美国

证券交易所 委员会

华盛顿特区 20549

表单 10-Q

☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告

对于已结束的季度期 2023年9月30日

☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告

委员会文件号 001-38767

DATASEA INC.

（注册人 的确切姓名如其章程所示）

不适用

（以前的姓名、以前的地址 和以前的财政年度，如果自上次报告以来发生了变化）

根据该法第12（b）条注册的证券：

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，并且 (2) 在过去的 90 天内一直受到此类申报要求 的约束。 是的☒没有 ☐

用复选标记指明注册人 在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）是否以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒没有 ☐

用复选标记指明注册人 是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。 参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报机构”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

如果是新兴成长型公司，请用勾选 标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计 准则。 ☐

用复选标记表明注册人 是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的 ☐ 没有 ☒

截至 2023 年 11 月 12 日， 38,073,234普通股 股已流通，每股面值0.001美元。

DATASEA INC.

目录

第一部分-财务信息

DATASEA INC.

合并资产负债表

附注是 这些合并财务报表的组成部分。

DATASEA INC.

合并运营报表和全面 亏损

（未经审计）

附注是 这些合并财务报表的组成部分。

DATASEA INC.

股东 权益变动合并报表

截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的三个月

（未经审计）

附注是 这些合并财务报表的组成部分。

DATASEA INC.

合并现金流量表

（未经审计）

附注是 这些合并财务报表的组成部分。

DATASEA INC.

合并 财务报表附注

2023 年 9 月 30 日（未经审计）和 2023 年 6 月 30 日

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和 分析

关于前瞻性陈述的警示说明

本报告包含《证券法》第27A条和《交易法》第21E条所指的前瞻性陈述 。就联邦和州证券法而言，除 历史事实陈述以外的所有陈述均为 “前瞻性陈述”，包括但不限于 对收益、收入或其他财务项目的任何预测；管理层 未来运营的计划、战略和目标的任何陈述；有关拟议的新服务或开发的任何陈述；关于未来经济状况的任何陈述 业绩的陈述；以及信念陈述；以及任何陈述；以及任何陈述上述任何一项所依据的假设。此类前瞻性陈述 涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致我们 的实际业绩、业绩或成就与此类前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。

在某些情况下，您可以通过诸如 “可能”、“打算”、“可能”、“将”、“应该”、“可能”、 “会”、“期望”、“相信”、“预期”、“估计”、“预测”、 “潜力” 或这些术语的否定词来识别前瞻性 陈述。这些术语和类似表述旨在识别前瞻性 陈述。本报告中的前瞻性陈述基于管理层当前的预期，管理层认为这是合理的。但是，我们无法评估每个因素对我们业务的影响，也无法评估任何因素或因素组合， 或我们所知道的因素，在多大程度上可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。提醒您 不要过分依赖任何前瞻性陈述。这些陈述仅代表我们截至本报告发布之日的估计和假设 。除非联邦证券法要求，否则我们没有义务更新任何 前瞻性陈述以反映本声明发布之日之后的事件或情况或反映意外事件的发生。

您应该意识到，由于多种因素，我们的实际业绩可能与前瞻性陈述中包含的业绩存在重大差异，包括：

概述

公司架构

Datasea Inc.（“Datasea”，VIE， ，定义见下文，以及我们的子公司，统称为 “公司” 或 “我们” 或 “我们的”） 是一家全球科技公司，于 2014 年 9 月 26 日在美国内华达州注册成立，子公司和运营实体位于特拉华州 和中国，提供智能声学（包括超声波、次声、定向声音和舒克）Mann resonance）、5G 消息 以及向各种企业和个人客户提供的其他产品和服务。声学业务提供各种尖端的 产品，包括高质量的声音空气消毒解决方案、声音助眠设备以及皮肤修复和美容解决方案。 我们的产品广泛应用于各个行业和领域，包括声学防病毒、声学美容、声学 医疗、声学农业和声学工业。我们目前在纳斯达克资本市场上市的普通股是我们内华达州控股公司的 股，该公司与关联运营公司签订服务协议，这使我们 能够根据美国公认会计原则将VIE及其子公司的财务业绩与Datasea的公司集团合并，使Datasea 成为VIE的主要受益人。有关我们的公司结构和合同安排的描述， 请参阅第 8 页的 “公司结构” 和第 9 页的 “VIE 协议”。

Datasea不是中国的 运营公司，而是一家总部位于内华达州的控股公司。其子公司Datasea Acoustics LLC位于特拉华州，是我们声学业务运营的全球 中心，通过提供声学技术和应用 产品来迎合美国和国际市场，截至报告日期，尚未在中国以外地区进行销售。此外，公司通过其子公司天津信息海信息技术有限公司（“舒海天津”）、其VIE实体舒海 信息技术有限公司（“舒海北京”）及其子公司在中国 开展业务活动。Shuhai Beijing提供智能声学和5G消息应用领域的尖端 产品和解决方案，以满足中国各种商业企业、 家庭和个人的需求。

国际化一直是公司的关键 战略。Datasea 于 2023 年 7 月在美国特拉华州成立了其全资子公司 Datasea Acoustics LLC。自 以来，该公司开始了向全球市场（主要是美国市场）提供领先的高质量超声波空气消毒器、浴室和衣帽间 消毒器和异味去除产品的旅程，以及包括超声波皮肤修复机器人和舒曼频率 睡眠监视器在内的持续新产品，以迎合广泛且不断增长的全球消费者群。在报告期内 ，公司与全球知名的测试组织Intertek Inc. 合作，对计划在美国销售的空气消毒产品进行了ETL安全和功能 认证。这包括与臭氧 和黄曲霉相关的认证。我们预计将在下一季度完成这些认证，并开始在美国市场大规模销售这些产品 。此外，我们还与几家知名的美国当地智能产品分销商 签订了合作协议。我们成功在亚马逊平台上注册并建立了在线销售商店。此外，我们与著名的美国知识产权公司 Paul & Paul 合作，积极寻求各种美国专利和国际专利。 我们的目标是通过专利申请和 收购高质量专利，在美国乃至国际上建立强大的知识产权组合。我们专注于声学智能的主要领域，正在声学消毒、声学医学美学、声学健康、声学农业和 声学工业应用等领域寻找潜在的合并 和收购目标。这是我们通过兼并和收购进行国际扩张的战略的一部分。

