lpth_10q.htm

0000889971假的--06-30Q120230.0150000000000.014450000027071929270467904000000000000000000.050.0321535421000043000000008899712022-07-012022-09-3000008899712021-07-012022-06-300000889971LPTH: LPOIZ 会员2022-09-300000889971LPTH: LV 会员2022-06-300000889971LPTH: LV 会员2022-09-300000889971LPTH: CNMember2022-06-300000889971LPTH: CNMember2022-09-300000889971LPTH: 信函协议会员2022-07-012022-09-300000889971LPTH: 设备贷款会员2021-09-012021-09-300000889971LPTH: 设备贷款会员2020-12-012020-12-3100008899712020-07-012021-06-300000889971LPTH: 信函协议会员2021-09-012021-09-300000889971美国公认会计准则：无担保债务成员2022-07-012022-09-300000889971美国公认会计准则：无担保债务成员2019-02-260000889971LPTH：联合银行会员2022-09-300000889971LPTH：联合银行会员2019-02-260000889971LPTH：五月十一日两千二十二名成员LPTH：第三协议成员2021-09-012021-09-300000889971LPTH：十一月五日两万二十一名会员LPTH：第二封信协议成员2021-07-012021-09-300000889971LPTH：十一月五日两万二十一名会员LPTH：第二封信协议成员2022-07-012022-09-300000889971LPTH：未摊销的债务成本成员2022-09-300000889971LPTH: 设备贷款会员2022-09-300000889971美国公认会计准则：无担保债务成员2022-09-300000889971LPTH：股票期权和限制性股票单位RSU会员2022-09-3000008899712022-03-310000889971LPTH: TwentyTwentyFour会员2022-03-310000889971LPTH: TwentyTwentyThree会员2022-03-310000889971LPTH: TwentyTwentyTwoMember2022-03-310000889971US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2021-07-012021-09-300000889971US-GAAP：员工股权会员2021-07-012021-09-300000889971US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2022-07-012022-09-300000889971US-GAAP：员工股权会员2022-07-012022-09-300000889971LPTH: LPOIZ 会员LPTH: CNMember2022-07-012022-09-300000889971美国公认会计准则：国内成员国2022-07-012022-09-300000889971LPTH: LPOI 会员LPTH: CNMember2022-07-012022-09-300000889971US-GAAP：FiniteLive Intagible Assets 会员2022-09-300000889971US-GAAP：商标名会员2022-07-012022-09-300000889971US-GAAP：贸易秘密会员2022-07-012022-09-300000889971US-GAAP：客户关系成员2022-07-012022-09-300000889971US-GAAP：商标名会员2022-09-300000889971US-GAAP：商标名会员2022-06-300000889971US-GAAP：贸易秘密会员2022-09-300000889971US-GAAP：贸易秘密会员2022-06-300000889971US-GAAP：客户关系成员2022-09-300000889971US-GAAP：客户关系成员2022-06-300000889971US-GAAP：LeaseHoldiments 成员SRT: 最大成员2022-07-012022-09-300000889971US-GAAP：LeaseHoldiments 成员SRT: 最低成员2022-07-012022-09-300000889971US-GAAP：家具和固定装置成员2022-07-012022-09-300000889971US-GAAP：计算机设备成员SRT: 最大成员2022-07-012022-09-300000889971US-GAAP：计算机设备成员SRT: 最低成员2022-07-012022-09-300000889971US-GAAP：机械和设备成员SRT: 最大成员2022-07-012022-09-300000889971US-GAAP：机械和设备成员SRT: 最低成员2022-07-012022-09-300000889971US-GAAP：在建会员2022-09-300000889971US-GAAP：LeaseHoldiments 成员2022-09-300000889971US-GAAP：家具和固定装置成员2022-09-300000889971US-GAAP：计算机设备成员2022-09-300000889971US-GAAP：机械和设备成员2022-09-300000889971US-GAAP：在建会员2022-06-300000889971US-GAAP：LeaseHoldiments 成员2022-06-300000889971US-GAAP：家具和固定装置成员2022-06-300000889971US-GAAP：计算机设备成员2022-06-300000889971US-GAAP：机械和设备成员2022-06-300000889971LPTH: ToolingRawMaterials会员2022-09-300000889971LPTH: ToolingRawMaterials会员2022-06-300000889971LPTH: 特种产品会员2021-07-012021-09-300000889971LPTH: 红外产品会员2021-07-012021-09-300000889971LPTH: 红外产品会员2022-07-012022-09-300000889971LPTH: 特种产品会员2022-07-012022-09-300000889971LPTH: PMember2022-07-012022-09-300000889971LPTH: PMember2021-07-012021-09-300000889971US-GAAP：留存收益会员2022-09-300000889971US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-09-300000889971US-GAAP：额外实收资本会员2022-09-300000889971LPTH: ClassCommonStock会员2022-09-300000889971US-GAAP：留存收益会员2022-07-012022-09-300000889971US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-07-012022-09-300000889971US-GAAP：额外实收资本会员2022-07-012022-09-300000889971LPTH: ClassCommonStock会员2022-07-012022-09-300000889971US-GAAP：留存收益会员2022-06-300000889971US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-06-300000889971US-GAAP：额外实收资本会员2022-06-300000889971LPTH: ClassCommonStock会员2022-06-3000008899712021-09-300000889971US-GAAP：留存收益会员2021-09-300000889971US-GAAP：累积的其他综合收入成员2021-09-300000889971US-GAAP：额外实收资本会员2021-09-300000889971LPTH: ClassCommonStock会员2021-09-300000889971US-GAAP：留存收益会员2021-07-012021-09-300000889971US-GAAP：累积的其他综合收入成员2021-07-012021-09-300000889971US-GAAP：额外实收资本会员2021-07-012021-09-300000889971LPTH: ClassCommonStock会员2021-07-012021-09-3000008899712021-06-300000889971US-GAAP：留存收益会员2021-06-300000889971US-GAAP：累积的其他综合收入成员2021-06-300000889971US-GAAP：额外实收资本会员2021-06-300000889971LPTH: ClassCommonStock会员2021-06-3000008899712021-07-012021-09-3000008899712022-06-3000008899712022-09-3000008899712022-11-07iso421:USDxbrli: 股票iso421:USDxbrli: 股票xbrli: pure

（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度）

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的☒ 不 ☐

用复选标记表明注册人在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短期限）内是否以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 条）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的☒ 不 ☐

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则 ☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐没有 ☒

