附录 99.1
Trimble 公布 2023 年第四季度和全年业绩并启动 2024 年指导方针
•创纪录的年化经常性收入为19.8亿美元,同比增长24%,有机增长13%
•全年GAAP毛利率为61.4%,非GAAP毛利率为64.7%
•全年GAAP营业收入为4.488亿美元,占收入的11.8%,非GAAP营业收入为9.347亿美元,占收入的24.6%
•全年调整后的息税折旧摊销前利润为10亿美元,占收入的26.6%
科罗拉多州威斯敏斯特,2024年2月12日——Trimble Inc.(纳斯达克股票代码:TRMB)今天公布了第四季度和2023财年的财务业绩。
2023 年第四季度财务摘要
•收入为9.324亿美元,同比增长9%,有机增长3%
•年化经常性收入(“ARR”)为19.8亿美元,同比增长24%,有机增长13%
•GAAP营业收入为9,690万美元,占收入的10.4%,非GAAP营业收入为2.266亿美元,占收入的24.3%
•GAAP净收入为6,300万美元,非GAAP净收入为1.566亿美元
•按公认会计原则计算,摊薄后的每股收益(“EPS”)为0.25美元,非公认会计准则的摊薄后每股收益(“EPS”)为0.63美元
•调整后的息税折旧摊销前利润为2.412亿美元,占收入的25.9%
高管报价
Trimble总裁兼首席执行官罗布·潘特表示:“我们在2023年结束时创下了创纪录的年度回报率、毛利率和调整后的息税折旧摊销前利润。”“进入2024年,我们决心继续执行我们的战略,向股东返还资本,同时应对宏观经济的不确定性。”
2023 财年财务亮点
•收入为37.987亿美元,同比增长3%,有机增长1%
•GAAP营业收入为4.488亿美元,占收入的11.8%,非GAAP营业收入为9.347亿美元,占收入的24.6%
•GAAP净收入为3.113亿美元,非公认会计准则净收入为6.637亿美元
•按公认会计原则计算,摊薄后每股收益为1.25美元,按非公认会计准则计算,摊薄后每股收益为2.66美元
•调整后的息税折旧摊销前利润为10.097亿美元,占收入的26.6%
•在2023财年,Trimble以1亿美元的价格回购了约240万股股票。
前瞻性指导
Trimble预计2024年全年收入将在35.7亿美元至36.70亿美元之间,非公认会计准则每股收益为2.60美元至2.80美元。2024年全年非公认会计准则每股收益假设税率为17.5%,已发行股票约为2.43亿股。
Trimble预计2024年第一季度的收入将在9.05亿美元至9.35亿美元之间,非公认会计准则每股收益为0.57美元至0.62美元。2024年第一季度的非公认会计准则每股收益假设税率为17.5%,已发行股票约为2.48亿股。
2024年全年和2024年第一季度的指导都假设与爱科的合资企业将在2024年第二季度初关闭。
Trimble无法以合理的准确度提供这些指标与GAAP的量化对账,因为Trimble尚未估算资产和负债的公允价值,包括无形资产和相关摊销费用,以及与农业业务相关的税收支出,这些费用将归入爱科的合资企业。对我们如何计算非公认会计准则每股收益的解释以及与该非公认会计准则指标相关的其他信息已包含在所附的补充附表中。
投资者电话会议/网络直播详情
Trimble将于美国东部时间2024年2月12日上午8点举行电话会议,回顾其第四季度和2023年全年业绩。随附的幻灯片演示将在Trimble网站www.trimble.com的 “投资者” 栏目下公布,副标题为 “活动与演示”。电话会议将在网络上直播,网址为 http://
investor.trimble.com。没有互联网接入的投资者可以拨打(888)660-6347(美国)或(929)201-6594(国际)拨打看涨期权。会议 ID 为 1043223。重播也将在上面的地址上播出。
关于 Trimble
Trimble 是一家科技公司,致力于为世界的明天提供解决方案,使我们的客户能够以新的方式工作,以测量、建造、种植和运输货物,从而改善生活质量。定位、建模、连接和数据分析方面的核心技术将数字世界和物理世界连接起来,以提高生产力、质量、安全性、透明度和可持续性。从专用产品和企业生命周期解决方案到行业云服务,Trimble 正在改造建筑、地理空间、农业和交通等关键行业,为互联的工作世界提供动力。有关 Trimble(纳斯达克股票代码:TRMB)的更多信息,请访问:www.trimble.com。
安全港
本新闻稿中的某些陈述是经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述,是根据1995年《证券诉讼改革法》的安全港条款作出的。这些陈述包括对我们未来财务和经营业绩的预期。这些前瞻性陈述可能会发生变化,由于某些风险和不确定性,实际结果可能会有重大差异。如果公司无法营销、制造和交付新产品、获得新客户、有效整合新收购或从包括与爱科在内的合资企业中获得预期的收益,公司的业绩可能会受到不利影响。由于美国和全球宏观经济前景疲软和恶化,包括增长放缓、通货膨胀压力和利率上升,公司的业绩也将受到负面影响,这可能会影响对我们产品和服务的需求并增加我们的成本,对我们的收入和盈利能力产生不利影响,供应链短缺和中断,我们的经销商库存处理速度,我们的分销渠道变化,不利的地缘政治发展以及波动和冲突的潜在影响在政治和经济环境中,包括中东和俄罗斯与乌克兰的冲突及其对我们业务的直接和间接影响、外汇波动、我们向订阅模式过渡的步伐、国际贸易壁垒的设置以及收购或资产剥离的影响。任何未能实现预期业绩的行为都可能对公司的收入、运营现金流和其他财务业绩产生负面影响。该公司的财务业绩还将取决于向美国证券交易委员会提交的报告中不时详述的许多其他因素和风险,包括其10-Q表季度报告和10-K表年度报告。不应过分依赖此处包含的任何前瞻性陈述。这些声明反映了公司截至本新闻稿发布之日的立场。本公司明确表示不承诺公开发布任何声明的任何更新或修订,以反映公司预期的任何变化或任何此类声明所依据的事件、条件或情况的任何变化。
