0001318568错误2023财年Http://fasb.org/us-gaap/2023#PrepaidExpenseAndOtherAssetsCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#PrepaidExpenseAndOtherAssetsCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#PrepaidExpenseAndOtherAssetsCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrentP1YP2YP1YHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesCurrenthttp://www.everi.com/20231231#OtherAccruedExpensesAndLiabilitiesNoncurrenthttp://www.everi.com/20231231#OtherAccruedExpensesAndLiabilitiesNoncurrentP12MP3YP4YP3YP3YP3Y5700013185682023-01-012023-12-3100013185682023-06-30ISO 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PriceRangeFourMember2023-12-310001318568evri：RangeFiveMember2023-01-012023-12-310001318568evri：RangeFiveMember2023-12-310001318568evri：管理员和非管理员StockOptionsMember2021-01-012021-12-310001318568美国-公认会计准则：员工股票期权成员2023-12-310001318568美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2023-01-012023-12-310001318568Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMemberevri：RestrictedStockUnitsRSSUsTimeBasedMember2023-01-012023-12-310001318568evri：RestrictedStockUnitsRSSUsTimeBasedMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2022-01-012022-12-310001318568evri：RestrictedStockUnitsRSSUsTimeBasedMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2021-01-012021-12-310001318568evri：RestrictedStockUnitsRSSUsTimeBasedMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2021-01-012021-12-310001318568evri：RestrictedStockUnitsRSSUsTimeBasedMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2023-01-012023-12-310001318568evri：RestrictedStockUnitsRSSUsTimeBasedMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2022-01-012022-12-310001318568Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMemberevri：RestrictedStockUnitsRSSUsTimeBasedMember2022-01-012022-12-310001318568evri：ShareBasedPaymentPaymentPaymentPaymentTrancheFourMemberevri：RestrictedStockUnitsRSSUsTimeBasedMember2022-01-012022-12-310001318568evri：RestrictedStockUnitsRSSUsTimeBasedMemberevri：董事会成员Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2023-01-012023-12-310001318568Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMemberevri：RestrictedStockUnitsRSSUsTimeBasedMemberevri：董事会成员2023-01-012023-12-310001318568evri：ShareBasedPaymentPaymentPaymentPaymentTrancheFourMemberevri：RestrictedStockUnitsRSSUsTimeBasedMemberevri：董事会成员2023-01-012023-12-310001318568美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2022-12-310001318568美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2022-01-012022-12-310001318568美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2023-12-310001318568美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2021-01-012021-12-310001318568美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2021-12-310001318568美国-公认会计准则：州和地方法律法规成员2023-12-310001318568美国-公认会计准则：外国成员2023-12-310001318568美国-GAAP：国内/地区成员2023-12-310001318568美国-公认会计准则：州和地方法律法规成员2021-01-012021-12-310001318568美国-GAAP：国内/地区成员2021-01-012021-12-310001318568SRT：场景先前报告的成员2022-01-012022-12-310001318568SRT：场景先前报告的成员2021-01-012021-12-310001318568Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember2022-01-012022-12-310001318568Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember2021-01-012021-12-310001318568SRT：场景先前报告的成员2021-12-310001318568SRT：场景先前报告的成员2020-12-310001318568Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember2021-12-310001318568Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember2020-12-310001318568SRT：场景先前报告的成员2022-12-310001318568Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember2022-12-310001318568Evri：IGTShareholdersMemberEvri：GlobalGamingAndPlayDitialBusinessMember美国公认会计准则：次要事件成员2024-02-280001318568Evri：GlobalGamingAndPlayDitialBusinessMemberEvri：EveriExisitngShareholdersMember美国公认会计准则：次要事件成员2024-02-280001318568美国公认会计准则：次要事件成员埃夫里：债务委员会信函成员2024-02-280001318568埃夫里：债务委员会成员美国公认会计准则：次要事件成员2024-02-280001318568埃弗里：ToddAValliMember2023-01-012023-12-310001318568埃弗里：ToddAValliMember2023-10-012023-12-310001318568埃弗里：ToddAValliMember2023-12-3100013185682023-10-012023-12-31

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格10-K

(标记一)

☒			根据1934年《证券交易法》第13或15(D)款提交的年度报告

截至本财政年度止12月31日, 2023

或

☐			根据1934年《证券交易法》第13或15(D)款提交的过渡报告

对于从日本到日本的过渡期，日本将从日本过渡到日本，日本将从日本转向日本。

委托文件编号：001-32622

Everi Holdings Inc.

(注册人的确切姓名载于其章程)

特拉华州						20-0723270
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区)						(国际税务局雇主身分证号码)
田纳亚路7250号, 100套房
拉斯维加斯
内华达州						89113
(主要执行办公室地址)						(邮政编码)

(800) 833-7110

(注册人的电话号码，包括区号)

根据该法第12(B)节登记的证券：

每个班级的标题			中国交易代码(S)			注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.001美元			埃夫里			纽约证券交易所

根据该法第12(G)节登记的证券：无

用复选标记表示注册人是否为证券法规则第405条所定义的知名经验丰富的发行人。是 x*不是。¨

用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。¨  不是 x

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13节或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 x不，不是。¨

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是x不，不是。¨

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。

大型加速文件服务器

x

加速文件管理器

☐

非加速文件服务器

☐

规模较小的新闻报道公司

☐

新兴成长型公司

☐

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨

通过复选标记检查注册人是否已提交报告并证明其管理层根据《萨班斯—奥克斯利法案》第404（b）条对财务报告内部控制有效性的评估（15 U.S.C. 7262（b））由编制或出具审计报告的注册会计师事务所执行。是的 ☒没有☐

检查注册人是否为空壳公司（根据《交易法》第12b—2条的定义）。是的 ☐*不是。x

如果证券是根据该法第12(B)条登记的，应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。☒

勾选任何错误更正是否是重述，需要根据§240.10D-1（b）对注册人的任何高管在相关恢复期内收到的激励性薪酬进行恢复分析。 ☐

截至2023年6月30日，非关联公司持有的注册人普通股的总市值约为$1.21000亿美元 根据纽约证券交易所公布的收盘价计算。

有几个83,778,581截至2024年2月23日营业结束时已发行和流通的注册人普通股股份。

以引用方式并入的文件

注册人2024年股东年会的授权委托书的某些部分（预计将在注册人2023财年结束后120天内向美国证券交易委员会提交）通过引用纳入本年度报告第三部分的表格10—K。除非以引用方式明确纳入，否则注册人的委托声明不应被视为本10—K表格年度报告的一部分。

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EVERI HOLDINGS INC.

表格10-K的年报

截至二零二三年十二月三十一日止财政年度

目录

 

第一部分
第1项。			公事。			7
项目1A.			风险因素。			25
项目1B。			未解决的员工评论。			40
项目1C。			网络安全			40
第二项。			财产。			41
第三项。			法律诉讼。			41
第四项。			煤矿安全信息披露。			33
第II部
第5项。			注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股票证券。			43
第6项。			保留。			45
第7项。			管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。			46
项目7A。			关于市场风险的定量和定性披露。			61
第8项。			财务报表和补充数据。			62
第9项。			与会计师在会计和财务披露方面的变更和分歧。			111
项目9A。			控制和程序。			112
项目9B。			其他信息。			113
项目9C。			披露妨碍检查的外国司法管辖区。			113
第三部分
第10项。			董事、高管和公司治理。			116
第11项。			高管薪酬。			116
第12项。			若干实益拥有人及管理层之证券所有权及相关股东事宜。			116
第13项。			某些关系和相关交易，以及董事的独立性。			116
第14项。			首席会计师费用及服务.			116
第四部分
第15项。			展品和财务报表附表			117
第16项。			表格10-K摘要			124
签名：						125

3

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在本文件中，我们参考：（i）我们的经审核综合财务报表及其附注（称为“财务报表”），（ii）我们的经审核综合经营及全面收益表（称为“经营报表”），（iii）我们的经审核综合资产负债表（称为“资产负债表”），（iv）我们的经审核综合现金流量表（称为“现金流量表”），"和㈤项目7。管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析作为我们的“经营成果”。

 

有关前瞻性陈述的警示信息

Everi Holdings Inc. Everi Holdings（“Everi Holdings”或“Everi”）为一间控股公司，其资产为Everi Payments Inc.各自之已发行及发行在外股本。（“Everi FinTech”或“FinTech”）和Everi Games Holding Inc.，该公司拥有Everi Games Inc.的所有已发行和流通股。（“Everi Games”或“Games”）。除另有指明外，术语“本公司”、“我们”及“我们的”指永瑞控股连同其合并附属公司。

本年度报告表格10—K（“年度报告”）包含1933年证券法（经修订）第27A条、1934年证券交易法第21E条所指的“前瞻性”陈述， 修订本（“交易法”）和1995年私人证券诉讼改革法，以及我们向公众发布的其他材料或口头声明。前瞻性陈述既不是历史事实，也不是对未来业绩的保证，而是仅基于截至本报告提交之日，我们对业务、计划和战略、预测、预期事件和趋势、经济和其他未来条件的当前信念、预期和假设。前瞻性陈述通常，但并不总是，包含诸如"预期"，"预期"，"旨在"，"打算"，"计划"，"相信"，"目标"，"目标"，"未来"，"假设"，"估计"，"指示"，"寻求"，"项目"，"可能"，"可以"，"可能"，"应该"，"有利的定位，"或"将"及其他类似含义的词语。 请读者注意不要过分依赖本文所载的前瞻性陈述，这些陈述仅基于我们目前可用的信息，且仅限于本文日期。

前瞻性陈述受固有风险、不确定性和情况变化的影响，这些风险通常难以预测，其中许多超出了我们的控制范围，包括但不限于有关影响我们业务的趋势、发展和不确定性的陈述，包括我们承受：宏观经济对消费者可自由支配支出、利率和利息支出的影响；全球供应链中断；通货膨胀对供应链成本的影响；通货膨胀对劳动力成本和保留的影响；股权激励活动和补偿费用；我们维持收入、收益和现金流势头的能力或缺乏这些势头；全球市场、业务和监管条件的变化，无论是由于大流行病，还是全球其他经济或地缘政治发展，包括娱乐场顾客可自由支配的支出收入，以及娱乐场关闭或重新开业的预期；产品和技术创新，以满足客户在新的和不断发展的运营环境中的需求，或颠覆行业，如生成人工智能；为了提高股东的长期价值；游戏运营商和顾客使用我们产品的趋势；通过使用我们的产品和服务实现的利益；与合并、收购和/或战略联盟相关的利益和/或成本；产品开发，包括发布新产品、新产品功能、产品增强或产品扩展带来的利益；监管批准和变更；游戏、金融监管、法律、卡协会和法规的遵守和变更；新的或修订的卡协会和支付网络规则或解释的实施；消费者收集活动；竞争（包括合并）；税务负债；借款和债务偿还；商誉减值支出；国际扩张或缺乏；诉讼或政府调查的解决方案；我们的股票回购和股息政策；新客户合同和合同续约或缺乏合同；以及财务业绩和经营业绩（包括收入、费用、利润率、收益、现金流和资本支出）。

我们的实际结果和财务状况可能与前瞻性陈述中指出的大不相同，可能导致他们这样做的重要因素包括但不限于：

•我们有能力在未来创造利润，为股东创造增量价值；

4

---

•我们抵御经济放缓、通货膨胀和其他对可自由支配的消费支出构成压力的经济因素的能力；

•我们执行合并、收购和/或战略联盟的能力，包括我们整合和运营符合我们预测的此类收购或联盟以实现未来增长的能力；

•我们有能力执行关键举措并提供持续改进；

•对公司装机容量和单位日盈利增长的预期；

•对配售费用协议的期望；

•基本经营假设中的不准确；

•我们抵御大流行爆发或其他持续时间不确定的公共卫生危机对我们的业务以及我们客户和供应商的业务造成的直接和间接影响的能力，包括因应政府、监管机构、市场和个人消费者采取的行动而产生的影响；

•世界各地的经济、地缘政治和其他事态发展引起的全球市场、商业和监管条件的变化，包括全球大流行、冲突和政治动荡加剧、资本市场混乱和金融机构不稳定、气候变化或目前意想不到的危机或自然灾害；

•我们的杠杆和限制我们经营的相关契约；

•我们遵守债务契约的能力，以及我们产生足够现金偿还所有债务、为营运资本和资本支出提供资金的能力；

•我们有能力承受客户设施关闭期间收入的损失；

•我们维持现有客户的能力；

•我们有能力取代与终止合同或合同续签导致的利润率下降相关的收入；

•对客户对未来产品和服务的偏好和需求的期望；

•我们有能力成功推出新产品和服务，包括第三方许可内容；

•博彩运营商和顾客偏好；

•未能控制产品开发成本，创造成功的新产品；

•博彩业的整体增长或收缩；

•预期销售业绩；

•我们预防、缓解或及时从网络安全漏洞、攻击、危害和其他安全漏洞中恢复的能力；

•国内和国际经济和行业状况，包括美国联邦政府关门的前景；

•博彩监管、金融监管、法律、信用卡协会和法律要求的变化；

•不断变化的法律和监管要求的影响，包括新出现的环境、社会和治理要求；

•监管和许可方面的困难、竞争压力和竞争环境的变化；

•操作上的局限性；

5

---

•修改税法；

•诉讼结果的不确定性；

•利率波动；

•业务前景；

•意外支出或资本需求；

•技术过时和我们适应不断发展的技术的能力，包括生成性人工智能；

•员工招聘、离职和留任；

•我们有能力遵守支付卡行业(“PCI”)数据安全标准的监管要求，并保持我们的认证地位；以及

•中讨论的其他风险和不确定性“项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”和“第1A项。风险因素“本年度报告的一部分。

我们没有义务更新或公开修改任何前瞻性声明，因为新信息，未来发展或其他原因。所有后续书面或口头前瞻性声明归属于我们或代表我们行事的人，均明确限定其全部内容。然而，建议您查阅我们在报告和提交给美国证券交易委员会（“SEC”）的其他文件中就相关主题所作的任何进一步披露。

6

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第一部分

项目1. 业务

概述

Everi开发并提供产品和服务，提供游戏娱乐，提高客户的客户参与度，并帮助我们的赌场客户更有效地运营业务。我们为陆上和iGaming运营商开发和提供娱乐游戏内容、游戏机和游戏系统和服务。Everi是一家金融技术解决方案提供商，为赌场楼层提供动力，提高运营效率，并满足监管要求。该公司还开发和提供玩家忠诚度工具和移动优先应用程序，以提高赌场，体育，娱乐和酒店行业的客户和场地的顾客参与度。

Everi报告其财务表现，并组织及管理其营运，涵盖以下两个业务分部：（i）游戏及（ii）金融科技解决方案（“金融科技”）。

Everi Games向博彩运营商提供博彩科技及娱乐产品及服务，包括：（i）博彩机，主要包括根据参与及固定费用租赁安排放置或出售予娱乐场客户的II类、III类及历史赛马（“HHR”）角子老虎机；（ii）为纽约州安装的视频彩票终端机提供和维护中央决定系统，以及在某些部落管辖区提供类似技术；（iii）企业对企业（“B2B”）数码在线游戏活动；及（iv）透过游戏机、综合电子游戏平板电脑及相关系统提供宾果解决方案。

Everi FinTech为游戏运营商提供金融科技产品和服务，包括：（i）金融接入和相关服务，支持跨移动、辅助和自助服务渠道的数字、无现金和实物现金选项；（ii）忠诚度和营销软件和工具、监管和合规性（“RegTech”）软件解决方案、其他信息相关产品和服务以及硬件维护服务；及（iii）使用我们的财务访问、软件及其他服务的相关娱乐场顾客自助服务硬件。我们还开发和提供移动优先应用程序，旨在提高赌场、体育、娱乐和酒店业客户的顾客参与度。 我们的解决方案使用端到端安全套件来保护，以防止与网络相关的攻击，使我们能够保持适当的安全级别。 这些解决方案包括：通过自动柜员机（“ATM”）借记提款、信用卡金融接入交易以及在赌场笼、自助终端和移动POS设备购买销售点（“POS”）借记卡，在博彩设施获取现金和无现金资金；CashClub钱包账户、检查保修服务、自助忠诚度和完全集成的自助终端维护服务；自助忠诚度工具和促销管理软件；合规、审计和数据软件；娱乐场信用数据和报告服务；营销和促销产品基于订阅的服务；以及其他辅助产品。

宏观经济波动与全球不稳定、就业约束与供应链中断

我们经历了通胀、利率变动及全球不稳定所导致的宏观经济波动的影响，尤其是从上游及下游角度来看，这影响了我们产品的交付；我们继续评估利率变动对我们可变利率债务的影响及对我们业务的定价压力。

我们经历了由于通货膨胀比往年大幅上升而造成的就业限制的影响。这对有竞争力的工资造成了压力，导致工资和其他相关费用增加。

我们经历了供应链中断的影响，导致开发、生产和运输产品产生额外成本。

有关我们的分部以及我们的产品和服务所产生的收入的更多信息，请参阅 "项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析—经营成果"和"附注19—分部资料"在本年度报告的其他地方。

7

---

我们的产品和服务

Everi Games

我们的产品和服务包括电子游戏设备，例如美国原住民II类产品和其他电子宾果产品、III类老虎机和HHR游戏机，以参与或固定费用租赁安排放置或出售给娱乐场客户，B2B数字在线游戏活动，会计和中央决定系统，以及其他后台系统。我们根据以下主要收入来源产生的业绩开展游戏分部业务：（i）游戏业务；及（ii）游戏设备及系统。

博彩业务

就我们的游戏业务收入来源而言，我们主要提供：（i）租赁游戏设备、II类、III类及HHR产品，按收入参与或每日固定费用基准提供，包括标准游戏及硬件以及高级游戏及硬件，其中包括本地累积累积奖金及广域累积（“WAP”）累积奖金；（ii）会计及中央决定因素系统；（iii）数码网上游戏活动；及（iv）透过游戏机、综合电子游戏平板电脑及相关系统提供宾果游戏解决方案。

就我们租赁的游戏设备而言，我们保留安装在客户设施的机器的所有权。我们根据每单位每日赢额的百分比获得经常性收入（即，现金/投币减去顾客奖金和支付的累积奖金）、现金/投币总额的百分比、基于所放置游戏机数量的每日固定费用或这些方法的组合。我们预期将继续（i）增加研发投资，以创新及引入新游戏硬件及主题内容；（ii）扩大新标准及优质游戏硬件及主题内容的供应；及（iii）将游戏放置扩展至新游戏市场及其他司法管辖区。从我们对俄克拉何马部落市场游戏放置的历史关注来看，Everi Games近年来通过进入更多的商业和部落市场，使其安装基础多样化。截至2023年12月31日，约有10，758个单位，或总安装基地的61.4%，位于俄克拉荷马州部落市场之外。此外，Everi Games维持其高端游戏安装，截至2023年12月31日，该部分游戏占我们总安装量的约48. 6%。

就我们的WAP服务而言，根据该等安排放置的游戏机属于优质租赁游戏设备类别，我们保留该等游戏机的所有权。目前跨越多个产品线，我们的WAP提供给客户， 这个player classic, 玩家经典储备，玩家经典天际线，玩家经典旋转，核心HDX更新，帝国5527，帝国MPX，帝国Flex 和帝国DCX 橱柜。

博彩业务亦包括根据我们的安排所产生的收入，该安排为纽约州博彩委员会提供一个中央决定因素、监控和会计系统，以供纽约州持牌博彩设施运营的VLT。2019年11月，Everi Games与纽约州游戏委员会（New York State Gaming Commission）达成协议，并于2020年1月1日生效。根据该协议，Everi Games将为纽约彩票提供并维护中央决定因素系统，直至2029年12月。截至2023年12月31日，约有17，400个VLT连接到我们的纽约彩票中央决定因素系统。根据我们与纽约州博彩委员会的协议，我们收取一部分全网络净赢（一般来说，玩的点数减少免费工资津贴和每天向顾客支付的奖品），以换取提供和维护中央决定因素系统。我们还向其他持牌司法管辖区的美洲原住民部落提供中央决定性系统技术，为此，我们从连接到该系统的VLT中获得部分收入。

就我们的数字在线游戏活动而言，Everi向商业客户提供我们的游戏，包括受监管的真钱和社交娱乐场，这些娱乐场通过其在线游戏平台向消费者提供游戏。Everi已开发出自己的远程游戏服务器（“RGS”），使我们能够从我们广泛的陆上和内部开发的内容库中向我们的数字客户提供精选游戏，以允许游戏功能和功能以类似于这些游戏为我们陆上客户设计的方式运作。这个RGS库包含赌场主题的游戏，可用于真钱

8

---

提供给在RMG受监管市场运营的受监管在线赌场的游戏（“RMG”），以及提供给我们在其移动应用程序和网站上运营娱乐社交赌场的企业客户的社交游戏。我们与这些在线业务客户订立收入分成协议。

游戏业务还包括宾果解决方案通过游戏机、集成电子游戏平板电脑和相关系统产生的收入。

游戏设备和系统

游戏设备及系统收益来自销售下列各项的若干组合：（i）游戏设备及玩家终端；（ii）游戏内容；（iii）牌照费；及（iv）附属设备，如标牌及照明套装。

游戏产品

我们的游戏产品包括II类、III类和HHR配置的机械和视频卷轴游戏，并提供多种不同的机柜：

经典机械卷轴游戏。我们的全系列经典机械卷轴游戏为玩家提供了传统的、高面额的老虎机游戏体验。

•球员经典签名。这个球员经典签名于2022年推出，是对成功的球员经典赛橱柜。该机柜拥有更新的组件和技术，具有更多的屏幕商品功能。

•球员经典预备队。这个球员经典储备于2023年推出是一个高调的三卷筒机械机柜，带有一个广泛的顶盒，可以结合各种优质内容和二次奖金。

•玩家经典：这些游戏利用了我们在打造持久品牌方面的长期经验，例如黑钻石® 和野生珍宝®，并以独特的视角看待传统的老虎机游戏，具有引人注目的特点，例如提款机™是一款三轮、单线的机械老虎机游戏，提供“赢得所见即所得”的游戏功能。

•玩家经典天际线：这些游戏利用顶部盒子中常见的可识别灯光顺序，与特定的游戏主题同步，如双头奖宝石和三重双爱国者，以及授权的游戏主题，如Casper和Smokin‘辣妹。

•玩家经典旋转：我们的保费相关产品，如现金机大奖和黄金标准大奖，建立在天际线柜上，还包括一个机械轮顶盒和娱乐场运营商的销售选项，其中包括高架标牌和楔形套件。

视频卷轴游戏.我们提供越来越多的视频卷轴游戏，提供娱乐老虎机游戏体验。以下是我们的视频游戏柜和这些平台上的精选游戏列表。

•王朝Vue 王朝Vue是我们独特的"方形"低姿态人像屏幕，于2023年3月发布，主题包括 章鱼金和高滚宝石.

•王朝太阳王朝太阳是我们最新的49英寸人像屏幕，于2023年12月发布，游戏包括， 炸药弹和命运纽带.

•帝国娱乐这个Empire Flex2019年12月发布的《内阁》是帝国内阁系列的一部分。该机柜配备了一个49英寸弯曲显示器，能够支持4K内容，一个放大的玻璃按钮甲板和弯曲的LED灯条，有标准或扩展选项。内阁正式推出了两个游戏，这是一部分， 邪恶的车轮™系列。

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•帝国DCX这个帝国DCX是一款高级视频机柜，采用双曲面43英寸显示器，支持4K内容，集成边缘照明、高级4.1环绕声和增强游戏控制照明。该游戏柜只提供授权品牌游戏主题，并推出Little Shop of Horrors Director's Cut ™老虎机游戏。

Everi FinTech

我们的金融科技产品和服务包括我们向游戏运营商提供的解决方案，为他们的客户提供金融访问和基于资金的服务，支持移动、辅助和自助服务渠道的数字、无现金和实物现金选项，以及相关的忠诚度和营销工具，以及其他信息相关的产品和服务。 我们还开发和提供移动优先应用程序，旨在提高赌场、体育、娱乐和酒店业客户的顾客参与度。 这些解决方案包括：

•通过ATM借记提款、信用卡金融访问交易以及在赌场笼、自助服务机和移动POS设备购买POS借记卡，在博彩设施获取现金；

•通过CashClub Wallet ®和QuikTicket获得无现金资金；

•检查保修服务；

•自助式全集成信息亭及相关维修服务；

•自助忠诚度工具、促销管理软件和忠诚度信息亭及相关维护服务；

•合规性、审计和数据软件；

•一个信用局，专注于赌场信贷，提供数据和报告服务；

•基于营销和促销的服务；以及

•其他辅助产品。

我们根据以下主要收入来源产生的业绩开展金融科技分部业务：（i）金融接入服务；（ii）软件及其他；及（iii）硬件。

金融服务

关于我们的金融服务，我们提供以下服务：

分配资金.已分发的资金交易代表最大的猫我们处理的电子支付交易，按d衡量交易量和交易量。在资金分配交易中，顾客可以直接从独立的ATM机或使用我们的资金分配服务的设备获取资金，通过使用借记卡从顾客的活期存款账户提取资金，使用信用卡访问顾客的信用额度，或通过直接应用程序编程接口集成支付第三方授权的资金。在任何情况下，顾客必须使用与该卡相关的个人识别号码（“PIN”）或其他认可的认证方法。然后，我们的系统将交易请求通过电子资金转账（"EFT"）网络发送到客户的银行或发卡机构，或通过第三方系统（如适用）。

取决于几个因素，包括顾客的帐户余额、他们的信用限额和/或每日提款限额（这些限额通常由发卡机构设置），发卡机构将批准或拒绝交易。如果交易被授权，则资金分配使能设备将现金分配给顾客。对于使用借记卡进行的交易，客户的活期存款账户将扣除支付的现金数额加上我们评估客户使用资金分配服务的服务费。如使用带有密码的信用卡进行交易，则客户的信用卡账户将按支付的现金金额加上本公司和发卡机构就使用资金分配服务而评估的服务费收取。在这两种情况下，

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服务费目前是一个固定的美元数额，而不是交易规模的百分比。我们还从发卡机构收取费用，我们称之为交换报销费，用于满足发卡机构的客户（顾客）。在大多数情况下，我们会向客户支付一定比例的服务费，以及在许多情况下，向发卡机构支付部分交换补偿费，作为向博彩运营商客户收取的佣金，以获得在其场所经营的权利。

FUnds发送。Everi产品还能够从我们的自助服务亭或通过CashClub钱包等物理设备将资金转移到顾客的外部银行账户或其他经批准的账户。这些资金可以通过ACH、借记卡网络或与第三方直接连接发送。在所有情况下，Everi将向赌场运营商收取费用，或分享来自客户的收入，其中费用是提供给他们的服务。

信用卡金融访问交易和POS机卡金融访问交易.客户可以使用我们的许多启用设备执行信用卡金融访问交易和POS借记卡金融访问交易。顾客的信用卡金融访问限额通常是总信用额度的子限额，由发卡机构而不是Everi设置。这些限额差异很大，可以大于或小于POS借记金融访问限额。信用卡金融访问交易使顾客有义务根据持卡人协议预设的条款随时间推移向发卡机构偿还。顾客的POS借记卡允许顾客在POS使能的设备上以等于账户中的资金量或通常是顾客每日ATM限额的五到十倍的每日限额中的较小者的金额提取现金。

当顾客请求信用卡或POS借记卡金融访问交易时，我们的处理器会通过其中一个卡协会或EFT网络将交易请求路由到发卡机构。根据几个因素，如可用的信用或银行账户余额，交易要么被发卡机构授权，要么被拒绝。如果获得授权，客户的银行账户将被借记或客户的信用卡余额增加，在这两种情况下，金额等于所要求的资金加上我们的服务费。我们的服务费是固定金额、交易规模的百分比或固定金额和交易规模的百分比的组合。如果交易被授权，则设备通知顾客交易已经被批准。然后，该设备进一步指示顾客前进到游戏运营商的出纳室（"金融服务中心"），以完成交易，因为在大多数情况下，信用卡和POS借记卡金融访问交易都必须在面对面的环境中完成，并且接收到唯一签名以遵守卡协会的规则。我们向发卡机构收取交易金额及服务费，并向博彩运营商偿还其向顾客提供的现金金额，此外，我们将向博彩运营商支付我们收取的部分服务费，作为在其场所经营权的佣金。我们亦有义务向发卡机构支付交换费，并向卡协会支付与电子支付交易有关的处理费用。

检查保修服务. Everi提供支票保修服务，允许游戏运营商接受个人和/或工资支票，而不会有违约风险。当顾客向游戏运营商的收银员出示支票时，支票和顾客信息会通过Everi的系统发送给我们的第三方合作伙伴。合作伙伴评估信息，并向收银员返回一个保修限额，即在该工作日可以兑现一张支票或多张支票。合作伙伴还可以返回拒绝代码，告诉出纳员不要接受支票。

对于订购支票保修服务的游戏运营商，Everi将对任何已获批准的退票支票进行保修，从而消除游戏运营商在接受支票时的任何损失风险。EVII的合作伙伴为任何支票的支票处理、存款、再存款和托收提供便利和管理。

代表我们，我们的第三方提供商向我们的客户收取支票保修服务的费用，通常是支票面额的一个百分比。在这种情况下，我们会收到与我们向客户收取的初始检查保修服务费用相关的检查保修收入。我们面临着与担保支票相关的损失风险，这些损失无法从签发物品的顾客那里收取。保修费用被定义为第三方提供商支付给游戏运营商的任何金额，用于购买无法从顾客那里收取的拒付支票。我们还向我们的第三方提供商支付与提供此类服务相关的某些费用和开支。

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现金俱乐部®是一个软件支付平台，为博彩运营商提供个人计算机工作站、软件用户界面和销售点终端，为赌场顾客简化信用卡和借记卡金融访问交易处理和检查保修交易。它允许电子签名捕获和动态货币兑换。还有几个移动版本，如CashClub Concierge，使运营商能够在需要的时间、地点和方式为顾客提供服务。它还与我们的Everi Compliance解决方案(定义如下)相结合，以帮助赌场运营商满足《银行保密法》第31章下的监管要求。

现金俱乐部钱包®是一个数字支付平台，为游戏运营商的赞助人提供一种数字无现金方式，为他们的娱乐体验提供资金，包括在游戏设备上融资、零售、在线、酒店和食品/饮料的销售点支付、iGaming和体育博彩。该钱包为顾客提供各种融资选择，包括信用卡金融接入交易和POS借记卡金融接入交易、自动结算所和电子支票担保。它还与我们的Everi Compliance解决方案(定义如下)相结合，以帮助赌场运营商满足《银行保密法》第31章下的监管要求。该钱包还具有与我们的忠诚度平台集成的功能，包括我们的注册和促销亭。

软件和其他

JackpotXpress是一个功能齐全的大奖支付和纳税表格管理和备案平台，允许赌场人员使用移动平板电脑或自助服务亭完成复杂的大奖过程。JackpotXpress允许游戏运营商减少大奖支付等待时间，增加老虎机游戏，消除手动填写繁琐的纸质文档，并执行了解您的客户(“KYC”)检查。它与我们的Everi合规性, CageConnect，以及JackpotXchange产品。除了使大奖操作更有效率外，JackpotXpress还可以帮助运营商提高客户参与度，从而提高忠诚度和服务。

忠诚度平台提供一个软件平台，使游戏运营商能够采用和提供新的促销策略来吸引、吸引、奖励和留住他们的顾客。游戏运营商利用该平台在售货亭、平板电脑和移动设备上提供内容和促销活动。该软件平台与其他赌场应用程序集成，以更相关和个性化的方式与顾客互动。我们为运营商提供一个控制面板，以根据赌场对顾客的重视程度，通过我们平台内的交互来帮助规划、个性化和优化传递消息和内容。这使我们的客户能够统一赌场内所有接触点的顾客体验，并通过利用我们的内容进行促销、绘图、定向警报、卡注册、重印和地理围栏来取代过时的促销和注册策略。通过在我们的平台内提供一套全面的集成应用程序，我们为游戏运营商提供了与其顾客互动的易用性和简单性。此外，我们的忠诚度平台与其他EVERI应用程序集成，以实现财务访问和合规工具。

维修为我们的全面集成售货亭、忠诚度售货亭和相关设备提供不同级别的支持和维护服务。我们的支持运营、现场服务和客户参与团队对这些产品和软件系统提供季度和年度预防性维护，以帮助最大限度地提高我们产品的效率。

Everi合规性是博彩业领先的反洗钱(“AML”)管理工具。EVERI合规包括许多要素，包括提交可疑活动报告(“SARS”)和货币交易报告(“CTR”)，以及协助我们的客户执行KYC活动。Everi Compliance使游戏运营商为遵守这些要求而采用的大部分手动流程实现了自动化，从而节省了时间、提高了准确性，并使运营商能够更有效地管理他们的合规计划。此外，Everi Compliance使运营商能够输入多个交易日志和可转让票据日志交易、以电子方式提交金融犯罪执法网络(“FinCEN”)报告、进行交易分析、完成合规审计和审查报告。

中央信用是我们的游戏赞助人信用局服务，在订阅的基础上，允许游戏运营商通过访问包含数百万游戏赞助人的信用信息和交易数据的数据库来改进他们的信用发放决定。我们的博彩信用报告包含记录自

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数百家博彩运营商的客户信用记录我们将这些信息提供给订阅服务的游戏运营商。然后，这些运营商使用这些数据，除其他外，确定他们将授予游戏客户多少信贷（如果有的话）。我们通常每月向客户收取博彩客户信用报告的费用，我们的费用通常包括固定的最低金额加上某些要求的每次交易费用。

移动优先应用 是围绕 BeOn ™手机平台2022年资产收购加强了 Venuetize公司我们是体育、娱乐和酒店行业领先的移动平台提供商，现在我们为赌场运营商、运动队和其他正在经历移动数字化转型的场馆制定了产品和服务。通过提供简化客户旅程的整个流程的交钥匙解决方案，以及与之相关的营销技术等数字产品，移动应用程序现在成为任何赌场运营商或场地所有者的强大工具。

硬体

完全集成的信息亭 是一个完整的产品线，为游戏运营商在其赌场楼层提供多种功能。这包括金融访问功能，可直接或通过使用我们的专利“无缝过渡”技术，实现现金提取、POS借记卡和信用卡金融访问交易，该技术是Europay、MasterCard和Visa的全球标准，适用于配备安全芯片技术（“EMV”）的卡。这些信息亭还提供了执行支票兑现交易、老虎机门票兑换、钞票破解、从借记卡购买老虎机门票和忠诚度计划访问的功能，以及与移动和钱包技术的集成。我们在该等角子票兑换设备上的金融存取平台为我们提供了与博彩顾客的额外联络点，该等联络点通常较一般位于博彩区外围的传统金融存取设备更接近博彩设备，并为博彩顾客提供更多机会以较少的收银员参与来取得现金。

其他集成式信息亭解决方案 为娱乐场提供更高效和简化的现金处理和交易处理方法。这些产品旨在与我们的金融访问产品和笼合规软件集成，以确保遵守反洗钱法规，并提供自动化的方式处理常见税务表格，如国税局表格W—2G或表格1042—S。此外，我们提供独立的非资金分配终端的硬件，用于执行信用卡金融访问和POS借记卡金融访问交易的授权。我们的信息亭解决方案包括以下产品：

•JackpotXchange一系列的信息亭， JXC 4.0，以及 JXC—L，使娱乐场人员能够有效地获取资金，以向他们的顾客支付获胜的老虎机累积奖金。这些信息亭与所有主要的老虎机会计系统集成，以现金或老虎机票的组合提供头奖处理和支付。这些信息亭为游戏运营商提供了减少游戏笼操作和老虎机人员工作量的能力。

•CageConnect 是一个现金分配设备，有助于简化赌场笼子操作。与 CageConnect，现金安全地存放，提高了安全性，同时还减少了现金缩水，有助于提高出纳员的准确性。通过加快笼式出纳员从金库取钱的过程，可以提高效率。 CageConnect条块结合 现金俱乐部为赌场顾客创造一个高效的交易。

•我们的现金回收解决方案允许赌场完全自动化办理入住和退房手续，节省时间和费用。由于游戏运营商的规模和复杂性各不相同， 现金回收解决方案支持零售、食品和饮料、娱乐和游戏运营等多种业务。

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忠诚服务亭及相关设备 向游戏运营商提供自助服务忠诚度登记、玩家卡发行和营销设备，所述营销设备通过所述顾客界面管理和递送游戏运营商的营销计划。这种与忠诚度相关的设备允许客户利用忠诚度平台并与之互动，作为所有营销产品的中心枢纽。

•注册信息亭 是一个自助服务亭，允许赌场顾客注册初始忠诚卡或打印替换卡。当俱乐部服务台繁忙或关闭时，这些信息亭通过在整个娱乐场楼层创建顾客自助服务位置，而无需昂贵的基础设施或额外的管理费用，提供了更高的客户服务水平。这些信息亭还有助于更新持卡人的联系信息，并通过两步验证过程验证电子邮件或电话联系。

•促销信息亭是一个信息亭，使赌场顾客参与赌场的忠诚度计划，将顾客服务功能统一为一个简单的自助服务解决方案。通过一系列的促销和优惠，信息亭使客户能够更好地管理他们的营销工作。灵活的界面和控制面板功能使信息亭能够响应客户不断变化的业务条件或计划。通过绘图功能，多个点到参赛的转换率可以由小时控制，以及预定的奖金收入。定制内容在整个解决方案中与酒店设施共享，包括菜单、照片和视频内容。凭借丰富的图形、优化的、令人兴奋的促销目录库，包括300多个游戏、即时赢、情节棋类游戏和赢取和赢的关键资产，客户的顾客可以轻松访问差异化的内容。

销售额

截至2023年12月31日，我们服务了2800多名CAINOS和其他游戏属性，主要是在美国、加拿大和澳大利亚，与中的其他客户英国、欧洲、加勒比海地区、中美洲和亚洲。