注明截至最新可行日期，每类发行人普通股的已发行股票数量：

本截至2022年9月30日的季度10-Q表季度报告（“季度报告”）中的某些陈述和信息可能构成经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条、经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条和1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述”。除历史事实陈述以外的所有陈述，涉及我们预计或预计未来将发生或可能发生的活动、事件或发展，包括未来资本支出、增长、产品开发、销售、业务战略、与冠状病毒（“COVID-19”）疫情或通货膨胀和利率上升对我们业务的任何进一步预期影响相关的陈述以及其他类似事项，均为前瞻性陈述。在某些情况下，您可以通过 “可能”、“将”、“应该”、“期望”、“计划”、“预测”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在” 或 “继续” 等术语或其他类似术语来识别前瞻性陈述。这些前瞻性陈述主要基于我们当前的预期和假设，并存在许多风险和不确定性，其中许多是我们无法控制的。这些陈述受许多风险、不确定性和其他重要因素的影响，这些因素可能导致未来的实际业绩与前瞻性陈述中表达的结果存在重大差异，包括但不限于：COVID-19 疫情的持续持续时间和范围以及对我们产品需求的任何影响；我们从供应商那里获得所需原材料和零部件的能力；政府、企业和个人为应对疫情而采取的额外行动，包括强制关闭企业和限制现场商业互动，特别是在我们的国外设施的商业互动；疫情和为应对疫情而采取的行动对全球和地区经济和经济活动的影响；全球主要市场的总体经济不确定性以及全球经济状况恶化或经济增长水平低下；地缘政治紧张局势和俄乌冲突；我们可以采取的降低运营成本的措施的影响；通货膨胀率上升和利率上升，这降低了资本市场现金流和借贷能力；我们的无法维持盈利的销售增长、将库存转换为现金或降低成本以维持产品竞争力的价格；可能使我们无法实施或实现当前和计划中的业务计划的预期收益或可能增加成本的情况或发展；以及我们在向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的公开文件中详述的因素，包括我们在10-K表年度报告中第1A项 “风险因素” 中详述的因素截至2022年6月30日的财年。鉴于这些风险和不确定性，此处作出的所有前瞻性陈述均受这些警示性陈述的限制，无法保证我们预期的实际业绩或发展会实现。我们没有义务更新或修改此处包含的任何前瞻性陈述。

所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。

管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析旨在为财务报表的读者提供有关我们的财务状况、经营业绩和流动性的叙述性报告。本讨论和分析应与所附未经审计的简明合并财务报表及其附注以及我们截至2022年6月30日止年度的10-K表年度报告（包括经审计的合并财务报表及其附注）一起阅读。以下讨论包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述，例如我们的计划、目标、预期和意图的陈述。我们的实际业绩可能与前瞻性陈述中讨论的结果存在重大差异。另请参阅本季度报告开头关于前瞻性陈述的警示性措辞。

2020年3月，基于全球暴露量的迅速增加，世卫组织宣布 COVID-19 疫情为大流行病。COVID-19 已传播到包括美国在内的世界各地，并随着其他变种的出现而继续传播。由于 COVID-19 疫情，我们在中国、拉脱维亚和美国的工厂的员工在 2021 财年的部分时间里受到居家令的约束，此后这些限制已取消。除了居家令外，许多司法管辖区还实施了社交距离和其他限制和措施，以减缓 COVID-19 的传播。这些限制对2020年美国的经济状况产生了重大影响，一直持续到2021年和2022年。从2021年春季开始，随着疫苗的增加，限制措施开始取消。尽管在我们运营的地区实施了这些居家令和其他措施和限制，但作为医疗和国防工业的重要供应商，我们被认为是一项必不可少的企业；因此，无论下达何种居家令，我们的员工都被允许在我们的设施工作，我们的业务运营总体上继续正常运营。尽管如此，尽管取消了这些居家办公订单，但出于对员工的担忧，我们在美国和拉脱维亚的非制造业员工在一定程度上继续远程办公。迄今为止，我们还没有看到 COVID-19 对我们的业务产生任何重大的直接财务影响。但是，COVID-19 疫情继续影响经济状况，尤其是在中国，这影响了客户的短期和长期需求，因此对我们在该地区的经营业绩、现金流和财务状况产生了负面影响。此外，一些地区仍然存在旅行限制，这影响了我们依赖差旅的某些运营方面，例如招聘高级职位，以及服务提供商的差旅来维护我们的生产设备。管理层正在积极监控这种情况，并采取措施减轻对我们的财务状况、流动性和全球经营业绩的影响。但是，鉴于 COVID-19 疫情的每日演变以及全球为遏制其传播而采取的对策，我们目前无法估计 COVID-19 疫情对我们 2023 财年或以后的未来经营业绩、财务或流动性的影响。

我们于1992年在特拉华州注册成立，其前身是LightPath Technologies有限合伙企业，成立于1989年的新墨西哥州有限合伙企业，其前身是成立于1985年的新墨西哥州综合太阳能技术公司。如今，LightPath 是一家跨国公司，在美国、中华人民共和国和拉脱维亚共和国拥有主要设施。

我们的能力包括精密模制光学、热成像光学、定制设计的光学器件以及光学组件和子系统的设计和制造。这些能力使我们能够制造光学元件和更高级别的组件，包括精密模压玻璃非球面光学器件、模制和金刚石切削的红外非球面镜片以及其他用于生产操纵光线的产品的光学材料。我们利用先进的光学制造工艺设计、开发、制造和集成光学元件和组件。垂直产品范围从消费类（例如相机、手机、游戏和复印机）到工业（例如激光器、数据存储和红外成像），从以镜头为核心功能的产品（例如望远镜、显微镜和镜头系统）到包含镜头组件（例如 3D 打印、机器视觉、激光雷达、机器人和半导体生产设备）和通信的产品。因此，我们在各种各样的客户群体中销售我们的产品，包括激光系统制造商、激光原始设备制造商、红外成像系统供应商、工业激光工具制造商、电信设备制造商、医疗仪器制造商和工业测量设备制造商、政府国防机构和全球研究机构。

2005 年 11 月，我们在中华人民共和国嘉定成立了全资子公司 LPOI。LPOI 提供销售和支持功能。2013年12月，我们成立了LPOIZ，这是一家位于中华人民共和国江苏省新城区的全资子公司。LPOIZ占地55,000平方英尺的制造工厂（“镇江工厂”）是我们在中国的主要制造工厂，为大批量光学元件和组件的生产提供了较低的成本结构。

2016 年 12 月，我们收购了 ISP 及其全资子公司 ISP 拉脱维亚。ISP 是一家垂直整合的制造商，提供全方位的红外产品，从定制的红外光学元件到目录和高性能镜头组件。自2019年6月以来，ISP的制造业务一直设在我们的奥兰多工厂。ISP Latvia 是一家高精度光学器件制造商，提供全方位的红外产品，包括目录和定制的红外光学器件。ISP Latvia在拉脱维亚里加的工厂（“里加工厂”）充当其制造工厂。

有关更多信息，请参阅我们截至2022年6月30日止年度的10-K表年度报告。

我们的业务分为三个产品组：PMO、红外产品和特种产品。这些产品组由我们的主要产品能力提供支持：模制光学器件、热成像光学元件和定制设计的光学器件，每个产品都有产品经理。产品管理主要是一个投资组合管理流程，用于分析上述产品能力领域内的产品。该职能有助于选择投资优先事项，以帮助我们在战略上调整我们的能力，使之与战略行业收入机会保持一致。从长远来看，该功能还有助于确保成功的产品生命周期管理。

