附录 99.1
Scienjoy Holding Corporation
报告截至2023年9月30日的九个月报告
未经审计的财务业绩
北京， 2023 /PRNewswire/ — 中国市场的互动娱乐领导者Scienjoy Holding Corporation（“Scienjoy”，“公司” 或 “我们”）（纳斯达克股票代码： SJ）今天公布了截至2023年9月30日的九个月未经审计的财务业绩。
2023 年九个月经营 和财务摘要
| ● | 截至2023年9月30日的九个月中， 净收入总额从2022年同期的人民币14.194亿元下降至人民币10.366亿元（1.421亿美元）。 |
| ● | 截至2023年9月30日的九个月中， 的毛利润从2022年同期的人民币2.782亿元下降至人民币1.386亿元（合1,900万美元）。 |
| ● | 运营收入 从2022年同期的人民币1.693亿元降至截至2023年9月30日的九个月的人民币850万元（合120万美元）。如果不包括人民币1,630万元的一次性信用损失准备金，在截至2023年9月30日的九个月中，我们的运营收入将达到人民币2480万元（合340万美元）。 |
| ● | 截至2023年9月30日的九个月中，归属于公司股东的净 亏损为人民币3,470万元（合480万美元）， 而2022年同期归属于公司股东的净收益为人民币1.894亿元。如果排除总额为人民币5,850万元的 一次性支出，包括投资减值、未实现亏损份额和信用损失准备金， 在截至2023年9月30日的九个月中，公司归属于公司股东的净收益将为人民币2380万元（合330万美元）。 |
| ● | 截至2023年9月30日的九个月中，归属于公司股东的调整后 净亏损为人民币2,200万元（合300万美元），而2022年同期 经调整后归属于公司股东的净收益为人民币1.725亿元。 |
| ● | 截至2023年9月30日，该公司的现金及现金等价物余额为人民币1.987亿元（合2720万美元），较截至2022年12月31日的人民币1.753亿元增长了13.4％。 |
| ● | 截至2023年9月30日的九个月中， 付费用户总数为458,590人，而2022年同期为596,449人。 |
| ● | 截至2023年9月30日的九个月中，活跃的 广播公司为147,923家，高于2022年同期的126,518家，这主要是由于我们在海外市场的扩张。 |
Scienjoy 董事长兼首席执行官何维克先生评论说：“我很高兴公布我们在SJ Verse方面的激动人心的进展和其他进展。 SJ Media由BeeLive和NUJOOM ALMASHREQ MEDIA L.L.C（“NUJOOM”）合并而成，现已发展成为支持人工智能的 直播平台，提供无与伦比的互动体验。SuperJ正在以其独特的 “少付钱，获得惊喜” 模式重塑零售格局，提升了SJ Verse的生活方式维度。DVCC TECHNOLOGY L.L.C（“DVCC”）是我们全面的 赛事平台，继续为观众提供激动人心的娱乐活动。但是，我们的旅程并没有就此停止。即将到来的 年有望进一步丰富内容和创新产品线，因为我们将继续致力于利用人工智能重新定义 数字娱乐，并创建一个以 SJ Verse 为基础的生活方式元宇宙生态系统。”
Scienjoy 首席财务官 Denny Tang 先生补充说：“在 2023 年第三季度中国移动直播 竞争日益激烈的格局中，我们的总净收入略有下降。我们正在积极优化成本结构 ，同时保持运营效率并投资我们的核心业务。不包括一次性支出和亏损的影响，我们 将在截至2023年9月30日的九个月中实现净利润。此外，与2022年12月31日相比，我们的现金和现金等价物增长了13.4％，反映了我们的健康和弹性运营状况。我们继续优先考虑我们的元宇宙战略和全球 业务扩张，通过战略伙伴关系和投资为我们的元宇宙业务提供支持。我们在创新 方面的研究费用持续增加，这表明了我们对人工智能技术和元宇宙创新的承诺。展望未来，我们将致力于将我们目前的合作和研究成果转化为可盈利的产品和业务增长。我们完全相信 全球元宇宙行业存在巨大的增长机会，公司将带头为我们的股东创造可持续价值 。”
2023 年九个月财务 业绩
截至2023年9月30日的九个月中，净收入总额从2022年同期的人民币14.194亿元下降了27.0％，至人民币10.366亿元（1.421亿美元），这主要是由于中国移动直播市场的竞争格局 导致付费用户和每位付费用户平均收入（“ARPPU”）的减少。
截至2023年9月30日的九个月中，收入成本从2022年同期的人民币11.412亿元下降了21.3％，至人民币8.98亿元（1.231亿美元）。这一下降主要归因于公司收入 共享费和内容成本同比减少人民币2.153亿元，降幅21.0％。成本的下降速度没有收入那么快，因为一些固定成本没有与收入成比例地减少。
截至2023年9月30日的九个月中，毛利从 2022年同期的人民币2.782亿元下降了50.2％，至人民币1.386亿元（合1,900万美元）。
截至2023年9月30日的九个月， 的总运营支出从2022年同期的人民币1.089亿元增长了19.3％，至截至2023年9月30日的九个月的人民币1.30亿元（合1780万美元）。但是，如果不包括人民币1,630万元的应收贷款信贷损失准备金和人民币250万元的办公室装修费用，我们的运营收入将达到人民币1.112亿元（合1,520万美元），与去年同期持平。
