附录 99.1
投资者关系联系人：
Shanye Hudson，(510) 661-1600
shanye.hudson@seagate.com
媒体联系人：
格雷戈里·贝洛尼，(415) 235-9092
gregory.belloni@seagate.com
希捷科技公布第四财季和2023财年财务业绩
2023 财年第四季度亮点
▪ 收入为16.0亿美元
▪ 每股公认会计原则（亏损）为0.44美元；非公认会计准则（亏损）为每股美元（0.18）
▪ 2.18亿美元的运营现金流和1.68亿美元的自由现金流
▪ 宣布的现金分红为每股0.70美元
2023 财年亮点
▪ 收入为73.8亿美元
▪ 每股公认会计原则（亏损）为2.56美元；非公认会计准则摊薄后每股收益（EPS）为0.19美元
▪ 来自运营的现金流为9.42亿美元，自由现金流为6.26亿美元
▪ 通过分红和股票回购向股东返还了9.9亿美元
加利福尼亚州弗里蒙特——2023年7月26日——希捷科技控股有限公司（纳斯达克股票代码：STX）（“公司” 或 “希捷”）今天公布了截至2023年6月30日的第四财季和财年的财务业绩。
“我们第四季度和2023财年的表现反映了中国经济复苏步伐不均衡、云库存消化以及宏观经济环境不确定的谨慎的企业支出。希捷首席执行官戴夫·莫斯利说，我们为降低成本、管理产出、减少债务和提高运营杠杆率而采取的积极行动支撑了弹性业绩和稳健的现金创造，同时继续推进我们革命性的HAMR技术。
“通过我们的行动，希捷现在变得更精简，我们的资产负债表更健康，我们的产品路线图也更加强大，这使公司能够抵御短期的商业环境，提供财务杠杆作用，并抓住有吸引力的长期大容量存储机会。”
季度财务业绩
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| GAAP | | 非公认会计准则 |
| FQ4 2023 | | FQ4 2022 | | FQ4 2023 | | FQ4 2022 |
| 收入 (百万美元) | $ | 1,602 | | $ | 2,628 | | $ | 1,602 | | $ | 2,628 |
| 毛利率 | 19.0% | | 28.9% | | 19.5% | | 29.3% |
| 营业利润率 | 1.6% | | 13.7% | | 3.4% | | 16.1% |
| 净（亏损）收入（百万美元） | $ | (92) | | $ | 276 | | $ | (37) | | $ | 345 |
| 摊薄（亏损）每股收益 | $ | (0.44) | | $ | 1.27 | | $ | (0.18) | | $ | 1.59 |
年度财务业绩
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| GAAP | | 非公认会计准则 |
| 2023 财年 | | 2022 财年 | | 2023 财年 | | 2022 财年 |
| 收入 (百万美元) | $ | 7,384 | | $ | 11,661 | | $ | 7,384 | | $ | 11,661 |
| 毛利率 | 18.3% | | 29.7% | | 21.1% | | 30.1% |
| 营业利润率 | (4.6)% | | 16.8% | | 5.6% | | 18.4% |
| 净（亏损）收入（百万美元） | $ | (529) | | $ | 1,649 | | $ | 40 | | $ | 1,833 |
| 摊薄（亏损）每股收益 | $ | (2.56) | | $ | 7.36 | | $ | 0.19 | | $ | 8.18 |
该公司在2023年第四财季创造了2.18亿美元的运营现金流和1.68亿美元的自由现金流。在2023财年，公司从运营中产生了9.42亿美元的现金流和6.26亿美元的自由现金流。在第四财季，公司支付了1.45亿美元的现金分红。全年公司通过支付5.82亿美元的现金分红向股东返还了9.9亿美元的资本，并在2023年第一财年使用4.08亿美元回购了540万股普通股。鉴于宏观经济环境，公司暂停股票回购，以提醒本财年。此外，自2023年第一财季以来，公司通过债务交换、退休和重组将其总债务减少了约8亿美元，从而巩固了其资产负债表状况。截至本财年末，现金及现金等价物总额为7.86亿美元，已发行和流通的普通股为2.07亿股。
有关GAAP与非GAAP业绩的详细对账，请参阅随附的财务表。
希捷已经发布了一份补充财务信息文件，该文件可在希捷的投资者关系网站investors.seagate.com上查阅。
季度现金分红
