附件19.1

Insider 交易合规手册

INNOVTIVE EYEWEAR INC.

2022年8月17日通过

为了发挥积极作用，防止其管理人员，董事，雇员，顾问，顾问和其他相关个人内幕交易违规，董事会（“董事会”）创新眼镜公司，a佛罗里达公司（“公司”）已采用本内幕交易合规手册中所述的政策和程序。

自上文首写之日起，董事会已采纳作为附件A的内幕交易政策（董事会可不时修订该政策，统称为“政策”），该政策禁止基于有关本公司或其证券在美国上市交易或报价的任何公司的重大非公开信息（“重大非公开信息”）进行交易。本政策涵盖本公司及其附属公司的所有高级管理人员和董事、本公司及其附属公司的所有其他雇员、本公司或其附属公司的顾问或承包商，以及任何该等人士的直系亲属或家庭成员。本政策（和/或其摘要）应在与公司建立关系时向所有新员工、顾问和相关人员提供给所涵盖人员类别内。

a.第16节个人本公司所有董事及执行人员均须遵守经修订的《1934年证券交易法》（“交易法”）第16条的报告及责任规定以及据此颁布的规则及条例（“第16条个人”）。作为附件B随附的是一份单独的备忘录，其中讨论了第16条的相关条款。受影响的个人应仔细阅读这些条款，因为第16条义务是个人性质的（即，这不是公司的义务）。

B.其他受政策约束的人。此外，上文第一节所述的本公司的某些雇员、顾问和顾问不时或可能会接触到重大非公开信息，并且与第16节所述的个人一起，受本政策的约束，包括第四节所述的预先批准要求。a.下面

通过采纳本政策，董事会已委任内幕交易合规官（“合规官”）。现任合规官是Konrad Dabrowski。

合规官已被董事会指定处理与公司内幕交易合规计划有关的任何和所有事务。其中某些职责可以委派给在证券问题和相关法律方面具有专门知识的外部律师。合规干事的职责应包括以下内容：

a.由第16条个人和定期访问重要非公开信息的个人预先清算涉及公司证券的所有交易（为此目的，定义包括本公司及其子公司的雇员，以及本公司或其附属公司的顾问或承包商，他们有权或可能有权接触重大非公开资料，以及任何该等人士的直系亲属或住户成员）以确定是否遵守本政策、内幕交易法、《交易法》第16条和根据1933年《证券法》颁布的规则144（经修订）（“规则144”）。附件C是一份预许可检查表，以协助合规官履行这一职责。

B.协助编写和提交第16节报告（表格3、4和5）适用于所有第16条个人，但须记住，该等报告的编制仅由本公司出于礼貌而进行，且仅限于第16条个人。（而不是公司，其员工或顾问）对此类报告的内容以及违反《交易法》第16条和相关规则和条例的行为负全部责任。

C.根据《交易法》第16条个人向美国证券交易委员会（SEC）提交的报告副本，作为公司指定的收件人。

D.定期审查现有材料，其中可能包括表格3，4和5，表格144，高级管理人员和董事问卷，以及收到的报告从公司的股票管理人和转让代理，以确定高级管理人员，董事和其他谁，或可能，接触重大非公开信息的人的交易活动。

e.每年向所有涵盖的员工（包括第16条个人）分发本政策（和/或其摘要），并向新管理人员、董事和其他有权或可能有权访问重要非公开信息的人提供本政策和其他适当材料。

F.协助董事会执行本政策及所有相关公司政策。

G.与公司内部或外部法律顾问就所有证券合规事宜进行协调。

H.保留所有适当的证券报告的副本，并保存他或她作为合规官的活动记录。

确认

我特此确认我收到了Innovative Eyewear Inc.的副本。内幕交易合规手册（“内幕交易手册”）。此外，本人证明本人已审阅内幕交易手册，了解其中包含的政策和程序，并同意遵守这些政策和程序。