我们的 PMO 产品组由具有不同应用的可见精密模制光学元件组成。我们的红外产品组由模制和金刚石切削的红外光学元件和热成像组件组成。该产品组还包括传统镜片和数控研磨镜片和抛光镜片。在这两个产品组中，我们有能力制造从非常小（直径亚毫米）到超过 300 毫米，焦距从大约 0.4 毫米到超过 2000 毫米的镜头。此外，这两个产品组都提供目录和定制设计的光学器件。

我们的专业产品组包括增值产品，例如光学子系统、组件和准直器，以及非经常性工程（“NRE”）产品，包括我们根据与客户签订的产品开发协议开发的产品。通常，客户会联系我们并要求我们为现有产品开发新产品或应用程序，以满足他们的特定需求或规格。任何此类产品开发的时间和范围都超出了我们的控制范围。

我们基于我们的专有技术，在测试和测量、医疗器械、军事、工业和通信市场中设计、制造和销售光学组件。我们的许多光学组件由我们制造的几种产品组成。

结合我们的新战略方向和不断扩大的产品和服务组合，我们正在评估优化产品组财务报告的方式。

从历史上看，我们的经营重点是光学元件制造，特别是我们作为视觉照明应用精密模制镜片制造商的领导地位。虽然我们仍将定位为元器件供应商，但我们在2016年12月收购了红外光学元件制造商ISP，从而扩大了我们的潜在市场。总体而言，我们的业务缺乏协同效应，维持了高成本结构，也缺乏利用行业演变和增长机会的明确路径。

2020 年 3 月，我们董事会（“董事会”）聘请了在通过有机和无机手段实现高增长方面有良好记录的行业资深人士山姆·鲁宾先生担任首席执行官一职，并制定和实施未来的新战略。2020年秋季，鲁宾先生带领我们的董事会和领导团队进行了合作讨论，目的是为我们的业务制定新的综合战略。协作战略规划过程包括来自整个组织的领导者、与客户、供应商和合作伙伴的详细对话、对我们所处环境、光子学使用及其周围的变化和趋势的深入分析，以及对我们的能力、优势和劣势的分析。在整个过程中，我们专注于制定一项战略，为客户创造独特而持久的价值，并利用我们独特的能力和差异化优势，包括现有能力和差异化因素，以及我们通过有机方式获得和开发的新能力。

我们了解市场上正在发生的变化以及光子学等技术从专业转变为融入主流行业和应用时发生的变化，我们重新定义了战略方向，为广大客户群提供光学领域的专业知识，并成为他们系统光学引擎的合作伙伴。我们认为，随着光子学应用的发展，客户的需求也在不断发展。该行业正在从一个拥有许多组件制造商的分散行业转变为一个以解决方案为中心的行业，有可能在解决方案开发和生产方面建立合作伙伴关系。我们相信，这样的伙伴关系可以从我们作为供应商开始。我们在光子学领域拥有内部专业知识、先进光学技术方面的知识和经验，以及必要的制造技术和能力。我们相信，我们可以通过在客户的整个设计过程中与客户密切合作，设计根据客户需求量身定制的光学解决方案，通常使用我们拥有的独特技术，以及为客户提供可集成到其产品中的完整光学子系统，从而发展这些合作伙伴关系。这种方法建立在我们目前拥有的独特增值技术之上，例如光学成型、制造、系统设计和专有制造技术，以及我们未来可能收购或开发的其他技术，为我们的客户创建量身定制的解决方案。

我们的领域专业知识以及在光学设计、制造、生产和测试技术方面的广泛的 “专业知识” 将使我们的客户能够专注于自己的开发工作，使他们无需发展光学领域的主题专业知识。通过提供通往光学解决方案世界的桥梁，我们能够与客户长期合作，为客户创造价值，并通过我们寻求发展的长期供应关系来获取这种价值。

有关我们战略方向的更多信息，请参阅我们最近截至2022年6月30日财年的10-K表年度报告。

2023财年第一季度的收入约为740万美元，与上一财年同期的约910万美元相比，减少了约170万美元，下降了19％。导致销售额下降的两个主要因素如下：（1）由于中国经济不景气，亚洲市场的需求减少；（2）由于飓风伊恩，我们在2023财年第一季度的最后几天意外关闭了我们的美国工厂，所有产品组的销售都受到负面影响。

2023财年第一季度，红外产品产生的收入约为360万美元，与上一财年同期的约490万美元相比，减少了约120万美元，下降了26％。收入下降主要是由基于BD6的模制红外产品的销售推动的，尤其是对中国工业市场客户的销售。钻石转化红外产品的销售额也有所下降，这主要归因于国防和工业市场的客户。

2023财年第一季度PMO产品产生的收入约为330万美元，与上一财年同期的约380万美元相比，减少了约54万美元，下降了14％。收入的减少主要归因于我们的目录和分销渠道的销售额以及对商业客户的销售的减少。我们的目录和分销渠道销售额下降的主要原因是我们在2022财年第三季度终止了在欧洲的分销协议。我们不再通过该分销商接受新订单，现在正在直接向终端客户征集和接收订单。这种过渡将持续到2023财年第三季度，因为我们将继续发货合同终止之前的分销订单。PMO产品销售下降的其余部分与我们所服务的所有行业的中国客户有关。

2023财年第一季度，我们的特种产品产生的收入约为45.5万美元，与上一财年同期的40.2万美元相比增长了约52,000美元，增长了13％。这一增长主要是由2023财年第一季度向客户收取的非经常性费用推动的。

与上一财年同期的约320万美元相比，2023财年第一季度的毛利率约为220万美元，下降了30％。2023财年第一季度的总销售成本约为510万美元，而上一财年同期的总销售成本约为590万美元。2023财年第一季度的毛利率占收入的百分比为30％，而上一财年同期为35％。毛利率占收入百分比的下降主要是由于收入水平明显降低，对固定制造成本的贡献减少了。在如此低的收入水平上保持30％的毛利率反映了我们一直在实施的多项运营和成本结构改进所带来的好处。

2023财年第一季度的销售和收购成本约为260万美元，与上一财年同期的约290万美元相比，减少了约23.1万美元，下降了8％。销售和收购成本的减少主要是由于与先前披露的中国子公司发生的事件相关的费用减少了约30万美元，包括法律和咨询费用。请参阅注释 13， 突发事件，请参见本10-Q表季度报告中未经审计的简明合并财务报表，以获取更多信息。

2023财年第一季度的新产品开发成本约为55万美元，与上一财年同期相比增加了约12.3万美元，增长了29％。这一增长主要是由于我们在新产品开发和制造工程部门之间重新分配了人力资源，后者包含在销售成本中。

