目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
| 根据1934年《证券交易法》第13或15(d)条提交的年度报告。 |
在截至的财政年度
要么
| 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
在从 _____ 到 _____ 的过渡时期
委员会档案编号
OCULUS VISIONTECH INC.
(注册人的确切姓名如其章程所示)
| | |
(州或其他司法管辖区 | (美国国税局雇主识别号) | |
组织成立) |
| |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号: | ( |
根据该法第12(b)条注册的证券:没有
每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
不适用 | 不适用 | 不适用 |
根据该法第12(g)条注册的证券:
(班级标题)
按照《证券法》第405条的定义,用复选标记表明注册人是否是经验丰富的知名发行人。是的 ☐
用复选标记表示注册人是否无需根据该法第 13 条或第 15 (d) 条提交报告。是的 ☐
用复选标记表明注册人 (1) 在过去的12个月内是否提交了1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条要求提交的所有报告(或在更短的时间内,注册人是否按要求提交此类报告),并且(2)在过去90天内受此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人在过去 12 个月(或注册人必须提交此类文件的较短期限)中,是否以电子方式提交了根据 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
☐ | 大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 |
☒ | | | 规模较小的申报公司 |
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否已就其管理层对编制或发布审计报告的注册会计师事务所根据《萨班斯-奥克斯利法案》(15 U.S.C. 7262(b))第404(b)条对财务报告进行内部控制的有效性提交了报告和证明。
如果证券是根据《交易法》第12(b)条注册的,请用复选标记注明申报中包含的注册人的财务报表是否反映了对先前发布的财务报表错误的更正。
用勾号指明这些错误更正中是否有任何是重报,需要对注册人的任何执行官在相关追回期内根据§240.10D-1 (b) 获得的基于激励的薪酬进行追回分析。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见该法第12b-2条)。
是的
根据截至注册人最近完成的第二财季的最后一个工作日(2023年6月30日为0.06美元)上次出售普通股的价格计算,非关联公司持有的有表决权和无表决权的普通股的总市值约为美元
注册人有
目录
第 1 部分 |
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第 1 项 |
业务描述 |
5 |
第 1A 项 |
风险因素 |
15 |
第 1B 项 |
未解决的员工评论 |
22 |
第 2 项 |
物业描述 |
22 |
第 3 项 |
法律诉讼 |
22 |
第 4 项 |
矿山安全披露 |
22 |
第二部分 |
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第 5 项 |
注册市场的普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券 |
23 |
第 6 项 |
精选财务数据 |
31 |
项目 7 |
管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析 |
32 |
项目 7A |
关于市场风险的定量和定性披露 |
34 |
第 8 项 |
财务报表和补充数据 |
34 |
第 9 项 |
会计师在会计和财务披露方面的变化和分歧 |
|
项目 9A |
控制和程序 |
54 |
项目 9B |
其他信息 |
54 |
项目 9C |
关于阻止检查的外国司法管辖区的披露 |
54 |
第三部分 |
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项目 10 |
董事、执行官和公司治理 |
55 |
项目 11 |
高管薪酬 |
59 |
项目 12 |
某些受益所有人和管理层的担保所有权 |
62 |
项目 13 |
某些关系和相关交易 |
63 |
项目 14 |
首席会计师费用和服务 |
63 |
项目 15 |
8-K表上的展品、财务报表附表和报告 |
64 |
项目 16 |
10-K 表格摘要 |
65 |
将军
此处提及的 “我们” 和 “公司” 是指Oculus VisionTech Inc.及其子公司。
关于前瞻性陈述的警示声明
本10-K表年度报告包含经修订的1933年《证券法》(“证券法”)第27A条和经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第21E条所指的 “前瞻性陈述”。除历史事实陈述外,本年度报告中的所有陈述,包括有关运营和财务业绩的陈述、我们的产品和服务,包括我们的数字水印技术和基于云的文件保护系统、我们的数据隐私和数据保护服务和解决方案、我们的技术、我们的现金需求,包括我们为未来资本支出和营运资本需求提供资金的能力,以及我们对行业竞争和增长的预期,均为前瞻性陈述。由于前瞻性陈述涉及未来的事件或状况,因此可能包含 “预测”、“相信”、“估计”、“打算”、“可能”、“应该”、“将”、“可能”、“寻求”、“计划”、“可能”、“预期”、“预测”、“预测”、“潜力”、“继续”、“最近” 等词语术语和短语。尽管我们认为这些陈述中反映的预期是合理的,但它们涉及某些假设、风险和不确定性。要讨论可能影响我们未来事件、发展或业绩的风险、不确定性和假设,您应仔细查看 “第 1A 项” 中描述的风险因素。本年度报告下方的 “风险因素” 以及 “第7项”。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 见本年度报告。这些因素中有许多是我们无法控制的,可能导致实际业绩与这些前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。本年度报告中包含或提及的警示性陈述对本报告中述及的归因于我们或任何代表我们行事的人的后续书面和口头前瞻性陈述进行了明确的完整限定。除非法律要求,否则我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件、此类陈述所依据的事件、条件、环境或假设的变化还是其他原因。
加拿大元汇率
Oculus的账户以加元记账,加元是公司的本位币。除非另有说明,否则此处包含的所有美元金额均以美元表示。截至2024年3月19日,根据加拿大银行收盘汇率,加元/美元的汇率为1.00美元(加元)=0.7393美元(美元)。
以下是根据加拿大银行在2023年和2022年以美国货币表示的加元等值的午间汇率得出的汇率。
截至12月31日的年份 |
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2023 |
2022 |
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在年底 |
0.7383 | 0.7383 | ||||||
平均值 |
0.7692 | 0.7692 | ||||||
高 |
0.8031 | 0.8031 | ||||||
低 |
0.7217 | 0.7217 |
第一部分
第 1 项。 |
业务描述 |
概述
Oculus VisionTech Inc.(OVTZ)是一家总部位于加拿大的开发阶段技术公司,专注于为企业企业客户提供网络安全、数据隐私和数据保护解决方案。该公司总部位于加拿大不列颠哥伦比亚省温哥华,最初由图像处理专家创立,由经验丰富的领导层运营。我们的使命是通过相互信任的数据治理合规愿景,提供智能软件工具,持续为全球个人、组织及其客户提供数据隐私和数据保护。目前,OVTZ正在扩展和投资一系列新的数据保护和数据隐私安全产品,这些产品将彻底改变全球数据主体和数据控制者的CCPA、GDPR、LGPD和其他数据隐私立法合规性。基于最初的数据保护和数据隐私产品的开发和发布,可以开始新的网络安全产品的开发。
我们的 Forget-Me-Yes® 数据隐私产品是一款软件即服务 (SaaS) 平台,专门针对巴西 LGPD、欧洲 GDPR、加利福尼亚州消费者隐私法 (CCPA)、中国个人信息保护法 (PIPL)、科罗拉多州消费者保护法 (CPA)、弗吉尼亚州消费者保护法 (CPA) 的全球 “被遗忘权” (RtBF) 和删除权 (RoE) 数据主体删除请求法律合规部分而开发《消费者数据保护法》(CDPA) 和《华盛顿隐私法》(WPA) 法规。正在开发更多新的数据保护软件工具,以解决全球公有云数据治理合规性问题。我们的云文档保护系统(Cloud-DPS)技术利用我们的数字水印技术,使OVTZ能够提供基于SaaS的文档管理平台,用于防篡改的文档身份验证和保护。过去,我们一直使用数字水印技术进行基于嵌入式数字水印的流媒体视频内容分发,以及视频点播 (VOD) 系统、服务和源到目的地的数字媒体交付解决方案,这些解决方案允许通过互联网、内联网、卫星或无线连接传输直播或录制的数字化和压缩视频。
我们于1986年4月18日在加拿大艾伯塔省注册成立,名为 “第一商业金融集团有限公司”。1989年,我们更名为 “加拿大美光金属公司”,该公司购买了德克萨斯州一家公司USA Video Inc. 100%的已发行股份,以专注于数字媒体业务。1995 年,我们更名为 “美国视频互动公司”,并继续从艾伯塔省进入怀俄明州。在2011年12月30日举行的股东大会上,通过了一项决议,将我们的名称改为 “Oculus VisionTech Inc.”,并以十五股旧普通股换一股新普通股为基础通过反向股票拆分(股份合并)来更改我们的股本。2012 年 1 月 25 日,我们更名为 “Oculus VisionTech Inc.”2020年6月,OVTZ收购了总部位于加利福尼亚州圣地亚哥的特拉华州公司数据隐私软件开发初创公司OCL Technologies Corp.(“OCL”)。作为OVTZ的100%全资子公司,为了更好地与客户和市场保持一致,OCL已于2021年1月21日完成了对ComplyTrust® Inc.(“CTI”)的公司更名。本文档中所有的 OCL 参考文献均与新名称变更 CTI 同义。
我们的行政和公司总部办公室位于加拿大不列颠哥伦比亚省温哥华市西黑斯廷斯街 837 号 507 号套房 V6C 3N6。我们的电话号码是 1-800-684-0183,传真号码是 604-685-5777。我们的电子邮件地址是 contact@ovtz.com而我们的网站是 www.ovtz.com。我们的普通股在多伦多证券交易所风险交易所(TSX.V — OVT,OTCQB — OVTZ,FSE — USF1)上市交易。
商业环境和市场机会
在这个数字化转型、数据货币化、物联网以及大规模数据迁移到聚合的超大规模、地理分配的云基础设施和工作负载的时代,数据保护和数据隐私已成为焦点。GDPR、LGPD、CCPA 以及许多其他新的国际(中国、印度)和即将出台的美国数据隐私法规使个人和组织有权访问和要求删除给定数据主体的所有个人信息。在我们不断发展的 “一切即服务” 世界中,OVTZ 意识到需要全球云原生数据隐私和数据保护解决方案,这些解决方案必须支持多云平台,可以增强现有的传统和更新的敏捷驱动架构。再加上不断升级的数据安全威胁格局以及全球数据网络攻击和数据泄露的频率,OVTZ 了解到,网络安全已成为云、本地和混合基础设施数据隐私要求的中心舞台,而且在全球所有组织数字应用程序和细分市场中。OVTZ 正在为混合本地和多云数据管理构建基于微服务的模块化软件解决方案和服务,其中包括自动恶意软件、隐私和勒索软件扫描、报告、可视化和网络威胁管理。
我们新的Forget-Me-Yes®(FMY)软件即服务(SaaS)数据隐私解决方案是一个高度安全的零知识平台,通过整合自动策略驱动的重新查询服务,提供单一来源的持续'被遗忘权'(rtBF)和 “擦除权”(RoE)隐私合规性,可确保数据主体在其FMY订阅的整个生命周期内 “被遗忘” 的RTBF/RoE数据。FMY 采用混合多态加密技术,可确保所有用户界面、传输中的数据和静态数据保持安全,只能由订户访问。借助云原生架构,FMY 功能既可以用作完整的统包 SaaS 订阅平台,也可以单独获得许可,以便与现有的第三方应用程序和数据隐私平台无缝集成。
我们全新的 ComplyTrust® 软件即服务套件 (CTSS) 是一套专门为解决云原生数据管理和合规数据治理而设计的软件工具。CTSS将帮助消除企业组织壁垒和障碍,进一步实现成功的云迁移和部署,使云基础设施提供商、企业组织和用户共同受益。CTSS根据各种用户可定义和数据驱动的指标,帮助自动化和可视化各个账户、区域和服务的云合规性报告。
OVTZ已经认识到,基于云的数字文件安全/保护产品是公司潜在的可行商机,这使我们能够将最初为娱乐行业的工作室和网络开发的专有实时数字视频水印技术应用于数字文件安全/保护市场。Cloud-DPS 使用实时图像处理和水印算法,嵌入到文档的安全/受保护副本中,在不知不觉中为文档添加水印,从而保护和保护数字文档(包括文本文档、照片、蓝图等)免受任何修改和/或企图伪造。这种身份验证和验证过程确保了原始数字文档的完整性。
战略计划
我们的战略计划是首先在 AWS Web 服务云基础设施下推出云原生 Forget-Me-Yes® (FMY) 数据隐私 SaaS 平台,按月订阅结构化数据。初始版本将包括特定于Salesforce组织的订阅者连接,并将随着时间的推移增加其他连接器,包括但不限于AWS RDS、Hubspot、Adobe Marketo、Shopify等。还计划为MySQL、NoSQL和SQL数据库的数据库即服务 (DBaaS) 提供商提供更多连接器,包括结构化和非结构化数据。展望未来,我们计划授予FMY API微服务的许可,以便与第三方应用程序合作伙伴、软件提供商和潜在的OEM集成。FMY的云原生使其能够在任何本地、混合或替代云基础架构下集成和运行。其他计划包括采用人工智能技术进行自动警报管理和报告我们的FMY® 再感染预防技术(RPT)。
针对数据保护市场的ComplyTrust® SaaSuite(CTSS)战略计划将首先推出亚马逊网络服务(AWS)工具,以帮助AWS客户以自动化的云原生方式更好地管理组织数据保护和合规性。随着客户满意度的提高,将推出计划中的其他CTSS功能,以执行其他适用的数据治理和管理功能。其他CTSS计划包括与第三方软件提供商整合,为全球企业组织提供自动化的单一玻璃面板解决方案。
Cloud-DPS计划重新评估潜在的潜在市场和底层架构,以确定Cloud-DPS演变的潜在后续步骤,再加上过去的市场采用率有限和技术更新要求,作为附加组件纳入CTSS云原生工具集将需要大量的开发投资。
专有技术
我们的 Forget-Me-Yes® 专利申请流程以安全、高效和持续的方式为 FMY 订阅者查找、组织和管理数据主体 rtBF 和 RoE 个人信息。自动化和进度合规使组织能够避免监管干扰,将注意力集中在核心业务能力上。我们的 FMY 零知识第三方审计功能提供了有争议的诚信和最佳实践,以避免因数据隐私合规违规行为的不良宣传而提起诉讼、罚款、处罚和潜在的品牌损害。
我们的 DPS 技术根据受保护文档的内容 “个性化”,从而创建格式不变的水印系统。转换为 PDF 文档的文档在交付前会经过加密,因此,如果不提供适当的凭据,就无法将其打开。结果是,文档水印系统可以作为基于云的软件服务提供,它可以:
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保护-通过门户网站接受任何传入的文档,为其添加水印,并将带水印的文档作为 PDF 文档返回。 |
● |
身份验证-“文档身份验证器” 也是一项基于云的软件服务,可以接受带水印的文档并验证文档的真实性。 |
我们的 DPS 技术将电子文档的访问控制安全性、基于文档内容 “理解” 的法证级防篡改技术以及可选的数据存储整合到一个独特的解决方案中。由于其基于云的可扩展架构,DPS有可能扩展并发展成为CTSS产品套件中完整的文档管理、安全和存储生态系统,以及FMY特定的非结构化数据隐私扫描功能。但是,DPS将需要重新架构投资,才能潜在地集成到我们的新云原生解决方案中。
产品和服务
我们的主要产品是我们全新的 Forget-Me-Yes® (FMY) 数据隐私 SaaS 解决方案和 CTSS 数据保护工具,以及我们传统的 Cloud-DPS 解决方案。
Forget-Me-Yes® (FMY)
Forget-Me-Yes® (FMY) 软件即服务平台专门管理巴西 LGPD、欧洲 GDPR、加利福尼亚州消费者隐私法 (CCPA)、中国个人信息保护法 (PIPL)、科罗拉多州消费者保护法 (CPA)、弗吉尼亚州消费者数据保护法 (CPA)、弗吉尼亚州消费者数据保护法案的组织和个人被遗忘权 (RTBF) 和删除权 (RoE) 合规性 (CDPA) 和华盛顿的《隐私法》(WPA) 法规。到2023年底,美国现在有12个州颁布了数据隐私法规。
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功能包括轻松集成、及时和自动持续合规,所有这些都来自基于安全订阅的云原生应用程序。 |
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以安全、高效和持续的方式查找、组织和管理 FMY 订阅者的数据主体个人信息。 |
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自动/定期合规使组织能够避免监管干扰,将注意力集中在核心业务能力上。 |
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安全、零知识第三。当事方审计功能可确保合规性。 |
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为公司提供有争议的诚信和最佳实践,以避免与不良宣传相关的诉讼、处罚和品牌损害。 |
FMY 支持对多个数据源的安全发现和删除请求,确保数据主体永远不会被无意中 “记住” FMY 安全地存储每个数据主体查询请求数据的单一记录,以符合 GDPR、LGPD 和 CCPA 监管合规要求。FMY的开放API优先设计结构可以快速无缝地整合未来新的美国和全球隐私法合规法规,并能够获得第三方应用程序和平台集成的许可。
ComplyTrust® 软件即服务套件 (CTSS)
CTSS 最初的产品旨在帮助 AWS Cloud Backup 客户提高云原生合规性和运营效率,同时直接为公有云销售团队提供大量新的云服务机会。计划中的其他CTSS可选工具包括为包括AWS、Azure、谷歌和其他平台在内的各种云服务提供商提供的网络安全和数据隐私工具。
Cloud-DPS
我们基于云的 DPS 网络服务系统架构通过添加文档防篡改保护和文档签署、身份验证、安全分发和协作等工作流程,增强了现有的存储和协作解决方案,例如 Box、Dropbox 和 Google Drive 等。Cloud-DPS 技术可以在广泛的垂直市场中部署和扩展,例如公司协议/合同管理、知识产权保护、房地产合同管理、医疗保健和执法安全文件管理以及各种航空航天、汽车和工程工业应用。
尽管Cloud-DPS产品以前以订阅许可模式提供,但在进行了工程/架构审查以确定是否努力将底层代码库现代化为基于云原生的应用程序(也可以与CTSS平台捆绑/集成)之后,Cloud-DPS将保持其当前的独立状态。
客户和市场
OVTZ打算在5年内通过OVTZ开发的各种云原生软件工具,在2023年760亿美元的全球数据保护市场中获得云数据隐私软件和云原生数据保护服务收入的很大一部分。全球监管部门对数据隐私立法的执行每年都打破纪录,是不可保险的损失,并造成了无与伦比的品牌损害。2023年全球金融科技市场的罚款为58亿美元,比上年增加了57%。OVTZ 帮助全球组织和个人经济高效地管理数据隐私合规性。目前,OVTZ 没有客户使用我们的产品和服务。我们正在采取措施,在24财年为我们新的云原生CTSS和FMY解决方案以及传统的云DPS技术提供资金并从中获利。
Forget-Me-Yes® (FMY)
FMY 潜在的潜在市场涵盖各种数据治理、数据管理、数据隐私和数据保护领域。
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2023年全球企业治理、风险与合规(eGRC)的市场规模为546亿美元,到2030年,复合年增长率为13.8%,达到134亿美元以上 (来源:GrandviewResearch) |
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仅GDPR服务市场就预计复合年增长率为20%,2023年收入为36亿美元,GDPR数据治理市场预计复合年增长率为20%,到2026年收入将达到60亿美元 (来源:市场与市场) |