附件A

创新眼镜公司

内幕交易政策

及与公司证券的某些交易有关的指引

政策的适用性

本政策适用于公司证券的所有交易，包括普通股股份、期权、购买普通股的权证和接收普通股的权利以及公司可能不时发行的任何其他证券，如优先股和可转换票据，以及与公司股票相关的衍生证券，无论是否由公司发行，如交易所交易的期权。本条例适用于本公司所有高级职员及董事、本公司及其附属公司所有其他雇员、所有支持该等董事的秘书及助理、高级职员及雇员、以及本公司或其附属公司的顾问或承包商，这些顾问或承包商有权或可能有权接触有关本公司及任何该等人士的直系亲属或家庭成员。这类人有时在本政策中被称为“内部人士”。本政策也适用于从任何内幕人士处收到重大非公开信息的任何人。

任何拥有有关公司的重大非公开信息的人，只要这些信息不为公众所知，就是内部人士。

重大非公开信息的定义

不可能定义所有类别的材料信息。然而，如果有合理的可能性，认为投资者在作出有关购买或出售本公司证券的投资决定时，该信息应被视为重要的。重大非公开信息是指先前未向公众披露的信息，以及在其他方面无法向公众提供的信息。

虽然可能难以确定特定信息是否重要，但有各种类别的信息特别敏感，通常应视为重要信息。此外，重要信息可能是正面的或负面的。这类信息的例子可能包括：

政策声明

一般政策

本公司的政策是禁止未经授权披露在工作场所获得的任何非公开信息，并禁止在与本公司或任何其他公司有关的证券交易中滥用重大非公开信息。

具体政策

1.利用重大非公开信息进行交易。除某些例外情况外，任何内部人士不得参与任何涉及购买或出售本公司或任何其他公司证券的交易，包括任何购买或出售要约，自他或她拥有有关本公司的重大非公开信息之日起至该信息公开披露之日后第二个交易日收盘时止，或在该等非公开信息不再具有重大意义时止。但是，有关根据预先制定的计划或通过授权进行的交易的全面讨论，请参阅下文“允许交易期”下的第2节。

本办法所称交易日，是指全国证券交易所开放交易的日子。

2.给小费。任何内幕人士不得向任何其他人士(包括其家族成员)披露(“提示”)重大非公开资料，而该等资料可能被他人利用以买卖与该等资料有关的公司的证券以牟利，而该等内幕人士或相关人士亦不得根据重大非公开资料就本公司证券的交易作出建议或表达意见。

FD(公平披露)规定是美国证券交易委员会实施的发行人披露规则，旨在解决选择性披露重大非公开信息的问题。该规例规定，当本公司或代表本公司行事的人士向某些经点算人士(一般为证券市场专业人士及本公司证券持有人，可根据该等资料进行交易)披露重大非公开资料时，必须公开披露该等资料。要求公开披露的时间取决于选择性披露是故意还是无意的；对于故意的选择性披露，公司必须同时公开披露；对于非故意的披露，公司必须迅速公开披露。根据该规定，所需的公开披露可以通过提交或提供8-K表格进行，或者通过其他方法或方法的组合进行，这些方法或方法的组合是合理设计的，以实现向公众广泛、非排他性地分发信息。

公司的政策是处理公司的所有公共通信(包括但不限于与媒体的通信、其他公开声明、通过互联网或社交媒体发表的声明，或与任何监管机构的通信)仅限通过公司首席执行官(“首席执行官”)、首席执行官的授权指定人或公司的公共或投资者关系公司。请将所有媒体、分析师或类似的信息请求提交给首席执行官，未经首席执行官事先授权，请勿回复任何询问。如果首席执行官不在，公司的首席财务官(或该高级管理人员的授权指定人)将填补这一职位。

3.非公开信息的机密性。与本公司有关的非公开信息是本公司的财产，未经授权披露此类信息(包括但不限于通过电子邮件或在互联网留言板、博客或社交媒体上发布)是严格禁止的。

