ENDAVA 公布 2024 财年第二季度业绩

2024 财年第二季度

10.6% 收入同比下降至1.836亿英镑

按固定货币计算收入下降8.1％

摊薄后每股收益为0.14英镑，去年同期为0.26英镑

调整后的摊薄后每股收益为0.30英镑，去年同期为0.59英镑

英国伦敦——Endava plc（纽约证券交易所代码：DAVA）（“Endava” 或 “公司”）是一家领先的技术服务公司，集世界一流的工程、行业专业知识和以人为本的思维方式于一体，今天公布了截至2023年12月31日的三个月，即其2024财年第二季度（“2024财年第二季度”）的业绩。

“我们 FY2024 第二季度的业绩符合我们之前的预期，按固定货币计算，收入同比下降8.1％。不确定的经济环境继续影响近期客户的决策。我们现在有许多项目已经完成了探索工作，但是客户对何时投入大量资金来构建生产就绪型系统犹豫不决。话虽如此，我们相信我们的业务处于有利地位，业务强劲，并且相信，尽管目前需求疲软，但从长远来看，机会对我们来说非常有吸引力。此外，我今天很高兴地宣布我们收购了GalaXe Solutions，这是一家领先的数字化转型和产品开发服务提供商，主要为医疗保健领域的美国蓝筹股公司提供数字化转型和产品开发服务，交付来自印度。” Endava首席执行官约翰·科特雷尔说。

2024 财年第二季度财务摘要：

•第二季度 FY2024 的收入为1.836亿英镑，与去年同期的2.052亿英镑相比下降了10.6％。

•FY2024 第二季度按固定货币（非国际财务报告准则衡量标准）*的收入下降了8.1％，而去年同期增长了23.4％。

•FY2024 第二季度的税前利润为1,060万英镑，而去年同期为2,030万英镑。

•FY2024 第二季度调整后的税前利润（非国际财务报告准则指标）*为2,270万英镑，占收入的12.4％，而去年同期为4,300万英镑，占收入的20.9％。

•该期间的利润为830万英镑，摊薄后的每股收益（“EPS”）为0.14英镑，而去年同期的利润为1,500万英镑，摊薄后每股收益为0.26英镑。

•该期间的调整后利润（非国际财务报告准则指标）*为1750万英镑，调整后的摊薄后每股收益（非国际财务报告准则指标）*为0.30英镑，而去年同期的调整后利润为3,430万英镑，调整后的摊薄每股收益为0.59英镑。

现金流：

•FY2024 第二季度来自运营活动的净现金为3,500万英镑，而去年同期为4,090万英镑。

•FY2024 第二季度调整后的自由现金流（非国际财务报告准则指标）*为3,360万英镑，而去年同期为3,700万英镑。

•截至2023年12月31日，恩达瓦的现金及现金等价物为1.986亿英镑，而截至2023年6月30日为1.647亿英镑。

* 公司使用的非国际财务报告准则指标的定义以及此类指标与相关国际财务报告准则财务指标的对账可在以下标题为 “非国际财务报告准则财务信息” 和 “国际财务报告准则财务指标与非国际财务报告准则财务指标的对账” 的章节中找到。

截至2023年12月31日的季度其他指标：

•截至2023年12月31日，员工总数为11,539人，FY2024 第二季度平均拥有10,461名运营员工，而截至2022年12月31日的员工人数为12,183人，FY2023 第二季度的平均运营员工人数为11,107人。

•截至2023年12月31日，连续十二个月收入超过100万英镑的客户数量为150人，而截至2022年12月31日为156名客户。

•在 FY2024 第二季度，前十名客户占收入的34％，而去年同期的这一比例为31％。

•按地理区域划分，FY2024 第二季度收入的31％来自北美，26％的收入来自欧洲，34％的收入来自英国，9％的收入来自世界其他地区。相比之下，去年同期，北美为33％，欧洲为23％，英国为39％，世界其他地区为5％。

•按垂直行业来看，FY2024 第二季度26％的收入来自支付，14％的收入来自银行和资本市场（BCM），8％的收入来自保险，23％的收入来自科技、媒体和电信（TMT），11％的收入来自交通，18％来自其他。相比之下，去年同期为29％来自支付，17％来自BCM，7％来自保险，22％来自TMT，10％来自交通，15％来自其他。