技术和 创新

Datasea 是声学智能概念的全球发起者、发起者和 实践者。我们对技术进步和全球影响力的承诺使我们在提供尖端智能声学解决方案方面处于最前沿，尤其是专注于超声波、次声、定向声 和舒曼共振技术，以满足全球客户和社区不断变化的需求。智能声学技术的研究和开发 对公司起着至关重要的作用，也是我们与众不同的原因。该公司拥有非视觉智能 算法和技术、超声波和定向声音等智能声学技术以及5G消息相关技术， 等。结合人工智能 (AI)、机器学习和数据分析，我们的声学和5G智能产品以及 解决方案能够为超过4842万家各种类型的企业（99％以上是中小型企业（“中小企业”）） 和中国的家庭提供服务。声学技术和产品还将为美国约3,070万家不同类型的 家和超过1.3亿个家庭创造健康的生活环境。

截至本报告发布之日，Shuhai Beijing 及其子公司在中国拥有27项专利和106项软件版权，其中包括13项待处理的核心技术专利申请， 以增强和发展业务。此外，美国子公司Datasea Acoustics正在积极获得美国专利以及 国际专利，并与美国大学和世界知名研究机构合作。

该公司在声学领域，特别是在超声波、次声和定向声等领域占有突出地位。为了促进这些领域的 研究和创新，公司积极与几家著名的研究机构和大学 合作，以加强研究资源的整合与协作。这些合作以及这些实验室 的建立进一步巩固了公司在声学领域的领先地位，为未来的创新 和发展奠定了坚实的基础。特别是，我们与中国科学院的合作值得一提。自2022年与中国科学院声学研究所签署合作 协议以来，我们一直在共同推进研究项目 并建立合作实验室。已经启动了两个新项目：1）医学超声项目：该项目，即 超声波CT，侧重于使用超声波来增强诊断成像和筛查。它对乳腺癌的早期发现特别有效，可提供高分辨率和高质量的成像。它非常适合亚洲 女性的特征，并且有可能显著提高筛查效率。实验机器的初始测试已成功完成 ，经过人体测试和数据收集，我们预计到2024年完成第一代产品；2) 超声波 认知增强项目：该项目已经完成了初步研究和算法开发阶段。 现在将进入数据收集和产品模型的开发。

公司 与工业和信息化部（MIIT）、人工智能关键技术与应用重点实验室 评估以及中国信息通信研究院（CAICT）云计算与大数据研究所合作， 共同发布了中国首份 “声学智能行业白皮书”。这份开创性的文件 对智能声学技术领域、其商业化以及 行业的未来前景提供了令人信服的分析和事实见解。该白皮书广泛探讨了声学智能在行业层面的应用 ，并强调了对Datasea将带头推动中国声学应用领域各项举措的期望。 它还强调了公司在更广泛的声学行业格局中的突出地位。

运营目标

公司、其子公司和VIE的主要运营目标 如下：（i）持续收入增长：通过战略性 举措推动收入扩张，包括扩大销售团队和分销网络、开拓国内和美国地区的新市场以及 提供增值服务；（ii）技术创新：持续增强超声波 防病毒产品线和服务的技术能力。此外，在各个 健康相关领域积极推出睡眠监视器和其他声学技术，以满足全球市场需求并建立国际专利矩阵；(iii) 客户满意度：为客户 提供高质量的声学产品和卓越的服务，以提高客户忠诚度并保持良好的声誉；(iv) 国际 扩张：追求国际增长，特别关注美国市场，利用美国子公司的业务， 参与合并和收购活动，确保合规，适应市场动态，实行有效的跨文化管理； (v) 伙伴关系与合作：建立战略伙伴关系，包括与供应商、合作伙伴和研究 机构的合作；(vi) 风险管理：努力识别、评估和管理各种风险，包括与市场、法律 合规和供应链相关的风险；以及 (vii) 股东回报：创造强劲的现金流和为股东提供满意的回报。

商业战略

该公司的业务战略包括 努力通过在线销售、分销商渠道和主要客户向最终用户提供高质量的产品。我们的努力包括 扩大我们在包括美国在内的新市场的影响力，以及巩固我们在现有市场的地位。我们的目标是通过持续创新来提升我们的形象和市场需求，并通过国际专利矩阵和并购来增强我们细分的 领域的竞争力和整体实力。

国际业务扩张: 截至 报告期内，通过其特拉华州子公司Datasea Acoustics LLC一直在扩大其在美国和 国际市场的影响力。此次扩张包括通过全球认可的测试机构获得其空气消毒 产品的ETL安全认证和功能认证。Datasea还一直在积极寻求收购美国专利，并在声学智能的主要领域寻找 有利的并购机会，包括声音消毒、声学 医学美学、声学健康、声学农业和声学行业。此外，该公司还与几家知名的美国智能产品分销商建立了合作伙伴关系 ，并设立了亚马逊平台商店。该战略的重点可以是 利用美国作为全球商业中心的地理位置和资源，进一步扩大其国际 市场份额。

科技创新: Datasea 继续 投资研发（R&D），以保持在智能声学领域的领先地位。这包括持续改进现有的声学消毒和除臭产品，开发有关超声波、 定向声音和舒曼共振的新应用、产品和解决方案，以及保持对全球客户和市场不断增长的需求的响应能力。

技术协作: 与国内外知名研究机构的合作，例如与中国科学院合作的医学超声项目（超声波 CT）以及用于提高心理警觉性和注意力的超声产品。 Datasea 可以通过其美国子公司促进与美国知名大学和研究机构的合作。通过与这些机构合作 ，公司可以参与联合研发计划，以创造和采用尖端的智能 声学技术。这种协作方法有助于 Datasea 保持其技术领先地位，获得相关领域的技术能力 和储备。

美国专利收购 和技术保护：Datasea优先收购美国专利，以保护其创新和知识产权。 快速获得其技术的美国专利对于保持其竞争优势和防御潜在侵权行为至关重要。 这种积极的专利收购方法将确保 Datasea 的知识产权在美国市场继续受到保护 ，并为许可和获利提供机会。目前，该公司正通过与总部位于费城的著名知识产权公司Paul & Paul合作 积极获得美国专利。我们的目标是通过美国专利申请和获得高质量专利，在美国乃至国际范围内建立知识产权 矩阵。