4.举报不当及违规行为的责任。所有员工，特别是经理和/或主管，都有责任维护公司内部的财务完整性，符合公认的会计原则以及联邦和州证券法。任何员工如果知道任何涉及财务或会计操纵或违规行为的事件，无论是通过目睹或被告知，都必须向他们的直属上司和公司审计委员会的任何成员报告。在某些情况下，雇员被允许参与联邦或州的诉讼程序。为了更全面地了解这一问题，员工应查阅员工手册和/或寻求法律顾问的建议。我们的公司和证券总法律顾问是Ellenoff Grossman&Schole LLP，关注：贾斯汀·格罗斯曼，电话：(212)370-1300，电子邮件：jgrossman@egsllp.com。

潜在的刑事和民事责任

和/或纪律处分

1.内幕交易的法律责任。内部人士如果在掌握有关公司的重大非公开信息时进行公司证券交易，可能会被处以最高500万美元的罚款和最高十(10)年的监禁。此外，美国证券交易委员会有权寻求对非法内幕交易获得的利润或避免的损失处以最高三倍的民事罚款。“取得的利润”或“避免的损失”，一般是指公司股票的买入或卖出价格与股票交易价格在非公开信息公开发布后的一段合理时期内的价值之间的差额。

2.付小费的法律责任。内部人士也可能对他们向其披露了关于本公司的重大非公开信息或根据该等信息向其提出关于本公司证券交易的推荐或表达意见的任何人(通常被称为“线人”)的不当交易负责。即使披露信息的人没有从交易中获利，美国证券交易委员会也开出了巨额罚单。美国证券交易委员会、证券交易所和金融行业监管机构使用先进的电子监控技术来监控交易并揭露内幕交易。

3.可能采取的纪律处分。违反本政策的个人也将受到公司的纪律处分，其中可能包括暂停、没收额外津贴、取消未来参与公司股权激励计划的资格和/或终止雇用。

许可交易期

1.禁售期和交易窗口。

为确保遵守本政策以及适用的联邦和州证券法，公司要求所有高级管理人员、董事、雇员、任何此类人员的直系亲属或家庭成员以及受本政策约束的其他人避免进行涉及购买或出售公司证券的任何交易，在公开披露上一个财政季度或年度的财务业绩之日后第二个交易日营业时间结束时开始至20年的任何财政季度内，财政季度第三个月的第五天（交易窗口）。如该等公开披露发生在收市前的交易日，则该等披露日期应视为该等公开披露后的第一个交易日。

尽管有上述规定，受本政策约束的人士可以在交易窗口以外向公司提交购买或出售公司证券的请求，但他们不拥有任何重要的非公开信息。合规官应审查所有此类请求，并在确定提出此类请求的人当时不拥有任何重大非公开信息的情况下，可逐案批准此类请求。

本公司的政策是，从遵守适用的证券法的角度来看，交易窗口“关闭”的时期是本公司证券交易的特别敏感时期。这是因为，随着任何季度的进展，内部人士越来越有可能拥有有关本季度预期财务业绩的重大非公开信息。交易窗口的目的是避免任何非法或不当交易或任何此类交易的出现。

应注意的是，即使在交易窗口期间，任何持有有关公司的重大非公开信息的人不得参与公司（或任何其他公司，如适用）的证券的任何交易，直到这些信息已公开至少两个交易日。本公司采取了延迟交易“至少两个交易日”的政策，因为证券法要求在内幕人士买卖本公司证券之前，必须有效地告知公众先前未披露的重大信息。公开披露可以通过广泛传播的新闻稿或通过向SEC提交的文件（如10—Q和/或8—K）进行。此外，为使公众有效了解情况，公众必须有时间评估本公司所披露的资料。虽然公众评估信息所需的时间可能因信息的复杂程度而有所不同，但一般来说，两个交易日是足够的时间。

本公司还可能不时要求内幕人士暂停交易，因为本公司所知且尚未向公众披露。在此情况下，该等人士不得在该期间内进行任何涉及买卖本公司证券的交易，亦不得向他人披露暂停交易的事实。

虽然公司可能会不时要求在交易窗口期间，内幕人士和其他人暂停交易，因为公司已知的事态发展，尚未向公众披露， 每个人都须时刻负责遵守禁止内幕交易的规定。在交易窗口期间交易公司证券不应被视为“安全港”，所有董事、高级管理人员和其他人员应始终使用良好的判断力，.

