20231231加速文件管理器0001131554假象2023财年P2YP3YHttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://synchronoss.com/20231231#LeaseLiabilityNoncurrenthttp://synchronoss.com/20231231#LeaseLiabilityNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://synchronoss.com/20231231#LeaseLiabilityNoncurrenthttp://synchronoss.com/20231231#LeaseLiabilityNoncurrent0.050.20.0933.3333.3333.3333.3333.3333.3336700011315542023-01-012023-12-310001131554美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-01-012023-12-310001131554sncr：EightPointThreeSevenFiveTM 2500ParValueSeniorNotesDue2026Member2023-01-012023-12-3100011315542023-06-30ISO 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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-K
(标记一)
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告
|
截至本财政年度止12月31日, 2023
或
| | | | | |
| ☐ | 根据《1934年财产交换法》第13条或第15条（d）款提交的过渡报告 |
关于从到的过渡期
佣金文件编号001-40574
Synchronoss科技公司.
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | |
| 特拉华州 | 06-1594540 |
(述明或其他司法管辖权
公司或组织) | (税务局雇主
识别号码) |
十字路口大道200号, 8楼 布里奇沃特, 新泽西 | 08807 |
| (主要执行办公室地址) | (邮政编码) |
(866) 620-3940
(注册人电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | | 中国交易代码(S) | | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值0.0001美元 | | SNCR | | 纳斯达克股票市场 |
| 2026年到期的8.375%优先票据 | | SNCRR | | 纳斯达克股票市场 |
根据该法第12(G)节登记的证券：无
用复选标记表示注册人是否为证券法规则第405条所定义的知名经验丰富的发行人。¨ 不是 ☒
如果注册人不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告，请用复选标记表示是。¨ 不是 ☒
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ 不是的。¨
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ 不是的。¨
通过复选标记来确定注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b—2条中对“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司”和“新兴增长公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件管理器☐
| 加速的文件管理器 ☒ | 非加速文件夹 | 规模较小的中国报告公司。☐ | 新兴成长型公司☐ |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☒
如果证券是根据该法第12(B)条登记的，应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。¨
检查是否有任何错误更正是重复的，需要根据§ 240.10D—1（b）对注册人的执行官在相关恢复期内收到的基于激励的补偿进行恢复分析。 ¨
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》规则12b-2所定义)。☐*排名第一的☒
如果证券是根据该法第12(B)条登记的，应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。☐
用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何执行人员在相关恢复期间根据第240.10D-1(B)条收到的基于激励的补偿进行恢复分析。 ☐
截至2023年6月30日，注册人最后一个完成的第二季度的最后一个营业日，注册人的非关联公司持有的普通股的总市值，基于纳斯达克股票市场在该日期报告的普通股的收盘价约为美元。71.1万注册人根据公开文件和注册人已知的其他信息拥有10%或以上的已发行股票的每个执行官、董事和股东持有的普通股股份被排除在外，因为这些人可能被视为关联公司。对于其他目的，这种附属机构地位的确定不一定是决定性的确定。
截至2024年3月13日，总共有10,311,380SH注册人的普通股的份额是未偿还的。
法规S—K第601（a）项要求的展品索引包含在本报告第IV部分第15项表格10—K中。
以引用方式并入的文件
第III部分(第10、11、12、13及14项)所规定的资料乃参考注册人为其2024年股东周年大会提交的最终委托书(“委托书”)的部分内容而编入，该委托书将于注册人截至2023年12月31日的财政年度结束后120个工作日内根据第(14A)条提交。除非通过引用明确并入，否则委托书不应被视为本报告10-K表格的一部分。
Synchronoss技术公司
表格10-K索引
| | | | | | | | |
| 项目 | | 页码 |
| 第一部分 | |
1. | 业务 | 4 |
1A. | 风险因素 | 10 |
1B. | 未解决的员工意见 | 41 |
1C. | 网络安全 | 41 |
2. | 属性 | 42 |
3. | 法律诉讼 | 42 |
4. | 煤矿安全信息披露 | 42 |
| 第II部 | |
5. | 注册人普通股、相关股东事项和发行人购买普通股和证券的市场 | 43 |
6. | 选定的财务数据 | 46 |
7. | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 46 |
7A. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 56 |
8. | 财务报表和补充数据 | 57 |
9. | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 113 |
9A. | 控制和程序 | 113 |
9B. | 其他信息 | 115 |
| | 第三部分 | |
10. | 董事及行政人员及企业管治 | 115 |
11. | 高管薪酬 | 115 |
12. | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | 116 |
13. | 某些关系和相关交易 | 116 |
14. | 首席会计费及服务 | 116 |
| | 第四部分 | |
15. | 展品和财务报表附表 | 116 |
16. | 表格10-K摘要 | 120 |
签名 | 121 |
第一部分
前瞻性陈述
“我们”、“我们的”和“公司”是指“同步技术公司”。及其合并子公司。截至2023年12月31日止的财政年度的10—K表格年度报告中的所有非历史性声明均为1933年证券法第27A条（经修订）和1934年证券交易法第21E条（经修订）含义内的前瞻性声明，包括有关Syncoss的“期望”，“信念”，“希望，“意图”、“预期”、“寻求”、“战略”、“计划”、“目标”、“估计”、“展望”等。这些陈述基于管理层当前的预期，并受许多因素和不确定性的影响，这些因素和不确定性可能导致实际结果与前瞻性陈述中描述的结果存在重大差异。过去的业绩不一定代表未来的业绩。Synoss提醒投资者，由于各种因素，无法保证实际业绩或业务状况不会与这些前瞻性陈述中的预测或建议有重大差异。我们鼓励您阅读本表格10—K所载的管理层对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析以及我们的综合财务报表。我们也鼓励您阅读本表格10—K第一部分第1A项，标题为风险因素，其中包含了与我们业务相关的风险和不确定性的更完整的讨论。除了本表10—K第1A项所述的风险外，其他未知或不可预测的因素也可能影响我们的结果。因此，本表格10—K中的信息应与我们不时向美国证券交易委员会提交的其他报告和文件一并阅读，包括表格10—Q和表格8—K，这些报告和文件可能会补充、修改、取代或更新这些风险因素。Syncoss明确声明不承担任何义务或承诺公开发布本文所载任何前瞻性声明的任何更新或修订，以反映Syncoss对此的预期的任何变化，或任何此类声明所依据的事件，条件或情况的任何变化。
本表10—K包括我们从定期行业出版物、第三方研究和调查、我们行业上市公司的备案文件和内部公司调查中获得的行业和市场数据。这些来源包括政府和行业来源。行业出版物和调查一般说，其中所载的资料是从据信可靠的来源获得的。虽然我们认为纳入本表10—K中的行业和市场数据是可靠的，但这些信息可能被证明是不准确的。工业和市场数据可能是错误的，原因是来源获取数据的方法，以及由于原始数据的可得性和可靠性受到限制、数据收集过程的自愿性质以及其他限制和不确定性，信息不能总是得到完全肯定的核实。此外，我们并不知道根据本文所依据或引用的资料来源编制预测时使用的所有有关一般经济状况或增长的假设。
第1项。 生意场
概述
同步个人云TM是一款创新软件，可为全球网络运营商和移动保险提供商带来收入增长和消费者参与度。我们通过提供可信的平台帮助客户以更有意义的方式连接、参与和货币化订阅者，通过这些平台，最终用户可以同步、组织和保护他们的所有数字内容，彼此连接并享受珍贵的回忆。我们的使命是帮助我们的客户创造新的收入来源，降低创新成本，并吸引他们的用户。
剥离Message和NetworkX业务
2023年10月31日，Syncoss Technologies，Inc.与Lumine Group Software Solutions（Ireland）Limited签订了资产购买协议，根据该协议，公司出售了其消息和NetworkX业务。该交易代表了一项战略转变，旨在最大限度地提高股东价值，并使公司能够专注于提供以云为中心的解决方案。关于出售交易，公司确定其消息和NetworkX业务符合根据ASC 205—20终止经营会计处理。因此，于所有呈列期间的综合经营报表中，业务业绩及分开消息及NetworkX业务的成本均于已终止经营业务净亏损（扣除税项）中呈报。此外，于出售前持有之相关资产及负债于综合资产负债表呈列为已终止经营业务之资产及负债。财务报表附注已按追溯基准调整。额外
信息，见附注4。资产剥离和终止业务 本表格10—K第二部分第8项合并财务报表附注的规定。
我们为谁服务
在Syncoss，我们专注于为全球三个市场提供运营商级解决方案：通信服务提供商/多业务运营商（如有线和移动网络运营商）、移动保险提供商和零售商。我们帮助客户加速增值服务并将其货币化，以推动增长、促进保留并实现差异化体验。于2023年，我们继续透过向Lumine出售信息及数码业务的资产，加强我们的专注。
通信服务提供商、多服务运营商和移动保险提供商销售我们的Syncoss Personal Cloud的白标签实施TM产品和解决方案，以满足全球用户的需求。我们的客户将由我们的技术提供支持的服务作为独立订阅或增值捆绑的一部分向他们的用户销售和转售。他们还使用我们的个人云，通过提供存储和同步用户生成的内容的简单解决方案（例如，视频、照片、文档、联系人、音乐等）。
我们的客户包括AT & T、BT、Verizon和软银等全球服务提供商。这些客户利用我们的解决方案为消费者和企业客户提供服务。
如何进入市场
我们直接通过我们在美洲、欧洲、中东和非洲（“EMEA”）和亚太地区（“APAC”）的销售组织销售我们的解决方案和服务。
销售额
我们通过直接销售团队销售我们的解决方案、产品和服务，与战略合作伙伴合作，并与客户合作，将服务转售给他们的最终客户和订户。我们的销售专业人员精通我们的平台、产品和服务，了解我们当前和潜在客户所面临的市场趋势、需求和条件。
营销
Syncoss营销团队采用我们以云为中心的方法，致力于实施正确的策略，并采用有效的工具来推动客户获取并加速我们的增长。我们的使命是通过一系列渠道，包括数字营销、销售支持、社交媒体和公共关系，开发引人注目的产品特定信息和全面的品牌叙事。这些战略努力对于创造企业对企业（B2B）销售线索、提高我们云解决方案的知名度以及加强我们在北美、EMEA和亚太地区电信、保险和零售行业的品牌影响力至关重要。
为配合我们的B2B计划，我们为合作伙伴的直接面向消费者（D2C）营销活动提供强有力的支持，旨在推动客户采用率和订户增长。通过我们整合的市场营销和宣传活动，配合全渠道的方法，我们确保消费者在购买生命周期的每一个关键点都参与其中。这包括在线结账、零售活动、客户支持、产品初始设置以及预装云应用程序的设备的应用内通知等过程中的交互。这些举措清楚地表明，我们不仅致力于提供安全和以用户为中心的云体验，而且还致力于为服务提供商和消费者提供一个支持数据完整性和推动用户参与的平台。
我们提供的服务—Syncoss Personal CloudTM站台
同步个人云TM该解决方案旨在通过持续的内容管理和互动来创建吸引人和值得信赖的客户体验。 同步个人云TM该平台是一个安全且高度可扩展的白标平台，允许我们客户的订户备份和保护、互动和管理其个人内容，并使我们的运营商客户能够提高每用户平均收入（“ARPU”）并减少流失。
我们的Syncoss个人云TM平台专门设计用于支持智能手机、平板电脑、台式计算机和笔记本电脑。
消息平台 （拥有并运营至2023年10月31日）
Syncoss的消息平台为数亿电信用户提供移动消息和邮箱服务。我们的高级消息平台是一个强大、安全的,智能白标签消息平台，扩展了通信服务提供商和多服务提供商通过富通信服务（RCS）提供P2P消息的能力。 我们的移动消息平台（“MMP”）准备为品牌、广告商和消息批发商提供一个单一的标准生态系统，用于入职和管理。
•高级消息： 我们的高级消息平台支持RCS和其他实时通信（“RTC”）中的丰富消息渠道；它实现丰富的P2P通信，并通过A2P体验为我们的客户和其他品牌创造跨渠道的新商业和收入机会。我们的消息平台与消息即平台（“MaaP”）消息市场以及专用的第三方客户和本地原始设备制造商（“OEM”）客户协同运营，为运营商、通信平台即服务（“CPaaS”）参与者和品牌提供端到端消息平台和货币化工具。
•电子邮件： 我们的电子邮件套件为服务提供商提供了一个安全的、白标签的后端框架，用于品牌电子邮件服务，提供了引入和推广可货币化服务的机会。 我们的运营商品牌Email Suite解决方案提供领先的防病毒、反垃圾邮件和恶意软件技术，以保持客户体验的完整性和安全性，并保护用户数据符合运营商标准。我们的电子邮件解决方案是关键通信的重要存储库，具有直观且功能丰富的移动和桌面电子邮件体验，确保粘性并增加客户终身价值。
OnboardX（拥有并运营至2023年10月31日）产品简化了用户入职并推动大规模服务采用. 新产品或服务的第一印象可以建立或破坏您的订阅者关系。糟糕的入职体验导致收入损失和客户感到被困。我们可定制的服务激活、内容备份和设备设置体验使入站无障碍。
•移动内容传输:我们的同步移动内容传输®该解决方案是一款易于使用的产品，其客户端可以在运营商零售地点或家中/工作场所等处将内容从一个移动智能设备安全、点对点、无线传输到另一个移动智能设备。我们的解决方案可以跨包括iOS和Android在内的操作系统传输选定的数据类别，其中可能包括照片、视频、音乐、消息、文档、联系人和通话记录。
•开箱即用体验： 我们的Syncoss开箱即用体验解决方案是一种设备设置解决方案，可帮助客户设置新设备的功能，包括Wi—Fi、电子邮件、社交网络帐户和语音邮件，以及提示恢复内容和注册云服务。它还提供了在设置过程中突出计划和创收计划的能力，如忠诚度计划、第三方合作伙伴关系和增值服务。
NetworkX（拥有并运营至2023年10月31日）产品简化了网络，以提高效率和利润。在一个用户期望无缝连接和零网络中断的世界中，提供卓越的网络质量可能是复杂和昂贵的。我们的物理网络资产管理、离网采购和费用控制解决方案降低了网络管理的复杂性和成本。
Syncoss NetworkX产品为运营商提供了设计物理网络、简化基础设施采购以及管理和优化全球领先顶级运营商的综合网络开支的工具和软件。
•SpatialNX： 我们的spacealSUITE为每个工厂内部提供及时、准确和全面的网络信息的访问，包括物理位置、规格、属性、连接和容量
和工厂外资产它在整个企业内提供数据，以支持配置、规划和设计、施工、故障和事件管理、工单管理、客户服务、市场营销和其他关键业务功能。 我们平台的自动化和易于集成旨在使我们的客户能够降低收购新用户的成本，并提高客户交易的准确性和可靠性。
•ConnectNX（iNOW）： 我们的iNOW供应系统消除了对服务订单的手动处理，并通过自动化和基于规则的验证来管理客户和供应商之间的整个订单生命周期。iNOW包括一个支持批量供应需求的接口，以及一个用于无缝集成到其他运营商系统的开放API。 iNOW还提供了一个电子保税网关平台，使保税承运商之间的快速电子订单确认和状态更新。 最后，完成的订单信息流向Financial Analytics，提供集成的自动订单到账单对账功能。
•费用NX： 我们的金融分析平台是一个全面的应用程序套件，可帮助运营商降低成本、降低风险、加强财务合规性和控制，并提高运营效率。 Financial Analytics通过独特的软件驱动流程获取任何供应商发票（任何格式）—100%的详细信息。 通过自动化审计和支付工作流程与软件驱动的争议管理生命周期紧密结合来管理VoIP，为整个运营商组织的网络费用和争议提供真正的采购到支付流程。
我们的服务—我们的服务
Syncoss提供专业的服务，包括咨询、安装和部署、配置、定制、系统集成和支持，以确保客户成功部署和使用我们的产品和解决方案。
产品开发
在Syncoss，我们的产品开发工作重点是扩展产品和解决方案的功能性、可扩展性和安全性。我们预期将维持我们的研发投资，因为我们打算继续积极发展新特性和功能，升级和扩展我们的产品种类，以及开发新技术。
知识产权
我们主要依赖美国和我们开展业务的其他司法管辖区的商标、版权和专利法，以及保密程序和合同条款，以保护我们的专有信息、技术和策略。我们亦透过维持专利奖励计划、举办年度创新大会及定期“黑客马拉松”等活动，培养鼓励员工创造力及创新的文化。我们相信，这有助于开发新特性、功能和产品，这对于将我们的解决方案确立为行业领先解决方案至关重要。我们在入职过程中与所有员工和顾问签订专有信息和发明协议，并与所有第三方签订保密协议。
在美国，截至2023年12月31日，我们已发布45项专利，7项专利正在申请中。在国际上，截至2023年12月31日，我们已发布70项专利，6项正在申请中。我们在美国、德国、英国、法国和西班牙持有和/或正在寻求专利，我们可能会寻求其他司法管辖区，但我们认为此类覆盖范围适当且具有成本效益。我们的专利涵盖了我们业务的所有方面，包括云和安全。
我们业务的需求驱动因素
凭借更快/更高的速度、更低的延迟、更大的容量、更强的安全性和更好的可靠性，5G功能将实现以前不可能实现的新用例、应用和商业模式。消费者对这些功能的需求将影响运营商提供5G服务的方式，而运营商反过来也有机会将其货币化并赚取差异化的收入来源。根据Market Research Future的数据，到2025年，移动增值服务（VAS）将达到3091亿美元。向5G过渡提供了一个机会，以加强他们在消费市场的地位，并发挥服务的作用。
通过将VAS捆绑到溢价优惠中来实现。服务提供商还应该通过开发新的、沉浸式的产品来成为服务创造者。在任何一种情况下（品牌和合作伙伴服务），为数字捆绑包提供动力，简化VAS的入站、消费、计费和认证，将推动高端5G服务计划和ARPU的更高采用率。
除了成为一个流行词或战略，5G是通信服务提供商技术未来的下一个浪潮。 2023年，我们看到5G用例的持续采用，运营商开始获得运营商在投资5G技术时所依赖的回报。预计到2027年，北美的5G普及率将达到90%。随着手机制造商于2023年推出新设备和功能，中端智能手机的5G应用也继续大量。
更多的设备将导致隐私、数据和硬件保护方面的更多漏洞。消费者已经明确表示，他们希望了解并对他们的数据被如何使用感到自信。服务提供商已经证明自己是消费者数据保护和隐私的真正管家，因此随着市场的不断发展，服务提供商也会有所不同。作为移动网络和固定无线连接的提供商，服务提供商具有独特的地位，可以成为可信赖的端到端整体保护服务解决方案，无论是在家中还是在旅途中。消费者对个人云数据保护、硬件保险、家庭和网络安全的需求将使服务提供商能够充分利用他们与消费者的信任关系。
我们相信，我们的白标个人云平台将帮助服务提供商加快采用5G服务和全面保护计划。我们的下一代个人云为运营商提供了一种新的方式，为他们的订户创建、交付、参与和货币化更个性化的体验和产品。当运营商拥有数百万活跃用户使用云计算时，云计算将成为交叉销售安全服务、保险、印刷品和礼品等商品以及其他运营商服务的渠道，从而导致ARPU值的显著增长。因此，我们正在培养新的合作伙伴关系，建立令人兴奋的新功能，现在让用户能够保护家庭。让用户能够通过保险计划保护硬件投资，通过基于网络的安全服务保护他们的家人免受网络威胁，以及通过云计算保护他们的个人内容，将使5G服务计划的价值定位与众不同，并为我们的客户带来重大的品牌价值。
Personal Cloud及其数据保护价值主张非常适合设备保护和保险产品。 保险提供商将个人云与设备保护捆绑在一起，以提供全面的设备保护。有线MSO和宽带服务提供商有一个独特的机会，提供个人云作为一个“全家庭”数据保护产品，这增加了ARPU，并提供了急需的家庭服务提供商市场的访问，而不仅仅是连接和内容提供商。此外，服务提供商还可以将个人云纳入安全捆绑包，消费者可以获得数据保护，并结合其他功能，如防病毒，密码保护，VPN等。
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1 爱立信2022年6月移动报告
竞争
我们的市场竞争是令人难以置信的多样化，动态和微妙的环境下，快速变化的技术，不断演变的行业标准，新产品的推出和融合的空间和服务。
我们面临以下几类竞争对手：
个人云
•OTT服务和平台提供商- 苹果、谷歌、Dropbox、Box、微软和亚马逊都提供与各自技术或服务平台紧密集成的个人云服务。然而，Syncoss通过提供运营商级白标解决方案而与这些OTT服务和平台提供商区别开来。
•白标平台提供商- 近年来，独立于平台的白标签个人云提供商领域已经整合，Funambol和其他竞争运营商分销协议的公司。然而，这些供应商的目标是具有低风险、收入共享商业模式的第二和第三层区域运营商，一般不会对全球第一层运营商构成真正的威胁。
消息（拥有并运营至2023年10月31日）
•新兴的RCS市场在全球竞争激烈。领先的OTT设备， OS平台提供商谷歌和三星，以及知名的在线平台提供商，如Facebook，WhatsApp，Instagram，微信和LINE，已经创造了一个全新的通信和货币化市场，将“消息”转变为一个新的虚拟操作系统。
•我们的电子邮件套件为服务提供商提供了一个安全的、白标签的后端框架，用于品牌电子邮件服务，提供了引入和推广可货币化服务的机会。我们的运营商品牌Email Suite解决方案提供领先的防病毒、反垃圾邮件和恶意软件技术，以保持客户体验的完整性和安全性，并保护用户数据符合运营商标准。我们的电子邮件解决方案是关键通信的重要存储库，具有直观且功能丰富的移动和桌面电子邮件体验，确保粘性并增加客户终身价值。
数字产品（拥有并运营至2023年10月31日）
•电信业务管理（TEM）提供商 –
▪TEOCO和Tangoe是提供批发和零售TEM软件和服务的两家主要供应商。这些供应商中的每一个都有大客户/合同，以更好地核算、核对和支付供应商合同、网络电路、漫游协议和其他复杂的费用领域。
•电信服务订单管理提供商 –
▪Neustar为主要供应商提供处理电信服务订单整个订单生命周期的软件。
▪运营商开发/使用的订单管理应用程序和流程也存在竞争。
•地理空间网络规划提供商 –
▪管理物理通信网络规划和设计的软件的主要供应商包括Bentley、GE Smallworld和3—GIS。
为了与全球平台提供商竞争，我们提供了一系列产品，帮助用户、系统、网络和内容保持同步，以实现更好、更吸引人的体验。我们的白标产品使用户能够相互连接，连接他们所依赖的网络，连接他们喜爱的品牌和他们所需的服务。我们相信，凭借我们差异化的产品能力、遍及全球市场的广泛覆盖面，以及我们20多年来构建运营商级解决方案的经验，我们在竞争中具有优势。
合规性和认证
我们获得第三方对我们与安全相关的控制措施的审查。我们的Syncoss白标Personal Cloud已通过认证，符合服务组织控制（SOC）2第二类审核，该审核测试了随着时间的推移控制的设计和操作有效性。独立审计员每年都会对这些控制措施进行测试，并针对生产数据中心的环境和物理保护措施、法律控制、变更管理和逻辑安全等领域进行处理。此外，我们的Financial Analytics托管解决方案经认证符合SOC 1 Type II审核，该审核测试与客户在财务报告中使用此服务相关的控制设计和有效性。最后，我们在班加罗尔的业务通过了ISO27000认证，确保了信息安全管理的最佳实践，以及ISO9000认证，确保了质量管理。
人力资本
在Syncoss，我们相信我们的增长和成功在很大程度上归功于我们多样化的员工基础和经验丰富的管理团队，我们的使命是使Syncoss成为一个伟大的工作场所。我们将继续投资于员工，并发展和推广我们以团队为本的文化，并相信这些努力为我们提供可持续的竞争优势。
截至2023年12月31日，我们在印度、北美、欧洲和亚太地区拥有1，321名全职员工。
我们拥有以目标为导向的文化，注重员工的投入和福祉，我们相信这使我们能够吸引和留住优秀人才。我们采取了灵活的工作政策，为我们的大多数员工提供了灵活性，
在他们的选举中远程工作我们为所有员工提供学习和发展计划。员工可透过多个内部渠道，包括公司市政厅会议及员工敬业度调查，积极表达他们的问题及想法。
在持续关注员工参与度的同时，我们成立了一个全球多样性、公平和包容（DE & I）委员会，为将DE & I融入我们的企业文化奠定了基础，并为更全面的计划铺平了道路。我们在这一领域采取了初步措施，包括正式培训、员工沟通和更新我们的企业语言，以更具包容性，符合行业最佳实践，并符合我们的DE & I理念。最近，我们推出了一系列旨在提高员工士气的员工计划，并在这方面推出了更多措施。我们亦于2022年推出同步关怀计划，将员工及领导层聚集在一起，以投入他们的时间及才能支持全球各地的事业及社区。在我们的第一年，我们的数百名员工为我们开展业务的全球社区的15个组织志愿服务，并贡献了总计超过450小时的时间。
从总体奖励的角度来看，Syncoss提供有竞争力的薪酬和福利方案，我们每年都会对其进行审查和更新。我们的年度薪酬计划与我们的反馈周期相吻合，员工和经理会进行绩效对话，以促进学习和职业发展。作为薪酬审查计划的一部分，我们每年进行薪酬公平分析。
企业信息
我们于2000年在特拉华州成立。我们的主要办事处位于新泽西州布里奇沃特市交叉大道200号。我们于2006年完成首次公开发行，我们的普通股在纳斯达克全球精选市场上市，代码为“SNCR”，我们的优先票据在纳斯达克全球精选市场上市，代码为“SNPRL”。
可用信息
我们的网站位于www.synchronoss.com我们的投资者关系网站位于www.example.com.我们已使用并打算继续使用我们的投资者关系网站，作为披露重大非公开信息和遵守FD法规下的披露义务的手段。以下文件在我们向美国证券交易委员会（SEC）提交后，可通过我们的投资者关系网站查阅：10—K表格的年度报告、10—Q表格的季度报告、8—K表格的当前报告以及我们为股东年会提交的委托书。该等文件亦可于我们的投资者关系网站免费下载。SEC还维护一个互联网网站，其中包含报告、委托书和其他关于像我们这样的发行人的信息，这些信息以电子方式提交给SEC。该网站的地址是 Www.sec.gov.这些网站的内容不包含在本文件中。此外，本公司对这些网站URL的引用仅为非活动文本引用。
Syncoss和Syncoss Personal CloudTM本表格10—K中出现的Syncoss和其他商标均为Syncoss的财产。本年报中可能出现的其他商标或服务标记均为其各自持有人的财产。仅为方便起见，本年报中的商标和商品名称有时未加上®、™和SM符号，但此类提及不应被解释为任何指示，表明其各自的所有人不会在适用法律的最大程度上主张其权利。
第1A项。风险因素
投资我们的证券涉及高度风险。以下是可能影响我们业务、财务业绩及经营业绩的若干风险因素。在评估本表10—K中所载的前瞻性陈述时，您应仔细考虑以下风险因素，因为这些因素可能导致实际结果和条件与前瞻性陈述中预测的结果和条件有重大差异。我们在此强调的风险并不是我们面临的唯一风险。倘任何风险实际发生，我们的业务、财务状况或经营业绩均可能受到负面影响。在这种情况下，我们证券的交易价格可能下跌，我们的投资者可能会失去部分或全部投资。
风险因素摘要
我们的业务运营受到许多风险和不确定性的影响，包括那些我们无法控制的风险和不确定性，这些风险和不确定性可能会导致我们的实际结果受到损害，包括以下风险：
经营风险
•我们的业务可能无法从运营中产生足够的现金流，或者未来的借款可能不足以使我们能够为流动性需求或资本支出提供资金。
•我们的收入、收益和盈利能力受到销售周期长度的影响，较长的销售周期可能会对我们的运营结果和财务状况产生不利影响。
•如果我们没有达到我们的收入预测，我们可能无法及时减少开支，以避免或最大限度地减少对我们的运营结果的损害。
•我们传统上有相当大的客户集中度，有限数量的客户占我们收入的很大一部分。
•我们必须招聘和留住我们的关键管理层和其他关键人员，如果我们不能招聘和留住合格的员工，可能会对我们的业务产生负面影响。
•我们的产品很复杂，可能包含只有在部署后才能发现的缺陷。
•未能维护我们的系统、软件和解决方案的机密性、完整性和可用性可能会严重损害我们的声誉，并影响我们留住客户和吸引新业务的能力。
•我们提供的支持和服务的质量对我们的客户很重要，如果我们未能履行我们的服务级别协议规定的服务级别义务，或以其他方式未能提供高质量的支持和服务，我们将受到处罚，并可能失去客户。
•我们依赖第三方供应商提供通信软件、服务、硬件和基础设施，这使我们面临各种我们无法控制的风险。
•我们受制于信用风险和与我们的应收账款证券化安排相关的其他风险。
•外币汇率的波动可能导致外币交易损失，这可能会损害我们的经营业绩和财务状况。
•信用评级下调可能会增加我们未来的借贷成本，限制我们筹集资金的能力，导致我们的股票价格下跌，这些都可能对我们的业务产生实质性的不利影响。
•我们的保险单，包括一般责任、错误和遗漏以及网络保险，可能不能完全保护我们。
与我们的商业和工业有关的风险
•电信行业的财务和经营困难可能会对我们的客户和我们的业务产生负面影响。
•我们最近宣布了专注于以云为中心的解决方案的新战略。不能保证这个战略会成功，也不能保证我们未来会因为我们的新战略而获得持续和可持续的盈利能力。
•我们业务的成功取决于对联网设备需求的持续增长和高速互联网接入的持续可用。
•我们的业务在很大程度上依赖于客户续订和扩大他们对我们服务的订阅。我们的客户更新和扩张的任何下降都会损害我们的经营业绩。
•我们营销和销售产品和服务的市场竞争激烈，如果我们不适应快速的技术变化，我们维持或增长收入的能力可能会受到不利影响。
•我们服务的电信、媒体、技术行业和其他行业的整合可能会减少实际和潜在客户的数量，并对我们的业务产生不利影响。
法律、监管和合规风险
•政府对互联网和电子商务以及某些信息的国际交换的监管可能会发生不利的变化，我们不遵守可能会损害我们的业务和经营成果。
•我们收集、处理、存储、披露和使用个人信息和其他数据，我们认为未能保护这些信息和数据可能会损害我们的声誉，损害我们的业务和经营成果。
•如果我们被要求对我们以前在其他司法管辖区销售的服务征收销售税和使用税，我们可能会对过去的销售承担责任。
与B系列优先股、优先票据和普通股有关的风险
•我们的股票价格可能会继续经历重大波动，并可能使我们面临诉讼。
•我们有及将来可能成为股东衍生工具投诉或其他证券相关法律诉讼的目标，而这些诉讼可能对我们的经营业绩及业务造成不利影响。
•特拉华州法律和我们重述的公司注册证书中的规定以及修订和重述的章程可能会使合并、要约收购或代理权竞争变得困难，从而压低我们普通股的交易价格。
•吾等已就重列先前刊发之综合财务报表产生（并预期将继续产生）重大成本。
•我们当前或未来的债务证券或优先股权证券，将优先于我们的普通股，可能会对我们的普通股的市场价格产生不利影响。
•B.莱利金融公司，180度资本公司，及彼等各自的联属公司对本公司有重大影响力，并可能与本公司或其他股东有利益冲突。
•优先债券是无抵押的，因此实际上从属于我们目前拥有或未来可能产生的任何有担保的债务。
•优先票据在结构上从属于我们附属公司的债务及其他负债。
•发行优先票据所依据的标记对优先票据持有人的保障有限。
•我们可能会因赎回B系列不可转换永久优先股或其他赎回或回购股权而向我们征收1%的美国联邦消费税。
经营风险
我们的业务可能无法产生足够的经营现金流量或未来借贷（我们可能无法获得），金额足以满足我们扩大业务及投资于可能降低我们竞争能力及损害我们业务的新产品所需的流动资金需求及资本开支需求。
我们不能保证我们将能够产生足够的收入或获得足够的资本来资助我们的资本开支、偿还我们的债务和执行我们的业务策略。我们可能比竞争对手更容易受到不利的经济条件的影响，因此承受竞争压力的能力较弱。我们打算继续进行大量投资以支持业务增长，并可能需要额外资金以应对业务挑战，包括开发新产品和增强平台或收购互补业务和技术。因此，我们可能需要进行股权或债务融资，以获得额外资金。如果我们 筹集额外资本我们的股东可能会经历其所有权权益的严重稀释，我们普通股的每股价值可能会下降。此外，任何未来发行股本证券的条款可赋予该等股本证券持有人较本公司证券持有人优越的权利、优惠及特权。此外，倘吾等进行额外债务融资，债务持有人可能比吾等证券持有人享有优先权，吾等可能须接受限制吾等产生额外债务能力的条款，包括与吾等集资活动及其他财务及营运事宜有关的限制性契约，包括限制吾等支付股息或作出若干其他受限制付款、出售资产、作出某些投资和给予留置权，这可能会令我们更难获得额外资金和寻找商机。我们亦可能被要求采取其他符合债务持有人利益的行动，并迫使我们维持指定的流动性或其他比率，包括限制我们的总杠杆比率，其中任何可能损害我们的业务、经营业绩和财务状况。如果我们需要额外的资本，而不能以可接受的条件筹集，我们可能无法，其中包括：
•开发或增强我们的产品和平台，
•获得互补的技术、产品或业务，
•扩大在美国或国际上的业务，或
•应对竞争压力或意外的营运资金要求。
倘吾等未能在需要时以令吾等满意的条款取得足够融资或融资，吾等继续支持业务增长及应对业务挑战的能力可能受到严重限制，亦可能需要吾等延迟、缩减或取消部分或全部活动，这可能对吾等的业务、经营业绩及财务状况造成重大不利影响。
我们的收入、盈利及盈利能力受销售周期长短影响，较长的销售周期可能对我们的经营业绩及财务状况造成不利影响。
我们的业务直接受到销售周期长度的影响。我们客户的业务相对复杂，他们购买我们提供的产品和服务的类型通常涉及重大的财务承诺，
随之而来的延误往往与一个大组织内的巨额财政承诺和采购程序有关。此外，随着我们继续进一步扩大在全球市场的业务，以及销售机会的规模和复杂性不断变化，我们看到销售周期的平均时间长度有所增加。购买我们提供的产品和服务类型通常需要潜在客户组织内的多个部门之间的协调和协议。与该等时间因素相关的延迟可能对我们的经营业绩及财务状况造成重大不利影响。在经济放缓时期，我们的销售周期会延长，这意味着我们与潜在客户的初次接触和签订销售合同之间的平均时间会增加。我们的销售周期延长可能会减少我们的收入增长。此外，我们的销售周期延长导致销售成本增加，从而降低了我们的盈利能力。
我们的经营业绩可能会出现季度波动，这是由于许多因素使我们的未来业绩难以预测，并可能导致我们的经营业绩低于预期或我们的指导。
由于本报告中讨论的各种因素（其中许多因素是我们无法控制的），我们在特定季度的经营业绩难以预测，特别是考虑到全球宏观经济环境充满挑战且不一致以及相关市场不确定性。我们的收入增长率可能比过去时期慢，或像过去一样逐年下降。如果我们过去部分季度出现的非线性销售模式在未来期间再次出现，我们满足财务预期的能力也可能受到不利影响。 大型业务的时间安排也会对我们季度的业务和经营业绩产生重大影响。该等业务的时间难以预测，而该等业务的收入确认时间或会影响收入的期间变动。因此，我们的经营业绩可能因季度而异，基于这些业务及其最终确认为收入。 我们主要根据预测的收入水平来规划我们的运营费用水平。这些费用和长期承诺的影响在短期内是相对固定的。收入不足可能导致经营业绩低于预期，因为我们可能无法迅速减少这些固定费用，以应对短期业务变化。 因此，将我们的经营业绩按期比较未必有意义。我们不应依赖过去的业绩作为未来业绩的指标。 非公认会计原则的财务措施不应孤立地考虑，或取代根据公认会计原则编制的财务信息。 此外，我们可能披露的非GAAP指标，如调整后EBITDA，发票收入，以及这些指标的任何相应趋势，不应依赖于我们的GAAP结果，如净收入（亏损），将类似或将遵循相同的趋势。 如果我们的收入或经营业绩低于投资者或证券分析师的预期，或低于我们可能向市场提供的任何指导，我们的普通股价格可能会大幅下跌。上述任何因素均可能对我们的营运及财务业绩造成重大不利影响。
我们须遵守收入确认准则，且由于我们于客户协议年期内按比率确认若干产品及服务的收入，已签署合约价值的上升或下降将不会全面及即时反映于我们的经营业绩，而准则的任何变动均可能影响我们的业务。
我们主要通过固定或可变承诺合同提供某些产品和服务，并在相关服务期内按比例确认收入，通常从12个月到24个月不等。因此，我们每个季度报告的收入中有一部分是来自前几个时期签订的合同的收入。因此，任何季度签约合同的减少都不会完全和立即反映在该季度的收入中，相反，可能会对我们未来几个季度的收入产生负面影响。此外，我们可能无法调整成本结构来抵消收入的减少。同样，由于新合同或续签合同的收入在适用的服务期间按比例确认，在特定季度签署的合同增加所带来的收入也不会立即完全确认。由于我们在销售时会产生一定的销售成本，我们可能不会确认来自某些客户的收入，尽管与我们的销售过程相关的费用很大。这种性质的时间差异可能会导致我们的利润率和盈利能力在每个季度之间大幅波动。 随着我们推出新服务或产品，收入确认可能变得越来越复杂，需要额外的分析和判断。此外，对于与现有客户订立的新合约，我们可能会与该等客户及渠道合作伙伴协商及修订先前使用的合约条款及条件，这亦可能导致我们修订收入确认政策。随着我们与客户的安排发生变化，我们可能需要将更大部分收入递延至未来期间，这可能会对我们的财务业绩造成重大不利影响。
如果我们没有达到我们的收入预测，我们可能无法及时减少开支，以避免或最大限度地减少对我们的运营结果的损害。
我们的收入难以预测，且可能因期间而大幅波动，尤其是在我们继续实施业务策略的情况下。我们的运营费用和资本投资预算基于预期的销售和收入趋势，我们的许多费用，如办公室和设备租赁以及人员成本，将相对固定
在短期内，并将随着时间的推移而增加，因为我们对业务进行投资。我们对销售趋势的估计可能与特定季度或较长时间内的实际收入无关。销售前景转换为销售额及实际收入的比率及时间的变动可能导致我们的计划或预算不准确，而该等变动可能对我们的财务业绩造成不利影响。尤其是，延迟、减少金额或取消客户合约将对我们的整体收入水平及时间造成不利影响，而我们的业务、经营业绩及财务状况可能受到损害。由于我们的许多开支的性质相对固定，我们可能无法足够快地调整开支，以抵消任何意外的收入短缺。 在我们向客户销售的过程中，我们可能会遇到难以收回应收账款的问题，并可能面临与无法收回应收账款有关的风险。倘我们无法收回应收账款，则可能会对我们的现金流量、经营业绩及业务产生负面影响。
经济、政治及市场状况可能对我们的经营业绩、财务状况及业务产生不利影响。
我们的业务受一系列超出我们控制范围的因素影响，且我们在预测方面并无比较优势。这些因素包括但不限于总体经济和商业状况、对基于云的产品和服务的总体需求、总体政治发展和货币汇率波动。经济不确定性，包括利率上升和通货膨胀，可能加剧消费者支出的负面趋势，并可能对我们某些客户的业务产生负面影响，这可能导致他们减少使用我们平台或增加拖欠付款义务的可能性，从而导致我们的收入减少。该等状况及未来经济状况的不确定性可能使我们难以预测经营业绩、作出业务决策及识别可能影响我们业务、财务状况及经营业绩的风险，并可能导致竞争更激烈的环境，导致可能的定价压力。我们的业务可能受到战争行为或其他军事行动、恐怖主义、自然灾害和传染病的广泛爆发的影响。当前的世界紧张局势可能升级，这可能对世界经济和我们的业务产生不可预测的后果。
全球经济存在重大不确定性。相关经济后果的持续不确定性可能会对经济、我们的卖家、客户、供应商和我们的业务产生长期不利影响。例如，我们目前正在转租我们的一些办公空间。经济衰退或我们在家办公的做法可能导致我们需要的办公空间少于我们合同承诺租赁的数量，并阻止我们为这些未使用的办公空间寻找分租人，导致我们支付未使用的办公空间。同样地，经济衰退或市场变化可能影响我们的分租租户，并可能导致他们拖欠分租租约，导致本公司负责分租空间的租金付款。地缘政治气候的紧张局势加剧，包括俄罗斯和乌克兰之间持续冲突、以色列与哈马斯和中东其他激进团体之间冲突的影响，以及可能爆发更广泛的区域或全球冲突，以及为此而实施的全球制裁，都给全球经济造成了重大的不确定性。这些或任何进一步的政治或政府发展或健康问题可能导致社会、经济和劳动力不稳定。倘因该等事件导致我们的产品、平台或服务需求减少，或向客户供应产品或组件，则我们的业务、经营业绩及财务状况可能受到重大不利影响。
我们传统上有相当大的客户集中度，有限数量的客户占我们收入的很大一部分。
截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，本公司前五大客户分别占净收入的96.6%、94.6%及92.4%。与这些客户签订的合同一般来说，mos运作期为三至五年。 在这些客户中，Verizon占公司2023年、2022年和2021年收入的10%以上；AT & T占公司2023年收入的10%以上。 每当很大比例的总收入集中在有限数量的客户手中时，就存在固有的风险。我们无法预测这些客户对我们的产品和服务的未来需求水平，也无法预测这些客户在最终用户市场对产品和服务的未来需求。此外，来自这些较大客户的收入可能会根据项目的开工和完成情况而不时波动，项目的时间可能会受到市场状况或其他因素的影响，其中一些因素可能不是我们所能控制的。此外，我们与这些较大客户签订的一些合同允许他们随时终止我们的服务(受通知和某些其他条款的限制)。如果我们的任何主要客户由于市场、经济或竞争条件而出现销售下降或延迟，我们可能会被迫降低服务价格，否则我们可能会失去客户。任何这样的发展都可能对我们的利润率和财务状况产生不利影响，并将对我们的收入和运营业绩和/或我们普通股的交易价格产生负面影响。
我们可能会招致更多债务，这可能会对投资者产生重要后果。
我们可能会在未来招致大量的额外债务。管理高级债券的契约条款并不禁止我们这样做。如果我们产生任何与高级债券同等级别的额外债务，