公司董事会（“董事会”）宣布每股0.70美元的季度现金股息，该股息将于2023年10月10日支付给截至2023年9月26日营业结束时的登记股东。未来任何季度股息的支付将由董事会自行决定，并将取决于希捷的财务状况、经营业绩、可用现金、现金流、资本要求和董事会认为相关的其他因素。
商业展望
2024年第一财季的业务前景基于我们目前的假设和预期；由于本新闻稿关于前瞻性陈述的警示说明部分中讨论的重要因素等，实际业绩可能存在重大差异。
该公司为其2024年第一财季提供以下指导：
•收入为15.5亿美元，正负1.5亿美元
•每股非公认会计准则（亏损）为0.16美元，正负0.20美元
有关每股非公认会计准则（亏损）的指导不包括与估计的每股0.15美元的基于股票的薪酬支出相关的已知税前费用。
我们尚未将2024财年第一季度的非公认会计准则（亏损）指引与最直接可比的GAAP指标（基于股票的薪酬支出除外）进行调节，因为可能影响这些指标的重大项目是我们无法控制和/或无法合理预测的，包括但不限于加速折旧、减值和其他与成本节约工作相关的费用、提前赎回债务确认的净（收益）亏损、采购订单取消费、战略投资损失（收益）或减值费用、这些措施的所得税调整以及可能产生的其他费用或福利。这些措施的数额目前尚不清楚，但可能对未来的结果至关重要。如果没有不合理的努力，就无法将2024年第一财季的非公认会计准则（亏损）指导与相应的GAAP指标进行对账。本新闻稿中包含我们的历史非公认会计准则财务指标与最接近的GAAP等值的对账情况。
投资者沟通
希捷管理层将于太平洋时间今天下午 1:30 /美国东部时间下午 4:30 举行公开网络直播，可在其投资者关系网站investors.seagate.com上观看。
活动结束后不久，希捷的投资者关系网站investors.seagate.com将提供该活动的存档网络直播。
关于希捷
希捷科技是大容量数据存储解决方案的领先创新者。我们创造了突破性技术，因此您可以放心地存储数据并轻松释放其价值。希捷成立于45年前，已运送了超过40亿太字节的数据容量，并提供从边缘到云的全套存储设备、系统和服务组合。要详细了解希捷如何引领存储创新，请访问www.seagate.com和我们的博客，或在推特、脸书、领英和YouTube上关注我们。
© 2023 希捷科技有限责任公司。版权所有。希捷、希捷科技和螺旋徽标是希捷科技有限责任公司在美国和/或其他国家的注册商标。
关于前瞻性陈述的警示说明
本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。前瞻性陈述基于某些假设提供当前对未来事件的预期，并包括任何与任何历史事实都不直接相关的陈述。前瞻性陈述除其他外包括有关公司计划、计划、战略和前景的陈述；包括2024年第一财季在内的未来财务展望；对我们偿还债务和继续产生自由现金流能力的预期；对我们根据与美国商务部工业和安全局的和解协议按时支付季度付款能力的预期；对物流、宏观经济或其他影响公司的因素的预期；对我们执行目前所设想的成本节约计划的能力的期望；对预计成本节约计划所依据的假设的变化；对公司产品的市场需求以及我们优化生产水平和满足市场和行业预期的能力的期望，以及这些未来趋势对公司业绩的影响；技术和存储行业趋势的预期变化，以及新存储产品（包括基于HAMR的产品）的预期需求和性能；以及对公司业务战略和业绩的预期，以及截至2023年9月29日的财季及以后的股息发行计划。前瞻性陈述通常可以用 “期望”、“打算”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“项目”、“应该”、“可能”、“将继续”、“可能” 或否定词语等词语来识别，这些词语的变体和可比术语，在每种情况下都旨在指代未来的事件或情况。但是，没有这些词语或类似的表述并不意味着陈述不是前瞻性的。前瞻性陈述受各种不确定性和风险的影响，这些不确定性和风险可能导致我们的实际业绩与历史经验以及我们目前的预期或预测存在重大差异。这些风险和不确定性包括但不限于公司向美国证券交易委员会提交的最新10-Q表或10-K表定期报告中 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 标题中描述的风险和不确定性。不应过分依赖本新闻稿中的前瞻性陈述，这些陈述基于我们获得的信息，这些陈述仅代表截至本新闻稿发布之日。除非适用法律要求，否则公司没有义务更新前瞻性陈述以反映前瞻性陈述发表之日后的事件或情况。
本新闻稿中包含希捷的网站地址仅为方便起见。希捷网站和社交媒体渠道中包含或可通过希捷网站和社交媒体渠道访问的信息不在本新闻稿中。
希捷科技控股有限公司
简明的合并资产负债表
（以百万计）