在我们的游戏和金融科技业务中，我们主要通过直销团队销售和营销我们的产品和服务，目标客户是美国、加拿大和某些国际市场的受监管的游戏运营商。我们的销售和营销工作由一个客户服务主管团队指导，每个客户服务主管团队都负责特定地理区域的游戏运营商的业务发展。这些客户服务主管将他们的努力对准各种博彩运营商人员，包括：高级管理人员、财务专业人员、营销人员、老虎机总监和收银员，并努力教育他们了解我们的产品和服务的好处。在某些情况下，我们的客户服务主管由现场服务和客户接洽团队提供支持，他们提供现场客户服务。在其他情况下，我们的销售主管直接维护客户关系。这些客户服务主管以及现场服务和客户参与团队通常驻扎在他们所支持的特定游戏运营商附近，以对这些游戏运营商的需求提供快速响应。在某些情况下，我们还与包括独立销售组织在内的几个战略合作伙伴进行联合销售，这使我们能够通过我们的直销队伍以外的渠道向游戏运营商推销我们的产品和服务。

市场

发展活动

我们为我们的游戏和金融科技业务开展研发活动。

我们的游戏研发活动主要是开发游戏系统、游戏引擎、赌场数据管理系统、中央判定和其他电子宾果结果判定系统、视频彩票结果判定系统、游戏平台和游戏内容，并增强我们现有的产品线。

金融科技的研发活动主要是为了开发：(I)提供差异化顾客体验并与我们其他产品集成的支付产品、系统和相关功能，包括安全、加密和业务规则引擎；(Ii)提高效率、盈利能力、加强员工/顾客关系并满足监管报告要求的合规产品；以及(Iii)忠诚度产品，

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系统和功能，以比竞争对手更直观和更具情境性的方式吸引、吸引和留住顾客。

我们相信，我们向市场提供差异化、有吸引力的产品和服务的能力是基于我们的研发投资，我们预计未来将继续进行此类投资。研发成本主要包括工资和福利、咨询费、认证和测试费。一旦确定了技术可行性，就会对项目进行资本化，直到可以全面发布为止。

竞争条件

在我们的游戏业务方面，我们与各种游戏技术和设备供应商在不同的游戏市场进行竞争。竞争通常基于：(I)我们的产品为我们的客户创造的收入相对于我们竞争对手的产品产生的收入，这与这些产品对游戏顾客的吸引力直接相关，以及(Ii)我们和我们的竞争对手对所提供的产品和服务收取的价格和费用。为了提高产品吸引力和推动客户需求，我们致力于开发一系列有望吸引游戏客户的新游戏主题、游戏平台、硬件机柜和系统；为这些产品获得适当的游戏监管批准；并及时向市场提供这些新产品。

就我们的金融科技业务而言，我们与其他游戏行业的金融接入服务提供商展开竞争。这些其他提供商中的一些已经彼此建立了合作关系，以扩大他们的服务提供。我们还面临着来自以下方面的竞争：(I)提供类似商品和服务的其他制造商；(Ii)经常以激进的价格提供基本服务的独立销售组织；以及(Iii)已经进入游戏赞助人金融接入服务市场的传统交易处理商。这些不同提供商之间的这种竞争可能会导致我们核心金融接入产品和服务的定价压力和利润率下降。除了与各种金融接入服务提供商竞争外，金融科技还面临着来自这些提供商或反洗钱合规产品和自助服务亭的竞争，争夺门票和头奖兑换。

资源

制造业

我们在拉斯维加斯、内华达州和澳大利亚悉尼设有组装工厂，在那里我们组装游戏机和售货亭产品，这些产品包括各种组件，包括机柜硬件、计算机组件、LCD屏幕、打印机、验钞机和接受器、电源变压器和线束。

我们在得克萨斯州奥斯汀设有装配设施，直至二零二三年第四季度过渡至内华达州拉斯维加斯的新装配设施。

我们相信，我们产品的零部件及原材料供应来源大致充足。我们利用合同制造商生产构成我们游戏机、信息亭产品和某些其他子组件的机柜硬件。

知识产权

我们相信，在游戏行业引入和应对技术创新的能力将是任何金融准入和游戏相关产品和服务提供商未来成功的一个越来越重要的条件。我们的持续竞争力将取决于：（i）我们新产品开发的步伐；（ii）我们的专利、版权、商标和商业秘密的保护；以及（iii）我们与客户的关系。我们的业务发展人员与博彩运营商、我们的技术及其他策略合作伙伴以及我们的金融接入服务所依赖的金融服务供应商合作，设计及开发吸引博彩用户的创新产品及服务。

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我们依靠专利、商标、版权、商业秘密和合同限制的组合来保护我们的知识产权。这些专利的有效期各不相同，并基于其申请和发布日期。我们打算继续积极申请专利保护，当此类申请在美国境内和境外是商业合理的。我们还为我们的名称和产品寻求商标保护公司在美国注册了数百个商标美国和其他国家。根据与第三方的许可或许可协议，我们还销售受独立提交的版权、商标或专利保护的游戏产品。通常，这些合同要求我们向许可方支付版税。特许权费开支包括在我们的财务报表中的博彩设备和系统成本中，包括在本年报表格10—K其他地方。除了我们的专利、商标和版权，我们还依赖更广泛的知识产权，包括商业秘密、内部技术和创新。

人力资本

我们的劳动力组成

截至2023年12月31日，Everi雇佣了大约2，200名员工，其中绝大多数在美国工作。约有1，000人受雇于游戏部门，约有1，200人受雇于金融科技部门。我们的员工均无集体谈判协议的一方，我们亦无任何与劳工有关的停工事件。

我们的工作场所文化

2023年，我们重申了我们的使命宣言，并继续专注于员工的集体想象力、才能和创新，以实现公司的目标。 在Everi，我们以协作、诚信、包容、卓越和乐趣为指导。我们（i）重视合作的力量；（ii）诚信行事；（iii）重视每一个人；（iv）超越期望并大胆。当我们始终如一地实现这些价值观时，我们就能做到这一点。(v)好玩！我们通过投资于项目和实施标准来实现这些价值观，以促进道德商业行为、多样性、可持续性、奉献和志愿精神以及负责任的游戏。这些计划支持我们的长期业务成功，同时也赋予我们的团队成员权力。

灵感来自作家西蒙Sinek的黄金圈概念和确定背后的"为什么"的重要性， 企业，Everi已经建立了一个公司“为什么”声明。作为我们持续增长的一部分，以及我们希望更广泛地定义和分享公司“为什么”声明的愿望，我们应用公司“为什么”，将员工及其成功放在首位和中心：

提升成功：

•Everi员工

•Everi客户

•Everi Day！

多样性和包容性

在任何时候，我们的基本价值观之一就是包容，这是我们在日常运营中积极接受和体现的原则。我们坚信，我们的优势在于员工、客户和我们所服务的社区的多样性。这一信念驱使我们致力于成为一个机会均等的雇主，致力于创造一个多样化和包容性的工作环境。

我们致力于维护一个每个员工都得到尊严和尊重、不受任何形式的骚扰或歧视的工作场所。我们的政策和做法旨在为所有人提供安全和支持性的环境，无论种族、肤色、年龄、性别、残疾、性取向或任何其他受保护的特征。通过坚定不移地坚持这些原则，我们不仅信守我们对多样性和包容性的承诺，而且还增强了我们的创新能力，了解我们的客户，并作为一家公司取得成功。

公司通过采用多管齐下的战略来激活其对多元化和包容性的承诺：(I)促进一个有趣、友好和支持性的环境；(Ii)将包容性视为最优先事项和期望；(Iii)集中资源招聘和留住来自不同背景的合格员工；以及(Iv)继续提高对多元化和包容性为我们公司和

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员工。此外，我们的薪酬委员会和提名和治理委员会监督有关人力资本管理的倡议和指标，包括企业文化、多样性、接受度、包容性以及吸引和留住人才。

我们通过强制性的全公司培训加强了我们对促进多样化和包容性工作场所的承诺。该计划旨在应对在推进包容性和支持多样性方面的关键挑战，重点是了解和减轻无意识的偏见和微观不平等。认识到招聘经理在促进多样性方面的关键作用，我们为他们实施了专门的培训。这项培训的目的是建立对偏见如何影响决策的基本认识，检查其对遴选过程的影响，并突出无偏见招聘做法的优势。在这些努力中，以身作则的领导力至关重要。我们的行政领导团队走在前列，参加了以包容性领导为重点的培训。我们采取这种自上而下的方法，以便我们对多样性和包容性的承诺不仅得到宣传，而且在我们组织的每一级都得到实践。

EVEI还在努力增加妇女在我们劳动力中的比例。2017年，该公司发起了女性领导力倡议(WLI)，旨在发展和促进性别多样性，创造新的机会和更清晰的晋升道路。WLI致力于通过提高认识、培训、发展和激励，在各级领导中促进和倡导性别多样性。WLI的参与者与WLI的其他成员、公司员工和领导者以及游戏行业的不同利益相关者互动并建立联系。WLI成员还参与教育项目，如与内部商业领袖共进午餐和学习，以及与行业外专家的培训机会。WLI领导着公司为美国员工提供的导师计划，向所有受训者提供来自每一位导师的建议和见解。由于WLI计划的成功，我们已经将该计划扩展到整个公司，并将其重新命名为EVII领导力计划。

在EVERI，我们非常重视承认和庆祝我们的员工、客户和我们所服务的社区的丰富和多样化的遗产。在这一年中，我们致力于各种遗产庆典、节日和纪念活动。我们的方法包括通过教育网络研讨会和嘉宾讲座吸引我们的员工，这些研讨会旨在提高认识并加深对不同文化和传统的理解。

除了内部倡议外，我们的承诺还延伸到我们周围的社区。我们积极支持提供基本服务和支持的地方慈善组织。这些捐赠是我们参与活动的重要组成部分，反映了我们不仅致力于承认多样性，而且还为我们开展业务的社区做出了积极贡献。通过这些努力，埃弗里努力创造一个包容的环境，珍视和庆祝与我们公司相关的所有个人的独特背景和经历。

员工敬业度

在EVERI，我们包容和协作的核心价值观处于我们努力促进与员工持续对话的前沿。认识到这一点已经结束了70%的人尽管我们的员工在办公室之外运作，但我们理解保持强大的员工敬业度并为员工提供意见渠道的关键重要性。为了实现这一点，我们采用了各种反馈机制。这些措施包括年度员工调查、定期的全公司电子邮件通信和定期的市政厅会议。这些平台有双重用途：它们不仅传播来自我们领导层的重要公司动态，而且还为员工的积极参与和参与提供机会。

我们的领导团队采取了亲力亲为的方式来处理通过这些渠道收到的反馈。这种做法证明了我们的承诺，即不仅要倾听，而且要根据员工的意见采取行动，努力培养一种重视每一个声音并能带来切实、积极变化的文化。这一方法取得了成功，与2022年相比，2023年员工满意度得分显著上升就是明证。

2023年，Everi自豪地继续通过各种著名的计划被认可为模范雇主。我们参与了“顶级工作场所”和“最佳工作场所”计划，将我们的员工体验与全国数千家组织进行了对比。今年，公司荣获七项国家级大奖，强调了员工对我们领导能力、员工福祉和

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创新等。值得注意的是，我们保持了内华达州顶级工作场所的地位，并再次获得了大奥斯汀顶级工作场所称号。我们的海外技术开发中心也继续保持其作为印度最佳工作场所的地位。这标志着Everi连续第三年被公认为最佳工作场所和最佳工作场所，证明了我们对营造卓越工作环境的坚定承诺。

员工发展和培训

Everi致力于通过多方面的培训计划促进员工的成长和发展。我们为新聘用或晋升的领导人提供专业的领导力培训和发展课程，为他们提供新角色所需的技能。此外，我们的在线学习平台为所有员工提供了广泛的课程目录。本目录涵盖了广泛的主题，对领导力和专业发展至关重要。关键领域包括冲突管理、有效的授权、理解无意识偏见、确认团队成就以及指导和提供建设性反馈的技巧。

认识到全面发展的重要性，我们的计划还包括关键软技能的培训。情商、电子邮件礼仪和培养专业形象的课程旨在支持每个员工的个人和专业旅程。我们相信，投资于这种多样化的培训机会不仅可以提高个人能力，而且可以为我们组织的整体成功和文化做出重大贡献。

人才获取与多元化招聘

Everi的招聘团队致力于从各种渠道招聘人才，特别是认识到远程工作的日益普遍。通过利用先进的工具和系统，我们最大限度地减少地理限制，从而扩大我们的人才库。这种方法在当今竞争激烈的就业市场中尤其有益，使我们能够填补各种角色，包括那些需要特定的、急需技能的角色。我们定期加强我们的招聘策略，以识别和吸引新的、未开发的人才，支持我们的业务增长和多元化。

在Everi，我们明白创造力和创新是不同背景和视角的成果。为促进更多元化的工作场所，我们对初次申请人采用了盲目简历筛选流程。该方法侧重于在不受某些人口统计信息影响的情况下评估人才、经验和资格，以帮助提供公平和公正的甄选过程。此外，我们积极扩大我们的影响力，以新的候选人。我们的招聘团队的一名敬业成员积极与各种教育机构、专业协会和学生组织合作。这种合作不仅为不同的学生和求职者群体提供支持和信息，而且还帮助我们发现潜在的候选人为我们的开放职位。 通过这些努力，我们致力于培养一支包容和充满活力的员工队伍，反映我们经营所在的多元化世界。

员工健康与健康

Everi认为员工的健康与安全至关重要。我们已制定政策，监察员工的工作条件，并采取措施保障员工的健康、安全及福祉。

在Everi，我们寻求认识到员工的不同需求，并相应地量身定制我们的福利计划。我们的目标是为员工提供有竞争力和全面的选择。我们的福利包包含广泛的服务。其中包括广泛的医疗，牙科和健康计划，灵活的休假计划和带薪假期，灵活的支出账户，以及401（k）退休计划，并与公司匹配员工缴款。此外，我们提供财务健康服务，以支持员工的整体财务健康。

为使我们的福利与员工的需要保持一致，我们每年都会进行员工福利调查。这项调查是直接收集员工反馈的重要工具。我们积极利用这些投入来完善，

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加强我们的福利，表明我们致力于定期改善工作与生活的平衡和员工整体满意度。

Everi致力于恪守有关工作场所健康和安全的相关法律法规以及紧急和灾难恢复协议的承诺。我们的做法是积极主动和知情的，因为我们一贯利用主要国家卫生组织的专门知识。这一战略是我们业务的一部分，特别是在驾驭宏观环境及其挑战方面。我们的主要目标是保护员工，保护他们免受潜在伤害。通过紧跟最新指引和最佳实践，我们努力为所有人维持安全可靠的工作环境。

季节性

我们的收入及现金流量可能会因季节性因素等因素而波动。从历史上看，我们一般会经历上半年营业收入较高，下半年经营业绩较低的情况；然而，该等波动对我们的收入和现金流并无重大影响。

政府监管

一般信息

我们遵守多项博彩及金融机构法律及法规，并相信我们已大致遵守该等法律及法规。我们设计了严格的内部合规计划，管理我们的业务活动，以及一般适用于上市公司的法律要求。合规计划由我们的首席法律官负责日常指导，他同时兼任首席合规官。法律咨询由公司法律部门的律师和外部专家提供。合规计划由企业合规委员会监督，该委员会包括一名独立成员。虽然遵守这些规定可能需要大量的时间和资源，但我们不认为这会导致成本对我们的收益、资本支出或竞争地位产生重大影响。尽管我们努力合规，但我们不能保证我们的业务活动或博彩业客户的活动将来不会受到任何监管或法律执法程序的限制。

游戏规则

博彩业受到法律制度的高度监管，法律制度经常根据政府的公共政策演变和变化。我们业务的各个方面均受适用于博彩运营商的所有权、管理和运营、博彩设备的制造和分销以及在该等运营商进行的若干金融服务的全面法律、法规和条例所规限。这些法律、法规和条例背后的声明政策和其他目的一般是：（i）通过授权的监管系统、内部控制、会计惯例和操作程序，确保公众对合法赌博的信任和信心；（二）通过税收、许可费、及其他因赌博及有关活动而产生的经济利益。

关于t的描述物质调节下面，我们所要做的事情，就是我们所要做的。

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游戏管理机构.我们受不同的市、县、州、省、联邦、部落和外国政府机构的监管（统称“游戏当局”）在我们以下列身份开展业务的司法管辖区内：（i）游戏设备制造商，在我们制造游戏设备和系统的司法管辖区内；（ii）游戏设备分销商，在我们分销游戏设备和系统的司法管辖区内；（iii）“相关设备”的供应商，在我们销售和服务全集成的信息亭和其他集成的信息亭解决方案的司法管辖区；及（iv）非博彩供应商或供应商，在我们仅提供金融准入和中央信贷服务的司法管辖区。我们必须保持这些许可证、注册或其他批准的良好信誉，以继续我们的业务。游戏管理机构在决定是否授予许可证、注册或其他批准方面拥有广泛的自由裁量权。在遵守某些程序要求的情况下，博彩管理机构可以拒绝任何申请，或限制，条件，限制，撤销或暂停任何许可证，注册，发现合适性，资格或其他批准，他们认为合理的原因。

批准、许可和适用性

获取必要的许可证、注册或其他批准的过程通常涉及大量披露有关我们和我们的高级管理人员、董事、关键人员以及（在某些情况下）我们债务或股权证券的实益拥有人的机密或专有信息，并要求监管机构确定我们是否适合作为游戏运营商的制造商、分销商、供应商或供应商。当局拥有广泛的自由裁量权，并可能要求我们证券的任何实益持有人，无论普通股股份的数量或所拥有的债务证券的数量，提交申请，进行个人或机密披露，接受调查，并接受适当性的决定。许多司法管辖区要求任何人获得超过一定百分比的实际所有权，（通常为5%）公开交易的游戏公司的有表决权证券，在某些司法管辖区，非表决权证券，以向游戏管理当局报告收购，游戏管理当局可能要求这些持有人申请资格或合适性的认定，只为投资目的而持有公司有表决权证券的"机构投资者"，则属有限例外。

产品审批

我们的游戏设备和某些其他产品和技术必须经过我们开展业务的许多司法管辖区的游戏管理机构的认证或批准。这些游戏管理机构直接或通过独立的测试实验室测试游戏设备、系统和相关设备，并可能要求在允许我们销售产品之前根据监管机构的技术标准进行现场测试。虽然我们与游戏管理局和独立测试实验室密切合作，但我们无法控制我们的产品是否会获得批准，或审查我们的产品出售给第三方所需的时间。此外，我们不能保证我们将成功获得和维持所有必要的许可证、许可证和批准；或继续持有其他必要的博彩许可证、许可证和批准，以开展我们目前正在进行的业务或扩大我们的业务。

我们的美洲原住民客户受全国印第安博彩委员会（“NIGC”）监管，该委员会是根据1988年的《印第安博彩管理法》（“IGRA”）设立的。NIGC对美洲原住民游戏的某些方面拥有监管权，并定义了我们与美洲原住民市场交易的边界以及这些游戏所受的监管权级别。IGRA建立了三个游戏类别，每一个类别都有不同的监管框架：

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班级

类型的游戏

监管监督

I

最小奖品的社交游戏和传统的美洲原住民游戏。

部落政府的专属管理和监督。

第二部分：

宾果（传统和电子形式）。

部落政府在NIGC的监督下进行监管。

(三)

赌场风格的游戏（包括老虎机，二十一点，骰子和轮盘赌）。

必须得到部落所在州的许可。州和部落必须已经谈判了一个由NIGC批准的契约，部落必须已经通过了NIGC批准的游戏条例。

我们在II类和III类市场提供游戏设备和系统。

在美洲原住民部落土地上的III类游戏通常要经过部落与部落打算经营游戏设施的邻近州之间的谈判。这些部落—州契约通常包括条款，州有权获得大笔资金，以换取部落经营III类游戏。虽然部落—州契约旨在记录州和部落之间的协议，但这些部落—州契约可能会受到与允许的III类赌博业务有关的争议。

约翰逊法案.经1962年联邦《赌博设备法》（“约翰逊法”）修订的《约翰逊法》要求我们每年向美国司法部刑事司登记，并要求我们进行各种各样的记录保存和设备识别工作。我们需要注册才能跨州销售、分销、制造、运输或接收游戏设备、机器或组件。如果我们未能遵守约翰逊法案规定的要求，我们可能会受到各种处罚，包括但不限于扣押和没收设备。

互联网和在线游戏监管.一些州已经通过了立法和法规，允许某些州内、基于赌注的、在线赌场或彩票游戏，如在线扑克、在线彩票、彩票购买或彩票订阅。到目前为止，一些州已经授权了某种形式的互联网或在线游戏或彩票活动。 然而，管理这些活动的立法和监管框架今后可能会继续演变。

金融服务监管

我们的金融科技业务也受多项金融服务法规的约束：

《德宾修正案》.美联储理事会颁布的规则，作为2010年多德—弗兰克华尔街改革和消费者保护法案的一部分（《多德—弗兰克法案》），包括所谓的德宾修正案（“德宾修正案”），除其他事项外，评估某些借记卡发卡机构收取的借记卡交换费是否合理，并与发卡机构所承担的成本成比例的标准，电子借记交易。借记卡交换费由支付卡网络确定，并最终由商家支付给借记卡发行商的每笔借记交易。

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反洗钱和制裁. 2001年的《美国爱国者法》、其他联邦法规（通常称为《银行保密法》）以及执行联邦法规要求我们建立和维持反洗钱方案。我们的反洗钱计划包括以下内容：旨在识别和报告洗钱的内部政策、程序和控制措施、指定的合规官员、持续的员工培训计划、测试该计划的独立审计职能以及客户尽职调查。此外，我们提供的金融访问服务须遵守《银行保密法》规定的记录保存和报告义务。我们的游戏运营商客户必须向美国财政部的金融犯罪执法网络提交SAR，以报告任何与可能违反法律或法规有关的可疑交易。在我们直接向客户提供金融访问服务的某些情况下，我们还需要提交SAR。为便于报告，此类交易必须符合旨在查明隐藏或掩饰非法活动所得资金的标准。我们的游戏运营商客户，在我们通过游戏运营商出纳人员提供金融访问服务的情况下，以及我们，在我们提供金融访问服务的情况下，必须提交每次存款、提款、货币兑换或其他付款或转账的CTR，其中涉及一天内超过10，000美元的货币交易。我们的CashClub ®产品可以帮助识别产生报告义务的交易。

我们还制定了一项旨在遵守适用的经济和贸易制裁计划的计划，包括由美国财政部外国资产管制办公室（“OFAC”）管理和执行的计划。这些制裁通常针对外国、恐怖分子、国际麻醉品贩运者和据信参与大规模毁灭性武器扩散的人。条例一般要求冻结特定实体或个人的账户或其他财产，但也可能要求拒绝涉及特定实体或个人的某些交易。我们维持旨在遵守这些制裁计划的政策、程序和其他内部控制。

资金转账.我们的POS借记卡金融访问交易、信用卡金融访问交易和资金分配服务受《电子资金转移法》的约束，该法为持卡人提供了与电子资金转移有关的权利，包括对未经授权的收费、列出错误日期或金额的收费、未按约定接受或交付的商品和服务的收费、数学错误、以及持卡人要求解释或书面交易证明以及声称错误或要求澄清的收费。我们相信，我们的整个组织已经实施了必要的政策和程序，以遵守资金转移的监管要求。

国家货币传输法.我们完成信用卡金融访问和POS借记卡金融访问交易或提供在线支付处理解决方案的许多州都要求我们拥有汇款许可证，通常由州的金融机构部门颁发。这些州法律规定我们必须遵守州监管机构的审查、报告要求、净值和债券要求以及消费者披露要求。

支票兑现.在我们可能提供支票兑现服务的司法管辖区，我们必须就我们提供的服务获得相应级别的相应州银行监管机构的许可。一些州也对这一活动施加了限制，例如对兑现某些类型支票的服务费数额的限制，对必须保存的记录的要求，以及对支票兑现时必须交付给游戏顾客的收据内容的要求。

征信.我们的中央信贷博彩客户信用局服务和支票验证和保修服务受公平信用报告法（“FCRA”）和2003年《公平和准确信贷交易法》（"FACTA"）及其实施规则，其中要求消费者信用局，如中央信贷，仅为某些目的向企业提供信用报告资料，并以其他方式保护信用报告资料，应消费者要求向其披露其信用报告，并允许消费者对信用报告中不准确或不完整的资料提出异议和更正。这些法律和规则也适用于消费者信用报告中可能包含的信息。我们继续执行政策及程序，并调整业务常规，以遵守该等法律及法规。此外

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根据联邦法规，我们的中央信贷博彩客户信用局服务受州信用报告法规的约束，该法规对FCRA和FACTA施加了类似要求。

讨债.我们目前将大部分债务回收工作外包给第三方。然而，我们可能会进行债务回收，以收取我们的金融访问产品和未付余额的退款 为我们的支票服务、中央信贷服务、合规服务、与销售和服务我们的完全集成的信息亭和其他集成的信息亭解决方案有关的应收款项，以及与以下有关的其他款项 为客户提供各种服务。所有此类催收行为可能受到《公平债务催收行为法》（“FDCPA”）的约束，该法禁止不公平、欺骗性或滥用债务催收行为，以及各州通过的消费者债务催收法律和法规。

消费金融服务。消费者金融保护局和其他联邦、州和地方执法和监管机构有权监管消费者金融产品。这些机构拥有广泛的法定权力，包括颁布规则、发布解释以及采取可能影响我们业务的执法行动。

隐私法规.我们从使用我们的金融产品和服务（例如我们的金融访问服务）的客户收集信息时，受1999年《Gram—Leach—Bliley法案》（“GLBA”）及其实施联邦法规的金融信息隐私保护条款的约束。在法律允许的情况下，我们从使用我们的金融访问服务的顾客那里收集非公开的、可识别个人身份的金融信息，例如姓名、地址、电话号码、银行和信用卡账号以及交易信息。GLBA要求我们维护和保护该等非公开个人信息的隐私，并要求我们向客户披露我们的隐私和信息共享政策，并给予客户机会指示我们在某些情况下不向非关联第三方披露有关他们的信息。我们还受州隐私法规的约束，在某些情况下，这些法规甚至可能比联邦法律更严格，包括但不限于，自2020年1月1日起生效的加州消费者隐私法。我们将继续实施政策和计划，并调整我们的业务实践，以遵守联邦和州隐私法律和法规。此外，我们还受外国数据保护和隐私法的约束，包括但不限于欧盟一般数据保护条例，该条例于2018年5月生效，要求公司满足有关数据隐私和安全的某些要求。

基金发放业务.《电子资金转账法》要求我们披露有关我们为执行资金分配交易收取的费用的某些通知，以及在完成资金分配交易之前，将此类通知纳入ATM屏幕上，以通知客户此类费用。我们的资金发放服务亦须遵守我们经营自动柜员机的各司法管辖区的适用州银行法规，其中包括我们向州银行监管机构登记为自动柜员机运营商、我们向博彩顾客提供使用自动柜员机时评估的交易费用通知、我们的交易费用不得超过指定上限，我们为博彩用户提供解决与我们之间纠纷的途径，并遵守规定的安全和保安要求。此外，我们经营的自动取款机须遵守《美国残疾人法案》的要求，该法案一般要求自动取款机可供残疾人士（如视障人士）使用。

网络和卡协会条例.除上述政府法规外，我们的部分服务还受各种支付网络、EFT网络和信用卡协会颁布的规则的约束。例如，我们必须遵守PCI数据安全标准。我们已被指定为PCI数据安全标准下的合规服务提供商。我们必须每年获得认证，以保持我们作为合规服务提供商的地位。

Europay、MasterCard和Visa针对配备有安全芯片技术（"EMV"）的卡的全球标准旨在通过使用基于芯片的智能卡增强的卡认证、交易授权和持卡人验证来阻止与身份盗窃、伪造卡和滥用丢失或被盗卡有关的欺诈性卡交易。EMV已被世界许多地区采用，作为芯片智能卡支付欺诈威慑的全球标准S.商家的设备不能处理基于芯片的智能卡EMV交易，r因此类信用卡的欺诈交易而导致的退款。

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作为一家通过万事达卡、Visa、Discover和美国运通处理的金融访问交易的商家，所有这些都采用了EMV标准，以及作为ATM运营商，我们的POS、全集成信息亭和ATM设备均受EMV标准的约束。这就要求我们维持我们的舰队—基于POS、完全集成的信息亭和ATM设备，以支持EMV标准。

国际规则

我们亦须遵守多项博彩及金融服务法规及其他法律，包括《反海外腐败法》。我们预计将受我们扩展业务所在司法管辖区的额外博彩及金融服务法规及其他法律的约束。我们向新市场的扩张取决于我们遵守这些司法管辖区所采用的监管制度的能力。

此外，请参阅 "项目1A.风险因素—与监管行业有关的风险"了解更多有关行业、州和联邦法规影响我们业务以及相关风险和不确定性的信息。

可用信息

我们的网站地址是www.everi.com。我们在网站上免费提供我们的年度报告，表格10—K季度报告，表格8—K当前报告，以及根据交易法第13（a）或15（d）节提交或提供的这些报告的修订，在这些报告以电子方式提交或提供给SEC后，在合理可行的范围内尽快提供这些报告。此外，我们的收入电话会议通过我们的网站进行网络直播。我们网站上的信息不是本年度报告或我们向SEC提交的其他文件的一部分。除了访问我们的网站外，您还可以在www.sec.gov上阅读我们向SEC提交的文件。

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项目1a. 危险因素

以下部分描述了重大风险和不确定性，这些风险和不确定性使我们的证券投资具有风险，并可能对我们的业务、财务状况、经营业绩或我们的股票市价造成不利影响。这些风险因素并不能识别我们面临的所有风险；我们的运营也可能受到我们目前未知的因素、事件或不确定因素的影响，或我们目前认为不会对我们的运营构成重大风险。本节应与本年报其他地方的财务报表和经营业绩一并阅读，表格10—K。

与我们的业务相关的风险

总括

•我们的营运取决于业务及消费者对游戏的需求，以及游戏行业特定的整体经济趋势。经济衰退或游戏受欢迎程度的下降可能会减少使用我们产品和服务的顾客数量或使用我们服务获得的现金数额。

我们几乎完全向受监管的游戏运营商提供与游戏相关的金融接入产品和服务。因此，我们的业务取决于消费者对游戏的需求。博彩是一项可自由支配的休闲活动，过去及将来在以下期间可能会下降：（i）由于消费者的消费偏好改变，经济增长；（ii）由于消费者的可支配收入或一般旅游活动减少，经济衰退或高通胀时期；及（iii）由于整体经济状况、国内及地缘政治问题或其他因素，消费者信心下降。游戏作为一种消费娱乐形式与其他休闲活动竞争，并可能随着新的休闲活动出现或其他休闲活动变得越来越受欢迎。博彩的受欢迎程度及接受程度亦受当时的社会习俗及社会习俗的变化所影响，包括致力于解决负责任博彩问题的社会责任组织所推动的变化，这可能导致对博彩作为休闲活动的接受程度降低，或集中于限制博彩活动的诉讼或游说努力。如果受规管博彩运营商的场所内博彩的受欢迎程度或可用性因任何该等因素而下降，则对我们的金融准入及博彩相关产品及服务的需求，或我们的客户投入新资金购买博彩设备或利用收益分成协议的意愿，可能会下降，我们的业务可能会受到损害。

•如果我们未能充分开发和保护我们的知识产权或取得知识产权和协议，我们可能会失去宝贵的竞争优势，被迫招致昂贵的诉讼以保护我们的权利，或在我们的市场上提供各种产品的能力受到限制。

我们的成功部分取决于开发和保护我们的知识产权。我们依靠专利、商标、版权、商业秘密和合同限制的组合来保护我们的知识产权。我们亦依赖与员工、附属公司、业务伙伴、承包商及客户订立的其他保密及合约协议及安排，以建立及保护我们的知识产权及类似的所有权。我们无法向您保证我们将成功保护这些权利，尽管我们作出了努力，但我们的商业秘密和专有技术可能会因员工、承包商或其他可能接触我们知识产权的内部人士的不当行为而被竞争对手所知或独立开发；工业、公司或其他间谍事件；或未经授权的入侵我们或我们的第三方供应商的网络。任何与我们的知识产权辩护有关的诉讼，无论成功与否，都可能导致我们的巨额成本，并可能导致我们的资源被转移。

此外，我们依赖来自一个或多个竞争对手的知识产权许可，失去该等许可可能对我们的业务以及我们产品的销售或投放造成重大不利影响。与我们竞争的各个第三方游戏制造商规模比我们大得多，拥有更大的知识产权资产组合。游戏制造商行业竞争激烈，诉讼频繁，我们的一个更大的竞争对手提起的诉讼，无论是否有充分的理由，

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对我们的业务、财务状况、运营或现金流以及我们销售或放置产品的能力造成重大不利影响。

此外，我们已经并可能再次面临侵权指控，这些指控可能会干扰我们使用对我们的业务运营至关重要的技术或其他知识产权的能力。如果针对我们的侵权索赔成功，我们可能被要求支付使用费来使用我们一直在使用的技术或其他知识产权，或者我们可能被要求签订许可协议并支付许可费，或者我们可能被要求停止使用我们一直在使用的技术或其他知识产权。我们可能无法以合理的成本或在合理的时间内从第三方获得必要的许可。任何这类诉讼，无论胜诉或败诉，都可能导致我们的巨额费用，并有可能导致我们的资源被挪用。

•我们依赖第三方供应商提供的技术，这些技术的损失可能会对我们的业务产生实质性的不利影响，增加我们的成本，并推迟或暂停我们金融服务产品、游戏系统和播放器终端的部署或开发。

我们已经与第三方签订了在游戏行业独家使用他们的技术和知识产权的许可协议，例如我们使用我们金融接入系统运行所依据的部分软件基础设施的许可，我们还依赖第三方制造商制造我们的游戏设备、完全集成的Kiosk和其他集成Kiosk解决方案。我们依赖这些其他方来维护和保护这项技术和相关的知识产权。如果我们的许可方未能保护他们在我们许可的材料上的知识产权，而我们无法保护此类知识产权，我们许可的价值可能会大幅缩水，我们的业务可能会受到严重损害。此外，如果这些协议到期而我们无法续订，或者如果这些软件或硬件或这些软件或硬件的功能等价物不再向我们提供，或者不再以商业合理的条款向我们提供，我们可能会失去宝贵的竞争优势，我们的业务可能会受到损害。

我们过去曾经并可能再次遇到与我们的供应链相关的各种困难，特别是与我们零部件的国际第三方供应商有关的困难，这可能会导致重大的生产延迟。如果我们无法从我们现有的第三方供应商那里获得这些组件，我们可能会被要求要么重新设计我们的产品以与替代第三方产品一起运行，要么自己开发或制造这些组件，这将导致成本增加，并可能导致我们的金融服务产品、游戏系统和玩家终端的部署延迟。此外，我们可能会被迫限制当前或未来产品中可用的功能。

•我们的净营业亏损和其他税收抵免结转受到限制，可能会减少这些税收资产。

截至2023年12月31日，我们有大约410万美元的受税收影响的州净营业亏损(NOL)结转，联邦研发信贷结转约1710万美元，联邦太阳能税收抵免结转约50万美元，澳大利亚NOL结转约110万美元.