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2023年全球企业数据管理平台市场规模为980亿美元,预计复合年增长率为12% (来源:GrandviewResearch) |
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2023年全球监管技术(RegTech)的市场规模为123亿美元,预计到2026年的复合年增长率为24% (来源:研究与市场) |
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数据隐私管理23财年收入为27亿美元,预计到2026年每年增长40% (来源:财富商业洞察) |
FMY最初的目标细分市场和客户将是Salesforce CRM组织。Salesforce23财年的收入为313亿美元,比上年增长11%,24财年的收入预期为340亿美元。Saleforce在全球各个垂直细分市场拥有超过2,000个合作伙伴和15万名客户,是全球#1 的CRM平台。前十名客户包括埃森哲、亚马逊网络服务、美国运通、美国红十字会、凯捷、佳能、德勤、IBM、NBC环球、欧莱雅美洲和丰田。我们最初发布的FMY测试版已通过Corrao集团的验证,该集团是全球排名第 #5th 的Salesforce咨询合作伙伴。FMY的其他初始目标将是寻求降低合规风险的云DevOps服务提供商和数据库即服务(DBaaS)提供商。
ComplyTrust® 软件即服务套件 (CTSS)
CTSS潜在的潜在市场机会涵盖了数据管理和数据保护领域的广泛范围。
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23财年全球公共云服务收入为599亿美元,预计24财年将增长21% (来源:Gartner、SynergyResearch) |
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23 财年全球公有云市场份额为 AWS -33%,Azure -23%,阿里巴巴 -4%,GCP -11%,其他 -29% (来源:Statista) |
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23财年全球云数据存储市场为992亿美元,预计到2028年将达到234亿美元 (来源:市场与市场) |
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23财年全球公有云收入仅占23财年4.7万亿美元IT总支出的7.8%。(来源:Gartner) |
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企业业务23财年公共云中的工作负载为55%,私有云中的工作负载为45% (来源:Gartner) |
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23财年全球数据保护市场收入为1360亿美元,预计到2029年复合年增长率为16.1% (来源:MMR) |
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在23财年96亿美元的灾难恢复即服务(DraaS)市场的推动下,2023年全球云备份和恢复市场细分市场为135亿美元,预计到2028年复合年增长率为27%。 (来源:商业研究、Gartner) |
CTSS最初的客户重点将集中在特定的垂直市场(包括航空航天、金融服务、基因组学、医疗保健和运输)的云原生AWS细分市场。后续的云原生服务增强目标包括Azure、Digital Ocean、GCP、Rstor和Wasabi。未来的 CTSS 产品将包括与其他第三方 ISV 的整合等。
Cloud-DPS
我们的Cloud-DPS产品和服务最初的主要市场是需要数字文档保护、身份验证和存储的企业。但是,整个 “数字水印” 市场的最新发展表明,需要重新评估当前的Cloud-DPS技术应用程序。
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全球数字签名和文件服务市场预计同比增长34%,到2023年达到52亿美元。(来源:PrecenceResearch) |
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DocuSign拥有全球数字文档市场56%的份额,其最接近的竞争对手Adobe(12.4%)、SmartWaiver(9.9%)、SignRequest(7.7%)、HelloSign(3.6%)、SignNow(2.7%)、Nitro(2.4%)和其他各种公司占总市场份额的剩余5.3%。 (来源:6Sense) |
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23财年全球虚拟数据室(VDR)市场规模为22亿美元,预计到2030年将接近70亿美元 (来源:imarcgroup) |
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2022财年,全球OTT内容市场收入达到4,500亿美元,而由于内容盗版,估计损失了20%的收入 (来源:德勤) |
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全球自动内容识别市场在23财年达到43亿美元,预计到2026年将达到157亿美元。 (来源:商业研究) |
Cloud-DPS 技术的潜在新应用包括音频/受众监控标记、内容完整性、内容保护、取证、反向图像搜索、用户跟踪以及最近的包裹识别、跟踪和监控。一个例子是最近由世界野生动物基金会赞助的 “HolyGrail” 试点项目,该项目针对企业、政府、个人和行业,在消费后包装上应用数字水印,对大量塑料垃圾进行环保、智能城市的回收。Cloud-DPS中的底层数字水印技术也可能成为数字水印计划的潜在候选者,该计划的目标是 到 2030 年,自然界中没有塑料并支持十七(17)个联合国可持续发展目标(SDG)。迄今为止,HolyGrail2.0项目已有80多名参与者在努力实现可行性,Digimarc率先在2023年底宣布将于2024年在法国各地进行初步部署。
网络安全
网络安全是保护连接到互联网的本地本地、混合、私有和公共云基础架构(数据、数据中心、硬件、软件)免遭任何未经授权的访问的实践。
网络安全是一个广泛的学科领域,属于以下七个主要支柱:
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应用程序安全(AppSec)> 安全策略通过发现、修复和预防安全漏洞来保护网络应用程序,这是数据驱动软件开发/部署自动化过程的一部分。23财年收入为91亿美元,到2032年的年增长率为14.9%。(资料来源:imarcgroup) |
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云安全(CloudSec)> 安全战略,包括网络安全控制、策略和服务,以保护组织的整个云部署。2023财年收入为407亿美元,到2028年的年增长率为9.1%(来源:市场与市场) |
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端点安全(EDR)> 与与网络外部连接和交换信息的物理设备(台式计算机、嵌入式设备、物联网设备(设备、摄像头、照明...)、移动设备、服务器、虚拟机)进行安全通信的安全策略。23财年收入为136亿美元,到2030年的年增长率为9.5%。(来源:财富商业洞察) |
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物联网安全 > 与非标准计算设备(AMQP、蓝牙、CoAP、DDS、HTTP、MQTT、OPCUA、Websocket、XMPP)与互联网进行安全通信的安全策略。例子包括自动驾驶拖拉机、自动驾驶汽车(汽车、公共汽车、飞机、火车)、冷却器监视器、指纹时钟、血糖监测器、机器人、智能一切(眼镜、灯、锁、镜子、手机、冰箱、安全、扬声器、恒温器、玩具、交通信号、电视、可穿戴设备等)。2023财年收入为209亿美元,到2028年的AGR为23.1%。(来源:市场与市场) |
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移动安全 (MobSec) > 为包括智能手机、平板电脑、笔记本电脑和相关网络在内的外部用户/终端提供安全通信和保护的安全战略。23财年收入为83亿美元,到2030年的年增长率为20%。(来源:GrandviewRese) |
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网络安全(NetSec)> 安全战略,通过访问控制、防病毒、应用程序安全、分析、端点保护、防火墙、VPN加密、网络、无线等相结合,保护整个网络免受漏洞、入侵和威胁。23财年收入为225亿美元,到2032年的年增长率为14.8%。(资料来源:EMR) |
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Zero Trust > 一项安全策略,它实施了一系列原则(假设违规行为、最低权限访问、明确验证),以实施不依赖任何特定产品或服务的例外信任。23财年收入为311亿美元,到2028年的AGR为16.9%。(来源:市场与市场) |
即使占有0.025%的潜在市场份额,在CTSS和FMY框架内开发和整合特定的网络安全能力和学科仍有很大的潜在市场机会,但在2024年将需要大量的新一轮融资。
材料和用品
我们正在与独立的第三方托管服务和基础设施提供商合作,积极构建和实施集成、高度安全、敏捷的软件开发和IT运营(DevSecOps)框架。我们的持续集成/持续交付 (CI/CD) 管道流程整合了敏捷的软件开发、测试、质量保证和发布工具,并在我们的整个开发和运营生命周期中包括嵌入式安全性。我们的综合项目管理和软件开发发布流程、公司内部和外部沟通流程的所有组成部分都使用最先进的基于订阅的软件工具。我们公司使用的所有组件和服务都包括备份/灾难恢复和高可用性基础架构、流程和服务。计划进行企业和特定应用程序的ISO/NIST安全认证和培训,因为要成功地与我们的目标企业级客户和市场合作,他们将需要这些认证和培训。我们的运营没有季节性限制。
竞争
为了成功推出我们的产品和服务并从我们的技术中获得收入,我们面临着来自许多在所有市场领域拥有更成熟产品和服务的公司的竞争。我们特定的关键产品技术差异化因素,明确表明运营支出成本效益的上市效率,将提高接受度、采用率和相关性,以满足和实现预期的收入。根据我们对竞争格局的了解和理解,没有适用的季节性限制。
Forget-Me-Yes® (FMY)
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OneTrust >成立于2016年,23财年收入超过4亿美元,估值降低至45亿美元(私人),是数据隐私管理市场份额和收入的领导者。平均订阅费用从27美元起。/月-500 美元。/月+。 |
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TruStarc > 成立于1997年,23财年收入超过49,4万美元,收购了Nymity作为其数据隐私管理平台。平均订阅费用仅可通过自定义报价获得。 |
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BigID > 成立于2015年,23财年收入超过1.05亿美元,估值为12.5亿美元。平均订阅费用仅可通过自定义报价获得。 |
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ControlCase > 成立于2004年,23财年收入超过3,740万美元,主要专注于信用卡PCI-DSS合规。平均订阅费用起价为500美元。+/月。 |
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Privitar >成立于2014年,23财年收入为1500万美元,主要关注平均订阅费用,仅可通过定制报价获得。 |
上述所有竞争对手都拥有ISO/NIST和其他符合监管要求的数据管理认证。
ComplyTrust® 软件即服务套件 (CTSS)
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daegis/OpenText > 最初成立于1980年,于2015年被OpenText收购,23财年收入创下了创纪录的45亿美元,主要专注于企业信息管理和数据治理解决方案。 |
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StoredIQ > 成立于2001年,于2012年被IBM收购,2021年分拆为防波堤解决方案,现在于2023年被Repario收购,23财年收入估计为1,340万美元,新的重点是数据隐私和电子发现。 |
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Tibco > 成立于1997年,公布了创纪录的23财年收入10亿美元,主要专注于企业数据治理。 |
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Varonis>成立于2005年,在23财年收入为9900万美元,他们的主要重点是数据安全。 |
Cloud-DPS
特定于文档管理的竞争对手
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Adobe Doc Cloud > 成立于2006年,23财年收入为27亿美元,作为电子签名市场份额的领导者,它是一个紧密的竞争者。 |
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Docusign > 成立于2003年,23财年收入为27亿美元,与Adobe共享总体领先市场份额。 |
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HelloSign >成立于2010年,于2019年被Dropbox收购,其23财年收入为1000万美元,主要专注于数字文档存储。 |
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MSB Docs > 成立于2003年,预计23财年收入为1760万美元,于2020年12月与AuthBridge签署了合作伙伴关系,提供人工智能驱动的OCR数字文档签名解决方案。 |
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OneSpan > 成立于1991年,是FIDO联盟的成员,与Salesforce建立了合作伙伴关系。该公司公布的23财年收入为2.3亿美元,主要专注于财务文件管理市场。 |
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SignNow > 成立于2011年,预计23财年收入为2,240万美元,主要专注于医疗保健文件管理市场。 |
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数字水印专属竞争对手 |
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Digify > GMA新媒体子公司成立于2011年,预计23财年收入为390万美元,与三星(SEPCO)合作,主要专注于移动应用程序内容管理。 |
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Digimarc > 成立于1995年,23财年收入创下了创纪录的3,490万美元,是所有形式媒体数字身份管理领域的领导者。 |
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益普索 > 成立于2008年,于202l收购了IntraSonics,估计23财年收入为24亿美元,主要专注于数字音频水印。 |
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Sivisoft >成立于1997年,在2022年收购Wetstone Technologies之后,预计23财年的收入为720万美元,专注于网络安全/计算机取证市场。 |
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Vimeo >于2004年推出,于2016年被IAC收购,在23财年公布收入为4.17亿美元,专注于无广告视频共享/流媒体平台。 |
HolyGrail-2数字水印项目跨价值链计划的当前参与成员包括APK、阿堡、阿卡、艾拉、艾弗里丹尼森、阿祖尔、巴斯夫、拜尔斯道夫、贝里、北欧化工、博世、布拉斯凯姆、CCL、Ceflex、Citeo、哥本哈根市、ClosedLoop、可口可乐、高露洁棕榄油、康斯坦蒂亚、达农、丹斯克、Digimarc、DM、陶氏、Elif、Elopak、Esko、Essity、Expra、FiliGrade、Finat、FintGroup、Foboha、Foboha、Formika、富士萨尔、通用磨坊、吉泽、格雷纳、GS1、汉高、HL-repro、HTP、Indorama、Intermat、IPL、ITC、捷普尔、强生、Jokey,凯洛格's、Kellpo、Kiefel、Korsini、Kraftheinz、欧莱雅、MacDermid、Masterpress、mikoPac、Milliken、Mondelez、Mondi、MSS、Muller、雀巢、NYCO、Orkla、PAC、Paccor、Returpack、Paccor、Proctor&Gamble、Reclay、Rewe、Reynders、Rossman、Scibic、SaicaFlex、Saueressig、Seeberger、SGK、Schulstad、Schwartz、Siever、Sonoco、Storaenso、Styrenics、苏莱尔、太阳化学、TetraPak、联合利华、根特大学、Vandemoortele、Veolia、Viappiani、Wipak、Wrap 等。
网络安全
潜在竞争对手示例
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Palo Alto Networks > 成立于2005年,23财年为69亿美元,市值为970亿美元。 |
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Crowdstrike > 成立于2011年,23财年收入为280亿美元,市值为750亿美元。 |
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CheckPoint > 成立于1993年,23财年收入为6.64亿美元,市值为180亿美元。 |
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Okta > 成立于2009年,23财年收入为21亿美元,市值为170亿美元。 |
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CyberArk > 成立于1999年,23财年收入7.51亿美元,市值为110亿美元。 |
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Qualys > 成立于1999年,23财年收入为5.54亿美元,市值为60亿美元。 |
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Veronis > 成立于2005年,23财年收入为4.99亿美元,市值为50亿美元。 |
研究和开发
我们目前的研发分为我们的Cloud-DPS “Wavelet” 数字水印自适应内容保护技术和新的CTSS和FMY云原生微服务技术。
Forget-Me-Yes® (FMY)
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云原生数据提取查询引擎,用于对结构化和非结构化数据进行提取-转换-加载(ELT)和提取-加载-转换(ELT)处理 |
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零知识对称加密服务 |
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云原生 AI 驱动的批量入口/出口数据处理服务引擎 |
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云原生多云服务警报/记录人工智能驱动引擎 |
CTSS — ComplyScan® (CS)
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云原生备份合规性报告 |
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备份快照验证服务 |
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快照元数据索引 |