该债务的持有者将有权与高级票据的持有者按比例分享与任何破产、清算、重组或解散有关的任何分配的收益。这可能会减少支付给投资者的收益金额。由于偿债义务增加，增加的债务还会进一步减少可用于投资于业务的现金。如果在我们目前的债务水平上再增加新的债务，我们现在面临的相关风险可能会加剧。
我们的负债水平可能会对投资者产生重要影响，因为：
•这可能会影响我们履行财务义务的能力，包括与高级债券有关的义务；
•我们来自运营的现金流的很大一部分必须专门用于支付利息和本金，可能无法用于运营、资本支出、扩张、收购或一般企业或其他目的;
•它可能会损害我们在未来获得额外债务或股权融资的能力;
•它可能会限制我们在到期日或之前为我们的全部或部分债务进行再融资的能力;
•它可能会限制我们在规划或应对业务和行业变化方面的灵活性;以及
•这可能会令我们的业务，工业或整体经济更容易受到打击。
我们的业务可能无法产生足够现金以偿还债务。倘吾等未能就优先票据付款，则吾等可能拖欠优先票据，而此拖欠可能导致吾等拖欠其他债务（以未偿还为限）。相反，任何其他债项下的违约（如不获豁免）可能导致有关协议项下未偿还债项加速偿还，并使有关协议持有人有权提起诉讼以强制执行该等债项或行使该协议项下规定的其他补救措施。此外，有关违约或加速偿还可能导致本公司其他债务的违约事件及加速偿还，使有关持有人有权提起诉讼以强制执行或行使其规定的其他补救措施。倘任何该等持有人取得判决，该等持有人可根据该判决寻求从本公司资产中收取款项。如果出现这种情况，我们可能无法偿还所有这些债务，或无法借到足够的资金来再融资，即使当时有新的融资，我们也未必能接受。
然而，优先票据项下的违约事件概不会因我们其他未偿还债务（如有）持有人违约或加速行使其他补救措施或追索程序而导致。因此，我们的全部或绝大部分资产可用于偿付我们其他未偿还债务（如有）持有人的申索，而优先票据持有人对该等资产并无任何权利。
我们可能会投资于可能无法盈利的新产品和服务。
我们打算继续进行投资以支持我们的业务增长，包括开发新服务或增强现有服务、增强我们的运营基础设施、营销和销售我们的产品以及收购互补业务和技术的支出。这些努力可能涉及重大风险和不确定性，并可能导致滥用我们的资源。这些新投资本身就具有风险，可能会分散管理层对当前运营的注意力，产生比预期更大的负债和开支，为我们提供不足的资本回报，包括其他未确定的风险，最终可能不会成功。此外，我们将新服务和投资有效整合到业务中的能力可能会影响我们的盈利能力。新产品发布的重大延迟或在创建新产品或服务方面出现重大问题，可能会对我们的收入和财务表现造成不利影响。
我们必须招聘及挽留我们的主要管理层及其他主要人员，而我们未能招聘及挽留合资格员工可能会对我们的业务造成负面影响。
我们相信，我们的成功部分取决于我们的高级管理层和其他关键人员的持续贡献，以创造业务和成功执行项目。此外，这些人士与我们的客户以及我们经营所在行业内建立和维持的关系和声誉有助于我们与客户和这些行业内其他人保持良好关系的能力。任何高级管理层成员或其他关键人员的流失可能会严重损害我们识别和获取新合同以及以其他方式有效管理我们业务的能力。为了在竞争激烈的市场中吸引和留住高管和其他关键员工，我们必须提供具有竞争力的薪酬方案，包括现金和股权薪酬。如果我们得不到股东的批准，继续以竞争的方式给予股权补偿，我们吸引、留住和激励高管和关键员工的能力可能会削弱。此外，在技术行业，对高技能业务、产品开发、技术和其他人员存在着实质性和持续的竞争。我们可能无法吸引或挽留合资格的员工，因为他们的薪金及其他薪酬可能会增加至我们不愿意或无法提供的水平。对合格人才的竞争有时可能非常激烈，因此我们可能无法成功吸引和留住所需的人才，这可能会对我们履行承诺和新产品交付目标的能力造成重大不利影响。如果我们无法维持或扩大我们的直销能力，我们可能会
无法产生预期收入。此外，如果我们无法维持或扩展产品开发能力，我们可能无法达到产品开发目标。此外，我们依赖高级管理团队的专业知识和经验。虽然我们与执行官订有雇佣协议，但彼等或我们的任何其他管理人员均无义务继续受雇于我们。失去任何关键管理人员的服务可能会降低生产率，扰乱我们的战略愿景，并使我们更难成功地实现业务目标。
我们的业绩及增长取决于我们能否产生客户转介及发展可参考客户关系，以加强我们的销售及市场推广工作。未能实现这些目标可能会对我们的业务造成重大损害。
在我们的业务中，我们依赖我们解决方案的最终用户来为我们的服务生成客户推荐。我们还依赖通信行业成员、金融机构、法律服务提供商和其他第三方使用我们的服务，向比我们通过直销和内部营销努力所能接触到的更大的客户群推荐这些服务。这些推荐是我们服务的新客户的重要来源，通常是在没有补偿的情况下进行的。我们打算继续将我们的营销努力集中在这些推荐合作伙伴上，以扩大我们的覆盖范围并提高我们销售努力的效率。 我们还认识到，有了受人尊敬的知名市场领先客户，他们承诺在其组织内部署我们的解决方案，将支持我们的营销和销售努力，因为这些客户可以作为我们和我们提供的产品的参考。我们建立和维护这些客户关系的能力对我们未来的盈利能力非常重要。这些类型的客户是否愿意提供转介或充当锚客户或参考客户取决于许多因素，包括我们的服务与竞争对手提供的服务相比的表现、易用性、可靠性、信誉和成本效益，以及这些客户的内部政策。我们可能无法培养或维护与客户的关系，而这些关系是将这些客户关系发展成可参考的客户所必需的。
失去任何重要的推荐来源，包括我们的主要客户，或者我们收到的或我们产生的固定客户的推荐数量的下降，可能需要我们投入大量的资源来销售和营销我们的服务，这将增加我们的成本，可能导致我们的收入下降，减缓我们的增长，并通常对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。此外，我们从推荐和主播关系中获得的收入可能会因时期而异。
我们目前和计划中的许多产品都非常复杂，可能包含只有在电信网络中部署后才能发现的缺陷或错误。如果发生这种情况，我们的声誉或市场对我们产品和服务的接受度可能会受到损害。
我们的产品非常复杂，我们不能向客户保证，我们广泛的产品开发、生产和集成测试是否足以或将足以检测所有可能影响客户满意度或导致索赔的缺陷、错误、故障和质量问题。我们的产品和服务在其生命周期的任何时候都可能包含未检测到的错误或可伸缩性限制，尤其是在首次推出或发布新版本时。因此，我们可能不得不更换某些组件和/或提供补救措施，以应对已提供给客户的产品中发现的缺陷。 任何缺陷、错误、失败或质量问题的发生都可能导致订单取消、产品退货、我们的资源被转移、客户或客户的最终用户采取法律行动以及给我们或我们的客户或最终用户造成其他损失。这些情况还可能导致我们的产品失去或延迟被市场接受、销售损失或需要建立拨备，这将损害我们的业务，并对我们的收入和盈利能力产生不利影响。
未能保持我们系统、软件和解决方案的机密性、完整性和可用性可能会严重损害我们的声誉，并影响我们留住客户和吸引新业务的能力。
维护我们的系统、软件和解决方案的机密性、完整性和可用性对我们以及依赖我们的系统存储和交换大量信息的客户和用户至关重要，其中大部分信息是专有和机密的。似乎有越来越多的个人、政府、团体和计算机“黑客”开发和部署各种破坏性软件程序（如病毒、蠕虫和其他恶意软件），这些程序可能会攻击我们的计算机系统或解决方案，或试图渗透我们的系统。我们努力维护系统、解决方案和源代码的机密性、完整性和可用性。尽管我们努力建立安全屏障，但我们几乎不可能完全降低这种风险，因为用于获得未经授权的访问或破坏系统的技术经常变化，通常在针对目标发射之前才被识别出来。与所有软件解决方案一样，我们的软件很容易受到这些类型的攻击。此类攻击可能会破坏我们软件解决方案的正常运行，导致客户工作输出错误，允许未经授权的
访问我们或我们客户的敏感、专有或机密信息，以及其他破坏性后果。如果发生实际或感知到的安全漏洞，我们的声誉可能受到影响，客户可能会停止购买我们的解决方案，我们可能面临诉讼和潜在责任，其中任何一种都可能导致我们的财务业绩受到负面影响。虽然我们拥有专业责任保险，在发生网络安全事故时可能提供保障，但无法保证保险范围将提供，或现有保险范围将足以涵盖与我们可能经历的任何网络安全事故相关的损失和索赔。
还有工业间谍、网络攻击、滥用或盗窃信息或资产的危险（包括源代码），或未经授权访问我们的设施、系统或信息的人员对资产造成的损害，这可能导致部分源代码或其他机密信息的泄露，不正当使用和分发我们的解决方案而不给予赔偿，非法或不当使用我们的系统和解决方案，危害存储在我们的计算机系统和传输的信息的安全，操纵和破坏数据，我们的软件缺陷和停机问题。 随着电子支付、电子商务和其他在线活动的增加，安全事件的风险也在增加。此外，由于俄罗斯入侵乌克兰相关的政治不确定性和军事行动，我们和我们的服务提供商很容易受到来自或与民族国家行为者有关联的安全事件和安全和隐私侵犯的风险增加，包括可能严重破坏我们的系统、运营、供应链、产品和服务的攻击。 虽然我们目前没有在政治冲突和不确定性上升的地区开展业务，但紧张局势升级可能导致网络攻击或网络安全事件，直接或间接影响我们的业务。因此，网络安全事件的风险正在增加，我们无法保证我们的预防工作将取得成功。虽然我们积极采取措施，通过各种技术打击未经授权的复制、访问和使用我们的设施、系统、软件和知识产权，但防止未经授权的使用或侵犯我们的权利本身就很困难。此类性质的事件的发生可能对我们的财务业绩造成不利影响，或可能导致我们向我们提出重大损害索赔。此外，参与诉讼以防止未经授权访问、使用或披露我们的任何解决方案或我们的任何部分源代码，或起诉与网络安全漏洞有关的个人可能成本高昂且耗时，并可能转移管理层的注意力，并对市场对我们和我们的解决方案的看法产生不利影响。 软件开发、销售和市场营销、客户服务和金融交易等许多核心流程都依赖于我们的IT、基础设施和应用程序。我们的IT基础设施和应用程序中的缺陷或故障可能会导致我们的服务产品无法达到客户的期望，这可能会损害我们的声誉和业务。此外，上述类型的恶意软件、破坏和其他网络安全漏洞可能导致我们的基础设施中断，这可能导致大量拒绝服务，并最终导致停机时间、恢复成本和客户索赔，其中任何一种都可能对我们的业务、财务状况、盈利能力和现金流产生重大负面影响。
我们系统的机密性、完整性和可用性也可能因我们的员工、顾问或分包商违反我们的内部控制和政策而受到损害。如果我们的系统因第三方攻击或错误、违反内部控制或政策或员工、顾问或分包商违反合同而出现故障或被破坏，导致专有或机密信息或客户数据未经授权使用或披露（包括有关我们客户从事的项目和交易的存在和性质的信息），我们可能会失去业务，我们的声誉遭受不可弥补的损害，并因调查和可能的索赔诉讼而招致重大费用和开支。我们可能会对损害赔偿、违反适用法律或法规的处罚以及补救费用以及防止未来发生的努力承担责任，其中任何责任都可能是重大的。我们无法保证我们的合同中的责任限制是可强制执行的或充分的，或以其他方式保护我们免受任何特定索赔的责任或损害。此外，诉讼，无论其结果如何，都可能导致我们的巨大成本，并转移管理层对我们运营的注意力。任何针对我们的重大申索或涉及我们的诉讼均可能对我们的业务、财务状况及经营业绩造成重大不利影响。
我们已实施多项安全措施，旨在确保我们的信息、IT资源和其他资产的安全。然而，未经授权的用户可能通过网络攻击访问我们的系统，并窃取、未经授权使用和破坏我们的知识产权和机密数据。任何安全漏洞、滥用我们的IT系统或窃取我们或我们客户的知识产权或数据可能导致客户损失、客户协议无法续签、生产损失、回收成本或客户或业务伙伴提起诉讼，任何情况均可能对我们的现金流和声誉造成不利影响，并可能对我们的披露控制和程序造成不利影响。
尽管我们努力保护我们的知识产权，但未经授权的第三方可能试图复制我们的技术或开发具有相同或类似功能的产品或解决方案，这侵犯了我们的权利。追查这些侵犯Syncoss知识产权的潜在行为是困难的，而且代价高昂。我们的竞争对手也可能独立开发与我们相当的技术，我们的知识产权可能不足以阻止他们进行营销，
销售采用该等技术的产品，这可能对我们在市场上的竞争能力造成重大不利影响。
我们的系统和服务的故障或中断可能会严重损害我们的收入，削弱我们开展业务的能力，并损害与客户的关系。
我们的成功取决于我们能否为客户提供可靠的服务，并及时有效地处理大量交易。虽然我们运行灾难恢复解决方案并维护备份系统，但我们的网络运营很容易受到人为错误、火灾、洪水、停电、电信故障、恐怖袭击、战争或其他军事冲突（包括持续的政治冲突升级和类似事件）的破坏或中断。导致我们任何数据中心或我们的关键业务或信息技术系统遭到破坏或中断的灾难性事件可能会严重影响我们进行正常业务运营的能力，从而对我们的业务、经营业绩和财务状况造成不利影响。我们还可能遇到系统和服务的故障或中断，或与我们运营有关的其他问题，原因包括：
•我们的计算机软件或硬件或我们与第三方的连接和外包服务安排的损坏或故障；
•我们的系统处理数据的错误；
•计算机病毒或软件缺陷；
•物理或电子闯入、破坏、故意破坏行为和类似事件；
•火灾、网络安全攻击、恐怖袭击或其他灾难性事件；
•客户的容量需求增加或系统需求发生变化；或
•我们的员工或第三方服务提供商的错误。
我们依靠各种系统和应用程序来支持我们的内部运营，包括我们的账单、财务报告和客户合同功能。这些系统和应用程序的可用性对我们至关重要，延迟、中断或性能问题可能会对我们准确向客户计费、报告财务信息和开展业务的能力产生不利影响，或导致我们遭受声誉损害、产品开发延迟、缺乏向客户提供的产品、数据安全遭到破坏和关键数据丢失。我们的系统和服务的任何故障或中断也可能阻止我们履行客户订单或维持某些服务级别要求，特别是在我们的软件即服务(SaaS)和托管产品方面。
此外，我们可能会选择替换或实施对这些系统的更改，包括将传统系统替换为基于云的解决方案，这可能既耗时又昂贵，并可能导致这些软件解决方案支持的持续运营流程出现延迟。此外，我们的基于云的解决方案可能会遇到我们无法控制的中断和停机，因为我们依赖第三方供应商来支持这些解决方案并确保其持续可用性。在过去的几年里，我们还收购了许多公司、产品、服务和技术。虽然我们做出了重大努力来解决与我们的收购有关的任何IT安全问题，但当我们整合这些收购时，我们仍可能继承某些风险。此外，我们的业务中断保险可能不足以补偿我们可能发生的损失或责任。我们系统或服务的任何中断都可能损害我们的声誉，并严重损害我们的业务和运营结果。
我们提供的支持和服务的质量对我们的客户很重要，如果我们未能履行我们的服务级别协议规定的服务级别义务，或以其他方式未能提供高质量的支持和服务，我们将受到处罚，并可能失去客户。
我们的客户通常依赖我们的服务组织来解决与使用我们的解决方案相关的问题。高水平的支持对于我们解决方案的成功营销和销售至关重要。如果我们无法提供一定级别的支持和服务来满足或超过客户的期望，我们可能会遇到以下情况：
•客户流失，市场占有率下降；
•难以吸引或无法吸引新客户，包括在新的地理区域；以及
•服务和支助费用增加，资源被转移。
上述任何结果都可能对我们的业务、收入、运营结果、财务状况和声誉产生实质性的不利影响。 此外，我们还与许多客户签订了服务级别协议，根据这些协议，我们可以保证特定级别的服务可用性。这些安排涉及的风险是，我们可能没有充分估计我们实际上能够提供的服务水平。随着我们扩大业务和寻求新的企业客户，高质量客户支持的重要性将会增加。如果我们未能履行这些条款下的服务级别义务
如果没有达成协议，我们将受到惩罚，这可能导致成本高于预期，收入减少，营业利润率下降。我们还可能失去客户。
我们依赖第三方供应商提供通信软件、服务、硬件和基础设施，这使我们面临各种我们无法控制的风险。
我们的成功取决于我们的供应商和客户提供或租赁的软件、设备、网络连接和基础设施托管服务。此外，我们依赖第三方供应商来执行我们的大部分异常处理服务。我们可能无法继续以可接受的条款或根本不从供应商购买必要的软件、设备和服务。如果我们无法维持当前的采购条款或确保与这些供应商和客户的服务可用性，我们可能会失去客户，并在寻找替代供应商服务时遇到成本增加的情况。此外，我们第三方供应商的任何变化都可能削弱管理层专注于我们业务持续运营的能力，或者可能导致我们业务运营的延误。 我们的业务还取决于第三方拥有和管理的基础设施的容量、可靠性和安全性，包括我们的供应商和客户，这些供应商和客户使用我们的技术互操作性服务、网络服务、号码携带服务、呼叫处理服务和企业解决方案。我们无法控制该基础设施很大一部分的运营、质量或维护，也无法控制这些第三方是否会升级或改进其软件、设备和服务，以满足我们和我们客户不断变化的需求。我们依赖这些公司来维持我们服务的运营完整性。如果其中一家或多家公司不能或不愿在未来向我们提供或扩大其服务水平，我们的运营可能会严重中断。此外，通信行业的快速变化导致了行业整合。这种整合可能会导致我们使用的服务的可用性、定价和质量发生变化，并可能延长提供我们使用的服务所需的时间。
我们的系统和相关网络的任何损坏、故障或容量限制都可能导致我们的服务中断，这可能会导致我们的收入损失、发放积分或退款，或者可能导致我们的客户终止他们对我们服务的订阅，在每种情况下都会对我们的续约率产生不利影响。由于我们的客户将我们的服务用于其业务的重要方面，任何错误、缺陷、服务中断或其他性能问题都可能损害我们的声誉，并可能损害我们客户的业务。因此，我们可能会损失收入、发放积分或退款，或者客户可能选择不续订我们的服务，或者延迟或扣留对我们的付款。我们还可能失去未来的销售或客户可能对我们提出索赔，这可能导致我们的信用损失拨备增加，应收账款收款周期增加，或诉讼费用或风险增加。 此外，作为我们服务基础的第三方软件可能包含未检测到的错误或错误。我们可能被迫推迟我们的服务的商业发布，直到任何发现的问题得到纠正，在某些情况下，我们可能需要实施增强或修改来纠正我们在部署我们的服务之后才能检测到的错误。此外，作为我们服务基础的第三方软件出现问题可能会导致：
•损害我们的声誉；
•客户流失或收入延迟；
•保修索赔或诉讼；
•失去或延迟市场接受我们的服务，或
•意想不到的开支和资源转移以纠正错误。
由于我们的第三方虚拟主机设施或其他第三方服务提供商的问题，我们的服务中断或延迟可能会对我们的业务产生不利影响。
我们依赖第三方维护在地理位置分散的托管设施中与第三方一起运行我们的解决方案和软件的某些设备。如果我们无法与我们的任何第三方托管设施续订、延长或更换我们的协议，我们可能无法以类似的成本及时安排更换服务，这可能会导致我们的服务中断。我们不控制这些第三方设施的运营，这些设施中的每一个都可能受到地震、洪水、火灾、断电、电信故障或类似事件的破坏或中断。这些设施还可能遭到入室盗窃、破坏、故意破坏或类似的不当行为。尽管这些设施采取了预防措施，但发生自然灾害、我们的第三方虚拟主机提供商停止运营或第三方在没有充分通知的情况下关闭设施或任何设施出现其他意想不到的问题都可能导致我们的服务长时间中断。此外，如果这些设施未能提供我们所需的数据通信能力，可能会导致我们的服务中断。
我们可能寻求收购公司或技术、组建合资企业或对其他公司或技术进行投资，这可能会扰乱我们正在进行的业务，扰乱我们的管理层和员工，稀释我们的股东所有权，增加我们的债务，并对我们的经营业绩产生不利影响。
我们已经，并打算在未来组建合资企业，为我们收购和投资现有、相关或新市场的公司、技术或产品，我们认为这些公司、技术或产品可能会增强我们的市场地位或战略优势。然而，我们不能确定任何收购或投资最终会增强我们的产品或加强我们的竞争地位。收购涉及许多风险，包括但不限于：
•转移管理层对其他业务事项的注意力；
•不能以我们可以接受的条款或根本不能确定收购对象，或无法按预期完成收购或根本不能完成收购；
•无法实现预期效益或将购买的技术商业化；
•暴露于操作风险、规则和法规，只要此类活动位于我们历史上没有开展过业务的国家；
•未知、低估和/或未披露的承诺或负债；
•发生债务、或有负债或将来注销无形资产或商誉；
•如果我们发行普通股，将稀释我们现有股东的所有权；
•交易成本高于预期；以及
•被收购公司的业务、技术、产品或员工整合不力。
此外，收购可能会扰乱我们正在进行的运营，增加我们的费用和/或损害我们的运营结果或财务状况。未来的收购还可能导致股权证券的潜在稀释发行、债务的产生(这可能会减少我们可用于运营和其他用途的现金)、或有负债的增加或与所收购的可识别资产相关的摊销费用的增加，每一项都可能对我们的业务、财务状况和运营结果造成实质性损害。
我们面临着客户的信用风险。
我们受制于客户的信用风险，客户出现流动性问题可能会导致我们的信用损失。我们的大部分销售都是以开放式信用为基础的，在美国通常的付款期限是90天，而在美国以外的一些市场，由于当地的习俗或条件，付款期限会更长。我们使用各种方法来筛选潜在客户并建立适当的信用额度，但这些方法不能消除所有潜在的不良信用风险，也可能不会阻止我们批准以欺诈方式完成的申请。此外，在申请时是良好信用风险的企业，随着时间的推移可能会变成不良信用风险，我们可能无法检测到这种变化。我们维持着我们认为足以弥补信贷损失敞口的准备金。如果我们不能充分评估和监控我们的信用风险，我们可能会经历更长的付款周期，更高的催收成本和更高的坏账费用。坏账支出增加导致应收账款减少，可能会对我们的流动性造成不利影响。如果我们的客户受到困难的宏观经济环境的不利影响，或者如果经济环境持续或恶化，我们面临的信贷风险可能会增加。尽管我们有旨在监测和缓解相关风险的计划，包括对某些地理区域的特定风险的监测，但不能保证 这些计划将有效降低我们的信贷风险或防止我们遭受额外损失。未来亏损（如产生）可能损害我们的业务，并对我们的业务经营业绩及财务状况造成重大不利影响。此外，如果当前或未来的信贷市场使部分客户更难获得融资，则该等客户的支付能力可能受到不利影响，进而可能对我们的业务、经营业绩和财务状况造成重大不利影响。
我们面临与应收账款证券化融资（“应收账款融资”）相关的信贷风险及其他风险。
我们于2022年6月与Norddeutsche Landesbank Girozentrale（“NLG”）订立应收账款融资，以就我们的现有及未来应收账款不时提供最多15. 0百万美元的未偿还借款。截至2023年12月31日，应收账款融资项下并无未偿还债务。
应收账款额度下的可用金额取决于我们的应收账款规模。如果这些金额低于我们的预测，这可能会对我们的预期借贷能力以及我们在到期时履行任何债务的能力产生负面影响。
NLG向我们提供预付款的意愿受此类性质融资的惯例条件的约束。如果我们无法满足这些条件，NLG可以不向我们提供融资，我们可能会经历重大和不利的流动性损失。A/R融资包含陈述及保证、肯定及否定契约，以及此类融资的惯常违约事件。倘吾等违反应收账款融资项下的若干债务契诺，吾等将无法动用应收账款融资项下的全部借贷能力，而吾等的贷款人可要求吾等立即偿还债务，并可立即接管担保该等债务的应收款项。此外，由于我们的优先票据及应收贷款包括与其他债务的交叉违约及交叉加速条款，倘任何债务持有人因违约而宣布其贷款到期及应付，则优先票据或无抵押贷款的持有人可能会要求我们立即偿还该等债务。
如果NLG终止应收贷款，我们可能会经历重大和不利的流动性损失，这可能会对财务、经营业绩和现金流产生重大不利影响。
由于我们业务的全球性，特定国家或地区的政治或经济变化或其他因素可能会损害我们的经营业绩和财务状况。
我们在世界各地开展重要的销售和客户支持业务。因此，我们的增长部分取决于我们在新兴国家的销售增长。我们还依赖于我们的合同制造商、零部件供应商和分销合作伙伴的非美国业务，而且我们的许多客户也依赖于这些业务。我们继续评估这些国家的任何改善的可持续性，无法保证我们在这些国家的投资将取得成功。我们的未来业绩可能会受到与我们在美国境内外的业务有关的各种政治、经济或其他因素的重大不利影响，包括全球央行货币政策的影响；与美国和其他国家之间的政治关系有关的问题，这些问题可能会影响这些国家的客户从总部设在美国的公司购买产品的意愿；区域或更大规模冲突或地缘政治行动导致的业务中断；COVID—19疫情或其他公共卫生疫情或担忧对我们客户的零部件供应商的影响，以及充满挑战和不一致的全球宏观经济环境，任何或全部可能对我们的经营业绩和财务状况造成重大不利影响，包括（其中包括）：
•当前或未来供应链中断；
•外币汇率；
•政治或社会动荡或不稳定；
•一个国家或地区的经济不稳定或疲软，包括通货膨胀或自然灾害；
•环境和贸易保护措施以及其他法律法规要求，其中一些可能影响我们进口产品、从不同国家出口产品或在不同国家销售产品的能力；
•影响服务提供者和政府开支模式的政治考虑；
•健康或类似问题及其应对措施，例如大流行病或流行病，包括COVID—19大流行病及其应对措施；
•自然灾害、恐怖主义、战争或其他军事冲突，包括俄罗斯和乌克兰之间持续冲突的影响、以色列和哈马斯和中东其他激进组织之间的冲突以及可能发生的更广泛的区域或全球冲突，以及为此而实施的全球制裁、电信和电力故障；
•在人员配置和管理国际业务方面存在困难；或
•不利的税务后果，包括对我们的全球业务征收预扣税或其他税项。
对经济衰退、新型冠状病毒疫情、加息及通胀、供应链延迟及中断、美国总统政府的政策重点、贸易战、失业或政府长期关闭的担忧，可能导致波动性增加及对经济及市场的预期降低。此外，对地缘政治问题的担忧也可能导致市场长期波动和不稳定。例如，俄罗斯和乌克兰之间的冲突或以色列和哈马斯以及中东其他激进组织之间的冲突可能继续导致全球市场和行业的混乱、不稳定和波动。美国政府和其他司法管辖区的政府对俄罗斯和俄罗斯利益实施了严厉的经济制裁和出口管制，将俄罗斯从全球银行间金融电信系统中除名，并威胁要实施更多的制裁和管制。这些措施的影响以及俄罗斯可能对此作出的反应尚不清楚。
外币汇率波动可能导致外币交易亏损，从而损害我们的经营业绩及财务状况。
我们认为美元是我们的功能货币。然而，鉴于我们的国际业务，我们目前及预期未来将有以外币计值的收入及开支以及相关资产及负债。
外币交易风险主要来自与客户或供应商以我们记录交易的实体功能货币以外的货币计值的交易。该等外币汇率的任何波动均可能对我们的业务及经营业绩产生正面或负面影响。 由于我们在全球拥有非美元计值的收入，我们面临外汇汇率变动的风险。此外，乌克兰冲突、以色列与哈马斯和中东其他军事团体之间的冲突以及其他宏观经济条件所造成的市场条件动荡，可能导致汇率大幅波动。外币相对于美元走弱对我们以外币计值的收入的美元价值产生不利影响，并对我们以外币计值的开支的美元价值产生正面影响。如果外币相对于美元贬值或升值，我们可能会选择提高或降低我们的国际定价，这可能会影响对我们服务的需求。或者，我们可能选择不因外币汇率波动而调整国际定价，这可能对我们的经营业绩及财务状况造成正面或负面影响。 同样地，当涉及到我们的非美元计值开支时，我们的财务表现可能会受到货币汇率波动的影响。我们欠付非美元计价费用的第三方供应商和供应商可能会或不会决定调整其定价以反映外币汇率的波动。 倘外币汇率持续波动，我们将因重估并非以记录资产或负债的实体的功能货币计值的资产及负债而继续承受经营业绩波动，而将我们的非美元计值收入及开支换算为美元可能会影响我们经营业绩的按年可比性。
我们的信用评级下调可能会增加我们的未来借贷成本、限制我们的融资能力、导致我们的股价下跌或减少分析师覆盖范围，其中任何一项都可能对我们的业务产生重大不利影响。
信贷评级机构定期审阅其评级，因此，各评级机构授予我们的信贷评级可能随时修订。可能影响我们信贷评级的因素包括我们的经营表现、经济环境、财务状况、我们任何主要市场的状况和中断时期的变化，以及我们的业务策略的变化。如果金融市场状况或竞争动态导致上述任何因素恶化，我们可能会看到我们的企业信用评级下降。由于投资者、分析师和金融机构经常依赖信用评级来评估公司的信誉和风险状况、作出投资决策和建立投资准则的门槛要求，我们的融资能力、我们获得外部融资的渠道、我们的股价和分析师对我们股票的覆盖率都可能因我们的信用评级下调而受到负面影响。
我们的保险政策，包括一般责任、错误和遗漏、董事和高级职员保险以及网络保险，可能无法完全保护我们。
我们不能保证我们现有的一般责任保险、错误及遗漏保险、董事及高级职员保险及网络责任保险将继续以可接受的条款提供，金额足以涵盖一项或多项大额索偿，或保险人不会拒绝就任何未来索偿提供承保。成功向我们提出一项或多项超出我们现有保险范围的大额索偿，或我们的保单发生变动（包括保费增加或施加大额免赔额或共同保险要求），可能会对我们的业务、财务状况及经营业绩造成重大不利影响。
与我们的商业和工业有关的风险
电信行业的财务和运营困难可能会对我们的客户和公司造成负面影响。
电信部门有时面临着技术和消费者行为的重大变化、产能过剩、经营业绩不佳和融资困难等重大挑战。该部门的财务状况有时也不确定，获得债务和股本资本的机会受到严重限制。该等事件对我们的影响可能包括应收账款收款放缓、坏账开支增加、客户可能破产带来的不确定性、新客户合约的定价降低、最终客户使用量减少导致的收入减少以及我们的客户之间可能合并，这将使我们的客户和经营表现面临风险。此外，由于我们从事通信行业，我们也可能受到有限的债务和股权资本的负面影响。
倘我们不继续改善营运、财务及其他内部监控及系统以管理我们的增长及规模，我们的业务、经营业绩及财务状况可能受到不利影响。
我们的历史增长和预期增长将继续对我们的管理层和其他资源提出重大要求，并要求我们继续发展和改善我们的营运、财务和其他内部监控。特别是，我们的增长将增加以下方面的挑战：
•招聘、培训和留住具有我们业务模式所需知识、技能和经验的技术、财务、营销和管理人员；
•保持高水平的客户满意度；
•发展和改善我们的内部行政基础设施，特别是我们的财务、业务、通信和其他内部系统；
•保护我们的文化、价值观和创业环境；以及
•有效地管理我们的人员和运营，并有效地向我们全球的人员传达我们的核心价值观、战略和目标。
此外，我们业务的规模和范围不断扩大，增加了我们的人员从事非法或欺诈活动、违反我们的合同义务或以其他方式使我们面临不可接受的业务风险的可能性，尽管我们努力培训我们的人员并保持内部控制以防止此类情况发生。如果我们不继续开发和实施正确的流程和工具来管理我们的企业，我们的业务、运营结果和财务状况可能会受到不利影响。
我们最近宣布了专注于以云为中心的解决方案的新战略。不能保证这个战略会成功，也不能保证我们未来会因为我们的新战略而获得持续和可持续的盈利能力。
我们最近宣布了一项重大声明，将我们的战略重点放在以云为中心的解决方案上。根据我们的新战略，我们完成了对报文传送解决方案和数字解决方案业务部门的剥离，该业务部门于2023年10月31日关闭。我们不能保证我们的战略是正确的，也不能保证我们将有效地执行我们的战略。我们的战略可能不会成功，原因有很多，包括但不限于：一般经济风险；收购的执行风险；因环境变化而未能实现销售的相关风险；销售中断；在基于云的软件市场上不断增强的竞争力；我们留住关键人员的能力；我们经营的市场的动态性质；不同地理位置和不同客户群之间的特定经济风险；外汇汇率的变化；现有客户增加业务和续订的不确定性；围绕销售增长和市场份额增长持续成功的不确定性；未能将销售渠道转化为最终销售；与成功实施多个集成软件产品相关的风险和其他产品功能风险；围绕新产品开发、推出和创新的执行风险；产品缺陷；意外成本、承担未知债务和任何原因增加的成本；潜在的诉讼和纠纷以及与此相关的潜在成本；由此造成的销售和声誉的分心和损害；市场对新产品和服务的接受度；吸引和留住人员的能力；与增长管理相关的风险；销售和实施周期过长，特别是在较大的组织中；使我们的产品和服务竞争力降低的技术变化；与采用我们的模式以及对我们的总体和特定客户群的需求相关的风险；竞争和定价压力。
如果上述一个或多个风险成为现实，我们的业务、运营结果和实现持续盈利的能力可能会受到不利影响。
尽管近年来对基于云的软件的接受度有所提高，但一些企业可能仍在犹豫是否采用这些类型的解决方案。如果基于云的软件市场下滑或发展速度慢于我们的预期，我们的业务可能会受到不利影响。
我们的基于云的服务战略可能不会成功。我们使我们的客户能够通过基于云的环境为其订户提供跨多个设备备份、恢复和共享内容的能力。一些企业可能仍然不确定像我们这样的基于云的服务是否适合他们的业务需求。我们产品的成功取决于基于云的服务订户的持续接受和增长，不能保证这些订户的采用率。许多组织已投入大量人力和财力将传统企业软件集成到其组织中，因此可能不愿或不愿意迁移到基于云的模式来存储、访问、共享和管理其内容。由于我们的很大一部分收入和现金流来自于我们基于云的解决方案的销售，因此我们的成功在很大程度上将取决于公司对云计算的广泛采用。我们的云战略将
我们可能无法有效地竞争，产生可观的收入或维持盈利能力。虽然我们相信，我们的专业知识、基础设施投资以及云服务的广度为我们提供了强大的竞争基础，但我们的策略是否能吸引用户或创造成功所需的收入尚不确定。除了软件开发成本外，我们还需要构建和维护基础设施以支持基于云的服务。很难预测客户采用率和对我们服务的需求、云计算市场的未来增长率和规模或竞争性服务的进入。基于云的企业软件市场的扩展取决于许多因素，包括与云计算相关的成本、性能和感知价值，以及提供基于云的服务的公司解决安全和隐私问题的能力。如果我们或其他基于云的服务提供商遇到安全事故、客户数据丢失、交付中断或其他问题，包括我们的服务在内的整个基于云的服务市场可能会受到负面影响。如果客户缺乏接受度、技术挑战、经济状况恶化、安全或隐私问题、竞争技术和产品、企业支出减少或其他原因导致对云服务的需求减少，我们可能会经历收入减少，这可能会损害我们的增长率，并对我们的业务和经营业绩造成不利影响。
我们业务的成功取决于对联网设备需求的持续增长和高速互联网接入的持续可用。
我们业务未来的成功取决于互联网上对联网设备和商业交易的需求的持续增长，以及我们的客户高速接入互联网，以及互联网基础设施的持续维护和发展。虽然我们相信，在可预见的未来，联网设备市场将继续增长，但我们无法准确预测联网设备的需求将增长到何种程度。倘对联网设备的需求放缓或下降，或因任何原因（例如公共卫生流行病或担忧）而影响向我们客户提供的联网设备供应，则我们的业务及经营业绩可能受到不利影响。如果由于任何原因，互联网不再是一个广泛的通信媒介和商业平台，对我们服务的需求将大大减少，这将损害我们的业务、经营成果和财务状况。 如果互联网的用户数量、使用频率或带宽需求不断增加，互联网可能会变得拥挤，无法满足对互联网的需求，其性能或可靠性可能会下降。未来任何互联网中断或延迟都可能对我们的业务、运营业绩和财务状况造成不利影响。
如果“病毒”、“蠕虫”或其他恶意程序等安全问题损害了互联网的性能或感知，互联网基础设施中断和损坏引起的可靠性问题，延迟开发或采用新标准和协议以应对日益增长的互联网活动需求，增加的成本，降低的可访问性和服务质量，或者政府加强对互联网活动的监管和征税。互联网已经经历了并预计将继续经历用户和流量的显著增长，这有时使用户对访问和下载时间缓慢感到失望。如果互联网活动的增长速度超过互联网基础设施，或者互联网基础设施无法满足对它的需求，或者托管容量变得稀缺，我们的业务增长和经营业绩可能会受到不利影响。
SaaS定价模式正在演变，我们未能管理其演变和需求，可能导致收入和利润低于预期。
我们推导出一部分我们的收入增长来自订阅产品，特别是SaaS产品。此业务模式主要取决于由于初始前期投资而实现规模经济，而相关收益按课差饷基准确认。我们的客户通常没有合同义务在完成其当时的订阅期后续订其订阅，.我们可能无法准确预测未来的客户续订率。我们的续订率可能会因多个因素而下降或波动，包括客户对我们产品的满意程度、我们产品无法与新技术或不断变化的技术集成、我们产品的价格、竞争产品、客户支出水平的减少或一般、行业特定或当地经济状况。倘我们未能达致适当的规模经济，或未能管理或预测SaaS定价模式的演变及需求，则我们的业务及经营业绩可能受到不利影响。
由于与我们的SaaS产品相关的订阅收入通常随着时间的推移而按比例确认，随着越来越多的客户转向我们的SaaS订阅，我们预计短期收入将出现增长。倘我们未能实现短期增长，我们可能无法调整成本结构，以因应认购协议在一段时间内的变动。此外，由于SaaS订阅的收入是在订阅期间确认的，因此我们很难在任何时期通过额外销售快速增加收入。我们预测未来收益及经营业绩，并根据多项假设（包括预测预订率）提供财务预测。此外，我们基于订阅的产品可能会在多个报告期内开具发票，这可能会使我们需要额外的收款
以及信贷风险，特别是如果客户不打算续订这些订阅。如果我们对业务模式或估计认购的任何假设不正确，我们的收入和经营业绩可能会受到影响，并可能与我们提供的指导或投资者和分析师的预期有重大差异。倘我们无法因应上述风险及不确定因素管理SaaS定价模式，我们的业务、经营业绩及财务状况将受到负面影响。
我们的业务在很大程度上依赖于客户续订和扩大他们对我们服务的订阅。我们的客户续约和扩张的任何下降都将损害我们未来的经营业绩。
我们与某些客户签订了订阅协议，一般一至三年。 因此，维持该等认购协议的续期率对我们未来的成功至关重要。我们无法保证我们的任何客户协议将被续订，因为我们的客户在协议的初始期限届满后没有义务续订他们的服务。任何个别或共同占本集团收入重大金额之客户之损失，将对本集团之经营业绩或财务状况造成重大不利影响。此外，我们客户的消费者可能会对他们目前的服务提供商感到不满，并可能会转向另一家提供商。倘有大量用户从现有客户转移至与我们并无关系的服务提供商，则我们按每位用户收取的费用及相关收入可能会下降。如果我们的续订率低于预期或因任何原因而下降，如果客户续订的条款对我们不利，或者如果客户的订户大量迁移，我们的收入可能会减少，我们的盈利能力和毛利率可能会受到损害，这将对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
如果我们未能成功地与现有或新的竞争对手竞争，我们的业务可能会受到损害。
倘我们未能成功与现有或新的竞争对手竞争，则可能会对我们的经营业绩及财务状况造成重大不利影响。我们经营的行业竞争激烈且分散，我们预计竞争将加剧。我们与独立的云解决方案和服务供应商以及OEM和通信服务公司客户的内部部门竞争。快速的技术变化，例如跨多个和不兼容的系统的软件集成的进步，以及规模经济，可能使CSP、MSO或OEM开发自己的内部流程和系统变得更加经济，这可能会降低我们的一些产品和服务的价值，甚至最终过时。我们的竞争对手包括提供全面的SaaS解决方案和托管服务解决方案的公司、BYOD提供商、系统集成商、信息交换所和服务局。我们的许多竞争对手拥有悠久的经营历史、庞大的客户基础、丰富的财务、技术、销售、市场营销和其他资源以及强大的知名度。
当前和潜在的竞争对手已经建立并可能在未来建立合作关系，他们之间或与第三方，以提高他们满足我们当前或潜在客户需求的能力。此外，我们的竞争对手已经收购并可能在未来继续收购可能增强其市场产品的公司。因此，可能出现新的竞争者或竞争者之间的联盟，并迅速获得重要的市场份额。因此，我们的竞争对手可能能够比我们更快地适应新的或新兴的技术以及客户需求的变化，并可能能够投入更多的资源来推广和销售他们的产品。这些关系和联盟也可能导致交易定价压力，从而导致我们产品和服务的售价大幅下降。我们的竞争对手或客户的内部解决方案也可能以较低的成本提供服务，从而显著增加我们的定价压力。我们可能无法抵消这种潜在定价压力的影响。我们未能适应不断变化的市场条件，未能成功地与现有或新的竞争对手竞争，可能会对我们的经营业绩及财务状况造成重大不利影响。尤其是，未能抵消竞争对手或客户开发的内部解决方案带来的竞争压力，可能导致我们与部分客户的合约大幅减少或彻底终止，这将对我们的业务、经营业绩及财务状况造成重大、负面及重大影响。
我们营销和销售产品和服务的市场竞争激烈，如果我们不适应快速的技术变化，我们可能失去客户或市场份额，这可能对我们维持或增长收入的能力造成不利影响。
我们服务的行业以快速的技术变革和频繁的新服务产品为特点，在创新需求方面具有高度竞争力，包括使用人工智能和机器学习。这些行业还需要频繁、有时需要重大的技术升级和变革。重大的技术升级和变化可能会使我们的技术和服务过时、市场化或竞争力下降。我们必须通过不断改进产品的特性、功能、可靠性和响应性来适应这些快速变化的市场
以及开发新的功能、服务和应用程序，以满足不断变化的客户需求，并进一步满足我们服务的市场。我们利用我们服务的市场机遇的能力可能要求我们在从这些产品或服务中产生收入之前，投资于开发并产生其他费用。我们可能无法及时适应这些挑战，或成功或以符合成本效益的方式作出反应，我们将没有资源投资于所有现有和潜在的技术。因此，我们希望将资源集中在那些我们相信已经或将获得客户广泛接受并拥有适当技术专长的技术上。然而，现有产品通常具有短的产品生命周期，其特征是在其生命周期中价格不断下降。此外，如果客户不采用我们开发的产品，或者如果这些技术最终被证明是不可行的，我们开发技术的选择可能被证明是错误的。我们未能成功适应，将对我们的竞争能力、留住客户及╱或市场份额产生不利影响，并可能对我们维持或增长收入的能力产生不利影响。我们的收入和经营业绩将在很大程度上取决于我们维持对现有和未来客户具有吸引力的产品组合和服务能力的能力；提升现有产品；继续成功和及时地推出新产品；以及为我们的服务产品开发新的或增强现有工具的能力。 新技术的开发对我们来说仍然是一个重大的风险，因为我们仍然需要努力实现技术可行性，由于迅速变化的客户市场，以及由于重大的竞争威胁。此外，随着我们扩大服务范围，我们可能面临来自新的和现有竞争对手的竞争。我们的客户也可能决定创建、投资或合作创建竞争性产品，这可能限制或减少他们对我们产品、服务和解决方案的需求。此外，我们可能会在开发我们产品的一个或多个功能时遇到延迟，这可能会大大减少我们提供这些服务的潜在利益。此外，我们目前或未来的服务产品可能无法满足我们经营所在行业不断变化的需求。如果我们因资源、技术或其他限制而无法预测或充分应对这些不断变化的市场需求，我们的业务和经营业绩可能会受到损害。此外，新市场进入者的到来可能减少对我们服务的需求或导致我们降低定价，导致收入损失，并对我们的业务、经营业绩及财务状况造成不利影响。此外，使用由我们的客户或其顾问开发的内部技术可能会减少对我们服务的需求，导致定价压力或导致我们的收入减少。倘我们未能妥善应对该等挑战，我们的业务、经营业绩及财务状况可能受到不利影响。
电信、媒体和科技行业或我们服务的其他行业的合并可能会减少实际和潜在客户的数量，并对我们的业务造成不利影响。
我们的客户之间已经并将继续进行合并、收购和整合活动。通信行业或我们服务的其他行业的公司的合并、收购或整合已经减少并可能继续减少我们的客户和潜在客户的数量，导致我们的服务市场缩小，这可能对我们的业务和经营业绩造成重大不利影响。此外，由合并或合并产生的较大机构本身也可能提供我们目前或将来可能提供的部分或全部服务。倘我们的一名或多名重要客户收购、整合或与某实体结盟，或决定使用不同的服务供应商或内部管理其交易，则可能对我们的业务产生重大负面影响。任何该等合并、联盟或内部管理交易的决定可能导致我们失去客户或要求我们降低价格，这将对我们的业务产生重大不利影响。我们可能无法抵消任何降价的影响。如果我们失去客户或交易量下降，我们可能无法扩大客户群以弥补任何收入下降。
我们业务的成功取决于我们能否以所需的价格水平实现或维持市场对我们的服务和解决方案的接受度。
我们的竞争对手和客户可能会促使我们降低对服务和解决方案收取的价格。我们当前或未来的竞争对手可能会以较低的价格向我们的客户提供服务，或以可能使我们难以竞争的方式捆绑和定价服务。交易量很大的客户可能会尝试在与我们的定价谈判中使用此杠杆。此外，如果我们的价格太高，当前或潜在客户可能会发现在内部处理某些功能而不是使用我们的服务在经济上是有利的。我们可能无法通过增加我们处理的交易数量或我们服务的客户数量、通过提高服务产生更高收入或通过降低成本来抵消任何降价的影响。如果这些或其他定价压力来源导致我们将服务或解决方案的定价降低到理想水平以下，我们的业务和经营业绩可能会受到不利影响。
我们部分依赖与第三方的战略关系来销售和交付我们的解决方案。如果我们无法成功地发展和维持这些关系，我们的业务可能会受到损害。
除了通过我们解决方案的第三方用户产生客户转介外，我们还打算与其他第三方（如技术和内容提供商以及实施和分销合作伙伴）建立关系。我们未来的增长将至少部分取决于我们与第三方建立并维持成功的战略关系的能力。
parties.确定合作伙伴并与他们谈判和记录关系需要大量的时间和资源，整合第三方内容和技术也是如此。我们与第三方签订的部分合同可能要求我们履行某些最低支出承诺义务。倘我们未能产生足够销售额以满足最低承诺，该等承诺可能对我们的经营业绩造成不利影响。我们与之有战略关系的部分第三方已经并可能继续与我们的竞争对手建立战略关系。此外，该等第三方可能拥有多个战略关系，且可能不认为我们对其业务具有重要意义。因此，他们可能会选择以不利于我们的条款提供服务，终止他们与我们的关系，寻求其他伙伴关系或关系，或试图开发或获取与我们竞争的服务或解决方案。我们与战略合作伙伴的关系也可能影响我们在未来与其他潜在合作伙伴建立理想的战略合作关系的能力。倘我们未能以有利的经济条件与战略伙伴建立或维持关系，则我们在市场上的竞争能力或增加收入的能力可能会受到损害，而我们的业务、经营业绩及财务状况亦会受到影响。即使我们取得成功，我们也不能保证这些关系将增加收入或客户对我们解决方案的使用，或者这些关系的经济条款不会对我们的利润造成不利影响。