这些战略将 进一步巩固 Datasea 在全球市场中的地位，巩固其创新能力并保护其知识产权 资产。

兼并和收购 （并购）和合资企业: Datasea 可以通过进行合并和收购或成立 合资企业来扩大其产品和服务组合，以满足不断增长的市场需求。特别是在美国市场，在声学智能的主要领域，包括 声音消毒、声学医学美学、声学健康、声学农业和声学行业，我们正在积极寻找具有技术、团队和市场优势或互补性的 收购目标。这将推进我们的国际合并和 收购战略，帮助公司巩固其基础、市场深度以及在美国市场 的业务和市场规模的快速扩张。这也将有助于我们品牌在美国的本地化。

合同与合作: Datasea 可以积极寻求与国内和国际客户、合作伙伴和主要企业 客户的长期合同和合作，包括纽约和费城 地区的教育机构、酒店和其他机构的潜在主要客户。这些合作可以包括产品销售、技术合作和联合研发，有助于稳定 收入和扩大市场份额。

薪酬和激励措施: 为了表彰其董事、高管、员工、顾问和其他外部合作伙伴对公司增长所做的贡献， 公司建立了多层次的薪酬和激励体系。这包括激励措施，例如上市公司（S-8）的股票期权和核心业务子公司的股权持有。截至目前，公司已根据2018年股权激励计划修正案的S-8启动了另一轮500万股激励股的注册 。我们将继续向董事、高管、员工和外部顾问发行这些 股票，从而实施我们的股票激励计划。展望未来， 公司计划将股票激励计划扩大到更多为公司做出重大贡献的个人，进一步鼓励 并确保组织内人才的积极贡献。

可持续增长: 公司有能力采用可持续方法来确保长期繁荣。这种方法需要重点关注环境、 社会和治理 (ESG) 方面，确保公司的运营符合全球最佳实践，并提供 可持续的解决方案以满足其客户的需求。公司探索并制定了根据自身特点量身定制 的ESG评估框架，定期发布季度ESG报告，并不断增强ESG因素以确保长期可持续性。

市场多元化：在国内 市场，Datasea 可以继续向企业客户 和家庭用户等各种终端用户提供智能声学和 5G 消息产品，以确保市场多元化。在国际市场上，Datasea 精确地以美国家庭和大型 企业客户为目标，包括医院、教育机构和老年护理和医疗保健机构，提供领先和高质量的 超声波空气消毒、睡眠监视器、浴室和衣帽间消毒和异味去除产品，为扩大 更广泛的增长机会和绩效改善做出了贡献。

监管合规: 除了遵守中国的法律法规外，公司还必须遵守美国法律和 美国证券交易委员会 (SEC) 的监管监督。这需要确保及时准确地披露财务报表和重大 事件，并根据纳斯达克证券交易所的规则 不断加强公司治理、股东权利、信息披露和内部控制。与投资者保持有效的沟通至关重要。

总而言之，Datasea可以通过国际业务扩张、技术创新、合同和合作以及可持续增长方法来推行其业务战略 。 这将有助于确保公司在全球市场上获得竞争优势，并为其股东创造可持续的价值。

我们的业务摘要

我们深知市场需要新的 应用领域、新技术和新要求。因此，通过我们团队的不懈努力，我们继续 研究并从视觉算法升级到基于声学的非视觉算法。在 声学领域取得重大突破后，我们将产品应用和市场开发进一步扩展到超声波、亚音速和 定向声等领域。

声学智能是一个新领域，它将 基础声学理论与人工智能相结合，以收集和处理声学数据并解决问题。Datasea 利用智能声学领域的尖端 技术，尤其是利用超声波消毒的力量来对抗病毒和 防止人类感染。该技术利用了超声波的机械、热和空化效应。当超声波刺激 时，包括冠状病毒在内的微生物会承受显著的振动压力，破坏病毒的外壳 和内部 RNA。质子在超声波中的快速运动最终会破坏微生物结构，消灭有害病原体。

利用 Datasea 尖端的智能 声学技术和 AI 技术，我们成功开发了一系列名为 “Hailijia” 系列空气消毒器产品的超声消毒产品。该产品系列包括为室内（桌面和地板）、车内、浴室和衣帽间 消毒和除臭剂量身定制的解决方案，定位在声学消毒的健康领域，可广泛用于家庭和不同的公共 场所，包括医院、教育机构和老年护理和医疗保健机构。我们于2023年开始在中国市场推出这些新产品 。这些产品可以为净化环境和保护人们的 健康提供更有效的解决方案。武汉病毒研究所等领先实验室已经证明，这种超声波消毒技术在九秒钟内对Covid-19的疗效为99.83％，对白葡萄球菌和E-Col的疗效为99.99％。同时，这种战略转变 和流程旨在为人们提供更有效的解决方案，净化环境和更健康的生活方式，不仅是中国，也是美国乃至全球的人们，尤其是在后疫情时代，人们对保护和生活质量提出了更高的要求 。

此外，该公司在舒曼 频率、定向声音等方面进行了创新，推出了带人工智能诊断功能的超声波皮肤修复和舒曼频率睡眠监视器， 进一步为声学美容、声学农业 和声学行业等应用领域的客户创造了更高质量的生活环境。此外，凭借多样化的产品阵容，我们努力在三年 年内实现该领域的全球领先地位。

为了在全球舞台上展示公司的技术和 产品，Datasea 通过其位于美国特拉华州的全资子公司 Datasea Acoustics LLC 作为主要实体运营 ，提供先进的智能声学产品和解决方案，包括声学防病毒、声学美容、声学 医疗、声学农业等。该战略旨在吸引全球持续增长的消费者受众。此外， 建立生产、组装和销售渠道、与美国当地渠道合作、注重技术进步、 与国际技术实验室建立合作伙伴关系、寻求多渠道获得美国专利和潜在的 收购都有助于Datasea Acoustics LLC的可持续发展。