2023财年第一季度的净利息支出约为7万美元，而上一财年同期为46,000美元。利息支出的增加是由于利率提高和贷款费用摊销额增加所致。截至2022年9月30日的季度，债务总额与截至2021年9月30日的季度相比下降了19％。

2023财年第一季度的其他净收入约为27,000美元，而上一财年同期的其他支出净额为51,000美元。其他收入和支出主要由外汇交易的净收益损失组成。我们以美元执行所有来自美国设施的国外销售和公司间交易，这在一定程度上缓解了外币波动的影响。以非美国货币（主要是人民币和欧元）计价的资产和负债按资产负债表日的通行汇率折算，收入和支出按当年的平均汇率折算。在2023财年第一季度，我们的净外币交易收益约为23,000美元，而上一财年同期的亏损约为26,000美元。

在2023财年第一季度，所得税支出约为10.2万美元，而上一财年同期的所得税支出约为13万美元。所得税支出主要与我们在中国业务的所得税有关，包括与LPOIZ申报并作为其母公司应付给我们的公司间股息相关的估计中国预扣税。下降是由于该司法管辖区的应纳税所得额降低。

2023财年第一季度的净亏损约为140万美元，合每股基本亏损和摊薄亏损0.05美元，而上一财年同期为63.2万美元，基本和摊薄后每股亏损0.02美元。与上一财年同期相比，2023财年第一季度的净亏损增加主要归因于收入和毛利率的下降，但部分被运营费用和所得税的减少所抵消。

2023财年第一季度的基本和摊薄后的加权平均已发行普通股为27,070,949股，而2022财年第一季度的基本和摊薄后的加权平均已发行普通股为26,993,971股。加权平均基本普通股的增加是由于根据2014年ESPP和标的既得限制性股票发行了A类普通股。

由于我们在中国的业务，我们的业务、经营业绩、财务状况和前景可能会在很大程度上受到中国经济、政治、法律和社会状况的影响。中国经济在许多方面与其他国家的经济不同，包括在发展水平、增长率、政府参与程度、外汇控制和资源分配方面。尽管中国经济在过去几十年中经历了显著增长，但其增长率近年来有所下降，并可能继续下降。根据中国国家统计局的数据，中国的年经济增长率在2017年为6.9％，在2018年为6.8％，在2019年为6.1％，在2020年为2.3％，在2021年为8.1％。尽管一些分析师表示，中国的经济增长可能会放缓，但2022年的年经济增长率估计为4.8％。由于中国零冠状病毒战略，中国总体经济状况恶化，导致中国对公司产品的需求减少，从而降低了我们在中国的子公司和公司的整体收入和净收入。中国当前经济状况的持续或经济增长的进一步放缓、经济衰退、衰退或其他不利的经济状况可能会对我们未来几个季度的业务和经营业绩产生重大不利影响。

截至2022年9月30日，我们的营运资金约为920万美元，现金和现金等价物总额约为430万美元，其中超过50％的现金和现金等价物由我们的外国子公司持有。

我们在中国和拉脱维亚的外国子公司持有的现金和现金等价物是由国外收入在国内产生的。从历史上看，我们将外国子公司持有的未汇款收益视为永久再投资。但是，在2020财年，我们开始申报公司间分红，将外国子公司的部分收益汇给我们，即美国母公司。我们仍然打算将外国子公司产生的很大一部分收益进行再投资，但是，我们也计划将他们的部分收益汇回本国。在2020财年，我们开始对打算汇回的收入部分累计这些税款。

在中国，在汇回任何资金之前，法人实体的留存收益必须至少等于注册资本的50％。截至2022年9月30日，LPOIZ有大约330万美元可供汇回，根据截至2021年12月31日（最近法定纳税年度末）的累计收益，截至2022年9月30日，LPOIZ没有任何可供汇回的收入。

根据经修订的贷款协议，应付贷款包括BankUnited定期贷款和次级设备贷款。截至2022年9月30日，BankUnited定期贷款的未偿余额约为380万美元。截至2022年9月30日，设备贷款的未偿余额约为30.1万美元。

经修订的贷款协议和信函协议包括某些习惯契约。截至2022年9月30日，我们获得了固定费用覆盖率和总杠杆率的合规豁免，并且我们遵守了经修订的所有其他条款。有关其他信息，请参阅注释11， 应付贷款，转到本10-Q表季度报告中未经审计的简明合并财务报表。

2022年2月，我们提交了货架注册声明，以促进我们的A类普通股、A类普通股可行使的认股权证以及/或总发行价不超过7,580万美元的单位的发行。在提交上架注册声明时，我们还附上了一份与市场股票计划有关的招股说明书补充文件，根据该计划，我们可以不时发行和出售A类普通股，总发行价不超过2520万美元，从而将上架注册声明中可用的总发行价格降至5,060万美元。美国证券交易委员会于2022年3月1日宣布上架注册声明生效。截至2022年9月30日，我们尚未根据市场股票计划发行任何A类普通股。

在可用的范围内，我们通常依靠运营以及股票和债券发行产生的现金来满足我们的流动性需求并维持我们偿还BankUnited定期贷款的能力。我们预计在定期贷款到期日之前，向新的贷款机构对债务进行再融资，而定期贷款无法保证。有许多因素可能导致需要筹集额外资金，包括收入下降或缺乏预期的销售增长、材料成本增加、劳动力成本增加、计划中的生产效率提高未实现、财产、意外伤害、福利和责任保险保费的增加以及其他成本的增加。在寻求新的销售增长的同时，我们还将继续努力控制成本。我们的努力旨在创造正的现金流和盈利能力。如果这些努力不成功，我们可能需要筹集更多资金。如果我们无法以合理的条件或费率获得资金，则除了成本控制措施和持续努力增加销售外，可能还需要采取其他行动。这些行动可能包括探索出售公司的战略选择、出售某些产品线、建立合资企业或战略联盟以寻求商机、制定与我们的技术有关的许可安排或其他替代方案。

2023财年前三个月，运营中使用的现金约为41.5万美元，而上一财年同期约为160万美元。2023财年前三个月用于运营的现金少于同期，2023财年第一季度运营资产和负债的净变动流出约69,000美元，而2022财年第一季度的运营资产和负债净变动净变动流出200万美元。2022年第一财季运营中使用的现金金额由多个因素造成，包括该季度的应付账款和应计负债减少，这是由于支付了与先前披露的截至2021年6月30日发生的事件相关的某些费用，以及由于销售额高于上一季度而导致的应收账款增加。2023财年前三个月运营中使用的现金反映了应收账款的减少，这是由于销售额低于前一个季度。

在2023财年的前三个月，我们在资本设备上的投资支出约为24.3万美元，而上一财年同期约为120万美元。2023财年的前三个月仅反映维护资本支出，而我们在2022财年前三个月的大部分资本支出与持续扩大我们的红外涂层产能以及增加镜头金刚石车削能力以满足当前和预测的需求有关。总体而言，我们预计2023财年的资本支出水平将高于2022财年，但是，总支出将取决于机会和情况。