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多云灾难恢复服务 |
Cloud-DPS
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移动医疗和社交媒体市场的图像(放射学-X射线)和照片内容保护 |
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适用于 Google Play 商店的移动(安卓/iOS)内容安全管理器下载 |
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支持区块链的消费品包装标签/水印,用于分类和跨价值链产品管理 |
我们在2023财年的研发支出为95,884美元。
收购 ComplyTrust Inc.(前身为 OCL 科技公司)
2020年6月5日,公司完成了对ComplyTrust Inc.(“CTI”)(前身为OCL Technologies Corp.(“OCL”)100%股份的收购, www.ocltechnologie.com,特拉华州的一家公司,其总部位于加利福尼亚州圣地亚哥的技术中心。CTI 特别致力于为企业组织和个人提供高度安全的数据隐私工具,这些工具可确保数据主体权利的持续和持续的全球监管合规性,同时独立保护所有各方。随着全球隐私监管的蓬勃发展,再加上严格的监管监督,各公司正在投入大量资源来实现和维持合规性。仅在过去两年中,诸如《欧盟GDPR》(2018年5月25日生效的《通用数据保护条例》)和《CCPA》(2018年6月28日通过并于2020年1月1日生效的加利福尼亚消费者隐私法案)等举措都规定了其立法框架内考虑的实体和个人的隐私权和数据保护。除此之外,亚洲以及北美和南美还有其他数据隐私立法举措正在进行中,这将需要数据保护解决方案。Oculus认为,收购CTI与其核心目标非常吻合,即开发强大的尖端技术,以满足全球范围内重点的客户数据保护需求。
收购CTI的对价是公司12,500,000股普通股和自发行之日起五年内可行使的12,500,000股股票购买权证。股票购买权证只能在满足特定绩效标准的情况下行使。这些标准是 1) 实现目标收入销售预测,或 2) 在美国主要交易所上市,或 3) 控制权变更,定义如下:
i. |
满足销售预测: |
- |
(100V/125,000,000美元)的认股权证应于2021年6月4日(2022年和2023年)归属,其中 “V” 是指2020年6月4日至2025年6月4日期间的业务总收入(定义见下文); |
- |
“总收入” 是指所有赚取的金额减去为退货和津贴发放的任何抵免额,可以肯定的是,总收入不包括递延收入; |
- |
例如:如果CTI认股权证持有人在第一年获得预计收入的60%,那么所有期权持有人也将归属60%。 |
ii。 |
公司根据经修订的1934年《美国证券交易法》第6条在美国证券交易委员会注册的任何国家证券交易所上市,例如但不限于纽约证券交易所、纽约证券交易所美国证券交易所和纳斯达克股票市场;或 |
iii。 |
控制权变更事件,就公司而言,是指:(a)收购公司资本中足够数量的有表决权证券,使收购方(如2020年6月5日参考的CTI股票购买协议所述)有权直接或间接行使与公司资本中未偿还的有表决权证券相关的50%以上的表决权(前提是收购方在收购之前,收购方)无权行使与之相关的投票权的50%以上公司资本中未偿还的有表决权证券);(b)在公司任何年度或特别股东大会上当选的大多数董事不是公司当时的董事会提名的个人的情况;或(c)在截止日期(定义见CTI股票购买协议)之后出售公司的一项或多项资产(但可以肯定不包括在正常业务过程中进行的销售),从而收集金额合计超过总收入的50%公司在截止日期之前的十二(12)个月内(定义见CTI股票购买协议)。 |
知识产权
我们的成功在一定程度上取决于我们的专有技术。我们通常依靠专利、商标和商业秘密法律来建立和维护我们对技术产品和服务的专有权利。
2001 年 6 月 19 日,美国专利申请号为 09/884,787,”对视频进行数字指纹识别的方法和装置“,已正式向美国专利商标局申请。该专利适用于”MediaSentinel™”。该专利已于 2010 年 2 月到期。目前,我们选择不为我们的Cloud-DPS技术申请专利,除非启动了额外的软件开发审查,以确定Cloud-DPS更新要求在当今的云原生世界中是可行的。
潜在的专利申请技术包括 忘记我是的® 数据隐私架构包括我们的混合零知识数据安全流程以及专有查询引擎和自动重新查询服务流程。
2020 年 10 月,OVTZ 为两者申请了商标 忘记我是的® 和 ComplyTr® 并于 2021 年 11 月被正式接受和授权。的额外商标申请 ComplyScan® 于 2022 年 6 月获得接受和授权。
法律法规
我们的业务受或可能受与产品营销以及与数据保护、知识产权保护、向某些国家出口技术产品和隐私保护的关系有关的各种国际、联邦、省、州和地方法律、法规和建议的约束。尽管我们认为我们遵守了所有国际、联邦、省、州和地方法规,但无法完全消除因违反上述法律而对我们提出索赔和诉讼的风险。如果违反这些法律,我们可能对由此造成的任何损害承担责任。此类损失的金额可能会对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
员工
我们目前没有员工,因为我们主要聘请独立承包商在必要时提供服务。对当前和未来工作的补偿将按合同进行。
OVTZ任何主要管理层的服务中断都可能对公司产生重大不利影响。我们不为其官员的人寿保险。此外,我们未来的成功将部分取决于其持续招聘、培训、激励和留住关键高级管理人员以及熟练的技术和营销人员的能力。在我们竞争的行业中,技术人员的竞争非常激烈。我们未来的成功将部分取决于我们持续签约、吸收和留住合格人员的能力。迄今为止,我们在招聘合格承包商方面取得的成功有限,但无法保证我们将来会继续这样做。吸引合格的专业人员取决于筹集足够的营运资金和项目进展。
Oculus 的网站
我们的网站地址是 https://ovtz.com/。我们网站上的信息未以引用方式纳入本年度报告。在证券交易委员会(“SEC”)以电子方式向美国证券交易委员会(“SEC”)提交此类材料或通过其EDGAR网站向美国证券交易委员会提供此类材料后,我们在合理可行的情况下尽快通过我们的网站免费提供根据《交易法》第13(a)或15(d)条提交的文件 www.sec.gov/edgar/搜索和访问。我们还将通过SEDAR的网站提供所有根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)在SEDAR上提交的财务报告 https://sedar.com/。我们邀请投资者和感兴趣的人士报名参加”电子邮件提醒“在我们的网站上接收诸如新闻稿之类的信息。
第 1A 项。 |
风险因素。 |
我们的业务和运营受到许多风险和不确定性的影响,如下所述。但是,下文描述的风险和不确定性并不是我们面临的唯一风险和不确定性。我们没有意识到或我们目前可能认为不重要的其他风险和不确定性可能会成为损害我们的业务、财务状况或运营的重要因素。如果实际发生以下任何风险,我们的业务、财务状况或运营可能会受到影响。
流行病的影响
加拿大或全球范围内的流行病、流行病或传染病疫情,包括 COVID-19 或任何其他类似疾病,可能会对公司的业绩、业务、财务状况或流动性产生不利影响。
2020年3月11日,世界卫生组织宣布一种新型冠状病毒疾病(COVID-19)爆发为全球大流行病。COVID-19 疫情对加拿大、美国和全球经济产生了负面影响;扰乱了加拿大、美国和全球供应链;扰乱了金融市场;导致利率下降;导致许多行业的评级下调、信用恶化和违约;迫使许多企业关闭,导致收入损失、失业率增加和破产;并需要实施隔离、保持身体距离、关闭企业、旅行限制和庇护加拿大、美国的就地要求,以及其他国家。如果疫情持续下去,包括在随后的浪潮中,或者如果出现更多更具传播性或导致更严重疾病的 COVID-19 变体,或者如果出现其他具有类似影响的疾病,则对经济的不利影响可能会恶化。此外,仍不确定在这次 COVID-19 疫情之后,宏观经济环境以及社会和商业规范将受到怎样的影响。金融市场、监管环境或消费者行为的意外发展也可能在相当长的一段时间内对公司的业绩、业务、财务状况或流动性产生不利影响。
COVID-19 疫情还给公司带来了额外的运营风险,包括需要为员工和客户提供更强的安全措施;遵守快速变化的监管指导;应对欺诈未遂活动和网络安全威胁行为的风险;以及在越来越多的员工远程办公时保护公司系统、网络和数据的完整性和功能。由于与健康和安全问题相关的问题,公司还面临人力资本风险,以及为应对 COVID-19 疫情而采取的措施导致的其他环境压力,以及由于疾病、隔离、就地庇护安排、与疫情相关的政府行动或其他限制,公司很大一部分员工,包括主要高管,可能无法有效工作。
COVID-19 疫情在多大程度上继续影响公司的业绩、业务、财务状况或流动性将取决于加拿大、美国和全球未来的发展,包括高效、准确的检测方案以及有效的治疗方案或疫苗的开发和广泛可用。尽管加拿大和美国的监管机构批准了某些疫苗,但有效疫苗的开发和分发的持续演变也继续增加不确定性。
我们有限的运营历史使得评估我们的业务和前景变得困难。
我们在文件保护产品和服务方面的运营历史非常有限,尚未形成有关产品和服务销售的广泛记录。因此,我们准确预测未来经营业绩的能力有限,并受到许多不确定性的影响,包括我们的能力:
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维持或发展与供应商和营销合作伙伴的关系; |
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建立客户群; |
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继续开发和升级我们的技术、产品和服务; |
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提供卓越的客户服务; |
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应对竞争发展;以及 |
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留住和激励合格的人员。 |
此外,我们已经并将继续受到快速变化的行业中成长型公司经常遇到的风险和不确定性的影响。如果我们对这些风险和不确定性的假设不正确或由于市场因素而发生变化,或者如果我们未能成功应对这些风险,我们的业务可能会受到影响。
我们蒙受了巨额损失;我们预计将来会蒙受损失,可能永远无法实现盈利。
迄今为止,我们尚未从运营中产生利润或可观的收入,实际上已经蒙受了巨额损失。在截至2023年12月31日的年度中,我们维持了89,768美元的营运资金赤字,净亏损为591,212美元,累计赤字为48,386,646美元。
管理层预测,在接下来的12个月中,公司将没有足够的营运资金来运营。我们打算主要通过向外部投资者和公司管理层发行普通股和认股权证来为运营提供资金。因此,我们预计,在可预见的将来,营业亏损和负现金流将增加。
如果我们无法获得大量额外融资,我们可能无法继续营业。
我们需要大量的营运资金来为我们的业务提供资金。自当前业务成立以来,我们出现了巨额的营业亏损和负的运营现金流,预计在可预见的将来将继续如此。我们的资本需求将取决于多个因素,包括我们建立和扩大客户群、增加销售额和采取有效营销手段的能力。我们的资本需求也将受到市场对我们产品和服务的接受率的影响。
我们预计,我们将需要大约300万至500万美元的融资,以扩大研发和营销 ComplyTrust的产品套件将在2024年推出,之后将进一步融资。如果我们的资本要求与目前的计划有重大差异,我们可能需要额外的融资。我们没有任何融资安排或承诺。在需要时,可能无法以对我们有利的条件提供融资,或者根本无法获得融资。如果没有足够的资金或无法按可接受的条件提供,我们可能无法进一步开发或增强我们的产品和服务,利用未来的机会或应对竞争压力,或者最终无法继续经营。
预计我们在未来时期的经营业绩将受到重大波动,这可能会影响我们普通股的交易价格。
由于各种因素,我们的季度和年度经营业绩将来可能会大幅波动,其中许多因素是我们无法控制的。其中一些因素包括:
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我们吸引和留住客户的能力; |
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引入新的数字水印增强功能; |
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价格竞争; |
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我们在产品和服务方面保持竞争力的能力; |
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我们吸引新员工的能力;以及 |
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与互联网有关的美国和外国法规。 |
由于上述因素和其他因素,对我们的经营业绩进行逐期比较可能对预测我们的未来业绩没有意义。在未来的某个季度或几个季度,我们的经营业绩可能无法达到市场预期,这可能会导致我们的股价大幅下跌。
数据隐私和数据保护市场竞争激烈,我们未能成功竞争将限制我们获得、保留和增加市场份额的能力。
数据隐私和数据保护市场正在迅速发展,竞争异常激烈。我们预计未来竞争将加剧。我们与提供我们全部或某些方面的服务的公司竞争,包括其他数据隐私和数据保护提供商以及数据管理公司。我们目前的市场份额微不足道。
数据隐私市场目前由少数较大的创收公司主导,而数据保护市场则包括许多不同垂直细分市场的各种小型、中型和大型提供商。与我们相比,我们的大多数竞争对手的运营历史更长,客户群更大,品牌知名度更高,财务、营销和其他资源也要多得多。此外,随着在线云服务使用的增加,规模更大、信誉良好且资金充足的实体可能会收购、投资在线竞争对手或组建合资企业。
文件保护市场竞争激烈,我们未能成功竞争将限制我们保持和增加市场份额的能力。
网络文件安全及其超级集群网络数据安全正在迅速发展且竞争激烈的领域,我们预计未来竞争将加剧。我们与提供我们全部或某些方面服务的其他公司竞争,包括基于文档数字水印的其他网络/文件保护系统等,并预计这些类型的提供商将来会带来更多的竞争。我们目前的市场份额微不足道。
文件保护市场目前由少数大型公司主导,包括ContractBook、Docub、DocuB公司、DocuSign、HelloSign、PandaDoc、RightSignature、Signow等。与我们相比,我们的大多数竞争对手的运营历史更长,客户群更大,品牌知名度更高,财务、营销和其他资源也要多得多。此外,随着以互联网为中心、基于云的网络文件安全服务的使用增加,规模更大、信誉良好且资金充足的实体可能会收购、投资或与在线竞争对手组建合资企业。此外,网络文档安全和云文档管理技术以及现有B2B和B2C文档保护技术的扩展预计将导致更多竞争。
我们可能无法成功地与当前和未来的竞争对手竞争,无法做到这一点可能会减少我们的收入,阻碍我们实现盈利,并对我们建立、维持和增加市场份额的能力产生不利影响。
视频数字水印业务竞争激烈,我们未能成功竞争将限制我们保持和增加市场份额的能力。
视频数字水印市场正在迅速发展,竞争异常激烈。我们预计未来竞争将加剧。我们与提供我们全部或某些方面的服务的公司竞争,包括其他媒体流媒体提供商、内容编码器、视频制作公司和互联网数据管理公司。我们目前的市场份额微不足道。
视频数字水印市场目前由少数大型公司主导,包括爱迪托、Nagra、Synamedia和Verimatrix。与我们相比,我们的大多数竞争对手的运营历史更长,客户群更大,品牌知名度更高,财务、营销和其他资源也要多得多。此外,随着互联网和其他在线服务的使用,规模更大、信誉良好且资金充足的实体可能会收购、投资在线竞争对手或组建合资企业。此外,新的自动内容识别(ACR)技术和现有技术的扩展预计将导致更多竞争。
我们可能无法成功地与当前和未来的竞争对手竞争,无法做到这一点可能会减少我们的收入,阻碍我们实现盈利,并对我们建立、维持和增加市场份额的能力产生不利影响。
我们面临着快速的技术变革,这可能会使我们的产品和服务过时。
我们未来的成功将部分取决于我们提供融合领先技术的产品和服务的能力,以及满足当前和潜在客户日益复杂和多样化的需求的能力。我们的市场的特点是快速变化且未经验证的技术、不断变化的行业标准、客户需求的变化、新兴的竞争以及频繁推出的新服务。这些变化和发展可能会使我们的产品和技术在未来过时。因此,我们的成功取决于我们适应这些变化的能力,特别是开发新产品和服务、调整我们当前的产品和服务或获得能够成功竞争的新产品和服务的能力。无法保证我们在这些努力中会取得成功。
此外,未来的技术进步可能不利于我们的业务或与之不兼容,我们可能无法以具有成本效益和及时的方式将技术进步纳入我们的产品和服务中。跟上技术进步可能需要大量的支出和交货时间,特别是在为我们的系统购买更新的硬件和基础设施组件方面。我们可能需要额外的融资来为此类购买提供资金。在需要时,任何此类融资都可能无法以商业上合理的条件提供,并可能导致收益和市场份额的损失。
我们依赖供应商和其他第三方服务提供商,并将与其中一些公司竞争。
我们将继续依赖供应商和其他提供商来提供构成我们产品和服务的硬件、软件和托管资源。我们与任何这些供应商或提供商都没有长期或独家合同或安排。我们无法确定我们当前和拟议的供应商和服务提供商是否会继续与我们开展业务,也无法确定我们是否能够在必要时与新的供应商和服务提供商建立关系。如果我们无法与这些第三方建立和维持令人满意的关系和安排,我们的业务可能会受到损害。此外,我们将依赖我们的第三方供应商和其他供应商在发布前对他们的产品进行充分测试,并在交付后为他们的产品提供支持。不这样做可能会对我们的业务产生重大不利影响。
此外,我们目前与某些技术或系统组件的提供商竞争,并预计将来还会与之竞争。如果我们无法有效地平衡与这些公司合作和竞争的需求,我们的业务可能会受到损害。
我们的服务在技术上很复杂,我们可能无法防止可能降低其市场接受度、导致产品责任或损害我们声誉的缺陷。
我们的文件安全、数字水务营销、流媒体、数据隐私和数据保护产品和服务非常复杂,我们为确保这些产品和服务没有错误或缺陷而采取的措施可能不会成功,尤其是在首次推出或发布新版本或增强功能时。我们无法保证当前版本或增强版本或我们的产品不存在重大软件缺陷或错误。尽管我们进行了测试和第三方供应商和提供商的测试,但当前或未来的产品可能存在严重缺陷。严重的缺陷或错误可能会导致收入损失或延迟市场对我们产品的接受,并可能严重损害我们的业务和经营业绩。我们的产品错误可能是由于我们产品中包含的第三方硬件或软件的缺陷造成的。如果是这样,如果没有这些第三方提供商的合作,我们可能无法修复这些缺陷。由于这些缺陷对这些提供商的影响可能不如对我们那么严重,因此我们可能无法获得所需的快速合作。我们产品的错误、缺陷或其他性能问题也可能损害我们客户的业务或导致潜在的产品责任索赔。即使不成功,对我们提起的产品责任索赔也可能耗时、昂贵且损害我们的声誉。也无法保证我们的产品责任保险覆盖范围足以满足任何成功的索赔。
我们的任何人员流失或无法招聘新人员都可能损害我们的业务。
我们的持续运营和未来的成功在很大程度上取决于我们高级管理层的持续服务和绩效。我们高级管理团队中任何成员的服务中断都可能对我们的业务造成重大干扰。我们与高级管理层没有长期雇佣协议,目前没有签订任何长期雇佣协议”关键人物“人寿保险,没有员工。因此,我们未来的成功取决于我们能否留住现任高级管理层,以及识别、吸引、雇用、培训、留住和激励其他高技能的技术、管理、运营、客户服务以及销售和营销人员。对此类人员的竞争非常激烈,我们可能无法成功吸引、吸收或留住足够合格的人员。未能留住和吸引必要人员可能会阻碍我们未来的成功。
未能根据萨班斯-奥克斯利法案第404条维持有效的内部控制可能会对我们的业务和经营业绩产生重大不利影响,股东可能会对我们的财务报告失去信心。
有效的内部控制是公司提供可靠的财务报告和有效防止欺诈的必要条件。如果我们无法提供可靠的财务报告或防止欺诈,我们的经营业绩可能会受到损害。无论公司是否需要维持此类控制,未能实现和维持有效的内部控制环境也可能导致投资者对我们报告的财务信息失去信心,这可能会对公司的股价产生重大不利影响。尽管我们不知道有任何会影响其维持有效内部控制能力的因素,但我们尚未获得对公司内部控制的独立审计,因此,我们没有发现此类审计会导致任何缺陷。此外,当公司被要求遵守《萨班斯-奥克斯利法案》的内部控制要求时,我们可能会在审计其内部控制和实施任何必要的变更方面产生大量费用。
我们目前没有任何付费客户。
我们在2023年和2022年的销售额为零美元。我们预计,在可预见的将来,少数客户将占我们收入的很大一部分。无法增加客户数量可能会限制我们维持或增加市场份额的能力,或者可能导致收入意外地迅速下降。
如果我们无法保护我们的知识产权,我们的业务可能会受到影响。
我们寻求通过专利、商业秘密、商标法、保密程序以及与员工和第三方的合同条款相结合来保护我们的所有权。尽管我们努力保护我们的所有权,但未经授权的各方可能会尝试复制我们产品的某些方面或获取和使用我们拥有专有权利的信息。为了执行我们的知识产权、保护我们的商业秘密以及确定我们所有权的有效性和范围,可能需要提起诉讼。任何诉讼都可能导致巨额费用以及管理和其他资源的转移,无法保证成功,并可能严重损害我们的业务和经营业绩。
我们的产品可能会侵犯他人的知识产权,导致我们承担巨额费用或阻止我们许可我们的产品。
