格林尼治世代控股公司。
未经审计的备考简明综合财务信息
2023年11月9日,Greenidge Generation Holdings Inc.(“Greenidge”)与Greenidge、Greenidge Generation LLC、Greenidge和NYDIG ABL LLC(“NYDIG”)的其他附属借款人签订了债务和解协议(“债务和解协议”),以清偿NYDIG于2023年7月20日从B.Riley Commercial收购的高级担保贷款和担保本票。作为债务清偿和额外现金对价的交换,Greenidge将南卡罗来纳州数据中心设施及其所在的22英亩土地转让给NYDIG。在出售的同时,Greenidge和NYDIG终止了南卡罗来纳州网站的托管协议。
就表格8-K第2.01项而言,出售南卡罗来纳州设施被视为一项重大处置。因此,本公司根据S-X法规第11条的规定编制了随附的未经审计的备考简明合并财务报表。该公司确定,出售南卡罗来纳州工厂不符合根据财务报表编制权威指导进行会计处理的资格。随附的截至2023年9月30日的未经审计的形式简明综合资产负债表假设南卡罗来纳州设施的出售发生在2023年9月30日。随附的截至2023年9月30日的9个月和截至2022年12月21日的财政年度的未经审计的简明综合经营报表假设出售发生在2022年1月1日。备注中描述了备考调整,并基于提交申请时可获得的信息和假设。
未经审核的备考简明综合财务资料须遵守附注所述的假设及调整。未经审计的备考合并财务报表是根据某些估计和假设编制的,这些估计和假设仅供参考,并不一定表明如果南卡罗来纳州设施的出售在所示日期完成,我们的财务状况或经营结果将是什么,也不一定表明未来的结果。
未经审计的预计综合财务报表和附注应与我们截至2022年12月31日的财政年度的历史综合财务报表一起阅读,包括在我们于2023年3月31日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中。
格林尼治世代控股公司。
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
截至2023年9月30日
(单位:千美元,股票数据除外)
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| 2023年9月30日 | | | |
| (未经审计) | 南卡罗来纳州设施 | | 形式上 |
资产 | | | | |
流动资产: | | | | |
现金和现金等价物 | $ | 10,687 | | $ | — | | (a) | $ | 10,687 | |
应收账款,扣除坏账准备后的净额 2023年6月30日和2022年12月31日为0美元 | 275 | | — | | | 275 | |
预付费用和其他资产 | 8,017 | | (3,500) | | (a) | 4,517 | |
排放量和碳抵消信用额 | 1,597 | | — | | | 1,597 | |
应收所得税 | 857 | | — | | | 857 | |
持有待售流动资产 | 507 | | — | | | 507 | |
流动资产总额 | 21,940 | | (3,500) | | | 18,440 | |
长期资产: | | | | |
财产和设备,净额 | 47,777 | | — | | | 47,777 | |
其他长期资产 | 800 | | — | | | 800 | |
持有待售的长期资产 | 19,295 | | (19,295) | | (a) | — | |
总资产 | 89,812 | | (22,795) | | | 67,017 | |
负债和股东权益 | | | | |
流动负债: | | | | |
应付帐款 | 13,664 | | (7,867) | | (a) | 5,797 | |
应计排放费用 | 7,924 | | — | | | 7,924 | |
应计费用 | 8,016 | | (481) | | (a) | 7,535 | |
短期环境责任 | 1,700 | | — | | | 1,700 | |
长期债务,流动部分 | 2,365 | | (2,365) | | (b) | — | |
持有待售流动负债 | 1,732 | | (865) | | (a) | 867 | |
流动负债总额 | 35,401 | | (11,578) | | | 23,823 | |
长期负债: | | | | |
扣除当期部分和递延融资费后的长期债务 | 87,085 | | (17,139) | (b) | 69,946 |
环境责任 | 27,733 | | — | | 27,733 |
其他长期负债 | 4,820 | | (2,160) | (a) | 2,660 |
总负债 | 155,039 | | (30,877) | | | 124,162 | |
股东权益: | | | | |
优先股,面值0.0001美元,授权20,000,000股,无流通股 | — | | — | | | — | |
普通股,面值 | 1 | | — | | | 1 | |
额外实收资本 | 308,031 | | — | | | 308,031 | |
累计平移调整 | (342) | | — | | | (342) | |
累计赤字 | (372,917) | | 8,082 | | (a) | (364,835) | |
股东权益总额 | (65,227) | | 8,082 | | | (57,145) | |
总负债和股东权益 | $ | 89,812 | | $ | (22,795) | | | $ | 67,017 | |
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格林尼治世代控股公司。
简明合并业务报表
截至2023年9月30日的9个月
(单位为千,每股数据除外)
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| 9个月截至2023年9月30日 | 南卡罗来纳州设施 | | | 形式上 |
收入: | | | | | |
数据中心托管收入 | $ | 28,740 | | (10,019) | | | (c) | 18,721 | |
加密货币挖矿收入 | 17,033 | | (1,858) | | | (c) | 15,175 | |
功率和容量 | 4,973 | | — | | | | 4,973 | |
总收入 | 50,746 | | (11,877) | | | | 38,869 | |