| ● | 截至2023年9月30日的九个月中，销售 和营销费用从2022年同期的人民币140万元大幅下降了61.9％，至人民币50万元（合74,000美元），这主要是由于公司根据当前 的运营需求收紧了预算，从而减少了营销活动。 |
| ● | 截至2023年9月30日的九个月中，一般 和管理费用从2022年同期的人民币4,630万元增长了18.5％，至人民币5,480万元（合750万美元），这主要是由于基于股份的薪酬增加了370万元人民币和250万元的办公室 装修费用。 |
| ● | 截至2023年9月30日的九个月中，研究 和开发费用从2022年同期的人民币5,370万元增长了7.4％，至人民币5,770万元（合790万美元），这主要是由于技术创新方面的研发支出增加。 |
| ● | 截至2023年9月30日的九个月中，可疑账户的准备金 从2022年同期的人民币760万元增长了125.0％，至人民币1,700万元（合230万美元），这主要是由于应收贷款的一次性信用损失准备金1,630万元人民币。 |
截至2023年9月30日的九个月中，运营收入从2022年同期的人民币1.693亿元下降了95.0％，至人民币850万元（合120万美元）。 如果不包括人民币1,630万元的一次性信用损失准备金，则截至2023年9月30日的九个月中，我们的运营收入将达到人民币2480万元（合340万美元） 。
截至2023年9月30日的九个月中，或有对价的公允价值 变动为人民币180万元（合24.3万美元）的亏损，而2022年同期的收益为1,610万元人民币。或有对价公允价值的变动来自历史收购产生的盈利 净负债。在每个报告期 重新衡量或有对价的公允价值，公允价值的变动被确认为收入或支出。
认股权证负债公允价值的变动 从2022年同期的人民币1,030万元收益降至截至2023年9月30日的九个月中20万元人民币（合23,000美元）的收益。在每个报告期结束时，将从 收购 SPAC 中承担的公司认股权证衍生负债的公允价值重新计量为其公允价值，变动记作其他支出 或收益。
截至2023年9月30日的九个月中，有价证券投资的公允价值变动 从2022年同期的人民币140万元收益降至人民币110万元（合15.2万美元）的收益。这一变化主要归因于上市公司投资 的公允价值变化。
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截至2023年9月30日的九个月中，投资亏损 为人民币4180万元（合570万美元），而2022年同期的投资收益为人民币90万元。截至2023年9月30日的九个月中，投资亏损主要归因于人民币3,040万元人民币未实现亏损中的 份额和长期投资的1180万美元减值亏损。
截至2023年9月30日的九个月中，净亏损为人民币3730万元（合510万美元），而2022年同期的净收入为人民币1.917亿元 。
截至2023年9月30日的九个月中， 归属于公司股东的净亏损为人民币3,470万元（合480万美元）， 而2022年同期归属于公司股东的净收益为人民币1.894亿元。如果排除总额为人民币5,850万元的 一次性支出、未实现亏损份额和信用损失准备金，则截至2023年9月30日 的九个月中， 公司归属于公司股东的净收益为人民币2380万元（合330万美元）。
截至2023年9月30日的九个月中，归属于公司股东的调整后净亏损 为人民币2,200万元（合300万美元），而2022年同期 经调整后归属于公司股东的净收益为人民币1.725亿元。
截至2023年9月30日的九个月中，归属于公司普通股股东的基本净亏损和摊薄后 净亏损均为人民币0.86元（0.12美元）。相比之下，2022年同期每股普通股归属于公司股东的基本净收益和摊薄后净收益均为人民币4.92元。
截至2023年9月30日的九个月，经调整后的每股普通股基本亏损和 摊薄后归属于公司股东的净亏损均为人民币0.54元（0.07美元）。相比之下，2022年同期，归属于公司股东的每股普通股基本收益和摊薄后净收益 均为人民币4.48元。
截至2023年9月30日， 该公司的现金及现金等价物为人民币1.987亿元（合2720万美元），较截至2022年12月31日的人民币1.753亿元增长了13.4％ 。
商业展望
该公司预计，2023年第四季度其 的总净收入将在 RMB365 百万美元至 RMB400 百万美元之间。该预测反映了公司对市场和运营状况的 当前和初步看法，这些看法可能会发生变化，特别是关于 COVID-19 对中国和全球其他市场经济的潜在影响。
关于 Scienjoy 控股公司
Scienjoy Holdings Corporation （纳斯达克股票代码：SJ）是纳斯达克上市的互动娱乐先驱领导者。在塑造元宇宙生活方式的愿景的推动下，Scienjoy 利用人工智能技术创造身临其境的体验，引起全球观众的共鸣，促进有意义的联系 并重新定义娱乐。欲了解更多信息，请访问 http://ir.scienjoy.com/。
非公认会计准则财务 指标的使用