2023财年前三个月用于融资活动的净现金约为18.7万美元，而上一财年同期融资活动提供的现金约为51,000美元。2023财年前三个月用于融资活动的现金反映了我们贷款和融资租赁的本金约20.7万美元，被根据2014年ESPP出售A类普通股所得的约2万美元收益所抵消。2022财年前三个月融资活动提供的现金反映了我们贷款和融资租赁的本金约23.8万美元，被设备贷款的约26.7万美元收益以及根据2014年ESPP出售A类普通股的收益所抵消的约22,000美元。

截至2022年9月30日，我们的主要承诺包括运营和融资租赁下的债务以及债务协议。正如我们在截至2022年6月30日的10-K表年度报告中披露的那样，在2023财年的前三个月中，我们偿还债务或根据运营和融资租赁付款的合同现金义务或有负债没有发生重大变化。

我们不从事任何涉及可变利益实体或资产负债表外安排的活动。

在截至2022年9月30日的三个月中，与第7项中披露的相比，我们的关键会计政策和估计没有重大变化。管理层对截至2022年6月30日止年度的10-K表年度报告的财务状况和经营业绩的讨论和分析。

我们有两种基本类型的持续销售：通过主要是标准产品配置的临时采购订单进行销售（我们的 “周转” 业务），以及更具挑战性且可能更具回报的客户产品开发业务。在后一种业务中，我们与客户合作，帮助他们确定光学规格，甚至为他们创建特定的光学设计，包括我们称之为 “工程解决方案” 的复杂多组件设计。随后对少量产品进行 “抽样”，以供客户进行测试和评估。此后，如果客户得出结论，认为我们的规格或设计是满足其产品需求的最佳解决方案；我们将谈判并 “赢得” 合同（有时称为 “设计胜出”），无论是 “一揽子采购订单” 类型还是供应协议。与周转业务相比，该战略是创造一个能充分利用我们的生产能力的年金收入来源，后者不可预测且不均衡。这种年金收入来源还可以产生低成本、大批量的订单。一个关键的业务目标是尽可能将我们的业务转化为设计赢利和年金模式。在这样做时我们面临着几个挑战：

尽管在赢得更多 “年金” 业务方面存在这些挑战，但我们仍然相信，我们可以成功收购这项业务，因为我们在商业市场上提供了独特的光学设计工程能力，而我们认为商业市场在这一服务提供领域的服务不足。此外，我们认为，如果某些客户不愿承诺从外国商业生产来源购买关键组件，我们将为他们提供价值，作为美国的供应来源。有关与我们的各种收入来源相关的收入确认的信息，请参阅 关键会计政策与估计在我们于 2022 年 6 月 30 日发布的 10-K 表年度报告中。

管理层通常每周审查一些定性和定量的业绩指标。随着业务机遇和挑战的变化，这些指标不时变化。这些指标用于确定战术作战行动和变化。我们认为，我们的非金融生产指标，例如上述指标，是专有信息。

这些指标还用于确定战术作战行动和变化，下文将对此进行更详细的讨论。在我们过渡到新的战略计划时，管理层正在评估这些关键指标，并正在实施某些变更和更新，详情见下文。

我们相信，我们的销售增长一直是并将继续是我们成功的最佳指标。我们对销售工作成效的最佳看法是我们的 “订单簿”。我们的订单簿等同于销售 “待办事项”。它具有定量和定性两个方面：从数量上讲，是我们的待办事项的预期美元价值，从质量上讲，客户计划在确定日期的交付中待办事项的百分比。我们会评估我们的总积压订单，其中包括客户请求的所有已确认订单，这些订单被合理地认为仍处于待处理状态并可转化为收入。这包括客户的采购订单，如果满足上述标准，则可能包括供应合同下的金额。通常，待办事项总数越高对我们越好。

截至2022年9月30日，我们的待办事项总额约为2300万美元，与截至2022年9月30日的1,930万美元相比，增长了19％。与2022财年末相比，我们的积压总量在2023财年的前三个月增加了29％。过去五个财政季度的积压变动率为：

2023财年前三个月积压量的增加主要是由于与精密运动控制系统和OEM组件的长期欧洲客户签订了400万美元的供应协议。新的供应协议将在我们2023财年的下半年生效，预计将持续约12-18个月。此外，还收到了与美国和欧洲客户合作的其他几个重要长期项目的订单。

从历史上看，我们是在每个财年的第二季度收到一份大型红外产品年度合同的续约，我们通常在第三财年开始发货。其他合同续订的时间可能不太一致，因此，当收到年度和多年期订单时，积压量可能会大幅增加，随着这些订单的发货，积压的总量随后会减少。我们的年度和多年合同预计将在未来几个季度续订。

市场对工业、国防和急救领域使用的红外产品的需求继续增长。对使用我们专有BD6材料制成的镜头的兴趣继续推动了对红外产品的需求。由于目前全球锗的供应集中在俄罗斯和中国，最近的全球事件再次引起了人们对BD6作为锗替代品的兴趣。我们预计，通过继续多样化并提供具有成本竞争力的结构的新应用，我们可见的PMO产品组将保持温和增长。但是，中国PMO和红外产品的订单预订仍然缓慢。我们认为，在2022财年，我们在中国子公司LPOIZ和LPOI的某些管理层员工的解雇以及向新的管理人员过渡对这些子公司在中国的国内销售产生了不利影响。尽管我们的新销售和管理人员已开始与客户建立关系，但中国的国内销售也受到中国经济衰退的不利影响，我们预计这将继续对该地区2023财年的收入产生负面影响。

下表列出了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三个月期间我们三个产品组的收入美元和单位：

受PMO和红外产品下降的推动，我们在2023财年第一季度的收入与上一财年同期相比下降了19％。导致销售额下降的两个主要因素如下：（1）由于中国经济不景气，亚洲市场的需求减少；（2）由于飓风伊恩，我们在2023财年第一季度的最后几天意外关闭了我们的美国工厂，所有产品组的销售都受到负面影响。

2023财年第一季度PMO产品组的收入为330万美元，与上一财年同期相比下降了14％。收入的减少主要归因于我们的目录和分销渠道的销售额以及对商业客户的销售的减少。我们的目录和分销渠道销售额下降的主要原因是我们在2022财年第三季度终止了在欧洲的分销协议。我们不再通过该分销商接受新订单，现在正在直接向终端客户征集和接收订单。这种过渡将持续到2023财年第三季度，因为我们将继续发货合同终止之前的分销订单。PMO产品销售下降的其余部分与我们所服务的所有行业的中国客户有关。

红外产品组在2023财年第一季度的收入为360万美元，与上一财年同期相比下降了26％。收入下降主要是由基于BD6的模制红外产品的销售推动的，尤其是对中国工业市场客户的销售。钻石转化红外产品的销售额也有所下降，这主要归因于国防和工业市场的客户。