其他公司,包括我们的竞争对手,可能拥有或获得专利或其他所有权,这将阻止、限制或干扰我们制造、使用或许可我们产品的能力。我们无法确定我们的产品不会也不会侵犯他人的专利或所有权。我们可能会受到法律诉讼,包括指控他人侵犯第三方知识产权的索赔。如果对我们成功提起侵权索赔,而我们未能或无法根据商业上合理的条款对侵权技术进行许可,我们的业务和经营业绩可能会受到严重损害。科技行业的公司越来越多地提起诉讼,指控其所有权,特别是专利权受到侵犯。尽管我们目前没有受到任何诉讼或索赔,但未来的任何索赔,无论是否有效,都可能导致巨额费用和资源转移,无法保证成功。知识产权诉讼或索赔可能会迫使我们采取以下一项或多项行动:
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停止销售、合并或使用包含侵权知识产权的产品或服务; |
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从被侵权知识产权的权利持有人或所有者那里获得许可,该许可可能无法按商业上合理的条款提供,或者根本不可用;或 |
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重新设计我们的产品或服务。 |
如果我们被迫采取任何这些行动,我们的业务可能会受到严重损害。
我们的成功取决于对电子商务应用程序需求的持续增长。
我们的主要业务战略涉及开发产品和服务,使用户能够通过互联网传输视频。因此,我们未来的销售和任何未来的利润将在很大程度上取决于消费者和企业对互联网作为有效商业媒介的广泛接受和使用。为了取得成功,消费者和历来使用传统商业手段进行业务交易的企业必须继续接受和利用互联网作为开展业务和交换信息的媒介。消费者和企业可能出于多种原因拒绝将互联网作为一种可行的商业媒介,包括网络基础设施可能不足、支持技术发展缓慢、商业支持不足和隐私问题。此外,延迟制定或采用应对不断增加的互联网活动或加强政府监管所需的新标准和协议,可能会导致互联网失去其作为商业媒介的可行性。如果对电子商务应用程序的需求不增长或增长速度低于预期,则对我们产品和服务的需求将减少,我们的收入将受到影响。
政府监管和法律的不确定性可能会增加在互联网上开展业务的额外成本和风险。
除了适用于一般企业的法规、出口管制法律和直接适用于电子商务的法律或法规外,我们目前不受任何政府机构的直接监管。但是,由于互联网的日益普及和使用,有可能通过一些与互联网有关的法律和法规,涵盖以下问题:用户隐私、定价、内容、版权、分销以及产品和服务的特点和质量。
此外,电子商务市场的增长和发展可能促使人们呼吁制定更严格的消费者保护法,这可能会给在网上开展业务的公司带来额外负担。通过其他法律或法规可能会降低互联网或其他在线服务的增长,这反过来又可能减少对我们产品和服务的需求,增加我们的经商成本。
现行法律对互联网、财产所有权、版权、加密和其他知识产权问题、税收、诽谤、进出口事务、淫秽行为和个人隐私的适用性尚不确定。绝大多数此类法律是在互联网和相关技术出现之前通过的。因此,他们没有考虑或解决互联网和相关技术的独特问题。旨在解决这些问题的此类法律的修改,包括最近提出的一些修改,可能会给互联网市场带来不确定性。由于诉讼成本增加或服务交付成本增加,这种不确定性可能会减少对我们产品和服务的需求,或增加经商成本。
我们的股价一直波动很大,而且可能非常波动,这可能会给投资者带来巨额损失。
我们的普通股交易价格一直并且可能继续保持高度波动,可能会受到多种因素的广泛波动,包括季度经营业绩的变化、我们或竞争对手提供的新产品或服务、互联网和在线商务行业的状况或趋势、其他互联网和在线服务公司的经济表现和/或市场估值的变化以及其他事件或因素,其中许多是我们无法控制的。此外,股票市场,尤其是互联网相关公司和科技公司的市场,经历了极端的价格和数量波动,包括2017年、2015年、2011年、2010年、2009年、2008年、2003年、2002年和2001年的价格大幅下跌,这些下跌往往与这些公司的经营业绩无关或不成比例。无论我们的实际经营业绩如何,这些广泛的市场和行业因素都可能对我们普通股的市场价格产生重大不利影响。过去,在公司证券的市场价格波动一段时间之后,通常会对受影响的公司提起证券集体诉讼。如果提起此类诉讼,可能会导致巨额费用并转移管理层的注意力和资源。
我们过去没有支付过现金分红,预计在可预见的将来也不会支付现金分红。任何投资回报可能仅限于公司普通股的价值。
我们从未为其股本支付过现金分红,预计在可预见的将来也不会为其资本存量支付现金分红。公司股本股息的支付将取决于其收益、财务状况以及董事会认为相关的其他影响公司的业务和经济因素。如果我们不支付股息,其普通股的价值可能会降低,因为只有普通股价格上涨,您的投资才会获得回报。
证券分析师不得启动或继续报道公司的普通股,这可能会对其市场价格产生负面影响。
公司证券的交易市场可能部分取决于证券分析师发布的有关Oculus业务和公司的研究和报告。我们对这些分析师没有任何控制权。无法保证证券分析师会报道公司的证券。如果证券分析师不报道公司,则缺乏研究报道可能会对公司普通股的市场价格产生不利影响。如果公司由证券分析师报道,并且其证券成为不利报告的主题,则公司证券的价格可能会下跌。如果其中一位或多位分析师停止报道公司或未能定期发布公司的报告,则公司可能会失去在金融市场的知名度,这可能导致其股价和/或交易量下降。
我们的章程文件中的反收购条款可能会阻止或延迟公司控制权的变化。
我们的延续条款和章程中包含反收购条款,这些条款可能会阻止、推迟甚至阻止以高价收购我们公司,甚至根本无法收购。这些条款中的任何一项都可能阻止我们的普通股市场价格因收购企图而上涨,并可能阻止我们的股东实现高于当时普通股市场价格的溢价。
我们打算发行额外的股权证券,这可能会削弱当前股东的权益,或持有优先于普通股的权利或优先权。
我们打算发行额外的股权证券,以筹集营运资金。因此,现有股东在我们公司的所有权百分比可能会进一步削弱。此外,新的股票证券可能拥有优先于我们现有普通股的权利、优惠或特权。
行使期权和认股权证以及以其他方式发行普通股或可转换为普通股或可行使的证券,将削弱公司当前股东的所有权权益,并可能对公司普通股的未来市场价格产生不利影响。
我们可能会使用股票期权、股票补助和其他基于股票的激励措施,为我们的高管、员工和主要独立顾问提供激励和薪酬。任何此类激励措施的发放都将导致我们现有股东立即大幅稀释,并可能导致公司股价价值下跌。行使这些期权、出售标的普通股和出售根据股票授予发行的普通股可能会对公司普通股的价格产生不利影响。
执行官和董事的有限责任可能会阻碍股东对他们提起诉讼。
我们的章程包含限制董事金钱损害赔偿责任的条款,并规定了对高管和董事的赔偿。这些条款可能会阻止股东以违反信托义务为由对高管和董事提起诉讼,也可能减少对高管和董事提起衍生诉讼的可能性,尽管此类行动如果成功可能会使股东受益。此外,股东对Oculus的投资可能会受到不利影响,因为针对高管或董事的和解费用和损害赔偿金由Oculus根据章程的赔偿条款支付。
美国证券交易委员会对低价 “便士股” 的要求可能会对股东在二级市场出售股票的能力产生不利影响。
“细价股” 是低价且通常具有高度投机性的股票,售价低于每股5.00美元。我们的证券受《交易法》第15g-9条的约束,该法对向非知名客户和 “合格投资者”(通常是净资产超过1,000,000美元或年收入超过200,000美元,或与其配偶一起超过300,000美元的个人)出售此类证券的经纪交易商规定了额外的销售惯例要求。对于本规则所涵盖的交易,经纪交易商必须对买方做出特别的适用性决定,并在出售前获得买方对交易的书面同意。该规则还要求在交易之前交付美国证券交易委员会要求的与细价股市场有关的风险披露文件。经纪交易商还必须披露应付的交易佣金、股票的当前报价,以及(如果适用)其是股票唯一做市商的事实。因此,该规定可能会对经纪交易商出售我们证券的能力产生不利影响,并可能对股东在二级市场出售股票的能力产生不利影响
我们预计在可预见的将来不会向股东派发股息。
我们尚未支付普通股股息,我们打算在可预见的将来将任何收益投资于业务的进一步发展。因此,股东不应指望其股票获得任何股息。
我们可能会受到不利的货币汇率波动的影响,这可能会损害我们的财务业绩和现金流。
我们几乎所有的资产和业务都位于美国和加拿大,并在那里开展。因此,我们受外币汇率变动影响的主要风险与加元运营费用、资产和负债有关。加元的下跌将降低我们加拿大资产的美元价值,而加元的上涨将增加加拿大运营费用和负债的美元价值。
国际交易以美元结算。因此,外币疲软可能会对我们产品的需求产生不利影响。
服务中断和基础设施中断可能会损害我们的业务运营并损害声誉。
在向云平台过渡之前、期间或之后,我们的服务或基础设施可能会出现中断或中断,包括信息技术系统故障和网络中断。此类事件可能会中断客户对我们服务的访问,对他们对我们服务可靠性的看法产生不利影响,从而减少我们的收入。
我们的产品和服务中的安全漏洞或任何违反我们安全措施的行为都可能损害我们的声誉并干扰我们的业务。
我们打算托管一个具有包括文档存储在内的各种功能的数字云平台。尽管该云服务将具有安全功能,但基于云的内容一直是并将继续成为恶意网络攻击的目标。如果我们的安全功能由于第三方攻击或任何错误、疏忽、产品缺陷或其他原因而遭到破坏,并且如果此类漏洞损害了我们云服务的保密性、完整性或可用性,则企业可能会遭受损失,其声誉可能会受到损害。此外,如果发生实际或感知的安全漏洞,我们可能会通过诉讼或索赔承担重大责任,从而损失未来的销售和客户,并且无法保证我们的产品责任保险将足以满足任何成功的索赔。
用于防范在线安全措施的技术在不断发展,可能要等到安全信息遭到泄露之后才会被发现。因此,我们可能无法预测这些技术,无法及时做出反应或实施足够的预防措施。
在美国上市公司的财务报告义务既昂贵又耗时,并可能对公司的管理层提出重大要求。
在美国上市公司的义务需要巨额支出,并对我们的管理层提出了某些要求,包括《交易法》和有关公司治理惯例的规章制度,包括2002年《萨班斯-奥克斯利法案》和《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》规定的上市公司报告义务所产生的成本。我们的管理层和其他人员投入了大量时间来确保公司遵守所有这些要求。此外,尽管《Jumpstart Our Business Startups法案》使最近的改革成为可能,但报告要求、规章制度增加了公司的法律和财务合规成本,并将使某些活动更加耗时和昂贵。公司为遵守这些义务所做的任何更改都可能不足以使其及时或根本无法履行其作为上市公司的义务。
我们还预计,这些规章制度将使其获得董事和高级管理人员责任保险变得更加困难和昂贵,我们可能需要接受降低的保单限额和承保范围,或者为获得相同或相似的保险承担更高的成本。这些因素还可能使我们更难吸引和留住合格人员在董事会任职,特别是在其审计和薪酬委员会任职或担任执行官。
我们未能管理或充分解决其中任何一项或多项风险都可能导致我们的业务遭受重大不利影响。
项目 1B。 |
未解决的员工评论。 |
没有。
第 2 项。 |
属性的描述。 |
该公司的总部位于不列颠哥伦比亚省温哥华市西黑斯廷斯街 837 号 507 号套房,办公空间按月租赁。每月基本租金为4,645加元(加元)。
第 3 项。 |
法律诉讼。 |
在公司正常业务过程中出现的各种法律诉讼中,公司可能会不时成为被告或原告。公司没有发现对公司有任何重大的、正在进行的、待审的或威胁的诉讼,公司也没有作为原告或被告参与任何重大诉讼或未决诉讼。
第 4 项。 |
矿山安全披露。 |
不适用。
第二部分
第 5 项。 |
注册人普通股市场及相关股东事宜。 |
我们的普通股的公开市场有限。我们的普通股在多伦多证券交易所风险交易所交易(”TSXV”) 在交易代码下”OVT“,然后在 OTCQB 上的符号下”OVTZ".
下表显示了多伦多证券交易所报告的上述时期内我们普通股的最高和最低销售价格(以加元计)。
TSX (符号 “OVT”) |
||||||
时期 |
高 (CAD $) |
低 (CAD $) |
||||
2022 年第一季度 |
0.60 | 0.55 | ||||
2022 年第二季度 |
0.34 | 0.31 | ||||
2022 年第三季度 |
0.28 | 0.26 | ||||
2022 年第四季度 |
0.15 | 0.14 | ||||
2023 年第一季度 |
0.20 | 0.13 | ||||
2023 年第二季度 |
0.15 | 0.085 | ||||
2023 年第三季度 |
0.115 | 0.07 | ||||
2023 年第四季度 |
0.08 | 0.035 |
下表显示了我们在OTCQB上普通股的最高和最低价格。以下报价反映了交易商间价格,没有零售加价、降价或佣金,不一定代表实际交易:
场外交易公告板 (符号 “OVTZ”) |
||||||
时期 |
高 (美元) |
低 (美元) |
||||
2022 年第一季度 |
0.60 | 0.36 | ||||
2022 年第二季度 |
0.35 | 0.19 | ||||
2022 年第三季度 |
0.27 | 0.15 | ||||
2022 年第四季度 |
0.17 | 0.08 | ||||
2023 年第一季度 |
0.14 | 0.08 | ||||
2023 年第二季度 |
0.12 | 0.04 | ||||
2023 年第三季度 |
0.10 | 0.05 | ||||
2023 年第四季度 |
0.06 | 0.02 |
转账代理
我们普通股的注册和过户代理是加拿大计算机共享信托公司,位于艾伯塔省卡尔加里市西南第八大道324号800号套房T2P 2Z2。
持有者
截至2024年3月19日,共有91,422,569股已发行普通股,由1,285名登记在册的股东持有。但是,在投资交易商或经纪人的账户中持有公司普通股的受益持有人由一名被提名人代表。因此,尽管注册股东的数量为1,285人,但注册持有人的人数可能无法代表受益所有人的数量。
选项
截至本报告发表之日未决备选方案的详情如下:
行使价格 (CAD) |
的数量 选项 杰出的 |
到期日期 |
期权数量 可行使 |
剩余的 合同寿命(年) |
|||||||||||
$ | 1.200 | 500,000 | 2024 年 1 月 29 日* |
500,000 | 0.08 | ||||||||||
$ | 0.800 | 375,000 | 2024年6月10日 |
375,000 | 0.44 | ||||||||||
$ | 0.600 | 590,000 | 2024年10月14日 |
472,000 | 0.79 | ||||||||||
$ | 0.800 | 100,000 | 2025年1月31日 |
60,000 | 1.09 | ||||||||||
1,565,000 | 1,407,000 |
* 随后过期
认股证
截至报告发布之日尚未执行的逮捕令详情如下:
行使价格 |
的数量 认股权证 杰出的 |
到期日期 |
的数量 认股权证 可行使 |
剩余的 合同寿命 (年) |
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$ | 0.001 (1)(我们) |
|
12,500,000 | 2025年6月4日 |
- | 1.43 | ||||||||||
12,500,000 | - |
(1) |
在满足特定绩效标准之前,不得行使股票购买权证。这些标准是 1) 实现目标收入销售预测,或 2) 在美国主要交易所上市,或 3) 控制权变更。 |
分红
在过去的两年中,公司没有申报或支付任何股息。该公司目前打算保留未来收益(如果有),用于其业务。该公司预计在可预见的将来不会支付普通股股息。任何支付未来股息的决定将由公司董事会(“董事会”)自行决定,并将在考虑公司的财务状况和董事会认为的其他相关因素后做出。
根据股权补偿计划获准发行的证券
截至2023年12月31日,根据董事会和2023年9月15日举行的公司年度股东大会(“综合计划”)批准的公司综合股权激励计划,共有9,142,257份期权和9,142,247份股票单位获准发行。自2023年12月31日的最后一个财政年度结束以来,截至2024年3月19日,根据综合计划,以下证券获准发行:
将要持有的证券数量 |
加权平均运动量 |
证券数量 |
||||||||||
在行使时签发 |
未偿付的价格 |
剩余可用于 |
||||||||||
计划类别 |
出色的选择, |
期权、认股权证和 |
根据未来发行 |
|||||||||
认股权证和权利 |
权利 |
股权薪酬计划 |
||||||||||
(不包括证券) |
||||||||||||
反映在 (a) 栏中) |
||||||||||||
证券持有人批准的股权补偿计划 |
1,065,000 |
$0.50 |
8,077,247(选项) 9,142,247(股份单位) |
|||||||||
股权补偿计划未获得证券持有人批准 |
不适用 |
不适用 |
不适用 |
|||||||||
总计 |
1,065,000 |
$0.50 |
8,077,247(选项) 9,142,247(股份单位) |
股权激励薪酬计划
股东在2023年9月15日举行的公司年度股东大会上批准的综合计划取代并取代了公司2020年股票期权计划,该计划最初由董事会于2020年8月28日通过,并由公司股东在2020年11月23日举行的公司年会上批准。
综合计划的目的是通过帮助公司吸引和留住能够确保公司未来成功的员工、高级管理人员、顾问、顾问和非雇员董事来促进公司及其股东的利益;激励这些人为公司业务的成功做出最大努力;通过各种股票和现金安排对这些人进行补偿,为他们提供持有公司股票的机会,从而保持一致这样的利益与公司股东的会面。
以下是《综合计划》某些条款的摘要。本摘要仅作为摘要,并参照为2023年9月15日举行的公司年度股东大会准备的委托书附表 “C” 所附的综合计划对其进行了全面限定。
重要条款摘要
关于购买普通股(“普通股”)期权的综合计划是公司于2020年8月28日通过的股票期权计划(“原始股票期权计划”)的继任者,从综合计划生效之日起,原始股票期权计划没有授予任何其他购买普通股的期权。
综合计划的目的是:(i)为公司提供吸引、留住和激励高素质董事、高级管理人员、员工和顾问的机制;(ii)使综合计划中合格参与者(“参与者”)的利益与公司其他股东的总体利益保持一致;(iii)通过收购普通股作为长期投资来促进和鼓励参与者参与公司的长期增长。
综合计划由董事会管理,规定董事会可根据多伦多证券交易所的要求或普通股上市的任何其他证券交易所(“交易所”)随时自行决定向符合条件的参与者授予不可转让的奖励(“奖励”)。此类奖励包括股票期权(“期权”)、限制性股票单位(“RSU”)、递延股票单位(“DSU”)和绩效股票单位(“PSU”)。
根据综合计划,根据未偿奖励随时可发行的最大股票数量将等于:(a)根据期权发行的已发行普通股的10%;以及(b)根据股票单位(占董事会批准计划之日已发行普通股的10%)发行的9,142,257股或联交所和公司股东可能批准的其他数量到时候。只要公司在交易所上市,或者在要求公司确定根据股票单位发行的普通股数量的其他交易所上市,根据限制性股票单位、DSU和PSU的结算,可供发行的最大普通股数量将为9,142,257股普通股。
综合计划是一项 “常青” 计划,因为已行使或结算的奖励所涵盖的普通股(视情况而定),以及未经行使而到期或被没收、取消或以其他方式终止或失效的奖励,将可用于综合计划下的后续授予。
除非公司根据交易所政策的要求获得无利益股东的批准,否则在任何12个月内可以向任何一位参与者发放奖励的最大普通股数量不得超过已发行普通股的5%。在任何12个月期限内可以向任何一位顾问颁发奖励的普通股总数不得超过已发行普通股的2%,该普通股以授予顾问奖励之日计算。在任何12个月期限内,可向任何留住提供投资者关系活动(由交易所定义)的人员发行期权的普通股总数不得超过已发行股份的2%,以授予这些人期权之日计算。
此外,除非根据交易所政策的要求获得无利益股东的批准:(i)在任何时候可以向公司内部人士(作为一个整体)发放奖励的普通股的最大数量不得超过已发行普通股的10%;(ii)在任何12个月期限内授予公司内部人士(整体)的奖励总数不得超过已发行普通股的10%,在向任何内部人士授予奖励之日计算。
综合计划规定,在合并、安排、合并、重组、资本重组、分离、股票分红、特别股息、股票分割、股票分割、反向股票拆分、公司股票或财产的分割、分割、分拆或其他分配、证券组合、证券交换、股息的情况下,根据综合计划可以发行的普通股数量(视情况而定)进行惯例调整或替换种类,或其他类似资本结构或分配的变化(正常情况除外)向公司股东派发现金分红),或任何类似的公司活动或交易。
如果公司发生实际或潜在的控制权变更(定义见综合计划),董事会应自行决定奖励的处理方式,包括 (i) 根据其认为合适的条款,有条件地或其他方式加快任何奖励的授予日期;(ii) 允许以其认为适当的条款有条件地赎回或行使任何奖励;(iii) 以其他方式修改或修改任何奖励的条款;以及 (iv) 在成功完成控制权变更后,根据其认为合适的条款终止在此类控制权变更成功完成之前未行使的奖励。如果控制权发生变更,则参与者持有的任何奖励应在此类控制权变更后自动归属,前提是参与者是员工、高级管理人员或董事,其雇佣或高级管理人员或董事职位在控制权变更后的12个月内终止,前提是除非获得或不需要交易所的批准,否则不得加速奖励。
奖励和通过行使奖励而可能获得的证券均未根据1933年《美国证券法》(“美国证券法”)或美利坚合众国任何州的任何证券法进行注册,被视为 “限制性证券”(该术语的定义见美国证券法第144(a)(3)条),任何普通股都将贴上适用的限制性图例如奖励协议中所述。综合计划中与美国纳税人有关的条款可在综合计划第17条中找到,该条款作为附表 “C” 附于本委托书中。
选项