如果我们不能保持我们的服务与客户在其业务流程中使用的第三方应用程序的兼容性，或者如果我们未能调整我们的服务以适应技术或市场的变化，对我们服务的需求可能会下降。
我们的解决方案可以与广泛的其他系统一起使用，例如我们的客户在其业务中使用的电子邮件和企业软件系统。如果我们不支持我们的产品和服务与第三方应用程序的持续集成，包括通过提供应用程序编程接口，使数据在我们的服务和第三方应用程序之间轻松传输，对我们的服务需求可能会下降，我们可能会失去销售或经历续订率下降。我们还将被要求使我们的产品和服务与引入我们服务的市场的新的或额外的第三方应用程序兼容，如果我们不成功，我们可能会遇到对我们服务的需求减少。此外，潜在客户，特别是大型企业客户，可能需要为其业务流程独特的高度定制的特性和功能。如果潜在客户需要我们不提供的定制功能或功能，他们很难在我们的服务中开发和集成，那么我们的产品和服务的市场可能会受到不利影响。
我们目前或将来可能无法适当利用技术进步，以实现或维持产品、服务、信息和流程的竞争优势。我们的客户和用户定期采用新技术，行业标准也在不断发展。产品或服务的推出以及新行业标准的出现，会使我们现有的服务在短时间内过时和无法销售。我们期望其他公司继续开发和推出新的和增强现有的产品和服务，以与我们的服务竞争。我们未来的成功，部分取决于我们是否有能力加强现有的服务，以及开发和引进新的服务，以配合科技发展、新兴行业标准和客户的需要。我们不能保证我们将能以符合成本效益的方式成功开发、营销和销售新服务或服务提升，以及时满足这些不断变化的需求，我们不会遇到可能延误或阻碍这些服务的成功开发、引入和营销的困难，或我们的新服务和服务提升将充分满足市场需求并获得市场认可。我们也不能保证，我们认为将推动购买决策的功能实际上是我们当前或潜在客户认为最重要的功能。
法律、监管和合规风险
政府对互联网和电子商务以及某些信息的国际交换的监管可能会发生不利的变化，我们不遵守适用的监管可能会损害我们的业务和经营成果。
随着互联网商务的不断发展，联邦、州、地方和外国政府越来越有可能加强监管。例如，近年来，许多联邦、州、地方和外国关于隐私以及个人信息和其他数据的收集、处理、存储、共享、披露、使用或保护的法律已经颁布。这些法律的范围正在扩大，它们有不同的解释，遵守成本可能很高，国家和管辖区之间可能不一致，或与其他规则冲突。 此外，适用于征求、收集、处理或使用个人或消费者信息的法律法规可能会影响我们客户使用和共享数据的能力，从而可能减少对我们产品和服务的需求。此外，政府机构或私人组织也可能对通过互联网提供的产品和服务征税，或征收其他费用。任何对互联网使用征收更高费用或限制在互联网上交换信息的条例
互联网可能导致互联网使用的增长放缓或下降，并可能削弱我们基于互联网的服务的可行性，这可能会损害我们的业务和经营业绩。
未能遵守适用于我们业务的法律和法规可能会使我们面临罚款和处罚，也可能导致我们失去客户或对我们与客户签订合同的能力产生负面影响。
我们的业务受多个联邦、州、地方和外国政府机构的监管，包括负责监督和执行就业和劳动法、反垄断法、工作场所安全、产品安全、环境法、消费者保护法、反贿赂法、进出口管制、联邦证券法和税法法规的机构。在某些司法管辖区，这些监管要求可能比美国更严格。不遵守适用的法规或要求可能使我们受到调查、制裁、强制性产品召回、执法行动、没收利润、罚款、损害赔偿以及民事和刑事处罚或禁令。倘实施任何政府制裁，或倘吾等未能在任何可能的民事或刑事诉讼中胜诉，吾等的业务、声誉、经营业绩及财务状况可能会受到不利影响。此外，对任何行动作出反应都可能导致管理层的注意力和资源的重大转移，并增加第三方专业人员的费用。执法行动及制裁可能会损害我们的业务、经营业绩及财务状况。
这些法律法规会增加我们的业务成本，而未能遵守这些或其他适用法规和要求，可能导致我们的渠道合作伙伴的损害赔偿、罚款或终止合同。任何该等损害、处罚、干扰或限制我们的业务能力可能会对我们的业务及经营业绩造成不利影响。
适用于我们客户或潜在客户的法律、法规或政府政策的变更可能会减少对我们解决方案的需求或增加我们的成本。
我们的客户和潜在客户在我们的服务所支持的业务流程中的活动水平对我们无法控制的许多因素敏感，包括政府法规和监管政策。我们在电讯及其他行业的许多客户及潜在客户均受到重大规管，日后可能会受到进一步规管。因此，重大新法律或法规或现有法律、法规或政府政策的变更或废除可能会改变这些客户的业务方式，并可能导致对我们解决方案的需求和销售减少。适用法规范围的任何变更，如减少我们客户或潜在客户达成的交易量，或以其他方式对他们使用我们解决方案产生负面影响，将对我们的收入或毛利率，或两者均产生重大不利影响。此外，遵守增加或更改的法规可能导致我们的经营开支增加，因为我们可能需要重新配置现有服务或开发新服务以适应新的法规和政策，这两种情况都需要额外的开支和时间。此外，我们向客户提供的软件或服务提供的信息或驻留在其中的信息可能被视为与涉及我们客户的监管调查或其他政府或私人法律程序有关，这可能会导致向我们索取信息的要求，这可能会花费昂贵和时间来处理或损害我们的声誉，因为我们的客户依赖我们来保护他们的信息的机密性。信息.该等变动可能对我们的业务、经营业绩及财务状况造成不利影响。
我们向其他国际市场的扩张可能会受到不确定因素的影响，这些因素可能会增加我们遵守外国司法管辖区监管要求的成本，扰乱我们的运营，并需要我们的管理层加强关注。
我们的增长策略包括在海外司法管辖区的业务增长。国际业务面临许多额外风险，包括我们经营或寻求经营的外国司法管辖区的经济和政治风险、本地化带来的潜在额外成本和其他特定地域成本、通过某些外国法律和金融体系执行合同和收取应收款的困难、法律和监管要求的意外变化、不同的技术标准和采用速度，货币汇率波动，区域和地缘政治商业条件和需求的变化。管理一个大型组织所带来的困难遍布各个国家和潜在的税务问题，包括对汇回收入的限制和多种变化和复杂的税法法规，以及外国法律法规的差异，包括外国税收、数据隐私要求、反竞争、知识产权、劳工、贸易和其他法律。此外，遵守适用于我们国际业务的国际和美国法律法规可能会增加我们在外国司法管辖区开展业务的成本。违反这些法律和法规可能导致我们、我们的管理人员或员工受到罚款、刑事制裁或禁止我们的业务。美国和其他国家对卷入冲突的国家实施的制裁可能会影响我们在该区域提供服务的能力，今后可能会实施更多制裁或报复措施。地缘政治气候的进一步不稳定或紧张也可能导致我们调整我们的运营模式，这将增加我们的运营成本。随着我们继续在全球范围内扩展业务，
我们的成功，主要取决于我们是否有能力预测和有效管理这些风险及与我们的国际业务有关的其他风险。然而，任何该等因素均可能对我们的国际业务造成不利影响，从而对我们的经营业绩造成不利影响。
未能遵守反腐败和反洗钱法律，包括经修订的1977年美国反海外腐败法（“FCPA”）以及与我们在美国境外活动相关的类似法律，我们可能会受到处罚和其他不利后果。
我们受《反海外腐败法》（FCPA）约束，即美国《美国法典》第18卷所载的美国国内贿赂法规。§ 201、《美国旅行法》、《美国爱国者法》、《2010年英国贿赂法》（"英国《反贿赂法》）。本公司的法律及其他反贿赂及反洗钱法律。如果我们未能遵守《反海外腐败法》和其他反腐败法律，禁止公司及其员工和第三方中介机构直接或间接授权、提供或提供不正当的付款或利益给外国政府官员、政党和私营部门收件人，以获得或保留业务、将业务引导给任何人或获取任何利益。在许多外国国家，特别是发展中经济体的国家，企业从事《反海外腐败法》或其他适用法律法规禁止的行为可能是当地的习俗。此外，我们还利用各种第三方销售我们的解决方案并在国外开展业务。我们或我们的第三方中介可能与政府机构或国有或附属实体的官员和雇员有直接或间接的互动，我们可能会对这些第三方中介、我们的雇员、代表、承包商、合作伙伴和代理的腐败或其他非法活动负责，即使我们没有明确授权此类活动。我们将继续更新和实施我们的反海外腐败法/反腐败合规计划，我们无法保证我们的所有员工和代理人，以及我们将某些业务运营外包给的那些公司，不会采取违反我们政策和适用法律的行动，我们可能为此承担最终责任。
任何违反《反海外腐败法》、其他适用的反腐败法和反洗钱法的行为都可能导致举报人投诉、负面媒体报道、调查、失去出口特权、严厉的刑事或民事制裁，以及在《反海外腐败法》的情况下，暂停或取消美国政府合同，这可能对我们的声誉、品牌、业务、经营业绩和前景造成重大不利影响。此外，对任何执法行动的回应可能会导致管理层的注意力和资源的重大转移，以及大量的辩护费用和其他第三方专业费用。
如果我们无法保护我们的知识产权，我们的竞争地位可能会受到损害，或者我们可能会被要求支付大量费用来执行我们的权利。
我们的成功在很大程度上取决于对我们软件和其他专有技术权利的保护。我们依赖商业秘密、版权和商标法以及与员工和第三方签订的保密协议，所有这些都只能提供有限的保护。我们亦定期提交专利申请，以保护我们研发所产生的发明，并已在美国及其他国家获得多项专利。我们无法保证我们的专利申请将获得批准，任何已发布的专利将充分保护我们的知识产权，或者我们的专利不会受到第三方的挑战。此外，我们的大部分业务和我们的许多解决方案依赖于第三方或其他方开发或授权的关键技术，我们可能无法或继续从这些第三方获得或以合理条款获得许可和技术。我们为保护我们的知识产权而采取的措施可能无法防止我们的所有权被盗用或我们的解决方案的逆向工程。其他国家有关知识产权的有效性、可执行性和保护范围的法律标准不确定，可能很少或根本没有对我们的专利技术提供有效保护。因此，我们可能无法防止我们的专利技术在国外被利用，这可能需要付出代价来保护我们的技术。对未经授权使用我们的产品、商标和其他所有权进行监管是昂贵的、困难的，在某些情况下是不可能的。将来可能需要提起诉讼，以执行或捍卫我们的知识产权，保护我们的商业秘密或确定他人所有权的有效性和范围。此类诉讼可能导致巨额成本及管理资源转移，两者均可能对我们的业务造成重大损害。因此，尽管我们作出了努力，我们可能无法防止第三方侵犯或盗用我们的知识产权。
我们收集、处理、存储、披露和使用个人信息和其他数据，而我们实际上或认为未能保护这些信息和数据可能会损害我们的声誉，并损害我们的业务和经营成果。
在我们的日常业务过程中，我们和我们当前或未来的第三方合作者、服务提供商、承包商和顾问收集、处理、存储、披露和使用我们的客户及其最终用户提供的个人信息（在某些数据隐私法下也称为“个人数据”或“个人身份信息”）和其他数据。我们
依赖从第三方获得许可的加密和认证技术，以有效地保护这些信息的传输。
我们正在，或可能会受到各种各样的联邦、州、地方和外国法律、相关法规和行业标准，涉及隐私以及收集、处理、存储、共享、披露、使用或保护个人信息和其他数据。这些法律的适用范围正在不断变化，不同司法管辖区对这些法律的解释不尽相同，遵守这些法律的成本可能很高，而且在国家和司法管辖区之间可能不一致，或者与其他规则或我们的实践相冲突。因此，我们的惯例可能过往或现时或将来未能遵守所有该等法律、法规、规定或责任。
在美国，我们收集、处理、存储、披露和使用个人信息受各种法律法规的约束，包括联邦和州数据隐私法、数据泄露通知法和消费者保护法。许多州的立法机构已经通过了规范企业如何在线运营的立法，包括与隐私、数据安全和数据泄露有关的措施。例如， 2018年《加利福尼亚州消费者隐私法》（“CPRA”）修订的《2018年加州消费者隐私法》（“CPRA”）为消费者创造了新的个人隐私权（该术语定义广泛）， 增加了处理消费者或家庭个人数据的实体的隐私和安全义务，并创建了一个新的国家机构，该机构将被授予执行和执行CPRA的权力。CPRA于2023年1月1日生效，它可能要求我们修改我们的数据收集或处理做法和政策，并产生大量成本和开支，以努力遵守和增加我们对监管执法和/或诉讼的潜在风险。其他州也通过了类似的法律，反映了美国越来越严格的隐私立法的趋势。其他州也通过了专门的法律，要求对个人信息的处理采取合理的安全措施。
在欧洲，我们遵守《欧盟通用数据保护条例》（法规（EU）2016/679）（“欧盟GDPR”）和《2018年英国通用数据保护条例》和《数据保护法案》（“英国GDPR”）（欧盟GDPR和英国GDPR统称为“GDPR”）。GDPR规定了我们处理个人数据的全面合规义务，包括问责原则以及通过政策、程序、培训和审计证明合规性的义务。此外，GDPR规范了个人数据跨境转移出欧洲经济区（“EEA”）和英国（“UK”）。2020年7月16日，欧洲联盟法院（“CJEU”）裁定， 数据保护专员诉Facebook爱尔兰有限公司，Maximillian Schrems (Case C—311/18）（"Schrems II欧盟—美国隐私保护框架（“隐私保护框架”）无效，不能再依赖作为将个人数据从欧洲经济区国际转移到相关自认证的美国实体的基础。欧盟委员会进一步指出，单靠欧洲联盟委员会的《标准合同条款》（下称《标准合同条款》）（隐私盾》的一种可能替代转移机制）未必在所有情况下都足够，而且必须按个别情况评估转移情况。Syncoss和我们的客户继续使用替代传输策略，包括SCC。随着执法环境的进一步发展，监管机构发布了关于国际数据传输的进一步指导，以及各国政府努力就额外的传输机制达成协议，我们可能会面临额外的成本、投诉和/或监管调查或罚款；我们可能不得不停止使用某些工具和供应商，并进行其他运营改变；我们必须并将必须在规定的时间框架内为现有客户和供应商安排实施经修订的SCC；及/或这可能会影响我们提供服务的方式，并可能对我们的业务、运营和财务状况造成不利影响。不遵守欧盟GDPR和英国GDPR的规定可能会导致根据这些制度对同一违反行为单独进行处罚。对某些违规行为的处罚最高为2000万欧元/1750万英镑或我们全球年营业额的4%。除罚款外，违反GDPR还可能导致监管调查、声誉损害、停止/更改我们数据处理活动的命令、执行通知、评估通知（用于强制审计）和/或民事索赔（包括集体诉讼）。
我们还受欧盟和英国关于cookie、跟踪技术和电子营销的隐私法的影响。如果监管机构继续加强对除必要用例以外的所有用例的严格执行选择加入同意的做法，并且考虑到欧盟和英国隐私法的复杂性和不断变化的性质，这可能会导致巨大的成本，需要重大的系统更改，限制我们营销活动的有效性，需要我们转移技术人员的注意力，对我们的利润率产生不利影响，我们须承担额外的责任，不能保证我们在遵守规定方面会取得成功。
除欧盟和英国外，越来越多的其他全球司法管辖区正在考虑或已经通过立法，实施数据保护要求或要求本地存储和处理数据或类似要求，这可能会增加交付我们产品的成本和复杂性。其中一些法律，如巴西的一般数据保护法或日本的个人信息保护法，规定了与GDPR规定的义务类似的义务。其他国家，如俄罗斯、印度和中国，可能会施加更严格的义务，包括数据本地化要求。如果我们无法开发和提供符合法律要求的功能或帮助我们的客户
如果我们违反或被视为违反任何与隐私、数据保护或信息安全相关的法律、法规或其他义务，我们可能会对我们的产品需求减少，损害我们的声誉，并成为调查、索赔和其他补救措施的对象，这将使我们面临巨额罚款、处罚和其他损害赔偿，所有这些都将损害我们的业务。
对我们隐私保护的妥协或机密信息的泄露可能会影响我们的声誉。
姓名、地址、电话号码、信用卡数据和其他个人身份信息被收集、处理并存储在我们的系统中。我们对这类信息的处理受到合同限制以及联邦、州和外国数据隐私法律法规的约束。技术进步、犯罪分子的专业知识、密码学领域的新发现、我们的员工、承包商或服务提供商的行为或不作为或其他事件或发展可能会导致机密或敏感信息的安全受到损害或破坏。我们和我们服务提供商的安全措施可能会被个人或黑客团体破坏或破坏，包括复杂的组织和民族国家，或者因人员错误或渎职而破坏。用于危害或破坏系统的技术经常变化，通常直到对目标发动攻击时才被识别。因此，我们可能无法预测这些技术或实施足够的预防措施。因此，我们和我们的服务提供商可能无法阻止第三方，包括罪犯、竞争对手或其他人侵入或更改我们的系统，进行拒绝服务攻击，试图通过网络钓鱼或社会工程活动访问我们的系统、信息或货币资金，在我们的网站或员工或承包商使用的设备上安装病毒或恶意软件，或执行其他旨在破坏我们的系统或访问我们或我们的服务提供商系统中的机密或敏感信息的活动。此外，这些第三方可能还会利用这些信息从事各种其他非法活动，包括信用卡欺诈，这可能会对我们、我们的用户和我们的品牌造成额外的伤害。第三方可能试图欺诈性地引诱我们或我们服务提供商的员工误导资金或披露信息，以获取我们维护的有关我们用户或网站用户的个人数据。
此外，可能会公布任何此类事件，以及我们为应对或补救此类事件而采取的任何步骤。安全事件可能会扰乱我们产品的运行，或导致未经授权访问、使用或披露我们或我们合作伙伴和用户的敏感和机密信息(包括知识产权和个人信息)，或无法获取或丢失这些信息。这些事件的后果可能包括损害我们的声誉、提前终止合同、业务损失、诉讼、监管调查和其他责任。即使是感知到的安全事件也可能损害市场对我们业务的看法，并对我们的运营结果和财务状况产生不利影响。我们检测、预防和补救已知或潜在安全漏洞的努力可能会导致额外的直接和间接成本。最后，如果其他类似情况的服务发生高调的安全漏洞，我们的用户和潜在用户可能会对此类服务的安全性失去信任，这可能会对我们留住现有用户或吸引新用户的能力造成不利影响。
我们投入财政和人力资源来实施和维护安全措施。虽然我们已制定了旨在防范这些风险、保护客户和个人信息的完整性以及防止信息丢失、盗用和其他安全漏洞的安全措施，但我们的安全措施可能会因故意不当行为而受到损害，包括计算机黑客、员工、承包商或服务供应商，以及软件错误、人为错误、技术故障或其他渎职行为。
倘发生任何违反信息安全的情况，我们的声誉及品牌可能受损，我们的业务可能受损，我们可能需要花费大量资金及其他资源以缓解因该等违反而引起的问题，我们可能面临损失、诉讼或监管行动及可能的责任风险。例如，任何导致未经授权访问、使用或披露个人信息（包括有关我们客户或员工的个人信息）的此类事件可能会迫使我们遵守联邦和/或州违约通知法以及外国法律的等同规定，使我们采取强制性纠正措施，并根据保护个人信息隐私和安全的法律法规承担责任。包括根据《加州消费者隐私法》提起的私人诉讼或集体诉讼，这可能导致重大的法律和财务风险以及声誉损失，从而可能对我们的业务产生不利影响。实际或预期的攻击可能会导致我们产生增加的成本，包括部署额外人员和保护技术、培训员工以及聘请第三方专家和顾问的成本。任何妥协或违反我们
安全措施或我们的第三方服务提供商的安全措施可能违反适用的隐私、数据安全和其他法律，并导致重大的法律和财务风险、不利的宣传和对我们的安全措施失去信心，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩造成重大不利影响。我们可能需要投入大量资源，以防范安全漏洞或解决漏洞所引起的问题，从而分散业务增长和扩张的资源。
由于我们的员工远程工作，未经授权的第三方可能会访问敏感的公司或客户信息。例如，如果我们的员工使用不安全的互联网网络，在不安全的环境中进行工作，甚至没有在自己的家中采取适当的预防措施，则未经授权的个人或实体更有可能获得我们或客户的敏感信息。
任何或所有这些问题可能对我们吸引新客户的能力产生负面影响，导致现有客户选择终止或不续订其订阅，导致声誉受损，导致我们支付补救费用，或要求我们赔偿客户或其他用户的某些损失，或导致诉讼、监管罚款或其他行动或责任，从而可能对我们的业务和经营业绩造成不利影响。这些风险可能会随着我们不断增长和收集、处理、存储和传输越来越多的数据而增加。
我们使用“开源”软件可能会对我们销售服务的能力产生负面影响，并使我们面临可能的诉讼。
我们授权的一部分技术包含了“开源”软件，我们将来可能会包含开源软件。开源软件通常由其作者或其他第三方根据开源许可证进行许可。如果我们未能遵守这些许可证，我们可能会受到某些条件的约束，包括我们免费提供包含开源软件的任何服务的要求。此外，我们可能需要公开任何源代码，用于我们基于、合并或使用开源软件创建的修改或衍生作品，和/或以不利于我们的条款许可这些修改或变更。如果发布开源软件的作者或其他第三方声称我们没有遵守一个或多个这些许可证的条件，我们可能会被要求承担大量的法律费用，以抵御这些指控，并可能受到重大损害，禁止出售我们包含开源软件并被要求遵守上述条件的服务。这可能会扰乱我们某些服务的分销和销售。 除了与许可证要求有关的风险外，使用开放源码软件可能比使用第三方商业软件带来更大的风险，因为开放源码许可方一般不提供技术支持、维护、所有权担保或对软件来源的控制。
人工智能带来的风险和挑战可能会影响其采用，从而影响我们的业务。
与许多技术创新一样，人工智能（“AI”）存在风险，可能会影响其采用，进而影响我们的业务。与人工智能相关的法律监管制度的不确定性可能需要大量资源来修改和维持商业惯例，以符合目前正在演变和不确定的美国和非美国法规。全球多个司法管辖区，包括欧洲和美国一些州，最近提出或通过了人工智能的法律。此外，2023年10月30日，拜登政府发布了一项行政命令，除其他外，还制定了广泛的人工智能安全和安保标准。其他司法管辖区可能会决定采用类似或更具限制性的法规，这可能会使人工智能技术（尤其是生成人工智能）的使用面临挑战。这些合规义务可能会使我们更难使用人工智能开展业务，导致监管罚款或处罚，要求我们更改产品或业务惯例，或阻止或限制我们使用人工智能。如果我们不能使用人工智能，或者这种使用受到不当限制，我们的业务可能会降低效率，或者我们可能处于竞争劣势。任何该等因素均可能对我们的业务、财务状况及经营业绩造成不利影响。
我们继续因作为上市公司经营而产生重大成本，管理层须投入大量时间于新的及持续的合规措施。
我们作为一家上市公司运营，并将继续承担大量的法律、会计和其他费用，因为我们遵守2002年的萨班斯—奥克斯利法案（“萨班斯—奥克斯利法案”或“SOX”），多德—弗兰克华尔街改革和消费者保护法案和其他上市公司披露和公司治理要求，以及美国证券交易委员会和/或纳斯达克（纳斯达克）随后可能实施的任何新规则，我们的普通股上市的交易所这些规则对上市公司提出了各种要求，包括与披露、公司治理和内部控制有关的要求。我们预计，这些规则和法规的要求将继续增加我们的法律、会计和财务合规成本，使某些活动更加困难、耗时和成本更高，并对我们的人员、系统和资源造成重大压力。 我们的管理层及其他人员将继续投入大量时间于该等合规措施。此外，这些规则和
法规增加了我们的法律和财务合规成本，并使某些活动更加耗时和成本更高。例如，我们预期这些规则及规例可能会使我们获得董事及高级职员责任保险更为困难及成本更高，我们可能会被要求接受较低的保单限额及承保范围，或为维持相同或类似的承保范围而招致重大成本。这些规则和法规也可能使我们更难吸引和留住合资格的人才加入我们的董事会、董事委员会或担任执行官。
《萨班斯—奥克斯利法案》要求，我们每年评估财务报告内部控制的有效性，每季度评估披露控制和程序的有效性。特别是，《萨班斯—奥克斯利法案》第404条，或第404条，要求我们对财务报告内部控制进行系统和流程评估和测试，以允许管理层报告，并允许我们的独立注册会计师事务所可能证明我们对财务报告内部控制的有效性。我们的独立注册会计师事务所须对我们对财务报告的内部控制进行评估。我们遵守第404条的适用条文，要求我们在实施额外企业管治惯例和遵守报告要求时，在与合规相关的问题上产生大量会计费用并花费大量管理时间。此外，如果我们无法及时遵守适用于我们的第404条的要求，或者如果我们或我们的独立注册会计师事务所发现我们对财务报告的内部控制存在被视为重大弱点的缺陷，我们的股票市场价格可能会下跌，我们可能会受到SEC或其他监管机构的制裁或调查。这将需要额外的财政和管理资源。
税务规则及法规、税务审计结果及其他因素（包括退税收据时间）的变动或诠释可能导致我们的实际税率及经营业绩波动或产生不利影响。
适用于跨国企业的全球税务发展可能会对我们的业务、经营活动的现金流量或财务业绩产生重大影响。经济合作与发展组织等国际组织已经发布了税基侵蚀和利润转移行动计划，如果我们开展业务的国家采纳，可能会增加我们在这些国家的税收义务。此外，若干国家提出或颁布了数字服务税（“DST”），其中许多将适用于数字服务所得收入。我们将继续评估全球税法现行及待决变动的持续影响，以及在法律、法规及其他指引最终确定后对我们未来财务报表的影响。此外，随着我们继续评估我们的公司结构，任何对未分配海外收益征税的变化也可能改变我们有关该等收益再投资的计划。由于我们在美国和国际的业务活动规模庞大，许多已颁布和拟议的税务变更可能会增加我们的全球有效税率，并对我们的经营业绩、现金流或财务状况产生不利影响。
某些欧盟和其他司法管辖区引入了反混合物条款，该条款于2020年1月1日在欧盟成员国生效（受相关减损）。这些规则的适用范围很广，可以适用于在公司结构中存在混合实体的情况下，禁止出于公司税目的的某些扣除。这些条款可能会给我们的管理层带来额外负担，以评估规则的影响，并可能产生额外的税务成本。欧盟国家和其他司法管辖区将继续解释或发布关于如何应用反混合条款的额外指导，如果适用，这可能会对我们的财务报表和现金流产生重大影响。此外，由于对我们的企业架构应用各种所得税法的复杂性，以及缺乏明确的先例或权威，税务机关可能会质疑我们如何报告交易，这可能会增加我们的成本并影响我们的运营。
我们在美国和不同的外国司法管辖区均须缴纳所得税和非所得税。在厘定我们在全球范围内的所得税及其他税务负债拨备时，需要作出多项判断，而我们正接受多个税务机关的审核，而这些机关往往与我们对所得及非所得税申报表的立场不一致。我们目前有来自美国政府的大量所得税退款，部分根据《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》（“CARES法案”）的规定。税务规则及法规的任何变动或诠释、CARES法案的立法变动或收到退税的重大延误均可能对我们的财务状况及业绩造成不利影响。尽管吾等相信吾等的估计属合理，但最终税项结果可能与吾等综合财务报表所记录的金额不同，并可能对吾等作出该等厘定期间的财务业绩造成重大影响。我们税率的意外变动可能会影响我们未来的经营业绩。我们的未来实际税率可能因税法或税法诠释变动或递延税项资产及负债估值变动而受到不利影响。2022年8月，《2022年减少通货膨胀法》（“IRA”）签署成为法律。除其他事项外，该法律规定了对调整后财务报表收入征收企业替代最低税（自2024财年开始对我们生效），以及对公司股票回购征收消费税（自2022年12月31日后对我们的股票回购生效），我们正在继续评估其可能对我们的财务状况和经营业绩产生的影响。美国和非美国税法有几项拟议的修改，其中任何一项的最终颁布都可能对我们的实际税率产生负面影响。有可能
未来的要求，包括最近建议实施的国际财务报告准则（“IFRS”）可能会改变我们目前对美国公认会计原则的应用，从而对我们的财务状况或经营业绩造成重大不利影响。此外，我们的所得税申报表须由美国国税局（“IRS”）及其他税务机关继续审核。这些检查可能会对我们的某些税务状况提出质疑，例如扣减的时间和数额以及向不同司法管辖区分配应纳税收入。我们定期评估该等检查结果的可能性（如有），以确定我们的所得税拨备是否充足。吾等相信吾等之估计属合理，惟不能保证任何该等检查之最终厘定不会对吾等之经营业绩及财务状况造成不利影响。
如果我们被要求对我们以前在其他司法管辖区销售的服务征收销售税和使用税，我们可能会对过去的销售承担责任。
我们以前根据法律可能要求在大多数州对我们的服务征收销售税或使用税。历史上，除少数例外情况外，我们从未对全球任何地方的服务征收或征收增值税。如果我们开展业务的其他司法管辖区的税务机关成功地对我们提供的服务征收销售和使用税、增值税或类似税，我们可能会损失销售额或产生重大开支。如果一个或多个税务机关成功主张我们应就我们以前的服务销售收取销售税或其他税，可能会导致过去的销售额产生重大税务负担，包括利息和罚款，并可能会阻止客户购买我们的服务，以其他方式损害我们的业务。此外，我们可能会根据自己的审查得出结论，我们以前的服务可能会在我们以前开展业务的其他领域缴纳销售税和使用税。在此等情况下，我们可能自愿向相关税务机关披露我们的估计负债，并发起征税活动。 目前尚不清楚我们之前的服务在某些司法管辖区是否需要缴纳销售税和使用税。美国各州和某些城市，以及美国以外的国家，对销售税和使用税有不同的规章制度。这些规则和条例会受到不同的解释，这些解释可能会随着时间的推移而改变，未来我们的服务可能会受到此类税收的影响。虽然我们以前的客户合同通常规定，我们的客户负责支付与提供和使用我们的服务相关的所有税款，但客户可能拒绝退还税款，并可能拒绝承担与这些税收相关的利息或罚款。在某些情况下，我们可以选择不要求客户退还税款。如果我们被要求收取和偿还税款以及相关的利息和罚款，如果我们的客户没有或拒绝偿还我们全部或部分这些金额，或者如果我们选择不要求支付这些金额，我们将产生可能相当大的计划外费用。上述任何一项都可能对我们的业务、经营结果或财务状况产生重大不利影响。
会计原则的改变或其解释可能会对我们的财务状况和经营结果产生重大影响。
我们根据公认会计准则编制我们的合并财务报表。这些原则的改变可能会对我们报告的业绩产生重大影响，甚至可能追溯影响之前报告的交易。采用新的或修订的会计原则可能要求我们对我们的系统、流程和控制做出重大改变，并可能对我们的财务状况和经营结果产生重大影响。
与我们的B系列优先股、高级票据和普通股相关的风险
我们的股价可能会继续大幅波动，可能会让我们受到诉讼。
我们的股价和其他科技公司一样，继续大幅波动。我们的股票价格和对股票的需求可能受到许多因素的影响，例如管理层的意外变动、我们收益的季度增长或减少、投资界对我们财务状况或运营结果的猜测以及收入或收益预期的变化、宣布新服务、技术开发、联盟或我们的收购。此外，由于非公司特有的因素，例如美国和/或国际经济的衰退、针对美国或我们开展业务的其他司法管辖区的恐怖行为、战争或其他军事冲突，或者由于各种公司特有的因素，包括我们经营业绩的季度变化、收入、毛利或收益低于证券分析师预测的水平，以及这些风险因素中讨论的其他因素，我们普通股的价格未来可能会继续大幅波动。对经济衰退、加息和通胀、供应链延迟和中断、美国总统政府的政策重点、贸易战、失业或政府长期停摆的担忧可能会加剧波动性，降低对经济和市场的预期。此外，对地缘政治问题的担忧也可能导致市场长期波动和不稳定。美国政府和其他司法管辖区的政府对俄罗斯和俄罗斯的利益实施了严厉的经济制裁和出口管制，将俄罗斯从SWIFT系统中移除，并威胁要实施更多的制裁和控制。这些措施的影响，以及俄罗斯对这些措施的潜在回应，都是未知的。此外，如果科技股市场或股市普遍出现投资者信心参差不齐的情况，
我们的普通股市场价格可能因与我们的业务、经营业绩或财务状况无关的原因而下跌。市场价格的波动和对我们普通股的需求可能会限制或阻止投资者轻易出售他们的普通股股份，否则可能会对我们普通股的流动性产生负面影响。我们的股票市场价格波动的原因可能导致我们面临证券集体诉讼。我们以前是，将来可能会成为诉讼的标的，可能需要我们承担大量费用以抵御这些诉讼，并分散我们管理层的时间和注意力。
我们有及将来可能成为股东衍生工具投诉或其他证券相关法律诉讼的目标，而这些诉讼可能对我们的经营业绩及业务造成不利影响。
我们有，将来可能成为股东衍生产品投诉或其他证券相关法律诉讼的目标。任何诉讼的存在可能会对我们与转介来源及客户本身的声誉造成不利影响，进而可能对我们的经营业绩及财务状况造成不利影响。应对、辩护或解决诉讼所需的结果和资源数额是不可预测的，可能在很长一段时间内都不为人知。我们在这些事项下的风险还可能包括我们对现任和前任高级管理人员和董事以及（在某些情况下）前承销商就与这些事项有关的损失承担赔偿责任，包括偿还法律费用和其他开支。例如，于2022年6月7日，美国证券交易委员会（“美国证券交易委员会”）调查的2015年及2016年进行的重列交易所引起的不当行为。我们可能需要就此类行为向这些个人提供赔偿。我们可能会被要求赔偿我们管理团队的前成员的损失。虽然我们为此类性质的索赔提供保险，但我们的保险范围并不适用于所有情况，可能被拒绝或不足以支付与集体诉讼和股东衍生诉讼相关的费用。大额弥偿付款（个别或整体）可能对我们的财务状况造成重大影响。此外，未来涉及我们的诉讼或法律索赔可能会增加我们的保险费、免赔额或共同保险要求，或以其他方式使我们更难以维持或获得适当的保险覆盖范围（如果有的话）。此外，任何此类法律诉讼中与负面发展相关的负面宣传可能会减少客户对我们服务的需求。因此，未来涉及我们或我们的管理人员或董事的诉讼可能会对我们的业务、声誉、财务状况、经营结果、流动性和普通股的交易价格产生重大不利影响。
除就优先股支付股息外，我们从未就股本支付股息，我们预计在可预见的将来不会支付任何股息。因此，投资普通股的任何收益都可能取决于普通股价格是否上涨。
除以实物或现金方式就优先股支付股息外，我们并无就任何类别的股本支付股息，我们目前打算保留未来盈利（如有），以资助我们业务的发展和增长。此外，我们目前的信贷协议的条款以及我们可能产生的任何未来债务可能会阻止我们支付股息。因此，在可预见的将来，我们普通股的资本增值（如果有的话）将是股东唯一的收益来源。因此，在可预见的未来，股东可能只有在我们普通股价格上涨时才能从投资我们普通股中获得收益。
特拉华州法律和我们重述的公司注册证书中的规定以及修订和重述的章程可能会使合并、要约收购或代理权竞争变得困难，从而压低我们普通股的交易价格。
我们是一家特拉华州的公司，特拉华州一般公司法的反收购条款可能会阻止、延迟或阻止控制权的变更，禁止我们与有兴趣的股东在该人成为有兴趣的股东后三年内进行业务合并，即使控制权的变更对我们现有的股东有利。此外，我们的修订和重述的公司注册证书、章程和信贷协议可能会阻碍、延迟或阻止股东可能认为有利的我们管理或控制权的变更。我们的修订和重述的公司注册证书和章程：
•授权发行“空白支票”优先股，可由我们的董事会发行，以阻止收购企图;
•在选举董事时禁止累积投票，否则将允许不到多数股权的持有人选举某些董事;
•设立分类董事会，任期届满的董事的继任者将被选举产生，任期届满时任期届满，任期届满，任期自选举之时起至选举后的第三次年度会议为止；
•要求董事只有在有理由的情况下才能被免职；
•规定董事会的空缺，包括新设立的董事职位，只能由当时在任的董事以过半数票填补；
•限制召开股东特别会议的人数；
•禁止股东以书面同意的方式采取行动，要求在股东大会上采取一切行动；
•规定提名候选人进入董事会或提出可由股东在股东大会上采取行动的事项的事先通知要求。
本公司股本当时发行在外股份的持有人至少三分之二的赞成票通常是修改或废除本公司经修订和重列的公司注册证书中所载的上述规定所必需的。此外，未经本公司董事会批准，本公司经修订和重述的章程只能由本公司多数有权投票的股份持有人投票赞成票修订或废除。 此外，我们必须遵守特拉华州公司法第203条的规定，该条款限制了与我们未获董事会批准的已发行有表决权股票的15%或更多股东的商业合并交易。这些条款和其他类似条款使股东或潜在收购者更难收购我们。即使一些股东可能认为交易对他们有利，这些规定也可能适用。 因此，这些条款可能会限制投资者未来愿意为我们的普通股支付的价格。这些条款也可能阻碍潜在的收购建议或收购要约，即使收购建议或收购要约的溢价高于当时我们普通股的当前市场价格。
吾等已就重列先前刊发之综合财务报表产生（并预期将继续产生）重大成本。
我们已就我们于2015年和2016年进行的若干金融交易以及我们对该等交易的披露和会计处理产生了重大费用，包括审计、法律、咨询和其他专业费用，以及贷款人和票据持有人同意费。我们于2018年第三季度在我们重列的2015年和2016年年度和季度财务报表中重列。于二零一七年六月十三日公布（“二零一七年六月公布”），我们先前若干财务报表需要重列。 O2022年6月7日，SEC批准了和解要约，并根据1934年证券交易法第21C条提交了一项启动停止和终止程序的命令，作出调查结果，并实施停止和终止命令（“SEC命令”）。根据SEC命令的条款，我们同意在两年内以季度分期支付金额为1250万美元的民事罚款，并停止和停止实施或导致违反《交易法》第10（b）、13（a）、13（b）（2）（A）和13（b）（2）（B）条及其相关规则。该等季度结算款项将转移现金资源，并可能对我们的业务、经营业绩及财务状况造成不利影响。同样于2022年6月7日，SEC对我们管理团队的两名前成员提起民事诉讼，指控SEC调查的2015年及2016年进行的重列交易产生不当行为。我们可能会被要求在该行动中赔偿前管理层成员。由于诉讼固有的不确定性，吾等无法预测诉讼结果，且无法保证所主张的索偿不会对其财务状况、前景或经营业绩造成重大不利影响。此外，未能遵守SEC命令的规定可能导致一个或两个政府机构采取进一步行动，这可能对我们的经营业绩造成重大不利影响。
我们目前或未来的债务证券或优先股权证券，其是和将是优先于我们的普通股，可能会对我们的普通股的市场价格产生不利影响。
我们的优先票据和B系列优先股优先于我们的普通股。此外，未来我们可能会尝试透过发行债务或优先股本证券（包括中期票据、优先或次级票据及优先股类别）来增加我们的资本资源。债务证券或优先股股份通常有权在持有我们普通股之前获得利息支付或分配，无论是当前的还是与任何清算或出售有关。本公司无需优先向现有普通股股东提供任何此类额外债务或优先股权证券，本公司一般可在未征得普通股股东同意的情况下在未来发行任何此类债务或优先股权证券。因此，任何此类未来发行的债务证券或优先股证券可能会对普通股的市场价格产生不利影响。
B.莱利金融公司及其关联公司（“BRF”）对我们有重大影响力，并可能因其或其关联公司与我们的未来合同关系而产生利益冲突。
截至2023年12月31日，BRF拥有我们13.7%的流通普通股和我们所有的B系列优先股。因此，BRF作为主要股东对我们拥有重大影响力，并可能因其或其联属公司与我们现有或未来的合约关系而产生利益冲突。此外，只要BRF及其关联公司实益拥有至少10%的已发行普通股，BRF将有权根据投资者权利协议提名一名董事会成员。
由于上述安排，BRF对我们的管理及政策以及所有需要股东批准的事项（包括选举董事、修订公司注册证书及批准重大公司交易）具有重大影响力。此外，倘BRF及本公司其他主要股东就任何呈予股东批准之事项共同采取行动，彼等可有能力控制该事项之结果。BRF可以采取行动，其效果是延迟或阻止我们的控制权的改变，或阻止其他人对我们的股份提出收购要约，这可能会阻止股东获得其股份溢价。即使其他股东反对，也可以采取这些行动。
优先债券是无抵押的，因此实际上从属于我们目前拥有或未来可能产生的任何有担保的债务。
优先票据并无以我们的任何资产或我们附属公司的任何资产作抵押。因此，优先票据实际上从属于我们或我们的附属公司目前尚未偿还或将来可能产生的任何有抵押债务（或任何初始无抵押但我们其后授予抵押的债务），惟以担保该等债务的资产价值为限。规管优先票据的附注并不禁止我们或我们的附属公司日后产生额外有抵押（或无抵押）债务。在任何清盘、解散、破产或其他类似程序中，我们任何现有或未来有抵押债务以及我们附属公司的有抵押债务的持有人可就为担保该债务而抵押的资产主张权利，并因此可从该等资产收取款项，然后才可用于支付其他债权人（包括优先票据持有人）。
优先票据在结构上从属于我们附属公司的债务及其他负债。
高级票据是Synchronoss Technologies，Inc.的独有义务，而不是我们任何子公司的义务。我们的任何附属公司均不是优先债券的担保人，我们未来可能收购或设立的任何子公司也不需要为优先债券提供担保。因此，在任何破产、清盘或类似程序中，我们子公司债权人(包括贸易债权人)的所有债权将优先于我们在该等子公司的股权(因此我们的债权人，包括优先票据持有人)对该等子公司的资产的债权。即使我们被确认为我们一家或多家子公司的债权人，我们的债权实际上仍将排在任何此类子公司资产的任何担保权益以及任何此类子公司的任何债务或其他债务之后。因此，优先票据在结构上从属于我们的任何附属公司和我们未来可能收购或设立为融资工具或其他工具的任何附属公司的所有债务和其他负债(包括贸易应付款项)。管理高级债券的契约并不禁止我们或我们的附属公司在未来产生额外的债务。此外，我们子公司未来签订的债务和担保协议可能包含各种限制，包括限制我们的子公司向我们付款，以及我们的子公司转让作为抵押品的资产。
发行高级债券的契约对高级债券持有人的保护有限。
发行高级债券的契约对高级债券持有人的保护有限。契约及优先债券的条款并不限制我们或我们的任何附属公司参与或以其他方式参与可能对我们对优先债券的投资产生不利影响的各种公司交易、情况或事件的能力。特别是，契约和高级票据的条款不会对我们或我们的子公司的能力施加任何限制：
•发行债务证券或以其他方式招致额外的债务或其他债务，包括(1)任何债务或其他债务，而该等债务或其他债务在优先票据的兑付权上是相等的；(2)任何债务或其他债务，而该等债务或其他债务将会获得担保，因而实际上在优先票据的偿付权利上优先于优先债券；(3)由本公司的一间或多间附属公司担保的债务，因此在结构上优先于优先债券及(4)证券，由我们的子公司发行或产生的债务或债务，将优先于我们在我们子公司的股权权益，因此在结构上优先于我们子公司的资产优先于优先票据；
•派发股息，或购买或赎回股本或其他附属于优先票据的证券，或就其支付任何款项；
•出售资产(不包括对我们合并、合并或出售我们所有或几乎所有资产的能力的某些有限限制)；
•与关联公司进行交易；
•设立留置权(包括对子公司股份的留置权)或进行出售和回租交易；
•进行投资；或
•限制子公司向我们支付股息或其他金额。
此外，该指数并不包括对某些事件的任何保护，例如控制权变更、杠杆资本重组或“私有化”交易（这可能导致我们的债务水平大幅增加）、重组或类似交易。此外，倘我们的财务状况、经营业绩或信贷评级出现变动（包括重大不利变动），则该等指数及优先票据的条款不会保障优先票据持有人，因为该等条款并不要求我们或我们的附属公司遵守任何财务测试或比率或指定的净值、收益、收入、现金流量或流动性水平。此外，我们其他债务项下的违约或加速发生事件不一定导致优先票据项下的违约事件。
吾等进行资本重组、产生额外债务及采取多项不受优先票据条款限制的其他行动的能力，可能会对阁下（作为优先票据持有人）造成重要后果，包括令吾等更难履行吾等对优先票据的责任，或对优先票据的交易价值产生负面影响。
我们未来发行或产生的其他债务可能会包含比契约和优先票据更多的对持有人的保护，包括额外的契约和违约事件。任何这种有增量保护的债务的发行或产生都可能影响高级票据的市场、交易水平和价格。
如果市场利率上升，高级债券的价值可能会下降。
一般而言，随着市场利率上升，按固定利率计息的票据价值下降。我们无法预测未来市场利率水平。
优先票据的活跃交易市场可能不会发展，这可能会限制优先票据的市价或阁下出售该等票据的能力。
优先票据于纳斯达克上市，代号为“SNPRL”。吾等无法保证优先票据的交易市场将会发展活跃，或吾等优先票据持有人将能够出售其票据。倘优先票据于首次发行后买卖，其买卖价可能较其首次发售价有折扣，视乎当时利率、类似证券市场、我们的信贷评级、整体经济状况、我们的财务状况、表现及前景及其他因素而定。优先票据发行的承销商已告知我们，他们可能会在优先票据中做市，但他们没有义务这样做。包销商可全权酌情随时终止优先票据之任何做市。因此，吾等无法向阁下保证优先票据的交易市场将会发展，吾等优先票据的持有人将能够在特定时间出售其优先票据，或持有人出售时所获得的价格将是有利的。倘交易市场不活跃，优先票据的流动性及交易价格可能会受到损害。因此，我们的优先票据持有人可能须无限期承担投资于优先票据的财务风险。
此外，当持有人决定出售其优先票据时，买家人数可能有限。这可能会影响该等票据的报价（如有）或持有人在需要时出售该等票据的能力。
我们可能会发行额外的高级票据。
根据规管优先票据的票据条款，吾等可不时在不发出通知或未经优先票据持有人同意的情况下，设立及发行与优先票据级别相同的额外票据。于2021年10月25日，我们与BRF订立一份在市场发行销售协议（“销售协议”），该协议规定我们可不时以“在市场”发售的方式发行及出售最多1，800万美元的优先票据。我们将不会发行任何该等额外票据，除非该等发行将构成美国联邦所得税目的的“合格重开”。
高级债券的评级可随时下调或完全由发行评级机构酌情决定撤回。
我们已获得优先票据的评级。评级仅反映发行评级机构的意见，此类评级可随时下调或完全由发行评级机构自行决定撤销。评级并非建议购买、出售或持有优先票据。评级并不反映市场价格或证券对特定投资者的适用性，优先票据的评级可能不反映与我们及我们的业务有关的所有风险，或优先票据的结构或市值。我们可能会选择发行其他证券，以寻求在未来获得评级。倘我们发行其他有评级的证券，该等评级低于市场预期或其后被下调或撤销，则可能会对优先票据的市场或市值造成不利影响。
就我们赎回B系列不可转换永久优先股（“B系列优先股”）或其他赎回或回购我们的股权，我们可能会被征收1%的美国联邦消费税.