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日
2023 | | 7月1日
2022 |
| （未经审计） | | |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 786 | | | $ | 615 | |
| | | |
| 应收账款，净额 | 621 | | | 1,532 | |
| 库存 | 1,140 | | | 1,565 | |
| | | |
| 其他流动资产 | 358 | | | 321 | |
| 流动资产总额 | 2,905 | | | 4,033 | |
| 不动产、设备和租赁权改善，净额 | 1,706 | | | 2,239 | |
| | | |
| 善意 | 1,237 | | | 1,237 | |
| 其他无形资产，净额 | — | | | 9 | |
| 递延所得税 | 1,117 | | | 1,132 | |
| 其他资产，净额 | 591 | | | 294 | |
| 总资产 | $ | 7,556 | | | $ | 8,944 | |
| 负债和（赤字）权益 | | | |
| 流动负债： | | | |
| 应付账款 | $ | 1,603 | | | $ | 2,058 | |
| 应计员工薪酬 | 100 | | | 252 | |
| 应计保修 | 78 | | | 65 | |
| 长期债务的当前部分 | 63 | | | 584 | |
| 应计费用 | 748 | | | 596 | |
| 流动负债总额 | 2,592 | | | 3,555 | |
| 长期应计保修 | 90 | | | 83 | |
| 其他非流动负债 | 685 | | | 135 | |
| 长期债务，减去流动部分 | 5,388 | | | 5,062 | |
| 负债总额 | 8,755 | | | 8,835 | |
| | | |
| 股东（赤字）权益总额 | (1,199) | | | 109 | |
| 负债和股东（赤字）权益总额 | $ | 7,556 | | | $ | 8,944 | |
希捷科技控股有限公司
简明合并运营报表
（以百万计，每股数据除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在已结束的三个月中 | | 对于已结束的财政年度 |
| | 6月30日
2023 | | 7月1日
2022 | | 6月30日
2023 | | 7月1日
2022 |
| （未经审计） | | （未经审计） | | |
| 收入 | $ | 1,602 | | | $ | 2,628 | | | $ | 7,384 | | | $ | 11,661 | |
| | | | | | | |
| 收入成本 | 1,298 | | | 1,869 | | | 6,033 | | | 8,192 | |
| 产品开发 | 172 | | | 247 | | | 797 | | | 941 | |
| 市场营销和行政 | 114 | | | 149 | | | 491 | | | 559 | |
| 无形资产的摊销 | — | | | 2 | | | 3 | | | 11 | |
| BIS 和解罚款 | — | | | — | | | 300 | | | — | |
| 重组及其他，净额 | (8) | | | 1 | | | 102 | | | 3 | |
| 运营费用总额 | 1,576 | | | 2,268 | | | 7,726 | | | 9,706 | |
| | | | | | | |
| 运营收入（亏损） | 26 | | | 360 | | | (342) | | | 1,955 | |
| | | | | | | |
| 利息收入 | 6 | | | 1 | | | 10 | | | 2 | |
| 利息支出 | (84) | | | (65) | | | (313) | | | (249) | |
| 提前赎回债务后确认的净（亏损）收益 | (17) | | | — | | | 190 | | | — | |
| 其他，净额 | (16) | | | (15) | | | (41) | | | (29) | |
| 其他费用，净额 | (111) | | | (79) | | | (154) | | | (276) | |
| | | | | | | |
| 所得税前（亏损）收入 | (85) | | | 281 | | | (496) | | | 1,679 | |
| 所得税准备金 | 7 | | | 5 | | | 33 | | | 30 | |