我们的国家NOL结转将在2025年和2041年。我们的联邦研发信用额度限制在20年的结转期内，如果不使用，将在2037年开始以不同的金额到期。我们的联邦太阳能税收抵免仅限于22年的结转期，如果不使用，将于2045年到期，届时任何未使用的抵免都可以扣除一半。我们的澳大利亚NOL结转可以无限期地结转。

根据现有证据(包括正面和负面指标)的权重，如果部分或全部递延税项资产更有可能无法变现，我们必须考虑计入估值拨备。更重视可客观核实的证据，最显著的是历史结果。自.起2023年12月31日，我们对澳大利亚递延税项净资产计提了全额估值津贴1.1百万美元，在其他外国物品中，因为我们评估了三年来的负面证据

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在澳大利亚的累计亏损。截至2023年12月31日，我们的估值津贴中约有60万美元与某些州NOL结转有关，我们估计这些结转不太可能实现。

截至2021年12月31日，我们的美国业务摆脱了三年的累计亏损。根据我们截至2021年12月31日的分析，我们取消了联邦和某些州司法管辖区的全部估值免税额，导致我们的估值免税额在2021年减少了6790万美元。我们利用这些NOL和其他税收抵免结转在未来几年减少应税收入的能力可能是有限的，包括预计未来的应税收入不足以在这些NOL结转到期之前实现其好处。如果我们的经营业绩下降，我们可能没有能力达到更可能的会计准则，这将要求我们在未来记录额外的估值准备。

此外，我们使用这些税收资产的能力可能会受到《国税法》第382、383和384节限制的不利影响。此外，我们的NOL的一部分包括与2004年发生的重组相关的商誉摊销，这一重组受到美国国税局的审计，因此可能对我们的NOL结转产生不利影响。

•我们在自然灾害、公共卫生问题、政治不稳定和其他可能发生灾难性事件的地区开展业务。此类事件对我们业务造成的任何中断都将对我们的收入和运营结果产生不利影响。

如果发生自然或人为灾难或其他灾难性事件，博彩运营商的运营可能会受到负面影响，或者消费者对游戏的需求可能会下降，因此，我们的业务可能会中断，这可能会对我们的收入和运营业绩产生重大和不利的影响。恶劣的天气条件，特别是洪水、飓风、龙卷风、大雪和其他极端天气条件，经常阻止我们的客户前往安装了我们的游戏和金融科技设备的场所，或使他们难以经常光顾。同样，公共卫生危机，如传染病的爆发S和新冠肺炎一样，经常阻止顾客光顾我们客户的博彩运营商。如果其中任何安装了我们大量游戏和金融科技设备的地点单独或同时经历不利天气条件或其他灾难性事件，我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到实质性和不利的影响。与天气有关的自然灾害的影响有时会导致Certa的业务中断。在我们的位置以及我们的客户的设施，并可能在未来这样做。

同样，我们生产游戏和金融科技设备所依赖的许多国际第三方供应商都位于易受自然灾害、公共卫生问题、政治不稳定和其他潜在灾难性事件影响的地区。当这些事件发生时，我们的供应商可能无法履行他们对我们的义务，这在过去导致了我们供应链的不确定性，并可能在未来导致我们的供应链中断，对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。

•全球COVID—19疫情对我们的营运及财务表现，以及我们所服务的博彩行业客户及供应商的营运及财务表现造成重大不利影响。

COVID—19疫情对全球经济造成负面影响，尤其是博彩业，扰乱全球供应链，暂时降低股票市场估值，造成金融市场大幅波动及扰乱，以及增加失业率。因此，未来对我们产品及服务的需求可能因博彩活动减少而受到影响，无论是COVID—19疫情或其他公共卫生危机、经济或行业的不确定性、供应链中断或其他原因。COVID—19疫情进一步影响我们的业务、经营业绩和财务状况，以及我们的资本和流动资金比率的程度，将取决于高度不确定且无法预测的未来发展，包括疫情的范围和持续时间、其变种的重新出现以及我们采取的行动。

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政府当局和其他第三方应对大流行病。COVID—19疫情亦可能加剧年报本节所披露的风险。

•生成人工智能（“GenAI”）的出现可能对我们的营运及财务表现、我们所服务的博彩行业、我们的客户及博彩顾客造成重大不利影响。

GenAI可能会对我们的业务及博彩行业造成多种不可预见的影响，其性质高度不确定且无法预测。使用GenAI的现有及新的竞争对手可能会为市场带来新的游戏产品，增加我们客户及顾客的竞争及选择，导致对我们产品的需求减少。新的基于GenAI或GenAI创建的非游戏产品及服务可能会出现，并争夺消费者的休闲及娱乐开支，导致我们在游戏产品及服务上的开支减少。GenAI可用于创建虚假和误导性信息，冒充他人，并提高欺诈活动和网络攻击的有效性，导致欺诈和网络安全检测和补救的成本增加，以及运营效率、声誉和收入损失。GenAI可以在很少或根本没有人为干预的情况下创作艺术、音乐和文学作品，导致游戏行业的混乱和员工、客户和顾客的失业，并影响游戏相关休闲活动的支出。我们的员工和供应商在创建知识产权、游戏和内容时使用GenAI工具和内容，无论是授权还是未经授权，都可能导致与该知识产权相关的第三方索赔，或我们无法保持对我们知识产权的完全所有权，从而导致诉讼、损害赔偿和许可费，或要求我们从市场撤回某些内容。导致收入损失。GenAI技术最近的出现和快速增长意味着目前对公司的全面影响尚不可知。

游戏业务

•我们与客户签订的大部分租赁游戏设备合约均为短期合约，倘我们未能按有利条款维持现有客户，则我们的业务、财务状况、营运或现金流量可能会受到重大不利影响。

我们与客户订立开发及配售费协议的客户外，大部分租赁游戏设备合约一般为短期合约。我们并不依赖游戏设备合约的规定条款来保留客户的业务。相反，我们依靠提供有竞争力的玩家终端、游戏和系统来激励我们的客户继续与我们做生意。在任何时间点，我们的游戏设备业务的大部分不得续期，这可能会对我们的盈利、财务状况和现金流量造成重大不利影响。为续订或延长我们的任何客户合约，一般而言，我们可能需要接受比到期合约条款对我们不利的财务及其他条款。此外，我们可能无法在客户合同到期时成功续订。如果我们需要同意其他较不利的条款以留住客户，或我们无法在合同到期时与客户续约，我们的业务、财务状况、运营或现金流量可能会受到重大不利影响。

•历史上经营大量第二类博彩单位的部落博彩客户可与州政府协商安排或重新协商现有博彩契约，而这些安排可能会影响本公司目前供应的第二类博彩设备的数量，惟有希望改为第三类博彩单位的情况下。如果我们无法维持现有单位的安置，那么我们的业务、财务状况、营运或现金流可能会受到不利影响。

截至2023年12月31日，我们与客户按租赁或按每日固定费用安排经营超过10，558个第二类博彩单位。与州政府签订契约的客户可能希望从II类游戏单位改为III类游戏单位，因为III类游戏单位的表现通常优于II类游戏单位。这可能导致客户从其他设备供应商购买或租赁III类设备以取代我们现有的II类设备，

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单位如果我们无法用我们的专有第三类单位替换这些损失单位，我们的业务、财务状况、运营或现金流可能会受到负面影响。

•经营III类游戏单位的部落游戏客户根据与州政府的契约这样做。如果该等部落博彩客户无法维持或续订该等现有博彩合约，则我们的业务、财务状况、营运或现金流可能会受到不利影响。

截至2023年12月31日，我们与部落博彩客户按租赁或按每日固定费用安排经营约3，584个III类博彩单位。由于第III类基金单位的表现一般较第II类基金单位为佳，倘该等客户无法续订其第III类博彩契约，且我们无法以我们专有的第II类基金单位取代该等损失单位，则该等第III类基金单位的损失可能会对我们的业务、财务状况、营运或现金流造成负面影响。

•我们很大一部分收入来自部落客户，我们在部落博彩市场有效运营的能力容易受到法律和监管不确定性的影响，包括在部落土地上执行合同权利的能力。

我们的收入中有很大一部分来自于向部落土地上经营的博彩设施提供金融渠道以及博彩相关产品和服务。得到联邦承认的部落被视为具有某些主权权利的“国内附属国家”，如果国会没有具体授权给一个州，或者部落实体和州之间没有具体契约或协议，允许州管理在部落土地上发生的活动，这些部落可以制定自己的法律，并管理博彩业务和合同。在这一身份下，部落一般享有一定程度的主权豁免权，除其他外，承认部落固有的自决权和自治权，使部落免受部落管辖权以外的某些诉讼，并一般授权部落对其联邦承认的国家征税和开支的权力。因此，在我们寻求执行与部落或部落的代理机构或机构的契约权利之前，我们必须从部落获得对争议事项的主权豁免的一般或有限放弃，而我们并不总是能够做到这一点。如果没有对主权豁免的一般或有限放弃，或者如果这种放弃被认为无效，我们可能被排除在司法上对部落强制执行任何权利或补救措施，包括在部落当事人违反合同的情况下进入土地取回我们的财产的权利。我们与部落客户的合同中的管辖法律和场地条款差异很大，可能无法执行。

政府执法、监管行动、司法决定和拟议的立法行动过去曾影响并可能继续影响我们在部落土地上的业务、财务状况、运营、现金流和前景。围绕我们部落协议的法律和监管不确定性可能会对我们的业务、财务状况、运营或现金流造成重大和直接的重大不利影响。例如，我们与部落的某些协议须接受监管机构的审查。此外，这些不确定性可能会增加我们的经营成本，并可能会使管理层的注意力从运营上转移。对我们在这些或其他市场的客户或设备采取的监管行动可能导致机器扣押和重大收入中断，以及其他不利后果。此外，部落的政策和程序以及部落对游戏供应商的选择都取决于每个部落的政治和治理环境。部落领导层的变化或部落政治压力可能会影响我们在市场中的业务关系。

•我们可能无法实现足够的回报，或未能成功与娱乐场运营商续签现有或未来的配售及发展费协议，以扩大或发展博彩设施。

在博彩业务方面，我们已与多名客户订立配售费协议，以取得长期收益分成安排，其中包括于博彩设施内固定数目的玩家终端配售。该等配售费协议有时会规定在游戏表现不佳的情况下取消我们的玩家终端配售，而游戏客户无需承担进一步责任。

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金融科技商贸

•由于欺诈或其他原因导致的意外高退款水平可能会对我们的Financial Access业务产生重大不利影响。

当顾客使用我们的金融接入服务时，我们要么分发现金，要么出示可兑换现金的可转让票据。如果已完成的金融访问交易随后出现争议，并且如果我们未能成功确定交易的有效性，我们可能无法收取此类交易的付款，并且此类交易将成为退款。如果我们的退款超过规定的水平，我们可能会失去对信用卡协会的赞助，或者受到信用卡协会的谴责，无论是罚款还是其他方式。我们未能充分管理我们的按存储容量使用计费，可能会对我们的业务、财务状况、运营或现金流产生实质性的不利影响。

•消费者愿意支付便利费来获取他们的资金的意愿的变化可能会减少对我们的金融接入产品和服务的需求。

我们的金融接入业务取决于顾客是否愿意支付便利费，以便在博彩运营商的场所接入自己的资金。在大多数零售环境中，消费者通常不会为使用信用卡、POS借记卡或支票等非现金支付方式支付额外费用。博彩顾客可以随身携带更多现金到博彩运营商的机构，或者在博彩运营商之外获得现金，而不必支付费用，因为他们不必离开机构。如果博彩顾客不愿支付这些便利费，或者出现成本较低的金融接入替代方案，博彩运营商机构内对金融接入服务的需求可能会下降，我们的业务可能会受到影响。

•我们在自动取款机中保留了大量现金，这些现金可能会因被盗或其他事件(包括自然灾害)而受到损失。

我们拥有的自动取款机的现金损失通常是我们的责任，我们为自动取款机提供现金以通过我们的金库现金安排进行操作。我们通常要求我们的服务提供商在由于此类提供商的盗窃、不当行为或疏忽而发生现金损失的情况下维持保险，无论是运输现金还是以其他方式进入ATM保险箱。ATM机上的现金损失可能以各种方式发生，如自然灾害、火灾、破坏和盗窃。我们的保险单可能不包括设备可能发生的损失，这些设备中包含的现金的任何损失将由我们承担。盗窃和其他损失的频率和/或金额的增加可能会导致现金的重大损失，并对我们的经营业绩产生负面影响。

与我们的资本结构相关的风险

•对我们未偿债务的杠杆限制可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

截至2023年12月31日，我们的总负债约为10亿美元，其中包括优先担保定期贷款和优先担保循环信贷安排(“信贷安排”)和2029年到期的优先无担保票据(“2021年无担保票据”)，(见“附注13-长期债务”)，其中每一项都包含限制性契约。我们现有的借款可能会影响我们筹集额外资本为我们的运营提供资金的能力，限制我们对行业或经济变化的反应能力，使我们面临可变利率债务的利率风险，并阻止我们履行与债务有关的义务，任何这些都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

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•我们可能无法产生足够的现金来偿还我们的所有债务，包括信贷安排和2021年无担保票据，并为我们的营运资本和资本支出提供资金，我们可能被迫采取其他行动来履行我们的债务义务，这可能不会成功。

我们按计划偿还债务的能力将取决于我们未来的经营业绩和我们未来产生现金流的能力，这受到一般经济、金融、商业、竞争、立法、监管和其他我们无法控制的因素的影响。我们不能保证我们的业务将从运营中产生足够的现金流，或者我们未来的借款，包括信贷安排下的借款，将以足够的金额偿还我们的债务或满足其他流动性需求。

•管理我们债务的协议和文书施加的限制可能会限制我们的运营和财务灵活性。

管理2021年无抵押票据的信贷安排和契约包含许多重大限制和契诺，这些限制和契诺限制了我们的能力，除其他考虑因素外，这些限制包括：产生额外债务；出售资产，或与其他公司合并；支付股息，或回购或赎回股本；进行某些投资；发行子公司的股本；产生留置权；预付、赎回或回购次级债务；以及与我们的联属公司进行某些类型的交易。这些公约可能会限制我们为我们的业务和我们竞争的市场的变化进行规划或做出反应的灵活性。

此外，如果我们被发现拖欠债务，如果我们的债务加速，我们可能无法偿还债务或借入足够资金以再融资。即使我们能够获得新的融资，也可能不符合商业上合理的条款或我们可以接受的条款，甚至根本不符合。如果我们的债务因任何原因而拖欠，我们的业务、财务状况和经营业绩可能受到重大不利影响。此外，遵守该等契约可能会使我们更难成功执行我们的业务策略及与不受该等限制的公司竞争。

•市场利率大幅上升可能对我们的业务及经营业绩造成不利影响。

于2023年12月31日，我们的所有高级信贷融资项下的债务均按与有抵押隔夜融资利率（“SOFR”）挂钩的浮动利率计息。SOFR的任何重大增加均可能增加我们根据高级信贷融资须支付的利息金额，并对我们的业务及经营业绩造成不利影响。

此外，我们与第三方供应商有商业安排，为我们的若干基金分配设备提供现金。就使用该等资金而言，我们按所用资金的平均每日结余乘以合约定义的使用率或按供应金额乘以合约定义的使用率支付使用费。假设自动柜员机所用现金量不变，SOFR的增加将导致我们为获得现金供应而必须支付的每月费用增加，从而增加自动柜员机的运营成本。供应自动柜员机所需现金金额的任何增加将扩大SOFR增加的影响，而我们的业务可能受到不利影响。

与我们的信息技术有关的风险

•我们过去经历过，将来可能会经历网络或系统故障，或服务中断，包括网络安全攻击，或其他技术和隐私风险。我们无法保护我们的系统和数据免受此类风险的影响，可能会损害我们的业务和声誉。

我们提供不间断和高水平服务的能力取决于我们的内部网络、系统和相关基础设施以及我们的第三方供应商的性能。这些第三方向我们提供的服务（包括基础设施存储和支持）的任何重大中断或质量下降都可能严重损害我们的业务和声誉，并导致损失。

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客户和收入。我们的内部网络、系统和相关基础设施，以及我们的第三方技术供应商的网络、系统和相关基础设施，可能容易受到入侵这些系统和网络的计算机病毒和其他恶意软件，以及物理或电子安全漏洞、自然灾害和类似中断的攻击。他们已经并可能继续成为试图识别和利用网络和系统漏洞、渗透或绕过安全措施以中断或降低我们接收或提供的服务质量、或以其他方式获得未经授权访问我们或我们第三方供应商的网络和系统的目标。这些漏洞或其他访问尝试可能由人为错误或技术故障引起，但它们也可能是意图损害我们业务的第三方恶意行为的产物。这些第三方可能用来造成服务中断或故障或未经授权访问信息的方法经常变化，难以检测，发展迅速，而且越来越复杂和难以防范。我们在安全措施和其他防御措施方面的投资，以及我们的第三方供应商所采用的措施，可能不足以防御所有此类当前和未来的方法。

我们对提供技术服务的第三方的仔细审查以及我们对有权访问这些数据的第三方供应商施加的与安全相关的合同要求，可能不足以保护我们免受网络或系统故障或服务中断的影响。

任何实际的或感知的安全漏洞，无论是由我们或第三方供应商经历的；此类事件的报告或公告，或关于我们或我们的第三方服务提供商的系统感知的安全漏洞的报告，无论是否准确；或我们未能或被认为未能回应或补救事件，或向公众作出充分或及时的披露，博彩当局，任何此类事件发生后，监管或执法机构可能会对我们的财务状况、商业声誉和未来业务前景造成重大损害，原因包括：由于我们服务中断或中断、延迟、未能履行合同义务、数据丢失或机密数据的公开发布而导致客户失去信心；加强对我们的监管审查；商业秘密和知识产权受到损害；因以较不利的条款重新谈判合同或业务损失而导致的高昂的未投保责任，例如重大罚款、罚款、违约金和整体利润率压缩；违反合同义务或数据隐私法滥用个人信息有关的索赔责任；以及潜在的知识产权被盗。

安全漏洞可能会发生并持续很长一段时间而不会被发现。我们预计，对安全漏洞的任何调查可能需要相当长的时间，在此期间，我们可能不一定知道损害的程度或如何最好地补救，某些错误或行动可能会在被发现和补救之前重复或复杂，所有这些都可能进一步增加此类违规的成本和后果。此外，检测和补救此类事件可能需要专门的专业知识，无法保证我们将能够保留或雇用拥有或以其他方式在内部发展此类专业知识的个人。因此，我们的补救工作可能不会成功。未能实施、维持及升级足够的保障措施可能会对我们的业务、财务状况及经营业绩造成重大不利影响。此外，我们可能会发布有关任何数据安全相关事件的公告，以及我们为应对或补救此类事件而采取的任何措施。

任何此类失败的发生也可能使我们面临代价高昂的诉讼和合同赔偿索赔，并可能对我们的游戏监管许可证的状况产生负面影响，包括撤销，以及转移宝贵的管理、工程、信息技术和营销资源来解决这些问题，并延迟我们实现战略计划的能力。如果我们的EGM或金融访问产品、系统或网络受到破坏，博彩运营商可能要求我们纠正任何异常、停机时间、无法使用或可疑活动，或要求我们赔偿赌场运营商损失的业务，以及潜在的客户。此外，在法律允许的情况下，我们收集使用我们的金融访问服务的顾客的非公开的、可识别个人身份的金融信息，例如姓名、地址、电话号码、银行和信用卡账户

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数据和金融交易信息，以及此类数据的泄露，这可能会使我们面临罚款和其他相关补救费用。

我们的保险覆盖范围可能不足以保护我们免受因安全漏洞、网络攻击和其他类型的非法活动或此类事件造成的任何中断而产生的所有损失和成本。我们不能确定网络保险将继续以经济上合理的条款向我们提供，或者根本不能确定任何保险公司不会拒绝承保任何未来的索赔。成功地向我们提出超出可用保险范围的一项或多项大额索赔，或我们的保单发生变化，包括保费增加或实施大额免赔额或共同保险要求，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。

与竞争相关的风险

•游戏行业竞争激烈，如果我们无法有效竞争，我们的业务可能会受到负面影响。

游戏设备、金融接入产品和相关服务市场竞争激烈，我们预计未来竞争将会加剧和加剧。在我们的游戏和金融科技业务中，我们的一些竞争对手和潜在竞争对手比我们拥有显著的优势，包括更高的知名度；更长的运营历史；与现有或潜在客户的预先存在的关系；更多的财务、研究、设计、开发、营销、技术和其他资源；以及更容易获得资本资源，使他们能够更快地应对新的或不断变化的机会，处于更好的竞争地位，并在我们的财务接入业务方面，向博彩运营商支付更高的佣金或其他激励措施以获得新客户。在我们的金融科技业务中，我们与其他成熟的金融接入产品和服务提供商竞争，包括第三方交易处理器、金融机构和其他在游戏运营商的场所运营自动取款机的地区和本地银行。在某种程度上，如果我们的客户被这些竞争对手抢走，或者竞争压力迫使我们提供激励措施或不太有利的定价条款，让我们与游戏运营商建立或保持关系，我们的业务、财务状况、运营或现金流可能会受到实质性的不利影响。

•我们客户或竞争对手之间的整合可能会对我们的收入和盈利能力产生实质性的不利影响。

我们经常与客户签订合同，根据这些合同，我们在多家博彩运营商的机构中提供产品和服务。因此，单一关键合同的到期或终止可能意味着使用我们的许多产品和服务的多个游戏设施的损失。博彩机构运营商之间的整合也可能导致客户流失，如果我们的一个客户被利用我们的竞争对手之一的企业收购，或者如果获得的客户和获得的客户之间的费率不同，利润率可能会大幅下降。我们在奥运会或金融科技领域的竞争对手之间的整合只会增加这些竞争对手在我们到来时相对于我们的优势皮特买了这些库斯这包括更多的财务、研究、设计、开发、营销、技术和其他资源，以及由于规模效益和更大产品组合的不同利润率等因素而降低的运营成本，从而为客户提供更优惠的费率和价格的能力。

•我们的业务取决于我们及时推出新的、商业上可行的游戏、产品和服务的能力。

我们的成功取决于我们开发和销售新游戏、产品和服务的能力，这些新游戏、产品和服务不仅对我们的客户有吸引力，而且对他们的客户--游戏赞助人--也有吸引力。如果我们的游戏、产品和服务不能吸引游戏运营商和赞助人，或者没有达到或维持合同义务和期望的收入和盈利能力，我们的业务可能会被竞争对手抢走。此外，我们可能无法及时增强现有游戏、产品和服务，以响应不断变化的法规或法律要求、市场状况或客户要求，或者

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偏好，或新的游戏、产品和服务可能无法在新的或现有的市场上获得市场接受。新游戏设备和设备的监管审批延迟可能会对新产品的部署产生不利影响。如果我们无法跟上新技术或产品设计和部署的快速创新，或者如果我们无法迅速调整我们的开发、制造或销售流程以适应竞争，我们的业务、财务状况、运营或现金流可能会受到实质性的不利影响。

与我们的业务监管有关的风险

•未经授权披露持卡人和顾客数据或类似地违反适用的数据隐私法，无论是通过破坏我们的计算机系统、我们的第三方处理器的计算机系统或其他方式，还是通过我们未经授权使用或传输此类数据，都可能使我们面临代价高昂的罚款、处罚和法律索赔。

我们收集和存储持卡人和顾客的个人身份信息，他们进行某些金融访问和中央信贷交易，包括姓名、地址、社会安全号码、驾驶执照号码和账号，我们维护持卡人和顾客数据数据库，包括账号，以处理我们的金融访问和中央信贷交易。我们还依赖我们的第三方处理器和某些其他技术合作伙伴来处理和存储与我们的金融访问和中央信贷交易相关的持卡人和客户数据。因此，我们以及我们的第三方处理器、我们的某些其他技术提供商以及我们的一些游戏运营商客户都必须遵守各种外国、联邦和州的隐私法规和法规以及PCI数据安全标准。遵守这些法规和要求（随时可能更改）通常是困难和昂贵的，我们或这些其他第三方的不遵守可能导致巨额罚款或民事处罚、监管执法行动、对我们的赞助商银行的责任，以及终止我们与我们的游戏运营商客户的协议。每一项都可能对我们的业务、财务状况、运营或现金流产生重大不利影响。如果我们的计算机系统或我们的第三方处理器或其他技术提供商的计算机系统遭受安全漏洞，我们可能会承担责任，包括对未经授权的盗用银行卡信息的交易、冒充或类似欺诈索赔，以及对任何未能遵守管理此类违规所需通知的法律的索赔，这些索赔可能导致旷日持久且代价高昂的诉讼。信用卡协会和EFT支付网络的处罚或制裁，以及损害我们的声誉，这可能会降低和限制我们向我们的游戏运营商客户提供金融访问和相关服务的能力。

我们收集的个人识别信息还包括客户的交易行为数据和信用记录数据，我们可能会使用这些数据向博彩运营商提供营销和数据情报服务。这些信息越来越多地受到联邦、州和信用卡协会的法律和法规以及世界各地许多司法管辖区的法律和法规的约束。政府法规通常旨在保护这些数据和信息的隐私和安全，并规范这些数据和信息的收集、存储、传输、传输、使用和分发。如果国内或国际法律或法规扩大到要求我们改变业务惯例，或管辖司法管辖区解释或实施其法律或法规对我们的业务产生负面影响，甚至禁止我们提供某些营销和数据情报或其他服务，我们可能会受到重大不利影响。同样，如果我们需要分配大量资源来修改我们的内部操作系统和程序，以加强对我们传输、存储和使用的客户数据的保护，我们的业务成果可能会受到不利影响。此外，由于不同的外国司法管辖区对游戏顾客数据的存储、传输和使用有不同的法律法规，我们可能会面临在我们寻求进入的新市场中构成合规挑战的要求。这种差异可能会使我们承担成本、负债或负面宣传，从而削弱我们在某些国家扩展业务的能力；因此，它可能会限制我们未来的增长。

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•我们受到广泛的政府博彩监管，这可能会损害我们的业务。

我们开展游戏和金融接入业务、扩大运营、开发和分销新游戏、产品和系统以及拓展新市场的能力也受到联邦、州、地方、部落和外国法规的约束，这些法规因司法管辖区而异。在美国和许多其他国家，游戏必须得到法律的明确授权。这些活动一旦获得批准，便须服从广泛和不断演变的政府规章。游戏法律、法规和条例一般涉及我们的所有者、管理人员和董事以及与我们公司有经济利益或参与的人员的事前、敏锐度、财务稳定性和性格；规定了我们的电子播放器终端、游戏系统和某些其他产品的技术标准和法规；并规定游戏管理局颁发此类许可证的过程和方式、适用性调查结果和产品批准。此外，暂停、撤销、不更新或限制我们的任何许可证或产品批准，或无法获得或维持必要的许可证或产品批准，可能对我们的业务运营、财务状况、经营业绩以及我们留住关键员工的能力造成重大不利影响。博彩当局可能会拒绝、限制、暂停或撤销博彩牌照或相关批准，并可能会处以巨额罚款和采取其他行动，其中任何一项行动可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩造成重大不利影响。

此外，现有博彩法律或法规的变动，或现有博彩法律的新诠释，可能会阻碍或阻止我们继续在我们目前开展业务的司法管辖区经营，这可能会损害我们的经营业绩。尤其是，颁布不利的立法或政府努力影响或针对博彩制造商或博彩运营商，例如全民投票增加博彩税，或要求使用本地分销商，或解释及应用现有博彩法例的方式及方式（无论单独或合并）的不确定性，均可能对我们的营运造成负面影响。

此外，除了执法行动的风险外，无论我们最终是否被指控或发现有任何违规行为，我们也面临在任何潜在的法律或监管调查中失去商业声誉的风险。有关可能影响我们业务的游戏法规的摘要，请参阅 "项目1.业务—监管"。

•我们提供的许多金融服务都受到广泛的规则和法规的约束，这可能会损害我们的业务。

我们的中央信贷游戏客户信用局和保修服务受FCRA，FACTA，和类似的州法律。我们的第三方提供商和我们使用的收款做法可能受FDCPA和适用的国家法律的约束。我们所有的金融访问服务和客户营销服务都受州和联邦法律的隐私条款，包括Gram—Leach—Bliley法案。我们的POS借记卡金融访问交易和资金分配提款服务受《电子资金转账法》的约束。我们的资金分配服务受我们经营自动取款机的每个司法管辖区适用的州银行法规的约束。我们的资金分配服务还可能受州和当地法规的约束，这些法规涉及对从自动取款机提取的金额施加每日限额、自动取款机的位置、我们向使用自动取款机的持卡人收取额外费用的能力，以及必须披露的关于提供我们的资金分配服务的通知的形式和类型。我们提供的金融准入服务受《银行保密法》和《2001年美国爱国者法》规定的记录保存和报告义务的约束，包括与我们联邦授权的内部反洗钱计划有关的内容。我们必须就所有博彩运营商的场所完成的交易提交SAR，我们通过博彩运营商的收银员或金融服务中心提供我们的金融访问服务。如果我们被发现不遵守这些法律，我们可能会受到重大的民事和刑事处罚。在我们作为支票出纳员的司法管辖区，我们须遵守适用的州许可要求和有关支票出纳活动的法规。我们还受各种州许可要求和管理货币传送器的法规的约束。我们可能需要从联邦或州金融机构获得与我们的产品和服务有关的额外许可。我们不能保证，

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我们将能够获得任何该等许可证，即使我们能够这样做，维持该等许可证可能涉及大量成本和潜在的产品变更，这可能会对我们的业务产生重大不利影响。

我们不时接受执行这些金融服务规则和法规的监管机构的正式或非正式审计、查询、检查或审查。如果任何监管机构确定我们提供金融准入、顾客营销或博彩顾客征信服务的方式不符合现有规则和法规，或监管机构采用新的规则或法规禁止或限制我们提供金融准入、顾客营销或博彩顾客征信服务的方式，这些监管机构可能会迫使我们修改我们的经营方式，或迫使我们停止处理某些类型的金融存取交易，或停止提供顾客市场推广或博彩顾客信贷局服务。倘我们未能遵守适用规则及规例，我们亦可能须支付巨额罚款及罚款。此外，我们未能遵守适用的规则和法规可能会使我们面临私人诉讼。

•博彩及金融服务法律及法规可能会变动及应用不确定。

博彩和金融服务法律法规会受到变化和不断演变的解释和应用，包括通过立法修订、新的和拟议的法规、行政命令和机构解释，并且很难预测它们可能如何应用于我们的业务。我们可能无法快速或有效地响应监管、立法和其他发展，这些变化反过来又可能削弱我们提供现有或拟议产品和服务的能力，和/或增加我们提供这些产品和服务的费用。

•我们受到信用卡协会（包括VISA、MasterCard和EFT网络）广泛的规则和法规的约束，这些规则和法规总是会发生变化，这可能会损害我们的业务。

我们的金融接入业务受到包括Visa、万事达卡和EFT Networks在内的领先信用卡协会的广泛规章制度的约束。任何此类提供商未能遵守此类标准可能会导致我们被罚款或被禁止通过VISA、万事达卡和其他卡和支付网络处理交易。我们也处理涉及使用专有信用卡的交易，如Discover Card和美国运通提供的信用卡，以及在某些国际市场发行的其他地区性信用卡。为这些卡提供服务的专有信用卡网络的规则和法规给我们带来了类似于VISA、万事达卡和其他支付网络的规则和法规所构成的风险。

卡协会和支付网络的规章制度总是会发生变化，卡协会或支付网络可能会不时修改其规章制度。我们无法预见规则和法规的变化，或其解释或应用，可能会导致我们的业务严重中断。如果信用卡协会、支付网络或我们的赞助银行确定我们处理某些类型的卡交易的方式不符合现有的规章制度，或者如果卡协会或支付网络采用新的规则或规定来禁止或限制我们处理某些类型的卡交易的方式，我们可能会被迫支付罚款，修改我们的业务运营方式，或者完全停止处理某些类型的金融访问交易，任何这些都可能对我们的业务、财务状况、运营或现金流产生实质性的不利影响。

•卡协会和eft网络交换报销费率或网络运营费或与处理和结算我们的金融接入交易相关的费用或其运营规则和条例的其他变化可能会影响我们的收入、收入成本(不包括折旧和摊销)、nET收入，以及我们的业务一般。

我们从ATM、信用卡和借记卡发行商那里获得收入，用于在我们的ATM机上进行与现金分配或某些其他交易相关的某些交易。EFT网络还可能收取与这些交易的执行有关的某些费用。我们把扣除这些收入和费用后的净额称为

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换乘报销费用。这项交换报销费用收入的数额由信用卡协会和EFT网络确定，这项收入可能会根据他们的酌情决定而减少。

我们为信用卡协会和EFT网络提供的服务支付交换费和其他网络费用，这些服务是为了结算通过其网络进行的交易而提供的。总而言之，我们将这些费用称为交换费。在受联邦法规如《德宾修正案》或其他可能颁布的法规施加的限制的限制下，这些交换费的金额由信用卡协会和EFT网络自行决定，并可能随时增加。近年来，我们一直看到这种卡协会交换费以更高的频率增加，并对我们的金融接入交易通常所属的交易类别产生了不成比例的负面影响。竞争压力可能会阻止我们在未来将全部或部分费用转嫁给我们的客户。如果我们无法将任何增加的交换或其他网络处理费的全部或任何部分转嫁给我们的客户，假设交易量不变，我们的收入成本(不包括折旧和摊销)将增加，我们的净收入将减少。净收入的任何这种下降都可能对我们的业务、财务状况、运营或现金流产生实质性的不利影响。此外，对《多德-弗兰克法案》的拟议修改，如废除《德宾修正案》，或其他可能实施的限制我们金融接入交易收取的附加费或服务费金额的法规，可能会由于服务费的减少而对收入和毛利率(不包括折旧和摊销)产生负面影响。例如，商家为借记卡交易支付的收入和潜在的交换率增加。

信用卡协会和EFT网络也可以选择征收新的会员费或其他费用，或实施有关通过其网络处理交易的新规章制度，任何此类新费用、规章制度或规定都可能对我们的业务、财务状况、运营或现金流产生重大不利影响。

•我们的信用卡接入、POS借记和资金分配服务的提供依赖于我们对VISA和万事达卡协会的持续赞助，暂停或终止我们的赞助可能会对我们的业务、财务状况、运营或现金流造成重大不利影响。

我们通过国内和国际的VISA和万事达卡协会处理我们几乎所有的信用卡金融接入、POS借记和资金分配服务交易，我们从我们的信用卡金融接入、POS借记和资金分配服务中获得的几乎所有收入都依赖于我们对VISA和万事达卡协会的持续赞助。如果没有成员金融机构对VISA和万事达卡协会的赞助，我们就不能提供这些服务。如果我们不能维持目前的赞助安排，或不能为Visa和万事达卡协会争取到替代赞助安排，可能会对我们的业务、财务状况、运营或现金流产生重大不利影响。

•我们的资金发放服务业务受到广泛的规章制度的限制，这可能会损害我们的业务。

我们的资金发放服务受我们运营所在的每个司法管辖区适用的联邦、州和地方银行法规的约束MS，哪些法规与*对可从自动柜员机提取的金额施加每日限制、自动柜员机的位置、我们向使用自动柜员机的持卡人收取附加费的能力，以及就我们向顾客收取与我们的资金提供服务相关的费用而言，必须披露的通知形式和类型。这些法律和法规可能会对我们在某些地点或完全不盈利地运营自动取款机的能力造成重大负担，并可能对我们的业务、财务状况、运营或现金流造成重大不利影响。此外，由于这些规定可能会发生变化，我们可能会被迫修改我们的资金分配业务，其方式与我们在签订合同以在博彩运营商的机构提供资金分配服务时所依据的假设不符。如果联邦、州、地方或外国当局通过新的法律或

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或者提高现有法律法规的执行水平，使我们更难经营基金代销业务，那么我们的收入和收益可能会受到负面影响。如果将来制定的法律或法规对我们的资金分配业务产生不利影响，我们可能会被迫以与我们在博彩运营商机构提供自动取款机时所依据的假设不符的方式修改我们的运营，我们的业务、财务状况、运营或现金流可能会受到重大不利影响。

•消费者隐私法的变化可能要求我们改变我们的商业做法，或者花费大量资金遵守这些法律。

我们的某些产品和服务取决于收集和使用与客户有关的非公开个人、金融交易和其他信息的能力。在我们收集、控制或处理此类信息的范围内，联邦、州和外国隐私法律法规（包括但不限于加利福尼亚州消费者隐私法和一般数据保护条例）要求我们披露有关我们的隐私和信息共享做法，保护和保护此类信息的隐私，并且，在某些情况下，让用户有机会“选择退出”将其信息用于某些目的。我们必须遵守联邦、州和外国有关通知和同意获取、使用、共享、传输和存储此类信息的要求。

消费者保护和数据隐私法正在迅速生效由于最近备受瞩目的盗窃和受保护数据库中的敏感消费者信息丢失事件。这些法律可能会扩大受保护信息的范围；对收集、控制、使用、共享和保护消费者信息施加新的和/或更严格的标准；和/或要求用户“选择加入”将其信息用于特定目的。我们遵守任何或所有此类法律可能成本高昂，而且在我们开展业务的众多国内和国际司法管辖区的不均衡要求下难以实施。

消费者保护和数据隐私法的变化可能要求我们缩小或限制我们收集的数据；限制我们使用这些数据的方式或时间；或要求我们根据消费者的要求从我们的系统中清除数据，这可能会妨碍我们提供某些数据相关服务，或降低这些服务对我们客户的价值，并导致业务损失。在用户行使其“选择退出”的权利或被要求“选择加入”的范围内，我们利用现有和未来信息数据库的能力可能会受到限制。此外，为继续提供该等产品及服务，我们可能需要对我们提供的产品及服务作出重大修改，以符合不断变化的标准，这可能会导致我们产生重大的重新设计及重新部署成本。

如果我们未能遵守适用的消费者保护和数据隐私法，我们可能会受到个人或监管机构的行动，这可能导致支付罚款或施加其他金钱或非金钱处罚。

未能或规避我们保护和保护我们收集的信息隐私的方式可能导致非公开个人信息的传播，这可能损害我们的声誉，并可能使我们对受影响的个人承担责任以及监管执法程序或罚款。

一般风险因素

•我们受到持份者对上市公司表现、披露及环境、社会及管治（“ESG”）事宜目标设定的兴趣及立法或监管规定的影响。

为了应对客户、投资者、员工、政府和其他利益相关者对我们的ESG实践(包括我们的程序、标准、绩效指标和目标)日益增长的兴趣，我们增加了对我们ESG计划和绩效的报告，并建立了与ESG事务相关的目标和其他目标。这些目标陈述反映了我们目前的计划和愿望，并不保证我们将能够实现这些目标。我们实现任何目标或目的的能力，包括与ESG倡议有关的目标，都受到许多风险的影响，其中许多风险是我们无法控制的。这类风险的例子

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包括但不限于：(I)低能源和技术的可用性和成本；(Ii)影响ESG标准或披露的不断变化的法规要求；(Iii)能够满足我们的可持续性、多样性和其他标准的供应商的可用性；(Iv)我们在劳动力市场招聘、培养和留住多样化人才的能力；以及(V)我们有机增长和收购业务或运营的影响。此外，追踪和报告ESG事项的框架尚未标准化，并在继续演变。我们对ESG事项的报告流程和控制可能并不总是符合识别、测量和报告ESG指标的不断发展和不同的标准，我们对报告标准的解释可能与其他标准不同，此类标准可能会随着时间的推移而变化，其中任何一项都可能导致对我们的绩效指标、目标或报告的实现这些目标的进展进行重大修订。此外，我们的某些产品和服务可能对某些投资者没有吸引力，并可能导致我们越来越多地受到ESG驱动的投资实践的影响，这排除了对我们的债务和股权证券的投资。

如果我们的ESG实践没有达到或被视为没有满足投资者或其他利益相关者不断变化的期望，那么我们的声誉、我们吸引或留住员工的能力以及我们作为游戏供应商、业务合作伙伴或收购者的吸引力可能会受到负面影响。我们未能或被认为未能在我们宣布的时间期限内追求或实现我们的目标、指标和目的，或未能满足各种报告标准，或根本没有，可能会产生类似的负面影响，并使我们面临政府执法行动和私人诉讼。

•我们未来可能不会产生利润。

由于我们负债的利息支付、与收购相关的无形资产摊销、其他相关收购和融资成本、资产减值费用、折旧和其他摊销，我们经历了不盈利的时期，我们未来可能并不总是能够产生利润。我们能否在未来继续创造净利润，在一定程度上取决于我们的能力：与新客户和现有客户建立战略业务关系；留住现有客户并扩大与现有客户的关系；在新市场和现有市场向新客户提供我们的产品和服务；在我们的游戏业务中开发新游戏或授权第三方内容，并在我们的金融科技业务中开发新产品和服务；有效地管理客户关系。

我们可能无法成功完成其中任何一项，如果我们做不到这一点，可能会对我们的业务、财务状况、运营或现金流产生实质性的不利影响，其中可能会影响我们根据债务协议支付款项的能力。

•我们普通股的价格可能会继续大幅波动。

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项目1B：未解决的工作人员意见。

没有。

项目1C：网络安全

风险管理和战略

EVEI认识到制定、实施和维护适当的网络安全措施的重要性，以保护我们的信息系统，并保护我们和我们的客户或赞助人的数据的机密性、完整性和可用性。EVEI在战略上将网络安全风险管理整合到我们更广泛的风险管理框架中，以建立一个强大的流程来监控和评估我们业务中的网络安全风险，以促进全公司的网络安全风险管理文化。这种整合有助于我们评估网络安全因素并将其纳入我们的决策过程。

这些努力包括但不限于以下内容：

•监控安全问题、事件和违规行为的日志和警报；

•准备并定期测试EVEI对攻击、事件和入侵的准备情况，包括与执行团队一起进行模拟网络事件的桌面演习；

•制定政策和程序，以确定、分类和定义保护和管理目标，并定义公司信息资产的可接受使用；

•部署监测和数据收集工具，以监测设备和进程的安全；

•监测和审查对Everi数据和财产的物理和逻辑访问，以满足适用的安全和监管要求；

•制定和维护脆弱性识别和管理方案；

•制定和维持安全意识和培训计划；以及

•获得系统和组织控制两项产品认证

鉴于网络安全威胁的复杂性和不断变化的性质，Everi与一系列外部专家（包括网络安全评估员、顾问和审计师）合作，评估和测试我们的风险管理系统。这些合作伙伴关系使我们能够利用专业知识和见解来维护和加强我们的网络安全战略和流程。我们与这些第三方的合作包括定期审计、威胁评估和安全增强咨询。

我们通过收集和审查供应商可用的认证，对选定的第三方供应商进行尽职调查。对第三方安全实践的认证和审查不能保证供应商不会遭受Everi数据的泄露或丢失。除尽职调查外，我们还审查供应商合同以进行合同控制，并在发生违约和/或数据丢失时寻求法律追索权。

截至本年报日期，我们并无发生已或合理可能对我们（包括我们的业务策略、经营业绩或财务状况）造成重大影响的网络安全事件。虽然我们没有经历任何重大网络安全事件，但无法保证我们不会成为未来成功攻击、威胁或事件的对象。有关我们面临的网络安全风险的更多信息，请参见 本年报表格10—K标题为“与我们的信息技术有关的风险”的第一部分，第1A项“风险因素”， 应与上述资料一并阅读。

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治理

董事会主要负责监督公司管理网络安全威胁相关风险的工作，并定期更新其性质。

首席信息安全官和首席信息官在信息技术和网络安全方面拥有丰富的经验，包括在信息安全和合规、多项安全认证方面拥有超过20年的经验，以及建立漏洞管理、应用安全和安全运营团队的经验。此外，他们的经验包括预防支付欺诈和增强组织抵御金融网络威胁的能力，以及其他入侵。我们的首席信息官和首席信息安全官结合了领导力、熟悉和解决各种网络相关风险的能力，以帮助减轻公司的此类风险。由于他们在该领域的经验，他们在向董事会通报网络安全风险方面发挥了关键作用。他们每季度向董事会作简报。这些简报涵盖广泛的议题，包括：

•当前的网络安全格局和新出现的威胁；

•正在进行的网络安全举措和战略的现状；

•事件报告和从任何网络安全事件中吸取的教训；以及

•公司遵守法规要求和行业标准

网络安全风险、数据风险和技术基础设施风险是由公司企业风险管理计划评估的风险之一，并由执行级别的企业风险管理委员会监督。 信息技术、信息安全、产品开发和内部审计经理在定期的企业安全会议上向首席信息官、首席信息官和首席执行官通报技术、网络安全和隐私威胁、风险缓解措施、渗透测试和控制测试的最新情况。

除了预定的会议外，首席信息官、首席信息官和首席执行官还就新出现的或潜在的网络安全风险保持定期对话。他们一起根据需要，但不少于每季度，收到关于网络安全领域重大发展的最新情况，支持审计委员会对网络安全相关风险进行积极主动和反应灵敏的监督。这一参与还有助于考虑网络安全事项并将其纳入更广泛的战略目标。

项目2. 特性.