在遵守综合计划条款和条件的前提下,董事会可以向参与者授予期权,其金额和条款(包括行使价、期权期限、期权所涉及的普通股数量以及期权归属和行使的条件(如果有)),由董事会决定。
期权的行使价将由董事会在授予任何期权时决定。在任何情况下,此类行使价都不会低于联交所普通股的最后收盘价减去授予期权时交易所规则或政策允许的任何折扣。行使任何期权时的该价格应以现金、经认证的支票或电汇、无现金行使或净行权的形式全额支付给公司。
对于无现金交易,参与者应根据行使通知选择从经纪公司获得贷款,以购买标的普通股,该经纪公司与经纪公司有协议。经纪公司出售通过行使期权获得的同等数量的普通股以偿还向参与者提供的贷款后,参与者应选择在出售后获得普通股余额或从普通股余额中获得现金收益。
对于净行权,参与者应在行使通知中选择获得的金额等于在交易所上市的标的普通股数量,该金额等于通过以下方法获得的商数:(a)行使期权数量的乘积乘以如此上市的标的普通股的五天成交量加权平均价格与标的期权行使价之间的差额;乘以(b)五天交易量加权平均价格之间的差额;如此上市的标的普通股的平均价格;前提是,但是,不得允许受聘提供投资者关系活动的人员使用净行使方法行使期权。
除非授予期权的奖励协议中另有规定,否则期权归属应遵守交易所的政策,董事会可自行决定期权归属的时间和归属方法,或者不存在归属限制。
根据联交所的任何要求,董事会可以确定每种期权的到期日。如果期权在封锁期内到期,则可有限延期,期权可以在授予之日后的十年内行使,前提是:(i) 在参与者因故终止雇用时,截至参与者因终止雇佣关系而失去参与综合计划资格之日(“终止日期”)的所有期权,无论是否归属,都将自动立即到期并被没收;(ii) 参与者死亡后,截至终止日期的所有未归属期权应自动立即归属,所有既得期权将继续受综合计划的约束,并在终止之日后的12个月内可以行使;(iii)如果参与者残疾,则所有期权应在终止之日后的12个月内继续根据综合计划的条款归属(并且可以行使),前提是任何尚未行使的期权(是否在终止日期后 12 个月内归属(无论是否归属)均应立即自动生效在该日期到期并被没收;(iv) 如果参与者退休,董事会应酌情决定是否加快此类期权的归属、是否付款取消此类期权,并确定此类期权在终止之日之后可以保持未偿还多长时间(如果有的话),但前提是此类期权在终止后的12个月内均不得行使日期;以及;(v) 在所有其他情况下,如果参与者不再符合资格综合计划,包括无故终止或自愿辞职,除非董事会另有决定,否则所有未归属期权将自终止之日起自动立即到期并被没收,所有既得期权将继续受综合计划的约束,并在终止之日后的90天内可以行使。
RSU
在遵守综合计划的条款和条件的前提下,董事会可以向参与者授予限制性股票单位,金额和条款(包括基于时间的归属限制、适用法律的限制或交易所要求的限制),由董事会决定。
在授予或签发之日起一年之前,任何RSU都不得归属。在有限的情况下,如果参与者死亡,或者参与者因控制权变更、收购竞标、反向收购或其他类似交易而停止成为综合计划下的合格参与者,则可以加快限制性股票单位的归属。
除非授予限制性单位的奖励协议中另有规定,否则限制性股票单位应由董事会自行决定,但须遵守交易所的政策,前提是董事会酌情决定:(i) 在参与者因故被终止时,所有限制性股票单位,无论是否在终止日期归属(如果尚未支付)都将自动立即到期并被没收;(ii) 参与者死亡后,所有截至终止之日未归属的限制性股票单位应自动立即归属并支付;(iii) 对于参与者的残疾,所有限制性股票单位应在终止之日起的12个月内保持并继续按照综合计划的条款归属,前提是任何在终止日期后的12个月内未归属的限制性股票单位应自动立即到期并在该日期被没收;(iv) 如果参与者退休,董事会应酌情决定此类限制性股票单位是否在付款或不付款的情况下取消此类限制性股票单位,并确定此类限制性股票单位可以持续多长时间(如果有的话)在终止日期之后仍未兑现,但是,在任何情况下,此类限制性股票单位的行使期均不得超过终止日期后的12个月;以及(v)在参与者失去综合计划资格的所有其他情况下,包括无故终止或自愿辞职,除非董事会另有决定,否则所有未归属的限制性股票单位应自终止之日起自动立即到期并被没收,以及所有既得的限制性股票单位将根据综合计划支付。
当及如果可支付 RSU 时,发行此类限制性股票单位的参与者有权从公司获得对此类限制性股票的结算付款:(i) 相当于正在结算的 RSU 数量的普通股(由国库发行),或 (ii) 任何其他形式,均由董事会自行决定。董事会关于支付形式的决定应在授予限制性股票单位的奖励协议中列出或留待日后决定。
如果董事会这样决定,持有限制性股票单位的参与者可以获得与标的普通股或股息等价物相关的股息,但这些股息的持有方式由董事会自行决定。
DSU
在遵守综合计划条款和条件的前提下,董事会可以向参与者授予DSU,其金额和条款(包括要求参与者为每份DSU支付规定的购买价格、基于实现特定绩效标准的限制、基于时间限制、适用法律或交易所要求的限制,或公司在归属此类DSU时对普通股施加的持有或出售限制)。
当且如果可以支付存款SU,则发行此类DSU的参与者有权从公司获得支付的款项,以结算此类DSU:(i)相当于正在结算的DSU数量的普通股(由财政部发行),或(ii)以任何其他形式,均由董事会自行决定。董事会关于支付形式的决定应在授予DSU的奖励协议中列出或留待以后决定。如果董事会这样决定,持有DSU的参与者可以获得与标的普通股或股息等价物相关的股息,而这些股息的持有方式由董事会自行决定。
参与者终止与公司的雇佣或其他关系后,参与者在多大程度上有权保留DSU,应在每份DSU奖励协议中列出,并由董事会自行决定,无需在根据综合计划发行的所有DSU之间统一,并可能反映出基于终止原因的区别,前提是这些条款符合交易所的适用规则。
任何DSU都不得在授予或签发之日起一年之前归属。在有限的情况下,如果参与者去世,或者参与者因控制权变更、收购出价、反向收购或其他类似交易而停止成为综合计划下的合格参与者,则可以加快DSU的归属,但是,如果参与者不再是综合计划下的合格参与者,则授予该参与者的任何DSU均不得有效自终止之日起超过 12 个月的期限,前提是任何 DSU在终止日期后 12 个月内未结算,将自动立即过期,并在该日期没收。
绩效奖
在遵守综合计划条款和条件的前提下,董事会可根据董事会确定的金额和条款(包括适用于此类PSU的绩效标准)向参与者授予PSU。每个PSU的初始价值应等于授予之日普通股的公允市场价值。在适用的绩效期结束后,PSU的持有人有权根据PSU的价值和数量获得报酬,这取决于相应绩效标准的实现程度。
在遵守综合计划条款的前提下,董事会可自行决定以财政部发行的普通股的形式支付已赚取的PSU,其数量等于相应业绩期结束时赚取的PSU的数量。任何普通股的授予均须遵守董事会认为适当的任何限制。
如果董事会这样决定,持有PSU的参与者可以获得与标的普通股或股息等价物相关的股息,而这些股息的持有方式由董事会自行决定。
参与者终止与公司的雇佣或其他关系后,参与者有权在多大程度上保留PSU,应在每份PSU奖励协议中列出,并由董事会自行决定,不必在根据综合计划发行的所有PSU之间统一,并可能反映出基于终止原因的区别,前提是这些条款符合交易所的适用规则。
任何PSU在获得批准或颁发之日起一年之前都不得归属。在有限的情况下,如果参与者死亡,或者参与者因控制权变更、收购出价、反向收购或其他类似交易而停止成为综合计划下的合格参与者,则可以加快PSU的归属,但是,如果参与者不再是综合计划下的合格参与者,则授予该参与者的任何PSU均不得有效自终止之日起超过 12 个月的期限,前提是任何 PSU在终止日期后 12 个月内未结算,将自动立即过期,并在该日期没收。
股票期权计划
公司先前于2021年10月15日通过的供参考的计划(“2021年股票期权计划”)。2021年股票期权计划取代并取代了2020年股票期权计划,后者在2021年10月15日的公司年度股东大会和特别大会上获得股东批准。2020年股票期权计划的目的是激励合格各方增加其在公司的专有权益,从而鼓励他们继续与公司保持联系。
在考虑2020年股票期权计划下的新补助金时,将考虑先前的补助金,根据2020年股票期权计划,公司已发行和流通普通股数量中最多有10%可供发行。目前,根据2020年股票期权计划发行了零期权,根据2021年股票期权计划发行了1,065,000份期权,总额为1,065,000份。
本期权承诺所代表的期权附加条款和条件如下:
1. |
期权只有在归属之后才能行使,然后只能在既得范围内行使。期权将根据以下规定归属: |
归属条款(先前的股票期权计划)
根据以下条件,在自授予之日起六个月之日起的20%归属,并在自上次归属之日起的六个月内,再分配20%:
如果公司满足以下条件之一,则所有期权都将被视为既得:
i. |
满足销售预测: |
- |
每六个月的20%归属权或公司子公司Comply Trust(“CTI”)在第1、2、3年的收入的按比例百分比中的较高者 |
- |
(100V/125,000,000美元)的认股权证应于2021年6月4日(2022年和2023年)归属,其中 “V” 是指2020年6月4日至2025年6月4日期间的业务总收入(定义见下文); |
- |
“总收入” 是指所有赚取的金额减去为退货和津贴发放的任何抵免额,可以肯定的是,总收入不包括递延收入; |
- |
例如:如果CT认股权证持有人在第一年获得预计收入的60%,那么所有期权持有人也将归属60%。 |
ii。 |
公司根据经修订的1934年《美国证券交易法》第6条在美国证券交易委员会注册的任何国家证券交易所上市,例如但不限于纽约证券交易所、纽约证券交易所美国证券交易所和纳斯达克股票市场;或 |
iii。 |
控制权变更事件,就公司而言,是指:(a)收购公司资本中足够数量的有表决权证券,使收购方(如2020年6月5日参考的CT股票购买协议所述)有权直接或间接行使与公司资本中未偿还的有表决权证券相关的50%以上的表决权(前提是在收购之前,收购方是无权行使与之相关的投票权的50%以上公司资本中未偿还的有表决权证券);(b)在公司任何年度或特别股东大会上当选的大多数董事不是公司当时的董事会提名的个人的情况;或(c)在截止日期(定义见CTI股票购买协议)之后出售公司的一项或多项资产(但可以肯定不包括在正常业务过程中进行的销售),从而收集金额合计超过总收入的50%公司在截止日期之前的十二(12)个月内(定义见CT股票购买协议)。 |
性能图
下图与 Oculus VisionTech Inc. '的5年累计普通股股东总回报率,包括罗素2500指数和道琼斯美国软件指数的累计总回报率。该图追踪了从2017年12月31日到2023年12月31日对我们的普通股和每个指数(包括所有股息的再投资)的100美元投资的表现。
该图表中包含的股价表现不一定代表未来的股价表现。
开始: |
12/31/2016 |
|
期末: |
12/31/2023 |
|
Oculus Visiontech Inc |
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OVTZ |
开始 |
|||||||||||||||||||||||||||||
日期* |
交易 类型 |
关闭 价格** |
没有。的 股票*** |
分红 每股 |
分红 已付费 |
股份 再投资 |
结局 股份 |
射精。小子。 返回 |
|||||||||||||||||||||
16 年 12 月 31 日 |
开始 |
0.161 | 256.41 | - | - | - | 256.410 | 100.00 | |||||||||||||||||||||
17 年 12 月 31 日 |
年底 |
0.067 | 256.41 | - | - | - | 256.410 | 41.28 | |||||||||||||||||||||
18 年 12 月 31 日 |
年底 |
0.080 | 256.41 | - | - | - | 256.410 | 17.15 | |||||||||||||||||||||
12 月 31 日至 19 日 |
年底 |
0.120 | 256.41 | - | - | - | 256.410 | 20.51 | |||||||||||||||||||||
20 年 12 月 31 日 |
年底 |
0.410 | 256.41 | - | - | - | 256.410 | 30.77 | |||||||||||||||||||||
21 年 12 月 31 日 |
年底 |
0.980 | 256.41 | - | - | - | 256.410 | 30.77 | |||||||||||||||||||||
12 月 31 日至 22 日 |
年底 |
0.145 | 256.41 | - | - | - | 256.410 | 30.77 | |||||||||||||||||||||
12 月 31 日至 23 日 |
年底 |
0.05 | 256.41 | - | - | - | 256.410 | 30.77 |
* 指定的结束日期或除息日期。 |
** 所有收盘价和股息均根据股票拆分和股票分红进行了调整。 |
***以 100 美元投资为基础的 “初始股票”。 |
近期未注册证券的销售
不适用。
发行人购买股票证券
不适用。
第 6 项。 |
精选财务数据。 |
不适用。
第 7 项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。 |
您应阅读以下关于我们财务状况和经营业绩的讨论和分析,以及本10-K表年度报告中其他地方的合并财务报表和相关附注。本讨论和分析包含涉及风险、不确定性和假设的前瞻性陈述。由于某些因素,包括但不限于以下因素,实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异 ‘‘风险因素’’以及本10-K表年度报告中的其他内容。
概述
我们设计并向企业客户销售数字水印、流媒体视频和视频点播 (VOD) 系统、服务和源到目的地的数字媒体交付解决方案,这些解决方案允许通过互联网、内联网、卫星或无线连接传输实时或录制的数字化和压缩视频。该公司的系统、服务和交付解决方案包括数字水印解决方案和视频内容制作、内容编码、媒体资产管理、媒体和应用程序托管、多模式内容分发、交易数据采集和报告、电子商务、专业工程服务和互联网流媒体硬件。
该公司的产品和服务基于其数据隐私、数据保护和媒体交付基础设施、软件和服务。它开发了许多特定的产品和服务,包括Cloud-DPS、CTSS和Forget-Me-Yes™。
正如下文更全面地讨论的那样,我们一直没有盈利,2023年和2022年的收入为零美元。我们无法预测未来12个月或之后的收入水平,也无法预测我们的业务何时或是否会盈利。无论是在2021财年的剩余时间还是在以后,我们都需要额外的融资,以继续运营和扩大我们的业务。如果有的话,也无法保证此类融资将以商业上合理的条件提供。
关键会计政策
我们对财务状况和经营业绩的讨论和分析以我们的财务报表为基础,这些财务报表是根据美国普遍接受的会计原则编制的。编制这些财务报表要求我们作出估算和判断,以影响报告的资产、负债、收入和支出金额以及或有资产和负债的相关披露。我们会持续评估这些估计,包括与坏账、无形资产、所得税、长期资产减值或处置、突发事件和诉讼相关的估计。我们的估算基于历史经验和其他各种假设,这些假设在当时情况下被认为是合理的,这些假设的结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础,而这些判断从其他来源看不出来。在不同的假设或条件下,实际结果可能与这些估计值有所不同。
我们已确定以下政策对我们的业务运营和理解我们的财务业绩至关重要。在管理层讨论和分析财务状况和经营业绩时,将讨论这些政策对我们业务运营的影响和任何相关风险,其中此类政策会影响我们报告和预期的财务业绩:
● |
长期资产的减值或处置; |
|
● |
递延税; |
|
● |
股票薪酬的会计处理;以及 |
|
● |
承诺和意外情况。 |
长期资产的减值或处置。根据澳大利亚证券交易委员会主题 360-10-05 对长期资产进行审查。长期资产损失的减值或处置在减值或处置发生期间确认。
递延税。当部分金额很可能无法变现时,我们会记录估值补贴以减少递延所得税资产。
股票薪酬核算. 根据ASC主题718 “股票补偿”,公司使用Black-Scholes期权定价模型估算授予的股票期权的公允价值。然后,预计授予的奖励的公允价值将在奖励的必要服务期(通常是期权归属期限)内按直线摊销。归属的支出金额以估计的没收率为依据,并酌情根据实际没收情况进行更新。这种期权定价模型需要输入高度主观的假设,包括公司普通股的预期波动率、归属前的没收率和期权的预期寿命。财务报表包括基于公司最佳估计和判断的金额。
承付款和意外开支. 我们根据ASC主题450意外开支对承付款和意外开支进行核算。当承付款和意外开支的负债既是可能的,又是合理估计的,我们就会记录在案。
运营结果
截至2023年12月31日的财年
销售、一般和管理费用
在截至2023年12月31日的年度中,销售、一般和管理费用,包括产品营销费用、咨询费、办公费、专业费用和其他执行业务计划和日常运营的费用,均有所增加。我们将继续开发和销售C-DPS — 云文件保护系统以及 “被遗忘权” 和 “删除权” 平台。由于一般费用的微小波动,管理费用略有减少/增加。
截至2023年12月31日止年度的销售、一般和管理费用从截至2022年12月31日止年度的399,467美元下降了124,969美元,至274,498美元。这包括截至2023年12月31日的年度的专业费用,从2022年同期的104,801美元降至78,089美元。由于本财年度的公司和申报活动最少,我们在2023年降低了成本。
截至2023年12月31日止年度的研发从2022年同期的1,137,883美元降至95,884美元。由于本财年度的活动最少,我们在2023年降低了成本。
我们已安排更多员工和顾问参与营销活动,以确定和评估适当的细分市场,与潜在合作伙伴制定业务安排,提高对新产品和服务的认识,并与行业和潜在客户进行沟通。销售、一般和管理费用的其他组成部分没有显著变化。
研究和开发
截至2023年12月31日的三个月,研发成本从2022年同期的224,991美元降至2323美元。由于管理层在2022年维持了开发CTSS(ComplyScan®)的决定,以及我们子公司Forget-Me-Yes® 零信任数据隐私平台的持续开发,我们在2023年产生了可比的成本。(“被遗忘权” 和 “删除权”)。
净亏损
迄今为止,我们尚未实现盈利,预计在可预见的将来将蒙受巨额损失。我们在2023财年的净亏损为591,212美元,而2022财年的净亏损为1,649,589美元。我们在2023财年的综合亏损总额为589,218美元,其中包括1,993美元的货币折算差额,而2022财年的综合亏损为1,608,543美元。
流动性和资本资源
截至2023年12月31日,我们的现金状况为156,574美元,低于2022年12月31日的687,602美元。截至2023年12月31日,我们的营运资金赤字为89,768美元,累计赤字为48,386,646美元。
从历史上看,我们主要通过股东贷款和向我们的高管、董事、员工和一小部分投资者发行股权证券,以及管理层成员的短期过渡贷款来满足我们的资本需求。
截至 2023 年 12 月 31 日,我们有 156,574 美元的现金。管理层预测,在接下来的12个月中,公司将没有足够的营运资金来运营。我们将额外需要300万至500万美元来为2024财年的运营提供资金,我们打算通过出售股权证券来获得此类融资。尽管公司过去曾成功获得融资,但无法保证公司能够获得足够的融资,也无法保证此类融资将按照公司可以接受的条件来满足未来的运营需求,这可能会导致正在进行的开发计划延迟、减少或中止。
假设获得上述300万至500万美元的融资,则收入的预期增长和我们证券的额外销售将为长期持续经营提供支持。尽管长期融资要求可能会因我们的销售业绩而异,但管理层预计,2024财年我们将需要300万至500万美元的额外融资。我们没有关于额外融资的具有约束力的承诺或安排,也无法保证管理层能够按照我们可接受的条件获得任何额外融资。
现金流量表
截至2023年12月31日,该公司的现金及现金等价物为156,574美元(2022年-687,602美元)。
在截至2023年12月31日的年度中,现金及现金等价物的减少主要是由于该财年在经营活动中使用的现金。
用于经营活动的现金流
截至2023年12月31日止年度,用于经营活动的现金及现金等价物为533,021美元(2022年-1,479,216美元)。经营活动受到非现金营运资本余额变化的影响,这是由于预付费用和其他流动资产减少了2,857美元,应付账款和应计费用增加了2,452美元,应付账款和应计费用增加了31,152美元。
资产负债表外安排
截至2023财年,我们没有资产负债表外安排。
项目 7A。 |
关于市场风险的定量和定性披露。 |
作为规模较小的申报发行人,公司无需提供本项目下的信息。
第 8 项。 |
财务报表和补充数据。 |
根据本项目需要提交的财务报表和补充财务信息载于本报告的F-1至F-14页,并包括在内。
OCULUS VISIONTECH, INC. 及其子公司
合并财务报表
2023年12月31日和2022年12月31日
OCULUS VISIONTECH, INC.和子公司
合并财务报表索引
2023年12月31日和2022年12月31日
指数 — 合并财务报表 | 36 |
独立注册会计师事务所的报告- [ | 37 |
合并财务报表: | |
合并资产负债表 | 39 |
合并经营报表和综合亏损表 | 40 |
股东权益合并报表 | 41 |
合并现金流量表 | 42 |
合并财务报表附注 | 43-53 |
审计师独立性报告
独立注册会计师事务所的报告
致各位股东和董事
Oculus VisionTech Inc.