尽管有这些一般规则，内部人士可以在交易窗口外进行交易，前提是此类交易是根据预先制定的计划或通过授权进行的；这些替代方案将在下一节讨论。

2.按照预先制定的计划或通过授权进行交易。

非“基于”重大非公开信息的交易，不应引起内幕交易责任。SEC已经通过了规则10b5—1，根据该规则，如果内幕人士遵循非常具体的程序，则可以避免内幕交易责任。一般而言，此类程序涉及根据预先设定的指示、计划或程序进行交易（“10b5—1计划”）。

10B5-1计划必须：

(a)以合同、书面计划或正式指示的形式记录下来，这些规定交易将在将来进行。例如，内幕人士可以在特定日期签订合同出售其股份，或简单地将此类决定委托给投资经理、401（k）计划管理人或类似的第三方。该文件必须提供给公司的内幕交易合规官或法律顾问；

(B)在其文件中列入交易的具体数额、价格和时机，或确定数额、价格和时机的公式。例如，内幕人士可以在每月的特定金额和特定日期买卖股票，或者每次股价下跌或上涨到预先设定的水平时，根据预先设定的百分比(例如，内幕人士工资的百分比)买入或出售股票。委托作出交易决定的，不需要提供具体数额、价格和时间；

(c)在知情者不拥有重要的非公开信息的时候实施。实际上，这意味着内幕人士仅可在“交易窗口”（上文第1节中讨论）期间设立10b5—1计划或授权交易自由裁量权；以及，

(d)实施后仍不受知情人影响。一般而言，内幕人士必须允许10b5—1计划在不改变随附指示的情况下执行，且内幕人士以后不得执行修改10b5—1计划效果的对冲交易。欲更改10b5—1计划的金额、价格或时间的内幕人士只能在"交易窗口"期间（上文第1节讨论）进行更改。10b5—1计划的终止可在任何时候进行，但必须事先获得公司内幕交易合规官的批准，以确保内幕人士不拥有重大非公开信息。如果内幕人士已将决策权授予第三方，则内幕人士随后不得以任何方式影响该第三方，且该第三方不得在任何交易发生时拥有重大非公开信息。

在实施预先制定的交易计划之前，所有高级管理人员和董事必须获得公司内幕交易合规官或法律顾问对该计划的批准。

3.行业预先清关。

即使在交易窗口期间，所有内幕人士在交易本公司证券、实施预先制定的交易计划或授权内幕人士交易决策权之前，都必须遵守本公司的“预审批”程序。为此，每个内幕人士必须在采取任何上述行动之前联系公司的内幕交易合规官或法律顾问。本公司亦可能不时发现有必要要求其他可能拥有重大非公开信息的人遵守预先审批程序。

4.个人责任。

受本政策约束的每个人都有责任遵守本政策，禁止内幕交易，无论本公司是否建立了适用于该内幕人士或本公司任何其他内幕人士的交易窗口。每个人（不一定是公司）对其自己的行为负责，并将对其行为的后果负责。因此，应就本公司证券的任何交易作出适当的判断、勤勉和谨慎。内幕人士可能不时不得不放弃对公司证券的拟议交易，即使他或她计划在获悉重大非公开信息之前进行交易，即使他或她认为他或她可能遭受经济损失或放弃预期利润，他或她可能会因等待而失去预期利润。

5.向政策致敬。

本政策的任何例外情况均须事先获得下列人士的书面批准：(I)本公司行政总裁、(Ii)内幕交易合规官及(Iii)董事会审核委员会主席。任何此类例外情况均应立即向理事会其余成员报告。