| 净（亏损）收入 | $ | (92) | | | $ | 276 | | | $ | (529) | | | $ | 1,649 | |
| | | | | | | |
| 每股净收益： | | | | | | | |
| 基本 | $ | (0.44) | | | $ | 1.30 | | | $ | (2.56) | | | $ | 7.50 | |
| 稀释 | $ | (0.44) | | | $ | 1.27 | | | $ | (2.56) | | | $ | 7.36 | |
| 每股计算中使用的股票数量： | | | | | | | |
| 基本 | 207 | | | 213 | | | 207 | | | 220 | |
| 稀释 | 207 | | | 217 | | | 207 | | | 224 | |
| | | | | | | |
| 每股普通股申报的现金分红 | $ | 0.70 | | | $ | 0.70 | | | $ | 2.80 | | | $ | 2.77 | |
希捷科技控股有限公司
简明的合并现金流量表
（以百万计）
| | | | | | | | | | | |
| | 对于已结束的财政年度 |
| | 6月30日
2023 | | 7月1日
2022 |
| （未经审计） | | |
| 经营活动 | | | |
| 净（亏损）收入 | $ | (529) | | | $ | 1,649 | |
| 为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： | | | |
| 折旧和摊销 | 513 | | | 451 | |
| 基于股份的薪酬 | 115 | | | 145 | |
| 赎回和回购债务的净收益 | (204) | | | — | |
| | | |
| | | |
| 递延所得税 | 10 | | | (9) | |
| | | |
| | | |
| 其他非现金经营活动，净额 | (125) | | | 64 | |
| 运营资产和负债的变化： | | | |
| | | |
| 应收账款，净额 | 911 | | | (374) | |
| | | |
| 库存 | 425 | | | (361) | |
| 应付账款 | (421) | | | 228 | |
| 应计员工薪酬 | (152) | | | (30) | |
| 应计费用、所得税和保修 | 101 | | | (26) | |
| 其他资产和负债 | 298 | | | (80) | |
| 经营活动提供的净现金 | 942 | | | 1,657 | |
| 投资活动 | | | |
| 购置财产、设备和租赁权益改善 | (316) | | | (381) | |
| 出售资产的收益 | 534 | | | — | |
| | | |
| 出售投资的收益 | — | | | 47 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 购买投资 | (1) | | | (18) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 由（用于）投资活动提供的净现金 | 217 | | | (352) | |
| 筹资活动 | | | |
| | | |
| 赎回和回购债务 | (1,578) | | | (701) | |
| 发行长期债务的收益 | 1,600 | | | 1,200 | |
| 向股东分红 | (582) | | | (610) | |
| 回购普通股 | (408) | | | (1,799) | |
| 与股权奖励净股结算相关的已缴税款 | (44) | | | (51) | |
| 根据员工股票计划发行普通股的收益 | 68 | | | 68 | |
| 其他筹资活动，净额 | (44) | | | (6) | |
| 用于融资活动的净现金 | (988) | | | (1,899) | |
| | | |
| 现金、现金等价物和限制性现金的增加（减少） | 171 | | | (594) | |
| 年初的现金、现金等价物和限制性现金 | 617 | | | 1,211 | |
| 年底的现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 788 | | | $ | 617 | |
非公认会计准则财务信息的使用