与上一财年同期相比，我们的特种产品收入增长了13％，分别占2023财年和2022财年第一季度总收入的6％和4％。这一增长主要是由2023财年第一季度向客户收取的非经常性费用推动的。

其他关键指标包括各种运营指标，其中一些是定性的，有些是定量的。随着业务机遇和挑战的变化，这些指标会不时变化。它们大多是非财务指标，例如评估销售机会渠道、准时交付趋势、按主要产品线划分的可出货产量单位、按主要产品线划分的产量收益率，以及支持成品可装运产品生产的重要中间制造过程的产出和收益数据。这些指标可用于计算其他相关指标，例如每班次的全产单位产量，这些指标因特定产品以及我们在任何给定时间该产品生产的自动化状态而异。更高的每班单位产量意味着更低的单位成本，因此，在必要的情况下，提高利润率或提高竞争能力，以应对价格敏感的客户应用。这些报告中的数据用于确定战术行动和变化。管理层还使用某些非公认会计准则衡量标准来评估业务绩效并就我们的运营做出业务决策。下文 “非公认会计准则财务指标” 标题下对这些非公认会计准则指标进行了更详细的描述。

我们根据公认会计原则报告历史业绩；但是，我们的管理层还使用某些非公认会计准则财务指标评估业务业绩，并就我们的运营做出业务决策。我们认为，这些非公认会计准则财务指标为管理层和投资者提供了有用的信息，补充了我们根据公认会计原则计算的财务状况和经营业绩；但是，我们承认我们的非公认会计准则财务指标存在许多局限性。因此，您不应将这些披露视为根据公认会计原则确定的业绩的替代品，它们不一定可以与其他公司使用的非公认会计准则财务指标相提并论。

息税折旧摊销前利润是管理层、贷款人和某些投资者使用的非公认会计准则财务指标，用作评估公司财务状况和核心经营业绩某些方面的补充指标。投资者有时会使用息税折旧摊销前利润，因为通过消除折旧和摊销的影响，可以使资本结构和资本密集度不同的企业之间的盈利趋势具有一定程度的可比性。息税折旧摊销前利润也不包括主要营运资金项目的变化，例如应收账款、库存和应付账款，这也可能表明对现金的巨大需求或来源。由于有关资本投资和融资的决策以及营运资本组成部分的变化可能会对现金流产生重大影响，因此息税折旧摊销前利润不一定是衡量企业现金流的良好指标。我们使用息税折旧摊销前利润来评估核心业务的相对基本业绩并用于规划目的。我们通过调整净收益来计算息税折旧摊销前利润，不包括净利息支出、所得税支出或收益、折旧和摊销，因此称为 “扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益”，缩写为 “息税折旧摊销前利润”。

我们认为，息税折旧摊销前利润有助于投资者更好地了解我们的基础业务运营。下表将截至2022年9月30日和2021年9月30日的季度的净亏损调整为息税折旧摊销前利润：

截至2022年9月30日的季度，我们的息税折旧摊销前利润为亏损约39.2万美元，而上一财年同期的收益为45.4万美元。2023财年第一季度息税折旧摊销前利润的下降主要归因于收入和毛利率的下降，但部分被运营成本的降低所抵消。

在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，我们评估了截至2022年9月30日，即本季度报告所涉期末的披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条）的设计和运作的有效性。根据该评估，首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自2022年9月30日起生效，即及时报告我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息。

在截至2022年9月30日的季度中，我们对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a-15（f）条）没有任何重大变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或合理可能产生重大影响。

我们的业务、运营和财务状况受到各种风险和不确定性的影响。第一部分 “第 1A 项” 中描述的风险因素。应仔细考虑截至2022年6月30日的10-K表年度报告中的 “风险因素”，以及本10-Q表季度报告以及我们向美国证券交易委员会提交的与评估我们、我们的业务以及本10-Q表季度报告中包含或以引用方式纳入的其他信息。在截至2022年9月30日的季度中，与先前在第一部分 “第1A项” 中披露的风险因素相比，没有实质性变化。风险因素” 载于我们截至2022年6月30日的10-K表年度报告。

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。

每个班级的标题		交易品种		注册的每个交易所的名称
A类普通股，面值0.01美元		LPTH		纳斯达克股票市场有限责任公司

物品		页面

关于前瞻性陈述的警示说明		3

第一部分财务信息

第 1 项	财务报表	4
	未经审计的简明合并资产负债表	4
	未经审计的综合收益（亏损）简明合并报表	5
	未经审计的简明合并股东权益变动表	6
	未经审计的简明合并现金流量表	7
	未经审计的简明合并财务报表附注	8
第 2 项	管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析	20
	运营结果	22
	流动性和资本资源	24
	合同义务和承诺	25
	资产负债表外安排	25
	关键会计政策与估计	25
	非公认会计准则财务指标	29
第 4 项	控制和程序	29

第二部分其他信息

第 1 项	法律诉讼	30
第 1A 项	风险因素	30
第 2 项	未注册的股权证券销售和所得款项的使用	30
第 3 项	优先证券违约	30
第 4 项	矿山安全披露	30
第 5 项	其他信息	30
第 6 项	展品	31

签名		33

光路科技公司
简明合并资产负债表
（未经审计）
	9月30日			6月30日
资产	2022			2022
流动资产：
现金和现金等价物	$	4,298,869		$	5,507,891
贸易应收账款，扣除美元备抵后的净额46,691和 $36,313		4,584,019			5,211,292
库存，净额		7,005,709			6,985,427
其他应收账款		82,391			-
预付费用和其他资产		434,601			464,804
流动资产总额		16,405,589			18,169,414

财产和设备，净额		10,767,788			11,640,463
经营租赁使用权资产		10,095,366			10,420,604
无形资产，净额		4,176,527			4,457,798
善意		5,854,905			5,854,905
递延所得税资产，净额		143,000			143,000
其他资产		47,066			27,737
总资产	$	47,490,241		$	50,713,921
负债和股东权益
流动负债：
应付账款	$	2,344,334		$	3,073,933
应计负债		864,301			558,750
应计工资和福利		1,888,766			2,081,212
经营租赁负债，当前		960,331			965,622
应付贷款，当期部分		1,091,145			998,692
融资租赁债务，流动部分		21,638			55,348
流动负债总额		7,170,515			7,733,557

递延所得税负债，净额		511,419			541,015
融资租赁债务，减去流动部分		8,085			11,454
经营租赁负债，非流动		9,114,599			9,478,077
应付贷款，减去流动部分		2,948,446			3,218,580
负债总额		19,753,064			20,982,683

承付款和或有开支

股东权益：
优先股：D系列，美元0.01面值，投票； 500,000已授权股份；未发行和流通股票		-			—
普通股：A类，美元0.01面值，投票； 44,500,000授权股份； 27,071,929和 27,046,790已发行和流通股份		270,719			270,468
额外的实收资本		232,619,220			232,315,003
累计其他综合收益		17,296			935,125
累计赤字		(205,170,058	)		(203,789,358	)
股东权益总额		27,737,177			29,731,238
负债和股东权益总额	$	47,490,241		$	50,713,921