政策对重大非公开信息的适用性

关于其他公司

本政策和本文所述的准则也适用于与其他公司有关的重大非公开信息，包括公司的客户、供应商或供应商(“业务合作伙伴”)，这些信息是在受雇于公司或代表公司提供其他服务过程中获得的。利用有关公司业务合作伙伴的重要非公开信息进行交易可能会导致民事和刑事处罚以及终止雇佣关系。所有内部人士应像对待与公司直接相关的信息一样，谨慎对待有关公司业务合作伙伴的重要非公开信息。

禁止买卖

六个月内的公司普通股

董事、高级职员和10%的股东

在任何六个月内发生的购买和出售(或出售和购买)公司普通股，在任何六个月内实现了数学利润，都会导致非法的“短期利润”。禁止短期波动利润的规定见于《交易法》第16条。第16条的起草是相当武断的，禁止在任何六个月内对公司证券进行有利可图的“内幕交易”，无论是否存在可能影响这些证券市场价格的重大非公开信息。根据第16条，公司的每位高管、董事和10%的股东都必须遵守禁止短期获利的规定。这些人必须提交表格3、4和5的报告，报告他或她最初对公司普通股的所有权以及以后这种所有权的任何变化。2002年的《萨班斯-奥克斯利法案》要求必须在交易日期后的第二个工作日结束前在表格4中报告交易的执行人员和董事。就第16节而言，已实现利润的计算一般是为了提供公司最大限度的回收。损害赔偿的衡量标准是在短期(即六个月)内从任何买卖或任何出售和购买中计算的利润，而不考虑任何损失抵消、任何先进或先出规则或普通股的身份。这种方法有时被称为“最低价格输入，最高价格输出”规则。

为避免无意中触发短期盈利的交易活动，本公司的政策是，任何已实施10b5-1计划的高管、董事和公司10%股东不得在该10b5-1计划继续实施期间，在该计划实施期间自愿购买或出售公司证券。

问询

如对本政策中讨论的任何事项有任何疑问，请咨询公司的内幕交易合规官或法律顾问。

附件B

第16节备忘录

本备忘录概述了经修订的1934年《证券交易法》(下称《交易法》)第16节以及美国证券交易委员会颁布的相关规则。

迈凯轮技术收购公司(“本公司”)的每位高管、董事和10%的股东(通常称为“内部人士”)都要对遵守第16条的规定负个人责任，如果内部人士未能严格遵守其报告要求，公司将有义务公开披露此类不遵守规定。此外，美国国会已授权美国证券交易委员会，让法院对未能及时履行报告义务的内部人士处以罚款。

《交易法》第16（a）条规定，持有根据《交易法》第12条登记的一类证券的公司的内部人员：（i）必须提交其对公司股本证券的实益拥有权的初步报告。（包括衍生证券，如期权，权证，（三）股票增值权和股票增值权），自公司受交易法第12条约束之日起或获得内幕人身份之日起十日后，及（ii）必须申报其实益拥有权的公司股本及衍生证券的其后变动。第16（b）条规定，内幕人士须就公司证券的六个月短期交易所得的利润向公司负责。第16（c）条禁止内部人士从事公司证券的传统卖空交易，以及在经济上或功能上等同于卖空交易的某些其他交易。

1. 一般信息.内幕人士必须在获得内幕人士身份时披露其持有的股份，并必须披露在个人成为内幕人士期间（以及在某些情况下，在个人不再成为内幕人士后最多六个月）的所有此类股份的后续变动。本公司以三种表格之一作出披露：表格3的《证券实益拥有权初步声明》；表格4的《证券实益拥有权变动声明》；以及表格5的《证券实益拥有权变动年度声明》。

2. 备案的方法。

(a)秒《萨班斯—奥克斯利法案》规定，所有表格3、4和5必须以电子方式提交。

(b)公司第16条的规则要求，在向SEC发送副本的同时，将适用表格的副本发送给公司指定的接收此类报告的人员。如未指定该等人士，报告应送交公司主要行政办公室的公司秘书。

(c)提交日期。为了能够证明内幕人士的备案已经及时完成，内幕人士必须在申请日期的东部时间晚上10：00之前向SEC提交表格。如果到期日是周末或SEC假日，则如果在周末或假日后的下一个工作日收到（或保证收到），则该表格将被视为及时提交。