公司使用非公认会计准则衡量毛利、毛利率、运营支出、运营收入、营业利润率、净收益、摊薄后每股收益、自由现金流、息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润和最近十二个月调整后的息税折旧摊销前利润，这些指标根据公认会计原则进行调整，不包括某些收益、支出、收益和亏损。提供这些非公认会计准则财务指标是为了增强用户对公司当前财务业绩及其未来前景的总体理解。具体而言，该公司认为，非公认会计准则业绩为管理层和投资者提供了有用的信息，因为这些非公认会计准则业绩不包括其认为不代表其核心经营业绩的某些收益、支出、收益和损失，也因为它与关注公司的财务分析师发布的财务模型和估算所使用的方法类似。
这些非公认会计准则结果是管理层用来评估公司业绩、分配资源和规划未来时期的一些衡量标准。报告的非公认会计准则业绩应仅被视为对根据公认会计原则编制的业绩的补充，不得视为公认会计原则业绩的替代品、替代品或优于公认会计原则业绩。这些非公认会计准则指标可能不同于该行业其他公司报告的非公认会计准则指标。
希捷科技控股有限公司
公认会计准则与非公认会计准则指标的对账
（以百万计，每股金额、毛利率和营业利润率除外）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 | 在截至的十二个月中 |
| 6月30日
2023 | | 7月1日
2022 | | 6月30日
2023 | | 7月1日
2022 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| GAAP 毛利 | $ | 304 | | | $ | 759 | | | $ | 1,351 | | | $ | 3,469 | |
| | | | | | | |
| 与成本节约工作相关的加速折旧、减值和其他费用 | 3 | | | — | | | 60 | | | 1 | |
| 收购的无形资产的摊销 | — | | | 1 | | | 3 | | | 4 | |
| 与大流行相关的封锁指控 | — | | | — | | | 7 | | | — | |
| 采购订单取消费用 | — | | | — | | | 108 | | | — | |
| 基于股份的薪酬 | 5 | | | 11 | | | 29 | | | 38 | |
| 其他费用 | 1 | | | — | | | 3 | | | — | |
| 非公认会计准则毛利 | $ | 313 | | | $ | 771 | | | $ | 1,561 | | | $ | 3,512 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| GAAP 毛利率 | 19.0% | | 28.9% | | 18.3% | | 29.7% |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 非公认会计准则毛利率 | 19.5% | | 29.3% | | 21.1% | | 30.1% |
| | | | | | | |
| GAAP 运营费用 | $ | 278 | | | $ | 399 | | | $ | 1,693 | | | $ | 1,514 | |
| 与成本节约工作相关的加速折旧、减值和其他费用 | — | | | (13) | | | (25) | | | (13) | |
| 收购的无形资产的摊销 | — | | | (2) | | | (3) | | | (11) | |
| BIS 和解罚款 | — | | | — | | | (300) | | | — | |
| 重组及其他，净额 | 8 | | | (1) | | | (102) | | | (3) | |
| 基于股份的薪酬 | (17) | | | (28) | | | (86) | | | (107) | |
| 其他费用 | (11) | | | (6) | | | (29) | | | (10) | |
| 非公认会计准则运营费用 | $ | 258 | | | $ | 349 | | | $ | 1,148 | | | $ | 1,370 | |
| | | | | | | |
| GAAP（亏损）运营收入 | $ | 26 | | | $ | 360 | | | $ | (342) | | | $ | 1,955 | |
| | | | | | | |
| 与成本节约工作相关的加速折旧、减值和其他费用 | 3 | | | 13 | | | 85 | | | 14 | |
| 收购的无形资产的摊销 | — | | | 3 | | | 6 | | | 15 | |