调整后的净收益是 根据或有对价公允价值变动、认股权证负债公允价值变动和 基于股份的薪酬调整后的净收益计算得出。调整后的每股普通股基本收益和摊薄后净收益等于归属于普通股股东的非公认会计准则净收益（亏损）除以计算每股 普通股的非公认会计准则基本收益和摊薄后净收益时使用的普通股加权平均数。非公认会计准则财务指标旨在增强投资者对公司 财务业绩的总体理解，不应被视为替代或优于根据美国公认会计原则编制和列报的 财务信息。鼓励投资者审查历史非公认会计准则财务指标与其 最直接可比的GAAP财务指标的对账情况。由于非公认会计准则财务指标作为分析指标存在重大局限性，而且 可能并非所有公司都以相同的方式计算，因此它们可能无法与其他公司使用的其他类似标题的指标进行比较。 鉴于上述限制，根据美国公认会计原则，您不应将非公认会计准则财务指标视为此类指标的替代品或优于此类指标 。
有关这些非公认会计准则财务指标的更多信息 ，请参阅本新闻稿 末尾处标题为 “非公认会计准则业绩对账” 的表格。
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汇率信息
本公告包含 将某些人民币金额按指定汇率转换成美元，仅为方便读者。除非另有说明，否则 所有从人民币兑换美元的汇率均为人民币7.2960元兑1美元，这是美联储委员会发布的H.10统计报告中的中午买入汇率 2023年9月30日生效。公司没有陈述人民币金额可能已经或可能在2023年9月30日按该汇率或任何其他汇率以美元兑换、变现或结算。
安全港声明
本新闻稿中发表的某些声明 是《1995年美国 州私人证券诉讼改革法案 “安全港” 条款所指的 “前瞻性声明”。本新闻稿中使用 “估计”、“预测”、 “期望”、“预期”、“预测”、“计划”、“打算”、“相信” “寻求”、“可能”、“将”、“应该”、“未来”、“提议” 等词语或类似表达（或此类词语或表达的否定版本）的变体 识别前瞻性 陈述。这些前瞻性陈述不能保证未来的业绩、状况或业绩，涉及许多 已知和未知的风险、不确定性、假设和其他重要因素，其中许多因素是公司无法控制的， 可能导致实际业绩或结果与前瞻性陈述中讨论的结果存在重大差异。 等重要因素包括：管理增长的能力；识别和整合其他未来收购的能力；未来获得额外 融资为资本支出提供资金的能力；总体经济和商业状况的波动；成本或其他因素 对我们的盈利能力产生不利影响；涉及专利、知识产权和其他事项的诉讼； 立法和监管环境的潜在变化；疫情或疫情。本新闻稿中包含的前瞻性陈述还受其他风险和不确定性的影响，包括公司不时向美国证券交易所 委员会（“SEC”）提交的文件中更全面描述的风险和不确定性。除非适用法律要求，否则公司没有义务更新或修改任何前瞻性陈述， 无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。截至本新闻稿发布之日，此类信息仅反映了 。
投资者关系 联系方式
唐丹尼
首席财务官
Scienjoy 控股
+86-10-64428188
ir@scienjoy.com
Tina Xiao
Ascent 投资者关系
+1-646-932-7242
investors@ascent-ir.com
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未经审计的简明 合并资产负债表
（所有金额均以千计， ，股票和每股数据或另行说明除外）
截至 十二月三十一日 2022 | 截至 2023年9月 | |||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||
| 现金和现金等价物 | 175,292 | 198,748 | 27,241 | |||||||||
| 应收账款，净额 | 316,657 | 225,137 | 30,857 | |||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | 115,170 | 80,822 | 11,077 | |||||||||
| 关联方应付的款项 | 1,115 | 427 | 59 | |||||||||
| 投资有价证券 | 40,548 | 41,661 | 5,710 | |||||||||
| 流动资产总额 | 648,782 | 546,795 | 74,944 | |||||||||
| 财产和设备，净额 | 2,735 | 2,105 | 289 | |||||||||
| 无形资产，净额 | 419,055 | 413,872 | 56,726 | |||||||||
| 善意 | 172,781 | 172,781 | 23,682 | |||||||||
| 长期投资 | 234,176 | 241,545 | 33,106 | |||||||||
| 长期存款和其他资产 | 953 | 955 | 131 | |||||||||
| 使用权资产运营租赁 | 19,209 | 13,953 | 1,912 | |||||||||
| 递延所得税资产 | 4,337 | 4,992 | 684 | |||||||||
| 非流动资产总额 | 853,246 | 850,203 | 116,530 | |||||||||