5G 消息：

5G 消息业务增加和改善 个人和企业的沟通方式，同时为企业和品牌提供一个平台，让他们利用 5G 消息服务参与、转换和有效培育 购买关系。

5G 消息服务被称为 RCS（“Rich 通信套件”），它集成了电话、消息和联系人。具体而言，该通信套件使用户能够享受 各种带有集成消息的有效接口，包括文本、图片、音频、视频和表情符号，以及状态、位置 和其他通信功能。它具有高联系率、富媒体、互动性强、服务便捷、 和高安全性的特点。

5G 消息技术可以创建新的消息 生态系统，在该生态系统中，客户和企业可以通过手机终端上的短消息直接高效地进行连接。当 企业将 5G 消息应用于营销计划时，更高的速度、更好的传输质量和更低的延迟可以创造全新的 客户体验。

作为中国 5G通信领域的领先服务提供商之一，Datasea拥有针对不同客户和需求的几种主要产品和服务，包括适用于中国各个行业的5G集成 消息营销云平台（“5G IMMCP”）、Smart Push（精准营销解决方案）和5G消息充值业务 相关应用程序。加上人工智能 (AI)、机器学习和数据 分析能力，我们的声学和5G智能产品和解决方案能够为中国超过4842万家企业和 各类企业（99% 以上是中小企业）和家庭提供数字和智能服务。

最近的事态发展

我们的智能声学产品和未来 计划

一般信息

截至 2023 年 9 月 30 日，在 2024 财年的第一季度，我们继续扩大我们的声学产品范围，包括一系列超声波 空气消毒机产品：1) 适用于不同区域和功能的室内模型（地板和台式机型），2) 车载 型号；以及 3) 洗手间和衣帽间的净化和除臭。全面的空气消毒和专业消毒， 适用于医院、机场、教育机构和住宅区等环境。以及基于舒曼共振的 普通人群适合 的有声助眠器等产品。

空气净化和 除臭产品：

主要特点： 柔和的声音氛围、空气净化、暖光和色彩、消除异味、强力消毒

主要特点：强力除湿、 气味消除、语音控制、除螨、强力消毒

计划推出新产品

Sound Wave Smart Sleep Monitor 采用超低频率、弱强度和磁感应脑节律 (MIBR)，这是一种磁性 感应脑律动技术。通过磁性 脑节律感应 (MIBR) 对神经元功能进行选择性优化和调整，该监视器会产生类似于舒曼频率的自然频率磁场。

主要特点：

1) 减少高频 无线电波对人体的影响，缓解焦虑和压力，逐渐放松身体和大脑；

2) 在 设备的频率和人体自身的频率之间产生共振，诱导脑电波进入深度睡眠状态，延长深度睡眠时间， 改善深度睡眠质量，从而改善睡眠并使用户远离失眠。

作为智能健康家具产品的核心组成部分 ，该公司在特拉华州的子公司已与山东 Mingqi签订了战略合作协议。山东 Mingqi是一家从事家具设计、制造和销售的公司，在该行业有着长期的往绩，包括在美国市场的运营 。该合作涉及利用与声波睡眠改善、警觉性 增强、声波消毒等相关的技术和产品来增强和升级家具产品，从而将传统家具 转变为智能健康家具。预计这种合作将有效推动Datasea技术和产品的出口， 实现对B2B客户的海外销售和海外收入比率的快速增长。

销售和分销

国内渠道和销售

截至本报告发布之日，我们的声学产品 主要在中国开发和生产，我们在中国销售的产品主要通过：

1) Shuhai Beijing 的销售部门及其子公司直接与客户签订销售合同。

在报告期内， Shuhai Beijing 及其子公司形成了完整的营销体系、促销策略和模式，包括公司 自己的销售团队和创新的合作伙伴模式。北京书海及其子公司的销售团队覆盖北京、中国东北、长江三角洲和广东香港澳门大湾区的 中国核心经济区，推广各种产品 和服务。

2) 在线 分销商和直播

该公司通过与多个在线分销商、直播平台合作以及在主要电子商务平台上销售创新产品 来扩大其覆盖范围 并提高市场渗透率，例如与知名的中国电子商务平台湖南集美签署销售合作伙伴关系，推出 定制电子商务产品以扩大其覆盖范围并提高市场渗透率。

3）销售额 频道

北京书海及其子公司 已与多个国内销售和渠道商家建立了合作关系，并通过合作伙伴体系建立了全国营销 渠道网络。

2022年12月，公司 在包括北京、深圳、天津、杭州和哈尔滨在内的中国多个城市举办了线上活动和线下产品发布会， 推出了全国性的海丽佳空气消毒产品活动。来自中国、 东南亚和中东的50多家专门从事贸易和分销的机构参加了此次活动，凸显了市场对这些产品的兴趣。在产品发布期间， Datasea已经签订了八份营销和分销协议，以扩大业务和接触客户，并在中国销售 某些海立佳空气消毒器和净化器。

国际业务扩张

截至本 报告发布之日，Datasea已在美国成立了子公司Datasea Acoustics LLC，积极招募销售团队，并推动 与各种本地线下和线上销售渠道的合作，以支持声学产品在美国和国际 市场的销售。

主要客户和 协议

2023年9月，舒海 经纬（深圳）信息技术有限公司与湖南集美生物技术开发 有限公司（以下简称 “集美”）签署了采购和销售协议，旨在通过集美的创新 扩大舒海 “Hailijia” 品牌的声学空气消毒机、消毒剂和除臭剂系列产品在中国的在线销售} 电子商务平台和用户群。湖南集美是一家高科技产品的研发、生产和销售企业。 同时，它还拥有中国商务部颁发的直销许可证。其Yunchuang Space APP是一个综合性的 电子商务产品智能购物平台，结合了私域流量和公域流量，拥有百万级 用户群，提供丰富的电子商务销售渠道和选项。