我们主要在美国拥有房地产，在较小程度上，在国际上拥有租赁协议。我们相信，这些设施足以满足我们目前进行的业务需要。

我们主要占用以下租赁房地产：

位置			平方ft			目的			细分市场
内华达州拉斯维加斯(1)			244,832			公司总部和运营			金融科技和游戏
德克萨斯州奥斯汀(1)			51,000			办公室			游戏

(1)我们在得克萨斯州奥斯汀设有装配设施，直至二零二三年第四季度过渡至内华达州拉斯维加斯的新装配设施。

此外，我们租赁额外的不太重要的房地产，用于支持我们的产品和服务。

第三项：其他法律程序。

关于我们法律诉讼程序的讨论载于 "第二部分—项目8—财务报表和补充数据—合并财务报表附注—附注14—承担和或有事项"本年报表格10—K，并以引用方式纳入本年报。

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项目4. 矿山安全披露。

不适用。

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第II部

第五项登记人普通股市场、相关股东事项及发行人购买股权证券。

我们的普通股在纽约证券交易所挂牌交易，代码为“EVRI”。2024年2月23日，我们普通股的记录持有人有9人。我们的许多普通股由经纪人和其他机构代表股东持有，这导致这些登记在册的股东所代表的受益股东的数量要多得多。

分红

我们没有就我们的股本宣布或支付任何现金股息因为我们打算保留我们的收益，并将其用于偿还未偿债务，并为我们业务的增长和发展提供资金。一个我们未来股息政策的变化将由我们的董事会酌情决定，并将取决于我们的合同限制、经营结果、收益、资本要求和董事会认为相关的其他因素。此外，管理2021年无担保票据的信贷安排和契约限制了我们宣布和支付现金股息的能力。

普通股回购

2023年5月3日，我们的董事会批准并批准了一项新的股票回购计划，金额不超过180.0,000,000美元，根据该计划，我们可以在截至2024年11月3日的十八(18)个月内，根据公司以及根据1934年证券交易法10b5-1和10b-18规则建立的监管政策和交易计划，在公开市场或私下协商的交易中购买公司已发行的普通股。实际购买的股份数量将取决于市场状况，并受可用流动资金、一般市场和经济状况、资本的替代用途和其他因素的影响。所有购买的股份都将存放在公司的金库中，以备将来使用。该公司需要回购的股票数量没有最低要求，该计划可能会在不事先通知的情况下随时暂停或终止。这一新的回购计划完全取代并取代了以前的股票回购计划。

在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度内，分别以每股13.40美元和16.93美元的平均价格回购了约750万股和500万股股票，总金额分别为100.0美元和8,430万美元。截至2023年12月31日，2023年5月3日1.8亿美元股票回购计划的剩余可用资金为8000万美元。T在截至2021年12月31日的一年中，没有股票回购。

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发行人购买和扣缴股权证券

下表包括截至2023年12月31日的第四季度我们普通股的每月回购或扣留：

						购买或扣留的股份总数 (单位：千)						平均价格 购买或扣缴 每股(3)						作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 (4) *(单位：千)						根据计划或计划可能尚未购买的股票的大约美元价值(4) *(单位：千)
股份回购
10/1/23 - 10/31/23						471.3			(1)			$	12.86					471.3						$	100,000.0
11/1/23 - 11/30/23						881.5			(1)			$	11.01					881.5						90,295.9
12/1/23 - 12/31/23						963.9			(1)			$	10.68					963.9						80,000.0
小计						2,316.7						$	11.25					2,316.7						$	80,000.0
预提税金
10/1/23 - 10/31/23						2.1			(2)			$	10.76					—						$	—
11/1/23 - 11/30/23						—						$	—					—						—
12/1/23 - 12/31/23						—						$	—					—						—
小计						2.1						$	10.76					—						$	—
总计						2,318.8						$	11.25					2,316.7						$	80,000.0

(1)代表根据董事会于2023年5月3日授权并批准的股份回购计划于截至2023年12月31日止三个月内回购的股份数量，该计划授权我们在截至2024年11月3日的十八（18）个月内回购最多1.8亿美元的已发行普通股，于二零二三年第二季度开始。本股份回购计划取代以往所有股份回购计划。参阅 第二部分—第8项—财务报表及补充资料—合并财务报表附注—附注15—股东权益 了解更多详细信息。

(2)指从受限制股票奖励中预扣的普通股股份及购股权行使的净结算，以满足授予该等受限制股票奖励及行使该等购股权所产生的适用税务预扣责任。对于可从限制性股票奖励或股票期权中扣除以履行授予限制性股票奖励或股票期权所产生的税款预扣税责任的普通股股份数目并无限制。截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度，我们分别以约920万美元、1200万美元和940万美元的总收购价扣留了约60万股、70万股和50万股普通股，以履行授予该等受限制股票奖励及股票期权行使所产生的最低适用预扣税责任。

(3)代表在预扣日期购买或预扣普通股的每股平均价格。

(4)截至2023年及2022年12月31日止三个月，分别以每股11. 25美元及17. 00美元的平均价格购回230万股及210万股股份，总金额分别为2610万美元及3500万美元。截至2023年12月31日，根据2023年5月3日的1.80亿美元股票回购计划，剩余可用性为80万美元。不这里有不是截至2021年12月31日止三个月的股份回购。

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股票表现图表

下图比较了截至2023年12月31日止五年期内我们普通股的累计股东总回报与标准普尔500指数、标准普尔1000指数及标准普尔软件及服务指数的累计总回报。我们将标准普尔软件和服务指数纳入股票表现图表，因为我们认为这是一个更可比较的指标，包括与本公司市值相似的中小市值股票。

该图假设2018年12月31日，100美元投资于我们的普通股，标准普尔500指数，标准普尔1000指数和标准普尔软件和服务指数，所有股息都进行了再投资。研究数据集团提供此数据；累计总股东回报是基于日历月底收盘价。图表中的比较是SEC要求的，无意预测或指示我们普通股未来可能的表现。

根据S—K法规第201（e）项，本业绩图表和相关图表和文字仅随本年度报告10—K表格提供，并非为交易法第18条之目的而提交，且不以引用方式纳入我们根据证券法或交易法提交的任何文件中。无论是在本申请日期之前还是之后提出，也不论任何该等申请中的一般合并语言。

项目6. reserved.

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项目7. 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。

以下关于财务状况和业务结果的讨论和分析应与"项目1.业务"和我们的财务报表包括在本年度报告其他地方的表格10—K和信息包括在我们其他提交给SEC。

概述

Everi开发并提供产品和服务，提供游戏娱乐，提高客户的客户参与度，并帮助我们的赌场客户更有效地运营业务。我们为陆上和iGaming运营商开发和提供娱乐游戏内容、游戏机和游戏系统和服务。Everi是一家领先的创新者和值得信赖的金融技术解决方案提供商，为赌场楼层提供动力，提高运营效率并满足监管要求。该公司还开发和提供玩家忠诚度工具和移动优先应用程序，以提高赌场，体育，娱乐和酒店行业的客户和场地的顾客参与度。

Everi报告其财务表现，并组织及管理其营运，涵盖以下两个业务分部：（i）游戏及（ii）金融科技解决方案（“金融科技”）。

Everi Games向博彩运营商提供博彩科技及娱乐产品及服务，包括：（i）博彩机，主要包括根据参与及固定费用租赁安排放置或出售予娱乐场客户的II类、III类及历史赛马（“HHR”）角子老虎机；（ii）为纽约州安装的视频彩票终端机提供和维护中央决定系统，以及在某些部落管辖区提供类似技术；（iii）企业对企业（“B2B”）数码在线游戏活动；及（iv）透过游戏机、综合电子游戏平板电脑及相关系统提供宾果解决方案。

Everi FinTech为游戏运营商提供金融科技产品和服务，包括：（i）金融接入和相关服务，支持跨移动、辅助和自助服务渠道的数字、无现金和实物现金选项；（ii）忠诚度和营销软件和工具、监管和合规性（“RegTech”）软件解决方案、其他信息相关产品和服务以及硬件维护服务；及（iii）使用我们的财务访问、软件及其他服务的相关娱乐场顾客自助服务硬件。我们还开发和提供移动优先应用程序，旨在提高赌场、体育、娱乐和酒店业客户的顾客参与度。 我们的解决方案使用端到端安全套件来保护，以防止与网络相关的攻击，使我们能够保持适当的安全级别。 这些解决方案包括：通过自动柜员机（“ATM”）借记提款、信用卡金融接入交易以及在赌场笼、自助终端和移动POS设备购买销售点（“POS”）借记卡，在博彩设施获取现金和无现金资金；CashClub钱包账户、检查保修服务、自助忠诚度和完全集成的自助终端维护服务；自助忠诚度工具和促销管理软件；合规、审计和数据软件；娱乐场信用数据和报告服务；营销和促销产品基于订阅的服务；以及其他辅助产品。

宏观经济波动与全球不稳定、就业约束与供应链中断的影响

我们经历了通胀、利率变动及全球不稳定所导致的宏观经济波动的影响，尤其是从上游及下游角度来看，这影响了我们产品的交付；我们继续评估利率变动对我们可变利率债务的影响及对我们业务的定价压力。

我们经历了由于通货膨胀比往年大幅上升而造成的就业限制的影响。这对有竞争力的工资造成了压力，导致工资和其他相关费用增加。

我们经历了供应链中断的影响，导致开发、生产和运输产品产生额外成本。

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影响经营业绩和财务状况可比性的其他项目

本报告所载的财务报表反映了以下影响经营业绩可比性的额外项目：

•于二零二三年，我们收购VKGS LLC（“Video King”）的若干战略资产，VKGS LLC为一家私人拥有的综合电子宾果游戏平板电脑、视频游戏内容、即赢游戏及系统供应商。根据购买协议的条款，我们向卖方支付约6100万美元，包括二零二三年第二季度的净营运资金付款。我们亦于二零二三年第三季度初于结算后额外支付净营运资金30万美元。此外，我们预计将支付约20万美元与赔偿延期有关，该赔偿延期计划于收购日期18个月周年之际发放。收购事项对我们截至二零二三年十二月三十一日止期间的财务状况或经营业绩并无重大影响。

•于2023年第四季度，我们录得与Intuicode Gaming Corporation（“Intuicode”）收购有关的固定客户关系无形资产的部分减记，反映在我们的游戏分部。减值亏损约1，170万美元已计入我们的经营报表的经营开支。于二零二三年十二月三十一日，客户关系无形资产的经修订成本基准为50万美元，剩余年期为五年。关于2023年第四季度记录的减值，我们还根据我们对与收购Intuicode有关的第二笔盈利付款的修订估计，记录了170万美元的调整，反映在我们的运营报表的运营费用中。

•于二零二三年，我们的利息开支（扣除利息收入）增加， 2190万美元由于宏观经济环境中利率上升影响了我们的可变利率债务。

•在2023年第二季度，我们的董事会授权并批准了一项金额不超过1.80亿美元的新的股票回购计划，据此，我们可以在截至2024年11月3日的十八（18）个月内以公开市场或私下谈判交易购买已发行的公司普通股。截至2023年12月31日止年度，以每股13. 40美元的平均价格回购了750万股股份，总金额为1亿美元。截至2023年12月31日，根据2023年5月180. 0百万美元股份回购计划的剩余可用性为80. 0百万美元。 此新回购计划完全取代并取代先前的股份回购计划。

•于二零二二年，我们收购eCash Holdings Pty Limited及全资附属公司（统称“eCash”）、Intuicode的股份及Venuetize，Inc.的若干策略性资产。（“景点化”）并支付了初始现金， 1 500万美元, 12.5百万美元和1820万美元在每笔交易结束时，分别。收购事项对我们截至二零二三年十二月三十一日止期间的财务状况或经营业绩并无重大影响。

由于该等事件，加上宏观经济波动及全球不稳定、我们的就业限制及供应链中断，我们于财务报表所涵盖期间的经营业绩及每股盈利可能无法直接比较。

影响我们业务的趋势和发展

我们的战略规划和预测过程包括考虑可能影响我们游戏和金融科技业务的经济和行业趋势。以下我们确定了若干可能对我们业务产生重大影响的趋势：

•赌场游戏依赖于可自由支配的消费者支出，这通常是第一种消费者在不确定自己的工作和收入时受到限制的支出。市场上的全球经济不确定性可能会对娱乐场博彩、博彩运营商资本预算以及最终对新博彩设备的需求产生影响，从而影响我们的两个分部。

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•我们面对持续的宏观经济波动、全球不稳定、通胀定价压力及利率变动，影响我们的两个分部。

•与宏观经济波动（包括通胀及利率变动）有关的全球供应链中断以及全球不稳定可能对二零二四年博彩设备销售额的预期增长造成负面影响。

•我们面临来自游戏金融接入市场竞争对手以及大型游戏设备制造商和系统供应商的持续竞争。这一竞争继续为我们的游戏和金融科技业务带来持续的定价压力。

•我们继续透过推出新的机柜外形及游戏主题软件，在游戏供应商领域保持竞争力，这些可能会延迟或不受娱乐场运营商欢迎，从而对我们二零二四年的销售前景造成负面影响。

•近年来，交易处理和相关费用有所增加。我们预计金融服务和支付行业将应对这些变化，包括可能对我们未来的金融科技业务产生负面影响的方式。

•我们很大一部分收入来自美洲原住民部落客户，我们在美洲原住民博彩市场有效运营的能力很容易受到法律和监管不确定性的影响，包括在美洲原住民土地上执行合同权利的能力。

•娱乐场运营商继续通过专注于其设施的非博彩设施投资来扩大其吸引力，这可能会影响娱乐场运营商对游戏和支付解决方案产品和服务的资本分配，从而影响我们的两个经营分部。

运营细分市场

我们在两个经营分部报告财务表现：（i）游戏；及（ii）金融科技。有关我们细分市场的更多信息，请参见 “项目1.业务”和第二部分—项目8—财务报表及补充数据—合并财务报表附注—附注19—分部资料包括在本年度报告的Form 10-K中。

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经营成果

截至二零二三年十二月三十一日止年度与截至二零二二年十二月三十一日止年度比较

下表呈列截至2023年12月31日止年度的经营业绩与截至2022年12月31日止年度的比较（金额以千计）*：

						截至的年度
						2023年12月31日												2022年12月31日												2023年VS 2022年
						$						%						$						%						$						%
收入
游戏收入
博彩运营						$	304,132					38		%				$	292,873					37		%				$	11,259					4		%
游戏设备和系统						125,022						15		%				143,553						18		%				(18,531)						(13)		%
游戏总收入						429,154						53		%				436,426						56		%				(7,272)						(2)		%
金融科技收入
金融服务						225,054						28		%				206,860						26		%				18,194						9		%
软件和其他						99,490						12		%				80,232						10		%				19,258						24		%
硬体						54,123						7		%				59,001						8		%				(4,878)						(8)		%
金融科技总收入						378,667						47		%				346,093						44		%				32,574						9		%
总收入						807,821						100		%				782,519						100		%				25,302						3		%
成本和开支
游戏收入成本 (1)
博彩运营						35,205						4		%				25,153						3		%				10,052						40		%
游戏设备和系统						72,191						9		%				86,638						11		%				(14,447)						(17)		%
游戏总收入成本						107,396						13		%				111,791						14		%				(4,395)						(4)		%
金融科技收入成本 (1)
金融服务						11,064						1		%				10,186						1		%				878						9		%
软件和其他						6,159						1		%				4,125						1		%				2,034						49		%
硬体						36,621						5		%				39,220						5		%				(2,599)						(7)		%
金融科技总收入成本						53,844						7		%				53,531						7		%				313						1		%
运营费用						260,931						32		%				216,959						28		%				43,972						20		%
研发						67,633						8		%				60,527						8		%				7,106						12		%
折旧						78,691						10		%				66,801						9		%				11,890						18		%
摊销						60,042						7		%				59,558						8		%				484						1		%
总成本和费用						628,537						78		%				569,167						73		%				59,370						10		%
营业收入						179,284						22		%				213,352						27		%				(34,068)						(16)		%

* 四舍五入可能导致差异。

(1)不包括折旧和摊销。

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						截至的年度
						2023年12月31日												2022年12月31日												2023年VS 2022年
						$						%						$						%						$						%
其他费用
扣除利息收入后的利息支出						77,693						10		%				55,752						7		%				21,941						39		%
其他费用合计						77,693						10		%				55,752						7		%				21,941						39		%
所得税前收入						101,591						13		%				157,600						20		%				(56,009)						(36)		%
所得税拨备						17,594						2		%				37,111						5		%				(19,517)						(53)		%
净收入						$	83,997					10		%				$	120,489					15		%				$	(36,492)					(30)		%

*四舍五入可能造成差异。

总收入

在截至2023年12月31日的一年中，总收入比上一年增加了约2530万美元，增幅为3%，达到约8.078亿美元。这主要是因为降低奥运会收入，但部分被下文所述的金融科技较高的收入所抵消。

与前一年相比，截至2023年12月31日的一年，游戏收入减少了约730万美元，降幅为2%，降至约4.292亿美元。T他的变化主要是由于售出的电子游戏机数量减少，但被每台平均售价高出600美元以上，以及我们的HHR和宾果解决方案的持续业绩反映在我们的游戏设备和系统收入中所部分抵消。游戏收入的减少也被我们宾果解决方案的贡献以及我们互动和数字产品的增长部分抵消了，这反映在我们的游戏业务收入中。

截至2023年12月31日止年度，金融科技的收入较上年增加约3,260万美元或9%，至约3.787亿美元。这一变化主要是由于交易量和美元交易量的增加，反映在我们的金融接入服务收入中，这与博彩业的持续强劲相关。此外，由于我们的售货亭、忠诚度和合规解决方案以及反映在我们的软件和其他收入中的收购业务，我们获得了软件销售和支持相关服务的持续业绩。金融科技收入的增长部分被售货亭单位销售的减少所抵消，这被更多的忠诚度单位销售和更高的平均售价反映在我们的硬件收入中所抵消。

成本和开支

截至二零二三年十二月三十一日止年度，总成本及开支较去年增加约59，400，000元或10%至约628，500，000元。 此乃主要由于成本和支出的变动如下。

截至二零二三年十二月三十一日止年度，游戏收入成本较去年减少约4，400，000元或4%至约107，400，000元。此变动主要是由于我们的游戏设备系统收入成本反映的单位销售额减少导致可变成本减少所致。游戏收益成本减少部分被与租赁机器安装基础有关的额外成本以及游戏营运收益成本反映的宾果集成电子游戏平板电脑的可变成本所抵销。

截至2023年12月31日止年度，金融科技收入成本较去年增加约30万元或1%至约53. 8百万元。这一变化主要是由于与我们的信息亭和忠诚度解决方案的软件、忠诚度单位销售的硬件以及支票保修产品的金融访问服务相关的可变成本增加。金融科技收入成本的增加部分被因自助终端单位销售额下降而导致的硬件可变成本减少所抵销。

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截至二零二三年十二月三十一日止年度，经营开支较去年增加约44，000，000元或20%至约260，900，000元。这在很大程度上是由于与我们收购Intuicode相关的固定寿命客户关系无形资产的部分减记1170万美元的减值支出，部分被与我们与同一交易相关的第二笔盈利付款有关的调整所抵消，其中每笔款项均反映在我们的游戏业务中。此外，营运开支增加与存货及占用成本增加有关，主要与二零二三年第四季度搬迁至内华达州拉斯维加斯的新制造设施有关，以巩固我们的仓储业务，影响我们的游戏及金融科技分部。我们亦产生更高的工资及相关开支，以支持现有业务及收购金融科技及游戏分部新员工的增长。我们在游戏和金融科技部门的软件授权、额外员工差旅费和相关成本方面也产生了较高的开支。营运开支增加部分被法律费用减少所抵销，原因是由于游戏及金融科技分部现有诉讼活动导致前期成本增加。

截至二零二三年十二月三十一日止年度，研发开支较去年增加约7，100，000元或12%至约67，600，000元。这主要是由于我们于游戏及金融科技分部所收购业务的营运及开支增长所致。

截至二零二三年十二月三十一日止年度，折旧开支较去年增加约11，900，000元或18%至约78，700，000元。这主要是由于若干固定资产不再支持的估计剩余可使用年期缩短，以及与我们的游戏分部所收购业务有关的资本开支增加。

截至2023年12月31日止年度的摊销开支与去年相比相对一致为60. 0百万美元。

主要由于上述因素，截至二零二三年十二月三十一日止年度，我们的经营收入较去年减少约34，100，000元或16%，导致经营收入约179，300，000元。截至2023年12月31日止年度的经营收入率为22%，而去年的经营收入率为27%。

截至二零二三年十二月三十一日止年度，利息开支（扣除利息收入）较去年增加约21，900，000元或39%至约77，700，000元。此乃主要由于 更高由于宏观经济环境的通胀压力和全球不稳定，我们的可变债务和金库现金的利率有所下降。此部分被年内利率上升导致现金结余产生的利息约1210万美元所抵销。

所得税规定n减少1950万美元截至2023年12月31日止年度，与上一年度相比，增加至约1760万美元。截至2023年12月31日止年度的所得税拨备反映实际所得税率，f 17.3%，低于联邦法定税率为21.0%，主要是e.研究信贷和股权奖励活动的利益，部分被州税，补偿扣除限制和净经营损失限制抵消。 的所得税拨备 3710万美元截至2022年12月31日止年度的实际所得税率为 23.5%这高于21.0%的法定联邦税率，主要是由于州税、补偿扣除限制、净经营亏损限制和外国预扣税的应计，部分被研究信贷和股权奖励活动的利益所抵消。 F或其他信息，请参阅 “第二部分—项目8—财务报表和补充数据—合并财务报表附注—附注18—所得税”.

主要由于上述因素，截至2023年12月31日止年度，我们的净收入约为84，000，000美元，而去年净收入约为120，500，000美元。

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截至二零二二年十二月三十一日止年度与截至二零二一年十二月三十一日止年度比较：

下表呈列截至2022年12月31日止年度的经营业绩与截至2021年12月31日止年度的比较（金额以千计）*：

						截至的年度
						2022年12月31日												2021年12月31日												2022年VS 2021年
						$						%						$						%						$						%
收入
游戏收入
博彩运营						$	292,873					37		%				$	272,885					41		%				$	19,988					7		%
游戏设备和系统						143,553						18		%				103,844						16		%				39,709						38		%
游戏总收入						436,426						56		%				376,729						57		%				59,697						16		%
金融科技收入
金融服务						206,860						26		%				178,019						28		%				28,841						16		%
软件和其他						80,232						10		%				67,797						10		%				12,435						18		%
硬体						59,001						8		%				37,840						6		%				21,161						56		%
金融科技总收入						346,093						44		%				283,656						43		%				62,437						22		%
总收入						782,519						100		%				660,385						100		%				122,134						18		%
成本和开支
游戏收入成本 (1)
博彩运营						25,153						3		%				21,663						3		%				3,490						16		%
游戏设备和系统						86,638						11		%				60,093						9		%				26,545						44		%
游戏总收入成本						111,791						14		%				81,756						12		%				30,035						37		%
金融科技收入成本 (1)
金融服务						10,186						1		%				6,779						1		%				3,407						50		%
软件和其他						4,125						1		%				4,129						—		%				(4)						—		%
硬体						39,220						5		%				22,785						3		%				16,435						72		%
金融科技总收入成本						53,531						7		%				33,693						5		%				19,838						59		%
运营费用						216,959						28		%				188,900						29		%				28,059						15		%
研发						60,527						8		%				39,051						6		%				21,476						55		%
折旧						66,801						9		%				61,487						9		%				5,314						9		%
摊销						59,558						8		%				57,987						9		%				1,571						3		%
总成本和费用						569,167						73		%				462,874						70		%				106,293						23		%
营业收入						213,352						27		%				197,511						30		%				15,841						8		%

* 四舍五入可能导致差异。

(1)不包括折旧和摊销。

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						截至的年度
						2022年12月31日												2021年12月31日												2022年VS 2021年
						$						%						$						%						$						%
其他费用
扣除利息收入后的利息支出						55,752						7		%				62,097						9		%				(6,345)						(10)		%
债务清偿损失						—						—		%				34,389						5		%				(34,389)						(100)		%
其他费用合计						55,752						7		%				96,486						15		%				(40,734)						(42)		%
所得税前收入						157,600						20		%				101,025						15		%				56,575						56		%
所得税拨备(福利)						37,111						5		%				(51,900)						(8)		%				89,011						172		%
净收入						$	120,489					15		%				$	152,925					23		%				$	(32,436)					(21)		%

*四舍五入可能造成差异。

总收入

截至二零二二年十二月三十一日止年度，总收益较去年增加约122. 1百万元或18%至约782. 5百万元。这主要是由于下文所述的游戏和金融科技收入增加所致。

截至二零二二年十二月三十一日止年度，游戏收入较去年增加约59，700，000元或16%至约436，400，000元。 T其主要原因是：（i）游戏机销量增加1，785台（包括收购的HHR开发公司Intuicode），平均售价每台增加779美元，带来额外游戏设备收入；（ii）游戏运营收入增加了1，072台设备；（iii）来自Intuicode的经常性参与收益贡献，即我们的游戏运营收益，以及我们的游戏设备收益；及（iv）由于客户基础的增长及现有客户的产品扩展，我们的在线数码及互动解决方案增加了870万美元，这反映在我们的游戏运营收入中。

截至二零二二年十二月三十一日止年度，金融科技收入较去年增加约62，400，000美元或22%至约346，100，000美元。这主要是由于以下贡献：（i）交易额和美元额均有所增加，原因是游戏行业的运营更加规范，以及金融接入服务收入的新业务和续业务；（ii）收购业务的贡献，主要反映在硬件收入以及软件和金融接入服务收入中；及（iii）硬件收入反映我们的资讯亭单位销售额增加。

成本和开支

截至二零二二年十二月三十一日止年度，总成本及开支较去年增加约106，300，000元或23%至约569，200，000元。这主要是由于游戏和金融科技成本和开支增加所致。

截至二零二二年十二月三十一日止年度，游戏收入成本较去年增加约30，000，000元或37%至约111，800，000元。此乃主要由于博彩设备及系统活动单位销售额增加、运费及送货成本增加以及供应链相关成本增加而产生额外可变成本。此外，游戏运营活动的安装基础亦产生额外成本，主要来自工资相关成本增加。

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截至二零二二年十二月三十一日止年度，金融科技收入成本较去年增加约19，800，000元或59%至约53，500，000元。这主要是由于我们硬件收入的单位销售额增加、供应链相关成本增加、运费和交付成本增加以及支票保修费用增加等因素导致的额外可变成本。2022年支票保修损失不断增加，原因是政府刺激措施大幅减少或停止，以及全国顾客的现金余额不断下降。这些支票保修损失在我们的金融访问服务活动中报告。

截至二零二二年十二月三十一日止年度，经营开支较去年增加约28，100，000元或15%至约217，000，000元。此乃主要由于薪酬及相关开支增加，以支持现有业务的增长，以及年内游戏及金融科技分部完成的收购带来的新雇员。我们亦因游戏及金融科技业务的客户营运更为正常化而产生较高的员工差旅费及相关成本。此外，费用增加的原因是软件许可和信息技术硬件支持费用增加。上一年的经营开支部分被收回与保险公司的纠纷所抵销，该纠纷涉及我们的金融科技部门的公平和准确信贷交易法法律事宜约190万美元。

截至二零二二年十二月三十一日止年度，研发开支较去年增加约21，500，000元或55%至约60，500，000元。此增长主要是由于我们的业务增长、最近完成的收购开支以及游戏及金融科技分部的新产品持续投资所致。

截至二零二二年十二月三十一日止年度，折旧开支较去年增加约5，300，000元或9%至约66，800，000元，主要与资本开支增加有关，导致游戏及金融科技分部的资产基础增加。

截至二零二二年十二月三十一日止年度，摊销开支较去年增加约1，600，000元或3%至约59，600，000元，主要与二零二二年就游戏及金融科技分部收购的无形资产增加有关。

主要由于上述因素，截至二零二二年十二月三十一日止年度，我们的经营收入较去年增加约15，800，000元或8%，导致经营收入约213，400，000元。截至2022年12月31日止年度的经营收入率为27%，而去年的经营收入率为30%。

截至二零二二年十二月三十一日止年度，利息开支（扣除利息收入）较去年减少约6，300，000元或10%至约55，800，000元。 这主要是由于我们于二零二一年第三季度就过往信贷融资及无抵押票据进行再融资，节省利息，导致未偿还本金额减少。由于宏观经济环境下的通胀压力及全球不稳定，我们的可变债务及金库现金的利率上升，部分抵销了此增长。部分抵销利息开支为因年内利率上升而产生的现金结余及若干应收客户款项所赚取的利息约3，900，000美元。

截至2022年12月31日止年度，并无债务清偿亏损，而去年则录得3，440万元，乃由于于2021年第三季度对过往信贷融资及无抵押票据进行再融资所致。

截至二零二二年十二月三十一日止年度，所得税利益较去年增加89. 0百万元至约37. 1百万元。 截至2022年12月31日止年度的所得税拨备反映实际所得税率，f 23.5%，高于联邦法定税率为21.0%，主要是e与州税、补偿扣除限制、净经营亏损限制和国外预扣税的应计部分抵销，部分由研究信贷和股权奖励活动的利益抵消。 截至2021年12月31日止年度的所得税优惠为51.9百万美元，反映实际所得税税率为负51.4%，低于法定联邦税率21.0%，主要由于我们取消联邦及若干州递延税项的全部估值拨备，导致估值拨备减少

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资产。F或其他信息，请参阅 “第二部分—项目8—财务报表和补充数据—合并财务报表附注—附注18—所得税”.

主要由于上述因素，截至2022年12月31日止年度，我们的净收入约为120. 5百万元，而去年净收入约为152. 9百万元。

关键会计政策和估算

根据美国公认会计原则（“公认会计原则”）编制我们的财务报表要求我们作出估计和假设，这些估计和假设会影响我们报告的资产和负债、收入和支出以及财务报表中或有资产和负债的相关披露。SEC将关键会计估计定义为涉及重大估计不确定性且已经或可能对注册人的财务状况或经营业绩产生重大影响的会计估计。根据此定义，吾等已将吾等的关键会计政策及估计识别如下所述者。我们亦有其他涉及使用估计、判断及假设的主要会计政策。参阅 第二部分—第8项—财务报表及补充数据—合并财务报表附注—附注2—主要会计政策的呈列基准及概要包括在本年报的其他地方，表格10—K的摘要这些政策。吾等相信吾等的估计及假设乃属合理，但在不同假设或条件下，实际结果可能与该等估计有所不同。

企业合并

我们完成了一项收购，收购代价约为 6150万美元截至年底止年度2023年12月31日，特别是收购VKGS LLC。是次收购导致我们录得大量已识别无形资产及商誉。

厘定就我们收购所收购资产及所承担负债之公平值时，须于估值过程中使用多项假设、估计或判断，例如：方法、估计未来现金流量及现值该等现金流量所用之贴现率及基准利率（如适用）。我们在评估过程中使用第三方专家的协助（如适用）。

我们对公平值的估计需要作出重大判断，并基于我们认为合理的假设；然而，该等估计不可预测及固有的不确定性，包括但不限于：对未来增长率、经营利润率、经营业绩及财务状况的估计。

管理层执行其预测过程，其中包括回顾近期历史业绩、公司特定变量和行业趋势等考虑因素。此过程通常在每年都是流动的，并与任何特定年度发生的收购活动一并考虑。预测业务的变动可能会对该等估计造成重大影响，从而可能对我们的经营业绩造成重大影响。

无法保证吾等在厘定收购所收购资产及所承担负债公平值时作出的估计及假设将证明为对未来的准确预测。如果我们关于业务计划、竞争环境、预期增长率或经营业绩和财务状况的预期的假设不正确，我们可能需要在未来期间记录调整，无论是在计量期间对商誉的调整，还是在计量期间届满时对经营报表的调整，倘存在于各收购日期已知或可知之项目。

商誉

我们拥有约7.378亿美元的商誉，其中约 4.844亿美元涉及2023年12月31日的资产负债表中，我们的游戏报告单位因收购其他业务而出现。我们每年在报告单位的基础上进行减值测试，在第四财政季度开始时，或在某些情况下进行更频繁的测试。我们的报告单位被识别为经营分部或一个层级

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我们至少每年对我们的报告单位进行评估。请参阅“第二部分--第8项--财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注11--商誉和其他无形资产“包括在本年度报告10-K表格的其他部分，以供进一步讨论。

商誉的年度评估要求在商誉减值测试过程中使用不同的假设、估计或判断，例如：方法、我们报告单位的估计未来现金流量、用于呈现此类现金流量价值的贴现率以及可比公司的市场倍数。管理层执行其年度预测过程，其中包括审查最近的历史结果、公司特定的变量和行业趋势。这一过程通常每年都是不稳定的，并与年度商誉减值评估一起考虑。预测业务的变化可能会对这些估计产生重大影响，这可能会对我们的运营结果产生重大影响。我们对公允价值的估计需要作出重大判断，并基于我们认为合理的假设；然而，这些估计是不可预测和内在不确定的，包括：对未来增长率、运营利润率、运营结果和财务状况的估计，以及对整体经济环境以及我们报告部门竞争环境的假设。

不能保证我们在测试时为商誉测试所作的估计和假设将被证明是对未来的准确预测。如果我们对业务计划、竞争环境、预期增长率或对经营结果和财务状况的预期不正确，我们可能需要在未来期间记录商誉减值费用，无论是与我们下一个年度减值测试过程相关的费用，还是在年内这个时候出现减值指标的情况下更早的时候记录商誉减值费用。

最近的会计准则

有关我们最近采用的会计准则和最近尚未采用的会计准则的说明，请参见“第二部分--第8项--财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注2--主要会计政策的列报基础和摘要--近期会计准则”包括在本年度报告10-K表格的其他部分。

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流动性与资本资源

概述

下表提供了有关我们财务状况的精选信息(以千为单位)：

						12月31日，
						2023						2022
资产负债表数据
总资产						$	2,123,870					$	1,918,243
借款总额						974,465						977,995
股东权益总额						226,142						217,641
可用现金
现金和现金等价物						$	267,215					$	293,394
结算应收账款						441,852						263,745
清偿债务						(662,967)						(467,903)
净现金头寸(1)						46,100						89,236
未提取的循环信贷安排						125,000						125,000
可用现金净额(1)						$	171,100					$	214,236

(1)非公认会计准则财务衡量标准。为了加强投资者对我们现金余额的了解，我们在这份10-K表格的年度报告中提供了我们的净现金头寸和可用净现金，这些都不是根据公认会计准则衡量财务状况的指标。因此，这些措施不应单独考虑或作为GAAP措施的替代措施，应与我们根据GAAP编制的资产负债表一起阅读。我们将我们的净现金头寸定义为(I)现金和现金等价物加上结算应收账款减去结算负债；以及(Ii)可用净现金头寸加上我们循环信贷安排下的未支取金额。我们的净现金头寸和可用净现金根据我们收到结算应收账款的时间和我们为结算债务向客户支付的款项的时间而发生重大变化。我们提出这些非公认会计原则的衡量标准，是因为我们在短期和长期的基础上，通过预测现金流和未来的现金需求来监测这些金额。

现金资源

截至2023年12月31日，我们的现金余额、现金流和信用额度预计将足以满足我们经常性的运营承诺，并为我们计划的短期和长期资本支出提供资金。截至2023年12月31日的现金和现金等价物包括在非美国司法管辖区的现金约为2200万美元。一般来说，这些资金可用于其所在司法管辖区内的运营和投资目的，我们可能会根据运营要求，不时考虑将这些外国资金汇回美国，但须承担潜在的预扣税义务。

我们预计，在可预见的未来，业务活动提供的现金也将足以满足我们在短期和长期的业务和偿债需求。此外，在我们的优先担保循环信贷安排下，我们有足够的借款来满足进一步的资金需求。我们使用可公开获得的信息，持续监测我们贷款人的财务实力。根据可获得的信息，我们认为我们的贷款人应该能够履行他们在修订的信贷协议(定义于“附注13--长期债务”).