对合并财务报表的意见
我们审计了随附的截至2023年12月31日和2022年12月31日的Oculus VisionTech Inc.(“公司”)合并资产负债表,以及截至该日止年度的相关合并运营和综合亏损、股东权益(亏损)和现金流报表以及相关附注(统称为 “财务报表”)。我们认为,财务报表按照美利坚合众国普遍接受的会计原则,在所有重大方面公允列报了公司截至2023年12月31日和2022年12月31日的财务状况以及截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的经营业绩和现金流量。
继续关注
随附的财务报表是在假设公司将继续经营的情况下编制的。如
在财务报表附注2中讨论过,公司从成立之初就蒙受了损失,目前没有
长期维持运营的财政资源。如财务报表所示,截至2023年12月31日的财年,该公司蒙受了591,212美元的亏损,截至2023年12月31日,该公司的累计赤字为48,386,646美元,营运资金赤字为89,768美元。这些事项使人们对公司继续作为持续经营企业的能力产生了重大怀疑。附注2中也描述了管理层有关这些事项的计划。财务报表不包括因这种不确定性而可能产生的任何调整。
意见依据
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对这些财务报表发表意见。我们是一家在上市公司会计监督委员会(美国)(“PCAOB”)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规章制度,我们对公司必须保持独立性。
我们根据PCAOB的标准进行了审计。这些准则要求我们计划和进行审计,以合理地保证财务报表是否不存在因错误或欺诈造成的重大错报。公司无需对其财务报告的内部控制进行审计,也没有聘请我们进行审计。作为审计的一部分,我们需要了解财务报告的内部控制,但不是为了就该实体对财务报告的内部控制的有效性发表意见。因此,我们没有发表这样的意见。
我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序,无论是错误还是欺诈所致,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查有关财务报表中数额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层采用的会计原则和作出的重大估计,以及评估财务报表的总体列报情况。我们认为,我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。
关键审计事项
下文通报的关键审计事项是本期对财务报表进行审计时产生的事项,这些事项已通报或要求传达给审计委员会,并且:(1)与财务报表相关的账目或披露以及(2)涉及我们特别具有挑战性、主观或复杂的判断。关键审计事项的沟通不会以任何方式改变我们对整个财务报表的看法,而且我们通过通报下述关键审计事项,也不会就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独意见。
我们已经确定,我们的审计师报告中没有关键的审计事项可供沟通。
自 2022 年以来,我们一直担任公司的审计师。
/s/ 戴维森公司有限责任公司 |
加拿大温哥华 | 特许专业会计师 |
2024年3月19日
第一部分-财务信息
第 1 项。财务报表。
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司 |
合并资产负债表 |
(以美元表示) |
十二月三十一日 2023 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
预付费用和其他流动资产(注4) | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债和股东权益(赤字) | ||||||||
流动负债: | ||||||||
应付账款和应计费用(附注5) | $ | $ | ||||||
应付账款和应计费用——关联方 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
股东权益(亏损): | ||||||||
优先股- 面值;授权 股份, 发行的 | ||||||||
普通股和额外的实收资本- 面值;授权 已发行和流通股份 和 | ||||||||
额外的实收资本 | ||||||||
累计其他综合收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东权益(亏损): | ( | ) | ||||||
总负债和股东权益(亏损): | $ | $ |
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司 |
合并运营报表和综合亏损报表 |
(以美元表示) |
在截至12月31日的年度中 | 2023 | 2022 | ||||||
费用: | ||||||||
咨询(注释 13) | $ | $ | ||||||
研究与开发(注10) | ||||||||
销售、一般销售和管理销售(附注 9 和 13) | ||||||||
基于股份的薪酬(附注7和13) | ||||||||
运营损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
利息收入 | ||||||||
减少发行股份承诺的收益(注6) | ||||||||
净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他综合收益(亏损) | ||||||||
货币折算差异 | ||||||||
综合损失总额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
每股净亏损——基本亏损和摊薄后 | $ | ) | $ | ( | ) | |||
已发行普通股的加权平均数量——基本股和摊薄后 |
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司 |
股东权益合并报表(亏损) |
(以美元表示) |
普通股及其他股票 实收资本 | ||||||||||||||||||||||||||||
股份 | 金额 | 额外 已付款 资本 | 对以下方面的承诺 发行股票 | 累积的 其他 全面 收入(亏损) | 累积的 赤字 | 股东 公平 (缺陷) | ||||||||||||||||||||||
2021 年 12 月 31 日的余额 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||||||
减少发行股票的承诺 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
货币折算差异 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的余额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||||||
货币折算差异 | - | |||||||||||||||||||||||||||
净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
截至2023年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。
OCULUS VISIONTECH INC.和子公司 |
合并现金流量表 |
(以美元表示) |
截至12月31日的年份 | 2023 | 2022 | ||||||
来自经营活动的现金流: | ||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
加回基于非现金股份的薪酬 | ||||||||
| ||||||||
减少发行股票承诺的收益 | ( | ) | ||||||
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整: | ||||||||
运营资产和负债的变化: | ||||||||
减少预付费用和其他流动资产 | ||||||||
应付账款和应计费用增加 | ||||||||
应付给关联方的应付账款和应计费用减少 | ( | ) | ||||||
用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
外币折算对现金的影响 | ( | ) | ||||||
现金和现金等价物的净减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
年初的现金和现金等价物 | ||||||||
年底的现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
现金流信息的补充披露: | ||||||||
年内支付的利息现金 | $ | $ | ||||||
年内支付的所得税现金 | $ | $ |
随附的附注构成这些合并财务报表的组成部分。
1. |
演示和业务基础 |
随附的合并财务报表包括Oculus Visiontech Inc.(“Oculus”)及其全资子公司ComplyTrust Inc.(“CTI”)(统称为 “公司”)的账目。合并后,所有公司间余额和交易均已清除。管理层认为,公允列报所必需的所有调整(包括正常的经常性应计费用)均已包括在内。
该公司是数字水印服务和解决方案的设计者。在 2023年12月31日 而对于 二-截至该年度期间,公司的几乎所有资产和几乎所有业务都位于美国和加拿大。
2. | 持续关注 |
这些合并财务报表是在持续经营的基础上编制的,假设公司将能够在可预见的将来在正常业务过程中变现其资产并清偿负债。公司从一开始就蒙受了损失,而且确实如此 不目前有足够的财政资源来长期维持运营。如财务报表所示,公司蒙受了损失 $
有许多外部因素可能对全球普通劳动力、经济和金融市场产生不利影响。示例包括但是 不仅限于 COVID-19全球疫情和其他地区的政治冲突。它是 不公司有可能预测此类外部因素的不利后果的持续时间或严重程度及其对公司业务或筹集资金能力的影响。
3. | 重要会计政策摘要 |
整合的基础
这些合并财务报表以美元列报,并根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制。开启 三月 第 19 个, 2024,董事会批准了日期的合并财务报表 2023年12月31日。
这些合并财务报表包括公司和公司控制的实体的财务报表。从控制权开始之日起至控制终止之日,子公司的财务报表均包含在合并财务报表中。
控制权的定义是参与被投资方所带来的可变回报的风险或权利,以及通过控制被投资者的权力影响这些回报的能力。当投资者拥有现有权利,使其能够指导对被投资者的回报产生重大影响的活动时,就存在对被投资者的控制权。这种控制权通常通过拥有更多权来证明 50%公司股本的投票权或目前可行使的潜在投票权。所有重要的公司间往来交易和余额均已清除。
下表列出了受控实体:
子公司名称 | 的国家 公司注册 | 所有权 利息在 十二月三十一日 2023 | 所有权 利息在 十二月三十一日 2022 | 主要活动 | ||||||
ComplyTrust 公司 | 美国/特拉华州 | 100% | 100% | 软件开发 |
重要判断、估计和假设
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设会影响财务报表日报告的资产负债金额和或有资产负债的披露,以及该期间报告的收入和支出金额。定期对这些判断、估计和假设进行评估,并以管理层对相关事实和情况的经验和知识为基础。尽管管理层认为这些估计是合理的,但实际业绩可能与这些估计有所不同,并可能影响未来的经营业绩和现金流。
需要管理层在财务报告日作出重大判断和估计的领域,如果实际结果与假设不同,则可能导致资产和负债账面金额发生重大变化,这些领域涉及但确实如此 不仅限于以下:
重大判断
● | 功能货币的确定;以及 | |
● | 使用公允价值法发行的股份薪酬和与私募相关的认股权证。该公司使用Black-Scholes期权定价模型来确定基于股份的薪酬的公允价值。这种估计还需要确定估值模型中最合适的输入。影响股票期权公允价值估计的主要因素是股票价格、所使用的预期波动率和该工具的预期持续时间。该公司目前根据历史股价信息估算其普通股的预期波动率。公司确认发行股票的承诺,以承诺之日的交易价格为基础,根据活动完成的可能性按百分比计算。 |
现金和现金等价物
现金等价物包括高流动性投资,原始到期日为 十二几个月或更短的时间,其价值变动风险微乎其微。持有现金等价物的目的是履行短期现金承诺,而不是用于投资或其他目的。
长期资产和待处置的长期资产的减值
每当事件或情况变化表明资产账面金额时,对长期资产进行减值审查 可能 不可以恢复。持有和使用的资产的可收回性是通过将资产的账面金额与该资产预计产生的未来净现金流进行比较来衡量的。如果此类资产被视为减值,则应确认的减值按资产账面金额超过资产公允价值的金额来衡量。待处置的资产按账面金额和公允价值减去出售成本两者中较低者列报。
研究和开发
研究活动支出在合并经营报表中确认,并按发生的综合亏损予以确认。只有在支出可以可靠地衡量,产品或工艺在技术和商业上可行,未来可能产生经济效益,并且公司打算并有足够的资源来完成开发和使用或出售资产的情况下,开发支出才作为由此产生的无形资产成本的一部分资本化。管理层确定,截至目前 2023年12月31日 它是 不但能够足够肯定地证明任何经济利益都有可能流向公司。因此,迄今为止发生的所有研究和开发费用均已记作支出。
无形资产
单独购置的可识别无形资产以初始确认的成本计量。企业合并中收购的无形资产的成本按收购之日的公允价值估值。初始确认后,无形资产按成本减去任何累计摊销和任何累计减值损失进行记账。
无形资产的使用寿命被评估为有限或无限期。
寿命有限的无形资产将在有用的经济寿命内摊销,并每年在有迹象表明无形资产时进行减值评估 可能 受损。至少在每个财政年终审查使用寿命有限的无形资产的摊还期和方法。资产所含未来经济利益的预期使用寿命或预期消费模式的变化应酌情通过更改摊还期或方法进行核算,并被视为会计估计值的变化。寿命有限的无形资产的摊销费用在损益中确认。
寿命无限期的无形资产按成本减去任何累计减值损失来衡量。这些无形资产每年都要进行减值测试,如果有指标表明无形资产,则更频繁地进行减值测试 可能 受损。
所得税
公司按资产负债法核算所得税。当期所得税是当年应纳税收入或亏损的预期应付税款或应收税款,使用在报告日颁布或实质性颁布的税率,以及对前几年应纳税款的任何调整。递延所得税资产和负债是根据财务报表现有资产和负债账面金额与其各自税基之间的差异而确认的未来税收后果。递延所得税资产和负债是使用颁布的税率来衡量的,预计这些税率将适用于预计收回或结清这些临时差异的年份的应纳税所得额。根据资产负债法,税率变动对递延所得税资产和负债的影响在包括颁布之日在内的期间的收入中确认。如果估值补贴的可能性大于,则予以确认 不部分或全部递延所得税资产将 不得到认可。
每股净亏损
每股基本亏损是使用该期间已发行普通股的加权平均数计算得出的。摊薄后的每股亏损反映了证券或合约可能发生的稀释情况 可能 要求将来发行的普通股必须经过转换,除非影响是反稀释性的。在截至年底的年度 2023年12月31日 和 2022,事实证明,这种计算是反稀释的,因此该公司的
基于股票的薪酬
公司遵循财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂部分的规定 718“薪酬——股票补偿”,它规定了使用公允价值法核算的基于股票的薪酬奖励的会计核算。股权结算的基于股份的支付安排最初以授予之日的公允价值计量,并记入股东权益。被视为以现金结算的安排最初按公允价值入账,归类为应计负债,随后在每个报告日按公允价值重新计量。该公司的股票期权计划是一项股票结算安排。
所有以股份为基础的付款在授予日的公允价值被确认为预期获得服务收益的期限内的薪酬支出,相应的贷记应计入股东权益或应计负债,具体取决于股权结算还是现金结算。公司使用Black-Scholes期权定价模型估算授予的股票期权的公允价值,并估算授予之日的预期没收率。
功能货币
公司的合并财务报表以美元列报,美元是公司的报告货币。Oculus的本位货币是加元(“加元” 或 “C”),CTI的本位货币是美元。
根据 ASC 830,Foreign Currency Matters,对于拥有美元以外本位货币的公司,公司使用资产负债表日的现行汇率将资产和负债折算成美元,运营报表以及综合亏损和现金流在报告期内按平均汇率折算。从加元折算成美元所产生的调整作为累计其他综合(收益)亏损的一部分记入股东权益。
外币交易使用交易当日的通行汇率(即期汇率)折算成实体或部门相应货币的本位币。结算此类交易和按期末汇率重新计量以外币计价的货币项目所产生的外汇收益和亏损记作损益。非货币物品是 不期末重新折算按历史成本(使用交易日的汇率折算)计量,但按公允价值计量的非货币项目除外,这些项目使用确定公允价值之日的汇率进行折算。收益和亏损记录在经营报表和综合亏损表中。
最近通过的会计公告
公司已经审查了新的和经修订的会计公告,这些公告已经发布,但是 不但有效。公司确实如此 不预计未来的会计声明会产生任何实质性影响。
4. |
预付费用和其他流动资产 |
预付费用和其他流动资产包括以下内容:
十二月三十一日 |
十二月三十一日 |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
预付费用 |
$ | $ | ||||||
应收税款—加拿大商品及服务税 |
||||||||
$ | $ |
5. |
应付账款和应计费用 |
应付账款和应计费用包括以下内容:
十二月三十一日 |
十二月三十一日 |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
应付账款 |
$ | $ | ||||||
应计费用和开支 |
||||||||
$ | $ |
6. | 普通股 |
该公司有
公司已授权发行
截至 2023年12月31日, 有
在托管中持有的普通股。
在截至的一年中 2022年12月31日, 公司注销了发行美元股票的承诺
7. | 股票期权 |
在截至的一年中 2023年12月31日 和 2022,该公司通过了机车股票期权计划。最多
但是,在以下情况下,所有选项都将被视为既有 一本公司符合以下条件中的一项:
i. | 满足销售预测: |
- | 两者中较大者 |
ii。 | 公司在任何国家证券交易所上市。 | |
iii。 | 控制权变更事件。 |
在截至的一年中 2023年12月31日, 公司做到了
选项的变化如下:
的数量 选项 | 加权 平均行使价 (CAD) | 聚合 内在价值 | ||||||||||
未偿期权,2021 年 12 月 31 日 | $ | $ | ||||||||||
已授予 | ||||||||||||
2022 年 12 月 31 日未偿还的期权 | ||||||||||||
已过期 | ( | ) | ||||||||||
未偿还期权,2023 年 12 月 31 日 | $ | $ |
总内在价值是根据标的奖励的行使价与公司普通股的价内在期权的报价之间的差额计算得出的 2023年12月31日。
截至目前尚未兑现的期权详情 2023年12月31日 如下所示:
行使价格 (CAD) | 的数量 选项 杰出的 | 到期日期 | 期权数量 可行使 | 剩余的 合同寿命(年) | |||||||||||
$ | 1.200 |
| |||||||||||||
$ | 0.800 |
| |||||||||||||
$ | 0.600 |
| |||||||||||||
$ | 0.800 |
| |||||||||||||
* 将在之后过期 2023年12月31日
Black-Scholes对授予的股票期权的估值使用了以下加权平均假设:
2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
无风险利率 | - | % | ||||||
行使价 (加元) | - | $ | ||||||
期权的预期寿命(以年为单位) | - | |||||||
预期的年化波动率 | - | % | ||||||
授予期权的公允价值 (CAD) | - | $ | ||||||
预期股息率 | - | - |
8. | 认股权证 |
认股权证的变化如下:
的数量 认股权证 | 加权 平均运动量 价格 (CAD) | 聚合 内在价值 | ||||||||||
2021 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的未偿认股权证 | $ | $ | - | |||||||||
已过期 | ( | ) | ( | ) | - | |||||||
未偿认股权证,2023 年 12 月 31 日 | $ | $ | - |
截至目前尚未执行的认股权证详情 2023年12月31日 如下所示:
行使价格 | 的数量 认股权证 杰出的 | 到期日期 | 的数量 认股权证 可行使 | 剩余的 合同寿命 (年) | ||||||||||||
$ | 0.001 | (1)(美国) | 2025年6月4日 | - | ||||||||||||
12,500,000 | - |
(1) | 没有在满足特定绩效标准之前,股票购买权证可以行使。这样的标准是 1) 目标收入销售预测已达到,或 2) 在美国主要交易所上市,或 3)控制权的变更。 |
9. |
销售、一般和管理 |
截至年度的销售、一般和管理明细 2023年12月31日 和 2022如下所示:
2023 |
2022 |
|||||||
申报费和监管费 |
$ | $ | ||||||
市场营销 |
||||||||
专业费用 |
||||||||
租金 |
||||||||
办公室和行政 |
||||||||
$ | $ |
10. |
研究和开发 |
截至年度的研发故障 2023年12月31日 和 2022如下所示:
2023 |
2022 |
|||||||
项目管理 |
$ | $ | ||||||
软件开发 |
||||||||
业务发展 |
||||||||
工资单 |
||||||||
$ | $ |
11. |
金融工具和风险 |