2022年8月16日，拜登总统签署了IRA法律，其中包括对上市的国内公司和上市的外国公司的某些国内子公司的某些股票回购（包括赎回）征收新的美国联邦1%的消费税。这种消费税是对回购公司本身征收的，而不是回购股票的股东。一般而言，消费税金额为回购时回购股份公平市值的1%。为计算消费税，回购公司可以将某些新股票发行的公允市场价值与同一纳税年度发生的股票回购的公允市场价值相抵。2022年12月27日，美国财政部发布通知，就即将出台的拟议法规之前，适用1%的消费税提供临时指导。IRA消费税适用于2022年12月31日之后发生的回购和赎回。
根据指定证书，列明B系列优先股的权利、优先权、特权、资格、限制和限制，（"B系列证书"），B系列优先股的每一股将可在发生“根本性变化”时由持有人选择赎回（i）每股价格等于清算优先权，（定义见B系列证书）及应计但未付股息，或（ii）以普通股股份支付，按面值1.5倍计算，但须受可向B系列优先股持有人发行的股票数量的若干限制。此外，我们获准随时赎回B系列优先股的流通股，赎回当时适用的清算优先权和应计但未付股息的总和。根据B系列证书，我们将须使用（i）若干交易所得款项的首5000万元（即，（ii）本公司收到的若干交易所得的2500万美元可用于回购普通股股份，并在未用于此目的的范围内赎回现金，B系列优先股的股份，按B系列优先股的每个持有人的比例。
我们预计，在2022年12月31日之后，每次赎回B系列优先股将缴纳1%的消费税。我们是否及在何种程度上须缴纳消费税将取决于多项因素，包括（i）赎回及回购的公平市值，（ii）同一应课税年度内任何股本发行的性质及金额，以及（iii）美国财政部及国税局颁布的法规及其他指引。例如，于2023年11月3日，我们根据B系列证书回购了尚未发行的B系列优先股的股份，为计算消费税，该等股份被同一应课税年度新股票发行的公平市值所抵销。1%的消费税可能会增加我们的成本并影响我们的运营。这可能会对我们的利润率和财务状况产生不利影响，并会对我们的收入和经营业绩和/或普通股的交易价格产生负面影响。
我们的收购、资产剥离和其他战略交易可能不会产生预期的结果，这可能会对我们的业务、财务状况或运营结果产生重大不利影响。
我们已经进行并预期将继续进行收购、剥离和其他战略性交易，以加强我们的业务并发展我们的公司。例如，2023年11月1日，我们宣布与Lumine Group Software Solutions（Ireland）Limited（一家根据爱尔兰法律注册成立的私人有限公司）订立资产购买协议，并以现金总额高达4180万美元的方式出售与我们的消息解决方案和数字解决方案业务部门相关的若干资产。按惯例购买价格调整（“2023年11月剥离”）。由于收购、资产剥离和其他战略性交易的市场竞争激烈，尤其是在行业整合的情况下，这可能会影响我们完成此类交易的能力，因此此类交易带来重大挑战和风险。
倘吾等未能完成该等交易，或倘并无该等扩张机会，吾等的业务、财务状况或经营业绩可能受到重大不利影响。
如果此类交易完成，此类交易的预期增长和其他战略目标可能无法完全实现，或可能需要比预期更长的时间才能实现，各种因素可能会对此类交易的预期收益产生不利影响。我们的收购、资产剥离及其他策略性交易面临困难，包括但不限于以下各项：
•整合的过程比预期的更昂贵或需要更多的资源；
•交易改变了我们的市场和产品组合的组成，并且难以获得这些市场或产品所需的技能；
•持续实施我们的云优先战略的延迟或困难，包括行业和财务分析师不了解我们业务模式的变化，导致财务估计发生变化或未能满足投资者的期望；
•合并公司和行政基础设施以及消除重复业务方面出现延误或困难，包括整合财务报告、信息技术基础设施、数据和内容管理系统以及产品平台、通信和其他系统方面的问题；
•延迟或难以协调公司文化、运营实践、管理理念、员工发展和薪酬计划、内部控制、合规计划和其他政策、程序和流程；
•承担非故意债务的；
•意想不到的监管和经营困难及支出；
•未能保持员工士气或留住当前或收购企业的关键人员；
•未能保留现有的业务和运营关系；
•难以协调地理上分散的组织，包括合并办事处；
•资产剥离对我们收入增长的影响大于预期，原因是对我们整体产品的协同效应或不利影响大于预期；
•资产剥离需要通过持续的股权所有权、担保、赔偿或其他财务义务，继续在剥离的业务中进行财务参与；
•产生与资产剥离有关的减值费用或其他损失；以及
•将管理层的注意力从其他业务运营上转移开。
此外，我们可能面临监管挑战，影响我们进行尽职调查的能力。无法保证未来发现不会对我们实现成本或收入协同效应的能力或我们预期从二零二三年十一月剥离中获得的其他利益造成重大不利影响。收购、剥离及其他策略性交易未能按预期表现，可能对我们的业务、财务状况或经营业绩造成重大不利影响。在任何出售情况下，倘未能达成目标（例如成本节约或盈利付款或与出售业务的财务表现相关的其他或然付款），或倘出售或与出售有关的活动导致其他业务中断，则未来经营业绩可能受到不利影响。
我们的员工保留和招聘可能会受到移民限制和相关因素的不利影响。
我们的行业对技术人才的竞争非常激烈，任何我们未能聘用和留住适当技术员工的做法都可能损害我们的业务。我们雇用和留住技术员工的能力至少部分受到影响，因为我们在美国的专业人员中有一部分是由非美国公民的外国人组成。为了合法地为我们工作，这些人通常持有移民签证（这可能与他们在我们的工作相关，也可能不相关）或绿卡，后者使他们成为美国的永久居民。 这些外国人留在美国和工作的能力受到各种法律和法规以及各种政府机构的处理程序的影响。适用法律、法规或程序的变更可能会对我们聘用或留住这些熟练员工的能力造成不利影响，并可能影响我们的业务成本和我们向客户提供服务的能力。此外，如果有关外国国民在美国工作能力的法律、规则或程序发生变化，或者如果允许在美国工作的外国国民获得的签证数量减少，我们的业务可能受到不利影响，例如，如果我们无法雇用或不再能够留住外国国民的技术工人。 雇用外国人可能需要大量的时间和费用，我们的外国人雇员可能会选择在我们完成这项投资后离开。虽然与美国公民或绿卡持有者类似情况的雇员相比，持与我们雇佣相关的移民签证工作的外国人选择离开我们公司的可能性较小（因为离开我们的雇员可能意味着也不得不离开美国），但情况可能并非总是如此。此外，我们的许多外国雇员持有绿卡，这意味着他们有更大的灵活性离开我们的公司，而不会面临离开美国的风险。
我们将现金存放在金融机构，通常余额超过联邦保险限额。影响金融机构、金融服务行业公司或一般金融服务行业的不利发展，例如涉及流动性、违约或不履约的实际事件或担忧，可能对我们的营运及流动性造成不利影响。
涉及流动性有限、违约、不履约或其他影响金融机构或金融服务业其他公司或一般金融服务业的不利发展的实际事件，或对任何此类事件的担忧或谣言，在过去并可能在未来导致整个市场的流动性问题。我们在美国的现金存放在美国银行机构的账户中，我们认为这些账户是高质量的，我们的部分现金存放在美国境外的账户中。存管账户中的现金可能超过250，000美元的联邦存款保险公司保险限额，或类似的政府存款保险限额。如果超出保险限额，我们可能会损失全部或部分金额。对美国或国际金融体系（包括银行倒闭和救助）的担忧日益增加，以及它们潜在的更广泛影响和潜在的系统性
银行业整体面临的风险，可能会对我们的资金来源造成不利影响。任何可用资金或获取现金及流动性资源的减少，除其他风险外，可能会限制我们满足资本需求、为未来增长提供资金或履行其他义务的能力，或导致我们违反财务及╱或合约义务。任何该等影响，或由上述因素或上文未述的其他相关或类似因素导致的任何其他影响，均可能对我们的业务、财务状况及经营业绩造成重大不利影响。
项目1B。未解决的员工意见
没有。
项目1C. 网络安全
所有使用技术的公司都会受到其网络安全计划遭到破坏的威胁。 为减轻对我们业务的威胁并满足监管要求，我们采取全面的网络安全风险管理方法，并制定并实施了旨在保护我们关键系统和信息的机密性、完整性和可用性的网络安全风险管理计划。我们将继续进行重大投资，以增强我们的人员、流程和技术的能力，以应对我们的网络安全风险。我们的网络安全风险，以及旨在降低这些风险的控制措施，已纳入我们全球信息安全（GIS）组织的整体风险管理治理。 根据我们的现行政策，董事会至少每年检讨网络安全计划运作的最新情况以及网络安全的风险和趋势，并由董事会审核委员会（审核委员会）定期检讨。
风险管理和战略
我们已实施系统化的方法来管理我们的网络安全风险，并采纳了一套全面的网络安全政策，其中包括基于公认的行业标准和准则的最佳实践。这些政策为关键利益攸关方的作用和责任提供指导，并提高认识。这些政策还涵盖网络教育和培训，并帮助我们遵守适用的法律和法规，以满足我们的合规要求。评估、监控和管理我们的网络安全风险的主要责任在于我们的GIS组织内的首席信息安全官（CISO），他向我们的首席技术官报告。CISO还负责管理风险评估和缓解过程。我们的首席信息官在风险管理以及企业和网络安全领域拥有超过13年的经验，包括担任开放全球应用安全项目（OWASP）旗舰项目Security Shepherd（一个Web和移动应用安全培训项目）的项目负责人和创始人，以及领导IBM的道德黑客团队。在加入Syncoss之前，他还是Axway的首席安全工程师，在接受CISO之前，他曾担任产品安全架构师和产品安全总监。我们的首席技术官在电信行业拥有超过20年的经验，包括担任我们的首席架构师和高级软件工程师，在此期间，他监督我们的GIS计划，包括与之相关的治理、风险和合规管理。我们还聘请顾问和其他服务提供商帮助我们实施我们的网络安全政策和程序。该等服务提供商协助我们监控安全威胁及漏洞，以及应对已识别的网络安全事件，包括迅速上报重大安全事件并及时向高级业务领导层及审核委员会传达。
作为我们网络安全政策的一部分，我们进行风险评估，以识别潜在的网络安全威胁并确定其优先次序，评估这些威胁的可能性和影响，并制定缓解或管理网络安全风险的策略。这涉及评估、评估和监控我们的脆弱性，以及进行影响分析。此外，我们提供持续的网络安全意识培训，以教育员工了解潜在的网络安全威胁，以及员工如何识别潜在威胁并保护我们的数据。
我们有信息安全第三方风险管理政策以及供应商行为准则，该政策以合同方式要求每个访问我们或我们客户信息系统的第三方服务提供商遵守我们的信息安全政策，以及在向我们交付产品和/或服务时满足一套最低的信息安全和数据隐私保护标准。我们亦委聘第三方服务供应商，评估我们的第三方供应商在提供服务时，与信息安全及数据隐私保护相关的控制措施的潜在风险及有效性。
治理
我们的CISO和GIS团队定期与我们的IT和网络安全服务提供商以及内部团队（如风险咨询委员会（RAB））会面，讨论公司的持续合规和风险管理。地理信息系统还通过与组织各级协调和沟通，推动业务连续性和危机管理，并力求，
确保适当考虑并传达可能影响业务的趋势和新出现的问题。根据我们的现行政策，地理信息系统团队亦至少向董事会提供年度简报，并定期向审核委员会提供有关我们网络安全风险及活动的简报，包括任何近期网络安全事件及相关回应、网络安全系统测试、第三方活动等相关议题。RAB定期或根据需要召开会议，审查业务中的网络安全风险。RAB由地理信息系统的个人和首席技术官组成。
网络安全威胁披露
我们不能保证我们的政策和程序在任何情况下都能得到适当遵守，或者这些政策和程序有效。虽然我们在第1A项中的“风险因素”包括有关我们面临的重大网络安全风险的进一步详情，但我们并不知悉迄今为止有任何网络安全威胁对我们的业务造成重大影响。我们无法保证未来不会发生事件，或不会对我们造成重大影响，包括我们的业务策略、经营业绩或财务状况。
项目2. 特性
我们为新泽西州布里奇沃特的公司总部租赁了约120，000平方英尺的办公空间。我们在印度、爱尔兰以及美国多个州（包括亚利桑那州和宾夕法尼亚州）有其他租约。我们所在地点的租期于二零二四年至二零二八年期间届满。我们相信，我们现在租赁的设施足以满足我们至少未来十二个月的需求。
项目3.法律程序
有关可能影响我们的经营业绩、财务状况或现金流量的重大未决法律诉讼的讨论，请参阅附注22。法律事项 本表格10—K第二部分第8项合并财务报表附注的规定。
项目4.煤矿安全信息披露
不适用。
第II部
项目5.市场 登记人的普通股、相关股东事宜及发行人购买股本
市场信息
截至2023年12月31日，我们的普通股在纳斯达克全球精选市场交易并上市，代码为“SNCR”。
根据我们的转让代理，截至2023年12月31日，大约有52名我们普通股的指定持有人。股东的实际数量超过了记录持有人的数量，包括作为受益者的股东，但其股份由银行、经纪商和其他被提名者以街头名义持有。2023年12月31日，纳斯达克全球精选市场上报告的我们普通股的最后销售价格为每股6.21美元。
股利政策
普通股
我们从未宣布或支付过普通股的现金股息。我们预计在可预见的未来不会支付任何现金股息。未来宣布现金股息的任何决定将由我们的董事会酌情决定，并将取决于我们的财务状况、业绩经营状况、资本要求、一般业务状况及董事会可能认为相关的其他因素。
优先股
B系列不可转换优先股
2021年6月30日，公司完成了75,000股B系列永久不可转换优先股的私募，每股面值0.0001美元，初始清算优先股为每股1,000美元(“B系列优先股”)，净收益为7,280万美元(“B系列交易”)。B系列优先股的出售是根据本公司与B.Riley主体投资有限责任公司(“BRPI”)于2021年6月24日签订的B系列优先股购买协议(“B系列购买协议”)进行的。
B系列优先股的权利、优先权、特权、资格、约束和限制在B系列证书中列出。根据B系列证书，B系列优先股的持有者有权按季度从B系列优先股的每股股票中获得如下所述的股息率，除以4，再乘以当时适用的B系列优先股每股清算优先股(统称为“优先股息”)。股息率为：(1)自2021年6月30日起至2021年12月31日止(包括该日)的年利率为9.5%；(2)自2022年1月1日起至2022年12月31日止(包括该日在内)的年利率为13%；及(3)自2023年1月1日起及其后的年利率为14%。优先股息将在每年的1月1日、4月1日、7月1日和10月1日以现金形式支付(每个日期都是“B系列股息支付日期”)。公司可以选择以现金或B系列优先股的额外股份支付B系列优先股息。如果公司在任何B系列股息支付日没有宣布和支付现金股息，优先股息的未支付金额将被添加到清算优先股中。截至2023年12月31日，B系列优先股的清算价值和赎回价值为6,300万美元。
在截至2023年12月31日的一年中，公司支付了以下B系列优先股息和本金，并在2023年12月31日应计了以下优先股息：
•以现金支付980万美元优先股息；
•支付990万美元本金，赎回9,874股B系列优先股；
•应计230万美元优先股息，于2023年1月3日以现金支付。
A系列可转换优先股
2018年2月15日，本公司向Siris Capital Group，LLC(“Siris”)的关联公司Silver Private Holdings I(“Silver”)发行了185,000股新发行的A系列优先股，每股票面价值0.0001美元。在A系列下
在持有A系列优先股证书后，A系列优先股持有人有权按季度就A系列优先股每股股份收取相当于14.5%的股息率除以4，再乘以当时适用的A系列优先股每股清算优先权(定义见A系列证书)的数额(统称为“优先股息”)。优先股息在每年的1月1日、4月1日、7月1日和10月1日到期(每个日期都是“A系列股息支付日期”)。本公司可选择以现金或A系列优先股的额外股份支付优先股息。
赎回A系列优先股
本公司悉数赎回A系列优先股全部268,917股流通股，总赎回价格为278.7,000,000美元，而根据投资者权利协议与A系列优先股有关的所有权利已终止，自赎回起生效。截至2023年12月31日，没有A系列优先股仍未偿还或获得授权。
有关我们的股东权益的讨论，请参阅附注15。资本结构 本表格10—K第二部分第8项合并财务报表附注的规定。
有关根据股权补偿计划获授权发行的证券的资料载于2022年股东周年大会的Syncoss委托书“根据股权补偿计划获授权发行的证券”一节，并以引用方式纳入本报告。
股票表现图表
下图比较了2018年12月31日至2023年12月31日期间我们普通股的累计总股东回报，与同期的（i）纳斯达克计算机指数和（ii）纳斯达克综合指数的累计总回报。此图假设2018年12月31日在我们的普通股，纳斯达克计算机指数和纳斯达克综合指数投资100美元，并假设股息的再投资（如果有）。该图表假设我们普通股在2018年12月31日的初始价值是每股55.26美元的收盘价。
下图所示的比较基于历史数据。我们警告，下图中显示的股价表现不一定表明，也不打算预测我们普通股的潜在未来表现。
图表中使用的信息来自纳斯达克，一个被认为是可靠的来源，但我们不负责该等信息中的任何错误或遗漏。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2018年12月31日 | | 2019年12月31日 | | 2020年12月31日 | | 2021年12月31日 | | 2022年12月31日 | | 2023年12月31日 |
| 同步技术公司 | $100 | | $77 | | $77 | | $40 | | $10 | | $11 |
| 纳斯达克综合指数 | $100 | | $135 | | $194 | | $236 | | $158 | | $226 |
| 纳斯达克电脑指数 | $100 | | $150 | | $225 | | $311 | | $200 | | $332 |
项目6.[已保留]
第7项。 管理层的 讨论及财务 状况和结果 运营
管理层对财务状况及经营业绩的讨论与分析（“MD & A”）旨在从管理层的角度向财务报表的读者提供关于财务状况、经营业绩、流动性和可能影响未来业绩的若干其他因素的叙述。董事长及分析应与财务报表及综合财务报表附注一并阅读。本表10—K的这一部分一般讨论2023年和2022年的项目以及2023年和2022年之间的年度比较。2022年项目的讨论以及2022年和2021年之间的年度比较不包括在本表10—K中，可以在截至2022年12月31日的财政年度公司10—K表格年度报告第二部分第7项的“管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”中找到。
收入
我们的大部分收入来自订阅的基础，这是从执行后最长48个月的合同产生的。
我们业务的未来成功取决于企业对企业和企业对消费者的持续增长，推动客户交易，以及我们的平台通过云市场持续扩展到全球TMT市场。因此，订户数量以及我们在TMT和全球范围内扩大足迹的能力可能会导致季度收入波动。
我们的大部分收入以美元入账，但随着我们继续扩大与国际运营商的业务，我们受到货币换算的影响，这可能会影响我们未来以美元呈报的净销售额。
截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，本公司前五大客户分别占净收入的96.6%、94.6%及92.4%。与这些客户签订的合同一般来说，mos运作期为三至五年。 在这些客户中，Verizon占公司2023年、2022年和2021年收入的10%以上；AT & T占公司2023年收入的10%以上。失去Verizon或AT & T作为客户将对我们公司产生重大的负面影响。然而，我们认为Verizon或AT & T取代Syncoss解决方案所产生的成本和用户中断将是巨大的。
主要发展
停产运营
2023年10月31日，Syncoss Technologies，Inc.与Lumine Group Software Solutions（Ireland）Limited签订了资产购买协议，根据该协议，公司出售了其消息和NetworkX业务。该交易代表了一项战略转变，旨在最大限度地提高股东价值，并使公司能够专注于提供以云为中心的解决方案。关于出售交易，公司确定其消息和NetworkX业务符合根据ASC 205—20终止经营会计处理。因此，于所有呈列期间的综合经营报表中，业务业绩及分开消息及NetworkX业务的成本均于已终止经营业务净亏损（扣除税项）中呈报。此外，于出售前持有之相关资产及负债于综合资产负债表呈列为已终止经营业务之资产及负债。财务报表附注已按追溯基准调整。更多信息见附注4。资产剥离和终止业务 10—K表格第8项合并财务报表附注。
影响我们经营业绩的当前趋势
我们的Sync Personal Cloud ™解决方案的业务一直受到全球移动设备的增长的推动，这些设备的内容越来越丰富。随着这些设备取代其他传统设备，如PC，安全地备份移动设备的内容，与其他设备同步，并与家人、朋友和业务伙伴共享的能力已成为用户的基本需求和期望。这些设备包括智能手机、联网汽车、个人健康和保健设备以及联网家庭设备。从长远来看，这些设备的内容需要存储在公共云中，预计也将推动我们的业务发展。
关于持续经营合并报表的探讨
下表概述了截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度运营结果(单位：千)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： | | 2023年VS 2022年 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | 找零美元。 | | |
| 净收入 | $ | 164,196 | | | $ | 173,756 | | | | | $ | (9,560) | | | |
收入成本1 | 42,218 | | | 46,500 | | | | | (4,282) | | | |
| 研发 | 46,565 | | | 49,598 | | | | | (3,033) | | | |
| 销售、一般和行政 | 65,216 | | | 61,153 | | | | | 4,063 | | | |
| 重组费用 | 4,013 | | | 1,443 | | | | | 2,570 | | | |
| 折旧及摊销 | 16,830 | | | 14,756 | | | | | 2,074 | | | |
| 总成本和费用 | 174,842 | | | 173,450 | | | | | 1,392 | | | |
| 营业收入(亏损) | $ | (10,646) | | | $ | 306 | | | | | $ | (10,952) | | | |
________________________________
1*收入成本不包括单独列示的折旧和摊销。
净收入与2022年同期相比，截至2023年12月31日的年度收入减少960万美元至164.2美元。收入的总体变化主要是由于2022年上半年确认的递延收入以及在上一时期剥离之前从DxP和激活资产确认的收入. 收入的减少被云用户的持续增长部分抵消以及与软银推出相关的专业服务。
收入成本与2022年同期相比，截至2023年12月31日的一年减少了430万美元，降至4220万美元。二零二三年减少主要由于收益减少及毛利率改善所带动，因本公司于剥离后加强专注于利润率较高的云产品，持续优化成本结构。
研发截至2023年12月31日止年度的支出较2022年同期减少300万美元至4660万美元。 研发成本按年下降，主要由于持续采取策略措施简化产品改进及开发。
销售、一般和行政截至2023年12月31日止年度的支出较2022年同期增加410万美元至6520万美元。 销售、一般及行政开支增加主要与撇减STIN应收票据有关， 4.8百万美元，或有代价的变化， iQi的150万美元以及非经常性专业费用。
重组费用截至2023年及2022年12月31日止年度的净利润分别为400万美元及140万美元。 重组费用主要与终止雇用费用有关，原因是为了降低业务成本，并使我们的资源与我们的主要战略优先事项保持一致，在离职后开始裁员。
折旧和摊销在……上面截至2023年12月31日止年度的支出增加了210万美元。增加主要由于我们继续投资于云技术，资本化软件摊销增加所致。
所得税。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度内，公司分别确认了约470万美元的相关所得税支出和10万美元的相关所得税优惠。截至2023年12月31日的一年，实际税率约为(16.2%)%，低于美国联邦法定税率，这主要是由于全球无形低税收入的影响，可归因于海外司法管辖区的收入，以及研究费用在美国资本化的影响，以及确认与管理层根据APB 23的无限期再投资主张变化相关的递延税项负债的影响。此减幅由已录得全额估值拨备的亏损司法管辖区、外国利差及按公认会计原则作出法定调整而部分抵销。在截至2022年12月31日的一年中，该公司的实际税率约为0.9%，低于美国联邦法定税率，这主要是由于全球无形低税收入的影响，这些收入可归因于在外国司法管辖区的收入，以及美国研究费用资本化的影响，以及DXP和Activation资产的剥离。这一减幅被亏损司法管辖区部分抵消，这些司法管辖区已记录了全额估值免税额，并在此期间产生了外国所得税抵免。
流动性与资本资源
截至2023年12月31日，我们的主要流动性来源是运营提供的现金。截至2023年12月31日，我们的现金和现金等价物余额为2460万美元。
截至2023年12月31日，我们的非美国子公司持有约820万美元的现金和现金等价物，可供我们在世界各地的所有业务使用。
我们的政策一直是让我们累积的未汇出的海外收益无限期地投资于美国以外的地区，我们打算对我们的大多数海外子公司继续这一政策。在2023年期间，我们改变了对印度子公司的无限期再投资主张，并记录了与外部基差相关的递延税项负债。该公司继续主张在所有其他外国司法管辖区对外国收益进行永久性再投资。由于该等收益汇回的时间及情况，如有的话，确定与该等款项有关的未确认递延税项负债并不可行。
我们相信我们R现金、现金等价物、财务ING来源，以及我们管理营运资本和运营产生的预期正现金流的能力，再加上持续的费用削减，将足以为我们自提交本10-K年度报告之日起的未来12个月的运营提供资金。然而，随着当前地缘政治紧张局势的展开，我们将继续评估对我们的业务和流动性需求的任何影响。我们的流动资金计划受到许多风险和不确定性的影响，包括本MD&A的“前瞻性陈述”部分和第I部分第1A项中描述的风险和不确定性。“风险因素”，其中一些是我们无法控制的。
发售2021年优先债券，2026年到期
本公司于2021年6月30日完成本金总额1.2亿美元、2026年到期之8.375%优先债券(“高级债券”)之公开发售，每股优先债券面值25.00美元。是次发行是根据日期为2021年6月25日的承销协议(“债券包销协议”)由本公司及代表数家承销商(“债券承销商”)的B.Riley Securities，Inc.进行。截止交易时，公司发行了1.25亿美元的高级债券本金总额，其中包括根据债券承销商全面行使购买额外优先债券的选择权而发行的500万美元的高级债券本金总额。
优先票据是本公司的优先无抵押债务，与本公司现有及未来的所有优先无抵押债务及无附属债务享有同等的偿付权。在支付权利方面，优先债券实际上从属于本公司所有现有及未来的有担保债务，但以担保该等债务的资产价值为限，并在结构上从属于本公司附属公司所有现有及未来的债务，包括贸易应付账款。该批优先债券的利息为年息8.375厘。优先债券的利息将於每年一月三十一日、四月三十日、七月三十一日及十月三十一日派息，由二零二一年七月三十一日开始支付。除非提前赎回，否则优先债券将於二零二六年六月三十日到期。
本公司可随时及不时选择：(I)于2022年6月30日或之后而在2023年6月30日前赎回全部或部分优先债券，赎回价格相等于每份优先债券25.75元，另加赎回日期(不包括赎回日期)的应累算及未付利息；(Ii)在2023年6月30日或该日后而在2024年6月30日前，以相等于每份优先债券25.50元的价格赎回全部或部分优先债券，另加赎回日期(不包括赎回日期)的应计利息及未付利息，2024年6月30日或该日后而在2025年6月30日前，按每份优先债券25.25元的价格计算，另加赎回日(不包括赎回日)的应计及未付利息；及(Iv)在2025年6月30日或该日后而在到期日之前，以相等於本金100%的价格，另加到赎回日(但不包括赎回日)的应计及未付利息。于任何赎回日期及之后，已赎回的优先债券将停止计息。
于2021年10月25日，本公司与B订立市场发行销售协议（“销售协议”）。莱利证券公司(the根据该协议，本公司可不时发售及出售本公司于二零二六年到期的8.375%优先票据，最多为1800万美元。根据销售协议出售额外优先票据（如有），可根据经修订的《1933年证券法》（“证券法”）的规则415所界定的被视为“在市场发售”的交易进行。根据销售协议，代理人将有权获得作为本公司代理人通过其出售的所有票据所得款项总额的2.0%的补偿。
于二零二一年第四季度，本公司根据销售协议出售本金总额为16. 1百万美元的优先票据。 所出售额外优先票据的条款与初始优先票据相同，并可于发行后即时与初始优先票据一同替换及投票。优先票据和初始优先票据在纳斯达克全球市场上市和交易，代码为“SNPRL”。
未偿还优先票据之总公平值为 1.013亿美元截至2023年12月31日. T截至2023年12月31日，该公司遵守了其债务契约。
详情见本表格10-K第8项附注13.综合财务报表附注的债务。
2019年循环信贷安排
2019年10月4日，本公司与北卡罗来纳州公民银行签订了1,000万美元循环信贷安排的信贷协议。循环信贷安排下的借款的利息利率等于(1)根据本公司选定的与借款有关的利息期(1、3或6个月(或12个月，如果所有适用的贷款人同意)的美元存款资金成本而确定的LIBOR利率的算术平均值加上适用的保证金，或(2)参考最大的联邦基金利率加0.5%、代理人确定的最优惠商业贷款利率和每日LIBOR利率加1.0%确定的基本利率，在每种情况下，加上适用的保证金，并以0.0%为下限。
2021年6月30日，公司结清欠款并关闭循环信贷安排。
B系列不可转换优先股
2021年6月30日，公司完成了75,000股B系列永久不可转换优先股的私募，每股面值0.0001美元，初始清算优先股为每股1,000美元(“B系列优先股”)，净收益为7,280万美元(“B系列交易”)。B系列优先股的出售是根据本公司与B.Riley主体投资有限责任公司(“BRPI”)于2021年6月24日签订的B系列优先股购买协议(“B系列购买协议”)进行的。
关于B系列交易的完成，本公司(I)向特拉华州提交了一份指定证书，列出了B系列优先股(“B系列证书”)的权利、优先、特权、资格、限制和限制，(Ii)与B.Riley Financial，Inc.(“B.Riley Financial”)和BRPI签订了一项投资者权利协议，规定了B.Riley Financial对公司的某些治理和登记权利。
B系列优先股指定证书
B系列优先股的权利、优先权、特权、资格、约束和限制在B系列证书中列出。根据B系列证书，B系列优先股的持有者有权按季度从B系列优先股的每股股票中获得如下所述的股息率，除以4，再乘以当时适用的B系列优先股每股清算优先股(统称为“优先股息”)。股息率为：(1)自2021年6月30日起至2021年12月31日止(包括该日)的年利率为9.5%；(2)自2022年1月1日起至2022年12月31日止(包括该日在内)的年利率为13%；及(3)自2023年1月1日起及其后的年利率为14%。优先股息将在每年的1月1日、4月1日、7月1日和10月1日以现金形式支付(每个日期都是“B系列股息支付日期”)。公司可以选择以现金或B系列优先股的额外股份支付B系列优先股息。如果公司在任何B系列股息支付日没有宣布和支付现金股息，优先股息的未支付金额将被添加到清算优先股中。截至2023年12月31日，B系列优先股的清算价值和赎回价值为6,300万美元。
B系列优先股的每股股票在以下情况发生时可由持有人选择赎回：(I)面值为面值的现金或(Ii)面值为面值1.5倍的普通股(例如
可向B系列股票持有人发行的股票数量受到一定的限制。此外，公司将被允许在任何时候赎回B系列优先股的流通股，赎回当时适用的清算优先权和应计但未支付的股息。根据B系列证书，本公司将被要求(I)本公司从某些交易(即处置、出售资产、退税)中收到的前5,000万美元收益按比例在B系列优先股持有人中按比例赎回B系列优先股股份，以及(Ii)本公司从某些交易中获得的下2,500万美元收益可被本公司用于回购普通股股份，在本公司未用于此目的的范围内，用于赎回现金，B系列优先股的持有者按比例持有B系列优先股的股份。
在采取某些行动之前，公司必须事先获得持有B系列优先股至少多数流通股的持有人的书面同意，这些行动包括：(I)某些股息、偿还和赎回；(Ii)对公司公司注册证书的任何修订，对B系列优先股的权利、优先股、特权或投票权产生不利影响；以及(Iii)在本公司任何清算、解散或清盘时，发行优先于或等同于B系列优先股(包括B系列优先股的额外股份)的优先股或资产分配优先股。除上述同意权外，B系列优先股为无投票权股票。
《投资者权利协议》
2021年6月30日，本公司B. Riley Financial与BRPI订立投资者权利协议（“投资者权利协议”）。根据投资者权利协议，只要B. Riley Financial实益拥有至少10%的已发行普通股（除非因股权发行摊薄而未能达到该股权门槛百分比），B。Riley Financial有权提名一名第二类董事（“B。本公司董事会（以下简称“董事会”），彼应为B的雇员。Riley Financial或其关联公司的业务，并经董事会批准，该等批准不得被无理拒绝。只要是B的子公司。Riley Financial实益拥有5%或以上但少于10%的已发行普通股（除非因股本发行摊薄而未能达到该股本阈值百分比），B。Riley Financial有权享有某些董事会观察员权利。
A系列可转换优先股
根据日期为2017年10月17日的股份购买协议的条款，（“PIPE购买协议”），与SIris的附属公司Silver Private Holdings I，LLC（“Silver”），于2018年2月15日，本公司向Silver发行了185，000股其新发行的系列A可转换参与永久优先股（“A系列优先股”），每股面值0.0001美元，初始清算优先权为每股1，000美元，以换取9770万美元现金，并从Silver向公司转让Silver持有的666，075股公司普通股（“优先交易”）。就发行A系列优先股而言，我们（i）提交A系列证书及（ii）与Silver订立投资者权利协议，列明Silver对我们的若干注册、管治及优先购买权（“投资者权利协议”）。根据PIPE购买协议，在交易结束时，我们向Siris支付了500万美元，以偿还Silver与优先交易有关的成本和开支。
赎回A系列优先股
普通股公开发行、优先票据发行和B系列优先股交易所得款项净额部分用于于2021年6月30日完全赎回本公司A系列优先股的所有流通股（“赎回”）。本公司以总赎回价278，700，000美元的总赎回价悉数赎回A系列优先股的全部268，917股已发行股份，而投资者权利协议项下有关A系列优先股的所有权利已于赎回时终止。截至2023年12月31日，没有A系列优先股尚未发行或授权。
关于现金流的探讨
现金流量净额汇总如下（千）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： | | 变化 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | 2023年VS 2022年 | | |
| 提供的现金净额(用于)： | | | | | | | | | |
| 经营活动 | $ | 18,829 | | | $ | 17,359 | | | | | $ | 1,470 | | | |
| 投资活动 | $ | 3,800 | | | $ | (13,166) | | | | | $ | 16,966 | | | |
| 融资活动 | $ | (19,979) | | | $ | (13,276) | | | | | $ | (6,703) | | | |
我们的主要现金来源是收入。现金的主要用途为人事及相关成本、电信及设施成本，主要与我们的收入成本有关，以及一般营运开支，包括专业服务费、咨询费、楼宇及设备维护及市场推广开支。
经营活动的现金流截至2023年12月31日止年度，经营活动提供的现金为1880万美元，而2022年同期经营活动提供的现金为1740万美元，. 2023财年及2022财年的经营活动提供的现金主要来自云用户持续增长、运营成本降低以及业务专注于云计算的利润率提高。
投资活动产生的现金流 截至2023年12月31日止年度， 投资活动提供的现金为380万美元，而2022年同期投资活动使用的现金为1320万美元。本年度提供的现金来自剥离消息和NetworkX业务的收益，但这部分被我们云产品产品开发投资的增加和相关劳动力成本的资本化所抵消。
融资活动产生的现金流在截至2023年12月31日的一年中，融资活动使用的现金为2000万美元，而2022年同期的现金为1330万美元，主要是由于与2023年赎回B系列优先股相关的本金和股息支付。
通货膨胀的影响
某些投入成本的通货膨胀增加，如入住率、劳动力和福利，以及一般行政成本，都影响了我们的业务。管理层不认为这些影响对我们的经营业绩有实质性影响2023年、2022年和2021年。然而，我们不能向您保证，我们未来不会受到普遍通胀的影响。
合同义务
我们的合同义务包括办公室和笔记本电脑租赁、应付票据和相关利息，以及第三方托管、软件许可和维护协议下的合同承诺。下表汇总了截至2023年12月31日我们的长期合同义务(单位：千)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 按期间到期的付款 |
| | 总计 | | 2024 | | 2025-2027 | | 2028 | | 此后 |
| 融资租赁义务 | | $ | 1,221 | | | $ | 616 | | | $ | 605 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 利息 | | 32,492 | | | 11,815 | | | 20,677 | | | — | | | — | |
| 经营租赁义务 | | 34,205 | | | 7,970 | | | 21,959 | | | 4,276 | | | — | |
购买义务1 | | 31,085 | | | 17,729 | | | 13,356 | | | — | | | — | |
| 优先应付票据 | | 141,077 | | | — | | | 141,077 | | | — | | | — | |
| 总计 | | $ | 240,080 | | | $ | 38,130 | | | $ | 197,674 | | | $ | 4,276 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | |
_____________________________
1 金额代表与代管协议相关的债务和其他与客户交付相关的购买义务。
不确定的税收状况
截至2023年12月31日，与不确定的税收头寸相关的未确认税收优惠为440万美元。我们无法合理估计我们将于何时支付清偿这些债务所需的任何现金，但我们不相信最终清偿我们的债务将对我们的流动性产生重大影响。我们预计未确认税收优惠余额在未来12个月内不会大幅增加或减少。
关键会计政策和估算
对我们财务状况和经营结果的讨论和分析是以我们的合并财务报表为基础的，这些报表是根据美国公认会计准则编制的。根据美国公认会计原则编制这些合并财务报表要求我们利用会计政策，并作出某些估计和假设，这些估计和假设会影响到截至财务报表日期的资产和负债额、或有事项的披露以及会计期间的收入和支出。我们已经与审计委员会讨论了关键会计政策的选择和制定，审计委员会已经审查了我们在10-K表格中的相关披露。虽然我们认为我们的判断和估计在这种情况下是适当、正确和合理的，但实际结果可能与那些估计不同。如果实际结果或事件与我们在做出这些估计时预期的结果有重大差异，我们报告的财务状况和未来期间的运营结果可能会受到重大影响。见第一部分，“项目”1a。本表格中的风险因素为10-K，用于某些对我们未来的经营结果具有风险的事项。
我们认为以下是我们的关键会计政策，因为它们对描述我们的综合财务状况和经营结果很重要，它们需要管理层对不确定事项做出批判性判断和估计。
我们采用的重要会计政策见附注2。重要会计政策摘要 合并财务报表附注第II部分，本表格10-K第8项. 在截至2023年12月31日的年度内，我们的关键会计政策和我们在Form 10-K中讨论的估计没有重大变化。
收入确认和递延收入
该公司从为运营商、企业、原始设备制造商和技术提供商提供一系列产品、解决方案和服务中获得收入。我们主要以交易或订阅(SaaS)或专业服务或软件许可证的形式提供服务。当承诺的商品或服务的控制权转移给公司的客户时，收入将被确认，金额反映公司预期从这些商品或服务交换中获得的对价。该公司的所有收入都来自与客户的合同。
订阅和交易收入包括通过公司的服务平台处理交易、以订阅为基础提供企业门户管理服务以及软件许可证维护协议所产生的收入。该公司的收入来自订阅服务的月度活跃用户费、软件即服务(“SaaS”)费用、托管和存储费用以及与这些服务相关的维护支持费用。在大多数情况下，订阅或交易安排是由一系列基本相同且具有相同转移模式(即不同的服务天数)的不同服务组成的单一履约义务。根据主题606第10-25-14(B)节，当可变报酬条款具体涉及履行相应期间内的履约义务或基于使用情况的服务转移时，公司适用可变对价分配例外--在这种情况下，任何一个月的入账收入和开具的收入相同。当公司没有将可变对价分配给不同的服务期或应用可变对价分配例外情况时，总估计交易价格在合同期限内按比例确认，其中向客户提供的服务水平在不同时期之间没有显著差异。
交易服务安排包括处理设备订单、新账户建立和激活、编号端口请求、信用检查和库存管理等服务。交易收入主要以每笔交易的合同价格为基础，并根据每个报告期内处理的交易数量确认。收入是根据按相关合同确定的适用价格处理的交易总数来记录的。
该公司的许多合同保证来自客户的最小交易量。在这些情况下，如果客户预计该期间的总估计交易量低于合同金额，公司将在最低保证额涵盖的期间内，以最低保证额为基础，以直线方式记录收入。布设
交易性服务安排的费用将被推迟，直到建立活动完成并在剩余的预期客户关系期间以直线基础确认。收入是扣除折扣后的净值，折扣是由销量水平驱动的。
根据主题606第10-50-20节，通常由性能驱动并基于系统可用性或对事件的响应时间而欠客户的任何积分将在提供服务的期间确定并核算。该公司确认在服务交付期间来自支持和维护绩效义务的收入。
本公司的软件许可证通常提供使用本公司软件的永久或长期权利。本公司的结论是，在大多数情况下，其软件许可证是不同的，因为客户可以自行从软件中受益。软件收入通常在软件交付给客户时确认。包括软件定制或指定升级的合同可能导致定制服务与软件许可证合并为一项履约义务。本公司没有退还或退还其软件许可证的历史，但是，在有限的情况下，本公司可能会限制考虑高风险客户，直到回收问题解决。
公司的专业服务包括软件开发和定制。合约一般包括每名客户指定的项目交付物。协议中的履约责任一般合并为一项交付成果，并一般导致控制权随时间转移。基础交付物由客户拥有和控制，不会创建对我们有替代用途的资产。本公司按预期完成合同履约责任所花费的劳动小时数占总小时数的比例确认固定费用合同的收入，或按比例确认各期间为履行履约责任所付出的努力水平实质一致。
公司与客户签订的大多数合同包含多项履约义务，通常包括：1）附带支持和维护的永久软件许可证，有时还包括托管协议，或2）经常与专业服务一起销售的SaaS协议。就该等合约而言，倘个别货品及服务属不同履约责任，则本公司将个别货品及服务单独入账。这通常需要根据对产品、所提供的解决方案和销售合同结构的了解作出重大判断。在SaaS协议中，当客户没有能力获得底层软件许可证时，公司向客户提供服务，将软件功能、维护和托管合并为一个单一的履约义务。本公司也可以在合同中销售相同的三种商品和服务，但可能有三种履约义务，即客户有权在没有重大罚款的情况下取得软件许可证的所有权。
交易价格按相对独立售价基准分配至独立履约责任。本公司根据过往交易与类似情况客户之可观察输入数据估计软件之独立售价。当若干软件许可证因交易数量有限或价格变动较大而无法获得该等可观察数据时，本公司将采用剩余法估计独立售价。服务的独立售价通常根据可观察交易厘定，当该等服务以独立基准出售予情况类似的客户时，或采用成本加利润法估计。
估计可变代价（包括可变数量认购或多重履约责任安排中的交易合约）的交易价格需要重大判断。本公司一般按本公司预期有权获得的最有可能金额（在若干情况下）估计该可变代价。本公司会在交易价格中计入估计金额，惟当与可变代价有关的不确定性得到解决时，确认的累计收益可能不会出现重大拨回。本公司对可变代价的估计以及是否将估计金额包括在交易价格中的决定主要基于对本公司预期业绩的评估以及我们合理获得的所有信息（历史、当前和预测）。本公司每季度审阅及更新该等估计。
所得税
2020年3月，为应对新型冠状病毒疫情，《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》（“CARES法案”）签署成为法律。CARES法案提供了许多税收条款和其他刺激措施，包括有关净经营亏损的先前和未来使用的临时变化。CARES法案修订了减税和就业法案的净经营亏损条款，允许将2018、2019及2020纳税年度产生的亏损结转至亏损应纳税年度前五个纳税年度。
由于我们在全球范围内开展业务，因此我们的实际税率已经并将取决于我们税前盈利在不同税率地区的地域分布。我们会考虑本年度及过往年度活动产生的所得税影响。根据该方法，递延所得税负债及资产乃按财务报表账面值与资产及负债之税基之差额计算，该差额乃按预期将拨回或使用之年度生效之已颁布税率计算。递延税项资产的变现须视乎未来应课税收入的产生而定。倘“极有可能”部分或全部递延税项资产将无法变现，则会记录估值拨备。
在评估我们在产生递延税项资产的司法权区内收回递延税项资产的能力时，我们会考虑所有可用的正面和负面证据，包括递延税项负债的预定转回、预计未来应课税收入、税务规划策略以及近期经营业绩。在预测未来应纳税所得额时，我们从历史结果开始，并纳入假设，包括未来州、联邦和外国税前营业收入的金额，暂时性差异的转回，以及可行和谨慎的税务规划策略的实施。该等假设需要对未来应课税收入的预测作出重大判断，并与我们管理相关业务所采用的计划及估计一致。
我们仅在根据税务状况的技术优势进行审查后较有可能持续的情况下，才确认来自不确定税务状况的税务利益。存在风险的应计金额通过确定在头寸结算时变现的可能性大于50%的金额来计量。储备的组成部分在综合资产负债表中根据我们预期各项目的结算时间分类为流动或长期负债。我们将与不确定税务利益有关的应计利息及罚款记录为利息开支的一部分。
虽然吾等相信吾等已识别所有合理可识别风险，且吾等为可识别风险设立的储备在有关情况下属适当，但仍可能存在额外风险，且该等风险可能以不同于储备金额的金额结算。事实及情况的变动亦可能导致我们大幅增加或减少税务储备的账面值。一般而言，二零二零年度及其后的报税表须经税务机关日后审核。
我们的政策一直是将我们的累计未汇出海外收益无限期地投资于美国境外，我们打算继续对我们的大部分海外子公司实行这一政策。于二零二三年，我们更改了印度附属公司的无限期再投资主张，并记录了与外部基准差异相关的递延税项负债。本公司继续主张在所有其他外国司法管辖区将外国收益永久再投资。由于该等盈利（如有）的时间及情况，厘定与该等金额有关的未确认递延税项负债并不切实可行。
商誉
商誉是我们最大的无形资产。于2023年12月31日，我们的商誉结余为183. 9百万美元，占总资产约59%。商誉指购买价超出所收购资产净值（包括其他具固定年期之无形资产）公平值之差额。我们的政策是至少每年对商誉进行减值测试，并于发生显示报告单位公平值可能减少的事件或情况时更频繁地进行减值测试。通常，我们在财政年度的第四季度进行定性评估，以确定报告单位的公允价值是否更有可能低于其账面价值。作为此定性评估的一部分，我们在必要时进行定量评估，以证实我们的定性评估。
在我们的定性评估过程中，我们围绕公司的财务表现、我们的股价变动以及盈利预测、营运资金需求和现金流量作出重大估计、假设和判断。在确定这些假设时，我们会考虑报告单位的历史业绩和经营趋势，以及与我们历史业绩的任何战略差异。
倘吾等厘定报告单位之公平值较有可能低于其账面值（包括商誉），吾等会进行量化商誉减值测试。定量减值测试所用之公平值估计乃采用收入及市场法组合计算。
就收入法而言，我们使用预测，其要求使用报告单位特定的重大估计及假设以及基于整体经济状况的估计及假设。报告单位特有的因素包括收入
以及成本增长、利润率、最终价值增长率、资本开支预测、假设税率、贴现率及管理层认为合理的其他假设。
就市场法而言，我们使用判断识别相关可比公司市场倍数。如果没有足够的可比数据，则不采用市场法。报告单位之贴现率受一般市况及报告单位之特定因素影响。
影响收入增长率的因素包括报告单位为其客户提供的服务的性质、报告单位的成熟度以及任何已知的集中客户合同续签情况。吾等相信吾等所作出之估计及假设属合理，惟彼等可能因期间而变动。实际经营业绩、现金流量及其他因素可能与我们估值所用估计不同，差异及变动可能属重大。
盈利能力恶化、市况不利、重大客户亏损、现有客户支出水平变动或与管理层目前估计不同的经济前景，均可能对报告单位的估计公平值造成重大影响，并可能导致未来减值支出。
与量化商誉减值测试相关之公平值计量乃基于市场不可观察之重大输入数据，因此属第三级计量。商誉估值所用之相关假设之重大变动可能会大幅增加或减少减值评估所用之公平值估计。
如果账面值超过报告单位的公允价值，我们就账面值超过报告单位的公允价值的金额确认减值支出。我们在经营收入中确认任何减值亏损。
2023年商誉减值分析
就二零二三年减值测试而言，本公司识别了一个报告单位，即核心。本公司于2023年10月1日进行了量化减值评估，报告单位的公允价值采用收入及市场法估计。
根据二零二三年十月一日的定量评估，Core的所示公平值超出账面值超过10%。
截至2023年10月31日出售消息和NetworkX资产导致我们业务的战略转变。鉴于该等业务变动，管理层于交易日期进行额外量化商誉减值评估。 本公司应用与二零二三年十月一日分析所执行的一致方法及程序，导致持续经营业务的所示公平值超出剩余商誉的账面值超过10%。
资本化的软件开发成本
软件开发成本按照ASC 985—20 "软件——待出售、租赁或上市的软件成本"或ASC 350—40 "内部使用软件"核算。与软件开发规划及设计阶段有关的成本分类为研发成本，并于产生时支销。资本化金额包括开发内部软件所用服务的外部直接成本以及与开发活动直接相关的员工薪酬及相关开支。一旦确定了技术可行性，在开发过程中产生的一部分费用，包括编码、测试和质量保证，都被资本化，直至可向客户普遍发放。
摊销按解决方案计算，并在软件的估计经济寿命内确认，通常为2至3年。摊销开始于软件基本上完成其预期用途。初步和实施后阶段产生的费用于发生时支销。资本化金额包括开发内部软件所用服务的外部直接成本、雇员薪酬及与开发活动直接相关的人员相关开支。软件开发成本于有事件或情况变动显示资产账面值可能无法收回时评估可收回性。每年对无法收回的费用进行审查，并视需要在无法收回的期间予以确认，并作为折旧和摊销费用记入综合业务报表。
近期发布的会计准则
关于最近颁布的会计准则的讨论，见附注2。本表格第二部分第8项合并财务报表附注的主要会计政策概要10—K。
表外安排
于2023年12月31日及2022年12月31日，我们概无对我们的财务状况、财务状况变动、收入或开支、经营业绩、流动资金、资本开支或资本资源构成或合理可能构成当前或未来影响的资产负债表外安排。
项目7A. 关于市场风险的定量和定性披露
市场风险
以下有关市场风险披露的讨论涉及前瞻性陈述。实际结果可能与前瞻性陈述中的预测有重大差异。我们将多余现金存入我们认为是优质金融工具，主要是货币市场基金及存款单，我们可能面临与利率变动有关的市场风险。这些投资以美元计值。
我们投资活动的主要目标是保存我们的资本，以供营运资金使用，同时在不显著增加风险的情况下，最大限度地提高我们从投资中获得的收益。为达致该等目标，我们的投资政策允许我们维持现金等价物组合以及各种证券的短期和长期投资，包括商业票据、货币市场基金以及企业和政府债务证券。于2023年12月31日及2022年12月31日，我们的现金及现金等价物投资于流动货币市场账户及存款证。所有市场风险敏感工具均为非交易目的订立。
外币兑换风险
由于我们的若干海外业务使用当地货币作为其功能货币，且该等财务业绩必须换算为美元，因此我们面临汇兑风险。由于货币汇率波动，外国企业的财务报表换算成美元影响了各年度财务结果的可比性。
我们并无持有任何衍生工具，亦无从事任何对冲活动。虽然我们的报告货币是美元，但我们可能以我们可能经营、销售和购买材料和服务的其他国家的当地货币开展业务并产生成本。因此，我们面临外币交易风险。此外，外币与美元之间的汇率变动可能会影响我们的未来净销售额、销售成本及开支，并可能导致外币交易收益或亏损。
我们无法准确预测未来汇率或未来汇率波动对我们的业务、运营结果和财务状况的整体影响。如果我们未来以当地货币记录的国际活动增加，我们对货币汇率波动的风险也会相应增加，如果适当的话，我们可能会考虑对冲活动。
利率风险
我们在现金和现金等价物上赚取的利息收入面临利率波动的风险。假设2023年12月31日我们的现金和现金等价物的利率变动100个基点，每年将增加大约20万美元的利息收入。
项目8.财务报表和补充数据
合并财务报表和附注索引
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| 页码 |
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID号42) | 58 |
截至2023年12月31日和2022年12月31日的合并资产负债表 | 60 |
截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度的综合业务报表 | 61 |
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度的综合全面(亏损)收益表 | 62 |