2023年10月16日，其 特拉华州运营实体Datasea Acoustics LLC已与总部位于佐治亚州钱布利的Meglio Interiors LLC（“Meglio”）签订了市场推广和销售合作协议，在美国和国际上开发、推广和分销该公司的智能声学 产品。Datasea计划在不久的将来在特拉华州为其智能声学 产品建立一条装配线，而Meglio将成为此类产品的主要分销商之一。Meglio的销售渠道包括亚特兰大、 达拉斯和新泽西，在增加美国客户销售额方面拥有丰富的经验。Meglio拥有美国家具市场的业务发展、 营销、销售、品牌和渠道开发方面的专业知识，该公司认为这非常适合该公司的 家庭健康产品，包括空气消毒机、浴室和衣柜除臭设备以及增强睡眠的 产品。

5G 消息

主要客户和 协议

截至2023年9月30日，Datasea的中国 运营实体——蜀海信息技术有限公司（“舒海北京”）和黑龙江旭瑞科技有限公司。， 有限公司（“旭瑞科技”）蜀海经纬（深圳）信息技术有限公司（“蜀海经纬”）和 国中时代（北京）科技有限公司（“国中时报”）已与两个重要的新客户达成协议： 海诺信通（青岛）网络技术有限公司（以下简称 “Hainuo”）和厦门多桥麦网络 科技有限公司（以下简称 “厦门多桥”）。这些协议允许海诺信通和厦门 Duoqiao在协议签署后的12个月内购买各种面额的5G消息充值卡，价格从 RMB10 到 RMB500（1.38美元至69.4美元）不等。在与海诺信通和厦门多桥签署协议后的短短几个月内，北京书海及其子公司提供了价值约808万美元（折合人民币5,799万元）的5G消息充值服务。从 2023 年 5 月到 2023 年 9 月，麦多桥的收入为 621 万美元（折合人民币 4451 万元）。从 2023 年 8 月到 2023 年 9 月，海诺信通的收入为 188 万美元（折合人民币 13.48 元人民币）。

截至 2023 年 9 月 30 日， Datasea 的中国运营实体国众时代（北京）科技有限公司（以下简称 “子公司”）已与重要的新客户青岛锐成利达网络科技有限公司达成协议。根据该协议， 锐成利达将购买从 RMB10 到 RMB500（1.38 美元到 1.38 美元不等）的 5G 消息充值卡在为期12个月的协议期内，为69.4美元。 截至2023年9月30日，北京数海及其子公司已经提供了价值约78万美元 （折合人民币564万元）的5G消息充值服务。

市场业绩

在客户获取和营销方面，公司采取了一系列强有力的措施来促进销售，真正实现了销售的爆炸性增长 。

首先，我们优化我们的 产品和服务。我们刻意从客户的需求出发，不断优化和改进产品和服务， 使其更符合客户需求。我们自主开发了5G手机充值平台等内部系统， 使手机充电业务更加准确便捷，流程更加科学和顺畅。

其次，公司通过其 自己的销售团队，大力推广和宣传公司在5G销售中的研发成果和技术展示 ，积极参与全国各地的重要研讨会和商业博览会，深入挖掘与5G新闻相关的目标客户 。通过艰苦的努力和敏锐的商业头脑，我们获得了稳定的客户流。

第三，公司 还聘请了专业的5G新闻业务推广团队，并与一些在物联网市场开发、运营和推广服务方面具有多年优势、与移动互联网企业、物联网产业链等资源有效 整合、具有强大渠道扩展 和销售运营能力的营销 公司签署了5G传播营销服务协议，以进行深度合作。快速有效地为 公司招募高质量的合作伙伴，以实现快速的经济价值转型。第三方营销公司为我们带来了大量客户，这是 我们的总销售增长引擎。

最后，我们还开展了一些优惠活动，为客户实施了不同的折扣政策。通过优惠活动， 吸引客户参与合作，提高客户参与度和忠诚度，从而增加销售动脉。

ESG 管理

ESG 管理最新动态

鉴于全球 ESG（环境、社会和治理）标准和最佳实践在 商业格局中的重要性与日俱增，Datasea 承诺 遵守这些标准和最佳实践。我们了解这种方法在有效管理风险、识别增长机会、 和增强我们的长期弹性方面的重要性。此外，它使我们能够与利益相关者建立积极的关系，并在不断发展的高科技领域，特别是在声学智能领域获得竞争优势。

作为我们坚定不移地致力于ESG的一部分，Datasea采用了全面的SASB框架，旨在确保我们的运营与我们的 核心价值观和优先事项保持一致。该框架为我们的决策过程提供了指导，强调了可持续增长和持续成功的重要性。

透明度和问责制 是我们 ESG 战略的核心。从 2023 年开始，Datasea 致力于向我们的利益相关者提供有关 我们的 ESG 实践和绩效的有意义和准确的信息。这些信息将通过季度和年度 ESG 报告以及 随附的可持续发展声明进行披露。

我们最近的 ESG 举措 和进展符合美国现行的 ESG 评估方法以及高科技 行业的独特特征，尤其是在声学智能领域。我们专注于几个关键的 ESG 领域：

环境责任: Datasea 非常重视能源效率、减少温室气体排放、可持续水管理、最大限度地减少废物、 和负责任地处理危险物质。我们仍然致力于通过创新的 环保做法减少我们的环境足迹。

社交互动: 我们的社会承诺包括促进员工队伍的包容性、多元化和非歧视性。我们致力于吸引、 培养和留住顶尖人才。确保员工的健康和安全以及评估供应链的影响是我们方法不可或缺的方面。

治理实践: Datasea 维持最高的道德标准，确保稳健的公司治理。我们将网络安全、数据隐私、 和产品质量作为优先事项，以履行我们在运营各个方面对道德行为的承诺。

我们对这些 ESG 优先事项的关注符合我们的使命，即最大限度地减少对环境的影响，创造更安全、更有利的生活环境，增强 社会福祉，并在声学智能等技术先进的行业中保持弹性治理结构。

通过优先考虑这些 方面，我们的目标是对我们的利益相关者和更广泛的环境产生重大而持久的影响。Datasea 仍然致力于有效实施我们的 2023 年 ESG 计划，以解决这些优先事项并实现我们的 ESG 目标。尽管最近没有发布任何ESG 报告，但我们继续专注于ESG整合，努力持续改进并提高 我们可持续发展工作的透明度。我们热切期待在即将发布的 ESG 报告 和沟通中与利益相关者分享我们的进展和成就。