(d)证券要报告。受第16条约束的人只能报告他或她拥有金钱利益的证券为实益拥有。见下文D节对"实益所有权"的讨论。

3. 首次拥有权报告表3。根据第16（a）条，内幕人士必须在表格3上向SEC提交他们持有的公司所有股权证券的初步报告（无论这些股权证券是否根据《交易法》注册）。这将包括所有传统类型的证券，如普通股、优先股和次级股，以及所有类型的衍生证券，如购买股票的权证、接收股票的权利、购买股票的期权、看跌期权和看涨期权。即使并非实益拥有本公司任何股本证券的内幕人士，亦须以表格3提交报告。

(a)初始申请截止日期。成为公司高级管理人员、董事或10%股东的人的初始所有权声明必须在他们成为高级管理人员、董事或10%股东之日起10天内提交，并应反映他们成为内幕人士之日的所有权。

(b)一次性归档。内幕人士只需在表格3上提交一份实益拥有权的初步声明一次，除非该人士不再是内幕人士，后来又重新成为内幕人士。因此，当（1）内幕人士获得第二个“内幕人士”职位（如当选董事会主席），或（2）本公司的另一类股权证券根据第12条登记时，无需在该表格上提交额外声明。

4. 所有权变更—表格4.内幕人士应使用表格4报告（i）所有不受第16（b）条豁免的交易和（ii）所有衍生证券（例如股票期权）的行使和转换，无论它们是否豁免。根据《交易法》第16条，美国上市公司的董事、管理人员和10%股东必须在交易执行后的第二个工作日之前提交表格4报告。

(a)以前的交易。公司内部人士无需报告其首次成为高级管理人员、董事或10%股东之前发生的交易，且这些交易不得成为第16条（b）项下短期利润负债的基础。然而，仅因发行人根据《交易法》第12条首次登记某类股本证券而受第16条约束的董事或高级管理人员，对于在第一次交易前六个月内进行的任何交易，需要在登记后在表格4上进行备案，则须遵守第16条的报告和责任规定。

(b)终止内部人员身份。如果一个人不再担任高级官员或董事，他或她继续遵守第16条的报告和责任规定，在这种地位终止后最多六个月。因此，他或她必须就在他或她停止担任高级人员或董事之前发生的所有权变动后六个月内发生的任何非豁免的实益所有权变动提交表格4。此类个人还必须在他或她终止合同后提交表格5，以报告他或她担任高级官员或董事的发行人财政年度的该部分的豁免和先前未报告的交易，以及报告在该人担任高级官员或董事期间进行的最后一次交易的六个月内发生的豁免和先前未报告的交易，而该人受第16节约束。

10%股东的实际所有权（根据第13（d）节投票或投资控制测试）下降到10%以下，无需在表4报告任何后续交易后，报告少于10%，但必须提交表5，以反映在该人是10%股东的财政年度部分期间发生的任何豁免或先前未报告的交易。

表格4和表格5都有一个退出框，当内幕人士报告一笔交易，使他或她低于10%的所有权时，应该检查该框。

(c)什么构成受益所有权的变更。一般而言，内幕人士在作出收购（或处置）证券的坚定承诺时，即被视为已收购（或处置）证券的实益所有权。（请参阅下文D节，了解"受益所有权"的完整定义。如在完成购买或出售之前必须满足内幕人控制以外的某些条件，且不确定是否满足该等条件，则内幕人在规定条件满足且购买或出售承诺成为确定承诺之前，不应视为已取得实益所有权或已撤资。

内幕人士在授予或收购时被视为已获得衍生证券（无论是由公司或第三方发行）的所有权，无论其何时可行使。同样，内幕人士被视为已在衍生证券出售、注销或到期时处置其所有权。见下文B.6和C节。