展望：

2024 财年第三季度：

恩达瓦预计，收入将在1.74亿英镑至1.760亿英镑之间，这意味着货币收入同比持续下降12.0％至11.0％。恩达瓦预计，调整后的摊薄后每股收益将在0.17英镑至0.19英镑之间。

2024 财年全年：

恩达瓦预计，收入将在7.22亿英镑至7.35亿英镑之间，这意味着货币收入同比持续下降7.0％至5.0％。恩达瓦预计，调整后的摊薄后每股收益将在1.09英镑至1.22英镑之间。

上述第三季度和2024财年的指引假定了2024年1月31日的汇率（当时的汇率为1英镑兑1.27美元和1.17欧元）。

由于股票薪酬支出、收购无形资产摊销、外币兑换（收益）/亏损、重组成本和公允价值变动等对账项目存在不确定性和潜在可变性，Endava目前无法将其对第三季度和2024财年全年按固定货币计算的收入下降率或调整后的摊薄后每股收益的预期与最直接可比的国际财务报告准则指标进行调节视情况而定，视情况而定。因此，没有不合理的努力就无法实现对账，尽管必须指出，这些因素可能对Endava按照《国际财务报告准则》计算的业绩具有重要意义。

上文提供的指导本质上是前瞻性的。实际结果可能存在重大差异。请参阅下面的 “前瞻性陈述”。

最近的业务亮点：

2024年2月29日，恩达瓦宣布已签订最终协议，收购总部位于美国新泽西州的Galaxe集团有限公司（“GalaXe”）的100％所有权。交易完成后，将为Endava增加约1,650名员工，并为Endava带来多项关键战略收益：（1）显著扩大Endava在北美的足迹；（2）在美国医疗保健市场提供深厚的专业知识；（3）在印度建立Endava的交付业务；（4）专注于企业数字化转型的补充平台能力。此次收购的总对价为4.05亿美元，主要是现金和部分股票，其中3000万美元取决于Galaxe业务的未来表现。该交易预计将于2024年4月初完成，但须完成惯例成交条件和批准，包括1976年美国哈特-斯科特-罗迪诺反垄断改进法案规定的等待期到期。

2024年2月28日，恩达瓦和埃奎尼蒂宣布扩大战略关系。Equiniti是以科技为基础的股东、退休和补救服务的领先国际提供商。我们已经达成了一项为期5年的协议，净新收入为7500万英镑，以支持其变革性产品和技术路线图的交付。该交易加强了Endava和Equiniti现有的三年关系，并为Endava的资本市场业务带来了显著增长。

电话会议详情：

该公司将于美国东部时间今天（2024年2月29日）上午8点举行电话会议，审查其第二季度的 FY2024 业绩。要参加 Endava 第二季度的 FY2024 财报电话会议，请在预定开始时间 (844) 481-2736 前至少五分钟拨打 (412) 317-0665（国际参与者），会议编号：Endava Call。

投资者可以在Endava的投资者关系网站上收听电话会议，网址为 http://investors.Endava.com。网络直播将在2024年3月29日星期五之前进行录制并可供重播。

关于 ENDAVA PLC：

技术是我们的方式。而人是我们的原因。通过将世界一流的工程设计、行业专业知识和以人为本的思维方式相结合，我们与客户进行咨询和合作，以创建推动创新和业务转型的技术解决方案。从构思到生产，我们为世界各地的各个行业的客户提供量身定制的解决方案。

Endava为支付、银行和资本市场、保险、TMT、消费品、零售、出行和医疗保健领域的客户提供服务。截至2023年12月31日，有11,539 Endavans在欧盟国家（奥地利、保加利亚、克罗地亚、丹麦、德国、爱尔兰、荷兰、波兰、罗马尼亚、斯洛文尼亚和瑞典）、非欧盟国家（波斯尼亚和黑塞哥维那、摩尔多瓦、北马其顿、塞尔维亚、瑞士和英国）、拉丁美洲（阿根廷、哥伦比亚、墨西哥和乌拉圭）、亚太地区（澳大利亚、马来西亚、新加坡和越南）、北部的分支机构提供服务美国（加拿大和美国）和中东（阿拉伯联合酋长国）。