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度的股东权益综合报表 | 63 |
截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度的综合现金流量表 | 64 |
合并财务报表附注 | 66 |
注1.业务描述 | 66 |
附注2.重要会计政策摘要 | 66 |
注3.收入 | 78 |
附注4.资产剥离和停产业务 | 81 |
附注5.应收账款证券化安排 | 84 |
说明6.信贷亏损拨备 | 85 |
附注7.公允价值计量 | 86 |
说明8.应收票据 | 86 |
说明9.物业及设备 | 86 |
说明10.商誉和无形资产 | 87 |
附注11.应计费用 | 89 |
注12.租约 | 89 |
附注13.债务 | 92 |
附注14.累计其他综合（亏损）/收益 | 96 |
说明15.资本结构 | 96 |
说明16.股票计划 | 99 |
说明17. 401（k）计划 | 102 |
附注18.重组 | 102 |
附注19.所得税 | 103 |
附注20.每股普通股收益（“EPS”） | 108 |
附注21.承诺 | 109 |
附注22.法律事项 | 109 |
附注23.的额外财务资料 | 110 |
附注24.季度经营业绩摘要（未经审核） | 111 |
| |
独立注册会计师事务所报告
致Synchronoss Technologies，Inc.股东和董事会：
对财务报表的几点看法
我们审计了Synchronoss Technologies，Inc.(本公司)截至2023年12月31日和2022年12月31日的合并资产负债表，截至2023年12月31日的三个年度的相关综合经营表、全面(亏损)收益、股东权益和现金流量，以及列于指数第15(A)(2)项的相关附注和财务报表附表(统称为“综合财务报表”)。我们认为，综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的财务状况，以及截至2023年12月31日的三个年度的经营结果和现金流量，符合美国公认会计原则。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013框架)》中确立的标准，对公司截至2023年12月31日的财务报告内部控制进行了审计，我们于2024年3月25日发布的报告对此发表了无保留意见。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指已向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期财务报表审计所产生的事项：(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项来就关键审计事项或与其相关的账目或披露提供单独的意见。
| | | | | | | | |
| | 具有多重履约义务的新的或经修改的收入安排--确定合同和履约义务 |
有关事项的描述 | | 如附注3所述：收入 和 附注4.资产剥离和停产业务 在合并财务报表中，该公司确认了所有服务项目的持续业务收入1.642亿美元和非持续业务收入5540万美元。该公司的收入协议经常包含多项履约义务，需要判断以确定哪些履约义务是不同的，并单独核算。此外，公司可能与同一客户签订多项协议，这可能会影响合同的识别、履行义务和合同总对价的分配。审计该公司包括多项履约义务的新的或修改的收入安排是复杂的，涉及与管理层确定履约义务和分配合同对价有关的高度判断。
|
| | | | | | | | |
| 我们是如何在审计中解决这个问题的 | | 我们已取得了解、评估设计及测试与本公司识别及评估新的或经修订的收入安排(包括多项履约责任)及确认相关收入的程序有关的内部控制的运作成效，包括对管理层审核用于确定合同的重大判断、明确的履约责任及将合同代价分配至每项履约责任的控制。
我们的审计程序还包括阅读客户合同和公司会计政策的样本。我们评估了管理层对合同、相关不同履约义务的识别，并评估了合同对价对每项履约义务的分配。
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| | | | | | | | |
| | 商誉 |
有关事项的描述 | | 截至2023年12月31日，公司的商誉余额为1.839亿美元。如注10所述。商誉及无形资产于综合财务报表中，商誉至少每年于10月1日在报告单位层面进行减值测试。审计本公司商誉减值测试是复杂的，因为在确定报告单位的公允价值时需要作出重大判断。尤其是，公平值估计对需要判断的重大假设（包括收入增长率、影响未来现金流量金额及时间之经营开支占收入百分比）及加权平均资本成本（“贴现率”）敏感，该等假设受一般市况及近期经营表现等因素影响。 |
| | | | | | | | |
我们是如何在审计中解决这个问题的 | | 我们了解并评估了公司商誉减值审查流程的控制设计并测试了其运作有效性。例如，我们测试了管理层对估值模型的审阅的控制，以及上文讨论的用于开发预期财务信息的重大假设。我们还测试了管理层的控制措施，以验证估值所用数据是否完整准确。
为测试贵公司报告单位的估计公允价值，我们执行了审计程序，其中包括评估所用方法的合理性。我们还将管理层用于制定未来财务信息的重大假设与近期经营趋势、分析师预期、公司业务模式的变化、客户群或产品组合以及其他相关信息进行了比较。我们通过比较实际结果与过往预测，评估管理层对未来盈利预测的历史准确性，并对重大假设进行分析，以评估假设变动对计算公平值的影响。吾等亦聘请估值专家协助吾等评估贵公司所采用的方法及公允价值估计所包含的重大假设。 |
/s/ 安永律师事务所
我们自2001年起担任本公司的审计师。
伊塞林，新泽西州
2024年3月25日
Synchronoss技术公司
合并资产负债表
(单位为千，每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， | |
| | 2023 | | 2022 | |
| | | | |
| 资产 | | | | |
| 流动资产： | | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 24,572 | | | $ | 18,310 | | |
| | | | |
| | | | |
| 应收账款净额 | 23,477 | | | 31,685 | | |
| 预付及其他流动资产 | 33,953 | | | 32,998 | | |
| | | | |
| | | | |
| 已终止经营业务之资产，流动（附注4） | — | | | 22,294 | | |
| 流动资产总额 | 82,002 | | | 105,287 | | |
| 非流动资产： | | | | |
| | | | |
| 财产和设备，净额 | 3,673 | | | 4,441 | | |
| 经营性租赁使用权资产 | 14,791 | | | 20,106 | | |
| 商誉 | 183,908 | | | 182,259 | | |
| 无形资产，净额 | 22,214 | | | 22,356 | | |
| 应收票据 | — | | | 4,834 | | |
| | | | |
| 其他非流动资产 | 3,749 | | | 4,053 | | |
| | | | |
| | | | |
| 已终止经营业务之资产，非流动（附注4） | — | | | 54,736 | | |
| 非流动资产总额 | 228,335 | | | 292,785 | | |
| 总资产 | $ | 310,337 | | | $ | 398,072 | | |
| 负债和股东权益 | | | | |
| 流动负债： | | | | |
| 应付帐款 | $ | 7,475 | | | $ | 9,700 | | |
| 应计费用 | 39,127 | | | 44,314 | | |
| 递延收入，当期 | 1,095 | | | 1,948 | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 已终止经营业务之负债，流动（附注4） | — | | | 24,221 | | |
| 流动负债总额 | 47,697 | | | 80,183 | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 长期债务，扣除债务发行成本 | 136,215 | | | 134,584 | | |
| 递延税项负债 | 3,207 | | | 466 | | |
| | | | |
| | | | |
| 非流动租赁 | 23,593 | | | 29,145 | | |
| 其他非流动负债 | 1,691 | | | 2,695 | | |
| 已终止经营业务之负债，非流动（附注4） | — | | | 2,054 | | |
| 总负债 | 212,403 | | | 249,127 | | |
| 承付款和或有事项： | | | | |
| | | | |
B系列不可转换永久优先股，美元0.0001票面价值；150和150授权股份，61和71分别于2023年12月31日及2022年12月31日发行及发行的股份 | 58,802 | | | 68,348 | | |
| 可赎回的非控股权益 | 12,500 | | | 12,500 | | |
| 股东权益： | | | | |
| | | | |
普通股，$0.0001票面价值；16,667和16,667授权股份，10,314和10,137已发行股份；10,314和10,137分别于2023年12月31日及2022年12月31日未偿还 | 1 | | | 1 | | |
| | | | |
| 额外实收资本 | 483,527 | | | 488,856 | | |
| 累计其他综合损失 | (25,732) | | | (44,131) | | |
| 累计赤字 | (431,164) | | | (376,629) | | |
| 股东权益总额 | 26,632 | | | 68,097 | | |
| 总负债和股东权益 | $ | 310,337 | | | $ | 398,072 | | |
| | | | |
见合并财务报表附注。
Synchronoss技术公司
合并业务报表
(单位为千，每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | | | |
| 净收入 | | | | | | $ | 164,196 | | | $ | 173,756 | | | $ | 189,342 | |
| 成本和支出： | | | | | | | | | | |
收入成本1 | | | | | | 42,218 | | | 46,500 | | | 60,160 | |
| 研发 | | | | | | 46,565 | | | 49,598 | | | 59,811 | |
| 销售、一般和行政 | | | | | | 65,216 | | | 61,153 | | | 74,219 | |
| 重组费用 | | | | | | 4,013 | | | 1,443 | | | 3,684 | |
| 折旧及摊销 | | | | | | 16,830 | | | 14,756 | | | 17,231 | |
| 总成本和费用 | | | | | | 174,842 | | | 173,450 | | | 215,105 | |
| 营业收入(亏损) | | | | | | (10,646) | | | 306 | | | (25,763) | |
| 利息收入 | | | | | | 426 | | | 453 | | | 38 | |
| 利息支出 | | | | | | (13,963) | | | (13,639) | | | (6,411) | |
| 销售DxP的收益 | | | | | | — | | | 2,549 | | | — | |
| 其他(费用)收入，净额 | | | | | | (5,128) | | | 3,553 | | | (4,916) | |
| | | | | | | | | | |
| 持续经营的税前亏损 | | | | | | (29,311) | | | (6,778) | | | (37,052) | |
| (拨备)所得税优惠 | | | | | | (4,743) | | | 59 | | | 8,787 | |
| 持续经营净亏损 | | | | | | (34,054) | | | (6,719) | | | (28,265) | |
| 停产业务(注4)： | | | | | | | | | | |
| 非持续经营的税前净(亏损)收入 | | | | | | (2,200) | | | 921 | | | 6,777 | |
| 资产剥离损失 | | | | | | (16,382) | | | — | | | — | |
| (拨备)所得税优惠 | | | | | | (1,935) | | | (1,918) | | | (1,610) | |
| 非持续经营的净(亏损)收入，税后净额 | | | | | | (20,517) | | | (997) | | | 5,167 | |
| 净亏损 | | | | | | (54,571) | | | (7,716) | | | (23,098) | |
| 可赎回非控股权益的净收益(亏损) | | | | | | 36 | | | (200) | | | 156 | |
| 优先股股息 | | | | | | (10,007) | | | (9,552) | | | (35,509) | |
| 可归因于Synchronoss的净亏损 | | | | | | $ | (64,542) | | | $ | (17,468) | | | $ | (58,451) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 每股收益(亏损)： | | | | | | | | | | |
| 基本信息： | | | | | | | | | | |
| 持续经营净亏损 | | | | | | $ | (4.52) | | | $ | (1.71) | | | $ | (8.79) | |
| 非持续经营的净(亏损)收入 | | | | | | (2.10) | | | (0.10) | | | 0.71 | |
| 基本信息 | | | | | | $ | (6.62) | | | $ | (1.81) | | | $ | (8.08) | |
| 稀释： | | | | | | | | | | |
| 持续经营净亏损 | | | | | | $ | (4.52) | | | $ | (1.71) | | | $ | (8.79) | |
| 非持续经营的净(亏损)收入 | | | | | | (2.10) | | | (0.10) | | | 0.71 | |
| 稀释 | | | | | | $ | (6.62) | | | $ | (1.81) | | | $ | (8.08) | |
| 已发行普通股加权平均数： | | | | | | | | | | |
| 基本信息 | | | | | | 9,745 | | | 9,626 | | | 7,235 | |
| 稀释 | | | | | | 9,745 | | | 9,626 | | | 7,235 | |
_____________________________
1 收入成本不包括独立列示的折旧及摊销。
见合并财务报表附注。
Synchronoss技术公司
综合全面(亏损)收益表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 净亏损 | | | | | | | | $ | (54,571) | | | $ | (7,716) | | | $ | (23,098) | |
| 其他综合收益(亏损)，税后净额： | | | | | | | | | | | | |
| 外币折算调整 | | | | | | | | 18,399 | | | (11,261) | | | (3,274) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 公司间外币交易净收入 | | | | | | | | — | | | 115 | | | (1,498) | |
| 其他全面收益(亏损)合计 | | | | | | | | 18,399 | | | (11,146) | | | (4,772) | |
| 综合损失 | | | | | | | | (36,172) | | | (18,862) | | | (27,870) | |
| 可赎回非控股权益应占全面收益（亏损） | | | | | | | | 36 | | | (200) | | | 156 | |
| 应计于Syncoss的综合损失 | | | | | | | | $ | (36,136) | | | $ | (19,062) | | | $ | (27,714) | |
见合并财务报表附注。
Synchronoss技术公司
合并股东权益报表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 库存股 | | 其他内容 | | 累计其他 | | | | 总计 |
| 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | | 实收资本 | | 综合收益(亏损) | | 累计赤字 | | 股东权益 |
| 2020年12月31日余额 | 5,734 | | | $ | 1 | | | (796) | | | $ | (82,087) | | | $ | 499,352 | | | $ | (28,213) | | | $ | (345,771) | | | $ | 43,282 | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,259 | | | — | | | — | | | 9,259 | |
| 发行限制性股票 | 216 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 应计优先股股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | (22,718) | | | — | | | — | | | (22,718) | |
| 优先股发行成本摊销 | — | | | — | | | — | | | — | | | (12,791) | | | — | | | — | | | (12,791) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 发行与收购相关的普通股 | 4,701 | | | — | | | — | | | — | | | 110,000 | | | — | | | — | | | 110,000 | |
| 普通股—发行成本 | — | | | — | | | — | | | — | | | (8,340) | | | — | | | — | | | (8,340) | |
| 库存股报废 | (796) | | | — | | | 796 | | | 82,087 | | | (82,087) | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (23,098) | | | (23,098) | |
| 非控制性权益 | — | | | — | | | — | | | — | | | (156) | | | — | | | 156 | | | — | |
| 其他全面收益(亏损)合计 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,772) | | | — | | | (4,772) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日的余额 | 9,855 | | | $ | 1 | | | — | | | $ | — | | | $ | 492,520 | | | $ | (32,985) | | | $ | (368,713) | | | $ | 90,823 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 库存股 | | 其他内容 | | 累计其他 | | | | 总计 |
| 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | | 实收资本 | | 综合收益(亏损) | | 累计赤字 | | 股东权益 |
| 2021年12月31日的余额 | 9,855 | | | $ | 1 | | | — | | | $ | — | | | $ | 492,520 | | | $ | (32,985) | | | $ | (368,713) | | | $ | 90,823 | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,771 | | | — | | | — | | | 5,771 | |
| 发行限制性股票 | 290 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 优先股股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | (9,409) | | | — | | | — | | | (9,409) | |
| 优先股发行成本摊销 | — | | | — | | | — | | | | | (143) | | | | | | | (143) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 因发行限制性股票而扣缴税款的股份 | (8) | | | — | | | — | | | — | | | (83) | | | — | | | — | | | (83) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,716) | | | (7,716) | |
| 非控制性权益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 200 | | | — | | | (200) | | | — | |
| 其他全面收益(亏损)合计 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (11,146) | | | — | | | (11,146) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日的余额 | 10,137 | | | $ | 1 | | | — | | | $ | — | | | $ | 488,856 | | | $ | (44,131) | | | $ | (376,629) | | | $ | 68,097 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 库存股 | | 其他内容 | | 累计其他 | | | | 总计 |
| 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | | 实收资本 | | 综合收益(亏损) | | 累计赤字 | | 股东权益 |
| 2022年12月31日的余额 | 10,137 | | | $ | 1 | | | — | | | $ | — | | | $ | 488,856 | | | $ | (44,131) | | | $ | (376,629) | | | $ | 68,097 | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,963 | | | — | | | — | | | 4,963 | |
| 发行限制性股票 | 207 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 优先股股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | (9,679) | | | — | | | — | | | (9,679) | |
| 优先股发行成本摊销 | — | | | — | | | — | | | — | | | (328) | | | — | | | — | | | (328) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 因发行限制性股票而扣缴税款的股份 | (30) | | | — | | | — | | | — | | | (249) | | | — | | | — | | | (249) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (54,571) | | | (54,571) | |
| 非控制性权益 | — | | | — | | | — | | | — | | | (36) | | | — | | | 36 | | | — | |
| 其他全面收益(亏损)合计 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18,399 | | | — | | | 18,399 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日的余额 | 10,314 | | | $ | 1 | | | — | | | $ | — | | | $ | 483,527 | | | $ | (25,732) | | | $ | (431,164) | | | $ | 26,632 | |
见合并财务报表附注。
Synchronoss技术公司
合并现金流量表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | | | 2022 | | 2021 |
| 经营活动： | | | | | | | |
| 持续经营净亏损 | $ | (34,054) | | | | | $ | (6,719) | | | $ | (28,265) | |
| 非持续经营的净(亏损)收入，税后净额 | (20,517) | | | | | (997) | | | 5,167 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 对净收益(亏损)与业务活动中使用的现金净额进行调整： | | | | | | | |
| 折旧及摊销 | 27,347 | | | | | 31,753 | | | 34,760 | |
| | | | | | | |
| 长期资产和资本化软件的减值 | — | | | | | — | | | 1,305 | |
| | | | | | | |
| 债务发行成本摊销 | 1,534 | | | | | 1,391 | | | 624 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 固定资产处置损失 | 27 | | | | | 126 | | | 263 | |
| 出售DxP业务的收益 | — | | | | | (2,549) | | | — | |
| 资产剥离损失 | 16,382 | | | | | — | | | — | |
| 处置无形资产的收益 | — | | | | | — | | | (550) | |
| 债券折价摊销 | 97 | | | | | 88 | | | 9 | |
| | | | | | | |
| 递延所得税 | 2,741 | | | | | (164) | | | 463 | |
| | | | | | | |
| 基于股票的薪酬 | 5,153 | | | | | 5,461 | | | 9,343 | |
| 或有对价债务 | 1,483 | | | | | 3,638 | | | — | |
| STIN应收票据减值 | 4,834 | | | | | — | | | — | |
| 经营租赁减值净额 | 1,918 | | | | | 175 | | | 1,353 | |
| 经营性资产和负债变动情况： | | | | | | | |
| 应收账款净额 | 14,237 | | | | | 14 | | | (748) | |
| 预付费用和其他流动资产 | (473) | | | | | 6,954 | | | (4,394) | |
| 应付帐款 | (5,353) | | | | | 3,024 | | | (2,031) | |
| 应计费用 | (5,208) | | | | | (8,430) | | | 3,468 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 递延收入 | 6,384 | | | | | (8,312) | | | (21,972) | |
| 其他负债 | 2,297 | | | | | (8,094) | | | 6,150 | |
| | | | | | | |
| 经营活动提供的净现金 | 18,829 | | | | | 17,359 | | | 4,945 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 投资活动： | | | | | | | |
| 固定资产购置情况 | (1,302) | | | | | (1,408) | | | (1,521) | |
| 对大写软件的补充 | (18,572) | | | | | (19,758) | | | (22,972) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 出售无形资产所得 | — | | | | | — | | | 550 | |
| 剥离所得净额 | 23,674 | | | | | — | | | — | |
| 出售DXP业务所得款项 | — | | | | | 8,000 | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 投资活动提供(用于)的现金净额 | $ | 3,800 | | | | | $ | (13,166) | | | $ | (23,943) | |
Synchronoss技术公司
合并现金流量表
(In千人）（续）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | | | 2022 | | 2021 |
| 融资活动： | | | | | | | |
| 以股份为基础的薪酬相关收益，扣除预扣股份支付的税款 | (8) | | | | | — | | | (1) | |
| 代扣代缴税款 | (249) | | | | | (83) | | | (1) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 与长期债务有关的债务发行成本 | — | | | | | — | | | (8,606) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 发行长期债券所得款项 | — | | | | | — | | | 141,077 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 应收款项 | 12,000 | | | | | — | | | — | |
| 偿还应收贷款和循环贷款 | (12,000) | | | | | — | | | (10,000) | |
| | | | | | | |
| 发行普通股所得款项 | — | | | | | — | | | 110,000 | |
| 普通股发行成本 | — | | | | | — | | | (8,340) | |
| | | | | | | |
| 发行B系列优先股所得款项 | — | | | | | — | | | 75,000 | |
| B系列优先股发行成本 | — | | | | | — | | | (2,495) | |
| B系列优先股息以现金支付 | (9,848) | | | | | (6,455) | | | (1,781) | |
| B系列优先股的赎回 | (9,874) | | | | | (6,738) | | | — | |
| 赎回A系列优先股 | — | | | | | — | | | (278,665) | |
| | | | | | | |
| 融资活动提供的现金净额(用于) | (19,979) | | | | | (13,276) | | | 16,188 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 汇率变动对现金的影响 | 1 | | | | | (500) | | | 643 | |
| | | | | | | |
| 现金及现金等价物净增(减) | $ | 2,651 | | | | | $ | (9,583) | | | $ | (2,167) | |
| 来自持续经营业务的期初现金和现金等价物 | 18,310 | | | | | 29,336 | | | 31,679 | |
| 已终止经营业务的期初现金和现金等价物 | 3,611 | | | | | 2,168 | | | 1,992 | |
| 期初现金和现金等价物 | 21,921 | | | | | 31,504 | | | 33,671 | |
| 终止来自持续经营业务的现金及现金等价物 | 24,572 | | | | | 18,310 | | | 29,336 | |
| 终止已终止经营业务产生的现金及现金等价物 | — | | | | | 3,611 | | | 2,168 | |
| 期末现金和现金等价物 | $ | 24,572 | | | | | $ | 21,921 | | | $ | 31,504 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 现金流量信息的补充披露： | | | | | | | |
| 缴纳所得税的现金 | $ | 3,399 | | | | | $ | 4,562 | | | $ | 3,449 | |
| 所得税现金退还 | $ | 991 | | | | | $ | 5,206 | | | $ | 420 | |
| 支付利息的现金 | $ | 11,894 | | | | | $ | 11,822 | | | $ | 3,657 | |
| | | | | | | |
| 非现金投资和融资活动的补充披露： | | | | | | | |
以实物形式支付A系列优先股股息 1 | $ | — | | | | | $ | — | | | $ | 31,277 | |
| B系列优先股发行成本摊销及实物股息 | $ | 328 | | | | | $ | 2,581 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
________________________________
1 I包括因A轮赎回而加速的优先股发行成本摊销。
见合并财务报表附注。
目录表
Synchronoss技术公司
合并财务报表附注
（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
注1。业务说明
一般信息
Synchronoss Technologies，Inc.(以下简称“Synchronoss”或“公司”)是一家领先的白标云、消息传递、数字和网络管理解决方案提供商，使我们的客户能够保持订户、系统、网络和内容的同步。
同步个人云TM该解决方案旨在通过持续的内容管理和互动来创建吸引人和值得信赖的客户体验。 同步个人云TM该平台是一个安全且高度可扩展的白标平台，允许我们客户的订户备份和保护、互动和管理其个人内容，并使我们的运营商客户能够提高每用户平均收入（“ARPU”）并减少流失。
我们的Syncoss个人云TM平台专门设计用于支持智能手机、平板电脑、台式计算机和笔记本电脑。
Synchronoss的消息传递平台(拥有并运营至2023年10月31日)为数亿电信用户的移动消息传递和邮箱提供支持。我们的高级消息传递平台是一个强大、安全的,智能白标签消息平台，扩展了通信服务提供商和多服务提供商通过富通信服务（RCS）提供P2P消息的能力。 我们的移动消息平台（“MMP”）准备为品牌、广告商和消息批发商提供一个单一的标准生态系统，用于入职和管理。
Synchronoss NetworkX(拥有和运营至2023年10月31日)产品为运营商提供工具和软件，以设计他们的物理网络，简化他们的基础设施采购，并为全球领先的顶级运营商管理和优化综合网络费用。
注2. 重要会计政策摘要
停产运营
2023年10月31日，Syncoss Technologies，Inc.与Lumine Group Software Solutions（Ireland）Limited签订了资产购买协议，根据该协议，公司出售了其消息和NetworkX业务。该交易代表了一项战略转变，旨在最大限度地提高股东价值，并使公司能够专注于提供以云为中心的解决方案。关于出售交易，公司确定其消息和NetworkX业务符合根据ASC 205—20终止经营会计处理。因此，于所有呈列期间的综合经营报表中，业务业绩及分开消息及NetworkX业务的成本均于已终止经营业务净亏损（扣除税项）中呈报。此外，于出售前持有之相关资产及负债于综合资产负债表呈列为已终止经营业务之资产及负债。财务报表附注已按追溯基准调整。更多信息见附注4。资产剥离和终止业务 10—K表格第8项合并财务报表附注。
列报和合并的基础
综合财务报表包括本公司、其全资附属公司及本公司为主要受益人之可变权益实体（“可变权益实体”）以及本公司拥有控股权益之实体之账目。于本公司并无控股权益但有重大影响力之少于多数股权之公司之投资按权益法投资入账。本公司并无能力对被投资方的经营及财务政策施加重大影响力的非多数股权公司的投资，采用成本法入账。所有重大公司间交易及账目均于综合账目中对销。
目录表
Synchronoss技术公司
合并财务报表附注
（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
除另有说明外，各表均以千美元列报。某些列和行可能由于使用四舍五入的数字而无法相加。所列数字是根据以千为单位的基本数字计算的。每股盈利金额按持续经营业务盈利、已终止经营业务盈利及净盈利独立计算。因此，每股金额之总和可能不等于总额。除非另有说明，合并财务报表附注中的所有金额和披露仅反映公司的持续经营，合并现金流量表除外，合并现金流量表为整个公司呈列。有关补充现金流量披露，见附注4。资产剥离和终止业务 10—K表格第8项合并财务报表附注。
于2023年第四季度，由于反向股票拆分，资本结构发生变化，导致流通普通股数量减少。本公司追溯显示综合资产负债表变动的影响，并追溯调整综合经营报表所列所有期间的基本及摊薄每股收益的计算。更多信息见附注15。资本结构 10—K表格第8项合并财务报表附注。
风险和不确定性
目前的地缘政治紧张局势仍然存在不确定性。本公司正密切监察地缘政治环境对其业务各方面的影响，包括其将如何影响其客户、雇员、供应商、供应商、业务伙伴及分销渠道。尽管地缘政治环境对本公司截至2023年12月31日止年度的财务业绩及业务营运并无重大影响，但由于诸多不确定因素，本公司无法预测该等因素对其财务状况及经营业绩的影响。本公司将继续评估地缘政治紧张局势的演变影响，并将于必要时对其业务作出调整。
近期发布的会计准则
已发布但尚未采用的标准
| | | | | | | | | | | | | | |
| 标准 | | 描述 | | 对财务报表的影响 |
| 更新2023—09—所得税（主题740）—所得税披露的改进 | | 本最新资料中有关税率对账及已付所得税披露之修订，透过要求（1）税率对账中的分类一致及更大程度的分类分类及（2）按司法权区分类的已付所得税，提高所得税披露之透明度。 | | 本公司将继续评估该等变动，预计采纳后不会对本公司的综合财务状况或经营业绩产生任何重大影响。
|
| 计划采用日期：2025年1月1日 | | | | |
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| 更新2023—07—分部报告（主题280）—改进应报告的分部披露 | | 本最新资料之修订主要透过加强有关重大分部开支之披露，改善可呈报分部披露规定。本更新中的修订要求拥有单一可报告分部的公共实体提供本更新中的修订所要求的所有披露以及主题280中的所有现有分部披露。 | | 本公司将继续评估该等变动，预计采纳后不会对本公司的综合财务状况或经营业绩产生任何重大影响。
|
| 计划采用日期：2024年1月1日 | | | | |
预算的使用
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设影响资产和负债的报告金额、财务报表日期的或有资产和负债的披露以及报告期内收入和支出的报告金额。实际结果可能与该等估计不同。
目录表
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合并财务报表附注
（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
收入确认
收入于承诺货品或服务的控制权转移至本公司客户时确认，金额反映本公司预期就交换该等货品或服务收取的代价。本公司所有收入均来自客户合约。
订阅和交易收入包括通过公司的服务平台处理交易、以订阅为基础提供企业门户管理服务以及软件许可证维护协议所产生的收入。该公司的收入来自订阅服务的月度活跃用户费、软件即服务(“SaaS”)费用、托管和存储费用以及与这些服务相关的维护支持费用。在大多数情况下，订阅或交易安排是由一系列基本相同且具有相同转移模式(即不同的服务天数)的不同服务组成的单一履约义务。根据主题606第10-25-14(B)节，当可变报酬条款具体涉及履行相应期间内的履约义务或基于使用情况的服务转移时，公司适用可变对价分配例外--在这种情况下，任何一个月的入账收入和开具的收入相同。当公司没有将可变对价分配给不同的服务期或应用可变对价分配例外情况时，总估计交易价格在合同期限内按比例确认，其中向客户提供的服务水平在不同时期之间没有显著差异。
交易服务安排包括处理设备订单、新账户设置和激活、号码端口请求、信用检查和库存管理等服务。
交易收入主要根据每项交易的合同价格计算，并根据每个报告期内处理的交易数量确认。收入乃根据按有关合约所订适用价格处理之交易总数入账。
公司的许多合同保证客户的交易量最小。在这些情况下，如果客户在该期间的总估计交易量预计低于合同金额，公司将在最低保证金额涵盖的期间内按比例记录收入。交易服务安排的设置费递延至设置活动完成后，并在剩余的预期客户关系期间以直线法确认。收入乃按扣除折扣（由数量水平驱动）呈列。
根据主题606第10—50—20节，应支付给客户的任何信用（通常是性能驱动的，并基于系统可用性或事件响应时间）被确定并计入提供服务期间的收入减少。本公司在服务交付期间确认来自支持和维护履约义务的收入。
本公司的软件许可证通常规定永久或定期使用本公司软件的权利。该公司的结论是，在大多数情况下，其软件许可证是不同的，因为客户可以自己从软件中受益。软件收入通常在软件交付给客户时确认。包括软件定制或指定升级的合同可能导致将定制服务与软件许可证组合作为一项履行义务。本公司没有退还或退还IS软件许可证的历史，但在有限的情况下，本公司可能会将对价限制在高风险客户，直到收款问题得到解决。
公司的专业服务包括软件开发和定制。合约一般包括每名客户指定的项目交付物。协议中的履约责任一般合并为一项交付成果，并一般导致控制权随时间转移。基础交付物由客户拥有和控制，不会创建对我们有替代用途的资产。本公司按预期完成合同履约责任所花费的劳动小时数占总小时数的比例确认固定费用合同的收入，或按比例确认各期间为履行履约责任所付出的努力水平实质一致。
该公司与客户签订的大多数合同包含多个履行义务，通常包括1)带有支持和维护的永久软件许可证，有时还包括托管协议，或2)定期SaaS协议，通常与专业服务一起销售。在这些合同中，公司对个别商品和服务进行核算
目录表
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合并财务报表附注
（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
如果它们是不同的履约义务，则分开。这通常需要根据对产品的了解、提供的解决方案和销售合同的结构做出重要的判断。在SaaS协议中，公司向客户提供的服务将软件功能、维护和托管结合到单一的履行义务中，当客户没有能力拥有基础软件许可证时。公司还可以在合同中销售相同的三种商品和服务，但可能有三种履行义务，其中客户有权获得软件许可而不会受到重大处罚。
交易价格按相对独立的销售价格分配给单独的履约义务。该公司根据过去向类似客户提供的可观察到的交易信息来估计软件的独立销售价格。当某些软件许可因交易数量有限或价格变动较大而无法获得此类可观察数据时，本公司将使用残差法估计独立销售价格。服务的独立销售价格通常是根据可观察到的交易确定的，当这些服务以独立的基础向类似情况的客户销售时，或使用成本加利润法进行估计。
在多重履行义务安排中，估计包括可变数量认购或交易合同在内的可变对价的交易价格需要做出重大判断。本公司一般按本公司预期有权获得的最可能金额估计这一可变对价，在某些情况下根据预期价值进行估计。本公司在交易价格中包括估计金额，只要与可变对价相关的不确定性得到解决后，确认的累计收入很可能不会发生重大逆转。公司对可变对价的估计和对是否将估计金额计入交易价格的决定主要基于对公司预期业绩的评估和所有合理可用的信息(历史、当前和预测)。该公司每季度审查和更新这些估计。
该公司典型的履约义务包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 履行义务 | | 当履行义务通常得到履行时 | | | | 独立售价通常是如何估计的 |
| 软件许可证 | | | | | | |
| 软件许可证 | | 发货后或可供下载(时间点) | | | | 当价格高度可变或不确定时，可观察到的交易或残差法 |
| 具有显著定制功能的软件许可证 | | 软件定制和安装的性能(随着时间的推移) | | | | 残差法 |
| 托管服务 | | 随着托管服务的提供(随着时间的推移) | | | | 使用成本加利润法进行估算 |
| 专业服务 | | | | | | |
| 咨询 | | 随着工作的完成(随着时间的推移) | | | | 可观察到的交易 |
| 定制化 | | SaaS：在SaaS协议的剩余期限内
许可证：超过软件定制和安装的性能(随着时间的推移) | | | | 可观察到的交易 |
| 交易服务 | | 随着交易的处理(随着时间的推移) | | | | 可观察到的交易 |
| 订阅服务 | | | | | | |
| 客户支持 | | 在支持合同期间按费率计算(随时间推移) | | | | 可观察到的交易 |
| SaaS | | 在SaaS服务过程中，一旦系统可用（随着时间的推移） | | | | 使用成本加利润法进行估算 |
公司履约义务的付款通常在以下时间内到期： 90为软件许可证、专业服务和订阅服务提供服务的天数，到期日为 90交易服务的交易天数。
递延收入
递延收入指在提供服务前向客户支付的服务账单，收入于提供服务时确认。
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
服务水平标准
根据若干合约，本公司须遵守服务水平标准，并就未能符合该等标准而受到相应处罚。所有与业绩相关的罚款反映为公司收入的相应减少。该等罚款（如适用）于产生月份记录，且于截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度分别不重大。
收入成本
服务成本包括所有直接材料、直接人工及与收入有关的间接成本，如间接人工、材料及供应品及设施成本，不包括折旧及摊销开支。
研究与开发
软件开发成本按照ASC 985—20， 软件—软件销售、租赁或销售的成本或ASC 350—40， “内部使用软件。”与软件开发的规划和设计阶段相关的成本被归类为研究和开发成本，并在发生时计入费用。资本化金额包括用于开发内部使用软件的服务的外部直接成本、员工薪酬以及与开发活动直接相关的人员的相关费用。一旦确定了技术可行性，开发过程中产生的部分成本，包括编码、测试和质量保证，将被资本化，直到可供客户普遍使用。
摊销是在逐个解决方案的基础上计算的，并在软件的估计经济寿命内确认，通常范围为二至三年。当软件基本上完成其预期用途时，摊销开始。在初步实施阶段和实施后阶段发生的费用在发生时计入费用。资本化的数额包括用于开发内部使用软件的服务的外部直接成本、雇员薪酬以及与开发活动直接相关的人员的相关费用。每当发生事件或环境变化表明资产的账面价值可能无法收回时，就评估软件开发成本的可回收性。无法收回的成本按年审核，并按需要在无法收回的期间确认，并在综合经营报表中作为折旧和摊销费用入账。
未摊销的软件开发费用和摊销费用如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Year ended December 31, |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 未摊销的软件开发成本 | | $ | 19,327 | | | $ | 18,374 | | | $ | 17,040 | |
| 软件开发摊销费用 | | $ | 13,633 | | | $ | 10,265 | | | $ | 7,630 | |
公司认识到不是分别计入截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度的资本化软件无形资产减值费用。
信用风险集中
本公司面临集中信用风险的金融工具主要包括现金和现金等价物以及应收账款。该公司在几家主要金融机构维持其现金和现金等价物。本公司认为，由于其主要客户的信誉，应收账款方面的信用风险集中程度有限。
公司的前五大客户占了96.6%, 94.6%和92.4分别占截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度净收入的百分比。与这些客户的合同通常有效期为三至五年。在这些客户中，Verizon在2023年、2022年和2021年占公司收入的10%以上，AT&T在2023年占公司收入的10%以上。
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
现金和现金等价物
本公司将收购日原始到期日为三个月或以下的所有高流动性投资视为现金等价物。
应收帐款
应收账款包括向客户开具帐单的金额、索赔和未开单收入，未开单收入由已确认为销售额但尚未开票的金额组成。预计几乎所有未开账单的应收账款都将在下一年开具账单并收取。公司有未开账单的应收账款余额#美元。0.7百万美元和美元0.5分别截至2023年12月31日和2022年12月31日。
信贷损失准备
该公司主要通过销售产品和服务而面临信贷损失。该公司的应收账款预期损失准备方法是根据历史收集经验、当前和未来的经济和市场状况以及对客户贸易应收账款现状的审查而制定的。客户是基于共享特定风险因素(包括地理位置)而汇集的。由于这类应收账款的短期性质，可能无法收回的估计应收账款是根据应收账款余额的账龄计算的。
通过信用审查预先对客户进行信用评估，其中包括在没有信用评级的情况下基于我们对客户财务报表的分析进行评估。该公司评估合同条款和条件、国家和政治风险，并可能要求提前付款以降低损失风险。建立特定的拨备金额，以记录为违约概率较高的客户提供的适当拨备。本公司及时监测应收账款余额的变化，并在所有催收努力耗尽后确定无法收回的余额予以注销。对潜在信贷损失的估计被用来确定免税额；它们是基于对预期付款的评估以及所有其他合理可用的历史、当前和未来信息。
金融工具和负债的公允价值
本公司包括披露有关金融工具及负债的公允价值资料，不论该等财务工具及负债是否已在综合资产负债表上确认，估计其价值是切实可行的。由于属短期性质，财务报表所报告的账面金额与现金及现金等价物、有价证券、应收账款及应付账款的公允价值相若。
财产和设备
物业及设备及租赁改进按扣除累计折旧后的成本列账。折旧是在资产的估计使用年限内使用直线法计算的，其范围为3至5年数，或有关租约的初始年期或租赁改善的使用年限中较短者。资本租赁记录的财产和设备摊销包括在折旧费用中。日常维护和维修的支出记入业务费用，而重大更换、改进和增加则记入资本化。
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
非控制性权益与强制可赎回金融工具
非控制性权益(“NCI”)由本公司评估，并根据可赎回特征的性质，根据每个实体的具体公式，显示为负债、临时权益(显示在负债和权益之间)或永久权益。一般情况下，强制可赎回的NCI被归类为负债，而不可强制赎回的NCI在综合资产负债表的股东权益之外被归类为临时权益，在可赎回非控制权益项下，并按其在每个期间结束时的赎回价值计量。如果赎回价值大于账面价值，则在留存收益中进行调整，以按其赎回价值记录NCI。强制赎回的可赎回不良资产负债在综合资产负债表中归类为其他流动负债或其他长期负债，视乎结算前的剩余期间而定，并按在资产负债表日发生结算(较上一期间的变动确认为利息支出.