光路科技公司
综合收益（亏损）简明合并报表
（未经审计）

	三个月已结束
	9月30日
	2022			2021
收入，净额	$	7,366,901		$	9,103,343
销售成本		5,132,989			5,931,408
毛利率		2,233,912			3,171,935
运营费用：
销售、一般和管理		2,638,173			2,869,046
新产品开发		549,881			427,011
无形资产的摊销		281,271			281,271
运营费用总额		3,469,325			3,577,328
营业亏损		(1,235,413	)		(405,393	)
其他收入（支出）：
利息支出，净额		(70,370	)		(45,749	)
其他收入（支出），净额		27,217			(51,082	)
其他收入（支出）总额，净额		(43,153	)		(96,831	)
所得税前亏损		(1,278,566	)		(502,224	)
所得税条款		102,134			129,873
净亏损	$	(1,380,700	)	$	(632,097	)
外币折算调整		(917,829	)		(144,174	)
综合损失	$	(2,298,529	)	$	(776,271	)
普通股每股亏损（基本）	$	(0.05	)	$	(0.02	)
每股计算中使用的股票数量（基本）		27,070,949			26,993,971
普通股每股亏损（摊薄）	$	(0.05	)	$	(0.02	)
每股计算中使用的股票数量（摊薄）		27,070,949			26,993,971

光路科技公司
股东权益变动简明合并报表
（未经审计）
								累积的
	A 级				额外			其他						总计
	普通股				付费			全面			累积的			股东
	股份		金额		资本			收入			赤字			公平
截至2022年6月30日的余额		27,046,790	$	270,468	$	232,315,003		$	935,125		$	(203,789,358	)	$	29,731,238
发行普通股，用于：
员工股票购买计划		16,287		163		19,707			—			—			19,870
行使股票期权和限制性股票单位，净额		8,852		88		(88	)		—			—			—
股票期权和限制性股票单位的股票补偿		—		—		284,598			—			—			284,598
外币折算调整		—		—		—			(917,829	)		—			(917,829	)
净亏损		—		—		—			—			(1,380,700	)		(1,380,700	)
截至2022年9月30日的余额		27,071,929	$	270,719	$	232,619,220		$	17,296		$	(205,170,058	)	$	27,737,177

截至2021年6月30日的余额		26,985,913	$	269,859	$	231,438,651		$	2,116,152		$	(200,247,177	)	$	33,577,485
发行普通股，用于：
员工股票购买计划		8,621		86		21,640			—			—			21,726
股票期权和限制性股票单位的股票补偿		—		—		116,591			—			—			116,591
外币折算调整		—		—		—			(144,174	)		—			(144,174	)
净亏损		—		—		—			—			(632,097	)		(632,097	)
截至2021年9月30日的余额		26,994,534	$	269,945	$	231,576,882		$	1,971,978		$	(200,879,274	)	$	32,939,531

大型加速过滤器	☐	加速过滤器	☐
非加速文件管理器	☒	规模较小的申报公司	☒
		新兴成长型公司	☐

光路科技公司
简明合并现金流量表
（未经审计）
	截至9月30日的三个月
	2022			2021
来自经营活动的现金流：
净亏损	$	(1,380,700	)	$	(632,097	)
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整：
折旧和摊销		816,334			910,962
债务成本摊销产生的利息		18,560			4,643
股票期权和限制性股票单位的股票薪酬，净额		284,598			116,591
可疑应收账款准备金		(12,452	)		12,010
经营租赁资产和负债的变化		(43,531	)		(52,172	)
将库存注销到备用金中		-			60,935
递延所得税优惠		(29,596	)		-
运营资产和负债的变化：
贸易应收账款		639,725			(1,283,594	)
其他应收账款		(82,391	)		134,860
库存		(20,282	)		(109,829	)
预付费用和其他资产		10,874			19,702
应付账款和应计负债		(616,494	)		(799,693	)
用于经营活动的净现金		(415,355	)		(1,617,682	)

来自投资活动的现金流：
购买财产和设备		(243,393	)		(1,199,005	)
用于投资活动的净现金		(243,393	)		(1,199,005	)

来自融资活动的现金流：
出售员工股票购买计划普通股的收益		19,870			21,726
应付贷款的借款		-			266,850
应付贷款的付款		(169,902	)		(163,758	)
偿还融资租赁债务		(37,079	)		(73,891	)
融资活动提供的（用于）净现金		(187,111	)		50,927
汇率对现金和现金等价物的影响		(363,163	)		(31,953	)
现金和现金等价物的变化		(1,209,022	)		(2,797,713	)
现金和现金等价物，期初		5,507,891			6,774,694
现金和现金等价物，期末	$	4,298,869		$	3,976,981

现金流信息的补充披露：
以现金支付的利息	$	48,803		$	41,466
已缴纳的所得税	$	140,756		$	111,535

	三个月已结束 9月30日
	2022		2021
PMO	$	3,272,555	$	3,812,950
红外线产品		3,639,659		4,887,918
特种产品		454,687		402,475
总收入	$	7,366,901	$	9,103,343

	2022年9月30日			2022年6月30日
原材料	$	2,788,577		$	3,019,156
工作正在进行中		2,731,354			2,243,907
成品		2,916,888			3,052,001
报废补贴		(1,431,110	)		(1,329,637	)
	$	7,005,709		$	6,985,427

	估计寿命（年）		2022年9月30日			2022年6月30日
制造设备	5 - 10		$	21,291,400		$	22,058,636
计算机设备和软件	3 - 5			989,720			978,348
家具和固定装置		5		338,819			352,060
租赁权改进	5 - 7			2,976,292			3,043,867
在建工程				972,199			943,793
财产和设备总额				26,568,430			27,376,704
减去累计折旧和摊销				(15,800,642	)		(15,736,241	)
财产和设备总额，净额			$	10,767,788		$	11,640,463

	使用寿命（年）		2022年9月30日			2022年6月30日
客户关系		15	$	3,590,000		$	3,590,000
商业秘密		8		3,272,000			3,272,000
商标		8		3,814,000			3,814,000
无形资产总额				10,676,000			10,676,000
减去累计摊销				(6,499,473	)		(6,218,202	)
无形资产总额，净额			$	4,176,527		$	4,457,798

财政年度结束：
2023 年 6 月 30 日（剩余九个月）		843,812
2024年6月30日		1,125,083
2025年6月30日		658,398
2026年6月30日		239,334
2026 年 6 月 30 日之后		1,309,900
	$	4,176,527

	股票期权						限制性股票单位（RSU）
			加权-		加权-					加权-
			平均值		平均值					平均值
			运动		剩余的					剩余的
	股份		价格		合同		股份			合同
2022年6月30日		534,462	$	2.03		7.0		2,079,669			0.9