| 总资产 | 1,502,028 | 1,396,998 | 191,474 | |||||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||
| 银行贷款 | 5,000 | - | - | |||||||||
| 应付账款 | 116,251 | 55,531 | 7,611 | |||||||||
| 应计工资和员工福利 | 12,428 | 12,226 | 1,676 | |||||||||
| 应计费用和其他流动负债 | 13,264 | 5,056 | 693 | |||||||||
| 或有对价——盈余负债 | 4,336 | 6,110 | 837 | |||||||||
| 认股证负债 | 166 | - | - | |||||||||
| 应缴所得税 | 13,531 | 17,237 | 2,363 | |||||||||
| 租赁负债-经营租赁-当前 | 7,174 | 7,882 | 1,080 | |||||||||
| 递延收入 | 93,383 | 91,763 | 12,577 | |||||||||
| 流动负债总额 | 265,533 | 195,805 | 26,837 | |||||||||
| 非流动负债 | ||||||||||||
| 递延所得税负债 | 61,236 | 60,172 | 8,247 | |||||||||
| 租赁负债-经营租赁-非当前 | 12,773 | 5,798 | 795 | |||||||||
| 非流动负债总额 | 74,009 | 65,970 | 9,042 | |||||||||
| 负债总额 | 339,542 | 261,775 | 35,879 | |||||||||
| 承付款和意外开支 | ||||||||||||
| 公平 | ||||||||||||
| 普通股，无面值，授权无限量A类普通股和B类普通股，截至2022年12月31日已发行和流通的A类普通股分别为36,684,668股A类普通股和2,925,058股B类普通股。截至2023年9月30日分别已发行和流通的38,113,879股A类普通股和2,925,058股B类普通股* | ||||||||||||
| A 类普通股 | 396,880 | 421,155 | 57,725 | |||||||||
| B 类普通股 | 23,896 | 23,896 | 3,275 | |||||||||
| 待发行的股票 | 33,923 | 20,817 | 2,853 | |||||||||
| 国库股 | (16,482 | ) | (16,482 | ) | (2,259 | ) | ||||||
| 法定储备金 | 39,208 | 42,437 | 5,816 | |||||||||
| 留存收益 | 665,099 | 627,130 | 85,955 | |||||||||
| 累计其他综合收益 | 18,070 | 16,980 | 2,327 | |||||||||
| 股东权益总额 | 1,160,594 | 1,135,933 | 155,692 | |||||||||
| 非控股权益 | 1,892 | (710 | ) | (97 | ) | |||||||
| 权益总额 | 1,162,486 | 1,135,223 | 155,595 | |||||||||
| 负债总额和股东权益 | 1,502,028 | 1,396,998 | 191,474 | |||||||||
5
未经审计的简明 合并损益表和综合收益表
（所有金额均以千计， ，股票和每股数据或另行说明除外）
| 已经结束了九个月 | ||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | 9月30日 | ||||||||||
| 2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
| 直播-消耗品虚拟物品收入 | 1,377,720 | 1,001,169 | 137,222 | |||||||||
| 直播-基于时间的虚拟物品收入 | 21,037 | 18,823 | 2,580 | |||||||||
| 技术服务及其他 | 20,658 | 16,573 | 2,271 | |||||||||
| 总收入 | 1,419,415 | 1,036,565 | 142,073 | |||||||||
| 收入成本 | (1,141,205 | ) | (898,006 | ) | (123,082 | ) | ||||||
| 毛利 | 278,210 | 138,559 | 18,991 | |||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||
| 销售和营销费用 | (1,427 | ) | (543 | ) | (74 | ) | ||||||
| 一般和管理费用 | (46,253 | ) | (54,831 | ) | (7,515 | ) | ||||||