FTRMB
简明合并收益表
(以百万计,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第四季度 | | 的年份 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入: | | | | | | | |
产品 | $ | 402.8 | | | $ | 415.8 | | | $ | 1,771.7 | | | $ | 1,986.1 | |
订阅和服务 | 529.6 | | | 440.7 | | | 2,027.0 | | | 1,690.2 | |
总收入 | 932.4 | | | 856.5 | | | 3,798.7 | | | 3,676.3 | |
销售成本: | | | | | | | |
产品 | 209.3 | | | 225.3 | | | 875.0 | | | 1,040.8 | |
订阅和服务 | 118.0 | | | 106.5 | | | 482.2 | | | 444.9 | |
已购无形资产的摊销 | 27.8 | | | 21.6 | | | 108.7 | | | 85.0 | |
总销售成本 | 355.1 | | | 353.4 | | | 1,465.9 | | | 1,570.7 | |
毛利率 | 577.3 | | | 503.1 | | | 2,332.8 | | | 2,105.6 | |
毛利率 (%) | 61.9 | % | | 58.7 | % | | 61.4 | % | | 57.3 | % |
运营费用: | | | | | | | |
研究和开发 | 167.7 | | | 134.7 | | | 664.3 | | | 542.1 | |
销售和营销 | 146.1 | | | 145.7 | | | 583.0 | | | 553.6 | |
一般和行政 | 118.3 | | | 104.2 | | | 487.5 | | | 422.2 | |
重组费用 | 19.5 | | | 9.7 | | | 45.6 | | | 30.2 | |
已购无形资产的摊销 | 28.8 | | | 12.1 | | | 103.6 | | | 46.6 | |
运营支出总额 | 480.4 | | | 406.4 | | | 1,884.0 | | | 1,594.7 | |
营业收入 | 96.9 | | | 96.7 | | | 448.8 | | | 510.9 | |
净营业外收入(支出): | | | | | | | |
资产剥离(亏损)收益,净额 | (1.4) | | | (4.1) | | | 9.2 | | | 99.0 | |
利息支出,净额 | (47.8) | | | (24.2) | | | (161.0) | | | (71.1) | |
权益法投资收益,净额 | 3.5 | | | 8.8 | | | 28.1 | | | 31.1 | |
其他收入(支出),净额 | 8.3 | | | 13.9 | | | 31.9 | | | (0.8) | |
非营业收入(支出)总额,净额 | (37.4) | | | (5.6) | | | (91.8) | | | 58.2 | |
税前收入 | 59.5 | | | 91.1 | | | 357.0 | | | 569.1 | |
所得税(福利)准备金 | (3.5) | | | 5.5 | | | 45.7 | | | 119.4 | |
净收入 | $ | 63.0 | | | $ | 85.6 | | | 311.3 | | | 449.7 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 0.25 | | | $ | 0.35 | | | $ | 1.26 | | | $ | 1.81 | |
稀释 | $ | 0.25 | | | $ | 0.34 | | | $ | 1.25 | | | $ | 1.80 | |
用于计算每股收益的股份: | | | | | | | |
基本 | 247.8 | | | 246.9 | | | 247.9 | | | 248.6 | |
稀释 | 249.0 | | | 248.3 | | | 249.1 | | | 250.2 | |
简明的合并资产负债表
(以百万计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| | | |