竞争

必须认识到，声学技术 是一个广泛而多样的领域。不同的声学特性在各个利基领域都有广泛的应用，不同的应用领域存在着不同的竞争格局。百度、阿里巴巴、腾讯等大型科技公司也对 声学相关技术进行了投资，这可能会影响未来的市场动态。我们预计，随着现有竞争对手增强或扩大其产品供应，以及新公司进入市场，我们 所涉市场的竞争将继续加剧。 此外，我们的有效竞争能力取决于各种因素，包括技术创新、产品安全以及价格和品牌声誉等 等属性。

继续关注

随附的未经审计的 合并财务报表是在假设公司将继续经营的情况下编制的，其中考虑了正常业务过程中运营的连续性、资产变现和负债清算。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，该公司的净亏损分别约为22,056美元和134万美元。截至2023年9月30日，该公司的累计 赤字约为2,809万美元，截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，经营活动产生的负现金流分别约为674万美元和75万美元。历史经营业绩表明 该公司经常出现运营亏损，这引发了与公司持续经营的能力有关的问题，尽管近年来此类经常性营业亏损的范围有所缩小。无法保证公司 会盈利或为其业务和投资获得必要的融资，也无法保证它能够继续开展业务和 投资。合并财务报表不包括可能因这些不确定性结果而产生的任何调整。 截至2023年9月30日，该公司的现金为1,218,748美元。

我们将继续引进 更多投资者来支持我们公司的研发、营销和运营。2023年8月1日，公司 与某位非美国投资者签订了两份单独的认购协议，根据该协议，公司同意出售， 投资者同意以每股1.2美元的收购价格购买总计4,760,000股普通股。此类股票 必须持有 365 天。根据这两项协议，投资者应在2023年9月30日之前以人民币支付总收购价5,712,000美元，金额为人民币4,000,000元。9月21日，公司已收到4,000万元人民币的全部款项 。2023年8月15日，公司与一位非美国投资者签订了认购协议，以每股1.35美元的购买价格购买总计2,962,963股普通股，总认购价为400万美元。 股必须持有 180 天。2023年9月13日，我们公司宣布完成5,000,000股普通股的承销公开发行 ，公开发行价格为每股0.40美元，总收益为1,635,000美元，扣除承保折扣和其他发行费用。我们认为，这些资金表明了我们的投资者对 我们的战略和业务的信心。

如果认为有必要， 管理层可以寻求通过引入战略投资者或私募或公开募股，或从银行或其他机构获得 贷款来筹集额外资金，以支持公司的研发、采购、营销和日常运营。但是， 无法保证在需要时会从任何来源获得额外资金，或者如果有的话，将按照我们可接受的 条款提供。我们可能需要通过各种方式寻求额外资本来源，包括债务或股权 融资。未来通过股权投资进行的融资可能会削弱现有股东的利益。此外，我们在未来资本交易中可能发行的证券 的条款可能对新投资者更有利。此外，我们在寻求 未来的资本和/或融资时可能会产生大量成本，包括投资银行费用、律师费、会计费、印刷和分销费用以及 其他成本。资本市场和亏损历史等因素可能会损害我们获得所需融资的能力， 这些因素可能会影响未来融资的可用性或成本。如果我们能够从融资活动中筹集的资金， 加上我们的运营收入，不足以满足我们的资本需求，即使我们相应地减少了业务 ，我们也可能被要求停止运营。

重要会计政策

请参阅本报告中包含的合并财务报表附注2中的重要会计 政策。

运营结果

截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的三个月的比较

下表分别列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的运营业绩，以占净销售额的百分比表示。由于四舍五入，某些 列的总和可能不一致。

收入

截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，我们的收入分别为6,880,743美元和零美元，与2022年同期相比，增长了6,880,743美元。收入的增长主要是由于中国5G消息业务的快速增长。在截至2023年9月30日的三个月 中，收入主要包括来自我们5G短信服务的服务费。

从 2023 年 7 月 1 日到 2023 年 9 月 30 日，公司创造了6,880,743美元的收入，其中包括来自5G消息业务的6,880,463美元和来自 声学情报的280美元。

收入成本

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，我们的收入成本分别为6,806,008美元和0美元，与 与2022年同期相比，增长了6,806,008美元。在截至2023年9月30日的三个月中，收入成本主要是向供应商支付的5G短信服务平台费用 和云平台建设。收入成本的增加主要是由于5G SMS的收入增加。 截至2023年9月30日的三个月，5G消息的成本为681万美元，智能声学业务 的成本为141美元。

毛利

截至2023年9月30日的三个月， 的毛利为74,735美元，而截至2022年9月30日的三个月，毛利为零美元，与上一财年同期相比增长了74,735美元。毛利润的增长主要是由于截至2023年9月30日的三个月销售额的增长 。

截至2023年9月30日的三个月，毛利率为1.1％ 。

从市场前景的角度来看，根据GSMA（全球移动通信系统协会）的预测，到2025年，中国 5G连接的数量将超过北美和欧洲的总和，居世界第一。5G 连接的数量将 达到4.6亿，占该国连接总数的28％。5G消息已成为国际标准。 根据全球移动通信系统协会的数据，截至2020年9月，全球已有90家移动网络运营商推出了 RCS，全球月活跃用户达到4.73亿；预计到2021年底，RCS市场将达到约740亿美元。Mobile Squared预测，到2023年，74.6％的智能手机用户将使用RCS渠道进行通信。未来几年，中国将成为全球移动互联网用户增长的最大单一贡献者之一，占全球 总增长的近20％。

集海信息结合 “物联网+” 智能终端和5G消息产业链的优势，正在与 时代一起前进，搭上5G时代的列车，发展5G消息/电话充值业务。在现阶段，书海正在开展物联网市场的开发、 运营和推广服务，并加大与移动互联网 企业和物联网产业链的有效资源组合。

2023年，舒海信息的5G手机 充值业务在总收入中占比较大的比例，因为在这个阶段，业务 属于物联网市场开发、运营和推广服务的早期阶段，各方面的投资 都很大。此外，电话充值业务的毛利润普遍很低。结果，每年 毛利率比上年有所下降。该公司在该业务上的重点是整合新资源，扩展与5G相关的 新业务，结合公司多年来在5G新闻方面的深耕和积累，并借此机会 开拓更多与5G相关的业务，以增加公司的收入和新业务。