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现金流

下表汇总了截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度现金流活动(单位：千)：

						截至十二月三十一日止的年度：																		$Change
						2023						2022						2021						2023年VS 2022年						2022年VS 2021年
												调整后的						调整后的												调整后的
现金流活动
经营活动提供的净现金						$	292,230					$	272,094					$	360,165					$	20,136					$	(88,071)
用于投资活动的现金净额						(204,307)						(178,791)						(120,447)						(25,516)						(58,344)
融资活动所用现金净额						(110,941)						(100,568)						(188,359)						(10,373)						87,791
汇率对现金及现金等价物的影响						461						(1,398)						18						(1,859)						(1,416)
现金及现金等价物和限制性现金
本期间增加净额（减少）						(22,557)						(8,663)						51,377						(13,894)						(60,040)
期初余额						295,063						303,726						252,349						(8,663)						51,377
期末余额						$	272,506					$	295,063					$	303,726					$	(22,557)					$	(8,663)

截至二零二三年十二月三十一日止年度，经营活动提供的现金流量较去年增加约20. 1百万元。此乃主要由于经营资产及负债变动所致，主要与金融科技分部的结算活动有关。该等应收款项及负债一般为高流动性，应收款项于客户进行金融准入交易后一至三日内收回，而结算负债则于原交易日期后三至五日内偿还予娱乐场客户。由于周末和节假日与会计期间结束有关，未收结算应收款和未付结算负债的数额可能有很大差异。此外，其他经营资产及负债的变动与游戏及金融科技分部在正常业务过程中的现金收支有关。截至二零二二年十二月三十一日止年度，经营活动提供的现金流量较去年减少约88. 1百万元。此乃主要由于经营资产及负债变动，主要与金融科技分部之结算活动及游戏分部之配售费减少有关。此外，其他经营资产及负债的变动与游戏及金融科技分部在正常业务过程中的现金收支有关。

截至2023年12月31日止年度，投资活动所用现金流量较去年增加约25. 5百万元。此乃主要由于我们的收购活动及游戏分部的资本开支增加，部分被金融科技分部的资本开支减少所抵销。截至二零二二年十二月三十一日止年度，投资活动所用现金流量较去年增加约58. 3百万元。这主要是由于我们的收购活动以及游戏及金融科技分部的资本开支增加所致。

现金流s在fi中使用使截至2023年12月31日止年度的营业额较去年增加约1040万美元。此乃主要由于股份回购活动，连同游戏及金融科技分部支付或然代价，部分被购股权行使活动所得款项抵销。截至2022年12月31日止年度，用于融资活动的现金流量减少了约8780万美元，原因如下：与上一年相比。这主要归因 本集团于上一年度的债务再融资活动，连同金融科技分部支付的或然代价，部分被股份回购活动增加及购股权行使活动减少所抵销。

有关经调整过往年度现金流量活动的其他资料，请参阅“结余重新分类” 第8项—财务报表及补充数据—综合财务报表附注—附注2—主要会计政策的呈列基准及概要和"项目8—

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财务报表和补充数据—综合财务报表附注—附注20—对上一年度非重大错报的错误更正"。

资本支出

截至2023年12月31日止年度，为资本支出支付的现金总额为1.451亿美元，其中1.17亿美元和2810万美元分别与我们的游戏和金融科技分部有关。截至2022年12月31日止年度，为资本支出支付的现金总计1.276亿美元，其中9600万美元和3160万美元分别与我们的游戏和金融科技部门有关。

长期债务

于2023年12月31日，我们的定期贷款项下有约587百万美元的未偿还借款，而Revolver项下并无未偿还借款。截至2023年12月31日，我们在Revolver下有1.25亿美元的额外借款可用。于2023年12月31日，我们的2021年无抵押票据有4亿美元未偿还。

有关我们的信贷协议和其他债务以及利率风险的更多信息，请参见下文第7项中的“合同义务”， 第二部分第7A项关于市场风险的定量和定性披露和“项目8—财务报表和补充数据—合并财务报表附注—附注13—长期债务。

合同义务

截至2023年12月31日，我们的合约责任概述如下（千）：

						总计						2024						2025						2026						2027						2028						此后
合同义务
债务义务(1)						$	986,500					$	6,000					$	6,000					$	6,000					$	6,000					$	562,500					$	400,000
估计利息债务 (2)						268,487						63,483						55,849						54,351						54,343						20,461						20,000
租赁义务(3)						42,901						8,575						8,551						5,012						3,083						2,864						14,816
购买义务(4)						149,191						113,944						24,418						5,266						4,438						1,125						—
与购置有关的债务 (5)						9,225						8,475						750						—						—						—						—
合同债务总额						$	1,456,304					$	200,477					$	95,568					$	70,629					$	67,864					$	586,950					$	434,816

(1)关于定期贷款，我们需要按季度支付本金，剩余本金将于到期日到期。2021年无抵押债券不需要每季度支付本金，最终本金偿还分期付款将于到期日到期。有关其他信息，请参阅第二部分--项目8--财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注13--长期债务“

(2)估计的利息支付是用2023年12月31日的有效利率乘以未偿还本金余额计算的。

(3)我们的租赁义务主要包括我们与第三方订立的房地产安排。在2023年第四季度，公司开始了一项为期十年的房地产租赁，未来最低租赁付款约为2,730万美元。有关其他信息，请参阅“第二部分--第8项--财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注4--租赁。”

(4)本公司是某些购买义务的一方，这些义务主要包括购买原材料、资本支出和与开展业务相关的其他间接购买。采购义务是指尚未收到的与供应商的未完成采购订单，因为这些协议通常允许我们在交付货物或履行服务之前，根据我们的业务需求选择取消、重新安排和调整条款。

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(5)代表我们在购买协议下的义务，包括eCash、Intuicode、Venuitize和Video King。有关其他信息，请参阅“第二部分--第8项--财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注5--业务合并。”

其他流动资金需求和资源

我们需要现金来支持我们的海外业务。根据司法管辖区和不同外国司法管辖区之间的条约，我们适用的预扣税率可能会有很大差异。如果我们将我们的业务扩展到新的外国司法管辖区，我们将依靠条约支持的跨境资金转移，我们在这些外国司法管辖区的业务产生的现金或其他营运资金来源。.

表外安排

在正常的业务过程中，我们与第三方供应商有商业安排，为我们的某些自动取款机提供现金。对于这些资金的使用，我们支付使用费，要么是每天平均使用的资金余额乘以合同规定的使用率，要么是提供的金额乘以合同规定的使用率。这些使用费在综合经营报表中反映为利息支出，截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分别约为2040万美元、930万美元和400万美元。与前一年相比，本年度的使用费有所增加，这是由于我们客户所在地的资金分配量增加以及宏观经济状况导致利率上升所致。

如果适用的联邦基金利率上升，我们就会面临利率风险。根据这些协议，第三方供应商提供的货币仍是他们的唯一财产，直到资金分配完毕。由于这些资金不是我们的资产，提供的现金不会反映在我们的资产负债表上。

我们的主要商业安排，即经修订的合同现金解决方案协议，是与富国银行(Wells Fargo，N.A.)签订的。富国银行向我们提供高达4.5亿美元的现金，并有能力增加金库现金提供者允许的金额。该协议的期限将于2026年12月1日到期，并将自动续签一年，除非任何一方提供90天的书面通知，表明其不续签的意向。截至2023年12月31日和2022年12月31日，与这一安排有关的未清资金余额分别约为3.885亿美元和4.446亿美元。

有关其他信息，请参阅“第二部分--项目8--财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注6--供资协议。”

根据本协议，我们对基金分配装置中的任何现金损失负责，并为这种风险提供自我保险。在截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度内，我们没有发生与这种自我保险相关的重大损失。

通货膨胀的影响

我们的货币资产主要由现金、应收账款、存货组成，以及我们的非货币资产主要由商誉和其他无形资产组成，不受通胀的重大影响。我们相信，设备、家具和租赁改进的重置成本不会对我们的运营产生实质性影响。然而，通货膨胀率影响了我们的运营费用，如工资和福利、装甲运营商费用、电信费用以及设备维修和维护服务，这些费用可能无法在我们向博彩运营商提供我们的游戏和金融科技产品和服务的财务条款中轻易收回。

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第7A项：关于市场风险的定量和定性披露。

于正常业务过程中，我们面临外汇兑换风险。我们在海外经营及开展业务，因此承受外币汇率变动风险。我们面对与海外业务有关的外汇风险对我们的经营业绩、现金流量或财务状况并不重大。目前，我们并无对冲此风险；然而，我们会继续评估该等外币兑换风险。

在正常业务过程中，我们与第三方供应商有商业安排，为我们的若干基金分配设备提供现金。根据这些协议的条款，我们每月支付基金使用费，通常基于目标联邦基金利率。因此，我们面临的利率风险是因为目标联邦基金利率上升。截至2023年12月31日，我们的主要第三方供应商提供的未偿还资金余额约为3.885亿美元；因此，目标联邦基金利率每增加100个基点，将对12个月内税前收入产生约390万美元的影响。

优先有抵押定期贷款及优先有抵押循环信贷融资（“信贷融资”）按可随时间变动之利率计息。我们可选择以基准利率或基准利率（即有抵押隔夜融资利率）就信贷融资项下的未偿还金额支付利息。我们历来选择根据基准利率支付利息，我们预计将继续就各种到期日这样做。

截至2023年12月31日止年度，定期贷款的加权平均利率（包括50个基点下限）为7. 59%。根据截至2023年12月31日的定期贷款未偿还余额586. 5百万美元，适用SOFR每增加100个基点将对12个月期间的利息支出产生约590万美元的综合影响。

二零二九年到期之二零二一年无抵押票据之利率固定为5. 00%；因此，变动利率对相关利息开支并无影响。

目前，我们并无对冲与利率变动有关的风险；然而，我们会继续评估该等利率风险。

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第8项：财务报表和补充数据。

合并财务报表索引

 

独立注册会计师事务所报告(安永律师事务所; 拉斯维加斯，NV；PCAOB ID号42)						63
独立注册会计师事务所报告（BDO USA，LLP；Las Vegas，NV；PCAOB ID#243）						65
截至2023年、2022年及2021年12月31日止三个年度的综合经营及全面收益表						66
截至2023年12月31日和2022年12月的合并资产负债表						68
截至2023年、2022年及2021年12月31日止三个年度的综合现金流量表						69
截至2023年、2022年及2021年12月31日止三个年度的合并股东权益表						70
合并财务报表附注						71

62

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独立注册会计师事务所报告

致Everi Holdings Inc.股东及董事会。

对财务报表的几点看法

本核数师已审核随附Everi Holdings Inc.之综合资产负债表。本公司已审阅截至2023年12月31日止年度的相关合并经营及全面收益表、股东权益表和现金流量表以及相关附注（统称“合并财务报表”）。我们认为，综合财务报表在所有重大方面均公允列报贵公司于二零二三年十二月三十一日的财务状况，以及截至二零二三年十二月三十一日止年度的经营业绩及现金流量，符合美国公认会计原则。

我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013框架)》中确立的标准，对公司截至2023年12月31日的财务报告内部控制进行了审计，我们于2024年2月29日发布的报告对此发表了无保留意见。

意见基础

这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

关键审计事项

下文所述的关键审计事项是指已向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期财务报表审计所产生的事项：(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见，我们不会通过传达下面的关键审计事项来就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。

63

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收购Video King

有关事项的描述			于2023年5月1日，本公司完成收购VKGS LLC（“Video King”），代价净额为61. 5百万元，诚如综合财务报表附注5所披露。该交易按业务合并入账，要求所收购资产及所承担负债按其收购日期之公平值确认。 审计该公司收购视频王的会计核算是复杂的，因为该公司在确定2580万美元已识别无形资产的公允价值时进行了估计，其中主要包括开发的技术和客户关系。本公司采用贴现现金流量模型计量已开发技术及客户关系无形资产。估计无形资产价值所采用之假设包括贴现率及收益增长率，乃具前瞻性，并可能受未来经济及市况影响。
我们是如何在审计中解决这个问题的			我们获得了理解，评估了设计，并测试了公司对收购Video King的会计控制。例如，我们测试了对估值过程的控制，以支持确认及计量已转让代价、开发技术及客户相关无形资产。我们亦测试管理层对估值模型所用假设的审阅。 为测试已开发技术及客户相关无形资产的估计公允价值，吾等执行审计程序，其中包括（其中包括）评估贵公司对估值方法的选择、评估贵公司估值专家所使用的方法及假设，以及评估支持假设及估计的相关数据的完整性及准确性。我们聘请估值专家协助评估公平值估计所包含的方法及重大假设。我们亦比较了视频大王经营的特定游戏市场所使用的重大假设与第三方行业预测。

/S/安永律师事务所

自2023年以来，我们一直担任公司的审计师。

内华达州拉斯维加斯

2024年2月29日

64

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独立注册会计师事务所报告

股东和董事会

Everi Holdings Inc.和子公司

拉斯维加斯，NV

对合并财务报表的几点看法

本核数师已审核随附Everi Holdings Inc.之综合资产负债表。本公司已审阅截至2022年12月31日止两个年度各年的相关综合经营及全面收益（亏损）、股东权益（亏损）及现金流量表，以及相关附注（统称“综合财务报表”）。我们认为，综合财务报表在所有重大方面公允列报贵公司于2022年12月31日的财务状况，以及截至2022年12月31日止两个年度各年的经营业绩和现金流量。,符合美利坚合众国普遍接受的会计原则。

意见基础

这些合并财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的综合财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。

我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价合并财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

我们于2015年至2023年担任本公司的核数师。

/s/BDO USA，LLP

内华达州拉斯维加斯

2023年2月28日

65

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EVERI HOLDINGS INC.和子公司

合并业务表和全面收益表

(In千元，每股收益除外）

						截至十二月三十一日止的年度：
						2023						2022						2021
收入
游戏收入
博彩业务						$	304,132					$	292,873					$	272,885
游戏设备和系统						125,022						143,553						103,844
游戏总收入						429,154						436,426						376,729
金融科技收入
金融服务						225,054						206,860						178,019
软件和其他						99,490						80,232						67,797
硬件						54,123						59,001						37,840
金融科技总收入						378,667						346,093						283,656
总收入						807,821						782,519						660,385
成本和开支
游戏收入成本 (1)
博彩业务						35,205						25,153						21,663
游戏设备和系统						72,191						86,638						60,093
游戏总收入成本						107,396						111,791						81,756
金融科技收入成本 (1)
金融服务						11,064						10,186						6,779
软件和其他						6,159						4,125						4,129
硬件						36,621						39,220						22,785
金融科技总收入成本						53,844						53,531						33,693
*减少运营费用						260,931						216,959						188,900
研发						67,633						60,527						39,051
不包括折旧。						78,691						66,801						61,487
*摊销						60,042						59,558						57,987
*						628,537						569,167						462,874
*						179,284						213,352						197,511
其他费用
扣除利息收入后的净利息支出						77,693						55,752						62,097
减少债务清偿损失						—						—						34,389
包括其他费用的费用总额。						77,693						55,752						96,486
*						101,591						157,600						101,025
增加所得税拨备(优惠)						17,594						37,111						(51,900)
*						83,997						120,489						152,925
人民币外币折算收益(亏损)						730						(2,742)						(264)
*						$	84,727					$	117,747					$	152,661

(1) 不包括折旧和摊销。

66

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EVERI HOLDINGS INC.和子公司

合并业务表和全面收益表

(In千元，每股收益除外）

						截至十二月三十一日止的年度：
						2023						2022						2021
每股收益
基本						$	0.96					$	1.33					$	1.71
稀释						$	0.91					$	1.24					$	1.53
加权平均已发行普通股
基本						87,176						90,494						89,284
稀释						91,985						97,507						99,967

请参阅合并财务报表附注。

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EVERI HOLDINGS INC.和子公司

合并资产负债表

(以千为单位，面值除外)

 

						12月31日，
						2023						2022
资产
流动资产
现金和现金等价物						$	267,215					$	293,394
结算应收账款						441,852						263,745
应收贸易账款和其他应收款，扣除信贷损失备抵2000美元5,210及$4,855分别于2023年12月31日和2022年12月31日						107,933						118,895
库存						70,624						58,350
预付费用和其他流动资产						43,906						38,822
流动资产总额						931,530						773,206
非流动资产
财产和设备，净额						152,704						133,645
商誉						737,804						715,870
其他无形资产，净额						234,138						238,275
其他应收账款						29,015						27,757
递延税项资产，净额						598						1,584
其他资产						38,081						27,906
非流动资产总额						1,192,340						1,145,037
总资产						$	2,123,870					$	1,918,243
负债和股东权益
流动负债
清偿债务						$	662,967					$	467,903
应付账款和应计费用						215,530						217,424
长期债务的当期部分						6,000						6,000
流动负债总额						884,497						691,327
非流动负债
递延税项负债，净额						13,762						5,994
长期债务，减少流动部分						968,465						971,995
其他应计费用和负债						31,004						31,286
非流动负债总额						1,013,231						1,009,275
总负债						1,897,728						1,700,602
承付款和或有事项(附注14)
股东权益
可转换优先股，$0.001面值，50,000授权股份及不是分别于2023年12月31日和2022年12月31日发行的已发行股票						—						—
普通股，$0.001面值，500,000授权股份及123,179和83,738分别于2023年12月31日已发行及发行在外的股份，及 119,390和88,036于2022年12月31日已发行及发行在外的股份，						123						119
额外实收资本						560,945						527,465
留存收益(累计亏损)						62,731						(21,266)
累计其他综合损失						(3,467)						(4,197)
国库股，按成本价计算，39,441和31,353股票分别于2023年12月31日和2022年12月31日						(394,190)						(284,480)
股东权益总额						226,142						217,641
总负债和股东权益						$	2,123,870					$	1,918,243

请参阅合并财务报表附注。

68

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EVERI HOLDINGS INC.和子公司

合并现金流量表

(单位：千)

						截至十二月三十一日止的年度：
						2023						2022						2021
经营活动的现金流
净收入						$	83,997					$	120,489					$	152,925
将净收入与业务活动提供的现金进行核对的调整：
折旧						78,691						66,801						61,487
摊销						60,042						59,558						57,987
非现金租赁费用						6,096						4,847						4,401
融资成本和折扣摊销						2,854						2,854						3,937
资产出售或处置损失						1,467						591						1,658
合同权利的增加						9,340						9,578						9,318
信贷损失准备金						11,623						10,115						7,540
递延所得税						8,754						32,618						(52,077)
库存报废准备金						1,220						792						2,275
资产减记						13,629						—						—
债务清偿损失						—						—						34,389
基于股票的薪酬						18,711						19,789						20,900
购置或有代价调整						(1,766)						—						—
其他非现金项目						—						—						53
经营性资产和负债变动情况：
结算应收账款						(177,947)						(174,604)						(28,624)
贸易和其他应收款						91						(30,974)						(37,617)
库存						(11,954)						(26,314)						(3,755)
预付费用和其他资产						374						(25,717)						(10,219)
清偿债务						194,878						176,274						118,651
应付账款和应计费用						(7,870)						25,944						48,401
安置费协议						—						(547)						(31,465)
经营活动提供的净现金						292,230						272,094						360,165
投资活动产生的现金流
资本支出						(145,108)						(127,568)						(104,708)
收购，扣除收购现金后的净额						(59,405)						(51,450)						(16,000)
出售财产和设备所得收益						206						227						261
用于投资活动的现金净额						(204,307)						(178,791)						(120,447)
EVERI HOLDINGS INC.和子公司
合并现金流量表
(单位：千)
						截至十二月三十一日止的年度：
						2023						2022						2021
融资活动产生的现金流
定期贷款收益						—						—						600,000
偿还定期贷款						(6,000)						(6,000)						(1,500)
偿还前期贷款						—						—						(735,500)
偿还前期增量贷款						—						—						(124,375)
2021年无抵押票据所得款项						—						—						400,000
偿还2017年无抵押票据						—						—						(285,381)
与债务交易相关的费用—新债务						—						—						(19,797)
与债务交易相关的费用—先前债务						—						—						(20,828)
行使股票期权所得收益						13,739						1,921						18,251
库存股票—股本奖励活动，扣除预扣股份后						(8,151)						(11,969)						(9,354)
库藏股—股票回购						(100,000)						(84,347)						—
支付收购或有对价						(10,529)						(173)						(9,875)
用于融资活动的现金净额						(110,941)						(100,568)						(188,359)
汇率对现金及现金等价物的影响						461						(1,398)						18
现金、现金等价物和限制性现金
本期间增加净额（减少）						(22,557)						(8,663)						51,377
期初余额						295,063						303,726						252,349
期末余额						$	272,506					$	295,063					$	303,726

						截至十二月三十一日止的年度：
						2023						2022						2021
补充现金披露
支付利息的现金						$	86,528					$	54,749					$	51,224
所得税支付的现金，扣除退款						5,481						4,522						1,062
补充非现金披露
应计和未付资本支出						$	4,408					$	3,222					$	3,690
租赁博彩设备转入库存						6,719						9,588						8,782

 

请参阅合并财务报表附注。

69

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EVERI HOLDINGS INC.和子公司

合并股东权益报表

(单位：千)

 

						普通股- 系列A												其他内容						留存收益						累计 其他												总计
						数量： 股票						金额						已缴费 资本						(累计 赤字)						综合损失						财务处 库存						权益
余额，2021年1月1日						111,872						$	112					$	466,614					$	(294,620)					$	(1,191)					$	(178,813)					$	(7,898)
净收入						—						—						—						152,925						—						—						152,925
溶出度调整						—						—						—						(60)						—						—						(60)
外币折算						—						—						—						—						(264)						—						(264)
基于股票的薪酬费用						—						—						20,900						—						—						—						20,900
认股权证的行使						378						—						—						—						—						—						—
期权的行使						3,180						3						18,248						—						—						—						18,251
受限制股票归属，扣除预扣股份						1,566						2						(5)						—						—						(9,351)						(9,354)
平衡，2021年12月31日						116,996						$	117					$	505,757					$	(141,755)					$	(1,455)					$	(188,164)					$	174,500
净收入						—						—						—						120,489						—						—						120,489
外币折算						—						—						—						—						(2,742)						—						(2,742)
基于股票的薪酬费用						—						—						19,789						—						—						—						19,789
期权的行使						333						—						1,921						—						—						—						1,921
受限制股票归属，扣除预扣股份						2,061						2						(2)						—						—						(11,969)						(11,969)
股份回购						—						—						—												—						(84,347)						(84,347)
平衡，2022年12月31日						119,390						$	119					$	527,465					$	(21,266)					$	(4,197)					$	(284,480)					$	217,641
净收入						—						—						—						83,997						—						—						83,997
外币折算						—						—						—						—						730						—						730
基于股票的薪酬费用						—						—						18,711						—						—						—						18,711
行使购股权，扣除预扣股份						2,061						2						14,773						—						—						(1,056)						13,719
受限制股票归属，扣除预扣股份						1,728						2						(4)						—						—						(8,149)						(8,151)
股份回购						—						—						—						—						—						(100,505)						(100,505)
平衡，2023年12月31日						123,179						$	123					$	560,945					$	62,731					$	(3,467)					$	(394,190)					$	226,142

 

请参阅合并财务报表附注。

70

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EVERI HOLDINGS INC.和子公司

合并财务报表附注

在本文件中，我们将：（i）我们的经审计综合财务报表及其附注称为我们的“财务报表”；（ii）我们的经审计综合经营和全面收益表称为我们的“经营报表”；（iii）我们的经审计综合资产负债表称为我们的“资产负债表”；（iv）我们的经审计综合现金流量表称为我们的“现金流量表”。

1. 生意场

Everi Holdings Inc. Everi Holdings（“Everi Holdings”或“Everi”）为一间控股公司，其资产为Everi Payments Inc.各自的已发行及流通股。（“Everi FinTech”或“FinTech”）和Everi Games Holding Inc.，该公司拥有Everi Games Inc.的所有已发行和流通股。（“Everi Games”或“Games”）。除另有指明外，术语“本公司”、“我们”及“我们的”指永瑞控股连同其合并附属公司。

Everi开发并提供产品和服务，提供游戏娱乐，提高客户的客户参与度，并帮助我们的赌场客户更有效地运营业务。我们为陆上和iGaming运营商开发和提供娱乐游戏内容、游戏机和游戏系统和服务。Everi是一家金融技术解决方案提供商，为赌场楼层提供动力，提高运营效率，并帮助满足监管要求。该公司还开发和提供玩家忠诚度工具和移动优先应用程序，以提高赌场，体育，娱乐和酒店行业的客户和场地的顾客参与度。此外，本公司通过其游戏机、电子游戏平板电脑和相关系统提供宾果解决方案。

Everi报告其财务业绩，并组织和管理其运营， 二业务分部：（i）游戏及（ii）金融科技解决方案（“金融科技”）。

Everi Games向博彩运营商提供博彩科技及娱乐产品及服务，包括：（i）博彩机，主要包括根据参与及固定费用租赁安排放置或出售予娱乐场客户的II类、III类及历史赛马（“HHR”）角子老虎机；（ii）为纽约州安装的视频彩票终端机提供和维护中央决定系统，以及在某些部落管辖区提供类似技术；（iii）企业对企业（“B2B”）数码在线游戏活动；及（iv）透过游戏机、综合电子游戏平板电脑及相关系统提供宾果解决方案。

Everi FinTech为游戏运营商提供金融科技产品和服务，包括：（i）金融接入和相关服务，支持跨移动、辅助和自助服务渠道的数字、无现金和实物现金选项；（ii）忠诚度和营销软件和工具、监管和合规性（“RegTech”）软件解决方案、其他信息相关产品和服务以及硬件维护服务；及（iii）使用我们的财务访问、软件及其他服务的相关娱乐场顾客自助服务硬件。我们还开发和提供移动优先应用程序，旨在提高赌场、体育、娱乐和酒店业客户的顾客参与度。 我们的解决方案使用端到端安全套件来保护，以防止与网络相关的攻击，使我们能够保持适当的安全级别。 这些解决方案包括：通过自动柜员机（“ATM”）借记提款、信用卡金融接入交易以及在赌场笼、自助终端和移动POS设备购买销售点（“POS”）借记卡，在博彩设施获取现金和无现金资金；CashClub钱包账户、检查保修服务、自助忠诚度和完全集成的自助终端维护服务；自助忠诚度工具和促销管理软件；合规、审计和数据软件；娱乐场信用数据和报告服务；营销和促销产品基于订阅的服务；以及其他辅助产品。

宏观经济波动与全球不稳定、就业约束与供应链中断

我们经历了通胀、利率变动和全球不稳定所导致的宏观经济波动的影响，特别是由于它涉及我们的上游和下游供应链，

71

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我们继续评估利率变动对可变利率债务的影响以及对我们业务的定价压力。

我们经历了由于通货膨胀比往年大幅上升而造成的就业限制的影响。这对有竞争力的工资造成了压力，导致工资和其他相关费用增加。

我们经历了供应链中断的影响，导致开发、生产和运输产品产生额外成本。

2. 重要会计政策的列报和汇总依据

合并原则

综合财务报表根据美国公认会计原则（GAAP）编制，包括本公司及其附属公司的账目。所有公司间交易及结余已于综合账目中对销。

企业合并

当我们收购一项业务时，我们会按收购日期的公允价值确认所收购资产及所承担负债。商誉乃按所转让代价超出所收购资产及所承担负债收购日期公平值净额之差额计量及确认。于收购日期所收购资产及所承担负债的估值须作出重大估计及假设，以及或然代价（如适用）。该等估计为初步估计，一般包括计算适当贴现率及预测每项收购资产于其估计可使用年期内的现金流量。因此，自收购日期起计最多一年内，本公司可记录所收购资产及所承担负债之调整，并相应抵销商誉（称为计量期间）。此外，递延税项资产、递延税项负债、不确定税务状况及就业务合并所承担之税务相关估值拨备于收购日期初步估计。吾等每季度根据于收购日期存在的事实及情况重新评估该等项目，倘于计量期间内识别，则对初步估计的任何调整于识别期间计入商誉。于计量期间结束或最终厘定所收购资产或所承担负债之价值（以较早者为准）后，任何其后调整均记录于经营报表。

现金和现金等价物

现金及现金等价物包括现金及银行及金融机构存款结余。我们认为购买时到期日为三个月或以下的高流动性投资为现金及现金等价物。这些余额通常超过联邦保险限额；然而，我们定期评估这些机构的信誉，以尽量减少风险。

ATM融资协议

我们通过各种ATM融资协议获得操作ATM机所需的所有现金。一些游戏运营商提供ATM内使用的现金（“现场资金”）。于我们的自动柜员机进行的交易派发现金产生的场地资金应收款项由我们拥有，我们须就派发现金的面值向博彩运营商负责。于我们的资产负债表中，就该等派发资金交易处理的交易应收款项计入结算应收款项，而就派发交易的面值应付博彩运营商的款项计入结算负债。

对于非场地资金来源的地点，我们与第三方供应商达成商业安排，为我们提供自动柜员机正常操作所需的货币。为使用这些资金，我们根据目标联邦基金利率支付现金使用费。根据这些协议，第三方供应商提供的货币在资金到位之前仍是这些供应商的唯一财产，

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卖方在相应的应收结算中获得权益。由于现金是该等供应商的资产，因此不会反映在我们的资产负债表中。该等自动取款机所提供现金的使用费已计入经营报表内作为利息开支。我们将现金使用费记录为利息支出的理由主要是由于与循环信贷额度类似的运营特征，费用是根据财务指数计算的，以及费用是为获得资本资源而支付的。

结算负债和结算负债

我们向博彩运营商提供与我们的金融接入服务相关的现金结算服务，涉及该等交易所涉及各方之间的资金流动。我们会从客户的信用卡或借记卡发行金融机构获得偿还欠博彩运营商的金额以及向客户收取的费用。该等活动导致于每个营业日结束时应付我们的款项，我们一般会在接下来的几个营业日收回，该等款项在资产负债表中分类为应收结算款项。此外，现金结算服务导致应付博彩运营商的款项，即透过发行可转让票据或透过电子结算向客户提供的面值支付予客户的现金，我们一般于未来几个营业日将其汇回，该等款项分类为资产负债表的结算负债。

保修期

如果游戏运营商选择支票保修，它会向我们的第三方支票保修服务提供商发送请求，询问其是否愿意接受兑现支票的风险。如果支票担保提供商接受风险并担保支票，则游戏运营商通过提供支票面值的现金来协商顾客的支票。如果支票在出示时被顾客的银行拒收，则游戏运营商调用担保，并且支票担保服务提供商从游戏运营商处购买支票的全部金额，然后自己进行收款活动。在我们与第三方服务提供商达成的协议下，我们的中央信用检查保修产品中，我们获得所有的检查保修收入。 我们面临与无法向发出该等物品的顾客收取的任何担保物品相关的损失风险。

保修应收款项于我们的资产负债表中记录为贸易及其他应收款项净额。本公司每月评估未偿还结余的可收回性，并就该等应收款项的预期亏损面值设立储备。与此储备相关的保修费用计入我们的经营报表的收入成本（不包括折旧和摊销）。

信贷损失准备

我们持续评估未偿还结余的可收回性，并就已厘定为具有高不可收回风险的应收贸易账款及其他应收款项以及应收票据相关的信贷亏损计提拨备，这代表我们对未来将产生的当前预期信贷亏损的最佳估计。为得出我们的估计，我们在评估信贷亏损拨备的充足性时，会分析历史收款趋势及客户付款模式的变化、当前及预期状况及市场趋势，以及我们的经营预测、集中度及信誉。此外，就我们的支票保修应收款而言，我们面临无法向发出该等项目的顾客收取与保修项目相关的损失的风险。我们评估未偿还结余的可收回性，并就与该等应收款项有关的当前预期信贷亏损的面值设立储备。当本公司认为应收款项很可能无法收回时，账户结余会自拨备扣除。可疑应收账款准备金列入业务支出，支票保修损失准备金列入业务报表的金融准入服务收入成本。

库存

我们的存货主要包括零部件以及产成品和在制品。存货成本包括材料成本、人工成本、间接费用和运费。存货按成本或可变现净值两者中的较低者列账，并采用先进先出法（“先进先出”）入账。

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受限现金

我们的受限制现金主要包括：（i）与若干客户协议有关的资金；（ii）与赞助协议有关的资金；（iii）与广域累进（“WAP”）有关的受限制资金；及（iv）与代表客户持有的无现金结余有关的财务存取活动。下表提供资产负债表内呈报的现金、现金等价物及受限制现金的对账，其总和分别为截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度的现金流量表所示相同金额的总和（单位：千）。

												截至十二月三十一日止的年度：
						资产负债表分类						2023						2022						2021
现金和现金等价物						现金和现金等价物						$	267,215					$	293,394					$	302,009
受限制现金-流动						预付费用和其他流动资产						5,190						1,568						1,616
限制性现金—非流动						其他资产						101						101						101
总计												$	272,506					$	295,063					$	303,726

财产和设备

财产和设备按成本减去累计折旧后列报，一般在资产的估计寿命内采用直线法计算一至五年租赁给客户的资产包括在财产和设备中，按成本减去累计折旧列报，并在资产的估计寿命内使用直线方法计算，一般情况下二至五年。播放器终端及相关部件和设备包括在我们的租赁池中。租赁池还可以进一步描述为“已部署的租赁池”，它通常包括根据参与或固定费用安排部署在客户站点的资产，以及“未部署的租赁池”，它由我们持有的可供客户使用的资产组成。租赁池-未部署的还包括以前部署的单元，目前与我们一起重新部署，等待重新部署。物业、设备和租赁游戏设备的例行维护在发生的期间支出，而主要组件升级在组件的估计剩余使用寿命内资本化和折旧。可折旧财产的销售和报废是通过从账目中扣除相关成本和累计折旧来记录的。财产销售和报废的收益或损失反映在我们的经营报表中。当事件或情况显示物业、设备及租赁资产之账面值可能无法收回时，该等资产、设备及租赁资产将被检视是否减值。当未贴现基础上的未来现金流量不超过资产的账面价值时，即表示减值。

配售费用协议

我们定期与某些博彩机构签订长期协议，以确保在赌场楼层放置我们的电子游戏机(“EGM”)。根据我们通常在条款开始时全额支付的这些配售费用协议的条款，公司有能力在游戏场地上安装EGM以延长一段时间(即通常是多年协议，我们最大的协议包括83月)，根据使用权安排。由于这些协议产生的博彩业务收入因合同权利的增加而减少，这代表与该等协议有关的合同权利的相关摊销。在向某些博彩机构支付这些配售费用协议的范围内，我们在我们的现金流量表中将该金额归类为经营活动的现金流出。

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商誉

商誉指购买价超出所收购可识别有形及无形资产加业务合并所承担负债之差额。我们每年在第四个财政季度开始时以及在年度测试之间，如果事件和情况表明报告单位的公允价值很可能低于其账面值，则会在年度测试之间进行减值测试。年度减值测试采用以下两种方法完成：基于审阅相关事件及情况而进行的定性“第0步”评估；或定量"第一步"评估，确定报告单位的公允价值，采用收入法（根据我们报告单位的估计未来业绩贴现未来现金流量）和市场法（比较可比公司的市场倍数），确定是否存在任何减值。倘报告单位之账面值低于其估计公平值，则会记录减值开支。