在年底 | 2023 | | 2022 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 229.8 | | | $ | 271.0 | |
应收账款,净额 | 706.6 | | | 643.3 | |
库存 | 235.7 | | | 402.5 | |
预付费用 | 89.8 | | | 73.7 | |
其他流动资产 | 147.8 | | | 127.7 | |
持有待售资产 | 421.2 | | | — | |
流动资产总额 | 1,830.9 | | | 1,518.2 | |
财产和设备,净额 | 202.5 | | | 219.0 | |
经营租赁使用权资产 | 124.0 | | | 121.2 | |
善意 | 5,350.6 | | | 4,137.9 | |
其他购买的无形资产,净额 | 1,243.5 | | | 498.1 | |
递延所得税资产 | 412.3 | | | 438.4 | |
其他非流动资产 | 375.5 | | | 336.2 | |
总资产 | $ | 9,539.3 | | | $ | 7,269.0 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
短期债务 | $ | 530.4 | | | $ | 300.0 | |
应付账款 | 165.3 | | | 175.5 | |
应计薪酬和福利 | 181.2 | | | 159.4 | |
递延收入 | 663.1 | | | 639.1 | |
应缴所得税 | 39.7 | | | 23.7 | |
其他流动负债 | 201.3 | | | 164.4 | |
待售负债 | 48.3 | | | — | |
流动负债总额 | 1,829.3 | | | 1,462.1 | |
长期债务 | 2,536.2 | | | 1,220.0 | |
递延收入,非当期 | 98.3 | | | 98.5 | |
递延所得税负债 | 287.8 | | | 157.8 | |
经营租赁负债 | 121.9 | | | 105.1 | |
其他非流动负债 | 165.7 | | | 175.3 | |
负债总额 | 5,039.2 | | | 3,218.8 | |
股东权益: | | | |
普通股 | 0.2 | | | 0.2 | |
额外的实收资本 | 2,214.6 | | | 2,054.9 | |
留存收益 | 2,437.4 | | | 2,230.0 | |
累计其他综合亏损 | (152.1) | | | (234.9) | |
| | | |
| | | |
股东权益总额 | 4,500.1 | | | 4,050.2 | |
负债和股东权益总额 | $ | 9,539.3 | | | $ | 7,269.0 | |
简明的合并现金流量表
(以百万计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 的年份 | | | |
| 2023 | | 2022 | | | |
经营活动产生的现金流: | | | | | | |
净收入 | $ | 311.3 | | | $ | 449.7 | | | | |
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | | | | |
折旧费用 | 38.3 | | | 40.2 | | | | |
摊销费用 | 212.3 | | | 131.6 | | | | |
递延所得税 | (104.6) | | | (40.0) | | | | |
基于股票的薪酬 | 145.4 | | | 120.4 | | | | |
资产剥离净收益 | (9.2) | | | (99.0) | | | | |
其他,净额 | 11.6 | | | 41.7 | | | | |
资产(增加)减少: | | | | | | |
应收账款,净额 | (36.4) | | | (55.4) | | | | |
库存 | 67.6 | | | (113.5) | | | | |
其他流动和非流动资产 | (67.2) | | | (46.3) | | | | |
负债增加(减少): | | | | | | |
应付账款 | (12.4) | | | (24.8) | | | | |
应计薪酬和福利 | 20.8 | | | (54.2) | | | | |
递延收入 | 26.0 | | | 108.6 | | | | |
应缴所得税 | (4.0) | | | (38.3) | | | | |
其他流动和非流动负债 | (2.4) | | | (29.5) | | | | |
经营活动提供的净现金 | 597.1 | | | 391.2 | | | | |
来自投资活动的现金流: | | | | | | |
收购业务,扣除获得的现金 | (2,088.9) | | | (373.5) | | | | |
购买财产和设备 | (42.0) | | | (43.2) | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