在当今中国成熟且透明的市场中，服务的毛利率远高于硬件销售的毛利率。毛利 利润率的提高表明，公司提高毛利率的措施正在逐步显现出效果：1) 通过扩大客户群的经济规模和产量的增加，成本将降低 ；2) 公司通过采用差异化 战略，提高品牌知名度和客户忠诚度，增强公司的定价能力；3) 随着5G充值 服务的规模和服务数量的增加客户在服务质量的同时，不断改进、定制和增值服务， 以及服务费将逐步增加。这将提高公司相关业务的盈利能力。公司 将继续增加高毛利产品在销售中的份额，同时增加收入，以进一步提高 毛利率，为投资者提供更好的投资回报。

销售、一般和行政开支，以及 研发费用

截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月， 的销售费用分别为84,447美元和104,114美元，下降了19,667美元，下降了18.9％。 下降的主要原因是销售人员的工资支出减少了79,798美元，差旅费用减少了5,089美元， 其他销售费用减少了1,388美元，但广告和营销费用增加的66,608美元部分抵消了这一减少。

目前，我们正专注于扩展公司领先的智能声学技术和产品，并继续开发与5G相关的应用程序。 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，我们的研发费用分别为155,004美元和106,628美元， 与2022年同期相比增长了48,376美元，增长了45.4％。

截至2023年9月30日的三个月，研发 费用为155,004美元。公司的研发成果包括但不限于 以下内容：

作为中国5G通信领域领先的 服务提供商之一，Datasea拥有针对不同客户 和需求的几种主要产品和服务，包括适用于中国各个行业的5G综合消息营销云平台（“5G IMMCP”）、Smart Push（精准营销解决方案） 和5G消息充值业务相关应用程序。加上人工智能 （AI）、机器学习和数据分析能力，我们的声学和5G智能产品和解决方案能够为中国超过4842万家各类企业和企业（超过99％是中小企业）和家庭提供数字和智能服务。

利用 Datasea 的 尖端智能声学技术和人工智能技术，我们成功开发了一系列名为 “海丽佳” 系列空气消毒器产品的超声波消毒 产品。该阵容包括为室内（桌面 和地板）、汽车使用、浴室和衣帽间消毒和除臭剂量身定制的解决方案，定位在声学消毒的健康领域，可以 广泛应用于家庭和不同的公共场所，包括办公室、教育机构、交通、医院等。我们 于2023年开始在中国市场推出这些新产品。这些产品可以为 净化环境和保护人们的健康提供更有效的解决方案。武汉病毒研究所等领先实验室已经证明，这种超声波 消毒技术在九秒钟内对抗Covid-19的疗效为99.83％，对白葡萄球菌和 e-COL的疗效为99.99％。同时，这种战略转型和过程不仅为中国用户提供了更安全、更健康的生活方式 ，也为美国和全球的用户提供了更安全、更健康的生活方式。

一般和行政 费用从截至2022年9月30日的三个月的884,960美元下降至截至2023年9月30日的三个月 的693,060美元，下降了21.7％。下降的主要原因是租金支出减少了113,819美元，咨询和董事 薪酬减少了123,741美元，但差旅费用增加了21,833美元，其他并购费用增加了23,827美元，部分抵消了这一下降。

公司在人员成本和风险控制方面拥有更准确、更科学的管理方法。我们将人力资本作为关键指标，通过提高效率来促进业务 增长和技术创新。通过裁减非核心职位员工的人数，公司管理 以控制开支，同时不会以任何方式影响工作效率和效率。同时，公司努力寻求与相关行业更好的整合渠道，即外包声学产品的销售分支机构，成立合资企业 以获得对5G消息技术领域的投资。

我们将 人力资本视为推动业务增长和技术创新的关键指标，同时寻求与 相关行业建立更好的整合渠道。

非营业收入 （支出），净额

截至2023年9月30日的三个月，非营业支出 为7,758美元，主要包括106美元的利息收入和7,864美元的其他支出。截至2022年9月30日的三个月， 非营业支出为1,175美元，主要包括64美元的利息收入和1,239美元的其他 支出。

来自已终止业务的净（收益）亏损

我们从已终止的业务中产生的净收益 为833,546美元，这是出售张迅的收益，以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的净亏损分别为337,062美元。

持续经营产生的净亏损

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，我们的持续经营净亏损分别为855,602美元和1,102,020美元，与2022年同期相比下降了246,418美元，下降了22.4％。如上所述，净亏损的减少主要是由于运营费用 的减少和毛利的增加。

应收账款

截至2023年9月30日的三个月，营业收入 为6,880,743美元，截至2023年9月30日，应收账款余额为22,158美元。去年同期 ，营业收入为零美元，截至2022年9月30日，应收账款余额为155,280美元。这个 季度，公司进一步细分了市场，规划了八个地区总部，加强了收款控制，并推动 合同交付项目的资金筹集，这导致了资金的良性回报，并对未来产生了深远的影响。

流动性和资本资源

从历史上看，我们 主要通过出售普通股和股东贷款为我们的运营提供资金。为了增强我们继续经营 的能力，我们正在投入资源来创造经常性收入和可持续的运营现金流。

我们预计，通过扩大我们目前的5G消息和声学智能业务，通过持续的产品创新和 开发以及各种类型的增值服务，创造 收入。为了维持足够的营运资金以支持我们的运营 并为我们未来的业务增长提供资金，我们预计将通过大多数 股东（也是我们的董事会成员或高级职员）的财政支持以及证券的公开发行或私募发行来弥补任何现金流短缺。但是，我们可能无法以理想的条件提供此类额外现金 资源，或者在我们需要时根本无法获得。

截至2023年9月30日， ，我们的营运资金为3,442,072美元，流动比率为1. 77:1，流动资产为7,911,853美元。截至2023年6月30日， 我们的营运资金赤字为3,617,058美元，流动比率为0. 26:1。我们目前的资产为1,289,517美元。