评估商誉减值需要使用有关未来经营业绩的估计。预测业务的变动可能对该等估计造成重大影响，进而对我们的经营业绩及财务状况造成重大影响。预期未来现金流量的估计需要作出重大判断，并基于我们认为合理的假设；然而，该等估计不可预测及固有的不确定性，包括对未来增长率、经营利润率的估计，以及对整体经济气候以及我们经营所处竞争环境的假设。于评估时，无法保证吾等就减值评估作出的估计及假设将证明为对未来的准确预测。倘吾等有关业务计划、竞争环境或预期增长率的假设不正确，吾等可能须于未来期间记录非现金减值支出，不论是否与吾等的正常审阅程序有关，或于评估前已出现减值迹象时提早记录。

我们的报告单位被识别为经营分部或以下一个层级。报告单位必须：（i）从事赚取收入及产生开支的业务活动；（ii）分部管理层定期审阅经营业绩，以确定分配予分部的资源及评估其表现；及（iii）有独立的财务资料。截至2023年12月31日，我们的报告单位包括：（i）游戏；（ii）金融接入服务；（iii）信息亭销售及服务；（iv）中央信贷服务；（v）合规销售及服务；（vi）忠诚度销售及服务；及（vii）移动技术。

其他无形资产

其他无形资产按成本减累计摊销列账，主要以直线法摊销。其他无形资产主要包括客户关系（向游戏运营商客户提供游戏及金融科技服务的权利）、通过业务合并收购的已开发技术（包括资本化软件开发成本）、商号及商标以及合约权利。客户关系要求我们作出更新假设，这会影响该等资产的估计可使用年期。资本化的软件开发成本要求我们对开发阶段和符合资本化条件的成本作出某些判断。投入使用的资本化软件成本在其使用寿命内摊销，通常不超过 六年.倘有事件或情况变动显示资产账面值可能无法收回，吾等会审阅无形资产。该等事件或情况包括但不限于相关业务公允价值或资产市价大幅下跌、法律因素或业务气候出现重大不利变动而可能影响资产价值，或本期经营或现金流量亏损加上经营或现金流量亏损历史。我们将无形资产按可识别现金流量大致独立于其他资产及负债现金流量的最低层级进行减值分析。固定年期无形资产之可收回性乃按未贴现基准及不计利息或税项将资产之账面值与预期产生之未来现金流量净额之比较而计量。将予确认之任何减值乃按资产账面值超出资产公平值之金额计量。

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发债成本

与长期借款有关的债务发行成本按与实际利率法近似的直线法根据相关债务协议资本化并摊销至利息支出。与信贷额度安排有关的债务发行成本计入资产负债表中的其他非流动资产。所有其他债务发行成本均计入长期债务的对负债。

收入成本(不包括折旧和摊销)

收入成本（不包括折旧及摊销）指进行产生收入交易所需的直接成本，主要包括与销售我们的金融接入和忠诚度服务亭和软件、电子游戏机和系统销售、支票兑现保证、现场服务和网络运营人员相关的库存及相关成本。

广告、营销和促销成本

我们将广告、营销和促销费用按发生时支付。广告、营销和促销费用总额，包括在运营报表的运营费用中，4.0百万，$3.5百万美元，以及$2.6截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度分别为100万美元。

研发成本

我们为游戏和金融科技部门开展研发活动。我们的游戏研发活动主要为开发游戏系统、游戏引擎、娱乐场数据管理系统、中央决定及其他电子宾果结果决定系统、视频彩票结果决定系统、游戏平台及游戏内容，以及加强现有产品线。我们的金融科技研究和开发活动主要是开发：（i）支付产品、系统和相关功能，如安全、加密和业务规则引擎，以提供差异化的客户体验，并与我们的其他产品集成；（ii）合规产品，以提高效率、盈利能力，增强员工/客户关系，并满足监管报告要求；（iii）忠诚度产品、系统和功能，以比我们的竞争对手更直观和更切合实际的方式吸引、吸引和留住顾客；（iv）无现金替代品，如CashClub Wallet；及（v）移动优先应用，旨在提高赌场、体育、娱乐和酒店业客户的顾客参与度。

研究和开发费用主要包括工资和福利、咨询费、认证和测试费。一旦确定了技术可行性，该项目即被资本化，直至可供普遍发行。

研究和开发成本为$67.6百万，$60.5百万美元，以及$39.1截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度分别为100万美元。

所得税

我们在美国以及我们经营所在的多个州和外国司法管辖区缴纳所得税。我们根据会计指引将所得税入账，据此，递延税项资产及负债乃就已列入财务报表或所得税申报表的事件的预期未来税务后果确认。递延税项资产及负债乃根据现有资产之财务报表账面值与其各自税基之间之差额厘定，而该等暂时差额预期可收回或清偿年度之应课税收入预期适用之已颁布税率。税率变动对所得税拨备及递延税项资产及负债的影响一般于包括颁布日期在内的期间内的经营业绩中确认。我们根据所有可用证据评估递延税项资产的变现情况，并在递延税项资产很可能无法变现时设立估值拨备以减少递延税项资产。此评估考虑所有可用的正面及负面证据，包括过往经营业绩、未来盈利预测、递延税项负债的预定拨回、法定结转期的持续时间及税务规划策略。

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我们仅在税务机关根据问题的技术优势进行审查后，该状况较有可能维持的情况下，方会确认来自不确定状况的税务利益。确认金额为我们认为在结算时变现的可能性大于50%的最大利益。

尽管我们相信我们的假设、判断及估计属合理，但税法及其诠释的变动，以及税务机关对我们的报税表的审查，可能会对我们综合财务报表中的所得税拨备金额造成重大影响。我们的实际税率受多项因素影响，包括实际经营业绩、作为雇员补偿发行股份的股价变动、递延税项资产或负债估值变动，以及不同司法权区所得税及其他非所得税的税法或税率变动。经济合作与发展组织（“经合组织”）的税基侵蚀和利润转移项目涉及140多个国家的谈判，有可能对国际税收政策产生重大影响，包括实施15%的最低全球有效税率。我们目前不受这些规则的约束，因为它们仅适用于全球收入至少为7.5亿欧元的跨国公司。我们将继续监测经合组织项目的发展和我们业务所在国家的政策变化，因为当我们在未来几年受到这些规则的约束时，我们的实际税率和现金纳税额可能会增加。

员工福利计划

公司提供了一个401（k）计划，允许员工推迟到国内税收法典规定的最高金额， 75在税前基础上，通过向计划供款支付其收入的%。作为对雇员的福利，本公司将该等雇员供款的一定百分比（定义见计划文件）。与401（k）计划缴款的相应部分有关的支出为美元，6.3百万，$4.6百万美元，以及$2.6截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度分别为100万美元。

金融工具的公允价值

金融工具之公平值指自愿交易方于当前交易（强制或清盘出售除外）中可交换该工具之金额。公平值估计乃根据有关金融工具的相关市场资料于特定时间作出。

现金及现金等价物、受限制现金、结算应收款项、短期贸易及其他应收款项、结算负债、应付账款及应计开支之账面值与公平值相若，原因为该等工具之短期到期。长期应收贸易账款及应收贷款之公平值乃按向具有类似信贷评级及剩余到期日之借款人作出类似贷款之现行利率贴现预期未来现金流量而估计。长期应付账款的公允价值是通过贴现债务总额来估计的。于2023年及2022年12月31日，应收贸易账款及应收贷款的公允价值与账面值相若，原因是合约条款一般略超过 12个月我们的借贷的公平值乃根据各种输入数据估计，以厘定市价，例如：市场供求、批次规模、到期日及在较活跃市场买卖的类似工具。

我们的借贷的估计公平值及未偿还结余如下（美元单位：千元）：

			层次等级						公允价值						未清偿余额
2023年12月31日
$600 有期贷款			2						$	589,433					$	586,500
$400 百万份2021年无抵押票据			2						$	365,000					$	400,000
2022年12月31日
$600 有期贷款			2						$	588,560					$	592,500
$400 百万份2021年无抵押票据			2						$	346,000					$	400,000

我们的借贷的公平值乃根据该等证券的市场报价使用第二级输入数据厘定。

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外币折算

以当地货币为功能货币的该等海外实体以外币计值的资产及负债按每年年末的现行汇率换算为美元。收入及开支按年内平均汇率换算。该等换算产生之汇兑收益及亏损之影响计入经营报表之其他全面收益（亏损）之一部分。长期投资性质的公司间结余的换算调整在资产负债表中记录为累计其他全面亏损的一部分。

预算的使用

我们已经根据公认会计原则作出了影响这些财务报表和随附附注中报告的金额的估计和判断。实际结果可能与该等估计有重大差异。

适用于普通股的收益

每股基本盈利乃按净收入除以本期已发行普通股加权平均数计算。每股摊薄盈利反映因假设购股权行使及受限制股票归属而产生的潜在普通股的影响，除非其具有反摊薄作用。倘吾等于特定期间呈报持续经营业务之净亏损，则应用库务股法不会产生潜在摊薄效应。

基于股票的薪酬

以股份为基础的补偿导致成本按奖励授出日期的公平值计量。一般而言，我们发放分类为股权奖励的补助金。倘我们发出被视为负债奖励的补助金，则于各报告期末按公平值重新计量，直至结算为止，变动确认为以股票为基础的补偿成本，并于负债即时或于剩余服务期内根据奖励的归属状态记录相应调整。一般而言，就根据我们的计划授予的股票期权奖励而言， 10于授出日期起计的年内，行使价基于授出日期我们普通股的收市价。

我们的受限制股票奖励、受限制股票单位及按表现为基准的股票单位，乃根据授出日期的收市股票价格按公平值计量，惟若干以股份为基础的支付安排的奖励则采用点阵模型估值。我们以时间为基础的购股权奖励使用布莱克·斯科尔斯模型按授出日期的公平值计量。以股份为基础的补偿成本于奖励归属期内以直线法确认。

没收金额于授出股份奖励之授出日期作出估计，并按实际结果定期更新，惟与估计有差异者为限。

与收购相关的成本

我们按发生的方式计入与收购相关的费用。与收购有关的费用包括但不限于：财务咨询、法律和债务费用；与尽职调查、估值和整合有关的会计、咨询和专业费用；遣散费；以及其他相关费用和调整。

余额的重新分类

所附合并财务报表和附注中的某些金额已重新分类，以与本年度列报保持一致。这些改叙对前几个期间的净收入没有影响。

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本公司确定配售费用安排先前在其现金流量表中分类错误。此前，这些配售费用安排被报告为投资活动的现金流，它们本应在截至2022年12月31日和2021年12月31日的财年作为运营活动的现金流列报。通过调整前几个期间受影响的财务报表类别，纠正了这一错误。前几个期间的变动是为了符合本期列报。有关其他信息，请参阅“第8项--财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注20--对上一年度非实质性错误报表的错误更正。”

最近的会计准则

最近采用的会计准则

没有。

近期尚未采用的会计准则

标准			描述			计划采用日期			对财务报表的影响
会计准则更新(ASU)2023-07分部报告(主题280)：对可报告分部披露的改进			本次更新中的修订要求加强可报告的部门披露，主要涉及重大部门费用。			2024年1月1日			我们目前正在评估采用这一ASU对我们的财务报表和披露的影响；然而，我们预计影响不会很大。
ASU 2023-09，所得税(主题740)：改进所得税披露			本次更新中的修订要求加强所得税披露，主要涉及税率对账和已支付所得税信息。			2025年1月1日			我们目前正在评估采用这一ASU对我们财务报表披露的影响。

截至2023年12月31日，除上述情况外，我们预计最近发布的会计准则不会对我们的合并财务报表产生重大影响。

3. 收入

收入确认

概述

我们根据会计准则编纂(“ASC”)606-与客户的合同收入和ASC 842-租赁(视情况而定)中所载的标准来评估收入的确认。我们在将商品或服务的控制权转让给我们的客户时确认收入，其金额反映了我们期望从这些商品或服务中获得的对价。我们与客户签订合同，其中包括各种履行义务，包括商品、服务或商品和服务的组合。控制权移交的时间根据合同的性质而有所不同。我们确认从客户那里收取的任何销售和其他税收后的收入净额，这些收入随后汇给政府当局，不包括在收入或运营费用中。我们根据与客户签订的合同中规定的对价来衡量收入，并在必要时进行调整。

可收藏性

为了评估可收集性，我们决定是否有可能收取基本上所有我们有权获得的对价，以换取#年转让给客户的商品和服务。

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符合合同的条款和条件。根据这些程序，我们使用可获得的内部和外部信息对客户进行评估，包括但不限于对我们与客户的信用记录进行研究和分析。根据我们交易的性质和历史趋势，我们确定我们的客户是否有能力和意愿在他们到期时支付对价金额，以确定潜在的重大信用风险敞口。

合同组合-多个承诺的货物和服务

我们的合同可能包括承诺将多种商品和服务转让给客户的各种履行义务，特别是考虑到我们的奥运会和金融科技业务可能与同一客户签订多项协议，这些协议符合ASC606会计标准的合并标准。当出现这种情况时，将为合并安排中的每项履约义务确定独立售价(“SSP”)，代价将在各自的履约义务之间分配。我们产品和服务的SSP通常基于可观察价格、调整后的市场评估方法或预期成本加利润方法来确定。仅当具有可见价格的履约义务的SSP已建立，且与客户的合同中剩余的履约义务不具有可见价格时，我们才使用剩余方法，因为它是不确定或高度可变的，因此不可辨别。我们使用我们的判断来分析所作承诺的性质，并根据各个可交付成果之间的集成和相互依赖程度来确定每个承诺是不同的，还是应该与合同中的其他承诺相结合。

收入分解

我们根据收入产生的现金流的性质和时间对收入进行细分，如“附注19--分类信息。”

出境运费、安装和培训

在将货物控制权转移给客户时，与销售交易有关的运输和搬运成本通常作为履行成本入账，并计入收入成本。

我们履行与销售游戏设备和系统以及金融科技设备有关的安装和培训服务，不会修改该等设备和系统中的软件或硬件。此类安装和培训服务在合同范围内一般不重要；因此，此类项目不代表单独的履行义务。

与客户签订合同的成本

我们以销售佣金的形式获得客户合同通常会产生增量成本；然而，因为这些合同的预期收益是一年或更短时间，所以我们将这些金额作为已发生的费用支出。.

合同余额

由于我们的合同可能包括多项履约义务，因此在收取现金和履行此类履约义务和确认收入之间往往存在时间上的差异。对这种安排进行评估，以确定是否存在合同资产和负债。当开具帐单的时间与确认收入的时间不同时，我们通常会记录合同资产，因为合同包含特定的履约义务，要求客户在开具发票之前履行这些义务。当我们在履行履约义务之前收取现金时，我们通常会记录合同负债，包括在一段时间内偿还的现金。我们的合同资产和合同负债的余额可能会因现金收取的时间而波动。

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下表汇总了我们与客户签订的合同产生的合同资产和合同负债(单位：千)：

						2023						2022
合约资产(1)
期初余额						$	22,417					$	15,221
期末余额						26,635						22,417
*						$	4,218					$	7,196
合同责任(2)
期初余额						$	53,419					$	36,615
期末余额						51,799						53,419
*(减少)增加						$	(1,620)					$	16,804

(1)合同资产计入我们资产负债表中的贸易和其他应收账款、净额和其他应收账款。

(2)合同负债计入资产负债表中的应付帐款和应计费用及其他应计费用和负债。

我们确认了大约$36.0百万美元和美元27.52023年和2022年分别计入期初合同负债余额的收入为100万美元。

游戏收入

我们的产品和服务包括电子游戏设备，例如美洲原住民II类产品和其他电子宾果产品、III类老虎机产品、HHR产品、集成电子宾果游戏平板电脑、安装在纽约州的VLT以及某些部落司法管辖区的类似技术、B2B数字在线游戏活动、会计和中央决策系统以及其他后台系统。我们根据以下主要收入来源产生的结果开展游戏业务：(I)游戏业务；(Ii)游戏设备和系统。

博彩业务

我们主要提供：（i）以参与及每日固定费用为基准租用第II类及第III类博彩设备及HHR，包括标准游戏及硬件及高级游戏及硬件，包括本地渐进式游戏及WAP；（ii）会计及中央决定因素系统；（iii）数码网上博彩活动；及（iv）透过游戏机、综合电子博彩平板电脑及相关系统提供宾果解决方案。我们根据ASC 842中规定的标准评估租赁收入的确认。根据该等安排，我们保留安装在客户设施的机器的所有权。我们根据租赁博彩设备每天产生的净赢额的百分比或根据所提供的计时服务的每日固定费用随时间确认经常性租金收入。该等收益乃每日产生，且限于租赁博彩设备产生的每日净赢额、固定每日费用及已向承租人收取的租赁付款两者中的较低者。

博彩业务收入来自根据配售费协议部署于场地的租赁博彩设备所产生。该等协议所产生之博彩业务收益因合约权利增加而减少，合约权利指有关该等协议所记录之相关摊销。

根据ASC 842入账的博彩业务租赁收入一般为短期性质，付款期限为： 30至90天我们认出了$201.9百万，$197.9百万美元，以及$189.8截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度的租赁收入分别为百万美元。

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游戏运营收入包括WAP系统产生的金额，根据ASC 606确认。WAP由位于多个娱乐场财产中的链接老虎机组成，这些赌场财产连接到一个中央系统。基于WAP的游戏机有一个由我们管理的累进累积奖金，该奖金会随着每次下注而增加，直到玩家赢得最高奖项组合。赌场运营商向我们支付与WAP产品的设计、组装、安装、操作、维护、管理和营销相关的服务的一定百分比（下注总额）、净赢额的一定百分比或两者的组合。与WAP机有关的游戏运营收入代表一项单独的履约责任，我们根据所提供的计时服务，根据投币的百分比、净赢的百分比或两者的组合，转移控制权并随着时间推移确认收入。这些安排一般都是短期性质的，大部分发票应在 30至90天该等收入于经营报表呈列，扣除累积奖金开支，其中包括由玩家的一部分硬币提供资金的增量金额。当玩家赢得头奖时，额外的头奖支出将与基本种子金额有关，以资助与娱乐场运营商的WAP协议中规定的最低水平。

此外，博彩业务包括根据我们为纽约州博彩委员会（“纽约州博彩委员会”）提供中央决定因素监控及会计系统的安排而产生的收益。根据我们与NYSGS的协议，我们每天收到一部分全网络净赢（通常是现金收入减去支付的奖金），以换取提供和维护中央决定系统，并根据提供服务的时间随时间推移确认收入。我们还向其他持牌司法管辖区的美洲原住民部落提供中央决定性系统技术，为此，我们从连接到该系统的VLT中获得部分收入。这些安排一般是短期性的，每月应付款。

游戏业务还包括我们由B2B活动组成的数字解决方案产生的收入。我们的B2B业务为我们的商业客户提供游戏，包括受监管的真钱和社交娱乐场，这些娱乐场在其应用程序上向消费者提供游戏。我们的B2B安排主要提供我们的游戏内容的访问权，而收入随时间确认，因为我们的业务伙伴根据固定费用或与社交及受监管真钱娱乐场的收入分成安排每日访问该等内容的控制权转移，并根据所提供的时间服务。

游戏业务还包括宾果解决方案通过游戏机、集成电子游戏平板电脑和相关系统产生的收入。

博彩业务亦包括由赌场客户支付的费用产生的其他收入，这些客户参与我们的TournEvent of Champions ®全国老虎机锦标赛，或与我们签订合同，为客户拥有的游戏提供某些服务功能。

游戏设备和系统

游戏设备及系统收益来自销售下列各项的若干组合：（i）游戏设备及玩家终端；（ii）游戏内容；（iii）牌照费；及（iv）附属设备，如标牌及照明套装。这些安排主要属短期性质，付款条件包括： 30至180天，并与某些协议规定延长付款期限， 39个月每份包含12个月内延长付款期的合约均会评估是否存在融资成分；然而，我们的合约一般不包含被确定为对合约重要的融资成分。游戏设备及系统安排的独特且因此可单独识别的履约责任包括游戏设备、玩家终端、内容、系统软件、许可费、辅助设备或其各种组合。游戏设备及系统收益于承诺货品及服务的控制权转移至客户时确认，一般于根据合约条款付运或交付时确认。履约责任一般同时或于短时间内履行。

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金融科技收入

金融服务

金融服务收入一般由下列不同的履约义务组成：预付款、分发款和支票服务。我们并不控制向客户提供的预付款及派发款服务，因此，我们作为代理人行事，其履约责任为安排提供该等服务。我们的金融通路服务涉及与金融通路交易有关的各方之间的资金流动，并产生结算应收款项及结算负债，两者均于交易后数日内结算。

预付资金收入主要包括就信用卡金融接入及POS借记卡金融接入交易向博彩顾客评估的交易费用。该等费用主要基于固定金额加上信用卡金融接入或POS借记卡金融接入交易金额面值的百分比。就该等类型的交易而言，我们按净额基准呈报收入减少所产生的若干直接成本，一般包括：（i）应付娱乐场运营商的佣金开支；（ii）应付网络协会的交换费；及（iii）应付其他第三方合作伙伴的处理及相关成本。

已派发资金收入主要包括交易费用，即在交易获授权时就已派发现金而向博彩顾客征收的持卡人附加费，以及顾客的发行银行向我们支付的兑换偿还费用。持卡人向博彩顾客征收的与现金提取有关的附加费目前为固定金额，而非交易金额的百分比。就该等类型的交易而言，我们按净额基准呈报收入减少所产生的若干直接成本，一般包括：（i）应付娱乐场运营商的佣金开支；（ii）应付网络协会的交换费；及（iii）应付其他第三方合作伙伴的处理及相关成本。

资金传输收入主要包括向游戏顾客征收的交易费用，这些费用涉及从实体设备（如我们的自助服务机）或通过CashClub钱包传输到顾客的外部银行账户或其他批准账户的资金。就该等交易类型而言，我们按净额基准将产生的若干直接成本报告为收入减少。

支票服务收入主要由支票保修收入组成，一般按保证支票面值的百分比计算。这些费用由游戏运营商支付。我们按净额基准报告所产生的若干直接成本作为收入减少，其中包括：（ii）服务费，定义为支付给第三方支票保修服务提供商以购买未兑现支票的金额；及（ii）服务费，定义为支付给第三方支票保修服务提供商以获得其协助的金额。

就金融准入服务安排而言，由于客户于履约责任发生时同时收取及消耗利益，故吾等使用输出法将收入确认为在一段时间内赚取，该输出法描述根据可变考虑（例如处理的交易量，且一般于报告期内解决的可变性）向客户转移控制权。

软件和其他

软件及其他收入包括来自我们的财务访问、忠诚度信息亭、合规性和忠诚度相关收入来源的金额：（i）软件许可证、软件订阅、专业服务和某些其他附属费用；（ii）根据合同直接向客户销售、安装、培训和维护设备相关的服务费用；一般为短期性质，付款条件包括： 30至90（iii）信贷无限制软件订阅服务，该服务基于每月定额无限制使用费或由所产生的客户信贷记录量驱动的可变费用结构；及（iv）辅助市场推广及数据库服务。软件许可证收入在某个时间点确认；软件订阅在合同期内确认。

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硬体

硬件收入来自出售我们的金融接入和忠诚度服务亭及相关设备，并根据ASC 606入账，除非该等交易符合根据ASC 842入账的销售类型或直接融资租赁的定义。收入于承诺货品及服务之控制权一般根据合约条款于付运或交付时转移予客户之时间点确认。销售合约一般属短期性质，付款条款介乎 30至90天，而某些协议规定延长付款期限， 60个月每份包含12个月内延长付款期的合约均会评估是否存在融资成分；然而，我们的合约一般不包含被确定为对合约重要的融资成分。

4. 租契

我们根据合约是否给予在一段时间内控制可识别资产使用的权利以换取代价，厘定合约于开始或修改时是否为租赁或包含租赁。对资产使用的控制权基于一种概念，即承租人有权（一）从使用资产中获得几乎所有的经济利益；以及（二）指导使用资产。

经营租赁使用权（“使用权”）资产及负债乃根据于开始日期的预期租期内的最低租赁付款现值确认。租赁开支于预期租赁期内以直线法确认。我们的租赁安排包括租赁及非租赁部分，我们已选择可行权宜方法将租赁及非租赁部分作为单一租赁入账。

我们的若干租赁安排包含可续期的选择权，其条款通常能够将租赁期延长至约 一至十年.续租选择权的行使一般由我们全权酌情决定。预期租赁期包括在合理确定我们将行使该选择权时延长或终止租赁的选择权。租赁资产及租赁物业装修之可折旧年期受该等资产之预期年期限制，惟合理确定将行使所有权转让或购买选择权则作别论。

承租人

我们就房地产订立经营租赁协议，一般包括用作办公室的楼宇及用作制造用途的仓库。我们的若干租赁协议包括租金付款，并定期就通胀作出调整。我们的租赁协议不包含重大剩余价值担保或重大限制性契诺。我们的租赁协议一般并无提供明确利率；因此，我们使用我们的增量抵押借贷利率（其基于到期日与租赁年期相同的完全抵押及完全摊销贷款）厘定租赁付款的现值，该利率基于开始日期的可用资料。初步预期期限为12个月或以下（短期）的租赁不计入我们的资产负债表。于二零二三年十二月三十一日及二零二二年十二月三十一日，我们的融资租赁并不重大。

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与我们经营租赁有关的补充资产负债表资料如下（千）：

						资产负债表分类						2023年12月31日						2022年12月31日
资产
经营租赁ROU资产						其他非流动资产						$	27,489					$	17,169
负债
流动经营租赁负债						应付账款和应计费用						$	7,079					$	6,507
非流动经营租赁负债						其他应计费用和负债						$	26,930					$	14,738

在#年第四季度2023，公司开始了一项房地产租赁，租期为十年和未来的最低租赁付款约为$27.3100万美元，反映在上述余额中。

与租赁有关的补充现金流量信息如下(以千计)：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2023						2022						2021
支付的现金：
长期经营租约						$	7,413					$	6,885					$	6,675
短期经营租赁						$	2,090					$	1,660					$	1,622
以租赁义务换取的使用权资产：
经营租约(1)						$	17,690					$	7,502					$	1,362

(1)这些数额是扣除本年度终止款项后列报的，不包括该期间的摊销。

与租赁条款和折扣率相关的其他信息如下：

						2023年12月31日						2022年12月31日
加权平均剩余租期（年）：
经营租约						6.71						3.37
加权平均贴现率：
经营租约						6.08		%				4.72		%

租赁费用组成部分如下（千）：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2023						2022						2021
经营租赁成本：
经营租赁成本(1)						$	6,786					$	6,008					$	5,474
可变租赁成本						$	1,461					$	1,164					$	1,267

(1)该金额包括约$6.1百万，$4.8百万美元和美元4.4 截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，归属于ROU资产摊销的非现金租赁开支分别为百万美元。

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于二零二三年十二月三十一日，租赁负债到期日概述如下（千）：

截至十二月三十一日止的年度：						金额
2024						$	8,575
2025						8,551
2026						5,012
2027						3,083
2028						2,864
此后						14,816
未来最低租赁付款总额						$	42,901
利息数额						8,892
未来最低租赁付款的现值						$	34,009
当期经营租赁债务						7,079
长期租赁义务						$	26,930

出租人

我们的租赁收入主要来自我们的游戏运营活动，我们的大部分租赁是按月租赁的。根据这些安排，我们保留安装在客户设施内的电子游戏机(“电子游戏机”)的所有权。我们根据租赁的游戏设备每天产生的净赢利的百分比或固定的每日费用获得经常性收入。该等收入每日产生，并限于租赁游戏设备所产生的每日净收益或向承租人收取的固定每日费用及租赁付款两者中较少者。我们的某些租约有条款和条件，允许承租人购买标的资产。参考“注3--收入”关于租赁收入的进一步讨论。我们没有物质销售在截至2023年12月31日的年度内有资格进行销售型租赁会计处理的交易2022年12月31日。

与我们的销售类型租赁相关的补充资产负债表信息如下(以千为单位)：

						资产负债表分类						2023年12月31日						2022年12月31日
资产
销售型租赁的净投资--当前						贸易和其他应收款净额						$	810					$	54

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5. 企业合并

我们根据ASC 805对企业合并进行会计处理— 企业合并，这要求收购的可识别资产和承担的负债在收购日按其估计公允价值与商誉分开记录，商誉是购买价格的公允价值超过该等可识别资产和负债的公允价值的部分。我们包括被收购企业自收购之日起的经营结果。

易现控股私人有限公司

于2022年3月1日(“电子现金结算日”)，本公司收购电子现金控股有限公司(“电子现金”)的股份。根据股票购买协议的条款，我们向卖方支付了#澳元。202000万(约合美元)15)，我们向卖方支付了澳元的额外对价$5.0万(美元$3.4万)大约一年在电子现金成交日期之后，最终预期付款为澳元$6.5万约需支付两年在电子现金结算日期之后。此外，我们支付了大约$澳元8.72000万(美元)6.02022年第二季度超额净营运资本)。我们最终确定了测算期调整，并记录了大约$2.3在截至2023年3月31日的季度中，主要与递延税款有关。此次收购没有对我们的运营或财务业绩产生重大影响艾尔状态。

Intuicode游戏公司

2022年4月30日(“Intuicode截止日期”)，公司收购了专注于HHR游戏的私营游戏开发和工程公司Intuicode Gaming Corporation(“Intuicode”)的股份。根据股票购买协议的条款，我们向卖方支付了$。12.5在Intuicode交易完成日，净营运资金支付为 $1.6万在2022年第二季度和$6.4万基于一定收入目标的完成情况一年在Intuicode关闭日期之后。此外，我们预计将支付最后一笔款项$2.6万基于一定收入目标的完成情况两年在Intuicode关闭日期之后。我们最终确定了测算期调整，并记录了大约$1.32000万美元主要与截至2023年6月30日的季度的最终付款和递延税款有关。

在2023年第四季度，我们修订了最终付款估计，以反映我们目前对未来运营业绩的预期，这一预期受到了正在收购的某个大客户的负面影响。因此，我们记录了大约#美元的调整。1.71000万美元，包括在我们的运营报表的运营费用中。此次收购对我们的运营结果或财务状况没有重大影响。

或有对价的公允价值以第三级投入为基础，采用贴现现金流量法。估计和假设包括被收购企业的预计未来收入和大约5%。待支付的或有对价由短期部分组成，该部分记录在资产负债表的应付账款和应计费用中。

Venuetize公司

在……上面2022年10月14日于当日(“Venuitize成交日期”)，本公司收购了Venuitize，Inc.(“Venuitize”)的若干战略资产，该公司是一家私人拥有的移动优先技术创新者，为体育、娱乐和酒店业提供先进的宾客互动和移动商务平台。根据资产购买协议的条款，我们向卖方支付了#美元18.2在交易的Venutize成交日为100万美元，以及一笔无形的金额十二-Venuitize结束日期后的几个月，从应收净流动资金中净额约为$1.0万.此外，我们预计支付约$1.8 1000万美元的或有代价，基于实现某些收入目标， 二十四个月和三十个月纪念Venuetize关闭日期。我们完成了测量期间的调整，并记录了大约 $1.2万主要与截至2023年12月31日的季度应收营运资本净额和递延税项有关。 收购事项对我们的经营业绩或财务状况并无重大影响。

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或有对价的公允价值以第三级投入为基础，采用贴现现金流量法。估计和假设包括被收购企业的预计未来收入和大约7%.待支付的或有对价包括记录在应付账款和应计费用中的短期部分和长期部分，薄 两年在我们的资产负债表中记录的其他应计费用和负债。 收购日期与截至二零二三年十二月三十一日止年度之间或然代价的公平值变动并不重大。

VKGS LLC

于2023年5月1日（“Video King完成日期”），本公司收购VKGS LLC（“Video King”）的若干战略资产，VKGS LLC为本集团游戏分部的集成电子宾果游戏平板电脑、视频游戏内容、即赢游戏及系统的私营领先供应商。根据购买协议的条款，我们向卖方支付了大约2000美元。61.0 百万美元，包括视频之王截止日期的净营运资金付款。我们亦额外支付营运资金净额100万美元，0.3 2023年第三季度初收盘后，此外，我们预计支付约$0.21000万美元与赔偿扣留有关，计划于18个月视频之王关闭日周年纪念日。此次收购对我们的运营结果或财务状况没有重大影响。

收购Video King的初步总对价如下(单位：千，按公允价值计算)：

			金额
购买注意事项
成交时支付的现金对价(1)			$	61,013
成交后应支付的现金对价			466
购买总对价			$	61,479

(1)收购的流动资产包括约#美元1.91.2亿美元现金。

交易采用收购会计方法入账，除其他事项外，该方法要求收购资产及承担的负债于收购日期按其各自的公允价值确认。P的超额超过这些公允价值的购物价被记录为商誉，将为税务目的摊销。确认的商誉主要归因于我们通过加快进入和增长电子宾果市场和业务线以及聚集劳动力等战略优势，扩大我们在博彩领域的足迹所带来的收入潜力。

所使用的估计和假设包括未来现金流的预计时间和金额，以及反映未来现金流固有风险的贴现率。收购资产和承担的负债以及由此产生的商誉的估计公允价值在本公司最终确定其收购价会计时可能会进行调整。尚未确定最终公允价值的项目包括但不限于无形资产估值和递延所得税。我们预计我们的公允价值确定不会发生重大变化；然而，在Video King成交日期记录的金额与最终公允价值分析之间可能存在差异，我们预计最终公允价值分析将不迟于2024年第二季度完成。

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以下信息反映了截至交易结束日所取得的可确认资产和承担的负债的初步数额(千)：

			金额
流动资产			$	7,715
财产和设备			4,485
其他无形资产			25,770
商誉(1)			24,267
其他资产			763
总资产			63,000
应付账款和应计费用			1,193
其他应计费用和负债			328
总负债			1,521
取得的净资产			$	61,479

(1)反映了大约$的测算期调整0.2从交易完成之日的初始分配开始。

收购的流动资产约包括#美元。1.91.2亿美元现金。收购的应收贸易账款约为#美元2.05,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元的资产属于短期性质，被认为是可收集的，因此，这些资产的账面价值代表其公允价值。获得的库存约为#美元3.41000万美元包括原材料和制成品，并根据这些资产的估计可变现净值按公允价值入账。收购之物业、设备及租赁资产并非重大资产，而该等资产之账面值接近其公允价值。

下表汇总了购置的无形资产的初步价值(以千美元为单位)：

			使用年限(年)						估计公允价值
其他无形资产
商号			10						$	950
发达的技术			7						7,300
客户关系			14						17,520
其他无形资产总额									$	25,770

无形资产的公允价值是采用收益法确定的。收购的其他无形资产约为#美元25.81.7亿美元由客户关系、开发的技术和商号组成。客户关系的公允价值约为$17.5600万美元是通过采用超额收益法确定的，该方法基于层次结构中的第三级投入，贴现率为14%和估计的流失率。已开发技术的公允价值约为美元7.3100万美元是通过应用收入法确定的，该方法利用基于第三级投入的特许权使用费减免方法，特许权使用费税率为10%，贴现率为14%。商品名称的公允价值约为$1.0100万美元是通过应用收入法确定的，该方法利用基于第三级投入的特许权使用费减免方法，特许权使用费税率为1%，贴现率为15%.

自收购之日起至2023年12月31日反映的收入约为$18.41000万美元，净收入约为$3.61000万美元。我们产生的与收购相关的成本约为$0.6在截至2023年12月31日的一年中，

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预计财务信息(未经审计)

对Video King的收购发生在截至本财年的2023年12月31日，未经审计的备考综合财务业绩，包括公司的历史经营业绩反映的收入约为$817.0净收入约为100万美元，83.0截至该年度的百万2023年12月31日.

综合基础上未经审核的备考财务数据，包括本公司的历史经营业绩，犹如收购Video King发生在2022年1月1日，反映收入约为#美元824.0净收入约为100万美元，109.2在截至2022年12月31日的一年中，

与eCash、Intuicode和Venuitize相关的收购发生在前一年；因此，每一项都包括在我们截至该年度的财务报表中2023年12月31日.