如非控股权益目前不可赎回，但有可能赎回，本公司须(1)采用适当的方法(通常为利息法)，在票据发行日期至最早赎回日期期间累积赎回价值的变动，或(2)在发生变动时立即确认赎回价值的变动，并在每个报告期结束时调整证券的账面价值，使其与赎回价值相等。本公司已选择在赎回价值发生变动时立即确认这些变动，并在每个报告期结束时或初始账面值将非控制权益的账面价值调整为接近公允价值的估计赎回价值的较大者。
可归因于NCI的净收入反映在所附的综合经营报表中适用于NCI股东的综合实体净收益(亏损)部分。NCI应占净收入在综合经营报表中被归类为综合净收入的一部分，并从综合净收入总额中扣除，得出该公司应占净收入。
对关联公司和其他实体的投资
在正常的业务过程中，Synchronoss进行各种类型的投资安排，每一项都有独特的条款和条件。这些投资可能包括Synchronoss在商业实体中持有的股权，包括普通或有限合伙企业、合同合资企业或其他形式的股权参与。Synchronoss根据主体实体的特征确定此类投资是否涉及可变利益实体(“VIE”)。如果确定该实体是VIE，则管理层确定Synchronoss是否是该实体的主要受益人，以及是否需要合并VIE。合并VIE的主要受益者通常必须同时拥有(I)指导VIE的活动的权力，以及(Ii)吸收VIE损失的义务或从VIE获得利益的权利，在这两种情况下，这两种情况都可能对VIE产生重大影响。当Synchronoss被视为主要受益人时，VIE被合并，另一方在VIE中的股权被计入非控制性权益。
本公司一般会就其于VIE作出的投资入账，而本公司已确定其并无控股权，但使用权益法对VIE拥有重大影响并持有至少20%的所有权权益。任何此类投资不符合权益法下的会计参数，将使用成本法核算，除非投资具有易于确定的公允价值，然后按公允价值进行报告。
如果实体不符合VIE的特征，则公司将根据投票模式对该实体进行评估。在投票模式下，如果他们直接或间接确定他们拥有超过50%的有投票权股份，并确定其他股权持有人没有实质性的参与权，则公司合并实体。
商誉
商誉是指收购价格超过收购净资产公允价值的部分，包括其他确定的无形资产。商誉在第四季度或在发生表明潜在减值的临时触发事件时每年进行减值审查。该公司的结论是，它已经一运营部门和一报告单位。该公司对其报告单位进行商誉减值测试。
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
在公司的定性评估期间，公司围绕公司的财务业绩、股价的变化以及对收益、营运资金需求和现金流的预测做出重大估计、假设和判断。在确定这些假设时，公司会考虑每个报告单位的历史业绩和经营趋势，以及与公司历史业绩的任何战略差异。
本公司可以选择进行定性评估，以测试报告单位的商誉减值，也可以直接进行量化减值测试。如果本公司确定报告单位的公允价值很可能低于其账面价值，则进行量化减值测试。
量化减值测试中使用的公允价值估计是结合收入法和市场法计算的。收益法是基于每个报告单位未来现金流量的现值，而市场法是基于选定的准则上市公司或选定的准则交易的一定倍数。这些方法在评估公允价值时纳入了多项市场参与者假设，包括未来增长率、贴现率、所得税税率和市场活动，并针对具体单位进行报告。如果账面金额超过报告单位的公允价值，本公司将就账面金额超过报告单位公允价值的金额确认减值费用。
与量化商誉减值测试相关之公平值计量乃基于市场不可观察之重大输入数据，因此属第三级计量。商誉估值所用之相关假设之重大变动可能会大幅增加或减少减值评估所用之公平值估计。
为评估本公司报告单位估计公允价值的合理性，本公司将综合报告单位公允价值与公司整体市值进行比较，并计算隐含控制溢价(报告单位公允价值总和超过本公司整体市值的部分)。本公司通过将控制溢价与最近可比交易的可见控制溢价进行比较来评估控制溢价。如果根据这些最近的交易，隐含控制溢价被确定为不合理，本公司将重新评估其报告单位公允价值，这可能导致对贴现率和/或其他假设的调整。
这种重新评估可能导致报告单位的估计公允价值发生变化。
如果报告单位的公允价值低于其账面价值，商誉将减值，报告单位的账面价值超过公允价值的部分确认为减值损失。
长期资产减值准备
当事件或环境变化显示长期资产的账面价值可能无法收回时，对长期资产的减值进行审查。如有减值迹象，本公司会将资产将产生的估计未贴现未来现金流量与资产的账面金额进行比较。如果未贴现的未来现金流量少于该资产的账面金额，本公司将计入相当于该资产账面金额超出其公允价值的金额的减值损失。公允价值是根据估值技术确定的，例如与类似资产的公允价值进行比较或使用贴现现金流量分析。
这种公允价值计量基于市场上无法观察到的重大投入，因此属于第三级计量。用于评估长期资产价值的基本假设发生重大变化，可能会大幅增加或减少用于减值评估的公允价值估计。
不具有无限寿命的长期资产将在其使用年限内摊销/折旧，并在发生事件或情况变化表明资产的账面价值可能无法收回时审查减值。本公司每年重新评估可用年限厘定，以确定事件及情况是否需要修订余下的可用年限。
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租契
每当本公司订立新安排时，必须在开始之日确定该安排是否包含租约。这一决定通常取决于该安排是否向本公司传达了在一段时间内控制明示或隐含确定的固定资产的使用以换取对价的权利。如果公司获得直接使用标的资产的权利并从使用标的资产中获得基本上所有的经济利益，标的资产的控制权就移交给公司。
如果存在租赁，则公司必须确定该安排的单独租赁和非租赁部分。由租赁安排转让的每项相关资产使用权一般应被视为独立的租赁组成部分，前提是：(I)可以使本公司受益，而不依赖于本公司无法随时获得的其他资源；(Ii)不会对租赁转让的其他使用权产生重大影响，也不会对其产生重大影响。将其他货物或服务转让给本公司但不符合租赁组成部分定义的租赁安排的各方面被视为非租赁组成部分。为会计目的，本公司根据租赁安排而欠下的代价一般分配于各租赁及非租赁组成部分。然而，该公司已选择不将租赁和非租赁组成部分分开。每个租赁组成部分与其他租赁组成部分分开核算，但与相关的非租赁组成部分一起核算。
对于每份租约，公司必须确定：
•租赁期-租赁期为本公司不可撤销的租赁期，连同以下期间：(I)本公司合理地肯定会行使或由出租人控制的续期期权及(Ii)本公司合理地肯定不会行使的终止期权。
•租赁付款之现值乃根据以下各项计算：
–租赁付款-租赁付款包括若干固定及变动付款、减去租赁优惠、连同本公司根据剩余价值担保可能欠下的金额，以及(如合理确定支付)租赁安排所载若干续期选择权的成本及提前终止罚款。租赁付款不包括下列对价：(I)与向本公司转让货物及服务无关，及(Ii)于租赁安排中分配给非租赁组成部分，但本公司已选择不将租赁及非租赁组成部分分开的资产类别除外。
–贴现率-贴现率必须根据租赁开始时公司可获得的信息确定。承租人须随时使用租约内含的利率；然而，由于本公司租约内的隐含利率一般不能轻易厘定，本公司一般采用假设的递增借款利率，以抵押方式在与租赁期限相若的时间框架内借入相等于租赁付款的金额。
•租赁分类-在确定租赁是经营性租赁还是融资租赁时，本公司考虑与租赁资产的经济寿命相关的租赁期、与租赁资产公允价值相关的租赁付款现值以及某些其他因素，包括承租人和出租人在租赁期内的权利、义务和经济激励。
一般来说，在租赁开始时，公司将记录租赁负债和使用权(ROU)资产。然而，对于初始租赁期限为12个月或以下的某些类别的标的资产(称为短期租赁)，公司已选择不确认租赁负债或ROU资产。租赁负债最初在租赁开始时作为未来租赁付款的现值入账。
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在租赁期内，本公司一般采用实际利息法增加其租赁负债，并减少所支付的租赁款项的租赁负债。本公司一般按估计使用年限或租赁期中较短的一项摊销其ROU资产，并评估其ROU资产的减值，与其他长期资产类似。
对于融资租赁，摊销费用和利息费用在合并经营报表中分别确认，摊销费用一般采用直线法记录，利息费用采用实际利息法记录。就经营租赁而言，单一租赁成本一般按租赁期内的直线基础在综合经营报表中确认。未在综合资产负债表中确认的短期租赁的租赁成本在综合经营报表中确认，并在发生时计入费用。最初未计入租赁负债和ROU资产减值费用的可变租赁成本在发生时计入费用。
所得税
2020年3月，为应对新型冠状病毒疫情，《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》（“CARES法案”）签署成为法律。CARES法案提供了许多税收条款和其他刺激措施，包括有关净经营亏损的先前和未来使用的临时变化。CARES法案修订了减税和就业法案的净经营亏损条款，允许将2018、2019及2020纳税年度产生的亏损结转至亏损应纳税年度前五个纳税年度。
由于我们在全球范围内开展业务，因此我们的实际税率已经并将取决于我们税前盈利在不同税率地区的地域分布。我们会考虑本年度及过往年度活动产生的所得税影响。根据该方法，递延所得税负债及资产乃按财务报表账面值与资产及负债之税基之差额计算，该差额乃按预期将拨回或使用之年度生效之已颁布税率计算。递延税项资产的变现须视乎未来应课税收入的产生而定。倘“极有可能”部分或全部递延税项资产将无法变现，则会记录估值拨备。
在评估我们在产生递延税项资产的司法权区内收回递延税项资产的能力时，我们会考虑所有可用的正面和负面证据，包括递延税项负债的预定转回、预计未来应课税收入、税务规划策略以及近期经营业绩。在预测未来应纳税所得额时，我们从历史结果开始，并纳入假设，包括未来州、联邦和外国税前营业收入的金额，暂时性差异的转回，以及可行和谨慎的税务规划策略的实施。该等假设需要对未来应课税收入的预测作出重大判断，并与我们管理相关业务所采用的计划及估计一致。
我们仅在根据税务状况的技术优势进行审查后较有可能持续的情况下，才确认来自不确定税务状况的税务利益。存在风险的应计金额通过确定在头寸结算时变现的可能性大于50%的金额来计量。储备的组成部分在综合资产负债表中根据我们预期各项目的结算时间分类为流动或长期负债。我们将与不确定税务利益有关的应计利息及罚款记录为利息开支的一部分。
虽然吾等相信吾等已识别所有合理可识别风险，且吾等为可识别风险设立的储备在有关情况下属适当，但仍可能存在额外风险，且该等风险可能以不同于储备金额的金额结算。事实及情况的变动亦可能导致我们大幅增加或减少税务储备的账面值。一般来说，Ear 2018 其后须接受税务机关的审查。此外，就吾等日后使用吾等之无经营收益结转而言，产生该属性之课税年度仍可于日后使用该属性之期间经税务机关审查后予以调整。
我们的政策一直是将我们累积的未汇出外汇收入无限期地投资于美国境外，我们打算继续这一政策。虽然向美国的分销通常不受美国联邦税的约束，但本公司继续主张外国收益的永久再投资。由于该等盈利（如有）的时间及情况，厘定与该等金额有关的未确认递延税项负债并不切实可行。
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
外币兑换
非美国实体之功能货币乃按结算日有效之月末汇率及各有关期间之收入及支出账平均汇率换算为美元。换算调整于累计其他全面收益内作为股东权益之独立组成部分递延。
以外币计值之交易产生之收益或亏损计入综合经营报表之其他收入或开支，详情如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 外币换算净（亏损）收益 | | $ | (5,131) | | | $ | 2,835 | | | $ | (5,839) | |
综合收益(亏损)
报告全面收益要求其他全面收益的组成部分（包括可供出售证券的未变现收益或亏损）应计入全面收益总额的一部分。全面收益包括净收入、换算调整及可供出售证券的未实现收益及亏损。全面收益之组成部分计入综合全面（亏损）收益表。
每股普通股归属于普通股股东的基本和摊薄净收益
基本每股收益乃根据年内已发行普通股加权平均数计算，不包括与限制性股份有关的金额。
摊薄每股收益是根据年内发行在外的普通股加权平均数加上使用库存股法的普通股等价物的潜在摊薄影响以及年内本公司普通股的平均市价计算的。普通股的潜在摊薄效应包括股票期权、可转换债券和未归属的限制性股票。购股权及限制性股票奖励之摊薄影响乃根据库存股票法计算。假设转换可换股债务之摊薄影响乃采用倘转换法厘定。与可换股证券有关的利息开支的税后影响会加回净收入，并假设可换股债务已于期初转换为普通股。
本公司在根据两类方法计算每股收益时，包括参与证券（可赎回可转换优先股—参与包含优先股息的普通股股息）。计算每股收益的两类方法是计算普通股和参与证券每股收益的分配方法。于净亏损期间，参与证券并无影响，因为其不分占本公司之亏损。
基于股票的薪酬
截至2023年12月31日，本公司维持 二基于股票的薪酬计划。
本公司采用柏力克—舒尔斯定价模式厘定购股权于授出日期之公平值。受限制股份奖励乃根据相关股份于授出日期之公平市值计量。本公司在必要的服务期内确认以股票为基础的补偿，并计入额外的实缴资本。
对于本公司的业绩限制股票奖励和单位，本公司通过应用实现业绩目标的概率来估计收件人将获得的股票数量。接受方收到的实际股份数在业绩期结束时根据所取得的成果与基于
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
业绩目标，如收入和扣除利息、税项、折旧及摊销前盈利（“EBITDA”），以及股东总回报（PSR）。补偿成本于各归属批次之所需服务期内以直线法确认。基于表现的股票奖励按授出日期的收市股票价格计量，并在所需服务期内以直线方式确认。基于业绩的现金单位按报告期末日的收市股票价格计量，并在所需服务期内以直线方式确认。
使用估值模型要求管理层就选定模型输入值作出若干假设。预期波动率乃根据本公司股票的历史资料计算。平均预期年期乃按过往购股权行使活动厘定。无风险利率乃根据美国财政部零息发行，剩余期限等于授出日期假设的预期年期。本公司从未就普通股宣派或派付现金股息，且预期于可见将来不会就普通股派付任何现金股息。没收行为在发生时予以核算。
细分市场和地理信息
本公司的主要经营决策者为首席执行官。该公司在北美、欧洲和亚太地区经营和提供各种产品，公司的大部分收入和资产在美国。 一业务由主要经营决策者根据本组织的综合业绩管理和评估。
按地区划分的收入是基于公司客户的账单地址。下表载列按地区划分的收入及物业及设备净额：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 收入： | | | | | | |
| 国内 | | $ | 151,882 | | | $ | 164,255 | | | $ | 178,221 | |
| 外国 | | 12,314 | | | 9,501 | | | 11,121 | |
| 总收入 | | $ | 164,196 | | | $ | 173,756 | | | $ | 189,342 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， |
| | 2023 | | 2022 |
| 财产和设备，净额： | | | | |
| 国内 | | $ | 2,570 | | | $ | 2,996 | |
| 外国 | | 1,103 | | | 1,445 | |
| 财产和设备合计(净额) | | $ | 3,673 | | | $ | 4,441 | |
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
注3.收入
收入的分解
本公司将来自客户合约之收益分解为产品及服务之性质及地区。公司的地理区域为美洲、欧洲、中东和非洲（“EMEA”）以及亚太地区（“APAC”）。公司的大部分收入来自TMT部门。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的年度 | | |
| 云 | | NetworkX1 | | 传讯2 | | 总计 | | | | | | | | |
| 地理位置： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美洲 | $ | 149,901 | | | $ | 790 | | | $ | 1,191 | | | $ | 151,882 | | | | | | | | | |
| APAC | 5,078 | | | — | | | — | | | 5,078 | | | | | | | | | |
| 欧洲、中东和非洲地区 | 7,236 | | | — | | | — | | | 7,236 | | | | | | | | | |
| 总计 | $ | 162,215 | | | $ | 790 | | | $ | 1,191 | | | $ | 164,196 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 服务线： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 专业服务 | $ | 18,004 | | | $ | — | | | $ | (68) | | | $ | 17,936 | | | | | | | | | |
| 交易服务 | 185 | | | — | | | — | | | 185 | | | | | | | | | |
| 订阅服务 | 143,430 | | | 790 | | | 1,259 | | | 145,479 | | | | | | | | | |
| 许可证 | 596 | | | — | | | — | | | 596 | | | | | | | | | |
| 总计 | $ | 162,215 | | | $ | 790 | | | $ | 1,191 | | | $ | 164,196 | | | | | | | | | |
目录表
Synchronoss技术公司
合并财务报表附注
（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2022年12月31日的年度 |
| | | | | | | | | 云 | | NetworkX1 | | 传讯2 | | 总计 |
| 地理位置： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美洲 | | | | | | | | | $ | 155,296 | | | $ | 5,748 | | | $ | 3,211 | | | $ | 164,255 | |
| APAC | | | | | | | | | 1,470 | | | (28) | | | — | | | 1,442 | |
| 欧洲、中东和非洲地区 | | | | | | | | | 6,565 | | | 1,494 | | | — | | | 8,059 | |
| 总计 | | | | | | | | | $ | 163,331 | | | $ | 7,214 | | | $ | 3,211 | | | $ | 173,756 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 服务线： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 专业服务 | | | | | | | | | $ | 14,278 | | | $ | 1,838 | | | $ | 894 | | | $ | 17,010 | |
| 交易服务 | | | | | | | | | 858 | | | 31 | | | — | | | 889 | |
| 订阅服务 | | | | | | | | | 148,195 | | | 5,097 | | | 2,022 | | | 155,314 | |
| 许可证 | | | | | | | | | — | | | 248 | | | 295 | | | 543 | |
| 总计 | | | | | | | | | $ | 163,331 | | | $ | 7,214 | | | $ | 3,211 | | | $ | 173,756 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 |
| 云 | | NetworkX1 | | 传讯2 | | 总计 |
| 地理位置： | | | | | | | |
| 美洲 | $ | 158,283 | | | $ | 18,279 | | | $ | 1,659 | | | $ | 178,221 | |
| APAC | 485 | | | 186 | | | — | | | 671 | |
| 欧洲、中东和非洲地区 | 7,213 | | | 3,237 | | | — | | | 10,450 | |
| 总计 | $ | 165,981 | | | $ | 21,702 | | | $ | 1,659 | | | $ | 189,342 | |
| | | | | | | |
| 服务线： | | | | | | | |
| 专业服务 | $ | 15,131 | | | $ | 6,709 | | | $ | 1,385 | | | $ | 23,225 | |
| 交易服务 | 5,851 | | | 50 | | | — | | | 5,901 | |
| 订阅服务 | 142,636 | | | 14,943 | | | 274 | | | 157,853 | |
| 许可证 | 2,363 | | | — | | | — | | | 2,363 | |
| 总计 | $ | 165,981 | | | $ | 21,702 | | | $ | 1,659 | | | $ | 189,342 | |
_____________________________
1 包括与前期剥离的DXP和激活合同相关的收入，以及本期和前期确认的剩余NetworkX合同。
2 包括本期和前期确认的与剩余信息通信合同相关的收入。
贸易应收账款和合同余额
本公司将其收取代价以换取可交付成果的权利分类为应收款项或合约资产。应收款项为无条件收取代价之权利（即仅需经过一段时间后付款到期）。例如，本公司确认与其时间和材料以及交易或基于数量的合同相关的收入的应收款项。本公司于综合财务状况表内按估计可变现净值呈列该等应收账款净额。本公司就信贷亏损计提拨备，以就可能无法收回的应收款项估计金额计提拨备。拨备乃根据客户信誉、过往付款经验、未偿还应收款项账龄及其他适用因素之评估而厘定。
目录表
Synchronoss技术公司
合并财务报表附注
（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
合约资产为收取代价的权利，其取决于时间流逝以外的因素。例如，本公司将记录合约资产，如果其记录专业服务业务的收入，但在本公司达到指定里程碑之前无权收取账单。于2023年及2022年12月31日的合约资产结余为美元1.2百万美元和美元13.3分别为100万美元。
在提供服务之前收取的款项作为合同负债入账，在随附资产负债表中列报为递延收入，并与根据合同确认的相关收入一起变现。公司几乎所有的合同负债余额都与服务收入有关，主要是订阅服务合同。
本公司之合约资产及负债于各报告期末按客户基准以净额报告。
本期间合同负债余额(流动和非流动)的重大变化如下：
| | | | | | |
| | 合同责任1 |
| 余额-2023年1月1日 | | $ | 1,948 | |
| 当期确认的收入 | | (164,378) | |
| 开具帐单但最初未确认为收入的金额 | | 163,525 | |
| | |
| | |
| 余额-2023年12月31日 | | $ | 1,095 | |
_____________________________
1其中包括递延收入。$1.9在本期间确认的收入中，有100万在本期间开始时计入合同负债余额。
在截至2023年12月31日的一年中，前几个时期已履行或部分履行的履约义务所确认的收入并不重要。
合同采购成本
由于采用了主题606和会计准则编纂(“ASC”)340项下的相关成本会计准则，本公司必须将某些合同收购成本资本化，这些成本主要包括签订合同时支付的佣金和奖金。对于期限不到一年的合同，公司遵循主题606实际权宜之计，并在估计的客户寿命内支出这些成本，因为公司在续签与初始合同相称的合同时不支付佣金。在截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度内，摊销金额不是实质性的，而且有不是与资本化的成本相关的减值。
合同履行成本
根据ASC 340-40，公司评估是否应将履行合同的成本资本化。如果这类费用不在其他标准的范围之内，并且：(1)与合同直接相关；(2)产生或增加将用于履行履约义务的资源；(3)预期可收回的资源，则这些费用将被资本化。截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司拥有0.2百万美元和零分别为资本化的合同履行成本。
目录表
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合并财务报表附注
（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
分配给剩余履约债务的交易价格
主题606要求公司披露截至2023年12月31日尚未履行的履约义务分配的交易价款总额。本公司已选择不披露分配至剩余履约责任的交易价格：
1.原期限为一年或一年以下的合同，包括为方便而终止而不受实质性处罚的合同；
2.本公司根据所提供服务的发票权利确认收入的合同；
3.根据主题606第10—25—14（b）节，完全分配给完全未履行的履约义务或完全未履行的转让构成单一履约义务一部分的独特货物或服务的承诺，且满足主题606第10—32—40节中的标准。这适用于有限的情况，即公司依赖第三方的数据或费用变动很大。
本公司的许多履约义务符合一项或多项豁免。具体而言，本公司已从本公司剩余履约责任中排除以下事项，所有这些事项将在已知金额的期间内解决：
•未来交易的对价，高于任何合同最低限额；
•考虑基于成功的交易取决于第三方数据；
•不满足未来服务水平要求的信用。
截至2023年12月31日，分配给剩余履约责任（符合上述排除标准者除外）的交易价格总额为美元。231.9百万美元，其中大约57.3%预计在以下时间内确认为收入 2余年，余年。
预期于未来期间确认之收入估计亦不包括未行使之客户购买服务之选择权，而该等选择权并不代表对客户之重大权利。当客户行使其购买附加商品或服务的选择权时，仅根据主题606来说明不代表实质权利的客户选择权。
注4.资产剥离和非持续经营
停产运营
消息和NetworkX业务销售
2023年10月31日（“截止日期”），Syncoss Technologies，Inc.及其附属实体（该等实体，连同本公司统称为“本公司集团”）与Lumine Group Software Solutions（Ireland）Limited（一家根据爱尔兰法律注册成立的私人有限公司）、Lumine Group UK Holdco Ltd、Incognito Software Systems Inc.，Lumine Group US Holdco，Inc. Lumine Group Australia Holdco Pty Ltd，Openwave Message（Ireland）Limited，Razersight Software Solutions Ireland Limited，Spatial Software Solutions Ireland Limited，Razersight Software Solutions US Inc.，Openwave Message US Inc. (such根据该协议，本公司集团出售其消息和NetworkX业务（以下简称“消息和NetworkX业务”）给买方（以下简称“交易”），总购买价最高为美元，41,800,000(the“购买价格”），买方承担信息和数字业务的若干责任。Lumine Group Inc.，Lumine Group Software Solutions（Ireland）Limited的母公司根据单独的有限保证，为买方在协议项下的某些义务提供担保，由Lumine Group Inc.与本公司签订协议之日。购买价（在若干情况下可享有抵销权及作出若干调整）按以下方式支付：（i）$31,300,000(as（ii）在本公司的财务报表中，7,200,000在截止日期由买方存入托管账户（该金额将保留在托管中，直到净有形资产调整对账为止），该托管账户中的任何金额将从托管中释放给买方或本公司，基于该对账是否表明净有形资产相对于议定目标金额的亏绌或盈余，这可能会超过 150净有形资产对账的初始部分截止日期后的天数， 300（iii）在完成日期后的几天或更长的时间内，以完成某些特定资产的对账，
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
$300,000在本协议的条款下，本公司可以以现金支付（该金额未存入托管账户），如果本公司在以下时间内解决了与消息和NetworkX业务有关的某些销售税事宜的自愿披露过程， 9（iv）额外金额最多为$3,000,000现金（该金额未存入托管账户）可能会根据2023财政年度消息和NetworkX业务的特定总收入目标的实现而支付给公司作为盈利。根据B系列永久不可转换优先股的指定证书，本公司于2023年11月3日赎回 9,874其发行在外的B系列优先股的股份，10,000,000购买价格，其中$9.9 100万美元与本金有关，0.1 百万元与应计股息有关。
该交易代表了一项战略转变，旨在最大限度地提高股东价值，并使公司能够专注于提供以云为中心的解决方案。关于出售交易，公司确定其消息和NetworkX业务符合根据ASC 205—20终止经营会计处理。公司分配了美元28.6 使用第3级估计的交易商誉，并确认资产剥离损失为美元16.4 在综合经营报表中报告的资产剥离损失。
下表载列截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度来自已终止经营业务的净收入详情，有关消息及NetworkX业务销售。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | | | |
| 净收入 | | | | | | $ | 55,409 | | | $ | 78,872 | | | $ | 91,273 | |
| 成本和支出： | | | | | | | | | | |
收入成本1 | | | | | | 29,979 | | | 45,202 | | | 48,890 | |
| 研发 | | | | | | 5,967 | | | 6,022 | | | 4,526 | |
| 销售、一般和行政 | | | | | | 11,061 | | | 9,173 | | | 10,772 | |
| 重组费用 | | | | | | 3 | | | 462 | | | 1,505 | |
| 折旧及摊销 | | | | | | 10,518 | | | 16,997 | | | 18,834 | |
| 总成本和费用 | | | | | | 57,528 | | | 77,856 | | | 84,527 | |
| 营业收入(亏损) | | | | | | (2,119) | | | 1,016 | | | 6,746 | |
| 利息收入 | | | | | | 8 | | | 12 | | | 1 | |
| 利息支出 | | | | | | — | | | (1) | | | (9) | |
| | | | | | | | | | |
| 其他(费用)收入，净额 | | | | | | (89) | | | (106) | | | 39 | |
| | | | | | | | | | |
| （亏损）营业收入，税前 | | | | | | (2,200) | | | 921 | | | 6,777 | |
| 资产剥离损失 | | | | | | (16,382) | | | — | | | — | |
| 所得税拨备 | | | | | | (1,935) | | | (1,918) | | | (1,610) | |
| 净亏损 | | | | | | $ | (20,517) | | | $ | (997) | | | $ | 5,167 | |
_____________________________
1*收入成本不包括单独列示的折旧和摊销。
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
截至2023年12月31日，并无与已终止经营业务有关的资产及负债，原因是所有结余于出售时转移至Lumine集团。下表呈列我们已终止经营业务与消息及NetworkX业务销售有关的主要资产及负债类别。
| | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， | |
| | 2023 | | 2022 | |
| | | | |
| | | | |
| 非连续性业务的流动资产： | | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | — | | | $ | 3,611 | | |
| | | | |
| | | | |
| 应收账款净额 | — | | | 15,339 | | |
| 预付及其他流动资产 | — | | | 3,344 | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 非连续性业务的流动资产总额 | — | | | 22,294 | | |
| 停产业务的非流动资产： | | | | |
| | | | |
| 财产和设备，净额 | — | | | 141 | | |
| 经营性租赁使用权资产 | — | | | 757 | | |
| 商誉 | — | | | 28,630 | | |
| 无形资产，净额 | — | | | 25,180 | | |
| | | | |
| | | | |
| 其他非流动资产 | — | | | 28 | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 非连续性业务的非流动资产总额 | — | | | 54,736 | | |
| 停产业务总资产 | $ | — | | | $ | 77,030 | | |
| | | | |
| 停产业务的流动负债： | | | | |
| 应付帐款 | $ | — | | | $ | 4,509 | | |
| 应计费用 | — | | | 7,802 | | |
| 递延收入，当期 | — | | | 11,910 | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 非连续性业务的流动负债总额 | — | | | 24,221 | | |
| | | | |
| 已终止经营业务之非流动负债： | | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 递延收入，非流动收入 | — | | | 324 | | |
| | | | |
| 非流动租赁 | — | | | 493 | | |
| 其他非流动负债 | — | | | 1,237 | | |
| 停产业务的非流动负债总额 | — | | | 2,054 | | |
| 停产业务负债总额 | $ | — | | | $ | 26,275 | | |
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
下表汇总了包括在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的合并现金流量表中的非连续性业务的重大非现金项目和资本支出：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 经营活动： | | | | | |
| 折旧及摊销 | $ | 10,517 | | | $ | 16,997 | | | $ | 18,834 | |
| 基于股票的薪酬 | 763 | | | 997 | | | 1,744 | |
| 资产剥离损失 | 16,382 | | | — | | | — | |
| | | | | |
| 投资活动： | | | | | |
| 对大写软件的补充 | $ | (4,497) | | | $ | (5,809) | | | $ | (11,188) | |
资产剥离收益1 | 23,674 | | | — | | | — | |
_____________________________
1 本公司收到 $31.3万出售Message和NetworkX的现金收益，这被抵消了， $0.4万假设交易费用， $7.2万被剥离实体的经营现金。出售的总代价亦包括 $1.5万除收到的现金外，估计递延对价。
资产剥离
数字体验平台和激活解决方案销售
2022年3月7日，Syncoss Technologies，Inc.根据该协议，Syncoss已同意以最高总购买价向iQUBI出售其数字体验平台和激活解决方案（“DXP业务”）。14 万购买价按以下方式支付：（i）美元7.5 （ii）在交易结束日，0.5 （iii）在截止日期存入托管账户，1 自截止日期起十二（12）个月内支付，以及（iv）美元。5 1000万美元，可以作为一个收入。
该交易于2022年5月11日结束。公司收到了$7.5 在交易结束日支付百万现金。公司收到了$0.5 根据资产购买协议的条款，于2022年第三季度以托管方式支付百万美元。其余$1 本公司尚未按照协议收到托管款项。截至2023年12月31日，本公司已就综合收益表中的销售、一般及行政费用项目中记录的资产及相关应收款项全额计提准备，并正在寻求收回款项。
于交易结束时，本公司厘定盈利拨备之公平值为美元，3.61000万美元，其中3.0 百万元入账为其他流动资产，其余部分入账为非流动其他资产。于2022财年第四季度，iQUE与公司同意未达到所要求的业绩条件。这导致综合经营报表销售、一般及行政开支项目内记录的盈利拨备被撇销。
与DXP业务有关之已出售无形资产账面值为美元。2.3 万就商誉分配而言，核心报告单位之公平值乃采用收入法（包括使用贴现现金流量法）及市场法（包括使用基于市场数据的盈利及收益倍数）的组合估计。根据核心报告单位之公平值及交易所收总代价，本公司厘定DXP业务应占商誉之公平值为美元，7.6 万这笔交易的结果是，2.5 截至2022年12月31日止年度的收益。
注5.应收账款证券化安排
于2022年6月23日（“截止日期”），本公司及其若干附属公司（连同本公司统称“本公司集团”）订立了一项15 与Norddeutsche Landesbank Girozentrale合作的百万应收账款证券化融资（“A/R融资”）。
目录表
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
应收贷款交易包括（i）非租赁购买协议本公司（作为初始服务商）SN Technologies，LLC（本公司全资拥有的特殊目的附属公司，（"SN Technologies"）作为卖方，Norddeutsche Landesbank Girozentrale作为行政代理人（“行政代理”）及其采购方、集团代理方和发起方；（二）买卖协议（“购买和销售协议”）日期为截止日期，本公司集团作为发起人，（三）管理协议（“管理协议”），公司（作为服务商）和Finacity Corporation（作为管理人）之间的日期为截止日期；及（iv）本公司于截止日期以行政代理人为受益人的履约保函（“履约保函”）。
根据买卖协议，发起人将向SN Technologies出售现有及未来应收账款（及相关资产）（“应收账款”），以换取现金及╱或附属票据。发起人和SN Technologies有意将买卖协议中所设想的交易作为各自发起人向SN Technologies的真实销售。根据收购协议，SN Technologies将转而向收购协议的行政代理授出不可分割的抵押权益，以换取允许借贷最多为美元的信贷安排。15 百万美元，不时。收益率应根据收购协议支付给行政代理人，利率基于Norddeutsche Landesbank Girozentrale的汉诺威融资利率加上 2.35%利润。公司的承诺费应等于 0.85按平均每日未动用未动用资本每年的%计算。根据履约保证，本公司保证发起人履行彼等于买卖协议项下之责任。
本公司未同意为SN Technologies的任何义务或任何应收款的收取提供担保，并且对于因相关义务人无力偿债、破产或缺乏信誉或其他无力支付而导致的应收款无法收回的情况，本公司或任何发起人不履行该等义务不承担任何责任。
除非根据购股权协议之条款提前终止或其后延期，否则应收╱回收融资将于二零二五年六月二十三日届满。
上述有关应收账款融资及由此拟进行的各项交易的描述并非完整，且经参考本公司采购协议、买卖协议、管理协议及履约保证书全文（副本分别作为附件10.1、10.2、10.3及10.4存档），于2022年6月23日向美国证券交易委员会提交的表格8—K。
该公司筹集了美元12.0于二零二三年，本集团已于应收账款融资，并已于二零二三年偿还结余。于期内，与提取及还款有关之利息并不重大。如现金流量表所报告，提取及其后偿还应收账款融资机制为融资活动。截至2023年12月31日，约$8.5本公司的应收账款中有1000万美元由SN Technologies持有。截至2023年12月31日，并无应收账款融资的未偿还借款，5.6本公司可根据应收账款融资提取100万美元。
注6.信贷损失准备
截至2023年12月31日，公司合并资产负债表上的应收账款余额为美元，23.5百万，净额为$0.1百万津贴。截至二零二三年十二月三十一日止年度，拨备变动并不重大。 下表提供了从应收贸易账款摊余成本基础中扣除的信贷亏损拨备的结转，以呈列预期将收取的净额：
| | | | | | | | |
| | 信贷损失准备 |
| 2022年12月31日的余额 | | $ | 51 | |
| 预期信贷损失的本期变动 | | 57 | |
| 2023年12月31日的余额 | | $ | 108 | |
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
注7.公允价值计量
根据美国公认的会计原则，公允价值被定义为在计量日期在市场参与者之间的有序交易中出售资产或转移负债所收到的价格。一个三级层次结构将用于衡量公允价值的投入的优先顺序如下：
•第1级--可观察的投入--相同资产和负债在活跃市场上的报价；
•第2级--相同资产和负债的活跃市场报价以外的可观察投入包括类似工具的报价、相同或类似工具在非活跃市场的报价，以及从所有重要投入在活跃市场可观察到的估值模型得出的金额；以及
•第三级-不可观察到的投入-包括从估值模型中获得的金额，其中一个或多个重要投入是无法观察到的，并要求公司制定相关假设。
该公司有$24.6百万美元和美元18.3截至2023年12月31日和2022年12月31日的现金和现金等价物分别为百万美元。该公司有1美元12.5百万美元和零在货币市场账户中，分别以2023年12月31日和2022年12月31日的1级投入衡量.