我们预计，公司 将继续通过收入增长和增加融资活动来支持其持续运营和融资。但是， 无法保证公司能够以商业上可行的条件获得此类额外营运资金，或者根本无法保证。

以下是截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中分别为每种指定类型的活动提供或使用的现金的摘要。

经营活动产生的现金流

截至2023年9月30日的三个月，用于经营 活动的净现金为6,744,413美元，而截至2022年9月30日的三个月，用于经营活动的净现金为752,697美元，现金流出量增加了5,991,716美元。现金流量的增加是 的主要原因是预付费用和其他流动资产的现金流出量增加了5,771,784美元，应收账款 的现金流入减少了114,947美元，应计费用和其他应付账款的现金流入减少了249,050美元，这被未赚收入的现金流出 减少97,291美元和现金流出减少所部分抵消支付经营租赁负债53,288美元。

来自投资活动的现金流

截至2023年9月30日的三个月，用于投资 活动的净现金总额为365美元，其中包括为购买办公家具 和设备而支付的现金330美元，以及因出售子公司35美元而产生的现金损失。截至2022年9月30日的三个月， 用于投资活动的净现金总额为102,845美元，其中包括为购买办公家具和设备支付的403美元的现金、用于收购和开发软件系统的73,154美元的 现金以及对高科技公司的长期投资29,288美元。

来自融资 活动的现金流

在截至2023年9月30日的三个月中， 融资活动提供的净现金为8,080,455美元，这是 879,422美元的应付贷款的净收益，以及通过股权融资出售普通股的净收益为8,061,286美元，这部分被偿还的184,425美元应付贷款和向关联方偿还的675,828美元所抵消。在截至2022年9月30日的三个月中，融资活动提供的净现金为790,302美元，这是820,508美元的应付贷款收益，但部分被向关联方偿还的30,206美元 所抵消。

截至 2023 年 9 月 30 日，Datasea 的总负债为 4,508,122 美元，比 2023 年 6 月 30 日下降了 28.8%。负债减少为 ，原因是向关联方还款减少了667,929美元，应计费用和其他应付账款减少了767,645美元，租赁负债 减少了98,941美元，未得收入减少了136,114美元，应付账款减少了708,882美元，这部分被增加的553,088美元的 应付贷款所抵消。

截至2023年9月30日的三个月，融资活动产生的现金流入 为8,080,455美元，而去年 年同期为790,302美元。今年的净现金流入量比去年的融资活动净现金流入量增加了922％，这完全是 由于公司更好的融资前景和更成熟的融资态度。我们更加关注融资规划问题 和融资成本。

对几个指数的分析

在截至2023年9月30日和 2022年9月30日的三个月中，该公司的收入分别为6,880,743美元和零美元。这主要归功于该公司自主开发的 5G 短信通话定价和流量充值供应平台，该平台协助了中国市场企业 的数字化转型和升级。公司抓住了市场机会，基于该平台，新开发的5G充值业务， 取得了突破性进展。目前，新增业务稳步增长，未来前景广阔。

在截至2023年9月30日和 2022年9月30日的三个月中，该公司的销售费用分别为84,447美元和104,114美元，比上一年 年减少了19,667美元，下降率为18.89％。这主要是由于公司加强了对销售费用的预算控制，分析 市场、产品和销售目标，合理设定各项费用预算，加强对预算执行情况的监控，适时 调整和优化。同时，这也是由于加强了费用审批流程，严格控制销售 支出，制定了明确的会计期限和审批标准，并加强了对费用报销流程 的监督以防止不必要的支出支出。

在截至2023年9月30日和 2022年9月30日的三个月中，公司的管理费用分别为693,060美元和884,960美元，比上年减少191,900美元，下降率为21.68％。这主要是由于公司详细的管理费用预算计划，包括各种管理费用的 预算和控制目标，以及相应的控制措施，这提高了管理费用管理的粒度 。同时，该流程已得到简化，通过简化 流程和减少不必要的链接来减少管理费用。此外，还优化了管理结构，调整了组织结构，以提高管理效率和减少管理费用。

截至2023年9月30日和2023年6月30日， 公司的现金余额分别为1,218,748美元和19,728美元，与上一年 年度相比增长了1,199,020美元，增长了60.78倍。主要由于对公司产品和服务的需求增加，这导致了销售收入的增加， 以及融资渠道的扩大，从而导致多次资本流入，公司优化了资产结构， 增强了其财务能力和流动性。

截至2023年9月30日和2023年6月30日， 资本储备余额分别为32,194,070美元和24,122,973美元，比上年增长8,071,097美元，增长率为33.46％，这主要是由于公司股票发行量的增加。股票发行量的增加可以为公司 提供更多的资本储备，并帮助他们应对未来的挑战。对于公司而言，本次股票发行引入了大量 的优质资金，有利于上下游企业的整合，可以促进公司 的业绩增长。

向前迈进

Datasea 目前 正处于从一家专注于中国的公司向全球业务的过渡阶段。我们致力于转型为一家在美国拥有制造设施、知识产权布局、销售网络和客户群的国际化 科技公司。 我们的目标是在研发、技术合作、人才培养方面取得国际领先地位，并深化 我们在美国市场的影响力。我们将提供尖端的人工智能解决方案，特别是在声学智能方面， ，为全球范围内数字世界的发展做出贡献。为了实现这一目标，公司管理层 概述了以下计划：

资产负债表外安排

没有任何对我们的财务状况、财务 状况的变化、收入、支出、经营业绩、流动性、资本支出或资本资源产生当前或未来影响的 表外安排。

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露

此项目不适用，因为我们目前 被视为一家规模较小的申报公司。

第 4 项。控制和程序

披露控制和程序

根据1934年《证券 交易法》第13a-15条的要求，我们的首席执行官兼首席财务官对截至本报告所涉期末的披露控制和程序 （定义见经修订的1934年《证券交易法》第13a-15（e）条或第15d-15（e）条）进行了评估。根据这项评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至本报告所涉期末 ，公司的披露控制和程序并未生效。 之所以得出这个结论，是因为财务报告的内部控制存在以下重大缺陷：

管理层加强 内部控制的策略：

在上一财年 中，我们认识到财务报告的内部控制存在缺陷，并已采取积极措施来加强和完善我们的内部控制框架。这些举措主要包括：