按公允价值计量的金融工具分为 一的 三根据用于估算公允价值的投入的相对可靠性确定公允价值层次结构中的水平。这个 三公允价值层次结构的级别如下所述。
级别 1-活跃市场中相同资产或负债的报价(未经调整);
级别 2— 关卡中包含报价以外的投入 1资产或负债可观察到的,可以直接(即价格)或间接(即从价格中得出);以及
级别 3-资产或负债的输入 不基于可观察的市场数据(不可观察的输入)。
金融工具的公允价值
公司拥有各种金融工具,包括现金、应收账款、应付账款和应计负债以及应付账款和应计负债——关联方。由于这些金融工具的短期性质,现金和现金等价物、应收账款、应付账款和应计负债——关联方的账面价值接近其公允价值。
现金保持一定水平 1公允价值计量。
公司的风险敞口和对公司金融工具的影响汇总如下:
信用风险
只有在应收账款可收款的时间和金额的不确定性方面,公司才面临信用风险。该公司认为其信用风险很低,因为一部分应收账款由商品和服务税(GST)和其他政府退款组成,这些退款可以从加拿大的管理机构收回。管理层确实如此 不认为应收账款已减值。该公司认为现金不存在重大信用风险,因为这些金额存放在加拿大主要银行。
流动性风险
流动性风险是公司将面临的风险 不能够在到期时履行其财务义务。公司管理流动性风险的方法是确保其有足够的流动性来偿还到期的负债。截至目前 2023年12月31日, 该公司的现金余额为 $
利率风险
利率风险是指金融工具的未来现金流因市场利率变化而波动的风险。尽管如此,公司实现此类损失的风险是有限的 不拥有任何重要的计息金融工具。
外币风险
截至目前 2023年12月31日 和 2022,由于某些货币金融工具以加元计价,因此公司面临外币风险。该公司的敏感度分析表明,合理预期的美国汇率变化将使外汇收益或损失发生微不足道的变化。
12. | 所得税 |
按法定税率计算的所得税与申报税款的对账情况如下:
十二月 31, 2023 | 十二月 31, 2022 | |||||||
本年度税前亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
预期所得税(复苏) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
税率变化的影响 | ||||||||
永久差异 | ( | ) | ||||||
对往年准备金的调整 | ( | ) | ( | ) | ||||
暂时更改未确认的免赔额 | ||||||||
所得税总额 | $ | $ | ||||||
当期所得税 | $ | $ | ||||||
递延税收回收 | $ | $ |
公司递延所得税资产的重要组成部分 不已列入合并财务状况表的内容如下:
十二月 31, 2023 | 十二月 31, 2022 | |||||||
研究和开发 | $ | $ | ||||||
非资本损失 | $ | $ | ||||||
$ | $ | |||||||
未确认的递延所得税资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
递延所得税净资产 | $ | $ |
公司临时差额、未使用的税收抵免和未使用的税收损失的重要组成部分 不已列入合并财务状况表的内容如下:
2023 | 到期日期 范围 | 2022 | 到期日期 范围 | |||||||||||||
暂时的差异 | ||||||||||||||||
研究和开发 | $ |
| 没有到期日期 | $ | ||||||||||||
未来时期可用的非资本损失 | $ |
| 2023 年到无限期 | $ |
| 2023 年到无限期 | ||||||||||
加拿大 | $ | 2023到 2037 | $ | 2023到 2037 | ||||||||||||
美国 | $ |
| 没有到期日期 | $ |
| 没有到期日期 |
13. | 关联方 |
关联方包括董事会、高级职员、近亲和由这些人控制的企业以及某些履行类似职能的人员。
公司将其关键管理层定义为董事会、首席执行官、总裁和首席财务官。本公司董事及主要管理人员的薪酬如下:
岁月已结束 十二月三十一日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
咨询 | $ | $ | ||||||
一般销售和行政销售 | ||||||||
向董事和高级管理人员提供基于股份的薪酬 | ||||||||
$ | $ |
截至年度的公司 2023年12月31日 和 2022向关联方赔偿 $
该公司还记录了基于股份的薪酬 $
14. | 经营租约 |
该公司有 一与之无关的经营租赁 第三加拿大温哥华办公空间派对。
加拿大温哥华地区的租金按月计算,每月租金为$
15. | 分段信息 |
该公司目前在单一的可申报运营领域运营。公司的所有资产和支出均位于美国。既然公司确实如此 不有任何创收活动,有 不按收入细分信息。
项目 9A |
控制和程序 |
截至本报告所涉期末,我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下,评估了交易法第13a-15(e)条和第15d-15(e)条所定义的披露控制和程序的有效性。
在设计和评估我们的披露控制和程序时,管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和运作多么精良,都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。
任何控制系统都无法防止错误和欺诈。控制系统,无论设计和操作多么精良,只能为实现控制系统的目标提供合理而非绝对的保证。此外,控制系统的设计必须反映资源限制这一事实,并且必须考虑控制的效益与其成本的关系。由于所有控制系统固有的局限性,任何控制措施评估都无法绝对保证我们公司内部的所有控制问题和欺诈事件(如果有)都已被发现。这些固有的局限性包括决策中的判断可能是错误的,也可能发生崩溃的现实。也可以通过某些人的个人行为、两人或更多人的串通或管理层超越控制来规避控制。任何控制系统的设计都部分基于对未来事件可能性的某些假设,无法保证任何设计在未来所有潜在条件下都能成功实现其既定目标。随着时间的推移,由于条件的变化或其政策或程序遵守程度的恶化,控制措施可能会变得不足。由于具有成本效益的控制系统固有的局限性,由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生而无法被发现。
在遵守上述限制的前提下,管理层认为,本报告中包含的合并财务报表和其他财务信息在所有重大方面都公允地反映了我们在报告所述期间的财务状况、经营业绩和现金流量。
根据对披露控制和程序有效性的评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,由于我们的财务报告内部控制设计存在缺陷,我们的披露控制和程序(定义见交易法第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)无效。
根据他们对我们财务报告内部控制的评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,我们对财务报告的内部控制无效。我们的内部控制存在重大缺陷,包括由于我们的会计部门和高层管理人员配置不足、权力和责任分配、缺乏一致的政策和程序、监测控制不力以及披露控制不力而导致的职责分离。
在本报告所涉期间,我们的内部控制没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
我们致力于改善我们的财务组织。作为该承诺的一部分,我们将创造一个职位,根据控制目标分离职责,并在公司有资金时增加我们在会计职能部门内的人力资源和技术会计专业知识。
此外,管理层认为,制定和实施足够的书面政策和清单将纠正以下重大缺陷:(i)与美国公认会计原则和美国证券交易委员会披露要求的要求和适用有关的会计和财务报告的书面政策和程序不足;(ii)对期末财务结算和报告流程的控制不力。此外,管理层认为,雇用更多具有技术专长和知识的人员将导致适当的职责分离,并在部门内部提供更多的制衡措施。如果部门内部出现人员调动问题,其他人员还将提供支持我们公司所需的交叉培训。
我们将继续持续监测和评估我们的内部控制和程序以及对财务报告的内部控制的有效性,并承诺在必要和资金允许的情况下采取进一步行动和实施额外的改进或改进。
本年度报告不包括我们的注册会计师事务所关于财务报告内部控制的认证报告。根据美国证券交易委员会的临时规定,管理层的报告无需经过我们的注册会计师事务所的认证,该规则允许我们公司在本年度报告中仅提供管理层的报告。
物品 9B. | 其他信息 |
适用的
项目 9C。 |
关于阻止检查的外国司法管辖区的披露 |
不适用
第三部分
第 10 项。 |
注册人的董事和执行官。 |
截至2024年3月19日,我们的现任董事和执行官及其各自年龄如下:
名称和省份或州和居住国 |
年龄 |
位置 |
的时期 服务 |
罗兰·珀金斯 加拿大艾伯塔省 |
71 |
董事、总裁兼首席执行官 |
自 2005 年起 |
安东 J. 德雷舍 1加拿大不列颠哥伦比亚省 |
67 |
董事、首席财务官兼公司秘书 |
自 1994 年起 |
Fabrice Helliker, 英国布罗德斯通 |
56 |
董事 |
自 2020 年以来 |
莫里斯·洛弗索 1魁北克,加拿大 |
63 |
董事 |
自 2003 年起 |
汤姆·佩罗维奇 加拿大安大略省 |
71 |
董事 |
自 2011 年以来 |
罗恩·工资 1美国北卡罗来纳州 |
61 |
董事 |
自 2011 年以来 |
注意:
1 |
审计委员会成员. |
罗兰·珀金斯 — 总裁、首席执行官兼董事
珀金斯先生曾任ebackup Inc.(2001-2015年)(一家私营公司)的总裁兼首席执行官,该公司是一家专门从事云服务、数据备份和业务连续性的数字云数据服务提供商。Perkins先生拥有超过45年的商业经验,在多家上市公司工作了30年。自2010年8月至2021年以来,珀金斯先生曾担任另一家上市公司Corvus Gold Inc的董事。珀金斯先生还曾于 2011 年至 2018 年担任夏纳矿业公司(TSXV)的董事,2005 年至 2010 年担任国际塔山矿业有限公司的董事,2020 年至 2021 年担任蓝犀资本公司的董事,2020 年至 2021 年担任拉玛斯卡资本公司的董事。Perkins 先生拥有曼尼托巴大学的经济学学位。
Anton J. Drescher-首席财务官、秘书兼董事
德雷舍先生自1981年起担任特许专业会计师和注册管理会计师。他目前在多家上市公司任职,包括:在多伦多证券交易所和纽约证券交易所上市的上市矿业公司国际塔山矿业有限公司的董事(自 1991 年起);在 TSXV/NEX 上市的上市矿产勘探公司 Xiana Mining Inc. 的董事(自 1996 年起)和首席财务官(自 2012 年起);董事(自 2007 年起)和 Oculul 首席财务官 VisionTech Inc.,一家参与在多伦多证券交易所和场外交易公告板上市的电影和数据加水印的上市公司;CENTR Brands的董事(自2014年起)Corp.,一家在CSE上市的上市公司;曾任在多伦多证券交易所上市的上市公司Zeb Nickle Corp.(前身为蓝犀资本公司)的董事(自2020-2023年起);在多伦多证券交易所上市的上市公司拉玛斯卡资本公司的前董事(2020-2021年)。德雷舍先生还是从事企业重组税务和会计咨询的私营公司西点管理顾问有限公司的总裁(自1979年起),以及参与加拿大企业监管申报的私营公司Harbour Pacific Capital Corp的总裁(自1998年起)。
Fabrice Helliker — 董事
Helliker先生目前是ComplyTrust Inc.(前身为OCL Technologies Corp.)的顾问,也是数据保护与合规市场的长期高管和企业家。他目前是负责日立Vantara数据保护自动化和协调解决方案的软件工程部门负责人,并于2012年收购了他共同创立的公司Cofio Software后加入该部门。他还是BakBone Software的联合创始人,该公司在多伦多交易所上市,后来被Quest Software Corp收购。
莫里斯·洛弗索 — 导演
洛弗索先生自 2003 年 5 月起担任 Oculus 的独立董事。自1996年以来,他一直担任3336298加拿大公司的总裁,为小型资本上市和私营公司提供财务咨询服务,并自1996年起担任集团Intercapital Inc.的董事,协助一家小型风险投资公司提供财务建议。
汤姆·佩罗维奇 — 导演
Perovic先生在高科技管理领域拥有超过30年的经验,从研发到汽车行业等企业的高级开发和管理职位,特别是在开发和发布自动驾驶AD感知产品以及基于AI-机器/深度学习模型的ADAS(高级驾驶辅助系统),为戴姆勒、宝马、丰田、本田福特和通用汽车等主要原始设备制造商开发和发布电子产品(嵌入式硬件、基于图像/视频处理的产品),实时汽车级,功能齐全符合安全的嵌入式软件开发,运行在智能 RTOS(实时操作系统)、传感器融合(摄像头、激光雷达、雷达、超声波)数据采集、由深度学习神经网络进行实时处理、娱乐行业以互联网为中心的流媒体视频内容(电影)水印产品、机器视觉、基于 IP 的视频通信、PCB 生产/开发设备、专业视频(电视广播)、互联网成像、安全视频监控、合同制造、物料处理/物流和制作/分布。1992年至2002年,他曾担任数字安全/监控技术初创公司ASPRO Technologies的联合创始人、总裁兼首席技术官,2002 年至 2018 年担任麦格纳国际公司总经理兼麦格纳电子(Magna Vectrics)全球工程总监,自收购以来,他负责重组、损益、发展战略、运营团队建设和领导,自 2018 年起至今担任多伦多汽车卓越中心 (TacC) 高级总监 oE),LeddarTech Inc,激光雷达高科技公司。他从头开始建立了LeddarTech基于TacoE人工智能的广告/ADAS/感知部门,包括组建科学、工程、车辆集成和质量团队、运营支出和资本支出。汤姆在多家科技公司的并购过程中发挥了重要作用。
Ron Wages — 导演
Mr. Wages是一位富有创新精神和以结果为导向的企业专业人士,在全球多个市场实现创纪录的利润增长和稳健的项目业绩方面有着令人印象深刻的30年成功记录。他是杜克能源公司的输电项目控制总监,领导一支由项目管理专业人员组成的团队,管理90亿美元的输电资本项目组合。此前,他曾是基于LED的照明制造商Vagues固态照明的创始人兼首席执行官。他曾担任半导体行业上市公司MemsCap Inc./JDS Uniphase的总裁兼总经理。他管理销售、营销、制造、法律和财务的日常运营。Wages 先生拥有马里兰大学帕克分校的电气工程学士学位和休斯敦大学行政人员工商管理硕士学位(荣誉)学位。
董事会没有理由相信任何被提名人如果当选都不会任职。如果任何被提名人无法担任董事,除非董事会选择减少在董事会任职的董事人数,否则所有有效代理人所代表的股份均可投票选举董事会可能建议的其他人。除非股东另有规定,否则代理人将投票给每位被提名人。
董事会一致建议对本委托书中提名的每位被提名人的选举进行投票。除非股东在随附的委托书上另有规定,否则董事会要求的代理人将进行投票。
任期
我们的所有董事一旦当选,其任期将持续到下一次股东年会或直到其继任者当选并获得资格为止。我们的高级管理人员由董事会任命,任期直至其继任者获得任命并获得资格为止。
重要员工
除了我们的执行官外,公司没有重要的员工。但是,我们的子公司ComplyTrust Inc.(“CTI”)(前身为OCL Technologies Corp.(“OCL”)已与CTI的联合创始人、总裁兼董事迈克·约翰逊(65岁)签订了雇佣合同,该合同自2022年2月1日起生效,约翰逊根据CTI提出的专有理念为产品开发提供产品经理服务。根据CTI和约翰逊先生的书面协议,雇佣合同的期限于2023年1月31日结束。Johnson 先生于 2020 年 6 月 12 日至 2023 年 1 月 31 日担任 CTI 的董事兼高管。从 2017 年 3 月到 2020 年 2 月,Johnson 先生在索尼电子档案解决方案部担任业务发展总监,他为全球自动驾驶汽车/物联网、大数据和高性能计算市场推出 PB 级企业存储解决方案提供了清晰度和思想领导力。Johnson 先生于 1980 年获得位于加利福尼亚州好莱坞的 SoundMaster 学院的音频工程本科学位,并于 1984 年获得位于加利福尼亚州富乐顿的富乐顿学院的商业和计算机科学本科学位。约翰逊辞职后,安东·德雷舍将担任临时总裁兼首席执行官,同时公司启动了组建新的CTI执行领导团队的计划,专注于持续的软件开发、新客户获取和创收。
家庭关系
我们的任何执行官或董事之间都没有家庭关系。
参与某些法律诉讼
除本委托书中披露的内容外,在过去十年中,我们的任何董事和高级管理人员均未发生以下任何事件:
1. |
根据与破产法或破产法有关的任何立法提出的申请是由或针对该人提出的,或者法院为该人的业务或财产指定了接管人、财政代理人或类似官员,或者在提交申请之前或两年内他担任普通合伙人的任何合伙企业,或他在申请之前或两年内担任执行官的任何公司或商业协会; |
2. |
该人在刑事诉讼中被定罪或是未决刑事诉讼的有名主体(不包括交通违规和其他轻罪); |
3. |
该人是任何具有司法管辖权的法院下达的任何命令、判决或法令的主体,但随后未撤销、暂停或撤销,永久或暂时禁止他从事或以其他方式限制其从事以下活动: |
i. |
担任期货佣金交易商、介绍经纪人、商品交易顾问、大宗商品池运营商、场内经纪人、杠杆交易商人、受商品期货交易委员会监管的任何其他人士,或作为证券投资顾问、承销商、经纪人或交易商,或作为任何投资公司、银行、储蓄和贷款协会或保险公司的关联人员、董事或员工,或从事或继续任何行为或与此相关的实践活动; |
ii。 |
从事任何类型的商业行为;或 |
iii。 |
从事与购买或出售任何证券或商品有关的任何活动,或与任何违反适用的证券立法(联邦、州或省或任何适用的大宗商品立法)有关的活动; |
4. |
该人是任何联邦或州当局禁止、暂停或以其他方式限制该人从事上文第 (3) (i) 段所述活动或与参与任何此类活动的人有关联的权利的命令、判决或法令的标的,但其后并未撤销、暂停或撤销; |
5. |
有司法管辖权的法院在民事诉讼中裁定该人违反了任何联邦或州证券法,委员会随后未推翻、暂停或撤销该民事诉讼的判决或裁决; |
6. |
具有司法管辖权的法院在民事诉讼中或商品期货交易委员会裁定该人违反了任何联邦商品法,商品期货交易委员会在此类民事诉讼中的判决或裁决随后未被推翻、暂停或撤销; |
7. |
该人是任何与涉嫌违反以下行为有关的联邦或州司法或行政命令、判决、法令或裁决的当事人或当事人,但随后未撤销、暂停或撤销: |
i. |
任何联邦或州证券或商品法律或法规;或 |
ii。 |
任何有关金融机构或保险公司的法律或法规,包括但不限于临时或永久禁令、撤销或归还令、民事罚款或临时或永久停止和终止令,或驱逐令或禁止令;或 |
iii。 |
禁止与任何商业实体有关的邮件或电汇欺诈或欺诈行为的任何法律或法规;或 |
8. |
该人曾是任何自律组织(定义见美国《证券交易法》第3 (a) (26) 条)、任何注册实体(定义见《商品交易法》第1 (a) (29) 条)或对其成员或相关人员拥有纪律处分权的同等交易所、协会、实体或组织的任何制裁或命令的对象或命令的当事方,但随后未撤销、暂停或撤销与成员一起。 |
目前,没有任何法律诉讼中我们的任何董事或高级管理人员成为对我们不利的一方,也没有任何董事或高级管理人员拥有对我们不利的重大利益。
商业行为与道德守则
该公司采用了严格的守则,并根据其开展业务的国家的所有适用法律、规章和法规开展业务。本《商业行为准则》(”代码”)适用于公司的高级管理人员、董事、非雇员董事和承包商,包括公司的首席执行官、首席财务官、首席会计官或财务总监以及履行类似职能的人员。本守则是公司的 “道德守则”,旨在促进:
• |
诚实和合乎道德的行为,包括以合乎道德的方式处理个人和专业关系之间的实际或明显的利益冲突; |
• |
在公司向美国证券交易委员会提交或提交给美国证券交易委员会的报告和文件以及公司进行的其他公开通信中进行全面、公平、准确、及时和易于理解的披露; |
• |
遵守适用的政府法律、规章和法规; |
• |
立即向有关人员举报违反本守则的行为;以及 |
• |
遵守本守则的责任。 |
公司已经制定了影响公司、高级职员、董事、承包商和未来员工的行为标准,这些标准应根据这些标准制定日常绩效模式。
本守则涵盖了广泛的商业惯例和程序。它并未涵盖可能出现的所有问题,但它列出了指导您的基本原则。公司政策和程序提供了与《守则》许多条款相关的细节。
更多详情,请参阅附录A,《商业行为与道德准则》。
本公司的执行官和董事:
审计委员会
董事会审计委员会由莫里斯·洛弗索、安东·德雷舍尔和担任主席的罗恩·瓦格斯组成。董事会已确定,每位审计委员会成员都具备足够的财务和会计知识以在委员会任职,根据美国证券交易委员会规则,安东·德雷舍是 “审计委员会财务专家”。
审计委员会至少每季度与我们的独立审计师举行一次会议,讨论年度审计或中期定期审查的结果,审查财务报表;任命应聘的独立审计师;监督独立会计师的独立性;评估独立审计师的业绩;批准支付给独立审计师的费用;接收和考虑独立审计师对控制、工作人员充足性和管理层绩效以及审计和财务相关程序的意见控制。审计委员会在2023财年通过电话会议举行了非正式会议。
审计委员会主要关注我们的内部审计人员和独立审计师对我们的审计的有效性。其职责包括:(1)建议独立审计师的甄选;(2)审查他们将进行的审计范围及其审计结果;(3)审查我们内部审计和财务控制系统的组织和范围;(4)评估我们的财务报告活动(包括我们的委托书和年度报告)以及所遵循的会计准则和原则;(5)审查与员工遵守情况有关的其他审查重要的政策和适用的法律。审计委员会根据董事会通过的书面章程运作,该章程的副本作为附表 “A” 附于本委托书中。
薪酬委员会
目前,该公司没有正式的薪酬委员会。所有薪酬均由公司董事会控制、管理和审查。截至2023年12月31日,除授予的股票期权外,公司高管或董事没有因提供的服务获得任何报酬。
项目 11。 |
高管薪酬 |
下表列出了向Oculus首席执行官(CEO)以及在过去三个已完成的财政年度中担任执行官的其他人员发放、赚取或支付的薪酬,他们在该年度的薪水和奖金超过100,000美元(统称为”被任命为执行官").