(d)报告所有权的每一次变更。除某些可在表格5上申报的豁免交易外，所有权的每一次变更都必须在表格4上申报。

5. 特殊交易报告要求.构成第16（a）条或第16（b）条下豁免交易的实益拥有权的变更，除行使选择权外，目前无须在表格4上申报。这类交易分为两类：（i）必须在表格5的周年存档中申报的交易；以及（ii）完全无须申报的交易。以下是这些类别中的一些交易实例。

(i)表格5每年提交

(a)小收购。就收购市值不超过10，000元的股本证券或收购该等证券的权利作出报告，可押后至每年在表格5提交存档时，只要（A）同一类别证券的收购总额（包括衍生证券相关证券）在过去六个月内市值不超过10，000美元，（B）进行收购的人在此后六个月内没有作出任何不受《交易法》第16（b）条约束的处置。一旦（A）和（B）中所述的任何一个条件不符合，则必须在条件不符合的次日的第二个营业日结束前，在表格4中报告小额收购。

(b)礼物和继承。收购和处置本公司的证券根据 善意的赠与或遗嘱或血统和分配法免除第16条（b）的责任规定。内部人士无需报告此类收购或处置，直至此类交易发生的财政年度的表格5。

(c)第16b—3条规定的选择权授予。根据规则16b—3授予内幕人士的选择权免除责任，并在表格4中报告。见下文C节。

(ii)无需报告。

(a)股票分割和股票分红。内部人士无需报告通过股票分割或股票分红的方式收购或处置股票， 按比例所有证券持有人，且此类收购和处置免除第16（b）条的责任规定。内部人士宜使用表格4或表格5所提供的额外空间，解释因该等事件而导致其持有的任何变动。

(b) 按比例计算权利股东权利的收购 按比例对一类已登记股本证券（包括所谓的“毒丸”股东权利）的所有持有人的所有申报和责任条款豁免。

6. 年终存档—表格五.内幕人士必须在发行人的财政年度结束后45天内（2月14日）提交表格5，除非所有要求在表格5上报告的持有和交易（包括豁免交易）在表格5到期日已经报告。

如果以前没有报告，则必须在表格5中报告以下交易：（a）上一个财政年度中，根据第16（b）条豁免短期利润回收规则的任何交易（如根据规则16b—3授予期权）；及（b）本应在公司上一个财政年度报告的任何持有或交易，（第一个表格5提交的两年财政年度）在表格3或表格4上提交，但没有报告。表格5的申报要求适用于在适用财政年度的任何部分内是内幕人士的每个人。

7. 有关衍生证券若干交易的申报责任.一般而言，收购或处置任何期权、认股权证、认沽或赎回权（不论是否可转让或当时可行使），均为对该衍生证券所关乎的相关证券的须予申报购买或出售，并须提交表格4。

(a)授予期权或认股权证。如果衍生证券是根据规则16b—3授予的，否则可报告的购买是豁免的，并且不需要报告，直到每年提交表格5。如果内幕人士收到的衍生证券并非根据规则16b—3，则该收购被视为第16节目的的购买，目前必须在表格4中报告。

(b)行使或转换期权、认股权证或其他权利。任何购股权、认股权证或其他购买证券的权利的行使，目前必须在表格4中报告。

(c)认捐。就第16条而言，质押人或证券借款人出售质押或借入证券的权利并非衍生证券或“期权”，而取得或处置该权利无须提交表格4。此外，SEC工作人员采取的立场是， 善意的抵押或借出证券并不代表实益拥有权的变动，出质人或放款人无须申报。但是，出质人或借款人出售质押或借款人证券必须由出质人或贷款人报告，并可能导致出质人或贷款人的第16（b）条责任。

1. 一般信息.第16b—3条一般规定了内幕人士非自由裁量交易的豁免（例如，而不是以内部人士的意志为前提）。规则16b—3规定，如果满足以下任何条件，授予或授予股权证券可豁免第16条：

2. 交易必须遵守规则16b—3.个人交易必须符合某些一般要求，才有资格根据第16b—3条获得优惠待遇。

根据第16条，实益所有权问题在两种情况下产生：

1. 确定谁是10%的持有人.第16条中的受益所有权是通过参考规则13d—3确定的，该规则规定，如果一个人拥有或分享有关该等证券的投票权或处置权，或可以通过行使或转换衍生证券在60天内获得该等权力，则该人是该等证券的受益所有人。