| BIS 和解罚款 | — | | | — | | | 300 | | | — | |
| 与大流行相关的封锁指控 | — | | | — | | | 7 | | | — | |
| 采购订单取消费用 | — | | | — | | | 108 | | | — | |
| 重组及其他，净额 | (8) | | | 1 | | | 102 | | | 3 | |
| 基于股份的薪酬 | 22 | | | 39 | | | 115 | | | 145 | |
| 其他费用 | 12 | | | 6 | | | 32 | | | 10 | |
| | | | | | | |
| 非公认会计准则运营收入 | $ | 55 | | | $ | 422 | | | $ | 413 | | | $ | 2,142 | |
| | | | | | | |
| GAAP 营业利润率 | 1.6% | | 13.7% | | (4.6)% | | 16.8% |
| 非公认会计准则营业利润率 | 3.4% | | 16.1% | | 5.6% | | 18.4% |
希捷科技控股有限公司
公认会计准则与非公认会计准则指标的对账
（以百万计，每股金额、毛利率和营业利润率除外）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 | | 在截至的十二个月中 |
| 6月30日
2023 | | 7月1日
2022 | | 6月30日
2023 | | 7月1日
2022 |
| GAAP 净（亏损）收益 | $ | (92) | | | $ | 276 | | | $ | (529) | | | $ | 1,649 | |
| | | | | | | |
| 与成本节约工作相关的加速折旧、减值和其他费用 | 3 | | | 13 | | | 85 | | | 14 | |
| 收购的无形资产的摊销 | — | | | 3 | | | 6 | | | 15 | |
| BIS 和解罚款 | — | | | — | | | 300 | | | — | |
| 提前赎回债务后确认的净亏损（收益） | 17 | | | — | | | (190) | | | 1 | |
| 与大流行相关的封锁指控 | — | | | — | | | 7 | | | — | |
| 采购订单取消费用 | — | | | — | | | 108 | | | — | |
| 重组及其他，净额 | (8) | | | 1 | | | 102 | | | 3 | |
| 基于股份的薪酬 | 22 | | | 39 | | | 115 | | | 145 | |
| 战略投资损失或减值费用 | 9 | | | 6 | | | 10 | | | 12 | |
| 其他费用 | 12 | | | 6 | | | 32 | | | 10 | |
| 所得税调整 | — | | | 1 | | | (6) | | | (16) | |
| 非公认会计准则净（亏损）收益 | $ | (37) | | | $ | 345 | | | $ | 40 | | | $ | 1,833 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| GAAP 摊薄后每股净（亏损）收益 | $ | (0.44) | | | $ | 1.27 | | | $ | (2.56) | | | $ | 7.36 | |
| 与成本节约工作相关的加速折旧、减值和其他费用 | 0.01 | | | 0.06 | | | 0.41 | | | 0.06 | |
| 收购的无形资产的摊销 | — | | | 0.01 | | | 0.03 | | | 0.07 | |
| BIS 和解罚款 | — | | | — | | | 1.45 | | | — | |
| 提前赎回债务后确认的净亏损（收益） | 0.08 | | | — | | | (0.91) | | | — | |
| 与大流行相关的封锁指控 | — | | | — | | | 0.03 | | | — | |
| 采购订单取消费用 | — | | | — | | | 0.52 | | | — | |
| 重组及其他，净额 | (0.04) | | | — | | | 0.49 | | | 0.01 | |
| 基于股份的薪酬 | 0.11 | | | 0.18 | | | 0.56 | | | 0.65 | |
| 战略投资损失或减值费用 | 0.04 | | | 0.03 | | | 0.05 | | | 0.05 | |
| 其他费用 | 0.06 | | | 0.04 | | | 0.15 | | | 0.05 | |