资产剥离的净收益 | 17.0 | | | 215.4 | | | | |
| | | | | | |
其他,净额 | 45.8 | | | (25.0) | | | | |
用于投资活动的净现金 | (2,068.1) | | | (226.3) | | | | |
来自融资活动的现金流: | | | | | | |
普通股的发行,扣除预扣税 | 6.7 | | | (13.6) | | | | |
回购普通股 | (100.0) | | | (394.7) | | | | |
债务和循环信贷额度的收益 | 3,847.1 | | | 814.8 | | | | |
偿还债务和循环信贷额度 | (2,292.9) | | | (590.2) | | | | |
其他,净额 | (29.4) | | | (15.3) | | | | |
由(用于)融资活动提供的净现金 | 1,431.5 | | | (199.0) | | | | |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | 7.4 | | | (20.6) | | | | |
现金和现金等价物的净减少 | (32.1) | | | (54.7) | | | | |
现金和现金等价物-期初 | 271.0 | | | 325.7 | | | | |
现金及现金等价物-期末 (1) | $ | 238.9 | | | $ | 271.0 | | | | |
| | | | | | |
(1) 包括截至2023年12月29日归类为待售的910万美元现金及现金等价物。 |
报告区段
(以百万计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 报告细分市场 | |
| | 建筑物和基础设施 | | 地理空间 | | 资源和实用工具 | | 运输 | |
2023 年第四季度: | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
分部收入 | | $ | 388.5 | | | $ | 169.5 | | | $ | 179.6 | | | $ | 194.8 | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
分部营业收入 | | $ | 108.2 | | | $ | 46.8 | | | $ | 61.0 | | | $ | 40.2 | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
分部营业收入占分部收入的百分比 | | 27.9 | % | | 27.6 | % | | 34.0 | % | | 20.6 | % | |
| | | | | | | | | |
2022年第四季度: | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
分部收入 | | $ | 350.2 | | | $ | 171.1 | | | $ | 185.2 | | | $ | 150.0 | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
分部营业收入 | | $ | 87.5 | | | $ | 44.2 | | | $ | 66.0 | | | $ | 21.8 | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
分部营业收入占分部收入的百分比 | | 25.0 | % | | 25.8 | % | | 35.6 | % | | 14.5 | % | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 报告细分市场 |
| | 建筑物和基础设施 | | 地理空间 | | 资源和实用工具 | | 运输 |
2023 年: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
分部收入 | | $ | 1,593.1 | | | $ | 695.5 | | | $ | 769.1 | | | $ | 741.0 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
分部营业收入 | | $ | 440.8 | | | $ | 209.1 | | | $ | 270.6 | | | $ | 130.2 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
分部营业收入占分部收入的百分比 | | 27.7 | % | | 30.1 | % | | 35.2 | % | | 17.6 | % |
| | | | | | | | |
2022年: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