非国际财务报告准则财务信息：

为了补充Endava根据国际财务报告准则列报的综合收益简明合并报表、简明合并资产负债表和简明合并现金流量表，公司在本新闻稿中对财务业绩的某些组成部分使用了非国际财务报告准则衡量标准。这些指标包括按固定货币计算的收入（减少）/增长率、调整后的税前利润、该期间的调整后利润、调整后的摊薄后每股收益和调整后的自由现金流。

按固定货币计算的收入减少/增长率是通过使用前一时期的可比外币汇率将以外币申报的实体的收入转换为英镑来计算的。例如，使用截至2022年12月31日的财政季度的有效平均汇率来转换截至2023年12月31日的财政季度的收入和前一同期的收入。

调整后的税前利润（“调整后PBT”）定义为公司的税前利润，不包括基于股份的薪酬支出、收购的无形资产的摊销、已实现和未实现的外币兑换（收益）/亏损、重组成本和或有对价的公允价值变动的影响，所有这些都是非

现金项目，重组成本和已实现的外币兑换（收益）/亏损除外。

该期间的调整后利润定义为调整后的PBT减去根据PBT调整的税收影响调整后的该期间的税费。

调整后的摊薄后每股收益定义为该期间的调整后利润除以已发行股票的加权平均数——摊薄后。

调整后的自由现金流是公司来自经营活动的净现金加上收到的补助金，减去非流动资产（有形和无形）的净购买量。

管理层认为，这些衡量标准有助于说明公司业务的潜在趋势，并利用这些衡量标准来制定预算和运营目标，进行内部和外部沟通，以管理公司业务和评估其业绩。管理层还认为，其非国际财务报告准则财务指标的列报增强了投资者对公司历史财务业绩的总体理解。公司的非国际财务报告准则财务指标的列报不应孤立考虑，也不能作为公司根据国际财务报告准则编制的财务业绩的替代品，其非国际财务报告准则指标可能与其他公司使用的非国际财务报告准则指标有所不同。投资者应审查公司非国际财务报告准则财务指标与下文所列可比国际财务报告准则财务指标的对账情况，不应依赖任何单一财务指标来评估公司的业务。

前瞻性陈述：

本新闻稿包括1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述可以通过使用诸如 “相信”、“期望”、“展望”、“可能”、“将” 等术语和短语以及其他类似的术语和短语来识别。此类前瞻性陈述包括但不限于有关不确定的经济环境的陈述以及恩达瓦对当前和潜在客户未来时期对Endava产品的需求的预期；Endava的长期机会；Endava与Equiniti的战略合作伙伴关系，包括Endava对该关系新增净收入的预期；Endava对Galaxe Solutions的收购，包括对恩达瓦业务的总体影响以及关闭的时间安排

交易；以及Endava实现其预期增长和未来财务业绩的能力，包括管理层对第三季度和2024年整个财年的财务展望。前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致实际业绩与这些前瞻性陈述的预期结果存在重大差异，包括但不限于：Endava的业务、经营业绩和财务状况可能会受到俄罗斯-乌克兰军事冲突及相关制裁、中东冲突或欧洲、美国或全球经济总体经济状况恶化（包括通货膨胀加剧和潜在的未来）的负面影响银行倒闭；宏观经济状况对Endava及其客户的预期影响和影响；Endava留住现有客户和吸引新客户的能力，包括增加现有客户收入和分散收入集中的能力；Endava以具有成本效益的价格吸引和留住高技能IT专业人员的能力；Endava渗透新的垂直行业和地区并在当前垂直行业和地区增加收入的能力；Endava的能力保持优惠的价格和利用率；Endava成功确定收购目标、完善收购和成功整合收购的业务和人员的能力；竞争加剧以及市场上新老竞争对手创新的影响；Endava适应技术变革和为客户创新解决方案的能力；Endava向客户收取已计费和未开票应收账款的能力；Endava有效管理其国际业务的能力，包括Endava的外汇敞口利率波动；Endava维持有效的披露控制和财务报告内部控制体系的能力；以及Endava未来的财务业绩，包括收入、销售成本、毛利、销售、一般和管理费用、财务收入和支出及税收的趋势，以及Endava于9月向美国证券交易委员会提交的截至2023年6月30日年度的20-F表年度报告的 “风险因素” 部分讨论的其他风险和不确定性 2023 年 19 月 19 日以及 Endava 不时提交的其他文件中与美国证券交易委员会共度时光。此外，本新闻稿中包含的前瞻性陈述代表了Endava截至本文发布之日的观点和期望，并基于Endava目前获得的信息。Endava预计，随后的事件和事态发展可能会导致其观点发生变化。除非法律要求，否则Endava明确表示没有义务更新本新闻稿中的前瞻性陈述。不应依赖这些前瞻性陈述来代表恩达瓦自本文发布之日起的任何日期的观点。