综合基础上未经审计的备考财务结果，包括公司的历史经营业绩，就好像eCash、Intuicode和Venuitize收购发生在2022年1月1日，反映的收入约为#美元797.61000万美元，净收入约为$111.4在截至2022年12月31日的一年中，

未经审计的预计结果包括基于购买的无形资产和直接可归因于收购的成本的折旧和摊销费用的增加。

6. 筹资协议

商业现金安排

我们与第三方供应商有商业协议，为我们的某些资金分配设备提供现金。对于这些资金的使用，我们支付使用费，要么是每天平均使用的资金余额乘以合同规定的使用率，要么是提供的金额乘以合同规定的使用率。这些资金使用费在业务报表中反映为利息支出，约为#美元。20.4百万，$9.3百万美元，以及$4.0如果适用利率上升，我们就会面临利率风险。

根据这些协议，第三方供应商提供的货币仍是他们的唯一财产，直到资金分配完毕。由于这些资金不是我们的资产，提供的现金不会反映在我们的资产负债表中。

我们的主要商业安排，即经修订的合同现金解决方案协议，是与富国银行(Wells Fargo，N.A.)签订的。富国银行为我们提供高达1美元的现金450百万美元，有能力增加金库现金提供者允许的金额。该协议的期限将于2026年12月1日到期，并将自动续订一年制除非任何一方提供 九十天书面通知其不续约。与这一安排有关的未清资金余额约为美元，388.5百万美元和美元444.6分别截至2023年12月31日和2022年12月31日。

我们负责本协议项下资金分配设备中的现金损失，我们为此类风险自行投保。截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度并无重大亏损。

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网站资金的ATM

我们在若干博彩运营商的场所经营自动柜员机，而博彩运营商提供所需现金以满足自动柜员机的运营需要。我们须向客户偿还从该等网站供资自动柜员机派发的现金金额。所附资产负债表中结算负债中包括的现场供资ATM负债约为美元。483.7百万美元和美元337.6分别截至2023年12月31日和2022年12月31日。

第三方资助的ATM机

我们与国际客户就我们的若干自动柜员机订立协议，据此，我们与第三方合作，以提供操作自动柜员机所需的现金。该等第三方提供的现金金额计入随附资产负债表的结算负债内。于二零二三年及二零二二年十二月三十一日，与该等安排有关的未偿还结余并不重大。

预先供资的金融准入协议

由于若干司法权区的监管规定，部分国际博彩运营商要求预先支付现金以支付未偿还结算金额，以便我们为其物业提供金融服务。我们与该等博彩运营商订立协议，为此我们向其物业提供金融访问服务。根据该等协议，我们保留继续或停止经营的全权酌情权，以及酌情决定向该等物业预拨资金的金额，并可随时要求退款予我们，并适当通知经营者。最初的预存金额和后续的交易结算金额存入一个银行账户，该账户专门用于金融访问服务，我们保留监控该账户中交易活动的权利。未偿还的预先供资现金总额约为美元3.6百万美元和美元3.0于2023年及2022年12月31日，本集团已于2023年及2022年12月31日分别为百万美元，并计入资产负债表的预付开支及其他流动资产。

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7. 贸易和其他应收款

应收贸易账款及其他应收款项指就游戏及金融科技设备及软件以及合规产品授予客户的短期信贷及长期应收贷款。应收贸易账款及贷款一般无需抵押品。

应收贸易账款及应收贷款结余包括博彩运营商欠我们的未偿还结余。其他应收款项包括所得税应收款项及其他杂项应收款项。

应收账款及其他应收款项结余包括以下各项（以千计）：

						12月31日，
						2023						2022
贸易和其他应收款净额
游戏贸易和应收贷款						$	66,044					$	78,200
应收金融科技贸易和贷款						39,795						39,925
合同资产(1)						26,635						22,417
其他应收账款						4,474						6,110
贸易和其他应收账款总额，净额						136,948						146,652
应收款的非流动部分
游戏贸易和应收贷款						480						1,382
应收金融科技贸易和贷款						15,551						16,519
合同资产(1)						12,984						9,856
应收款非流动部分共计						29,015						27,757
应收账款及其他应收款共计，流动部分						$	107,933					$	118,895

(1)参阅 “注3--收入”讨论一下合同资产的问题。

信贷损失准备

截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度，我们的信贷亏损拨备活动如下（千）：

			12月31日，
			2023						2022
信贷损失期初准备			$	(4,855)					$	(5,161)
规定			(11,623)						(10,115)
撇账和追回			11,268						10,421
信贷损失期末准备			$	(5,210)					$	(4,855)

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8. 盘存

我们的库存主要包括零部件以及在制品和制成品。库存成本包括材料成本、人工成本、间接费用和运费成本，采用先进先出法核算。存货按成本或可变现净值中较低者列报。

库存包括以下内容(以千计)：

						12月31日，
						2023						2022
库存
部件，扣除准备金#美元后的净额3,144及$2,919分别于2023年12月31日和2022年12月31日						$	59,632					$	48,688
正在进行的工作						1,147						323
成品						9,845						9,339
总库存						$	70,624					$	58,350

9. 预付费用和其他资产

预付费用和其他资产包括预付费用、存款、债务发行成本的余额(定义如下“附注13--长期债务”)、受限现金、经营租赁ROU资产和其他资产。这些资产的流动部分包括在预付费用和其他流动资产中，非流动部分包括在其他资产中，这两者都包含在我们的资产负债表中。

预付费用的当期部分和其他资产的余额构成如下(以千计)：

						12月31日，
						2023						2022
预付费用和其他流动资产
预付费用						$	25,608					$	21,197
存款						10,530						13,749
受限现金(1)						5,190						1,568
其他						2,578						2,308
预付费用和其他流动资产总额						$	43,906					$	38,822

(1)参阅 附注2—主要会计政策之呈列基准及概要以讨论限制现金结余的构成。

其他资产非流动部分结余包括以下各项（以千计）：

						12月31日，
						2023						2022
其他金融资产
经营租赁ROU资产						$	27,489					$	17,169
预付费用和押金						9,429						9,164
循环信贷安排的债务发行成本						993						1,377
其他						170						196
其他资产总额						$	38,081					$	27,906

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10. 财产和设备

财产和设备包括以下内容(以千计)：

												2023年12月31日																		2022年12月31日
						可用寿命(年)						成本						累计折旧						账面净值						成本						累计折旧						账面净值
财产和设备
租赁池—已部署						2-5						$	308,438					$	218,110					$	90,328					$	279,524					$	188,369					$	91,155
租赁池—未部署						2-5						39,578						29,770						9,808						30,378						23,930						6,448
金融科技设备						1-5						32,719						21,911						10,808						36,442						24,167						12,275
租赁权和建筑改进						租期						19,271						4,887						14,384						13,666						10,689						2,977
机器、办公室和其他设备						1-5						63,857						36,481						27,376						55,246						34,456						20,790
总计												$	463,863					$	311,159					$	152,704					$	415,256					$	281,611					$	133,645

与不动产和设备有关的折旧费用总计约为美元78.7百万，$66.8百万美元，以及$61.5截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度分别为100万美元。

11. 商誉和其他无形资产

商誉

商誉指购买价超出所收购可识别有形及无形资产加业务合并所承担负债之差额。商誉余额约为美元。737.81000万美元和300万美元715.9 于2023年12月31日及2022年12月31日分别为百万美元。我们有以下报告单位：（i）游戏；（ii）金融接入服务；（iii）信息亭销售和服务；（iv）中央信贷服务；（v）合规销售和服务；（vi）忠诚度销售和服务；以及（vii）移动技术。

根据ASC 350（“无形资产—商誉及其他”），我们每年在报告单位层面（被识别为经营分部或以下一个层面）测试商誉的减值，并在年度测试之间，如果事件和情况显示报告单位的公允价值较有可能低于其账面值，则会在年度测试之间进行减值测试。

我们于每年10月1日测试商誉的减值，或倘事件或情况变化显示报告单位的公平值较有可能低于其账面值，则会更频密地测试商誉的减值。年度减值测试采用以下方法完成：基于审查相关事件和情况的定性“第0步”评估或定量“第1步”评估，确定报告单位的公允价值，采用收入法（根据我们报告单位的估计未来业绩贴现未来现金流量）和市场法（比较可比公司的市场倍数），无论是否存在任何减值。倘报告单位之账面值低于其估计公平值，则会记录减值开支。

就二零二三年及二零二二年的年度商誉减值测试程序而言，我们决定，没有减值 我们的每个报告单位都需要作出调整。

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商誉账面值变动如下（以千元计）：

						游戏						金融服务						销售与服务						中央信贷服务						合规销售和服务						忠诚度销售和服务						移动技术						总计
商誉
平衡，2021年12月31日						$449,041						$157,090						$5,745						$17,127						$12,265						$41,395						$—						$682,663
外币折算						—						(41)						(661)						—						—						—						—						(702)
与收购相关的调整						12,402						—						10,776						—						(129)						—						10,860						33,909
平衡，2022年12月31日						$461,443						$157,049						$15,860						$17,127						$12,136						$41,395						$10,860						$715,870
外币折算						—						14						(819)						—						—						—						—						(805)
与收购相关的调整						22,932						—						2,925						—						—						—						(1,245)						24,612
递延税项资产的后续确认						—						(1,873)						—						—						—						—						—						(1,873)
平衡，2023年12月31日						$484,375						$155,190						$17,966						$17,127						$12,136						$41,395						$9,615						$737,804

其他无形资产

其他无形资产包括以下内容(以千计)：

												2023年12月31日																		2022年12月31日
						使用年限(年)						成本						累计摊销						账面净值						成本						累计摊销						账面净值
其他无形资产
配售费用协议项下的合同权						2-7						$	57,821					$	21,592					$	36,229					$	57,821					$	12,252					$	45,569
客户关系						3-14						337,829						255,972						81,857						331,999						233,150						98,849
开发的技术和软件						1-7						453,453						340,286						113,167						401,087						309,285						91,802
专利、商标和其他						2-18						24,783						21,898						2,885						22,334						20,279						2,055
总计												$	873,886					$	639,748					$	234,138					$	813,241					$	574,966					$	238,275

与其他无形资产相关的摊销费用总计约为#美元。60.0百万，$59.6百万美元，以及$58.0截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度分别为100万美元。我们为之倾诉实例化金额49.4百万，$46.3百万、和$30.2截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度内部开发软件成本分别为百万美元。

配售费用被分配给无形资产，通常在合同期限内摊销，这被记录为从设施产生的收入的减少。在过去和将来，经双方同意，我们可能会修改协议，以减少我们在这些设施的占地面积。

我们支付了大约伊利$0.5百万美元和美元31.5分别于截至2022年12月31日及2021年12月31日的年度收取配售费用百万元。于2021年9月，我们与客户就其某些地点订立配售费用协议，金额约为$28.91000万美元，我们于2021年10月结算。T以下是不是与这些付款有关的估计利息数额截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度。截至二零二三年十二月三十一日止年度并无支付配售费。

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作为审阅过程的一部分，我们每季度评估其他无形资产的潜在减值。于2023年第四季度，我们录得与收购Intuicode相关的固定客户关系无形资产的部分减记，反映在游戏分部。减值亏损约为美元11.7100万美元已计入我们的运营报表的运营开支。我们通过比较该资产的账面值与我们对贴现未来现金流量的经修订估计，厘定该资产已减值，而该估计受收购的某个大客户产生的经营业绩低于预期的负面影响。客户关系无形资产采用第三级公平值输入值估值，经修订成本基准为美元。0.5 百万和剩余的生命， 五年在2023年12月31日。

曾经有过不是截至2022年及2021年12月31日止年度，我们的任何其他无形资产已识别重大减值。

假设相关资产其后并无减值，有关其他无形资产的预期摊销开支如下（千）：

预计摊销费用			金额
2024			$	61,061
2025			44,143
2026			32,446
2027			13,755
2028			4,897
此后			16,545
总计(1)			$	172,847

(1)截至2023年12月31日止年度，本公司拥有$61.3其他无形资产尚未投入使用。

12. 应付账款和应计费用

下表列示我们的应付账款及应计费用（金额以千计）：

						12月31日，
						2023						2022
应付账款和应计费用
应付客户佣金						74,376						65,387
合同责任						51,395						50,872
应付帐款--贸易						30,261						29,645
工资单及相关费用						14,367						24,335
应计利息						9,616						9,451
金融存取处理及相关费用						8,670						7,829
经营租赁负债						7,079						6,507
应计所得税						6,367						3,673
或然代价及收购相关负债 (1)						5,623						12,030
其他						7,776						7,695
应付账款和应计费用总额						$	215,530					$	217,424

(1)参阅 "注5—业务合并"以讨论或有代价及收购相关负债。

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13. 长期债务

下表概述我们的债务（千）：

						成熟性						利息						12月31日，
						日期						费率						2023						2022
长期债务
$600 有期贷款						2028						SOFR+2.50%						$	586,500					$	592,500
$125 百万左轮手枪						2026						SOFR+2.50%						—						—
高级担保信贷安排																		586,500						592,500
$400 百万份2021年无抵押票据						2029						5.00%						400,000						400,000
债务总额																		986,500						992,500
债务发行成本和贴现																		(12,035)						(14,505)
扣除债务发行成本和贴现后的债务总额																		974,465						977,995
长期债务的当期部分																		(6,000)						(6,000)
长期债务总额，扣除当期部分																		$	968,465					$	971,995

信贷安排

我们的高级有抵押信贷融资包括：（i）a 七年制 $600 2028年到期的百万高级担保定期贷款， 99.75（ii）按面值的%（“定期贷款”）；及125 于二零二六年到期之优先有抵押循环信贷融资，于结算时尚未提取（“Revolver”及与定期贷款一起称为“信贷融资”）。本公司（作为借款人）于2021年8月3日（“截止日期”）与本公司、贷款方及Jefferies Finance LLC（作为行政代理人、抵押品代理人、摆动额度贷款人及信用证签发人）订立信贷协议（“原始信贷协议”）。

于2023年6月23日，本公司与Everi（作为借款人）、其贷款方及Jefferies Finance LLC（作为行政代理人、抵押品代理人、摆动额度贷款人及信用证签发人）订立原信贷协议（经修订，“经修订信贷协议”）的第一次修订（“修订”）。根据经修订信贷协议，有抵押隔夜融资利率（“SOFR”）于二零二三年七月一日取代原信贷协议及任何其他贷款文件（定义见下文）项下的所有目的，当时ICE基准管理局停止提供所有可用的欧洲美元利率年期。就SOFR之实施而言，本公司及Jefferies Finance LLC同意对原信贷协议之相关条文作出符合规定之变更，如经修订信贷协议所反映。

于2023年11月2日，本公司与Everi（作为借款人）、其贷款方及Jefferies Finance LLC（作为行政代理人、抵押品代理人、摇摆线贷款人及信用证签发人）就原信贷协议及经修订信贷协议（经修订，“信贷协议”）订立第二项修订（“第二项修订”），自2023年11月9日起生效。根据经修订的信贷协议，本第二次修订中未另行定义的大写术语具有与原信贷协议或经修订的信贷协议中规定的相同含义（视上下文而定）；根据修订后的信贷协议，借款人和管理代理人共同发现了修订后的信贷协议中的某些明显的技术性错误，并同意修改修订后的信贷同意纠正这些错误。第二项修订对我们的财务报表并无重大影响。

我们根据ASC 470选择了选择性权宜方法，以解释我们的信贷融资的修改，因为该修改并不重大。

与修订有关的法律费用已于截至2023年12月31日止期间的经营报表内反映为开支。

适用于信贷融资的年利率将由本公司选择，或SOFR利率， 0.50%最低限额加上 2.50%，或基本利率加利润率1.50%.此外，我们支付SOFR

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记录为利息支出的调整数在适用的利息期内有所不同，并按一个月的利息期进行调整， 0.1%，按两个月的利息期调整， 0.3%和三个月利息期的调整， 0.4%.

Revolver可用于一般公司用途，包括允许的收购、营运资金和信用证的签发。Revolver项下的借款须符合惯例条件，包括无违约情况以及陈述和保证的准确性。截至2023年12月31日，我们的左轮手枪仍然完全未拔出。

公司须定期支付定期贷款的金额等于 0.25%的初始总本金的每季度，最后一次本金偿还分期付款在到期日。利息应在适用于该利息的每个支付日以及信贷协议中规定的其他时间到期。就基本利率贷款以外的任何贷款而言，利息支付日期应为该贷款适用的每个利息期的最后一日及到期日（惟倘SOFR贷款的利息期超过三个月，则该利息期开始后每三个月的相关日期亦为利息支付日期）。就任何基本利率贷款而言，自二零二一年十二月最后一个营业日开始，利息支付日期为每年三月、六月、九月及十二月的最后一个营业日及到期日。

在事先通知的情况下，允许全部或部分定期贷款和周转器的自愿提前支付，以及自愿减少未使用承诺，最低金额见管理信贷融资的信贷协议中规定的，且不收取溢价或罚款，但在以下情况下，定期贷款的某些再融资或重新定价除外。 六个月截止日期后，将收取预付费， 1.00偿还本金的%。

信贷协议包含若干契约，其中包括限制本公司及其若干附属公司产生额外债务、出售资产或合并或合并其他公司、支付股息或购回或赎回股本、进行若干投资、发行附属公司股本、产生留置权、预付、赎回或购回次级债务的能力，并与其附属公司进行某些类型的交易。信用 该协议亦要求本公司及其附属公司遵守最高综合担保杠杆比率， 4.25：1.00测量日期。

定期贷款的加权平均利率为s 7.59%用于截至2023年12月31日的年度。

高级无担保票据

我们于二零二九年到期的优先无抵押票据（“二零二一年无抵押票据”）的未偿还余额为美元400 截至2022年12月31日，1000万美元，利息按利率计算， 5.00%，每半年于每年一月十五日及七月十五日缴付。

与二零二一年无抵押票据有关的费用包括债务发行成本约为美元。5.9 于截至二零二一年十二月三十一日止年度产生的金额。

遵守债务契诺

于二零二三年十二月三十一日，我们遵守信贷融资及二零二一年无抵押票据的契诺及条款。

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还本付息

于2023年12月31日，我们的借款到期日如下（以千计）：

			金额
借款期限
2024			$	6,000
2025			6,000
2026			6,000
2027			6,000
2028			562,500
此后			400,000
总计			$	986,500

14. 承付款和或有事项

我们在日常业务过程中涉及多项法律诉讼。虽然我们相信，解决针对我们的索偿（无论是个别还是整体）不会对我们的财务状况或经营业绩造成重大不利影响，但此类诉讼本身就不可预测。我们对该等法律诉讼（包括下文所述者）的意见将来可能会有所改变。我们打算大力防御这些行动，并最终相信我们应该获胜。

法律或有事项

当有可能产生负债，且损失金额或范围可以合理估计时，我们会评估事项并记录法律或然事项的应计。我们至少每季度评估一次法律或有事项，并在适当情况下建立新的应计项目或调整现有的应计项目，以反映：（i）我们当时所了解的事实和情况，包括有关谈判、和解、裁决以及其他相关事件和发展的信息；（ii）法律顾问的建议和分析；以及（iii）管理层的假设和判断。与该等诉讼有关的法律费用于产生时支销。由于涉及的程序、事实及法律问题导致法律程序固有的不确定性，我们的法律或有事项的结果可能导致超过我们已累计金额的损失。

截至2023年12月31日，我们并无任何新的重大法律事项应计。

NRT事项：

NRT Technology Corp.等人诉Everi Holdings Inc.，等人是NRT Technology Corp.和NRT Technology，Inc.于2019年4月30日在美国特拉华州联邦地方法院对Everi Holdings和Everi FinTech提起的民事诉讼，指控无人驾驶集成信息亭市场违反联邦反垄断法，欺诈性采购与无人驾驶集成信息亭相关的功能专利，以及与Everi FinTech（作为Global Cash Access Inc.）先前提起的诉讼有关的虚假诉讼。原告实体。原告正在寻求补偿性损害赔偿、三倍损害赔偿以及禁令和宣告性救济。发现号关闭法院将此案从9月的审判日程表中删除，并要求当事方就相关法律问题提供案情摘要。简报已于二零二二年十二月完成。双方正在等待法院的进一步指导。由于诉讼处于现阶段，吾等无法估计此事结果的可能性或合理估计可能造成的损害（如有）范围。

Zenergy Systems，LLC事项：

Zenergy Systems，LLC诉Everi Payments Inc. 是Zenergy Systems，LLC于2020年5月29日在美国内华达州联邦地方法院克拉克县对Everi FinTech提起的民事诉讼，指控其违反合同、违反保密协议、转换、违反诚信和公平交易契约，以及违反与Everi FinTech的一份合同的保密关系，该合同于2019年11月到期。原告正在寻求补偿性和惩罚性赔偿。Everi FinTech对Zenergy提出反诉

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指称违反合约、违反诚信及公平交易的默示契约，以及申请宣告性济助。当事人于2023年3月21日参加调解。在调解中没有达成任何解决方案。双方提出了一项联合动议，要求确定法院批准的确定审判日期。审判定于2025年5月28日。由于诉讼处于现阶段，吾等无法估计此事结果的可能性或合理估计可能造成的损害（如有）范围。

玛丽·帕里什（Mary Parrish）：

Mary Parrish诉Everi Holdings Inc.等人这是一项民事诉讼，于2021年12月28日在内华达州克拉克县地方法院对Everi Holdings和Everi FinTech提起，指控其违反了公平和准确信贷交易法（FACTA）修正案，e公平信用报告法。原告的诉状称，她收到了一张在Everi Payments自动取款机上提供的现金存取服务的打印收据，该收据显示了超过四（4）位的账号。原告要求法定赔偿、惩罚性赔偿、禁令救济、律师费和其他救济。埃弗里向内华达州联邦地方法院提交了一份驱逐申请。2023年5月4日，美国地方法院下达了一项命令，将此案发回克拉克县内华达州地方法院审理。2023年10月20日，克拉克县法院下达命令，驳回埃弗里的罢免动议。 此后，埃弗里向内华达州最高法院提交了一份曼达玛斯令状请愿书，对克拉克县法院的裁决提出上诉。 2023年12月15日，内华达州最高法院驳回了埃弗里的曼达玛斯令状申请。发现正在进行中，克拉克县法院已定于2024年3月31日举行强制性预审案件会议。由于诉讼处于现阶段，吾等无法估计此事结果的可能性或合理估计可能造成的损害（如有）范围。

此外，我们对某些租赁责任作出承诺， "附注4—租赁"以及根据我们的资产购买协议进行的分期付款， “第五章：企业合并”。

15. 股东权益

2023年5月3日，我们的董事会授权并批准了一项金额不超过美元的新股份回购计划。180.0 1000万美元，据此，我们可以在公开市场或私下谈判交易中购买未发行的公司普通股，18）至2024年11月3日，根据公司和监管政策以及根据1934年证券交易法规则10b5—1和10b—18制定的交易计划。实际购买股份数目将视乎市况，并视乎可用流动资金、一般市况及经济状况、资本的其他用途及其他因素而定。所有购买的股份将在公司的库务处持有，以备将来可能使用。本公司没有要求回购的最低股份数量，该计划可随时暂停或终止，恕不另行通知。此新回购计划全面取代并取代先前于2022年5月批准的股份回购计划，1501000万美元。

大约有7.51000万美元和5.010000万股股票以平均价格回购，13.40及$16.93每股，总款额为$100.01000万美元和300万美元84.3于截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度，分别为百万美元。2023年5月的剩余可用性180.0 百万股回购计划为美元80.0 截至2023年12月31日止。

优先股。我们的修订和重述的公司注册证书，经修订，允许我们的董事会，无需股东采取进一步行动， 50,000,000一个或多个系列的优先股股份，并确定优先股的名称、权力、优先权、特权和相关参与权、选择权或特别权利以及资格、限制或限制，包括股息权、转换权、投票权、赎回条款和清算优先权。截至2023年12月31日和2022年，我们有 不是发行在外的优先股。

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普通股。受当时可能适用于发行在外的优先股股份的优先权限制，发行在外的普通股持有人有权在董事会可能不时决定的时间和金额从合法可用的资产中收取股息。所有股息均非累积。在Everi清盘、解散或清盘的情况下，普通股持有人有权按比例分享所有负债支付后剩余的资产，惟须遵守当时尚未发行的优先股（如有）的优先分配权。每个股东都有权， 一就提交股东投票表决的所有事项，对持有的每股普通股进行表决。董事选举的累积投票并无规定。普通股不享有优先购买权，也不受转换或赎回的限制。没有适用于普通股的偿债基金规定。每股普通股已全部缴足且不缴摊款，布尔。截至2023年12月31日和2022年，我们有 123,178,882和119,389,510分别发行的普通股。

国库股票。 除了根据股份回购计划授权的公开市场购买普通股外，员工还可以指示我们扣留已归属的限制性股票股份，以满足适用于其限制性股票归属的最高法定预扣要求。我们回购或扣留限制性股票奖励 0.6百万美元和0.7100万股普通股，总购买价约为美元9.2百万美元和美元12.0于截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度，本集团已就该等受限制股票奖励的归属分别支付1000万美元的最高适用预扣税责任。

16. 普通股加权平均股份

用于计算每股基本及摊薄盈利的已发行普通股加权平均数如下（千）：

						12月31日，
						2023						2022						2021
加权平均股份
已发行普通股加权平均数—基本						87,176						90,494						89,284
股权奖励的潜在稀释 (1)						4,809						7,013						10,683
已发行普通股加权平均数—摊薄 (1)						91,985						97,507						99,967

(1)有0.31000万美元和0.1 截至2023年及2022年12月31日止年度，根据库存股法分别具有反摊薄影响的股份。不这里有一个不重要的数量，截至2021年12月31日止年度根据库存股法具有反摊薄作用的股份。

17. 基于股份的薪酬

股权激励奖

我们的2014年股权激励计划（经修订和其余2021年5月19日，“股权激励计划”生效”）用于吸引和留住关键人员，为员工、董事和顾问提供额外奖励，并促进我们业务的成功。股权激励计划由董事会薪酬委员会管理，薪酬委员会有权挑选将获得股权激励奖励的个人，并指明授予该等奖励的条款及条件，包括但不限于归属条款及行使价（如适用）。

一般而言，我们授予以下类型的奖励：（i）以时间或表现为基准的受限制股票单位；及（ii）以时间为基准的期权。我们根据历史模式估计没收金额。

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颁奖活动摘要如下（千人）：

						股票期权						限售股单位
未清偿，2022年12月31日						6,793						2,709
授与						103						1,555
已行使的期权或已归属股份						(2,061)						(1,728)
取消或没收						(31)						(72)
未清偿，2023年12月31日						4,804						2,464

大约有几个2.1根据我们现有的股权激励计划，我们的普通股可用于未来的股权奖励。

股票期权

我们标准的基于时间的期权的公允价值是在授予之日使用Black-Scholes期权定价模型确定的。所使用的假设包括3.5%和2.9%无风险利率，预期寿命为5.1年和4.9年，历史上的波动性55.4%和55.7分别为截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度授出的期权的预期股息率及无预期股息率。截至2021年12月31日止年度并无授出以时间为基础的期权。

根据我们的股权计划授予的基于时间的股票期权通常以以下两种利率之一授予33%或25每一项的每年百分比三或四授予日的周年纪念日，并在十年句号。

下表列出了备选方案活动：

						选项的数量： (单位：万人)						加权平均行使价 (per分享）						加权平均剩余寿命 (年)						聚合内在价值 (单位：万人)
未清偿，2022年12月31日						6,793						$	5.01					2.8						$	63,604
授与						103						15.12
已锻炼						(2,061)						7.17
取消或没收						(31)						8.32
未清偿，2023年12月31日						4,804						4.28						2.6						34,350
已获授权并预期于2023年12月31日之后获授权						4,794						4.26						2.6						34,350
可行使，2023年12月31日						4,654						$	3.92					2.4						$	34,350

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下表按价格范围呈列尚未行使及可行使之购股权：

												未完成的期权																		可行使的期权
												数 杰出的						加权 平均值 剩余 合同 生命						加权 平均值 锻炼						数 可操练						加权 平均值 锻炼
行权价格区间												(单位：千)						(年)						价格						(单位：千)						价格
$	1.46					$	1.46					985						2.4						$	1.46					985						$	1.46
1.57						2.78						649						2.3						2.60						649						2.60
3.29						3.29						1,812						3.2						3.29						1,812						3.29
6.30						7.74						1,142						1.1						7.34						1,142						7.34
7.88						16.69						216						8.0						14.45						66						11.75
												4,804																		4,654

行使期权的总内在价值为#美元。18.3百万，$4.9百万美元，以及$46.5截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，本集团分别录得约人民币100，000，000元。

与预期于2023年12月31日归属的期权有关的未确认非现金补偿费用为美元，0.8 百万，我预计将按直线法在加权平均期间内确认， 2.1年与预期于二零二二年及二零二一年十二月三十一日归属的购股权有关的未确认非现金补偿开支并不重大。

我们记录了大约$0.41000万，$0.1百万美元和美元0.3本集团于2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日分别归属的授出购股权相关的非现金补偿开支。我们收到了大约$14.0百万，$1.9百万美元和美元18.2于二零二三年、二零二二年及二零二一年行使购股权所得款项分别为百万元。

限售股单位

我们授出的受限制股票单位的公平值乃根据我们普通股于授出日期的收市股价计算，惟若干奖励与类似指数证券定价的股份支付安排除外。按类似指数证券公平值定价的股份支付安排奖励乃采用点阵模式厘定。所采用的假设包括无风险利率， 3.7%，使用寿命为 2.7年，历史上的波动性48.4%，以及不是截至2023年12月31日止年度授出的类似指数证券以股份支付安排定价的若干奖励的预期股息率。截至2022年及2021年12月31日止年度，并无就类似指数证券定价的股份支付安排奖励。

基于时间的奖项

于2023年、2022年及2021年授予行政人员及雇员基础的时间限制股票单位（“受限制股票单位”）一般按以下两种比率归属： 33每一项的每年百分比三授出日期的周年纪念日，或100%于授出日期的周年纪念日， 1年,2年数或3好几年了。

于二零二三年、二零二二年及二零二一年，授予董事会独立成员的受限制股份单位归属于 一年制于授出日期之周年，并于下列事件中最早者结算：（i） 十年授出日期的周年；（ii）去世；（iii）控制权变动（定义见股权激励计划）的发生，受合资格条件的限制；或（iv） 六个月离职后，须符合资格条件。

以表现为基础的奖项

2023年授出的基于表现的限制性股票单位（“PSU”）将由董事会薪酬委员会在一段表现期后（自授出日期起至2025年12月31日止）根据总营业收入进行评估，并根据本公司总营业收入进行修订。

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与罗素3000指数相比，股东回报率在业绩期间排名。倘指标之表现标准获批准，合资格奖励将于授出日期起计三周年归属。我们根据与业绩奖励相关的成就计量预期归属的股份金额，在规定服务期内记录以股票为基础的薪酬开支。

于二零二二年授出的以表现为基础的受限制股票单位（“PSU”）将由董事会薪酬委员会在一段表现期后（自授出日期起至二零二四年十二月三十一日止），根据若干收入及经调整经营现金流量增长率指标进行评估，各项指标的实现情况将彼此独立厘定。倘指标之表现标准获批准，合资格奖励将于授出日期起计三周年归属。我们根据与业绩奖励相关的成就计量预期归属的股份金额，在规定服务期内记录以股票为基础的薪酬开支。

于二零二一年授出的以表现为基础的受限制股票单位（“受限制股票单位”）已由董事会薪酬委员会根据若干收入及自由现金流量增长率指标，就表现期间（自授出日期起至二零二三年十二月三十一日止）进行评估，各项指标的实现情况彼此独立厘定。合资格奖励将于授出日期起计第三周年归属。

下表介绍了我们的RSU和PSU奖励活动：

						未偿还股份 (单位：万人)						加权平均授权日公允价值 (per分享）						加权平均剩余寿命 (年)						聚合内在价值 (单位：万人)
未清偿，2022年12月31日						2,709						$	13.46					0.9						$	38,850
授与						1,555						13.34
既得						(1,728)						9.77
被没收						(72)						16.59
未清偿，2023年12月31日						2,464						15.88						1.2						27,747
已获授权并预期于2023年12月31日之后获授权						2,081						$	16.47					1.1						$	23,453

大约有一美元20.02023年12月31日，与预计将归属的奖励有关的未确认补偿费用。预计该费用将按直线法在加权平均期间内确认， 1.5年我们记录了大约$18.3截至2023年12月31日止年度，与该等奖励有关的非现金补偿开支为百万美元。

大约有1.31000万美元和1.0 截至2022年及2021年12月31日止年度授出的该等奖励的股份。该等授出奖励之加权平均授出日期每股公平值为美元16.08及$6.08于截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度内，有 2.1百万美元和1.6于截至2022年及2021年12月31日止年度归属的受限制股份单位奖励。大约有$20.1百万美元和美元23.3与该等奖励有关的未确认补偿开支预计分别于2022年及2021年12月31日归属。预计这一费用将按直线法在加权平均期间内确认， 1.2年和1.4年，分别。我们记录了大约$19.7百万美元和美元20.6截至2022年及2021年12月31日止年度，与受限制单位奖励有关的非现金补偿开支分别为百万美元。

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18. 所得税

所得税拨备(福利)

以下呈列国内及海外业务之除税前综合收益（千）：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2023						2022						2021
税前合并收入（亏损）
国内						$	104,798					$	157,510					$	100,232
外国						(3,207)						90						793
总计						$	101,591					$	157,600					$	101,025

除税前收入应占所得税拨备（利益）包括以下部分（千）：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2023						2022						2021
所得税拨备(福利)
国内						$	17,760					$	36,440					$	(51,923)
外国						(166)						671						23
所得税拨备总额(福利)						$	17,594					$	37,111					$	(51,900)
所得税拨备(福利)
当前						$	8,634					$	4,446					$	177
延期						8,960						32,665						(52,077)
所得税拨备总额(福利)						$	17,594					$	37,111					$	(51,900)

实际税率

联邦法定税率与实际所得税税率的对账如下：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2023						2022						2021
所得税对账
联邦法定利率						21.0		%				21.0		%				21.0		%
外国条款						(0.4)		%				(0.1)		%				—		%
州/省所得税						3.3		%				3.3		%				3.5		%
补偿扣除限制						2.1		%				2.9		%				2.5		%
基于股票的薪酬费用						(4.5)		%				(2.5)		%				(10.6)		%
*调整账面价值						1.9		%				0.3		%				1.7		%
研发信贷						(6.7)		%				(2.2)		%				(2.3)		%
估值免税额(1)						1.1		%				—		%				(67.2)		%
全球无形低税收入(2)						—		%				0.4		%				0.1		%
不可扣除的费用--其他						0.2		%				—		%				0.1		%
其他						(0.7)		%				0.4		%				(0.2)		%
实际税率						17.3		%				23.5		%				(51.4)		%

(1)我们在2021年第四季度取消了联邦和某些州司法管辖区的全额估值免税额，并在2023年第四季度取消了澳大利亚的全额估值免税额。

(2)由于一些外国司法管辖区的高税收例外和其他司法管辖区的亏损，我们在2023年没有全球无形的低税收入纳入。

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递延所得税

递延税项资产和负债中受税务影响的主要部分如下(以千计)：

						12月31日，
						2023						2022						2021
与以下项目相关的递延所得税资产：
净营业亏损						$	5,171					$	27,901					$	84,619
税收抵免						17,570						18,467						14,688
资本化研究支出(1)						27,534						15,705						—
应计和预付费用						9,989						10,481						11,284
股票补偿费用						5,427						6,041						6,210
应收账款备抵						1,293						1,204						1,275
其他						1,798						1,841						913
估值免税额						(1,818)						(739)						(804)
递延所得税资产总额						$	66,964					$	80,901					$	118,185
与下列项目有关的递延所得税负债：
其他无形资产						$	49,234					$	57,487					$	59,156
财产和设备						24,755						23,352						23,610
长期债务						—						—						7
其他						6,139						4,472						3,291
递延所得税负债总额						$	80,128					$	85,311					$	86,064
递延所得税，净额						$	(13,164)					$	(4,410)					$	32,121

(1)根据2017年减税和就业法案的要求，自2022年1月1日起，我们的研发支出进行了资本化和摊销，从而导致2023年和2022年的应纳税所得额增加，并获得了同等数额的递延税收优惠。

净营业亏损(“NOL”)和税收抵免结转

截至2023年12月31日，我们没有累积的联邦NOL。

我们有受税收影响的美联社国家NOL结转接近1美元4.1截至2023年12月31日，这一期限将在2025年至2041年之间到期。这些州NOL结转的确定和使用取决于分摊百分比和其他各自的州法律，这些法律可能每年都会改变。截至2023年12月31日，约为0.6我们的估值津贴中有100万与某些国家NOL结转有关，我们估计这些结转不太可能实现。

我们在澳大利亚NOL结转的税金约为$1.1截至2023年12月31日，可无限期结转。截至2023年12月31日，我们的澳大利亚净递延税资产有全额估值津贴，因为我们认为这些资产实现的可能性不大。

我们有大约$17.1百万截至2023年12月31日，联邦研发信贷结转的税收影响。研究和开发信贷限于20年结转期，并将于2000年起到期。2037.我们也有大约$0.5联邦太阳能税收抵免结转的百万美元，税收生效， 2023年12月31日.太阳能税收抵免限制为22年结转期，并将于2045年到期，届时可扣除任何未使用抵免的一半。

递延税项资产—估价津贴评估

递延税项资产主要由于开支已记录于过往财务报表期间，而该等开支在未来课税年度前不可扣减所得税。我们记录估值拨备，以将递延税项资产的账面价值减至估计更有可能变现的金额。此评估需要作出判断，并根据所有可用证据的权重进行，

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无论是正面还是负面，更注重可客观证实的信息，如历史表现。

于2023年第四季度，我们作出全额估值拨备，1.1在此期间，我们确认澳大利亚递延税项资产净额（包括其他外国项目）的金额为1000万美元，因为我们认为这些资产不符合确认的可能性很大的标准。在评估我们变现该等递延税项资产净额的能力时，我们评估了负面证据，指出于截至该日止的三年期间，我们在澳大利亚录得累计净亏损。根据会计指引，近年来的累计亏损是一项重要的负面证据，必须加以考虑，且在没有足够客观可核实的正面证据的情况下难以克服。吾等将于各报告期重新评估递延税项资产的变现，而倘吾等于澳洲之财务业绩改善且递延税项资产更有可能变现，吾等将可于该期间减少估值拨备（如适用）。

根据对当时可用的正面和负面证据的评估，我们确定于2016年12月31日对我们的联邦和州递延税项资产建立全额估值拨备是合适的。当时以及随后的几个季度，包括三年累计亏损在内的负面证据超过了正面证据。然而，截至2021年12月31日，我们的美国业务摆脱了三年累计亏损的局面。根据我们的分析，我们取消了联邦和某些州司法管辖区的全部估价津贴，67.9 我们于二零二一年的估值拨备减少百万元。我们分析中的重大积极证据包括：盈利能力改善、产品组合、资本水平、信贷指标、稳定的经济以及显示持续盈利能力的未来长期预测。我们继续相信，截至2023年12月31日，正面证据超过负面证据，且该等递延税项资产更有可能变现。

以下为递延税项资产估值拨备总额之对账表（千）：

						12月31日，
						2023						2022						2021
期初余额						$	739					$	804					$	68,746
估价备抵—（冲销）费用						1,079						(65)						(67,942)
期末余额						$	1,818					$	739					$	804