注8.应收票据
顺序技术国际有限公司
于二零二零年第二季，本公司与Sequential Technology International，LLC（"STIN"） 与AP Capital Holdings II，LLC（“APC”）剥离其在STIN的剩余股权，并结算其实物支付购买款票据（“PIK票据”）和截至2019年12月31日到期的若干款项，代价为美元。9.0 百万美元担保本票（ "注"）。于2022年12月31日，票据经考虑信贷亏损拨备后的账面值约为美元。4.8 万本公司采用贴现现金流量分析厘定票据拨备，贴现资产的预期未来现金流量以厘定可收回金额。
于2023年第三季度，本公司并未收到STIN的票据利息付款。于2023年第三季度，本公司重新评估票据的可收回性，并确定需要就等于票据账面值的全额信贷亏损拨备，记录在综合经营报表的销售、一般及行政费用项目中。本公司将继续寻求收回票据。
注9.财产和设备
财产和设备包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2023 | | 2022 |
| 计算机硬件 | | $ | 27,000 | | | $ | 115,097 | |
| 计算机软件 | | 17,021 | | | 25,492 | |
| | | | |
| 家具和固定装置 | | 2,434 | | | 4,027 | |
| 融资租赁资产 | | 2,085 | | | 1,440 | |
| 租赁权改进 | | 12,246 | | | 14,406 | |
| 财产和设备，毛额 | | 60,786 | | | 160,462 | |
| 减去：累计折旧 | | (57,113) | | | (156,021) | |
| 财产和设备，净额 | | $ | 3,673 | | | $ | 4,441 | |
2023财年，公司出售了资产，作为向某些客户迁移托管服务的一部分。
目录表
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合并财务报表附注
（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
折旧费用约为$2.21000万，$2.91000万美元和300万美元5.6 截至2023年12月31日、2022年及2021年12月31日止年度，分别为百万美元。资本租赁项下记录的物业及设备摊销计入折旧费用。
注10.商誉和无形资产
商誉
本公司记录商誉，即购买价超出所收购资产（包括其他有固定寿命的无形资产）的公允价值。商誉会每年检讨减值，或于发生事件或情况变动而导致报告单位之公平值较有可能减少至低于其账面值时检讨。
下表列示于二零二三年及二零二二年对商誉的调整：
| | | | | | | | |
| | 商誉 |
| 2021年12月31日的余额 | | $ | 195,947 | |
| | |
| | |
| 分配予出售DXP业务之商誉 | | (7,567) | |
| | |
| 翻译调整 | | (6,121) | |
| 2022年12月31日的余额 | | $ | 182,259 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| 翻译调整 | | 1,649 | |
| 2023年12月31日的余额 | | $ | 183,908 | |
公司认识到不是商誉减值支出 f或分别截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度。
就出售消息和NetworkX业务而言，本公司分配商誉金额为美元，28.6 以相对公允价值为基础向这些企业支付。 该金额于上表所有期间不包括，并计入已终止经营业务。 更多信息见附注4。资产剥离和终止业务 本表格10—K第二部分第8项合并财务报表附注的规定。
其他无形资产
公司的无形资产有确定的寿命主要包括技术，资本化的软件，商号，客户名单和关系。该等无形资产按资产之估计可使用年期以直线法摊销。截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度与无形资产有关的摊销费用为美元。14.6百万，$11.9百万美元和美元11.5分别为100万美元。
本公司在其综合经营报表的折旧和摊销中计入无形资产的减值支出。截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度，本公司并无就其无形资产确认减值开支。
目录表
Synchronoss技术公司
合并财务报表附注
（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
本公司的无形资产包括以下各项：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 |
| | 成本 | | 累计摊销 | | 网络 |
| 技术 | | $ | 52,545 | | | $ | (52,545) | | | $ | — | |
| 客户列表和关系 | | 67,129 | | | (64,387) | | | 2,742 | |
| 资本化的软件和专利 | | 67,687 | | | (48,215) | | | 19,472 | |
| 商号 | | 1,878 | | | (1,878) | | | — | |
| 总计 | | $ | 189,239 | | | $ | (167,025) | | | $ | 22,214 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
| | 成本 | | 累计摊销 | | 网络 |
| 技术 | | $ | 51,343 | | | $ | (51,343) | | | $ | — | |
| 客户列表和关系 | | 65,861 | | | (62,044) | | | 3,817 | |
| 资本化的软件和专利 | | 52,473 | | | (33,934) | | | 18,539 | |
| 商号 | | 1,869 | | | (1,869) | | | — | |
| 总计 | | $ | 171,546 | | | $ | (149,190) | | | $ | 22,356 | |
其无形资产未来五年摊销预计费用如下：
| | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： | | |
| 2024 | | $ | 11,346 | |
| 2025 | | 4,480 | |
| 2026 | | 743 | |
| 2027 | | 17 | |
| 2028 | | 17 | |
| 此后 | | 62 | |
| 未来摊销总额 | | 16,665 |
开发阶段的资本化软件成本1 | | 5,549 |
| 总计 | | $ | 22,214 | |
_____________________________1 款项指目前处于开发阶段的软件成本。一旦软件项目完成并准备就绪，这些费用将开始摊销。
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
注11.应计费用
应计费用包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2023 | | 2022 |
| 应计薪酬和福利 | | $ | 17,439 | | | $ | 19,073 | |
| 应计专业服务费 | | 4,587 | | | 3,741 | |
| 应计电信和托管服务 | | 3,101 | | | 1,076 | |
| 应计应缴所得税 | | 338 | | | 597 | |
| 应计B系列优先股息 | | 2,129 | | | 2,298 | |
| 应计经营租赁负债 | | 5,838 | | | 5,202 | |
| 应计融资租赁负债 | | 562 | | | 454 | |
| 应计第三方技术服务 | | 278 | | | 202 | |
2021年应计 8.375优先票据-利息百分比 | | 1,969 | | | 1,969 | |
| 应计销售税和使用税 | | 1,090 | | | 2,401 | |
| 应计其他 | | 1,796 | | | 7,301 | |
| 总计 | | $ | 39,127 | | | $ | 44,314 | |
注12.租契
该公司已与第三方签订了租赁各种资产的合同，包括某些房地产、设备、汽车和其他资产。该公司的租约经常允许支付租金，这种支付可能会根据通货膨胀或标的资产的利用程度等因素而变化。例如，公司的某些房地产租约可能要求我们根据公共区域维护费、保险费和其他费用支付不同的款项。本公司的租赁协议不包含任何重大剩余价值担保或重大限制性契诺。
本公司是某些分租安排的一方，主要与本公司的房地产租赁有关，在这些安排中，本公司担任承租人和中间出租人。
经营租赁项下的资产计入经营租赁使用权资产，相关短期负债计入应计费用，长期部分计入租赁，非流动计入综合资产负债表。
融资租赁项下的资产计入物业、厂房及设备净额，相关短期负债计入应计开支，长期部分计入租赁，非流动部分计入综合资产负债表。
经营租赁成本按直线法按租赁条款确认。融资租赁资产按资产的估计使用年限或租赁期限中较短的时间按直线摊销。
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
下表提供了有关公司净资产收益率和租赁负债的信息：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2023 | | 2022 |
| 经营租赁资产： | | | | |
| 非流动经营租赁ROU资产 | | $ | 14,791 | | | $ | 20,106 | |
| 融资租赁资产： | | | | |
| 设备，网络 | | 1,094 | | | 858 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 经营租赁负债： | | | | |
租赁负债，流动1 | | 5,838 | | | 5,202 | |
| 非流动租赁负债 | | 23,037 | | | 28,729 | |
| 经营租赁负债总额 | | $ | 28,875 | | | $ | 33,931 | |
| | | | |
| 融资租赁负债： | | | | |
租赁负债，流动1 | | 562 | | | 454 | |
| 非流动租赁负债 | | 556 | | | 416 | |
| 融资租赁负债总额 | | $ | 1,118 | | | $ | 870 | |
________________________________
1 有关金额计入简明综合资产负债表之应计费用。
下表提供经营租赁ROU资产的结转：
| | | | | | | | | | |
| | ROU资产 | | |
| 2021年12月31日的余额 | | $ | 24,428 | | | |
| | | | |
| ROU资产摊销 | | (3,561) | | | |
| ROU资产减值 | | (169) | | | |
| 外汇 | | (592) | | | |
| 2022年12月31日的余额 | | $ | 20,106 | | | |
| | | | |
| ROU资产摊销 | | (3,473) | | | |
| ROU资产减值 | | (1,918) | | | |
| 外汇 | | 76 | | | |
| 2023年12月31日的余额 | | $ | 14,791 | | | |
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
下表提供了经营租赁负债的前滚：
| | | | | | | | |
| | 经营租赁负债 |
| 2021年12月31日的余额 | | $ | 40,112 | |
| | |
| 利息支出 | | $ | 2,888 | |
| 现金支付 | | (7,876) | |
| 重新测量 | | (443) | |
| 外汇和其他 | | (750) | |
| 2022年12月31日的余额 | | $ | 33,931 | |
| | |
| 利息支出 | | 2,490 | |
| 现金支付 | | (7,717) | |
| | |
| 外汇和其他 | | 171 | |
| 2023年12月31日的余额 | | $ | 28,875 | |
下表列出了有关租赁费用和转租收入的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 融资租赁成本： | | | | | |
| 利息支出 | $ | 77 | | | $ | 59 | | | $ | 33 | |
| 折旧费用 | 562 | | | 378 | | | 201 | |
| | | | | |
经营租赁成本1 | 5,961 | | | 6,485 | | | 7,504 | |
| 其他租赁成本及收入： | | | | | |
可变租赁成本1 | 1,131 | | | 1,141 | | | 652 | |
| 经营租赁减值(重新计量)，净额 | 1,918 | | | (274) | | | 731 | |
转租收入1 | (3,555) | | | (2,767) | | | (3,146) | |
| | | | | |
| 租赁净成本合计 | $ | 6,094 | | | $ | 5,022 | | | $ | 5,975 | |
_____________________________
1这些金额包括在综合经营报表中的收入成本、销售成本、一般和行政费用和/或研发费用中，这取决于每项基础租赁资产所支持的功能。
下表列出了在2023年12月31日及之后的五年中，公司于2023年12月31日的租赁负债中包含的未来现金流量的未贴现金额，以及该等未贴现的现金流量与截至2023年12月31日的公司租赁负债的对账：
| | | | | | | | | | | |
| 经营租约 | | 融资租赁 |
| 2024 | $ | 7,970 | | | $ | 616 | |
| 2025 | 7,805 | | | 436 | |
| 2026 | 7,875 | | | 169 | |
| 2027 | 6,279 | | | — | |
| 2028 | 4,276 | | | — | |
| | | |
| 未来租赁支付总额 | 34,205 | | | 1,221 | |
| 减去：代表利息的数额 | (5,330) | | | (103) | |
| 未来租赁付款的现值(租赁负债) | $ | 28,875 | | | $ | 1,118 | |
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
下表提供了公司租赁的加权平均剩余租期和加权平均折扣率：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 加权平均剩余租期（年），根据租赁负债余额加权 | | | | | |
| 融资租赁 | 2.19 | | 2.23 | | 2.91 |
| | | | | |
| 经营租约 | 4.40 | | 5.38 | | 6.25 |
| | | | | |
| 加权平均贴现率（百分比），根据租赁付款余额加权： | | | | | |
| 融资租赁 | 9.3 | % | | 7.4 | % | | 6.3 | % |
| 经营租约 | 8.0 | % | | 8.0 | % | | 8.3 | % |
下表提供与本公司租赁负债有关的若干现金流量及补充非现金资料：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： | | | | | |
| 融资租赁 | $ | 641 | | | $ | 424 | | | $ | 231 | |
| 经营租约 | $ | 7,717 | | | $ | 7,876 | | | $ | 10,704 | |
| | | | | |
| 取得使用权资产所产生的租赁负债： | | | | | |
| 融资租赁 | $ | 787 | | | $ | 387 | | | $ | 813 | |
| 经营租约 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 137 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
注13.债务
发售2021年优先债券，2026年到期
2021年6月30日，本公司完成其承销的公开发售，120.0本金总额为百万美元8.375% 2026年到期，面值为美元的优先票据25.00按优先票据（“优先票据”）。发售乃根据本公司与B订立日期为二零二一年六月二十五日之包销协议（“票据包销协议”）进行。莱利证券公司，作为几家承销商的代表（“票据承销商”）。在收盘时，公司发行了美元。125.0优先票据本金总额百万美元，包括美元5.0根据票据包销商购买额外优先票据的选择权获悉数行使而发行的优先票据本金总额为百万美元。
票据承销协议包含本公司的惯例陈述、保证和契约、成交的惯例条件、本公司和票据承销商的赔偿义务（包括证券法规定的责任）、各方的其他义务和终止条款。
于二零二一年六月三十日，本公司与受托人与The Bank of New York Mellon Trust Company National Association（作为受托人）订立契约（“基础契约”）及补充契约（“首份补充契约”，连同基础契约，统称“契约”）。契约确立了优先票据的格式，并规定了优先票据的发行。
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
优先票据为本公司之优先无抵押债务，其付款权与本公司所有现有及未来之优先无抵押及非后偿债务享有同等地位。优先票据实际上在支付权上从属于本公司所有现有及未来有抵押债务，以担保该等债务的资产价值为限，并在结构上从属于本公司附属公司所有现有及未来债务，包括应付贸易账款。优先票据按下列利率计息： 8.375每年%。优先票据之利息须于每年一月三十一日、四月三十日、七月三十一日及十月三十一日（自二零二一年七月三十一日起）按季度支付。优先票据将于二零二六年六月三十日到期，除非于到期前赎回。
本公司可选择随时及不时以（i）于二零二二年六月三十日或之后及二零二三年六月三十日之前，按相等于美元的价格赎回全部或部分优先票据。25.75每份优先票据，加上截至赎回日期（但不包括赎回日期）的应计及未付利息，（ii）于2023年6月30日或之后且于2024年6月30日之前，价格等于$25.50每份优先票据，加上截至赎回日期（但不包括赎回日期）的应计及未付利息，（iii）于2024年6月30日或之后且于2025年6月30日之前，价格等于$25.25每份优先票据，加上截至赎回日期（但不包括赎回日期）的应计及未付利息，及（iv）于2025年6月30日或之后及到期前，价格等于 100其本金额的%，另加至赎回日期（但不包括赎回日期）的应计及未付利息。于任何赎回日期及之后，已赎回优先票据将停止产生利息。
该契约载有违约事件和补救条款。如果未治愈的违约发生并持续，受托人或至少持有人 25%优先票据本金额可宣布优先票据全部金额连同应计及未付利息（如有）即时到期及应付。倘发生涉及本公司破产、无力偿债或重组的违约事件，优先票据本金额及应计及未付利息，连同应计及未付利息（如有）将自动到期应付，而受托人或优先票据持有人无须作出任何声明或采取其他行动。
于2021年10月25日，本公司与B订立市场发行销售协议（“销售协议”）。莱利证券公司(the“代理”），一个关联方，据此，本公司可不时提供和出售最多$18.0300万美元的公司8.375%到期于二零二六年的优先票据。根据销售协议出售额外优先票据（如有），可根据经修订的《1933年证券法》（“证券法”）的规则415所界定的被视为“在市场发售”的交易进行。根据销售协议，代理人将有权获得赔偿， 2.0作为公司代理人通过其出售的所有票据的总收益的%。
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
于二零二一年第四季度，本公司出售额外美元。16.1根据销售协议，优先票据本金总额为百万美元。 额外出售优先票据的条款与初始优先票据相同，并可与初始优先票据互换及一同投票。优先票据在纳斯达克全球市场上市和交易，代码为“SNPRL”。
本公司借款的账面值如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| 高级附注 | | 2023 | | 2022 |
2021年不可兑换 8.3752026年到期的优先债券百分比 | | $ | 141,077 | | | $ | 141,077 | |
| 未摊销贴现和债务发行成本 | | (4,862) | | | (6,493) | |
| 优先票据的账面值 | | $ | 136,215 | | | $ | 134,584 | |
________________________________
1 债务发行成本递延并采用实际利率法摊销为利息开支。
债务的公允价值
于二零二六年到期的二零二一年不可换股优先票据的公平值乃根据优先票据于二零二三年十二月三十一日的收市交易价厘定，并因此分类为公平值层级的第二级。 截至2023年12月31日，本公司遵守其债务契诺。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 公允价值 |
| 高级附注 | | 账面金额 | | (1级) | | (2级) | | (3级) | | 总计 |
| 2022年12月31日的余额 | | $ | 134,584 | | | $ | — | | | $ | 101,293 | | | $ | — | | | $ | 101,293 | |
| 2023年12月31日的余额 | | $ | 136,215 | | | $ | — | | | $ | 107,557 | | | $ | — | | | $ | 107,557 | |
2019年循环信贷安排
于2019年10月4日，本公司与Citizens Bank，N.A.订立信贷协议，对于$10.0亿元循环信贷。循环信贷融资项下的借贷按相等于（由本公司选择）（1）伦敦银行同业拆息率算术平均数（经参考利息期内结雅存款的资金成本厘定）计息（一个月、三个月或六个月（或12个月，如果所有适用贷款人同意），由本公司选择与该借款相关的一个月、三个月或六个月（或12个月，如果所有适用的贷款人同意））加上适用的保证金，或（2）参照联邦基金利率加上最高者而厘定的基本利率 0.5%、代理商确定的最优惠商业贷款利率以及每日LIBOR利率加 1.0%，在每种情况下加上适用的差额，但最低限额为 0.0%.
2021年6月30日，公司结清欠款并关闭循环信贷机制。
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
利息支出
下表概述了本公司的利息支出：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
2021年不可兑换 8.375%于二零二六年到期的优先票据： | | | | | | | | | | | | |
| 债务发行成本摊销 | | | | | | | | $ | 1,534 | | | $ | 1,391 | | | $ | 625 | |
| 借款利息 | | | | | | | | 11,816 | | | 11,815 | | | 5,458 | |
| 债务贴现摊销 | | | | | | | | 97 | | | 88 | | | 9 | |
| 2019年循环信贷额度： | | | | | | | | | | | | |
| 债务发行成本摊销 | | | | | | | | — | | | — | | | 84 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 借款利息 | | | | | | | | — | | | — | | | 126 | |
| | | | | | | | | | | | |
其他1 | | | | | | | | 516 | | | 345 | | | 109 | |
| 总计 | | | | | | | | $ | 13,963 | | | $ | 13,639 | | | $ | 6,411 | |
________________________________
1 包括不确定税项拨备之利息。
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
注14.累计其他综合(亏损)/收益
截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度的累计其他综合(亏损)收入变动情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日的余额 | | 其他综合收益 | | 税收效应 | | 2023年12月31日的余额 |
| 外币 | $ | (40,611) | | | $ | 18,399 | | | $ | — | | | $ | (22,212) | |
| 公司间外币交易的未实现亏损 | (3,520) | | | — | | | — | | | (3,520) | |
| | | | | | | |
| 总计 | $ | (44,131) | | | $ | 18,399 | | | $ | — | | | $ | (25,732) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日的余额 | | 其他综合(亏损)收入 | | 税收效应 | | 2022年12月31日的余额 |
| 外币 | $ | (29,350) | | | $ | (11,261) | | | $ | — | | | $ | (40,611) | |
| 公司间外币交易的未实现(亏损)收入 | (3,635) | | | 191 | | | (76) | | | (3,520) | |
| | | | | | | |
| 总计 | $ | (32,985) | | | $ | (11,070) | | | $ | (76) | | | $ | (44,131) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日余额 | | 其他综合(亏损)收入 | | 税收效应 | | 2021年12月31日的余额 |
| 外币 | $ | (26,076) | | | $ | (3,274) | | | $ | — | | | $ | (29,350) | |
| 公司间外币交易的未实现(亏损)收入 | (2,137) | | | (1,984) | | | 486 | | | (3,635) | |
| | | | | | | |
| 总计 | $ | (28,213) | | | $ | (5,258) | | | $ | 486 | | | $ | (32,985) | |
注15.资本结构
反向拆分股票
2023年12月4日，公司股东在股东特别大会（“特别大会”）上批准了修改公司重订注册证书（经修订，“注册证书”）的提案，以实现公司普通股的反向股票分割，$0.0001（a）以1比5至1比20的比例分配面值（“普通股”），并相应减少公司被授权发行的普通股股份数量。于2023年12月4日，本公司董事会（“董事会”）批准最终分拆比例为1比9（“反向股份分拆”），其中每九（9）在生效时间之前发行和发行在外的普通股股份，应自动且无需其各自持有人采取任何行动，合并并转换为一个（1）普通股。
在该等批准后，本公司于2023年12月8日东部时间下午4时01分向特拉华州国务秘书提交了一份公司注册证书的修订（“修订证书”），以实现反向股票拆分。该修订证书规定，公司有权发行两类股票，分别为普通股（“普通股”）和优先股（“优先股”）。授权发行的普通股的数量为一千六百六十七万六千六百六十七（16,666,667)，面值$0.0001每股发行量为1000万股，发行量为1000万股（10,000,000)，面值$0.0001每股。
截至2023年12月11日开市，公司的普通股开始在CUSIP编号87157B400下进行分拆后交易。该公司的普通股将继续在纳斯达克资本市场交易，代码为“SNCR”。
反向股票分割对所有已发行和发行的普通股股份同时生效，并统一影响本公司普通股的所有持有人，不影响任何股东在本公司的所有股权百分比，但关于零碎股份的处理除外。本公司并无就反向股份拆股后股份发行零碎股份。否则有权获得
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
普通股的零碎股份有这样的零碎股份四舍五入到最接近的整股。本公司在综合资产负债表中追溯显示反向股票拆分变动的影响，并追溯调整综合经营报表中所列所有期间的基本和摊薄每股收益的计算。
截至2023年12月31日，公司法定股本为 26,666,667面值为美元的股票0.0001，其中16,666,667股票被指定为普通股， 10,000,000股票被指定为优先股， 150,000其中B系列永久不可转换优先股。
普通股
每个普通股持有人都有权就所有事项投票，并有权， 一为持有的每一股投票。普通股股息将在公司董事会宣布时支付。 不是公司曾宣布或支付普通股股息。
普通股发行
2021年6月29日，本公司完成其承销的公开发行普通股，面值为美元，0.0001每股发售乃根据本公司与B订立日期为二零二一年六月二十四日之包销协议（“包销协议”）进行。莱利证券公司，作为数家承销商（“承销商”）的代表，102.3万在收盘时，公司发行了 4,700,855普通股股份，包括427,351根据承销商购买额外普通股股份的选择权的全部行使而发行的普通股股份。本公司使用所得款项净额赎回A系列可换股优先股。
库存股
2021年前，本公司持有795,779财政部的股份。2021年第二季度，美国国债的全部余额在承销的公开发行中出售。任何相关的额外实缴资本和面值均从普通股编号中删除。截至2023年12月31日，美国国债余额为零。
优先股
董事会获授权发行优先股，并有酌情权决定优先股的权利、优先股、特权及限制，包括投票权、股息权、转换权、赎回权及清算优先股。
B系列不可转换优先股
2021年6月30日，本公司完成了一项75,000其B系列永久不可转换优先股的股票，面值$0.0001每股，初始清算优先权为$1,000每股(“B系列优先股”)，净收益为$72.8百万美元(“B系列交易”)。B系列优先股的出售是根据本公司与B.Riley主体投资有限责任公司(“BRPI”)于2021年6月24日签订的B系列优先股购买协议(“B系列购买协议”)进行的。
关于B系列交易的完成，本公司(I)向特拉华州提交了一份指定证书，列出了B系列优先股(“B系列证书”)的权利、优先、特权、资格、限制和限制，(Ii)与B.Riley Financial，Inc.(“B.Riley Financial”)和BRPI签订了一项投资者权利协议，规定了B.Riley Financial对公司的某些治理和登记权利。
B系列优先股指定证书
B系列优先股的权利、优先权、特权、资格、约束和限制在B系列证书中列出。根据B系列证书，B系列优先股的持有者有权按季度从B系列优先股的每股股票中获得如下所述的股息率，除以4，再乘以当时适用的B系列优先股每股清算优先股(统称为“优先股息”)。股息率为(1)9.5由2021年6月30日起至2021年12月31日止(包括该日在内)的年率13由1月1日开始的一年的年利率，
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
2022年至2022年12月31日(包括该日)；及14由2023年1月1日起计的一年及其后的年率优先股息将在每年的1月1日、4月1日、7月1日和10月1日以现金形式支付(每个日期都是“B系列股息支付日期”)。公司可以选择以现金或B系列优先股的额外股份支付B系列优先股息。如果公司在任何B系列股息支付日没有宣布和支付现金股息，优先股息的未支付金额将被添加到清算优先股中。截至2023年12月31日，B系列优先股的清算价值和赎回价值为$63.0百万美元。
B系列优先股的每股可在以下情况发生时由持有人选择赎回：(1)面值发生“根本变化”；(2)现金支付或(2)1.5在支付普通股(这类股票为“可登记证券”)的情况下，受可向B系列股票持有人发行的股票金额的某些限制。此外，公司将被允许在任何时候赎回B系列优先股的流通股，赎回当时适用的清算优先权和应计但未支付的股息。根据B系列证书，该公司将被要求使用(I)第一美元50.0公司从某些交易(即，处置、出售资产、退税)中获得的收益，用于赎回现金、B系列优先股的股份，按比例分配给B系列优先股的每位持有人，以及(Ii)接下来的$25.0本公司从若干交易所得款项中，本公司可用于回购普通股股份，以及按比例在B系列优先股每名持有人之间按比例赎回B系列优先股的股份，以现金赎回B系列优先股的股份，但本公司并非用于此目的。
在采取某些行动之前，公司必须事先获得持有B系列优先股至少多数流通股的持有人的书面同意，这些行动包括：(I)某些股息、偿还和赎回；(Ii)对公司公司注册证书的任何修订，对B系列优先股的权利、优先股、特权或投票权产生不利影响；以及(Iii)在本公司任何清算、解散或清盘时，发行优先于或等同于B系列优先股(包括B系列优先股的额外股份)的优先股或资产分配优先股。除上述同意权外，B系列优先股为无投票权股票。
《投资者权利协议》
于2021年6月30日，本公司、B.Riley Financial及BRPI订立投资者权利协议(“投资者权利协议”)。根据投资者权利协议，只要B.Riley Financial的关联公司实益拥有至少10B.莱利金融有权提名一名二级董事(“B.莱利被提名人”)进入公司董事会(“董事会”)，该人应为B.莱利金融或其关联公司的雇员，并经董事会批准。只要B.Riley Financial的关联公司实益拥有5%或更多但小于10普通股已发行股份的百分比(除非由于股权发行的稀释而未达到该股本门槛百分比)，B.Riley Financial有权享有某些董事会观察员权利。
公司B系列优先股余额摘要：2023年12月31日2009年12月20日终了年度的变化 2023年12月31日和2022年12月31日，现列载如下：
| | | | | | | | | | | |
| B系列优先股 |
| 股票 | | 金额 |
| 2021年12月31日的余额 | 75 | | 皮伊 | $ | 72,505 | |
| | | |
| | | |
| 优先股发行成本摊销 | — | | | 143 | |
| 发行优先PIK股息 | 3 | | | 2,438 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| B系列优先股的赎回 | (7) | | | (6,738) | |
| 2022年12月31日的余额 | 71 | | | $ | 68,348 | |
| | | |
| | | |
| 优先股发行成本摊销 | — | | | 328 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| B系列优先股的赎回 | (10) | | | (9,874) | |
2023年12月31日的余额1 | 61 | | | $ | 58,802 | |
________________________________
1 B系列优先股本金净额为美元58.81000万美元作为本金余额毛额，60.8百万美元净额2.0万元未摊销发行成本。
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
本公司支付B系列永久不可转换优先股股息，9.8 截至2023年12月31日止年度的现金。于2024年1月2日，本公司支付了应计B系列永久不可转换优先股股息，2.11.2亿美元现金。
A系列可转换优先股
根据日期为2017年10月17日的股份购买协议（“PIPE购买协议”）的条款，本公司于2018年2月15日向Silver发行 185,000其新发行的A系列可转换参与永久优先股（“A系列优先股”），面值为美元0.0001每股，初始清算优先权为$1,000每股，换取$97.7100万现金和从银转移到公司的 666,075银持有的公司普通股股份（“优先交易”）。
赎回A系列优先股
普通股公开发行、优先票据发行和B系列交易的所得款项净额部分用于于2021年6月30日完全赎回本公司A系列优先股的所有流通股（“赎回”）。本公司已悉数赎回所有 268,917A系列优先股的流通股，总赎回价为美元278.7 1000万美元及投资者权利协议项下有关A系列优先股的所有权利已于赎回时终止。 不是截至2023年12月31日，A系列优先股仍然未发行或授权。此外，于2021年6月30日，就赎回A系列优先股而言，本公司与Silver之间的投资者权利协议终止。
注16.库存计划
于二零一五年三月，本公司采纳二零一五年股权激励计划（“二零一五年计划”）。2015年计划取代了公司之前的2000年股权激励计划和2006年股权激励计划。自2015年3月起，所有奖项均根据2015年计划颁发。此外，先前根据任何先前计划授出的任何奖励如在没有发行股份的情况下终止，将符合资格根据二零一五年计划予以发行。
根据2015年计划，本公司可向其雇员、外部董事及顾问授出不合格购股权、受限制股票股份、股票单位或股票增值权及业绩股等形式的奖励。本公司董事会负责管理该计划，并负责确定将被授予购股权或股份的个人、每个人将获得的购股权或股份的数量、每股价格和每份购股权的行使期。根据2015年计划授权发行的普通股的最大数量为 4,688,576截至2023年12月31日的股票。
2017年12月15日，薪酬委员会采纳了2017年新员工股权激励计划（“2017年计划”），该计划拟豁免《激励规则》规定的“激励授予例外”项下的股东批准要求。委员会授权向新雇员发放股票奖励，旨在促进公司的长期成功，并通过以下方式创造股东价值：（a）吸引和留住具有特殊资格的新雇员；（b）鼓励新雇员专注于关键的长期目标；及（c）通过增加股权将新雇员直接与股东利益联系起来。根据《激励规则》的规定，本公司根据2017年计划向新员工发行股份后，会立即发布新闻稿。根据2017年计划授权发行的普通股的最大数量为 229,635截至2023年12月31日的股票。
截至2023年12月31日，有0.7根据本公司2015年计划可供授予或奖励的百万股股份， 0.1根据本公司2017年计划可供授出或奖励的1000万股股份。
本公司根据长期奖励（“长期奖励”）计划授予雇员的以表现为基础的现金单位已入账列作负债奖励，原因是本公司的意图及在归属时以现金结算该等奖励的能力，并已在简明综合资产负债表的应计费用中反映该等奖励。截至2023年12月31日，该等奖励的负债约为$0.4百万美元。
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
基于股票的薪酬
下表汇总了与公司所有股票奖励相关的股票补偿费用，按经营费用类别分类如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 收入成本 | | | | | | | $ | 109 | | | $ | 249 | | | $ | 719 | |
| 研发 | | | | | | | 1,291 | | | 1,472 | | | 2,313 | |
| 销售、一般和行政 | | | | | | | 2,990 | | | 2,743 | | | 4,529 | |
| 基于股票的薪酬总支出 | | | | | | | $ | 4,390 | | | $ | 4,464 | | | $ | 7,561 | |
下表按奖励类型汇总了与公司所有股票奖励相关的股票奖励费用，如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 股票期权 | | | | | | | $ | 1,334 | | | $ | 1,981 | | | $ | 3,061 | |
| 限制性股票奖励 | | | | | | | 2,930 | | | 2,500 | | | 4,356 | |
| 绩效现金单位 | | | | | | | 126 | | | (17) | | | 144 | |
| | | | | | | | | | | |
| 基于股票的税前薪酬总额 | | | | | | | $ | 4,390 | | | $ | 4,464 | | | $ | 7,561 | |
| 税收优惠 | | | | | | | $ | 958 | | | $ | 938 | | | $ | 1,541 | |
截至2023年12月31日，与未归属股权奖励相关的基于股票的薪酬总成本约为$4.0百万美元。预计这笔费用将在加权平均期间确认，约为0.7好几年了。
截至2023年12月31日，与未授予绩效现金单位相关的基于股票的薪酬总成本约为#美元0.2百万美元。预计这笔费用将在加权平均期间确认，约为1.2好几年了。
股票期权
根据公司计划授予的股票期权一般在授予日期的第一、二和三周年时授予三分之一的股份，但受期权持有人的持续服务。
除附注15.资本结构所载者外，在截至2023年12月31日止年度内，本公司的股票期权计划并无重大变动。
该公司采用布莱克-斯科尔斯期权定价模型来确定股票期权的估计公允价值。布莱克-斯科尔斯期权定价模型中使用的加权平均假设如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 预期股价波动 | | | | | | | | 74.5 | % | | 74.1 | % | | 82.3 | % |
| 无风险利率 | | | | | | | | 4.3 | % | | 3.1 | % | | 0.7 | % |
| 期权的预期寿命(年) | | | | | | | | 4.30 | | 4.15 | | 4.23 |
| 预期股息收益率 | | | | | | | | 0.0 | % | | 0.0 | % | | 0.0 | % |
| 购股权的加权平均公允价值 | | | | | | | | $ | 3.95 | | $ | 6.39 | | $ | 16.49 |
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
下表概述截至2023年12月31日尚未行使购股权的资料：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 选项 | | 数量：
选项 | | 加权平均
行使价格 | | 加权平均
剩余
合同
期限：年(年) | | 集料
固有的
价值 |
| 在2022年12月31日未偿还 | | 739 | | | $ | 34.23 | | | | | |
| 授予的期权 | | 6 | | | 6.63 | | | | | |
| 行使的期权 | | — | | | — | | | | | |
| 选项已取消 | | (96) | | | 58.23 | | | | | |
| 截至2023年12月31日的未偿还债务 | | 649 | | | $ | 30.44 | | | 3.71 | | $ | 5 | |
| | | | | | | | |
| 于2023年12月31日归属并可行使 | | 434 | | | $ | 38.42 | | | 2.96 | | $ | — | |
截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度内行使的股票期权总内在价值为零和零，分别为。截至2023年12月31日和2022年12月31日，可行使的股票期权的总内在价值为零和零，分别为。
限制性股票和绩效股票的奖励
根据公司计划授予的限制性股票奖励(“限制性股票”)一般在授予日期的第一、二和三周年时授予三分之一的适用股票，但须持续提供服务。
一般而言，根据公司2015年计划授予的绩效股票奖励在三年制以服务和实现公司董事会确定的某些业绩目标为基础的期间。
除附注15资本结构外，于截至2023年12月31日止年度内，本公司的限制性股票奖励(“限制性股票”)及绩效股票计划并无重大变动。
公司截至2023年12月31日的未归属限制性股票以及截至2023年12月31日的年度变化摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 未归属的限制性股票 | | 数量
奖项 | | 加权平均
授予日期
公允价值 |
| 未归属于2022年12月31日 | | 487 | | | $ | 16.37 | |
| 授与 | | 366 | | | 8.54 | |
准予调整数1 | | (44) | | | 17.17 | |
| 既得 | | (204) | | | 15.36 | |
| 被没收 | | (114) | | | 11.61 | |
| 未归属于2023年12月31日 | | 491 | | | $ | 10.88 | |
_____________________________
1 指因二零二三年第四季度反向股份拆股而整股份而调整的股份。
受限制股票奖励须受其他服务条件或服务及表现条件规限（“表现奖励”）。受限制股票及表现奖励按授出日期的收市股票价格计量，并于所需服务期内直线确认。
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基于绩效的现金单位
基于表现的现金单位（“PBCU”）通常在一个月结束时归属。 三年制以服务和实现公司董事会确定的某些业绩目标为基础的期间。PBCU可以现金结算，也可以由薪酬委员会确定的股权结算。
公司截至2023年12月31日的未归属绩效现金单位以及截至2023年12月31日的年度内的变化摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 绩效现金单位 | | 数量
奖项 | |
期间结束
公允价值 |
| 在2022年12月31日未偿还 | | 653 | | | $ | 5.58 | |
| 授与 | | 134 | | | |
准予调整1 | | (143) | | | |
既得和分配2 | | (14) | | | |
| 被没收 | | (123) | | | |
| 截至2023年12月31日的未偿还债务 | | 507 | | | $ | 6.21 | |
_____________________________1 包括未归属单位因业绩调整而发生的变化。
2 包括在此期间授予并分发给参与者的赚取的PBCU。
以业绩为基础的现金单位按报告期结束日的收盘价计量，并在必要的服务期内以直线确认。本期间的支出将根据这些奖励的最新公允价值以及在每个报告日期业绩指标的实现百分比而增加或减少。
注17.401(K)计划
公司有一个涵盖所有合格员工的401(K)计划(“401(K)计划”)。401(K)计划允许雇主自由选择匹配。本公司发生及支出$1.6百万，$1.5百万美元，以及$2.2截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度，401（k）计划匹配捐款分别为百万美元。
注18.重组
公司将继续寻找劳动力优化的机会，以更好地将公司的资源与其关键战略优先事项保持一致。
本公司于2023年12月31日的重组应计及截至2023年12月31日止年度的变动概要呈列如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日的余额 | | 收费 | | 付款 | | 其他调整 | | 2023年12月31日的余额 |
| 终止雇用费用 | $ | 808 | | | $ | 4,013 | | | $ | (2,419) | | | $ | (14) | | | $ | 2,388 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
雇员解雇成本在综合经营报表的重组费用中呈报。与雇员解雇费用有关的短期负债，美元2.11000万美元计入流动负债项下的应计费用，长期部分为美元0.31000万计入其他负债，非流动于综合资产负债表。
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
注19.所得税
来自持续经营业务之除所得税前收入（亏损）组成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 国内 | $ | (48,967) | | | $ | (34,752) | | | $ | (53,746) | |
| 外国 | 19,656 | | | 27,974 | | | 16,694 | |
| 总计 | $ | (29,311) | | | $ | (6,778) | | | $ | (37,052) | |
来自持续经营业务之所得税（开支）收益组成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 当前： | | | | | |
| 联邦制 | $ | (1,114) | | | $ | (1,159) | | | $ | 6,443 | |
| 状态 | (67) | | | (62) | | | (65) | |
| 外国 | (821) | | | 1,139 | | | 635 | |
| 延期： | | | | | |
| 联邦制 | (2,747) | | | (26) | | | (26) | |
| 状态 | 3 | | | 157 | | | (21) | |
| 外国 | 3 | | | 10 | | | 1,821 | |
| 所得税(拨备)优惠 | $ | (4,743) | | | $ | 59 | | | $ | 8,787 | |
本公司确认约伊利$4.7百万相关所得税费用和美元0.1于截至2023年及2022年12月31日止年度，本集团于相关所得税利益中分别获得百万美元。实际税赋率为约 (16.2)% 截至2023年12月31日止年度，低于美国联邦法定税率，主要是由于全球无形低税收入的影响，来自外国司法管辖区的收入以及美国研究费用资本化的影响，以及确认与管理层变动有关的递延税项负债的影响，根据APB 23对一个外国管辖区的无限期再投资主张。这一减少部分被录得全额估值备抵的损失司法管辖区、外国汇率差异和公认会计原则对法定调整所抵销。该公司的实际税率约为 0.9截至2022年12月31日止年度，该比率低于美国联邦法定税率，主要由于全球无形低税收入（来自海外司法管辖区的收入）的影响，以及美国研究费用资本化的影响，以及剥离DXP和Activation资产。该减少部分被录得全额估值拨备之亏损司法权区及期内产生之外国所得税抵免所抵销。
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截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，来自持续经营业务的法定税率及实际税率如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 法定费率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 扣除联邦福利后的州税 | (0.2) | % | | 0.8 | % | | (0.3) | % |
| 税率与法定税率不同的影响 | 4.2 | % | | 30.2 | % | | 3.9 | % |
| 少数股权 | — | % | | 0.6 | % | | (0.1) | % |
| | | | | |
| 基于股票的薪酬 | (1.9) | % | | (14.5) | % | | (4.1) | % |
| 国外基数差异 | 5.0 | % | | 16.1 | % | | 5.4 | % |
| 监管事项 | — | % | | — | % | | (7.1) | % |
| 其他永久性调整 | (3.3) | % | | (3.3) | % | | (2.2) | % |
| 预提税金 | (2.8) | % | | — | % | | — | % |
| 联邦和外国税收抵免 | 0.6 | % | | 1.6 | % | | 0.3 | % |
| 更改估值免税额 | 4.8 | % | | 89.2 | % | | 9.0 | % |
| 不确定的税收状况 | 0.1 | % | | (2.3) | % | | (3.5) | % |
| 其他 | — | % | | (0.1) | % | | (0.4) | % |
| 资产剥离 | — | % | | (17.6) | % | | — | % |
| 全球无形低税收入 | (20.5) | % | | (131.3) | % | | (9.8) | % |
| | | | | |
| 无结转和其他退款要求 | — | % | | — | % | | 11.6 | % |
| 递延税金调整 | (1.1) | % | | 2.2 | % | | — | % |
| 返回到规定 | (1.2) | % | | 8.3 | % | | — | % |
| ABP23负债 | (20.9) | % | | — | % | | — | % |
| 实际税率 | (16.2) | % | | 0.9 | % | | 23.7 | % |
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递延所得税反映了用于财务报告目的的资产和负债的账面价值与用于所得税目的的数额之间的临时差异的净影响。公司递延税项资产和负债的重要组成部分如下：
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日， |
| 2023 | | 2022 |
| 递延税项资产： | | | |
| 应计负债 | $ | 486 | | | $ | 935 | |
| 递延收入 | — | | | 824 | |
| 坏账准备金 | 3,163 | | | 2,219 | |
| 递延补偿 | 4,150 | | | 4,164 | |
| 联邦净营业亏损结转 | 4,271 | | | 4,871 | |
| 国家净营业亏损结转 | 8,641 | | | 8,771 | |