分部收入 | | $ | 1,494.0 | | | $ | 756.5 | | | $ | 821.6 | | | $ | 604.2 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
分部营业收入 | | $ | 406.3 | | | $ | 221.4 | | | $ | 278.3 | | | $ | 58.8 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
分部营业收入占分部收入的百分比 | | 27.2 | % | | 29.3 | % | | 33.9 | % | | 9.7 | % |
公认会计准则与非公认会计原则对账
(以百万美元计,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 第四季度 | | 的年份 |
| | | | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | 美元金额 | 占收入的百分比 | | 美元金额 | 占收入的百分比 | | 美元金额 | 占收入的百分比 | | 美元金额 | 占收入的百分比 |
收入: | | | | | | | | | | | | | |
| GAAP 收入: | | | $ | 932.4 | | | | $ | 856.5 | | | | $ | 3,798.7 | | | | $ | 3,676.3 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
毛利率: | | | | | | | | | | | | | |
| GAAP 毛利率: | | | $ | 577.3 | | 61.9 | % | | $ | 503.1 | | 58.7 | % | | $ | 2,332.8 | | 61.4 | % | | $ | 2,105.6 | | 57.3 | % |
| | 已购无形资产的摊销 | (A) | | 27.8 | | | | 21.6 | | | | 108.7 | | | | 85.0 | | |
| | 收购/剥离项目 | (B) | | 0.1 | | | | 0.2 | | | | 0.5 | | | | 0.2 | | |
| | 股票薪酬/递延薪酬 | (C) | | 3.6 | | | | 3.4 | | | | 15.0 | | | | 12.1 | | |
| | 重组和其他成本 | (D) | | 0.5 | | | | 0.7 | | | | (0.1) | | | | 1.7 | | |
| 非公认会计准则毛利率: | | | $ | 609.3 | | 65.3 | % | | $ | 529.0 | | 61.8 | % | | $ | 2,456.9 | | 64.7 | % | | $ | 2,204.6 | | 60.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
运营费用: | | | | | | | | | | | | | |
| GAAP 运营费用: | | | $ | 480.4 | | 51.5 | % | | $ | 406.4 | | 47.4 | % | | $ | 1,884.0 | | 49.6 | % | | $ | 1,594.7 | | 43.4 | % |
| | 已购无形资产的摊销 | (A) | | (28.8) | | | | (12.1) | | | | (103.6) | | | | (46.6) | | |
| | 收购/剥离项目 | (B) | | (16.8) | | | | (12.3) | | | | (71.9) | | | | (32.6) | | |
| | 股票薪酬/递延薪酬 | (C) | | (32.1) | | | | (25.7) | | | | (136.1) | | | | (99.9) | | |
| | 重组和其他成本 | (D) | | (20.0) | | | | (15.1) | | | | (50.2) | | | | (52.5) | | |
| 非公认会计准则运营费用: | | | $ | 382.7 | | 41.0 | % | | $ | 341.2 | | 39.8 | % | | $ | 1,522.2 | | 40.1 | % | | $ | 1,363.1 | | 37.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
营业收入: | | | | | | | | | | | | | |
| GAAP 营业收入: | | | $ | 96.9 | | 10.4 | % | | $ | 96.7 | | 11.3 | % | | $ | 448.8 | | 11.8 | % | | $ | 510.9 | | 13.9 | % |
| | 已购无形资产的摊销 | (A) | | 56.6 | | | | 33.7 | | | | 212.3 | | | | 131.6 | | |
| | 收购/剥离项目 | (B) | | 16.9 | | | | 12.5 | | | | 72.4 | | | | 32.8 | | |