投资者联系人：

endava plc

劳伦斯·马德森，投资者关系主管

Investors@endava.com

综合收益的简明合并报表

简明的合并资产负债表

			2023年12月31日			2023年6月30日			2022年12月31日
			£’000			£’000			£’000
资产-非流动
善意			255,749			240,818			189,684
无形资产			61,561			66,216			55,114
不动产、厂房和设备			23,181			25,940			24,768
租赁使用权资产			54,949			65,084			62,034
递延所得税资产			21,314			20,156			13,491
金融资产和其他应收账款			6,386			5,242			1,393
总计			423,140			423,456			346,484
资产-当前
贸易和其他应收账款			170,318			177,866			173,750
公司应收税款			2,327			4,042			2,343
金融资产			186			56			226
现金和现金等价物			198,602			164,703			185,323
总计			371,433			346,667			361,642
总资产			794,573			770,123			708,126
负债——当前
租赁负债			13,782			14,573			13,768
贸易和其他应付账款			84,678			91,159			96,481
公司应纳税			5,103			5,940			4,245
或有考虑			5,335			7,650			6,385
推迟的审议			2,499			1,267			9,858
总计			111,397			120,589			130,737
负债-非流动
租赁负债			45,645			54,441			53,953
递延所得税负债			13,730			14,623			11,021
或有考虑			—			3,809			—
推迟的审议			3,280			4,837			1,407
其他负债			543			516			545
总计			63,198			78,226			66,926
公平
股本			1,167			1,155			1,150
股票溢价			17,753			14,625			21,389
合并救济储备金			48,139			42,805			30,003
留存收益			566,589			522,926			462,767
其他储备			(13,644)			(10,176)			(4,691)
投资自有股票			(26)			(27)			(155)
总计			619,978			571,308			510,463
负债和权益总额			794,573			770,123			708,126

简明的合并现金流量表

国际财务报告准则财务指标与非国际财务报告准则财务指标的对账

根据国际财务报告准则报告的收入（减少）/增长率与按固定货币计算的收入增长率的对账：

调整后的税前利润和该期间的调整后利润的对账：

调整后的摊薄后每股收益对账：

经营活动净现金与调整后自由现金流的对账

补充信息

基于股份的薪酬支出

折旧和摊销

员工、前 10 名客户和收入分成

			截至 12 月 31 日的六个月						截至12月31日的三个月
			2023			2022			2023			2022
员工总数（包括董事）的收盘人数			11,539			12,183			11,539			12,183
平均运营员工			10,606			11,031			10,461			11,107
前 10 名客户%			34%			32%			34%			31%
收入超过100万英镑的客户数量 （连续 12 个月）			150			156			150			156
收入的地域分配百分比
北美			31%			34%			31%			33%
欧洲			25%			22%			26%			23%
英国			35%			40%			34%			39%
世界其他地区 (RoW)			9%			4%			9%			5%
行业垂直收入分成百分比
付款			27%			30%			26%			29%
银行和资本市场			14%			16%			14%			17%
保险			8%			7%			8%			7%
TMT			23%			22%			23%			22%
流动性			11%			10%			11%			10%
其他			17%			15%			18%			15%

脚注

(1) 损益表的列报方式已更改，不再在简明合并综合收益表正文中单独披露金融资产的净减值收益/（亏损），而是将其包含在销售、一般和管理费用中。