| 国外净经营亏损结转 | 4,999 | | | 7,030 | |
| 租赁义务 | 5,706 | | | 6,509 | |
| 资本损失结转 | 7,633 | | | 5,449 | |
| 无形资产 | 1,470 | | | 2,392 | |
| 基差 | 6,372 | | | 6,454 | |
| 学分 | 3,331 | | | 7,815 | |
| 固定资产 | 639 | | | 732 | |
| 利息限制 | 1,088 | | | 32 | |
| 研究费用资本化 | 21,805 | | | 12,155 | |
| 其他 | 33 | | | 233 | |
| 递延税项资产总额 | $ | 73,787 | | | $ | 70,585 | |
| | | |
| 递延税项负债： | | | |
| 未汇回的收入 | $ | (6,604) | | | $ | — | |
| 基差 | (2,078) | | | (2,880) | |
| 折旧及摊销 | (666) | | | (709) | |
| 预付费用 | (323) | | | (466) | |
| 租赁资产 | (2,524) | | | (3,470) | |
| 其他 | (734) | | | (497) | |
| 递延税项负债总额 | (12,929) | | | (8,022) | |
| 减去：估值免税额 | (64,065) | | | (63,029) | |
| 递延所得税（负债）资产净额 | $ | (3,207) | | | $ | (466) | |
截至2023年12月31日，该公司的联邦和州所得税净经营亏损（“NOL”）结转为美元，20.3百万美元和美元148.9包括将于2025年至2041年不同日期到期的NOL结转和未到期的NOL结转。本公司在不同司法管辖区亦有海外NOL结转美元36.5100万美元，有不同的结转期。 该等NOL结转到期日如下：
| | | | | |
| 年 | NOL结转 |
| 2024 | $ | — | |
| 2025 | 445 | |
| 2026-2041 | 169,612 | |
| 不定 | 35,683 | |
| 总计 | $ | 205,740 | |
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
截至2022年12月31日，该公司拥有联邦和州所得税抵免结转美元，2.2百万美元和美元1.5其中包括国家贷款约为美元0.4将于2024年到期的2025年至2039年不同日期到期的其他信贷以及尚未到期的信贷。
在评估本公司在其产生的司法管辖区内收回其递延税项资产的能力时，本公司考虑了所有可用的正面和负面证据，包括递延税项负债的预定转回、预计未来应课税收入、税务规划策略和近期经营结果。在预测未来应纳税所得额时，本公司从历史结果开始，并纳入假设，包括未来州、联邦和外国税前营业收入的金额，暂时性差异的转回，以及可行和谨慎的税务规划策略的实施。该等假设需要对未来应课税收入的预测作出重大判断，并与本公司管理相关业务所采用的计划及估计一致。
于所得税申报表中呈报之海外无经营收益结转包括过往年度所取得之未确认税务优惠。根据《会计准则》第740号就财务报表目的确认递延税项资产的非经营亏损，乃扣除该等未确认税项优惠后呈列。
本公司继续评估于各报告日期变现其所有递延税项资产净额的能力，并记录递延税项资产的收益，惟其递延税项负债为递延税项资产提供收益来源。由于若干海外司法权区未来盈利的不确定性，故本公司就若干海外司法权区的递延税项资产净额录得估值拨备，原因为该等资产变现的可能性不大。估值备抵增加 按$1.0截至2023年12月31日止年度，5.9截至2022年12月31日止年度，分别为百万美元。截至2023年12月31日止税务年度增加主要与递延税项资产增加有关，包括资本亏损结转、利息开支限制及研究开支资本化，扣除使用税项抵免及结转经营亏损净额。该增加部分被递延税项负债增加所抵销，递延税项负债主要与管理层根据APB 23就一个海外司法管辖区作出的无限期再投资主张的变动有关。截至2022年12月31日止税务年度减少主要由于递延税项资产减少，包括递延收入、无形资产及经营亏损净额、利息开支及税项抵免结转（扣除研究开支资本化）。该减少部分被期内主要与无形资产有关的递延税项负债减少所抵销。
本公司的会计政策是将全球无形低税收入的税务影响记录为期间成本。本公司目前与累计其他全面收益中的递延税项影响有关的会计政策是按项目进行审阅和重新分类。
本公司须缴纳美国及多个州及外国司法管辖区之税项。截至2023年12月31日，本公司2020年至2023年纳税年度须经税务机关审核。除少数例外情况外，截至2023年12月31日，公司在2020年之前的数年内不再接受美国联邦、州、地方或外国税务机关的审查。此外，就吾等日后使用吾等之无经营收益结转而言，产生该属性之课税年度仍可于日后使用该属性之期间经税务机关审查后予以调整。
2021年，美国国税局开始对公司上一年度的某些美国联邦所得税申报进行审计，包括2013至2020纳税年度。审核目前正在进行，虽然收到相关退款将大幅改善本公司的财务状况，但本公司认为，审核结果不会对其财务状况或经营业绩造成重大影响。由于正在进行的审计，2013年至2020年的美国联邦纳税申报表仍需接受税务当局的未来审查。
该公司收到了$4.32022年第二季度联邦退税金额为1000万美元。公司对剩余退税的立场没有变化。
我们的政策一直是让我们累积的未汇出的海外收益无限期地投资于美国以外的地区，我们打算对我们的大多数海外子公司继续这一政策。在2023年期间，我们改变了对印度子公司的无限期再投资主张，并记录了与外部基差相关的递延税项负债。该公司继续主张在所有其他外国司法管辖区对外国收益进行永久性再投资。由于该等收益汇回的时间及情况，如有的话，确定与该等款项有关的未确认递延税项负债并不可行。
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
2020年3月，为应对新型冠状病毒疫情，《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》（“CARES法案”）签署成为法律。CARES法案提供了许多税收条款和其他刺激措施，包括有关净经营亏损的先前和未来使用的临时变化。CARES法案修订了减税和就业法案的净经营亏损条款，允许将2018、2019及2020纳税年度产生的亏损结转至亏损应纳税年度前五个纳税年度。
2021年10月8日，经济合作与发展组织（“经合组织”）发布了一份关于《经合组织/二十国集团税基侵蚀和利润转移包容性框架》的声明，同意采用双支柱解决方案应对数字经济的税务挑战。2021年12月20日，经合组织发布了第二支柱示范规则，为大型跨国公司界定15%的全球最低税率（“第二支柱框架”）。经合组织继续发布更多的指导，各国正在实施立法，预计到2024年将广泛采用第二支柱框架。本公司目前不受这些规则的约束，但正在继续评估第二支柱框架及其对未来期间的潜在影响。
2021年3月11日，《美国救援计划法案》(ARPA)签署成为法律。这项立法旨在应对新冠肺炎大流行对经济和健康的持续影响。这一立法救济，以及之前的政府救济方案，规定了对现行税法的许多修改。ARPA不会对公司的财务报表产生实质性影响。
2022年8月16日，2022年《降低通货膨胀法案》(简称《爱尔兰共和军》)签署成为法律。这项立法包括与税收、气候变化、能源和医疗保健有关的重大变化。在其他条款中，爱尔兰共和军引入了对某些大公司的财务报表收入评估的账面最低税额，以及对股票回购征收消费税。公司预计这些规定在生效时不会对我们的经营结果或财务状况产生实质性影响。
2024年1月31日，众议院通过了一项拟议的税收法案，其中包括旨在恢复2023年至2025年期间投入使用的财产的100%奖金折旧，并允许纳税人追溯到2022年并预期在2026年之前的纳税年度支出国内研究费用。立法仍不明朗，本公司继续监察拟议法例的持续发展。
未确认的税收优惠金额(不包括利息)的对账如下：
| | | | | |
| 未确认的税收优惠 |
| 2020年12月31日余额 | $ | 3,283 | |
| |
| |
| 与时效失效有关的减少额 | (827) | |
| |
| 本期税收头寸增加 | 2,058 | |
| 2021年12月31日的余额 | 4,514 | |
| |
| |
| 与时效失效有关的减少额 | (1,043) | |
| |
| 本期税收头寸增加 | 966 | |
| 2022年12月31日的余额 | 4,437 | |
| |
| |
| 与时效失效有关的减少额 | (64) | |
| |
| |
| 2023年12月31日的余额 | $ | 4,373 | |
包括在未确认的税收优惠余额中与不确定的税务状况相关截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度为 $3.8百万及$3.9如果确认，将影响实际税率的税收优惠分别为100万美元。
本公司在利息费用中确认与未确认税务利益有关的利息及罚款（如有）。未确认税务利益负债不包括应计利息，0.7百万，$0.4百万美元和美元0.4截至2023年12月31日止年度，、2022年和2021年。本公司认为，其目前尚未确认的任何主要与研发信贷及其他美国税务状况有关的税务优惠，均不可能因时效失效而在2024年底前得到确认。
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注20。每股普通股收益(EPS)
基本每股收益乃根据年内已发行普通股加权平均数计算。摊薄每股收益是根据年内发行在外的普通股加权平均数加上使用库存股法的普通股等价物的摊薄影响以及年内本公司普通股的平均市价计算的。本公司在根据两类方法计算每股收益时，包括参与证券（可赎回可转换优先股—参与包含优先股息的普通股股息）。计算每股收益的两类方法是计算普通股和参与证券每股收益的分配方法。于净亏损期间，参与证券并无影响，因为其不分占本公司之亏损。
下表提供了用于计算来自运营的每股普通股股东的基本和摊薄净收入时的分子和分母的对账。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 分子-基本： | | | | | | | | | | | |
| 持续经营净亏损 | | | | | | | $ | (34,054) | | | $ | (6,719) | | | $ | (28,265) | |
| 可赎回非控股权益的净收益(亏损) | | | | | | | 36 | | | (200) | | | 156 | |
| 优先股股息 | | | | | | | (10,007) | | | (9,552) | | | (35,509) | |
| 持续经营业务应占Syncoss净亏损 | | | | | | | (44,025) | | | (16,471) | | | (63,618) | |
| | | | | | | | | | | |
| 非持续经营的净(亏损)收入，税后净额 | | | | | | | (20,517) | | | (997) | | | 5,167 | |
| 可归因于Synchronoss的净亏损 | | | | | | | $ | (64,542) | | | $ | (17,468) | | | $ | (58,451) | |
| | | | | | | | | | | |
| 分子-稀释： | | | | | | | | | | | |
| 持续经营业务应占Syncoss净亏损 | | | | | | | $ | (44,025) | | | $ | (16,471) | | | $ | (63,618) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 非持续经营的净(亏损)收入，税后净额 | | | | | | | (20,517) | | | (997) | | | 5,167 | |
| 可归因于Synchronoss的净亏损 | | | | | | | $ | (64,542) | | | $ | (17,468) | | | $ | (58,451) | |
| | | | | | | | | | | |
| 分母： | | | | | | | | | | | |
| 已发行普通股加权平均数—基本 | | | | | | | 9,745 | | | 9,626 | | | 7,235 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 已发行普通股加权平均数—摊薄 | | | | | | | 9,745 | | | 9,626 | | | 7,235 | |
| | | | | | | | | | | |
| 每股收益(亏损)： | | | | | | | | | | | |
| 基本每股收益： | | | | | | | | | | | |
| 持续经营净亏损 | | | | | | | $ | (4.52) | | | $ | (1.71) | | | $ | (8.79) | |
| 非持续经营的净(亏损)收入 | | | | | | | $ | (2.10) | | | $ | (0.10) | | | $ | 0.71 | |
| 基本每股收益 | | | | | | | $ | (6.62) | | | $ | (1.81) | | | $ | (8.08) | |
| 稀释每股收益： | | | | | | | | | | | |
| 持续经营净亏损 | | | | | | | $ | (4.52) | | | $ | (1.71) | | | $ | (8.79) | |
| 非持续经营的净(亏损)收入 | | | | | | | $ | (2.10) | | | $ | (0.10) | | | $ | 0.71 | |
| 稀释每股收益 | | | | | | | $ | (6.62) | | | $ | (1.81) | | | $ | (8.08) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
注21.承付款
不可撤销的协议
截至2023年12月31日，不可取消协议下的未来年度最低付款总额如下：
| | | | | | | | |
| 年 | | 不可撤销的协议 |
| 2024 | | $ | 17,729 | |
| 2025 | | 12,559 | |
| 2026 | | 797 | |
| | |
| 总计 | | $ | 31,085 | |
注22。法律事务
在正常业务过程中，公司经常受到各种索赔、诉讼、监管机构的询问和调查。当公司确定不利结果的可能性很大，并且损失可以合理估计时，公司记录特定法律事项的责任。管理层还确定了某些他们认为不可能出现不利结果的其他法律问题，因此没有建立准备金。该公司还评估其他或有事项，包括所得税和非所得税或有事项，以评估不利结果的可能性和估计的潜在亏损程度。其中一起或多起诉讼或其他意外情况的不利结果可能会对公司的流动性、经营结果或财务状况产生实质性影响。
2017年第三季度，美国证券交易委员会和美国司法部就本公司在2015年和2016年进行的某些财务交易及其披露和会计处理展开调查，本公司于2018年第三季度在其重报的2015年和2016年年度和季度财务报表中重述了这些交易。2022年6月7日，美国证券交易委员会批准了和解提议，并根据1934年《证券交易法》第21C条提出了停止诉讼程序，做出了调查结果，并发出了停止令(“美国证券交易委员会令”)。根据美国证券交易委员会订单的条款，公司同意支付金额为#美元的民事罚款。12.5以等额的季度分期付款两年并停止实施或导致任何违反《交易法》第10(B)、13(A)、13(B)(2)(A)和13(B)(2)(B)条及其相关规则的行为。此外，如果不遵守美国证券交易委员会令的规定，可能导致一个或两个政府机构采取进一步行动，可能对公司的经营业绩产生重大不利影响。与这笔美国证券交易委员会订单的结算相关的费用此前已在公司的财务报表中应计。同样在2022年6月7日，美国证券交易委员会提起民事诉讼，二公司可能被要求赔偿该诉讼中的前管理层成员的某些费用和开支，包括合理的律师费。目前，我们无法估计此类赔偿义务的数额(如果有的话)。
于2023年7月12日左右，公司向特拉华州高等法院提起诉讼，指控iQmetrix Global Ltd.(“iQmetrix”)违反了公司与iQmetrix之间的资产购买和过渡服务协议，原因是iQmetrix未能支付根据该等协议到期的金额超过$1,200,000.于2023年9月11日，iQi向本公司提交其“答辩及反诉”，声称本公司违反资产购买、过渡服务及软件许可协议，犯有欺诈行为，并违反隐含诚信及公平交易契约，该契约赋予iQi有权在审讯中厘定的金额。于2023年10月10日，本公司提交了“被告反诉答复”，否认iQidai声称的所有指控，并主张若干肯定抗辩。本公司认为该等反诉并无理据，本公司拟就所有该等反诉进行抗辩。
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（表中的金额，单位为千，每股数据除外或另有说明者除外）
由于诉讼固有的不确定性，本公司无法预测诉讼结果，且无法保证所主张的索偿不会对其财务状况、前景或经营业绩造成重大不利影响。
除上文所述者外，本公司现时并无可能对其营运造成重大不利影响的任何其他法律诉讼；然而，本公司可能不时成为日常业务过程中产生的各种法律诉讼的一方。
注23.的额外财务资料
其他(费用)收入，净额
下表载列综合经营报表内其他（开支）收入的组成部分（净额）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
汇兑损益1 | $ | (5,131) | | | $ | 2,835 | | | $ | (5,839) | |
政府退款2 | — | | | 828 | | | 450 | |
无形资产出售收入3 | — | | | — | | | 550 | |
| | | | | |
其他4 | 3 | | | (110) | | | (77) | |
| 总计 | $ | (5,128) | | | $ | 3,553 | | | $ | (4,916) | |
_____________________________
1 指外汇收益及亏损之公平值。
2 代表政府和退税。
3 代表出售公司IP地址和专利的收益。
4 代表个别非重大交易的合计.
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注24.季度经营业绩摘要（未经审核）
二零二三年及二零二二年之季度营运业绩如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的季度 |
| 2023 | 3月31日， | | 6月30日， | | 9月30日， | | 十二月三十一日， |
| |
| 净收入 | $ | 41,985 | | | $ | 41,019 | | | $ | 39,790 | | | $ | 41,402 | |
| | | | | | | |
| 持续经营净亏损 | (9,338) | | | (8,469) | | | (4,442) | | | (11,805) | |
| 非持续经营的净(亏损)收入，税后净额 | (1,593) | | | (49) | | | 1,763 | | | (20,638) | |
| 净亏损 | (10,931) | | | (8,518) | | | (2,679) | | | (32,443) | |
| 可归因于Synchronoss的净亏损 | (13,391) | | | (10,979) | | | (5,171) | | | (35,001) | |
每股收益(亏损)1: | | | | | | | |
| 基本信息： | | | | | | | |
| 持续经营净亏损 | $ | (1.22) | | | $ | (1.13) | | | $ | (0.71) | | | $ | (1.46) | |
| 非持续经营的净亏损 | (0.17) | | | — | | | 0.18 | | | (2.10) | |
| 基本信息 | $ | (1.39) | | | $ | (1.13) | | | $ | (0.53) | | | $ | (3.56) | |
| 稀释： | | | | | | | |
| 持续经营净亏损 | $ | (1.22) | | | $ | (1.13) | | | $ | (0.71) | | | $ | (1.46) | |
| 非持续经营的净亏损 | (0.17) | | | — | | | 0.18 | | | (2.10) | |
| 稀释 | $ | (1.39) | | | $ | (1.13) | | | $ | (0.53) | | | $ | (3.56) | |
| 已发行普通股加权平均数： | | | | | | | |
| 基本信息 | 9,653 | | | 9,685 | | | 9,809 | | | 9,822 | |
| 稀释 | 9,653 | | | 9,685 | | | 9,809 | | | 9,822 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
________________________________
1 季度和全年的每股普通股金额已分别计算。因此，季度金额不会增加到年度金额，因为每个期间发行在外的加权平均普通股数量的差异，这主要是由于本公司的普通股和期权在全年行使的影响。
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的季度 |
| 2022 | 3月31日， | | 6月30日， | | 9月30日， | | 十二月三十一日， |
| |
| 净收入 | $ | 46,879 | | | $ | 46,055 | | | $ | 39,570 | | | $ | 41,252 | |
| | | | | | | |
| 持续经营净亏损 | (619) | | | 8,874 | | | 1,210 | | | (16,184) | |
| 非持续经营的净(亏损)收入，税后净额 | (2,418) | | | (953) | | | (124) | | | 2,498 | |
| 净亏损 | (3,037) | | | 7,921 | | | 1,086 | | | (13,686) | |
| 可归因于Synchronoss的净亏损 | (5,590) | | | 5,327 | | | (1,278) | | | (15,927) | |
每股收益(亏损)1: | | | | | | | |
| 基本信息： | | | | | | | |
| 持续经营净亏损 | $ | (0.33) | | | $ | 0.65 | | | $ | (0.12) | | | $ | (1.92) | |
| 非持续经营的净亏损 | (0.26) | | | (0.10) | | | (0.01) | | | 0.26 | |
| 基本信息 | $ | (0.59) | | | $ | 0.55 | | | $ | (0.13) | | | $ | (1.66) | |
| 稀释： | | | | | | | |
| 持续经营净亏损 | $ | (0.33) | | | $ | 0.63 | | | $ | (0.12) | | | $ | (1.92) | |
| 非持续经营的净亏损 | (0.26) | | | (0.09) | | | (0.01) | | | 0.26 | |
| 稀释 | $ | (0.59) | | | $ | 0.54 | | | $ | (0.13) | | | $ | (1.66) | |
| 已发行普通股加权平均数： | | | | | | | |
| 基本信息 | 9,541 | | | 9,680 | | | 9,600 | | | 9,606 | |
| 稀释 | 9,541 | | | 9,917 | | | 9,600 | | | 9,606 | |
________________________________
1 季度和全年的每股普通股金额已分别计算。因此，季度数额不会增加到年度数额中，因为每个时期的已发行加权平均普通股数量不同，这主要是由于全年发行公司普通股和行使期权的影响。
第九项。变更和解散 会计及财务披露
不适用。
项目9A.控制和程序
披露控制和程序
我们维持披露控制和程序（如《交易法》第13a—15（e）条或第15d—15（e）条所定义），旨在确保我们根据《交易法》提交的报告中要求披露的信息被记录、处理、汇总，并在SEC规定的期限内报告，的规则和表格，我们要求在我们根据《交易法》提交的报告中披露的此类信息是累积的，并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官或首席执行官和首席财务官或首席财务官，以便及时就所需的披露作出决定。管理层在首席执行官及首席财务官的参与下，对截至2023年12月31日的披露控制及程序的有效性进行评估。基于该评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序已于2023年12月31日生效。
管理层关于财务报告内部控制的报告
我们的管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制（如《交易法》第13a—15（f）条或第15d—15（f）条所定义）。在我们管理层（包括首席执行官及首席财务官）的监督下，我们根据Treadway Commission发布的内部控制—综合框架（二零一三年框架）的框架，对财务报告内部控制的有效性进行评估。根据该评估，我们的管理层得出结论，我们对财务报告的内部控制于2023年12月31日有效，从而为财务报告的可靠性以及根据公认会计原则为外部报告目的编制综合财务报表提供合理保证。
安永会计师事务所（安永会计师事务所（特殊合伙）是一家独立注册会计师事务所，审计本年报表格10—K所载综合财务报表，审计了截至2023年12月31日我们对财务报告内部监控的有效性。安永会计师事务所（Ernst & Young LLP）已发布其报告，该报告载于本文其他地方。
财务报告内部控制的变化
我们对财务报告的内部控制（定义见交易法第13a—15（f）条和第15d—15（f）条）没有发现与我们在截至2023年12月31日止年度执行的控制措施的评估有关的变化，这些变化对我们的财务报告的内部控制有重大影响或合理可能对我们的财务报告的内部控制造成重大影响。
对控件的限制
我们对财务报告的披露控制和程序以及内部控制旨在为实现上述目标提供合理保证。然而，管理层并不期望我们的披露控制和程序或我们对财务报告的内部控制能够防止或发现所有错误和欺诈。任何管制制度，无论其设计和运作如何完善，都是以某些假设为基础，只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，以确保其目标能够达到。此外，任何控制评估都不能绝对保证由于错误或舞弊而导致的错误陈述不会发生，或者公司内部的所有控制问题和舞弊事件(如果有的话)都已被发现。
独立注册会计师事务所报告
致股东和Syncoss Technologies，Inc.董事会：
财务报告内部控制之我见
我们已经审计了同步技术公司。截至2023年12月31日，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的内部控制综合框架（2013年框架）（COSO标准）中确立的标准，对财务报告进行内部控制。在我们看来，Syncoss Technologies，Inc. (the截至2023年12月31日，本公司（本公司）根据COSO准则，在所有重大方面维持对财务报告的有效内部监控。
我们还根据上市公司会计监督委员会的标准进行了审计，（美国）（PCAOB），本公司截至2023年和2022年12月31日的合并资产负债表，截至2023年12月31日止三个年度各年的相关合并经营报表、全面（亏损）收益、股东权益和现金流量，及索引第15（a）（2）项所列的相关附注及财务报表附表以及我们日期为2024年3月25日的报告对此发表无保留意见。
意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并对随附的《管理层财务报告内部控制报告》所载财务报告内部控制的有效性进行评估。我们的责任是根据我们的审计，对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。
我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/S/安永律师事务所
伊塞林，新泽西州
2024年3月25日
项目9B。其他信息
规则10B5-1交易计划
在……上面2023年11月10日, 劳里·哈里斯, 董事和董事长公司董事会审计委员会成员，通过出售我们普通股股份的交易安排（“规则10b5—1交易计划”），旨在满足《证券交易法》规则10b5—1（c）的肯定防御条件。哈里斯女士的规则10b5—1交易计划规定， 4,810根据计划的条款持有普通股。该计划有效至2024年11月11日，除非根据该计划的条款提前终止。
第三部分
项目10.董事、行政人员和公司治理
a.董事的身份。有关Syncoss董事的信息载于截至2023年12月31日的财政年度120天内向SEC提交的Syncoss 2024年股东年会委托书中的“董事选举”标题下，并以引用方式并入本文。
b.审计委员会财务专家。有关Syncoss审计委员会财务专家的信息载于2024年股东年会的Syncoss委托声明中的“审计委员会”标题下，该声明将于截至2023年12月31日的财政年度120天内提交给SEC，并通过引用纳入本文。
c.审核委员会的识别。有关Syncoss审计委员会的信息载于2024年股东年会的Syncoss委托声明中的“审计委员会”标题下，该声明将于截至2023年12月31日的财政年度120天内提交给SEC，并以引用的方式并入本文。
d.第16条（a）款。有关不遵守实益所有权报告要求的信息（如有）载于2024年股东年会的Syncoss代理声明中的标题“违约条款16（a）报告”，该声明将在截至2023年12月31日的财政年度的120天内提交给SEC，并通过引用纳入本文。
e.关于我们的执行官的信息。有关Syncoss执行官的信息载于2024年股东年会的Syncoss委托声明中的“有关我们执行官的信息”标题下，该声明将在截至2023年12月31日的财政年度的120天内提交给SEC，并以引用的方式并入本文。
道德准则。有关Syncoss工作场所道德和商业行为守则的信息载于2024年股东年会的Syncoss委托声明中的标题“工作场所道德和商业行为守则”，该声明将在截至2023年12月31日的财政年度120天内提交给SEC，并通过引用纳入本文。本公司打算在其网站上披露根据SEC规则需要披露的商业行为准则的任何修订或豁免。本网站所载或与本网站相关的信息不以引用的方式纳入本年度报告，不应被视为本报告或我们向SEC提交的任何其他文件的一部分。
项目11. 高管薪酬
有关高管薪酬的信息载于“高管薪酬”和“根据股权薪酬计划授权发行的证券”标题下，并在截至2023年12月31日的财政年度120天内向SEC提交的2024年股东年会的Syncoss代理声明中，并以引用的方式并入本文。
项目12.某些受益拥有人的安全拥有权及管理及有关股东事项
有关由某些实益拥有人和管理层实益拥有的Syncoss股权证券股份的信息载于2024年股东年会的Syncoss委托书中的“某些实益拥有人和管理层的股权证券所有权”标题下，将在截至12月31日的财政年度的120天内向SEC提交，2023，并且通过引用并入本文。
项目13. 某些关系和相关交易，以及董事的独立性
有关某些关系和关联交易的信息载于“某些关联方交易”标题下的2024年股东年会的Syncoss委托声明，该声明将在截至2023年12月31日的财政年度120天内提交给SEC，并通过引用纳入本文。
项目14. 主要会计费用及服务
有关本公司主要会计师的费用和服务的信息载于“审计委员会的报告”和“独立注册会计师事务所的费用”标题下，在截至2023年12月31日的财政年度120天内提交给SEC，并通过引用纳入本文。
第四部分
项目15. 展品和财务报表附表
作为本10-K表格的一部分，我们已提交了以下文件：
（a）（1）合并财务报表：
| | | | | |
| 页码 |
独立注册会计师事务所报告 | 58 |
合并资产负债表 | 60 |
合并业务报表 | 61 |
综合全面(亏损)收益表 | 62 |
股东权益合并报表 | 63 |
合并现金流量表 | 64 |
合并财务报表附注 | 66 |
（a）（2）截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度的附表：
附表二-估值及合资格账目
2021年12月31日至2023年12月31日：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 期初余额 | | 加法 | | 减量 | | 期末余额 |
| | (单位：千) |
| 信贷损失准备： | | | | | | | | |
| 2023 | | $ | 51 | | | $ | 61 | | | $ | (4) | | | $ | 108 | |
| 2022 | | $ | 89 | | | $ | 86 | | | $ | (124) | | | $ | 51 | |
| 2021 | | $ | 118 | | | $ | 467 | | | $ | (496) | | | $ | 89 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 期初余额 | | 加法 | | 减量 | | 期末余额 |
| | (单位：千) |
| 递延税项资产估值免税额： | | | | | | | | |
| 2023 | | $ | 63,029 | | | $ | 11,843 | | | $ | (10,807) | | | $ | 64,065 | |
| 2022 | | $ | 68,933 | | | $ | 542 | | | $ | (6,446) | | | $ | 63,029 | |
| 2021 | | $ | 69,440 | | | $ | 2,992 | | | $ | (3,499) | | | $ | 68,933 | |
所有其他附表已被省略，因为它们不适用，或所需资料列于合并财务报表或合并财务报表附注第II部分本表格10-K第8项中。
(A)(3)展品：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式并入 | | |
| 证物编号： | | 描述 | | 表格 | | 文件编号 | | 展品 | | 提交日期 | | 随函存档 |
| 2.1 | | 资产购买协议，日期为2023年10月31日，由Synchronoss Technologies，Inc.、Critical Path，LLC、Synchronoss Software爱尔兰有限公司、OpenWave Messaging B.V.、Synchronoss Technologies Data Centre Ltd、Synchronoss Technologies Holdings Ltd、Synchronoss Technologies India Pvt.Ltd、Synchronoss Technologies France SAS和Lumine Group Software Solutions(爱尔兰)有限公司、Lumine Group UK Holdco Ltd、Inciito Software Systems Inc.、Lumine Group US Holdco，Inc.、Lumine Group Australia Holdco Pty Ltd、OpenWave Messaging(爱尔兰)有限公司、Razersight Software Solutions爱尔兰有限公司、Space Software Solutions爱尔兰有限公司、Razorsight Software Solutions US Inc.和OpenWave US Messaging Inc.签订。 | | 10-Q | | 001-40574 | | 2.1 | | 2023年11月8日 | | |
| 3.1 | | 重述注册人的注册证书。 | | 10-K | | 001-40574 | | 3.1 | | 2023年3月15日 | | |
| 3.2 | | 修订及重新编订注册人附例。 | | S-1 | | 333-132080 | | 3.4 | | 2006年5月9日 | | |
| 3.3 | | Synchronoss Technologies，Inc.修订和重新修订的章程的第1号修正案。 | | 8-K | | 000-52049 | | 3.2 | | 2018年2月20日 | | |
| 3.4 | | Synchronoss Technologies，Inc.修订和重新修订的章程第2号修正案。 | | 8-K | | 000-52049 | | 3.3 | | 2021年6月30日 | | |
| 3.5 | | B系列永久不可转换优先股指定证书. | | 8-K | | 000-52049 | | 3.1 | | 2021年6月30日 | | |
| 3.6 | | Synchronoss Technologies，Inc.重新注册证书的修订证书。 | | 8-K | | 001-40574 | | 3.1 | | 2022年6月23日 | | |
| 3.7 | | Synchronoss Technologies，Inc.重新注册证书的修订证书。 | | 8-K | | 001-40574 | | 3.1 | | 2023年12月7日 | | |
| 4.1 | | 参见附件3.1、3.2、3.3、3.4、3.7和3.8。 | | S-1 | | 333-132080 | | 3.2 | | 2006年5月9日 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式并入 | | |
| 证物编号： | | 描述 | | 表格 | | 文件编号 | | 展品 | | 提交日期 | | 随函存档 |
| 4.2 | | 普通股股票的格式. | | S-1 | | 333-132080 | | 4.2 | | 2006年6月12日 | | |
| 4.3 | | 可转换高级债券契约格式. | | S-3 | | 333-197871 | | 4.8 | | 2014年8月5日 | | |
| 4.4 | | 根据1934年《证券交易法》第12条登记的证券说明。 | | 10-K | | 001-40574 | | 4.6 | | 2022年3月15日 | | |
| 4.5 | | 基础契约，日期为2021年6月30日，由Sync Technologies，Inc.以及纽约梅隆银行信托公司作为受托人. | | 8-K | | 000-52049 | | 4.1 | | 2021年6月30日 | | |
| 4.6 | | 第一份补充契约，日期为2021年6月30日，由Syncoss Technologies，Inc.以及纽约梅隆银行信托公司作为受托人. | | 8-K | | 000-52049 | | 4.2 | | 2021年6月30日 | | |
| 4.7 | | Synchronoss Technologies，Inc.、B.Riley Financial，Inc.和B.Riley Trust Investments之间的投资者权利协议，日期为2021年6月30日. | | 8-K | | 000-52049 | | 4.3 | | 2021年6月30日 | | |
| 4.8 | | 高级债券，2026年到期，年息率8.375. | | 8-K | | 000-52049 | | 4.3 | | 2021年6月30日 | | |
| 10.1 | | 注册人与其每一名董事和行政人员之间的赔偿协议格式. | | 8-K | | 000-52049 | | 4.2 | | 2021年6月30日 | | |
| 10.2† | | Synchronoss Technologies，Inc.2000年股票计划及其协议的格式. | | S-1 | | 333-132080 | | 10.2 | | 2006年2月28日 | | |
| 10.3† | | Synchronoss Technologies，Inc.2000年股票计划第1号修正案. | | S-1 | | 333-132080 | | 10.3 | | 2006年5月9日 | | |
| 10.4† | | 2006年股权激励计划，经修订和重述. | | 定义14A | | 000-52049 | | - | | 2010年4月8日 | | |
| 10.5† | | 2010年新聘员工股权激励计划. | | S-8 | | 333-168745 | | 10.4A | | 2010年8月11日 | | |
| 10.6† | | Synchronoss Technologies，Inc.修订和重新启动了2015年股权激励计划。 | | S-8 | | 333-265780 | | 10.1 | | 2022年6月22日 | | |
| 10.7† | | 2017年度新聘员工股权激励计划. | | 8-K | | 000-52049 | | 10.1 | | 2017年12月21日 | | |
| 10.8† | | Synchronoss Technologies，Inc.2017年新员工股权激励计划修正案1，自2021年11月1日起生效。 | | 10-K | | 001-40574 | | 4.6 | | 2022年3月15日 | | |
| 10.9† | | 员工购股计划. | | 10-K | | 000-52049 | | 10.5 | | 2012年2月28日 | | |
| 10.10 | | 注册人与新泽西州Wells Reit-Bridgewater LLC之间关于位于新泽西州布里奇沃特Crossing Boulevard 200号的物业的租赁协议，日期为2011年10月27日。 | | 10-K | | 000-52049 | | 10.10 | | 2012年2月28日 | | |
| 10.11† | | 登记人与Stephen G.Waldis于2017年4月27日签订的雇佣协议. | | 10-Q | | 000-52049 | | 10.4 | | 2018年8月9日 | | |
| 10.12† | | 2017年3月24日生效的一级管理人员聘用计划. | | 10-Q | | 000-52049 | | 10.5 | | 2018年8月9日 | | |
| 10.13 | | 应用服务提供商协议由注册人和Verizon Sourcing LLC之间以及注册人与Verizon Sourcing LLC之间追溯到2013年4月1日生效。 | | 10-Q | | 000-52049 | | 10.12 | | 2018年8月9日 | | |
| 10.14 | | 由注册人和Verizon Sourcing LLC提出的第8号变更请求，自2018年1月1日生效，SOW 1号应用服务提供商协议自2013年4月1日起生效. | | 10-Q | | 000-52049 | | 10.13 | | 2018年8月9日 | | |
| 10.15 | | 2021年10月25日，Synchronoss Technologies，Inc.与B.Riley Securities，Inc.签订的市场发行销售协议. | | 8-K | | 001-40574 | | 1.1 | | 2021年10月26日 | | |
| 10.16‡ | | 第12号更改请求于2020年8月7日生效，要求注册人和Verizon Sourcing LLC之间的第1号应用程序服务提供商协议自2013年4月1日起生效。 | | 10-Q | | 000-52049 | | 10.2 | | 2020年11月9日 | | |
| 10.17† | | 注册人和克里斯托弗·希尔之间日期为2021年4月30日的第一级高管聘用计划。 | | 10-K | | 001-40574 | | 10.17 | | 2023年3月15日 | | |
| 10.18† | | 注册人和Jeff Miller之间的雇佣协议日期为2021年3月8日. | | 10-Q | | 000-52049 | | 10.1 | | 2021年5月5日 | | |
| 10.19† | | 注册人和Louis Ferraro之间的Tier One高管就业计划日期为2021年4月30日。 | | 10-K | | 001-40574 | | 10.19 | | 2023年3月15日 | | |
| 10.20† | | 注册人和克里斯托弗·希尔之间日期为2021年4月30日的第一级高管聘用计划。 | | 10-K | | 001-40574 | | 10.20 | | 2023年3月15日 | | |
| 10.21† | | 注册人和Christina Gabrys之间的一级高管雇佣计划日期为2021年7月27日. | | 10-Q | | 001-40574 | | 10.2 | | 2021年11月9日 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式并入 | | |
| 证物编号： | | 描述 | | 表格 | | 文件编号 | | 展品 | | 提交日期 | | 随函存档 |
| 10.19† | | 2021年9月2日注册人与Ronald Prague签署的过渡和离职协议. | | 10-Q | | 001-40574 | | 10.1 | | 2021年11月9日 | | |
| 10.20 | | 截至2022年6月22日，Sync Technologies，Inc.之间签署了收购协议，SN Technologies，LLC，Norddeutsche Landesbank Girozentrale， [采购方、集团代理方和发起方，]. | | 8-K | | 001-40574 | | 10.1 | | 2022年6月23日 | | |
| 10.21 | | 购买和销售协议，日期为2022年6月22日，同步技术公司。和SN Technologies，LLC。 | | 8-K | | 001-40574 | | 10.2 | | 2022年6月23日 | | |
| 10.22 | | 管理协议，日期为2022年6月22日，由Syncoss Technologies，Inc. Finacity Corporation | | 8-K | | 001-40574 | | 10.3 | | 2022年6月23日 | | |
| 10.23 | | 履约保证，日期为2022年6月22日，由Syncoss Technologies，Inc.支持北德意志州银行Girozentrale | | 8-K | | 001-40574 | | 10.4 | | 2022年6月23日 | | |
| 10.24† | | 2022年8月9日注册人和Lou Ferraro之间的任命信。 | | 8-K | | 001-40574 | | 10.1 | | 2022年8月9日 | | |
| 10.25 | | 购买和销售协议，日期为2022年6月22日，同步技术公司。和SN Technologies，LLC。 | | 8-K | | 001-40574 | | 10.2 | | 2022年6月23日 | | |
| 10.26 | | 管理协议，日期为2022年6月22日，由Syncoss Technologies，Inc. Finacity Corporation | | 8-K | | 001-40574 | | 10.3 | | 2022年6月23日 | | |
| 10.27 | | 履约保证，日期为2022年6月22日，由Syncoss Technologies，Inc.支持北德意志州银行Girozentrale | | 8-K | | 001-40574 | | 10.4 | | 2022年6月23日 | | |
| 10.28† | | 2022年8月9日注册人和Lou Ferraro之间的任命信。 | | 8-K | | 001-40574 | | 10.1 | | 2022年8月9日 | | |
| 10.29 | | 2022年6月7日，美国证券交易委员会和Syncoss Technologies，Inc.根据1934年证券交易法第21C条启动停止和终止程序的命令，做出调查结果，并实施停止和终止命令。 | | 10-Q | | 001-40574 | | 10.1 | | 2022年8月9日 | | |
| 10.30* | | 注册人和Verizon Sourcing LLC之间于2013年4月1日生效的第17号变更请求变更为自2013年4月1日生效的第1号应用服务提供商协议。 | | 8-K | | 001-40574 | | 10.1 | | 2022年11月7日 | | |
| 21.1 | | 子公司名单。 | | 10-K | | 000-52049 | | 21.1 | | 2018年7月2日 | | |
| 23.1 | | Ernst & Young，LLP，独立注册公共会计师事务所的同意。 | | | | | | | | | | X |
| 31.1 | | 根据2002年《萨班斯—奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a—14（a）条认证首席执行官。 | | | | | | | | | | X |
| 31.2 | | 根据2002年《萨班斯—奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a—14（a）条对首席财务官的认证。 | | | | | | | | | | X |
| 32.1** | | 根据《交易法》第13a—14（b）条和《美国法典》第18节认证首席执行官。根据2002年《萨班斯—奥克斯利法案》第906条通过的第1350条。 | | | | | | | | | | X |
| 32.2** | | 根据《交易法》第13a—14（b）条和《美国法典》第18条，对首席财务官进行认证。根据2002年《萨班斯—奥克斯利法案》第906条通过的第1350条。 | | | | | | | | | | X |
| 97.1 | | 补偿补偿政策。 | | | | | | | | | | X |
| 101.INS | | XBRL实例文档 | | | | | | | | | | X |
| 101.SCH | | XBRL架构文档 | | | | | | | | | | X |
| 101.CAL | | XBRL计算链接库文档 | | | | | | | | | | X |
| 101.DEF | | XBRL分类扩展定义链接库 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式并入 | | |
| 证物编号： | | 描述 | | 表格 | | 文件编号 | | 展品 | | 提交日期 | | 随函存档 |
| 101.LAB | | XBRL标签Linkbase文档 | | | | | | | | | | X |
| 101.PRE | | XBRL演示文稿链接库文档 | | | | | | | | | | X |
_____________________________
| | | | | |
† | 补偿安排。 |
‡ | 对于本证物的某些条款，已给予保密处理。 |
| ** | 根据18 U.S.C.的规定，本证书仅随本年度报告提供。第1350条，并不是为了1934年证券交易法第18条的目的提交，并且不以引用的方式纳入注册人的任何申请，无论是在本申请日期之前还是之后提交，无论此类申请中的任何一般合并语言。 |
(b)展品。
见上文（a）（3）。
(c)财务报表附表。
见上文（a）（2）。
项目16.表格10-K摘要
没有。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已促使以下签名人代表其签署本报告，并经其正式授权。
| | | | | | | | | | | |
| | Synchronoss技术公司 | |
| | (注册人) | |
| | | |
| | | |
| | /s/Jeff Miller | |
| | 杰夫·米勒 | |
| | 首席执行官 | |
| | (首席行政主任)
| |
| | | |
| | | |
| | /s/Louis Ferraro | |
| | 路易斯·费拉罗 | |
| | 首席财务官 | |
2024年3月25日
根据1934年《证券交易法》的要求，本报告已由以下人员以登记人的身份在指定日期签署。
| | | | | | | | |
| 签名 | 标题 | 日期 |
| | |
| /s/Jeff Miller | 首席执行官 | 2024年3月25日 |
| 杰夫·米勒 | (首席行政主任) | |
| | |
| /s/Louis Ferraro | 首席财务官 | 2024年3月25日 |
| 路易斯·费拉罗 | (首席财务官) | |
| | |
| /s/Stephen Waldis | 董事 | 2024年3月25日 |
| 斯蒂芬·瓦尔迪斯 | 执行主席 | |
| | |
| /s/Laurie L.哈里斯 | 董事 | 2024年3月25日 |
| 劳里湖哈里斯 | | |
| | |
| /s/Kristin S. Rinne | 董事 | 2024年3月25日 |
| 克里斯汀·S·里恩 | | |
| | |
| /s/Mohan Gyani | 董事 | 2024年3月25日 |
| 莫汉·贾尼 | | |
| | |
| /s/Martin Bernstein | 董事 | 2024年3月25日 |
| 马丁·伯恩斯坦 | | |
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| /s/Kevin Rendino | 董事 | 2024年3月25日 |
| 凯文·伦迪诺 | | |