| | 股票薪酬/递延薪酬 | (C) | | 35.7 | | | | 29.1 | | | | 151.1 | | | | 112.0 | | |
| | 重组和其他成本 | (D) | | 20.5 | | | | 15.8 | | | | 50.1 | | | | 54.2 | | |
| 非公认会计准则营业收入: | | | $ | 226.6 | | 24.3 | % | | $ | 187.8 | | 21.9 | % | | $ | 934.7 | | 24.6 | % | | $ | 841.5 | | 22.9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
非营业收入(支出),净额: | | | | | | | | | | |
| GAAP 非营业收入(支出),净额: | | | $ | (37.4) | | | | $ | (5.6) | | | | $ | (91.8) | | | | $ | 58.2 | | |
| | 收购/剥离项目 | (B) | | 1.1 | | | | (4.5) | | | | (36.5) | | | | (107.5) | | |
| | 递延补偿 | (C) | | (2.9) | | | | (2.0) | | | | (5.8) | | | | 8.5 | | |
| | 重组和其他成本 | (D) | | (0.1) | | | | 5.9 | | | | 1.3 | | | | 6.0 | | |
| 非公认会计准则非运营支出,净额: | | | $ | (39.3) | | | | $ | (6.2) | | | | $ | (132.8) | | | | $ | (34.8) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | GAAP 和非 GAAP 税率百分比 | | | GAAP 和非 GAAP 税率百分比 | | | GAAP 和非 GAAP 税率百分比 | | | GAAP 和非 GAAP 税率百分比 |
| | | | | | (G) | | | (G) | | | (G) | | | (G) |
所得税条款: | | | | | | | | | | |
| GAAP 所得税(福利)条款: | | | $ | (3.5) | | (5.9) | % | | $ | 5.5 | | 6.0 | % | | $ | 45.7 | | 12.8 | % | | $ | 119.4 | | 21.0 | % |
| | 非公认会计准则项目税已生效 | (E) | | 8.3 | | | | 15.2 | | | | 56.9 | | | | 49.9 | | |
| | GAAP 和非 GAAP 税率的差异 | (F) | | 25.9 | | | | 11.0 | | | | 35.6 | | | | (22.9) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 非公认会计准则所得税条款: | | | $ | 30.7 | | 16.4 | % | | $ | 31.7 | | 17.5 | % | | $ | 138.2 | | 17.2 | % | | $ | 146.4 | | 18.2 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 第四季度 | | 的年份 |
| | | | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | 美元金额 | 占收入的百分比 | | 美元金额 | 占收入的百分比 | | 美元金额 | 占收入的百分比 | | 美元金额 | 占收入的百分比 |
净收入: | | | | | | | | | | | | | |
| GAAP 净收入: | | | $ | 63.0 | | | | $ | 85.6 | | | | $ | 311.3 | | | | $ | 449.7 | | |
| | 已购无形资产的摊销 | (A) | | 56.6 | | | | 33.7 | | | | 212.3 | | | | 131.6 | | |
| | 收购/剥离项目 | (B) | | 18.0 | | | | 8.0 | | | | 35.9 | | | | (74.7) | | |
| | 股票薪酬/递延薪酬 | (C) | | 32.8 | | | | 27.1 | | | | 145.3 | | | | 120.5 | | |
| | 重组和其他成本 | (D) | | 20.4 | | | | 21.7 | | | | 51.4 | | | | 60.2 | | |
| | 非公认会计准则税收调整 | (E)-(F) | | (34.2) | | | | (26.2) | | | | (92.5) | | | | (27.0) | | |
| 非公认会计准则净收益: | | | $ | 156.6 | | | | $ | 149.9 | | | | $ | 663.7 | | | | $ | 660.3 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