| 所得税调整 | — | | | — | | | (0.03) | | | (0.07) | |
非公认会计准则摊薄后每股净（亏损）收益1 | $ | (0.18) | | | $ | 1.59 | | | $ | 0.19 | | | $ | 8.18 | |
| | | | | | | |
| 用于计算摊薄后的每股净（亏损）收益的股份 | | | | | | |
| GAAP | 207 | | | 217 | | | 207 | | | 224 | |
| 非公认会计准则 | 207 | | | 217 | | | 209 | | | 224 | |
| | | | | | | |
| 经营活动提供的 GAAP 净现金 | $ | 218 | | | $ | 180 | | | $ | 942 | | | $ | 1,657 | |
| 购置财产、设备和租赁权益改善 | 50 | | | 72 | | | 316 | | | 381 | |
| 自由现金流 | $ | 168 | | | $ | 108 | | | $ | 626 | | | $ | 1,276 | |
1 截至2023年6月30日的三个月，根据该期间报告的净亏损，GAAP和非GAAP摊薄后的每股净亏损是使用2.07亿股加权平均基本股计算得出的。在截至2023年6月30日的十二个月中，根据该期间报告的净亏损，GAAP摊薄后每股净亏损是使用2.07亿股基本股的加权平均值计算得出的。
希捷科技控股有限公司
公认会计准则与非公认会计准则指标的对账
（以百万计）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 | | |
| 6月30日
2023 | | 2023年3月31日 | | 2022年12月30日 | | 2022年9月30日 | | 最近十二个月 |
| GAAP 净（亏损）收益 | $ | (92) | | | $ | (433) | | | $ | (33) | | | $ | 29 | | | $ | (529) | |
| | | | | | | | | |
| 折旧和摊销 | 104 | | | 126 | | | 148 | | | 135 | | | 513 | |
| 利息支出 | 84 | | | 81 | | | 77 | | | 71 | | | 313 | |
| 利息收入 | (6) | | | (2) | | | (1) | | | (1) | | | (10) | |
| 所得税支出（福利） | 7 | | | 33 | | | (5) | | | (2) | | | 33 | |
| 非通用会计准则息税折旧摊销前利润 | 97 | | | (195) | | | 186 | | | 232 | | | 320 | |
| | | | | | | | | |
| BIS 和解罚款 | — | | | 300 | | | — | | | — | | | 300 | |
| | | | | | | | | |
| 提前赎回债务后确认的净亏损（收益） | 17 | | | (3) | | | (204) | | | — | | | (190) | |
| 与大流行相关的封锁指控 | — | | | — | | | — | | | 6 | | | 6 | |
| 采购订单取消费用 | — | | | — | | | 108 | | | — | | | 108 | |
| 重组及其他，净额 | (8) | | | 20 | | | 81 | | | 9 | | | 102 | |
| 基于股份的薪酬 | 22 | | | 31 | | | 33 | | | 29 | | | 115 | |
| 战略投资损失或减值费用 | 9 | | | 1 | | | — | | | — | | | 10 | |
| 扣除折旧和摊销后的未充分利用费用 | 29 | | | 60 | | | 45 | | | 37 | | | 171 | |
| 其他费用 | 12 | | | 7 | | | 7 | | | 6 | | | 32 | |
| 非GAAP调整后的息税折旧摊销前利润 | $ | 178 | | | $ | 221 | | | $ | 256 | | | $ | 319 | | | $ | 974 | |
公司的非公认会计准则指标针对以下项目进行了调整：
与成本节约工作相关的加速折旧、减值和其他费用
由于金额和频率不一致，这些费用不包括在非公认会计准则指标中，不包括这些费用是为了便于对公司当前的经营业绩进行更有意义的评估并与过去时期的经营业绩进行比较。
收购的无形资产的摊销