运营成本和支出: | | | | | |
收入成本—数据中心托管(不包括折旧) | 20,830 | | (8,893) | | | (c) | 11,937 | |
收入成本—加密货币挖矿(不包括折旧) | 10,639 | | (940) | | | (c) | 9,699 | |
收入成本—电力和容量(不包括折旧) | 4,762 | | — | | | | 4,762 | |
销售、一般和行政 | 22,724 | | (563) | | | (c) | 22,161 | |
折旧 | 10,368 | | (569) | | | (c) | 9,799 | |
长期资产减值准备 | 4,000 | | — | | | | 4,000 | |
出售资产的收益 | (1,752) | | — | | | | (1,752) | |
重新确定环境责任 | 1,600 | | — | | | | 1,600 | |
总运营成本和费用 | 73,171 | | (10,965) | | | | 62,206 | |
营业亏损 | (22,425) | | (912) | | | | (23,337) | |
其他支出净额: | | | | | |
利息支出,净额 | (9,725) | | 1,020 | | | (e) | (8,705) | |
出售数字资产的收益(损失) | 398 | | — | | | | 398 | |
其他收入(费用),净额 | (4) | | — | | | | (4) | |
其他费用合计(净额) | (9,331) | | 1,020 | | | | (8,311) | |
所得税前持续经营亏损 | (31,756) | | 108 | | | | (31,648) | |
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每股基本收益(亏损): | | | | | |
持续经营的每股基本亏损 | $ | (5.01) | | $ | 0.02 | | | | $ | (4.99) | |
| | | | | |
(亏损)稀释后每股收益: | | | | | |
持续经营的稀释后每股亏损 | $ | (5.01) | | $ | 0.02 | | | | $ | (4.99) | |
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普通股流通股 | | | | | |
基本信息 | 6,341 | | 6,341 | | | | 6,341 | |
稀释 | 6,341 | | 6,341 | | | | 6,341 | |
格林尼治世代控股公司。
简明合并业务报表
截至2022年12月31日
(单位为千,每股数据除外)
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| 截止日期12/31/2022 | 南卡罗来纳州设施 | | | 形式上 |
收入: | | | | | |
加密货币数据中心 | $ | 73,809 | | $ | (15,968) | | | (d) | $ | 57,841 | |
功率和容量 | 16,170 | | — | | | | 16,170 | |
| | | | | |
总收入 | 89,979 | | (15,968) | | | | 74,011 | |
运营成本和支出: | | | | | |
收入成本—加密货币数据中心(不包括折旧和摊销) | 45,933 | | (7,471) | | | (d) | 38,462 | |
收入成本--电力和发电能力(不包括折旧和摊销) | 13,906 | | — | | | | 13,906 | |
销售、一般和行政 | 36,946 | | (1,182) | | | (d) | 35,764 | |
| | | | | |
| | | | | |
折旧及摊销 | 35,136 | | (5,270) | | | (d) | 29,866 | |
出售资产的收益 | (1,780) | | — | | | | (1,780) | |
长期资产减值准备 | 176,307 | | — | | | | 176,307 | |
重新确定环境责任 | 16,694 | | — | | | | 16,694 | |
总运营成本和费用 | 323,142 | | (13,923) | | | | 309,219 | |
营业(亏损)营业收入 | (233,163) | | (2,045) | | | | (235,208) | |
其他收入(费用),净额: | | | | | |
利息支出,净额 | (21,575) | | 2,962 | | | (e) | (18,613) | |
| | | | | |
(亏损)出售数字资产的收益 | (15) | | — | | | | (15) | |
其他收入,净额 | 14 | | — | | | | 14 | |
其他费用合计(净额) | (21,576) | | 2,962 | | | | (18,614) | |
(亏损)持续经营的税前收入 | (254,739) | | 917 | | | | (253,822) | |
所得税拨备 | 15,002 | | — | | | | 15,002 | |
持续经营的净(亏损)收入 | (269,741) | | 917 | | | | (268,824) | |
| | | | | |
(亏损)每股基本收益: | | | | | |
(亏损)持续经营的每股基本收益 | $ | (6.37) | | $ | 0.02 | | | | $ | (6.34) | |
| | | | | |
(亏损)稀释后每股收益: | | | | | |
(亏损)持续经营的稀释后每股收益 | $ | (6.37) | | $ | 0.02 | | | | $ | (6.34) | |
| | | | | |
普通股流通股 | | | | | |
基本信息 | 42,373 | 42,373 | | | 42,373 |
稀释 | 42,373 | 42,373 | | | 42,373 |
未经审核备考简明综合财务报表指下列调整:
(a)代表公司于2023年9月30日剥离与南卡罗来纳州设施相关的资产。
(b)反映于2023年9月30日优先有抵押贷款及有抵押承兑票据的清偿情况。
(c)反映抵销截至二零二三年九月三十日止六个月南卡罗来纳融资应占经营业绩。
(d)反映抵销截至二零二二年十二月三十一日止十二个月南卡罗来纳融资应占经营业绩。
(e)反映于二零二二年一月一日的优先有抵押贷款及有抵押承兑票据的结算。