| 可疑账款准备金 | (7,552 | ) | (16,989 | ) | (2,329 | ) | ||||||
| 研究和开发费用 | (53,716 | ) | (57,665 | ) | (7,904 | ) | ||||||
| 运营费用总额 | (108,948 | ) | (130,028 | ) | (17,822 | ) | ||||||
| 运营收入 | 169,262 | 8,531 | 1,169 | |||||||||
| 或有对价公允价值的变化 | 16,065 | (1,774 | ) | (243 | ) | |||||||
| 认股权证负债公允价值的变化 | 10,340 | 169 | 23 | |||||||||
| 有价证券投资公允价值的变化 | 1,368 | 1,112 | 152 | |||||||||
| 投资收益（亏损） | 854 | (41,794 | ) | (5,728 | ) | |||||||
| 利息收入 | 2,000 | 2,244 | 308 | |||||||||
| 利息支出 | (37 | ) | (137 | ) | (19 | ) | ||||||
| 其他收入（支出），净额 | 6,110 | 1,524 | 209 | |||||||||
| 外汇亏损，净额 | (1,112 | ) | 274 | 38 | ||||||||
| 所得税前收入（亏损） | 204,850 | (29,851 | ) | (4,091 | ) | |||||||
| 所得税支出 | (13,192 | ) | (7,491 | ) | (1,027 | ) | ||||||
| 净收益（亏损） | 191,658 | (37,342 | ) | (5,118 | ) | |||||||
| 减去：归因于非控股权益的净收益（亏损） | 2,296 | (2,602 | ) | (357 | ) | |||||||
| 归属于公司股东的净收益（亏损） | 189,362 | (34,740 | ) | (4,761 | ) | |||||||
| 其他综合收益（亏损）： | ||||||||||||
| 其他综合收益（亏损）——外币折算调整 | 1,299 | (1,090 | ) | (149 | ) | |||||||
| 综合收益（亏损） | 192,957 | (38,432 | ) | (5,267 | ) | |||||||
| 减去：归属于非控股权益的综合收益（亏损） | 2,296 | (2,602 | ) | (357 | ) | |||||||
| 归属于公司股东的综合收益（亏损） | 190,661 | (35,830 | ) | (4,910 | ) | |||||||
| 加权平均股票数量： | ||||||||||||
| 基本 | 38,518,087 | 40,594,241 | 40,594,241 | |||||||||
| 稀释 | 38,524,528 | 40,594,241 | 40,594,241 | |||||||||
| 每股收益（亏损）： | ||||||||||||
| 基本 | 4.92 | (0.86 | ) | (0.12 | ) | |||||||
| 稀释 | 4.92 | (0.86 | ) | (0.12 | ) | |||||||
6
非公认会计准则业绩的核对
（所有金额均以千计， ，股票和每股数据或另行说明除外）
| 在结束的九个月里 | ||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | 9月30日 | ||||||||||
| 2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
| 归属于公司股东的净收益（亏损） | 189,362 | (34,740 | ) | (4,761 | ) | |||||||
| 减去： | ||||||||||||
| 或有对价公允价值的变化 | 16,065 | (1,774 | ) | (243 | ) | |||||||
| 认股权证负债公允价值的变化 | 10,340 | 169 | 23 | |||||||||
| 基于股份的薪酬 | (9,515 | ) | (11,169 | ) | (1,531 | ) | ||||||
| 归属于公司股东的调整后净收益（亏损）* | 172,472 | (21,966 | ) | (3,010 | ) | |||||||
| 调整后的每股普通股净收益（亏损） | ||||||||||||
| 基本 | 4.48 | (0.54 | ) | (0.07 | ) | |||||||
| 稀释 | 4.48 | (0.54 | ) | (0.07 | ) | |||||||
“归属于公司股东的调整后净收益 （亏损）” 定义为归属于公司股东的净收益（亏损） ，不包括或有对价公允价值的变化、认股权证负债公允价值的变动和基于股份的薪酬。有关 的更多信息，请参阅本新闻稿 末尾的 “使用非公认会计准则财务指标” 和 “非公认会计准则业绩对账”。
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