长期补偿 |
|||||||||||||||||||||||||||||
薪酬摘要 年度薪酬 |
奖项 |
支出 |
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名称和 校长 位置 |
年 |
工资 |
奖金 |
其他 每年 compen- 站 |
受限 股票 奖项 |
证券 标的 期权/SARS (#)1 |
LTIP 支出 |
所有其他 compen- 站 |
|||||||||||||||||||||
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
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德雷舍尔, |
2023 |
-0- |
-0- |
148,500 |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
|||||||||||||||||||||
安东 |
2022 |
-0- |
-0- |
135,000 |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
|||||||||||||||||||||
首席财务官 |
2021 |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
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珀金斯, |
2023 |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
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罗兰 |
2022 |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
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首席执行官 |
2021 |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
下表列出了有关指定执行官在截至2023年12月31日的年度中行使股票期权和年底持有的股票期权的某些信息。
上一财年的综合期权/SAR行使和财年末期权/SAR价值 |
|||||||||||||
证券数量 标的未行使资产 财年末的期权/SARs 2023年12月31日 |
未行使的股权价值 货币期权/SARs 位于 财政年度末 ($) |
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姓名 |
股份 收购于 练习 (#) 1 |
价值 已实现 ($) |
可行使/不可行使 |
可行使/不可行使 |
|||||||||
安东·德雷舍 |
无 |
-0- |
零/无 |
-0- |
/ |
-0- |
|||||||
罗兰·珀金斯 |
无 |
-0- |
零/无 |
-0- |
/ |
-0- |
1 本期权承诺所代表的期权附加条款和条件如下:
1. |
期权只有在归属之后才能行使,然后只能在既得范围内行使。期权将根据以下规定归属: |
归属条款
根据下表,在自授予之日起六个月之日起分配20%,在自上次授予之日起六个月后,每连续分配20%:
如果公司满足以下条件之一,则所有期权都将被视为既得:
i. |
满足销售预测: |
- |
公司子公司ComplyTrust Inc.(“CTI”)每六个月获得的20%的认股权证的比例或第1、2和3年获得的认股权证的按比例百分比中的较高者 |
- |
(100V/125,000,000美元)的认股权证应于2021年6月4日(2022年和2023年)归属,其中 “V” 是指2020年6月4日至2025年6月4日期间的业务总收入(定义见下文); |
- |
“总收入” 是指所有赚取的金额减去为退货和津贴发放的任何抵免额,可以肯定的是,总收入不包括递延收入; |
- |
例如:如果CTI认股权证持有人在第一年获得预计收入的60%,那么所有期权持有人也将归属60%。 |
ii。 |
公司根据经修订的1934年《美国证券交易法》第6条在美国证券交易委员会注册的任何国家证券交易所上市,例如但不限于纽约证券交易所、纽约证券交易所美国证券交易所和纳斯达克股票市场;或 |
iii。 |
控制权变更事件,就公司而言,是指:(a)收购公司资本中足够数量的有表决权证券,使收购方(如2020年6月5日敢于参考的CTI股票购买协议中所述)有权直接或间接行使与公司资本中已发行有表决权证券相关的50%以上的表决权(前提是在收购之前,收购)人无权行使与之相关的投票权的50%以上公司资本中未偿还的有表决权证券);(b)在公司任何年度或特别股东大会上当选的大多数董事不是公司当时的董事会提名的个人的情况;或(c)在截止日期(定义见CTI股票购买协议)之后出售公司的一项或多项资产(但可以肯定不包括在正常业务过程中进行的销售),从而收集金额合计超过总收入的50%公司在截止日期之前的十二(12)个月内(定义见CTI股票购买协议)。 |
董事薪酬
董事不因其服务而获得任何报酬。
下表列出了在过去三个已完成的财政年度中向Oculus董事发放、赚取或支付给Oculus董事的薪酬。
长期补偿 |
|||||||||||||||||||||||||||||
薪酬摘要 年度薪酬 |
奖项 |
支出 |
|||||||||||||||||||||||||||
名称和 校长 位置 |
年 |
工资 |
奖金 |
其他 每年 compen- 站 |
受限 股票 奖项 |
证券 标的 期权/SARS (#)1 |
LTIP 支出 |
所有其他 compen- 站 |
|||||||||||||||||||||
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||||||||||||||
情人, |
2023 |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
|||||||||||||||||||||
莫里斯 |
2022 |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
|||||||||||||||||||||
董事 |
2021 |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
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Pervic, |
2023 |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
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汤姆 |
2022 |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
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董事 |
2021 |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
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工资 |
2023 |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
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罗恩 |
2022 |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
|||||||||||||||||||||
董事 |
2021 |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
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Helliker |
2023 |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
|||||||||||||||||||||
Fabrice |
2022 |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
|||||||||||||||||||||
董事 |
2021 |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
-0- |
下表列出了有关董事在截至2023年12月31日的年度中行使股票期权和年底持有的股票期权的某些信息。
上一财年的综合期权/SAR行使和财年末期权/SAR价值 |
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证券数量 标的未行使资产 财年末的期权/SARs 2022年12月31日 |
未行使的股权价值 货币期权/SARs 位于 财政年度末 ($) |
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姓名 |
股份 收购于 练习 (#) 1 |
价值 已实现 ($) |
可行使/不可行使 |
可行使/不可行使 |
|||||||||||
莫里斯·洛弗索 |
无 |
-0- |
零/无 |
-0- |
/ |
-0- |
|||||||||
汤姆·珀维奇 |
无 |
-0- |
零/无 |
-0- |
/ |
-0- |
|||||||||
工资,罗恩 |
无 |
-0- |
零/无 |
-0- |
/ |
-0- |
|||||||||
Helliker,Fabrice |
无 |
-0- |
零/无 |
-0- |
/ |
-0- |
雇佣合同
我们与罗兰·珀金斯先生和安东·德雷舍没有雇佣合同。如果 Perkins 先生或任何其他指定执行官辞职、退休或解雇,或者我们公司的控制权发生变化,或者控制权变更后任何指定执行官的职责发生变化,我们没有义务向他提供任何补偿。
将来,我们可能会制定涵盖执行官和董事的退休、养老金、利润分享和医疗报销计划。
项目 12。 |
某些受益所有人和管理层的担保所有权。 |
下表按以下方式列出了截至2024年3月19日我们普通股的受益所有权信息:
● |
我们所知的每位受益人拥有我们普通股5%以上的股份;以及 |
● |
每位执行官、每位董事以及我们所有的董事和执行官作为一个整体。 |
实益持股数量和相关百分比基于截至2024年3月19日的91,422,569股已发行普通股。
就下文提供的信息而言,在行使或转换股票期权、认股权证和其他收购普通股的权利时可能发行的普通股,这些普通股可在2023年12月31日后的60天内行使或可兑换,当时股东为计算普通股数量而流通和实益拥有的公司91,422,569股普通股(“普通股”)被视为已发行和实益拥有的公司普通股(“普通股”)下文报告了每位持有人的所有权百分比,但不被视为为了计算任何其他人的所有权百分比而保持突出地位。
受益所有人的姓名和地址 (1) |
的数量和性质 实益所有权 (1) |
的百分比 实益所有权 |
董事和高级职员: |
||
Anton J. Drescher,首席财务官、公司秘书兼董事 c/o #507,西黑斯廷斯街 837 号 |
13,804,540(2) |
15.10% |
莫里斯·洛弗索,导演 c/o #507,西黑斯廷斯街 837 号 |
无 |
无 |
罗兰·珀金斯,总裁、首席执行官兼董事 c/o #507,西黑斯廷斯街 837 号 |
8,600,000(3) |
9.41% |
汤姆·佩罗维奇,导演 c/o #057,西黑斯廷斯街 837 号 |
1,895,000(4) |
2.07% |
Ron Wages,董事/o #507,西黑斯廷斯街 837 号 |
200,000(5) |
.222 |
Fabrice Helliker,导演 c/o #507, 加拿大不列颠哥伦比亚省温哥华西黑斯廷斯街 837 号, V6C 3N6 |
325,000(6) |
.352 |
所有董事和执行官作为一个整体(6 人) |
24,840,540 |
27.15% |
注意事项:
* |
小于百分之一。 |
(1) |
根据《交易法》第13d-3条,证券的受益所有人包括通过任何合同、安排、谅解、关系或其他方式直接或间接拥有或共享:(i) 投票权,包括投票权或指导此类证券的投票权;(ii) 投资权,包括处置或指导证券处置的权力。某些普通股可能被视为由多个人实益持有(例如,如果个人共享投票权或处置股票的权力)。此外,如果个人有权在提供信息之日起的60天内收购普通股(例如,行使期权),则该人将被视为个人实益拥有普通股。在计算任何人的所有权百分比时,已发行普通股的金额被视为包括该人(且仅限该人)因这些收购权而实益拥有的股份数量。因此,本表中显示的任何人已发行普通股的百分比不一定反映该人对截至本委托书发布之日实际已发行普通股数量的实际所有权或投票权。截至2021年3月15日,公司已发行和流通的普通股为86,522,569股。 |
(2) |
该数字代表安东·德雷舍直接持有的13,804,540股普通股。 |
(3) |
这个数字代表罗兰·珀金斯直接持有的860万股普通股。 |
(4) |
该数字表示(i)由汤姆·佩罗维奇控制的实体4C Inc. 持有的1800,000股普通股,以及(ii)佩罗维奇先生直接持有的95,000股普通股。 |
(5) |
这个数字代表罗恩·韦格斯直接持有的20万股普通股。 |
(6) |
该数字代表 14D9OCL LLC 发行的32.5万股普通股,Fabrice Helliker持有该实体20%的所有权。 |
姓名 |
拥有的股份 |
班级百分比 |
|||||||
不适用 |
-0- |
0.00% |
|||||||
我们已知的受益人拥有超过5%的股份 |
-0- |
0.00% |
项目 13。 |
某些关系和相关交易。 |
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中,公司分别向关联方偿还了94,356美元和80,331美元,用于支付代表公司支付的销售、一般和管理费用。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中,公司向一家由公司董事控制的公司产生了148,500美元(2022年至13.5万美元)的咨询费。
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中,公司还记录了1442美元(2022年至47,062美元)的股权薪酬。
项目 14。 |
首席会计师费用和服务 |
审计和非审计费用
下表列出了戴维森律师事务所提供的专业审计服务的费用,用于审计我们截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度财务报表。
截至12月31日的年度 |
2023 |
2022 |
||||||
审计费 |
$ | 22,400 | $ | 22,400 | ||||
与审计相关的费用 |
- | - | ||||||
税费 |
8,500 | 8,500 | ||||||
所有其他费用 |
- | - | ||||||
总计 |
$ | 30,900 | $ | 30,900 |
审计委员会至少每年审查所有审计和非审计相关费用。审计委员会在2023年和2022财年预先批准了所有审计和非审计相关服务。
第四部分
项目 15。 |
展品和财务报表附表 |
3.1 |
修正条款(怀俄明州)于2012年1月26日提交。 |
3.2 |
1995 年 2 月 16 日提交的继续条款(怀俄明州) (以引用方式纳入注册人表格10的附录3.1)。 |
以下证物作为本年度报告的一部分提交。
3.3 |
1995 年 1 月 3 日提交的修正条款(艾伯塔省) (以引用方式纳入注册人表格10的附录3.2)。 |
3.4 |
1993 年 6 月 28 日提交的修正条款(艾伯塔省) (以引用方式纳入注册人表格10的附录3.3)。 |
3.5 |
1992 年 4 月 6 日提交的修正条款(艾伯塔省) (以引用方式纳入注册人表格10的附录3.3)。 |
3.6 |
1989 年 9 月 1 日提交的修正条款(艾伯塔省) (以引用方式纳入注册人表格10的附录3.5)。 |
3.7 |
公司章程(艾伯塔省)于4月18日提交 1986 年(以引用方式纳入注册人表格 10 的附录 3.6)。 |
3.8 |
章程 (以引用方式纳入注册人表格10的附录3.7)。 |
4.3 |
股票期权计划 (以引用方式纳入注册人表格10的附录4.3)。 |
10.4 |
Exodus Communications, Inc. 与注册人于 1999 年 11 月 11 日签订的联盟合作伙伴协议 (以引用方式纳入注册人表格10的附录10.4)。 |
21. |
注册人的子公司: |
姓名 |
公司注册状态 |
状态 |
美国视频(加州)公司 |
内华达州 |
已溶解 |
美国视频公司 |
德州 |
已溶解 |
老莱姆视频制作公司 |
怀俄明州 |
已溶解 |
美国视频技术公司 |
怀俄明州 |
已溶解 |
USVO, Inc. |
康涅狄格 |
已溶解 |
ComplyTrust® Inc.(前身为OCL科技公司) |
特拉华 |
活跃 |
31.1 |
根据首席执行官第13a-14条或第15d-14条对首席执行官进行认证 1934 年《证券交易法》,根据第 302 节通过 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》 |
31.2 |
根据第13a-14条或第15d-14条对首席财务官进行认证 1934 年《证券交易法》,根据第 302 节通过 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》 |
32.1 |
根据根据美国法典第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官进行认证 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》 |
32.2 |
根据根据美国法典第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官进行认证 2002 年萨班斯-奥克斯利法案 |
101.INS |
内联 XBRL 实例文档 |
101.SCH |
内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
101.CAL |
内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
101.DEF |
内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
101.LAB |
内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
101.PRE |
内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 |
104 |
封面交互式数据文件(封面页 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中) |
项目 16。 |
10-K 表格摘要 |
没有。
签名
根据第 13 节或第 15 (d) 节的要求 1934 年《证券交易法》,登记人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
OCULUS VISIONTECH, INC.
日期:2024 年 3 月 19 日 |
作者:/s/ 罗兰·珀金斯 罗兰·珀金斯 首席执行官 (首席执行官) |
根据要求 1934 年《证券交易法》, 以下人员以登记人的身份和日期在下文签署了本报告.
签名 |
标题 |
日期 |
||
/s/ 罗兰·珀金斯 |
首席执行官(校长) 执行官),董事 |
2024 年 3 月 19 日 |
||
罗兰·珀金斯 |
||||
/s/ 安东 J. 德雷舍 |
首席财务官,(校长) 财务官兼校长 会计官员),董事 |
2024 年 3 月 19 日 |
||
安东 J. 德雷舍 |
||||
/s/ 莫里斯·洛弗索 |
董事 |
2024 年 3 月 19 日 |
||
莫里斯·洛弗索 |
||||
/s/ 汤姆·佩罗维奇 |
董事 |
2024 年 3 月 19 日 |
||
汤姆·佩罗维奇 |
||||
/s/ 罗恩·工资 |
董事 |
2024 年 3 月 19 日 |
||
罗恩·工资 |
||||
/s/ Fabrice Helliker |
董事 |
2024 年 3 月 19 日 |
||
Fabrice Helliker |