未确认的税务头寸

以下是未确认税收优惠总额（千）的表格对账：

						12月31日，
						2023						2022						2021
未确认的税收优惠
期初未确认的税收优惠						$	2,566					$	2,151					$	1,714
增加毛额-上期税收状况						1,189						415						437
增加总额--本期税收状况						782						—						—
期末未确认的税收优惠						$	4,537					$	2,566					$	2,151

我们分析了联邦、州和外国司法管辖区的申报职位，以及这些司法管辖区要求我们提交所得税申报单的开放纳税年度。截至2023年12月31日，我们记录了大约4.5数百万未确认的税收优惠，如果得到确认，所有这些都将影响我们的有效税率。我们预计，我们未确认的税收优惠在未来12个月内不会发生实质性变化。该公司没有因其未确认的税收优惠而应计任何罚款和利息。除记录的未确认税务优惠外，我们相信经审计后，我们的所得税申报头寸和扣除额将保持不变，我们预计不会有其他调整会导致我们的财务状况发生重大变化。我们可能会不时地被税务司法管辖区评估利息或罚款，尽管任何此类评估在历史上都是最小的，对我们的财务业绩无关紧要。我们的录音政策

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与审计和未确认的税收优惠相关的利息和罚款将作为所得税的一个组成部分记录在我们的经营报表中。

海外业务

我们有大约$的未汇回的海外收入。18.5截至2023年12月31日。这些收益被认为是永久性的再投资，因为管理层打算将这些海外收益再投资于海外业务。我们预计有足够的现金流，即我们在美国的高级担保信贷安排下可获得的借款；因此，目前我们不需要将剩余的海外收益汇回国内为美国业务提供资金。根据2017年税法，从外国子公司汇回现金不征收美国联邦税，但可能需要缴纳外国预扣税和其他税。

其他

我们在美国、各州和外国司法管辖区都要纳税。由于我们的净营业亏损结转，我们还有一些联邦和州所得税年度仍在开放审查。因此，我们需要审查2005年至今的美国联邦和部分州纳税申报单。对于其余的州、地方和外国司法管辖区，除一些例外情况外，我们在2020年前不再接受税务机关的审查。

19. 细分市场信息

经营部门是企业的组成部分，可获得由首席经营决策小组(“CODM”)定期评估的单独财务信息。我们的CODM由首席执行官和首席财务官组成。我们的CODM根据我们的运营部门分配资源并衡量盈利能力，这些部门分别进行管理和审查，因为每个部门都代表可以单独出售给客户的产品和服务。我们的部门受到管理层的监督，以确定其业绩是否符合我们的内部预测。

我们已经根据本季度和上一季度的部门报告了我们的财务业绩。我们的CODM确定我们开展业务的运营部门是：(I)游戏和(Ii)金融科技：

•EVERI Games为博彩营运商提供博彩技术及娱乐产品及服务，包括：(I)游戏机，主要包括II、III级及历史赛马(“HHR”)老虎机，以参与或固定收费租赁安排放置或售予赌场客户；(Ii)提供及维护安装于纽约州的视像彩票终端机(“VLT”)的中央决定系统及某些部落辖区的类似技术；(Iii)企业对企业(“B2B”)数码在线博彩活动；及(Iv)透过游戏机、综合电子游戏机平板电脑及相关系统提供宾果解决方案。

•EVEI金融科技为博彩运营商提供金融科技产品和服务，包括：(I)支持移动、辅助和自助渠道的数字、无现金和实物现金选择的金融接入及相关服务；(Ii)忠诚度和营销软件和工具、监管科技软件解决方案、其他与信息相关的产品和服务以及硬件维护服务；以及(Iii)利用我们的金融接入、软件和其他服务的关联赌场顾客自助服务硬件。我们还开发并提供移动优先的应用程序IMED致力于加强赌场、体育、娱乐和酒店业客户的顾客参与度。我们的解决方案使用端到端安全套件进行保护，以防止与网络相关的攻击，从而使我们能够保持适当的安全级别。这是ESE解决方案包括：通过自动柜员机借记提款、信用卡财务访问交易、在赌场机笼、售货亭和移动POS设备购买POS借记卡，在博彩设施获得现金和无现金资金；CashClub钱包账户、支票保修服务、自助忠诚度和完全集成的售货亭维护服务；自助忠诚度工具和促销管理软件；合规、审计和数据软件；赌场信用数据和报告服务；基于订阅的营销和促销服务；以及其他辅助产品。

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公司间接费用已通过具体识别或基于合理的方法分配给各部门。此外，我们还记录了业务部门的折旧和摊销费用。

我们的业务主要是国内业务，没有对我们的运营结果或财务状况有重大影响的特定地区集中度，也没有在国外的重大资产。

下表显示了段信息(以千为单位)：

						截至12月31日止年度，
						2023						2022						2021
游戏
收入
博彩运营						$	304,132					$	292,873					$	272,885
游戏设备和系统						125,022						143,553						103,844
总收入						429,154						436,426						376,729
成本和开支
收入成本(1)
博彩运营						35,205						25,153						21,663
游戏设备和系统						72,191						86,638						60,093
收入成本						107,396						111,791						81,756
运营费用						103,666						76,496						70,150
负责研究和开发						44,365						40,353						26,060
折旧						68,833						57,106						53,876
*摊销						44,201						43,044						42,866
总成本和费用						368,461						328,790						274,708
营业收入						$	60,693					$	107,636					$	102,021

(1)不包括折旧和摊销。

						截至12月31日止年度，
						2023						2022						2021
金融科技
收入
金融服务						$	225,054					$	206,860					$	178,019
软件和其他						99,490						80,232						67,797
硬体						54,123						59,001						37,840
总收入						378,667						346,093						283,656
成本和开支
收入成本(1)
金融服务						11,064						10,186						6,779
软件和其他						6,159						4,125						4,129
硬体						36,621						39,220						22,785
收入成本						53,844						53,531						33,693
运营费用						157,265						140,463						118,750
研发						23,268						20,174						12,991
折旧						9,858						9,695						7,611
摊销						15,841						16,514						15,121
总成本和费用						260,076						240,377						188,166
营业收入						$	118,591					$	105,716					$	95,490

(1)不包括折旧和摊销。

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						截至12月31日止年度，
						2023						2022						2021
游戏和金融科技
总收入						$	807,821					$	782,519					$	660,385
成本和开支
收入成本(1)						161,240						165,322						115,449
运营费用						260,931						216,959						188,900
研发						67,633						60,527						39,051
折旧						78,691						66,801						61,487
摊销						60,042						59,558						57,987
总成本和费用						628,537						569,167						462,874
营业收入						$	179,284					$	213,352					$	197,511

(1)不包括折旧和摊销。

						12月31日，
						2023						2022
总资产
游戏						$	931,322					$	911,907
金融科技						1,192,548						1,006,336
总资产						$	2,123,870					$	1,918,243

截至2023年12月31日止年度，为资本支出支付的现金总额为美元145.1100万美元，其中117.01000万美元和300万美元28.1100万美元分别与我们的运动会和金融科技的业务有关。在截至2022年12月31日的一年中，为资本支出支付的现金总额为#美元127.6100万美元，其中96.0百万美元和美元31.6百万美元，分别与我们的运动会和金融科技的业务有关。

主要客户。在截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的几年中，没有一个客户的收入占我们收入的10%以上。

110

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20. 对上一年非实质性错误陈述的纠错

本公司确定配售费用安排先前在其现金流量表中分类错误。此前，这些配售费用安排被报告为投资活动的现金流，它们本应在截至2022年12月31日和2021年12月31日的财年作为运营活动的现金流列报。通过调整前几个期间受影响的财务报表类别，纠正了这一错误。

下表汇总了现金流量对我们报表的影响(以千为单位)：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2022						2021						2022						2021						2022						2021
						如报道所述												调整												调整后的
经营活动的现金流
经营性资产和负债变动情况：
安置费协议						$	—					$	—					$	(547)					$	(31,465)					$	(547)					$	(31,465)
经营活动提供(用于)的现金净额						272,641						391,630						(547)						(31,465)						272,094						360,165
投资活动产生的现金流
安置费协议						(547)						(31,465)						547						31,465						—						—
投资活动提供的现金净额(用于)						(179,338)						(151,912)						547						31,465						(178,791)						(120,447)
现金、现金等价物和限制性现金
本期间增加净额（减少）						(8,663)						51,377						—						—						(8,663)						51,377
期初余额						303,726						252,349						—						—						303,726						252,349
期末余额						$	295,063					$	303,726					$	—					$	—					$	295,063					$	303,726

21. 后续事件

于2024年2月28日，本公司与International Game Technology PLC（“IGT”）订立最终协议，据此，IGT将分拆一家新成立的附属公司，该附属公司将拥有IGT的Global Gaming和PlayDigital业务，而本公司将通过一系列交易收购Global Gaming和PlayDigital业务。在拟议交易完成后，根据协议条款，IGT股东预计将拥有约 54%的合并后公司，与公司现有股东预计拥有约 46%的合并公司。拟议交易预计将于2025年初完成，但须待收到监管部门批准、股东批准和其他常规成交条件。

于2024年2月28日，本公司与IGT的附属公司Eschite Rotate LLC与其中指定的贷款人订立债务承诺书，据此，贷款人承诺向本公司及该附属公司提供美元。3.7 十亿美元，连同一把左轮手枪， $0.5十亿用于为公司现有债务再融资，向IGT分配资金，其余部分将用于支付合并后公司的融资费用，但须满足某些常规成交条件，包括完成上述拟议交易。

项目9. 会计和财务披露方面的变更和分歧。

没有。

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项目9A. 控制和程序。

信息披露控制和程序的评估

公司管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了公司披露控制和程序的有效性（根据交易法第13a—15（e）条和第15d—15（e）条的定义），截至2023年12月31日。基于这种评估，首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所涵盖的10—K表期间结束时，公司的披露控制和程序是有效的，以便公司根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息（i）记录，处理，在SEC规则和表格规定的时间内汇总和报告，以及（ii）累积并传达给公司管理层，包括首席执行官和首席财务官，以允许及时就所需披露作出决定。

管理层财务报告内部控制报告

本公司的管理层，包括其首席执行官和首席财务官，负责建立和维持对《交易法》第13a—15（f）条和第15d—15（f）条所界定的财务报告的适当内部控制。本公司对财务报告的内部控制旨在根据美国公认会计原则（“公认会计原则”），为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。由于固有的局限性，对财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，由于条件的变化，控制措施可能变得不充分，或遵守政策或程序的程度可能恶化。管理层使用Treadway委员会赞助组织委员会发布的“内部控制—综合框架（2013）”所述标准，评估截至2023年12月31日财务报告内部控制的有效性。管理层的评估包括对主要财务报告控制、流程文件、会计政策和我们的整体控制环境等要素的评估。基于此评估，管理层得出结论，截至二零二三年十二月三十一日，我们对财务报告的内部监控在合理的保证水平下有效。

于2023年5月1日（“Video King完成日期”），本公司收购VKGS LLC（“Video King”）的若干战略资产。倘无法对所收购业务进行评估，则本公司可将收购事项从收购后首年的财务报告内部监控报告中剔除。据此，本公司将视景从截至2023年12月31日止年度的财务报告内部控制有效性年度评估中剔除。

上述于二零二三年发生的收购所产生的总资产及总收入（不包括在管理层的评估中）分别占本公司截至二零二三年十二月三十一日止年度的总资产及总收入的约3. 0%及2. 3%。

参考第二部分—第8项—财务报表及补充数据—合并财务报表附注—附注5—企业合并以进一步讨论上述收购及相关财务数据。我们正将视景纳入我们对财务报告的内部监控。由于这些整合活动，正在评估某些控制措施，并可能改变。

我们的独立注册会计师事务所Ernst & Young，LLP独立评估了本公司财务报告内部控制的有效性，详情载于下文。

财务报告内部控制的变化

除上文所述外，截至2023年12月31日止第四季度，我们对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a—15（f）条和第15d—15（f）条）没有发生对我们对财务报告的内部控制造成重大影响或合理可能造成重大影响的变化。

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第9B项：其他资料。

(A)没有。

(b) 托德·A·瓦利, 高级副总裁，企业财税&首席会计官vt.上，在.上2023年12月6日改型a规则10b5—1旨在满足规则10b5—1（c）的交易安排。该安排最初于2023年3月13日签订， 15,000在2023年6月14日至2024年5月2日期间，该公司将在2024年5月2日到期的员工股票期权奖励行使后收购公司普通股股份，受某些限额指令的限制，所有这些股份均将在2024年5月2日到期的员工股票期权奖励行使后收购。修改后的规则10b5—1交易安排于2023年12月6日签订，以购买和出售 15,000在2024年3月6日至2024年5月2日期间，所有股份均将在2024年5月2日到期的员工股票期权奖励行使后收购。

没有其他规则10b5—1交易安排（定义见第S—K条第408（a）项）或非规则10b5—1交易安排（定义见第S—K条第408（c）项） 通过或已终止截至2023年12月31日止三个月，本公司任何董事或高级管理人员（定义见《交易法》第16a—1（f）条）。

项目9C。披露妨碍检查的外国司法管辖区。

不适用。

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独立注册会计师事务所报告

致Everi Holdings Inc.股东及董事会。

财务报告内部控制之我见

我们审计了Everi Holdings Inc.。截至2023年12月31日，根据特雷德韦委员会发起组织委员会发布的内部控制综合框架（2013年框架）（COSO标准）中确立的标准，对子公司的财务报告进行内部控制。我们认为，Everi Holdings Inc.截至2023年12月31日，本公司及附属公司（本公司）根据COSO准则，在所有重大方面对财务报告保持有效的内部监控。

诚如随附的管理层《财务报告内部监控报告》所示，管理层对财务报告内部监控有效性的评估及结论并不包括视景之内部监控，该内部监控载于2023年综合财务报表内。 截至2023年12月31日，公司分别占总资产和净资产的3.0%和1.6%，占收入的2.3%和4.3%及净收入。我们对贵公司财务报告内部控制的审计亦不包括对视景财务报告内部控制的评估。

我们还根据美国上市公司会计监督委员会（PCAOB）的准则审计了贵公司的2023年合并财务报表，我们日期为2023年2月29日的报告对此发表了无保留意见。

意见基础

公司管理层负责保持对财务报告的有效内部控制，并对所附文件所列财务报告内部控制的有效性进行评估管理层关于财务报告内部控制的报告。我们的责任是根据我们的审计，对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。

我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

财务报告内部控制的定义及局限性

公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。

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由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。

/S/安永律师事务所

内华达州拉斯维加斯

2024年2月29日

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第三部分

项目10. 董事、执行官及企业管治。

有关我们的董事、行政人员和若干企业管治相关事宜（包括我们的商业行为准则、标准和道德）的资料载于“提案1”、“行政人员”和“董事会和企业管治事宜”标题下，并在适用的情况下，公司将提交给SEC的最终委托书中的“违约条款16（a）报告”与我们的2024年股东年会有关（“2024年委托书”）以引用方式并入本文。

项目11. 行政人员薪酬。

2024年委托书中“董事会及企业管治事宜—薪酬委员会互锁及内幕人士参与”、“董事会及企业管治事宜—董事薪酬”、“行政人员薪酬”、“薪酬比率”及“薪酬与表现”标题下所载有关董事薪酬及行政人员薪酬的资料以引用方式并入本报告。

项目12. 若干实益拥有人及管理层之证券所有权及相关股东事宜。

2024年委托书“股权补偿计划资料”及“若干实益拥有人及管理层的证券拥有权”标题下所载有关股份拥有权的资料以引用方式并入本报告。

第13项：建立某些关系和相关交易，以及董事的独立性。

2024年授权委托书中分别以“董事会及企业管治事项—董事独立性”及“若干关系及关连交易—与关连人士的交易”标题下有关董事独立性及关连人士交易的资料，以引用方式纳入本报告。

项目14. 主要会计师费用和服务。

2024年委托书“批准委任独立注册会计师事务所”标题下所载有关审计费用、审计相关费用、税项、所有其他费用以及审核委员会关于预先批准独立核数师的审计和允许的非审计服务的政策和程序的资料，以引用方式纳入本报告。

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第四部分

项目15. 附件和财务报表附表。

(a)以下文件作为本年度报告的一部分，以表格10—K提交：

1.财务报表

 

独立注册会计师事务所报告（Ernst & Young，LLP；Las Vegas，NV；PCAOB ID#42）						63
独立注册会计师事务所报告（BDO USA，LLP；Las Vegas，NV；PCAOB ID#243）						65
截至2023年、2022年及2021年12月31日止三个年度的综合经营及全面收益表						66
截至2023年12月31日及2022年12月31日的合并资产负债表						68
截至2023年、2022年及2021年12月31日止三个年度的综合现金流量表						69
截至2023年、2022年和2021年12月31日止三个年度的合并股东权益报表						70
合并财务报表附注						71

 

2.财务报表附表

所有附表都被省略，因为它们要么不是必需的，要么不适用，或者所需的资料已列入合并财务报表或附注。

3.见项目15（b）

(B)展品：

展品 数						展品说明
3.1						修订和重申的Everi控股公司注册证书（通过引用2005年5月26日向SEC提交的Everi控股公司表格S—1（注册号333—123514）的附件3.1纳入）。
3.2						Everi Holdings修订和重述的注册证书的修订证书（通过引用Everi Holdings于2009年4月30日向SEC提交的表格8—K当前报告的附件3.1）。
3.3						Everi Holdings修订和重述的注册证书的修订证书（通过引用Everi Holdings于2015年8月14日向SEC提交的表格8—K当前报告的附件3.1）。
3.4						Everi Holdings的第二次修订和重述章程（自2015年8月24日起生效）（通过引用Everi Holdings于2015年8月14日向SEC提交的当前表格8—K报告的附件3.2）。
4.1						日期为2021年7月15日，由Everi Holdings Inc.，其某些全资子公司（作为担保人）和德意志银行信托公司（作为受托人）（通过引用注册人在2021年7月15日提交的表格8—K当前报告的附件4.1合并）。

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展品 数						展品说明
4.2						契约（以及随附于本文件附件A的2025年到期的7.50%优先票据表格），日期为2017年12月5日，由Everi FinTech、Everi Holdings、其若干全资附属公司（作为担保人）和德意志银行信托公司美洲，作为受托人（参考Everi Holdings于2017年12月5日向SEC提交的表格8—K当前报告的附件4.1）。
4.3						第一份补充契约，日期为2019年12月13日，由Everi FinTech、Everi Holdings、其若干全资子公司（作为担保人）和德意志银行信托公司美洲（作为受托人）（通过引用Everi Holdings于2019年12月17日向SEC提交的当前表格8—K中的附件1.2合并）。
4.4						证券描述（通过引用Everi Holdings于2020年3月2日向SEC提交的10—K表格年度报告的附件4.3）。
10.1						Everi Payments Inc.于2021年2月2日签署的信贷协议第五次修正案，作为借款人，Everi控股公司，作为母公司，子公司担保方，Jefferies Finance LLC，作为行政代理人（通过引用Everi Holdings于2021年2月2日向SEC提交的表格8—K当前报告的附件10.1合并）。
10.2						与凯特·C的雇佣协议Lowenhar—Fisher，日期为2021年3月10日（通过引用Everi Holdings于2021年3月15日向SEC提交的表格8—K当前报告的附件10.1并入）。
10.3						2021年8月3日，本公司、贷款方和Jefferies Finance LLC（作为行政代理人、抵押品代理人、摇摆线贷款人和信用证发行人）之间签订的信贷协议（通过引用注册人于2021年8月3日提交的表格8—K当前报告的附件10.1纳入）。
10.4						担保协议，日期为2021年8月3日，公司（作为担保人）、子公司担保人一方和Jefferies Finance LLC（作为担保代理人）就信贷协议（通过引用注册人于2021年8月3日提交的表格8—K当前报告的附件10.2纳入）。
10.5						2021年8月3日，本公司（作为担保人）、子公司担保人一方以及Jefferies Finance LLC（作为抵押代理人）就信贷协议（通过引用注册人于2021年8月3日提交的表格8—K当前报告的附件10.3纳入）签署的担保。
10.6						2017年5月9日，Everi FinTech、Everi Holdings、其贷款方和Jefferies Finance LLC（作为行政代理人、抵押品代理人、摇摆线贷款人、信用证发行人、唯一首席发行人和唯一账簿管理人）之间签署的信贷协议（通过引用Everi Holdings于2017年5月9日向SEC提交的当前表格8—K的报告的附件10.1）。
10.7						2017年5月9日，Everi FinTech、Everi Holdings（作为担保人）、其子公司担保人一方以及Jefferies Finance LLC（作为担保代理人）就信贷协议（通过引用Everi Holdings于2017年5月9日向SEC提交的表格8—K的当前报告的附件10.2）达成的担保协议。
10.8						担保，日期为2017年5月9日，由Everi Holdings（作为担保人）及其子公司担保人一方，以不时的信贷协议的放款人和Jefferies Finance LLC（作为行政代理人）为受益人（通过引用Everi Holdings于2017年5月9日向SEC提交的当前表格8—K中的附件10.3合并）。
10.9						2017年11月13日，Everi FinTech、Everi Holdings、其子公司担保方、其贷方方和Jefferies Finance LLC（作为行政代理人）签署的信贷协议第一修正案（通过引用Everi Holdings于2017年11月13日向SEC提交的表格8—K当前报告的附件10.1合并）。
10.10						2011年2月11日，Everi FinTech和美国州立银行签署的美国州立银行赞助协议（通过引用Everi Holdings于2011年3月14日向SEC提交的10—K表格年度报告的附件10.54）。

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展品 数						展品说明
†10.11						Everi Holdings 2005年股票激励计划（通过参考Everi FinTech于2005年3月10日向SEC提交的10—K表格年度报告的附件10.25）。
†10.12						2005年股票激励计划下的表现价格归属股票期权奖励形式（通过参考Everi Holdings于2014年8月5日向SEC提交的10—Q表格季度报告的附件10.1纳入）。
†10.13						2005年股票激励计划下的悬崖授予股票期权奖励形式（通过参考Everi Holdings于2014年8月5日提交给SEC的10—Q表格季度报告的附件10.2纳入）。
†10.14						2005年股票激励计划下的非雇员董事股票期权奖励形式（通过参考Everi Holdings于2014年8月5日向SEC提交的10—Q表格季度报告的附件10.3纳入）。
†10.15						2005年股票激励计划下的高管股票期权奖励形式（通过参考Everi Holdings于2014年8月5日向SEC提交的10—Q表格季度报告的附件10.4纳入）。
†10.16						2005年股票激励计划下的员工股票期权奖励形式（通过参考Everi Holdings于2014年8月5日向SEC提交的10—Q表格季度报告的附件10.5纳入）。
†10.17						Everi Holdings修订并重申2014年股权激励计划（通过参考2021年5月19日向SEC提交的Everi Holdings S—8表格的附件99. 1纳入）。
†10.18						2014年股权激励计划下的股票期权协议形式（通过参考Everi Holdings于2016年5月10日向SEC提交的关于8—K表格的当前报告的附件10.7纳入）。
†10.19						2014年股权激励计划下非雇员董事的股票期权奖励形式（基于业绩）（双触发加速）（通过参考Everi Holdings于2016年5月10日提交给SEC的当前8—K表格报告的附件10.2纳入）。
†10.20						股权激励计划下的高管股票期权奖励形式（基于业绩）（双触发加速）（通过参考Everi Holdings于2016年5月10日向SEC提交的当前8—K表格报告的附件10.3纳入）。
†10.21						股权激励计划下非雇员董事的股票期权奖励形式（基于时间）（双触发加速）（通过参考Everi Holdings于2016年5月10日向SEC提交的当前8—K表格报告的附件10.4纳入）。
†10.22						股权激励计划下的高管股票期权奖励形式（基于时间）（双触发加速）（通过参考Everi Holdings于2016年5月10日向SEC提交的当前8—K表的报告的附件10.5纳入）。
†10.23						股权激励计划下员工的股票期权奖励形式（基于时间）（双触发加速）（通过参考Everi Holdings于2016年5月10日向SEC提交的当前8—K表格报告的附件10.6纳入）。
†10.24						Everi Holdings 2012年股权激励计划（通过参考Everi Holdings 2015年3月16日向SEC提交的S—8表格当前报告的附件99.1）。
†10.25						对Everi Holdings 2012年股权激励计划的修正案（通过引用Everi Holdings 2015年3月16日向SEC提交的关于S—8的当前报告的附件99.2）。
†10.26						2012年股权激励计划下的股票期权协议格式（通过参考Everi Holdings于2016年5月10日向SEC提交的关于8—K表格的当前报告的附件10.13纳入）。

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展品 数						展品说明
†10.27						2012年股权激励计划下非雇员董事股票期权奖励(基于业绩)(双触发加速)的形式(通过参考2016年5月10日提交给美国证券交易委员会的Everi Holdings当前报告的附件10.8并入)。
†10.28						2012年股权激励计划高管股票期权奖励(基于业绩)(双触发加速)的形式(通过引用Everi Holdings于2016年5月10日提交给美国证券交易委员会的8-K表格中的附件10.9并入)。
†10.29						2012年股权激励计划非雇员董事股票期权奖励形式(基于时间)(双触发加速)(通过引用Everi Holdings于2016年5月10日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格中的附件10.10并入)。
†10.30						2012年股权激励计划高管股票期权奖励(基于时间)(双触发加速)的形式(通过引用Everi Holdings于2016年5月10日提交给美国证券交易委员会的8-K表格中的附件10.11并入)。
†10.31						2012年股权激励计划下员工股票期权奖励(基于时间)(双触发加速)的形式(通过引用Everi Holdings于2016年5月10日提交给美国证券交易委员会的8-K表格中的附件10.12并入)。
†10.32						修订和重新签署了与Michael Rumbolz的雇佣协议(2017年5月5日生效)(通过引用Everi Holdings于2017年5月9日提交给美国证券交易委员会的最新8-K表格报告的附件10.4并入)。
†10.33						与Michael Rumbolz一起授予股票期权的通知，日期为2016年2月13日(通过引用Everi Holdings于2016年2月16日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告的附件10.1而并入)。
†10.34						关于Michael Rumbolz的股票期权奖励通知表格和股票期权奖励协议(2010年8月30日生效)(合并内容参考Everi Holdings于2010年9月2日提交给美国美国证券交易委员会的8-K表格当前报告的附件10.3)。
10.35						信贷协议第二修正案，日期为2018年5月17日，由Everi金融科技、Everi Holdings、其附属担保方、贷款方和Jefferies Finance LLC作为行政代理(通过引用Everi Holdings于2018年5月17日提交给美国证券交易委员会的当前8-K报表附件10.1合并)。
†10.36						修订和重新签署的与Michael Rumbolz的雇佣协议第一修正案(2019年2月1日生效)(通过引用Everi Holdings于2019年3月12日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告的附件10.40而并入)。
†10.37						根据Michael Rumbolz的2014年股权激励计划(2019年2月1日生效)(通过引用Everi Holdings于2019年3月12日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年报附件10.41并入)授予限制性股票单位的通知(以时间为基础)。
†10.38						与Dean A.Ehrlich的雇佣协议(2017年1月1日生效)(合并内容参考Everi Holdings于2018年5月9日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告的附件10.1)。
†10.39						2012年股权激励计划下非雇员董事递延限制性股票单位协议表格(合并内容参考Everi Holdings于2018年8月7日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告附件10.2)。
†10.40						根据2012年股权激励计划为非雇员董事授予递延限制性股票单位通知书表格(合并内容参考Everi Holdings于2018年8月7日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告附件10.3)。
†10.41						2014年股权激励计划下非雇员董事递延限制性股票单位协议表格(合并内容参考Everi Holdings于2018年8月7日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告附件10.4)。

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展品 数						展品说明
†10.42						2014年度股权激励计划下非雇员董事授予递延限制性股票单位协议通知书表格(合并于Everi Holdings于2018年8月7日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告附件10.5)。
†10.43						2014年股权激励计划下的限制性股票单位协议表格(通过引用Everi Holdings于2018年8月7日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告的附件10.6并入)。
†10.44						《2014年股权激励计划高管限售股(以业绩为基础)授权书》(合并内容参考Everi Holdings于2018年8月7日提交给美国美国证券交易委员会的Form 10-Q季报附件10.7)。
†10.45						2014年度股权激励计划下限售股授出通知书表格(以时间为依据)(参考Everi Holdings于2018年8月7日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告附件10.8并入)。
†10.46						2014年股权激励计划高管限售股授权书(以时间为基础)(合并内容参考Everi Holdings于2018年8月7日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告附件10.9)。
†10.47						Everi Holdings与其每名高管和董事之间的赔偿协议表(通过参考Everi Holdings于2019年5月7日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告的附件10.2而并入)。
†10.48						根据修订和重订的2014年股权激励计划(通过引用Everi Holdings于2019年8月6日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告附件10.1并入)向高管授予限制性股票单位(以业绩为基础)的通知表格。
10.49						信用协议第三修正案，日期为2019年12月12日，由Everi金融科技、Everi Holdings、其附属担保人一方、贷款方和Jefferies Finance LLC作为行政代理(通过引用Everi Holdings于2019年12月17日提交给美国证券交易委员会的当前8-K报表附件1.1合并而成)。
†10.50						信用协议第四修正案，日期为2020年4月21日，其中Everi Payments Inc.作为借款人，Everi Holdings Inc.作为母公司，附属担保方、贷款方和Jefferies Finance LLC作为行政代理人(通过引用Everi Holdings于2020年4月21日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告的附件10.1合并)。
†10.51						定期贷款信贷协议，日期为2020年4月21日，其中Everi Payments Inc.作为借款人，Everi Holdings Inc.作为母公司，贷款人，Jefferies Finance LLC作为行政代理和抵押品代理(通过引用Everi Holdings于2020年4月21日提交给美国证券交易委员会的当前8-K报表的附件10.2合并)。
†10.52						根据修订及重订的2014年股权激励计划授予有限制股份单位授出通知表格(以时间为基准)(合并内容参考Everi Holdings于2020年6月2日提交予美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告附件10.3)。
†10.53						根据修订和重订的2014年股权激励计划(通过引用Everi Holdings于2020年6月2日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告附件10.4合并而成)下的高管悬崖归属授予受限股票单位(以时间为基础)的通知表格。
†10.54						根据修订和重订的2014年股权激励计划(通过引用Everi Holdings于2020年6月2日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告附件10.5合并而成)下的高管授予限制性股票单位通知表格(以时间为基础)。
†10.55						与Michael D.Rumbolz修订和重新签署的雇佣协议第二修正案(2020年4月1日生效)(合并内容参考Everi Holdings于2020年6月2日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告的附件10.6)。

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展品 数						展品说明
†10.56						根据修订和重订的Michael D.Rumbolz 2014年股权激励计划(2020年4月1日生效)(通过引用Everi Holdings于2020年6月2日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告附件10.7并入)，授予限制性股票单位的通知(以时间为基础)。
†10.57						修订并重新签署了与兰迪·L·泰勒的雇佣协议(2020年4月1日生效)(合并内容参考EVRI Holdings于2020年6月2日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告的附件10.8)。
†10.58						根据修订和重订的Randy L.Taylor的2014年股权激励计划(2020年4月1日生效)(通过引用Everi Holdings于2020年6月2日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告的附件10.9并入)，授予限制性股票单位的通知(以时间为基础)。
†10.59						修订和重新签署的与David J.卢切斯的雇佣协议(自2020年4月1日起生效)(通过引用Everi Holdings于2020年6月2日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告的附件10.12而并入)。
†10.60						与Dean A.Ehrlich的雇佣协议第一修正案(2020年4月1日生效)(合并内容参考Everi Holdings于2020年6月2日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q季度报告的附件10.13)。
†10.61						与马克·F的雇佣协议。Labay（2020年4月1日生效）（通过引用Everi Holdings于2020年6月2日向SEC提交的10—Q季度报告的附件10.14合并）。
†10.62						与Darren D.A. Simmons签订的雇佣协议（2019年1月1日生效）（通过引用Everi Holdings于2020年6月2日向SEC提交的10—Q季度报告的附件10.15）。
†10.63						与Darren D.A. Simmons的雇佣协议第一修正案（2020年4月1日生效）（通过引用Everi Holdings于2020年6月2日向SEC提交的10—Q季度报告的附件10.16）。
+10.64						Prosperity Bank（美国州立银行合并后的继承人）与Everi FinTech（通过引用Everi Holdings于2021年3月15日提交的10—K表格年度报告的附件10.60合并）之间的赞助协议第一修正案（2013年3月11日生效）。
+10.65						Prosperity Bank（美国州立银行合并后的继承人）与Everi Fin Tech之间的赞助协议第二次修正案（2013年9月10日生效）（参考Everi Holdings于2021年3月15日提交的10—K表格年度报告的附件10.61）。
10.66						Prosperity Bank（美国州立银行合并后的继承人）与Everi FinTech（参考Everi Holdings于2021年3月15日提交的10—K表格年度报告的附件10.62）之间的赞助协议第三次修订（2014年10月31日生效）。
+10.67						经修订和重申的处理服务协议（2020年7月1日生效），由Cardtronics USA作为哥伦布数据服务有限责任公司的利益继承人和Everi FinTech（通过引用Everi Holdings于2021年3月15日提交的10—K表格年度报告的附件10.63合并）。
†10.68						执行主席与Michael D达成协议。Rumbolz（2022年4月1日生效）（通过引用Everi Holdings于2022年3月1日提交的10—K表格年度报告的附件10.68合并）。
†10.69						与Randy L的雇佣协议Taylor（2022年4月1日生效）（通过引用Everi Holdings于2022年3月1日提交的10—K表格年度报告的附件10.69并入）。
10.70						Prosperity Bank（美国州立银行合并后的继承人）与Everi FinTech（通过引用Everi Holdings于2023年3月1日提交的10—K表格年度报告的附件10.70合并）的赞助协议第四次修订（2022年2月1日生效）.

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展品 数						展品说明
†10.71						执行主席与Michael D达成协议。Rumbolz（2023年4月1日生效）（通过引用Everi Holdings于2023年4月3日向SEC提交的当前表格8—K报告的附件10.1并入）。
10.72						2023年6月23日，Everi Holdings Inc.之间的信贷协议第一次修正案，作为借款人，Jefferies Finance LLC作为行政代理人（通过引用Everi Holdings于2023年6月29日向SEC提交的表格8—K当前报告的附件10.1合并）。
16.1						2023年3月9日BDO，LLP致美国证券交易委员会的信函（通过引用纳入Everi Holdings关于表格8—K的当前报告的附件16.1（2023年3月9日提交）。
*21.1						Everi Holdings Inc.
*23.1						安永律师事务所同意
*23.2						BDO USA，LLP同意。
*24.1						授权书(包括在签名页上)。
*31.1						Randy L.根据2002年《萨班斯—奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a—14（a）条和第15d—14（a）条的规定，Everi Holdings总裁兼首席执行官。
*31.2						Mark F的认证根据2002年《萨班斯—奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a—14（a）条和第15d—14（a）条的规定，Everi Holdings的首席财务官。
**32.1						Everi Holdings首席执行官及首席财务官根据18 U.S.C.根据2002年《萨班斯—奥克斯利法案》第906条通过的第1350条。
*97.1						第10D—1条爪背政策
*101.INS						XBRL实例文档—此实例文档不会出现在交互式数据文件中，因为其XBRL标记嵌入内联XBRL文档中。
*101.SCH						内联XBRL分类扩展架构文档。
*101.CAL						内联XBRL分类扩展计算链接库文档。
*101.DEF						内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。
*101.LAB						内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。
*101.PRE						内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。
*104						公司截至2023年12月31日的年度报告Form 10-K的封面，格式为内联XBRL(作为附件101)。

 

*			现提交本局。
**			随信提供。
†			管理合同或补偿计划或安排。
+			根据美国证券交易委员会的规章制度，展品的部分内容已被省略。

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项目16. 表格10—K摘要

没有。

124

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签名

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。

 

2024年2月29日						EVERI HOLDINGS INC.
(日期)						(注册人)
						发信人：			/S/托德·A·瓦利
									托德·A·瓦利 高级副总裁，公司财务与税务&首席会计官(注册人兼首席会计官)

 

授权委托书

通过这些礼物认识所有人，签名出现在下面的每个人都构成并任命兰迪·L·塔约尔，MArk F.Labay和Todd A.Valli及其各自的事实代理人均有权以任何及所有身份代替其签署本10-K表格年度报告的任何修正案，并将其连同证物及其他相关文件提交给美国证券交易委员会，在此批准并确认每一名上述事实代理人或其一名或多名替代律师可以或导致凭借本表格进行的所有工作。

根据1934年《证券交易法》的要求，本报告已由以下人员以登记人的身份在指定日期签署。

 

签名

标题

日期

/S/兰迪·L·泰勒

总裁和董事首席执行官

2024年2月29日

兰迪·L·泰勒

(首席行政主任)

/S/Mark F.Labay

执行副总裁总裁，首席财务官

2024年2月29日

马克·拉巴伊

(首席财务官)兼财务主管

/S/托德·A·瓦利

首席会计官高级副总裁

2024年2月29日

托德·A·瓦利

(首席会计主任)

撰稿S/迈克尔·D·伦博尔茨

董事会执行主席

2024年2月29日

迈克尔·D·伦博尔茨

董事

/S/阿图尔·巴厘岛

领衔独立董事

2024年2月29日

阿图尔·巴厘岛

/S/杰弗里·P.评委

董事

2024年2月29日

杰弗里·P·贾奇

/S/林斯特·W·福克斯

董事

2024年2月29日

林斯特·W·福克斯

/S/莫琳·T·穆拉基

董事

2024年2月29日

莫琳·T·穆拉基

/S/塞西尔·泰迪·沃森

董事

2024年2月29日

塞西尔·塔布利·沃森

/s/Paul Finch

董事

2024年2月29日

保罗·芬奇

/s/DEBRA L.纽顿

董事

2024年2月29日

黛布拉湖纳顿

 

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