摊薄后的每股净收益: | | | | | | | | | | |
| GAAP 摊薄后的每股净收益: | | | $ | 0.25 | | | | $ | 0.34 | | | | $ | 1.25 | | | | $ | 1.80 | | |
| | 已购无形资产的摊销 | (A) | | 0.23 | | | | 0.14 | | | | 0.85 | | | | 0.53 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 收购/剥离项目 | (B) | | 0.07 | | | | 0.03 | | | | 0.14 | | | | (0.30) | | |
| | 股票薪酬/递延薪酬 | (C) | | 0.13 | | | | 0.11 | | | | 0.58 | | | | 0.48 | | |
| | 重组和其他成本 | (D) | | 0.08 | | | | 0.09 | | | | 0.21 | | | | 0.24 | | |
| | 非公认会计准则税收调整 | (E)-(F) | | (0.13) | | | | (0.11) | | | | (0.37) | | | | (0.11) | | |
| 非公认会计准则摊薄后的每股净收益: | | | $ | 0.63 | | | | $ | 0.60 | | | | $ | 2.66 | | | | $ | 2.64 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
调整后息折旧摊销前利润: | | | | | | | | | | |
| GAAP 营业收入: | | | $ | 96.9 | | 10.4 | % | | $ | 96.7 | | 11.3 | % | | $ | 448.8 | | 11.8 | % | | $ | 510.9 | | 13.9 | % |
| | 已购无形资产的摊销 | (A) | | 56.6 | | | | 33.7 | | | | 212.3 | | | | 131.6 | | |
| | 收购/剥离项目 | (B) | | 16.9 | | | | 12.5 | | | | 72.4 | | | | 32.8 | | |
| | 股票薪酬/递延薪酬 | (C) | | 35.7 | | | | 29.1 | | | | 151.1 | | | | 112.0 | | |
| | 重组和其他成本 | (D) | | 20.5 | | | | 15.8 | | | | 50.1 | | | | 54.2 | | |
| 非公认会计准则营业收入: | | | 226.6 | | 24.3 | % | | 187.8 | | 21.9 | % | | 934.7 | | 24.6 | % | | 841.5 | | 22.9 | % |
| | 折旧费用和云计算摊销 | | | 11.1 | | | | 11.8 | | | | 46.9 | | | | 44.7 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 权益法投资收益,净额 | | | 3.5 | | | | 8.8 | | | | 28.1 | | | | 31.1 | | |
| 调整后的息税折旧摊销前利润 | | | $ | 241.2 | | 25.9 | % | | $ | 208.4 | | 24.3 | % | | $ | 1,009.7 | | 26.6 | % | | $ | 917.3 | | 25.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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从 GAAP 到非 GAAP 对账的脚注
本新闻稿包括GAAP财务指标和非GAAP财务指标,这些指标不应单独考虑,也不能作为可比GAAP的替代品。我们认为,这些非公认会计准则财务指标为投资者和其他人提供了了解我们的 “核心经营业绩” 的有用信息,其中不包括(i)非现金项目和某些预计不会再次出现的可变费用的影响;以及(ii)与过去的经营业绩相比没有意义或无法反映持续财务业绩的交易。最后,我们认为,我们的核心经营业绩为同期比较提供了补充衡量标准,可用于评估我们的历史和潜在财务业绩,以及我们相对于竞争对手的表现。
非公认会计准则定义以及对可比公认会计原则指标调整的解释如下:
非公认会计准则定义
非公认会计准则毛利率
我们将非公认会计准则毛利率定义为GAAP毛利率,不包括已购无形资产摊销、收购/剥离项目、股票薪酬、递延薪酬、重组和其他成本的影响。我们认为,了解我们的非公认会计准则毛利率是了解产品组合、定价决策和制造成本如何影响我们业务的一种方式,从而使我们的投资者受益。
非公认会计准则运营费用
我们将非公认会计准则运营费用定义为GAAP运营费用,不包括已购无形资产摊销、收购/剥离项目、股票薪酬、递延薪酬、重组和其他成本的影响。我们认为,这项指标对于投资者评估我们的非公认会计准则支出与收入的关系非常重要。