公司记录了因业务合并而收购的无形资产在估计使用寿命内的摊销费用。此类收费的规模不一致，并且受到公司收购时间和规模的重大影响。因此，这些费用被排除在非公认会计准则指标中，以促进对其当前经营业绩进行更有意义的评估并与过去时期的经营业绩进行比较。
BIS 和解罚款
该公司在2023年第三财季累计了3亿美元的和解罚款，该罚款与美国商务部工业和安全局（“BIS”）在2020年8月17日至2021年9月29日期间涉嫌违反《美国出口管理条例》有关，随后于2023年4月18日通过和解协议予以解决。该和解罚款不包括在非公认会计准则指标中，以促进对公司当前经营业绩进行更有意义的评估，并将其与过去时期的经营业绩进行比较。
提前赎回债务后确认的净亏损（收益）
公司不时因提前赎回和回购某些长期债务工具而产生收益、损失和费用。收益和亏损是指重新收购价格与已清偿债务的面值之间的差额减去任何未摊销的债务发行成本和折扣的注销。费用包括与债务清偿或修改相关的某些费用。这些费用的金额可能不一致，并且会根据提前赎回债务的时间而有所不同，因此不包括在非公认会计准则指标中，以便于对其当前的经营业绩进行更有意义的评估并与过去时期的经营业绩进行比较。
与大流行相关的封锁指控
与疫情相关的封锁费用是由于我们在中国无锡的工厂采取与疫情相关的封锁措施而产生的工厂利用不足成本。这些收费的金额和频率不一致，不包括在非公认会计准则指标中，以便于对其当前的经营业绩进行更有意义的评估并与过去时期的经营业绩进行比较。
采购订单取消费用
采购订单取消费是取消与公司供应商签订的某些组件和设备采购承诺所产生的成本，这些承诺由于预测需求的变化而无法收到。这些收费的金额和频率不一致，不包括在非公认会计准则指标中，以便于对其当前的经营业绩进行更有意义的评估并与过去时期的经营业绩进行比较。
重组及其他，净额
重组和其他净成本是与重组计划相关的成本，这些成本主要与公司裁员、退出某些设施和其他相关成本以及出售房产的费用或收益相关的成本有关。这些成本或收益并不能反映公司的持续经营业绩，因此不包括在非公认会计准则指标中，以促进对其当前经营业绩进行更有意义的评估并与过去时期的经营业绩进行比较。
基于股份的薪酬
这些费用主要包括基于员工股份的薪酬支出。鉴于公司使用的股票奖励种类繁多、确定基于股份的薪酬支出的方法各不相同、这些决定所涉及的主观假设以及公司无法控制的市场条件可能导致的估值波动，公司认为，排除基于股票的薪酬支出可以增强管理层和投资者理解和评估其业务长期基本业绩的能力，并将其与公司同行（其中大多数同行不包括股票）进行比较的能力基于其非公认会计准则业绩的薪酬支出。
战略投资损失或减值费用
公司会不时从战略投资中产生亏损、收益或减值费用，这些战略投资根据权益会计法计量和入账，作为可供出售债务证券，或者如果在本期确认减值或可观测价格调整但不被视为其持续经营业绩的一部分，则根据计量备选方案对账面价值进行向下或向上调整。由此产生的支出、收益或减值损失在金额和频率上不一致，因此被排除在非公认会计准则指标之外，以便于对其当前经营业绩进行更有意义的评估并与过去时期的经营业绩进行比较。
其他费用
其他费用主要包括 IT 转型成本。这些收费的金额和频率不一致，不包括在非公认会计准则指标中，以便于对其当前的经营业绩进行更有意义的评估并与过去时期的经营业绩进行比较。
所得税调整
所得税准备金或优惠代表非公认会计准则调整的税收影响，该调整使用适用调整和司法管辖区的含税和不含方法的混合税率以及有效税率来确定。
自由现金流
自由现金流是一项非公认会计准则衡量标准，定义为经营活动提供的净现金减去不动产、设备和租赁权益的收购。自由现金流不反映非现金项目、融资活动使用或提供的净现金以及投资活动使用或提供的净现金，但购置财产、设备和租赁权益改善除外。管理层使用这种非公认会计准则财务指标来评估公司的流动性来源、资本结构和经营业绩。
息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润和最近十二个月（LTM）调整后的息税折旧摊销前利
息税折旧摊销前利润定义为扣除所得税支出、利息支出、利息收入、折旧和摊销前的净收益（亏损）。调整后的息税折旧摊销前利润不包括公司认为不代表其核心经营业绩的某些支出、收益和亏损。这些调整主要包括减值和其他与成本节约工作相关的费用、提前赎回债务所确认的净收益、与疫情相关的封锁费用、采购订单取消费、重组和其他净股薪酬、战略投资损失（收益）或减值费用，以及其他特殊费用，例如工厂利用不足费用和国际清算银行结算罚款。LTM调整后的息税折旧摊销前利润定义为过去十二个月调整后的息税折旧摊销前利润总额。管理层使用这些非公认会计准则财务指标来评估公司的债务投资组合和结构，以遵守其金融债务契约。