2. 确定报告和短期周转利润负债的受益所有权.就第16条的所有目的而言，除了确定谁是百分之十的持有人外，实益所有权是指通过任何合同、安排、谅解、关系或其他方式在主题证券中的直接或间接金钱利益。“金钱利益”是指直接或间接获得利润或分享从主题证券交易中获得的任何利润的机会。下文将讨论几种可能引起间接金钱利益的情况。

(a)家族控股内幕人士被视为在内幕人士的直系亲属共享同一家庭所持有的证券中有间接的金钱利益。直系亲属包括祖父母、父母（和继父母）、配偶、兄弟姐妹、子女（和继子女）和孙子女，以及岳父母、兄弟姐妹、子女和所有收养关系。内幕人士可以否认其直系亲属持有的股份的实益所有权，但证明责任将由内幕人士承担，以维持缺乏金钱利益。

(b)合伙控股合伙企业证券的实益所有权归属于有限合伙企业的普通合伙人，按合伙企业权益的比例。该利息按普通合伙人在合伙企业利润中所占份额或普通合伙人资本账户（包括普通合伙人持有的任何有限合伙企业权益）中的较大者计算。

(c)公司控股。公司持有的证券的受益所有权不属于非控股股东的股东，也不属于对公司投资组合证券没有投资控制权的股东。

(d)衍生证券。衍生证券（认股权证、权利、股票增值权、可转换证券、期权等）的所有权被视为对标的股本证券的间接所有权。必须报告衍生证券的收购，尽管此类报告的时间取决于发放补助金的雇员计划的第16b—3条状态。

1. 披露规定. S—K法规第405条要求公司在其委托书、信息声明和表格10—K年度报告中披露有关内幕人士根据第16（a）条提交的逾期信息。公司必须指明其内部人员的姓名，谁在财政年度内报告交易或未能提交所需报告，并必须披露每个此类内部人员的逾期申报和交易数量。本公司并无义务就第16（a）条的逾期提交资料进行研究及查询，但可依赖于表格3、4及5所披露的资料。本公司亦可依赖内幕人士的书面陈述，即无须提交表格5，但应保留该陈述两年。

2. 更正延迟提交的文件.如果某项交易或持股尚未被报告，内幕人士必须提交新的表格，或者内幕人士必须通过提交新的表格来修改原始备案。不及时报告的交易将根据第405项在提交报告的财政年度披露，即使该交易与上一个财政年度有关并应在上一个财政年度报告。

3. 潜在责任.美国国会已授权SEC对那些不遵守第16条报告要求的人寻求民事处罚。每次违规行为的处罚可能从5 000美元到10万美元不等。此外，如果SEC获得了禁止未来违反第16条规定的报告要求的停止和停止令，则提交文件的每一天都可能被视为单独的罪行，从而将罚款金额乘以表格拖欠的天数。

《交易法》第16（c）条规定，内幕人士出售任何股权证券是非法的，（包括衍生证券），如果出售证券的人（1）不拥有所出售的证券，或（2）拥有该证券，但没有在出售后20天内交付该证券，或没有在出售后5天内交付该证券，把它放在邮件或其他通常的运输渠道。

上文第（1）条是针对传统的“卖空”，即卖方借入股票以在出售时交付货物，并以其后购买的证券偿还贷款。

上文第（2）条所针对的是长期销售或"以箱子卖空销售"，即在规定时限内交货。

第16条（c）款与衍生证券概念的相互作用并不完全清楚，但如果内幕人士持有的标的证券不足以覆盖该认沽等价头寸，则设立或增加“认沽等价头寸”（广义定义的术语，包括任何类型的淡仓）在功能上和经济上等同于禁止卖空。

附件C

创新眼镜公司

内幕交易合规计划-预许可检查表

建议交易的个人： _

建议交易涵盖的股份数目： _

日期：_