非公认会计准则营业收入
我们将非公认会计准则营业收入定义为GAAP营业收入,不包括已购无形资产摊销、收购/剥离项目、股票薪酬、递延薪酬、重组和其他成本的影响。我们认为,了解我们的非公认会计准则营业收入趋势将使我们的投资者受益,这些趋势是由收入、毛利率和支出驱动的。
非公认会计准则非运营支出,净额
我们将非公认会计准则非营业支出定义为GAAP非营业收入(支出),净额(不包括收购/剥离项目)、递延薪酬、重组和其他成本。我们认为,这项措施可以帮助投资者评估我们的非营业支出趋势。
非公认会计准则所得税条款
我们将非公认会计准则所得税准备金定义为GAAP所得税准备金,不包括费用和收益,例如非美国公司间知识产权转让、税法变更以及诉讼时效到期时大量一次性储备金发放产生的递延税净影响。我们认为这项措施对投资者有帮助,因为它为我们的非公认会计准则报告中的不包括项目提供了统一的待遇,并规定了GAAP和非GAAP税率的差异。
非公认会计准则净收益
我们将非公认会计准则净收益定义为GAAP净收益,不包括已购无形资产摊销、收购/剥离项目、股票薪酬、重组和其他成本以及非公认会计准则税收调整的影响。该指标提供了净收入趋势的补充视图,净收入趋势是由非公认会计准则税前收入和我们的非公认会计准则税率驱动的。
非公认会计准则摊薄后每股净收益
我们将非公认会计准则摊薄后的每股净收益定义为GAAP摊薄后的每股净收益,不包括已购无形资产摊销、收购/剥离项目、股票薪酬、重组和其他成本以及非公认会计准则税收调整的影响。我们认为,将每股计算所反映的非公认会计准则经营业绩作为按公司所有权衡量非公认会计准则经营业绩的一种方式,我们的投资者将从中受益。
调整后 EBITDA
我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为非公认会计准则营业收入加上折旧费用、云计算摊销和权益法投资收益,净额。其他公司可能会以不同的方式定义调整后的息税折旧摊销前利润。调整后的息税折旧摊销前利润并不旨在将净收入或营业收入作为衡量经营业绩或经营活动现金流的替代方案,以此作为衡量流动性的指标。调整后的息税折旧摊销前利润是一项业绩衡量标准,我们认为它可以为我们业务的整体运营提供有用的视图,因为它消除了与经营业绩无关的变动(例如资本结构(利息支出)、所得税、折旧、已购无形资产摊销和云计算成本等与经营业绩无关的变动造成的潜在差异,从而促进了运营业绩的比较。
对非公认会计准则调整的解释
(A) 已购无形资产的摊销。非公认会计准则毛利率和运营费用不包括已购无形资产的摊销,后者主要代表已经发展的技术和/或客户关系。
(B) 收购/剥离项目。非公认会计准则毛利率和运营费用不包括由收购、资产剥离和战略投资活动(例如法律、尽职调查、整合和其他交易成本)直接产生的外部和增量成本组成的成本,包括加速收购股票奖励和收益负债公允价值的调整。非公认会计准则非营业支出净额不包括异常的一次性收购/剥离费用,包括与收购相关的外币汇率收益/亏损、资产剥离收益/亏损和战略投资减值。这些是一次性成本,金额和时间差异很大,并不代表我们的核心运营业绩。
(C) 股票薪酬/递延薪酬。非公认会计准则毛利率和运营费用不包括股票薪酬以及与我们的不合格递延薪酬计划负债变动相关的收入或支出。不合格递延薪酬计划资产(包括非营业费用)的净变动抵消了计划负债中的收入或支出。
(D) 重组和其他费用。非公认会计准则毛利率和运营费用不包括重组和其他成本,包括与裁员和关闭或退出设施相关的解雇补助金、高管遣散费协议、业务退出成本,以及截至2023年第一季度的四个季度中向Trimble Foundation捐款的2000万美元承诺。
(E) 非公认会计准则项目税已生效。该金额调整了所得税准备金,以反映非公认会计准则项目(A)-(D)对非公认会计准则净收入的影响。
(F) 公认会计准则和非公认会计准则税率的差异。该金额表示适用于非公认会计准则营业收入加上非公认会计准则非营业支出的GAAP和非GAAP税率之间的差额。非公认会计准则税率不包括费用和福利,例如(i)与非美国公司间知识产权转让相关的税收摊销产生的递延所得税影响,以及研发成本资本化对全球无形低税收收入(“GILTI”)的影响,以及(ii)在诉讼时效到期时发放的大量一次性储备金。
(G) GAAP和非GAAP税率百分比。这些百分比定义为GAAP所得税准备金占税前GAAP收入的百分比,以及非GAAP所得税准备金占税前非公认会计准则收入的百分比。
其他关键指标
年化经常性收入
除了提供非公认会计准则财务指标外,Trimble还提供ARR业绩指标,以便为投资者提供公司当前经常性收入合同价值的补充指标。ARR 代表经常性收入的估计年化价值。ARR 的计算方法是:使用本季度的订阅、维护和支持以及经常性交易收入,将所有定期许可证的合同价值中归属于本季度的部分相加,然后将该总和除以该季度的天数,然后将该商数乘以 365。应将ARR与收入和递延收入分开考虑,因为它是一种绩效衡量标准,不打算与这两个项目合并或取代这两个项目。
有机年化经常性收入
有机年化经常性收入是指年化经常性收入,不包括(i)外币折算和(ii)收购和剥离的影响。
有机收入
有机收入是指不包括(i)外币折算和(ii)收购和剥离影响的收入。