已授予		-	$	-				8,852
已锻炼		-	$	-				(8,852	)
已取消/已没收		-	$	-				-
2022年9月30日		534,462	$	2.03		6.9		2,079,669			0.9

可行使的奖励/
截至归属
2022年9月30日		246,392	$	1.89		6.6		1,334,978			—

奖励不可行使/
截至未归属
2022年9月30日		288,070	$	2.15		7.1		744,691			0.9
		534,462						2,079,669

	分类	2022年9月30日		2022年6月30日
资产：
经营租赁资产	经营租赁资产	$	10,095,366	$	10,420,604
融资租赁资产	财产和设备，净额⁽¹⁾		28,783		61,566
租赁资产总额		$	10,124,149	$	10,482,170

负债：
当前：
经营租赁	经营租赁负债，当前	$	960,331	$	965,622
融资租赁	融资租赁负债，当前		21,638		55,348

非当前：
经营租赁	经营租赁负债，减去流动部分		9,114,599		9,478,077
融资租赁	融资租赁负债，减去流动部分		8,085		11,454
租赁负债总额		$	10,104,653	$	10,510,501

租赁期限和折扣率	2022年9月30日
加权平均剩余租赁期限（以年为单位）
经营租赁		9.9
融资租赁		1.1

加权平均折扣率
经营租赁		2.9	%
融资租赁		7.1	%

财政年度结束：	股票期权		RSU		总计
2023 年 6 月 30 日（剩余九个月）	$	145,557	$	317,172	$	462,729
2024年6月30日		94,196		190,864		285,060
2025年6月30日		33,885		54,308		88,193
	$	273,638	$	562,344	$	835,982

	三个月已结束 9月30日
	2022		2021
购买普通股的期权		534,462		427,726
RSU		2,061,090		1,738,439
		2,595,552		2,166,165

	截至9月30日的三个月
	2022		2021
运营租赁成本	$	231,501	$	172,230
融资租赁成本：
租赁资产的折旧		34,111		47,354
租赁负债的利息		2,683		6,432
融资租赁成本总额		36,794		53,786
总租赁成本	$	268,295	$	226,016

	联合银行定期贷款		设备贷款		未摊销的债务成本			总计
财政年度结束：
2023 年 6 月 30 日（剩余九个月）	$	734,037	$	71,296		(40,213	)	$	765,120
2024年6月30日		3,044,738		95,062		—			3,139,800
2025年6月30日		—		95,062		—			95,062
2026年6月30日		—		39,609		—			39,609
2026 年 6 月 30 日之后		—		—		—			—
付款总额	$	3,778,775	$	301,029	$	(40,213	)		4,039,591
减少当前部分									(1,091,145	)
非流动部分								$	2,948,446

	中国		拉脱维亚
	2022年9月30日	2022年6月30日	2022年9月30日	2022年6月30日
资产	$18.4百万	$19.6百万	$11.9百万	$12.7百万
净资产	$14.6百万	$15.7百万	$9.3百万	$10.0百万

	·	保持光学设计和新产品采样能力，包括高素质和响应迅速的光学设计工程人员；

	·	事实上，随着我们的客户将这种性质的产品投入更大批量的商业化生产（例如，模制光学器件的年产量可能超过一百万件），他们开始专注于降低成本——这通常会导致他们转向大型或海外生产商，即使牺牲了质量；以及

	·	我们的小型企业规模意味着，在我们因需要额外资本支出而面临财务限制之前，我们只能提供适量的总生产能力——换句话说，由于我们的现金资源和现金流有限，如果不安排此类额外资本支出，我们可能无法为市场上出现的每一个机会提供服务。

	·	销售积压；

	·	按产品组划分的收入美元和单位；以及

	·	其他关键指标。

季度	待办事项总数 ($ 000)		与去年年底相比的变化			与上一季度末相比的变化
Q1 2022	$	19,265		-10	%		-10	%
Q2 2022	$	21,929		3	%		14	%
Q3 2022	$	19,678		-8	%		-10	%
Q4 2022	$	17,767		-17	%		-10	%
Q1 2023	$	22,973		29	%		29	%

	（未经审计）
	截至9月30日的季度
	2022			2021
净亏损	$	(1,380,700	)	$	(632,097	)
折旧和摊销		816,334			910,962
所得税条款		102,134			129,873
利息支出		70,370			45,749
EBITDA	$	(391,862	)	$	454,487
占收入的百分比		-5	%		5	%

展品编号		描述

3.1.1	LightPath Technologies, Inc. 于1992年6月15日向特拉华州国务卿提交的公司注册证书，该证书作为附件3.1.1提交给美国证券交易委员会的10-K表（文件编号000-27548），并以引用方式纳入此处。

3.1.2	LightPath Technologies, Inc. 公司注册证书修正证书于1995年10月2日向特拉华州国务卿提交，该修正证书作为2020年9月10日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告（文件编号000-27548）的附录3.1.2提交，并以引用方式纳入此处。

3.1.3	LightPath Technologies, Inc. 的A类普通股和E-1类普通股、E-2类普通股和E-3类普通股的指定证书于1995年11月9日向特拉华州国务卿提交，该证书作为附件3.1.3提交给美国证券交易委员会的10-K表格（文件编号000-27548），并以引用方式纳入此处。

3.1.4	LightPath Technologies, Inc. 的A系列优先股指定证书于1997年7月9日向特拉华州国务卿提交，该证书作为1997年9月11日向美国证券交易委员会提交的 10-KSB40 表年度报告的附录3.4提交，并以引用方式纳入此处。

3.1.5	LightPath Technologies, Inc. B系列股票指定证书于1997年10月2日向特拉华州国务卿提交，该证书作为我们于1997年11月14日向美国证券交易委员会提交的10-QSB表季度报告（文件编号000-27548）的附录3.2提交，并以引用方式纳入此处。

3.1.6	LightPath Technologies, Inc. 公司注册证书修正证书于1997年11月12日向特拉华州国务卿提交，该证书作为1997年11月14日向美国证券交易委员会提交的10-QSB表季度报告（文件编号000-27548）的附录3.1提交，并以引用方式纳入此处。

3.1.7	LightPath Technologies, Inc. C系列优先股指定证书于1998年2月6日向特拉华州国务卿提交，该证书作为我们于1998年3月13日向美国证券交易委员会提交的S-3表格（文件编号333-47905）注册声明的附录3.2提交，并以引用方式纳入此处。

3.1.8	LightPath Technologies, Inc.D系列参与优先股的指定、优先权和权利证书于1998年4月29日向特拉华州国务卿提交，该证书作为我们于1998年4月28日向美国证券交易委员会提交的8-A表格（文件编号000-27548）注册声明的附录1提交，并以引用方式纳入此处。

3.1.9	LightPath Technologies, Inc. 的F系列优先股指定证书于1999年11月2日向特拉华州国务卿提交，该证书作为我们于2000年1月10日向美国证券交易委员会提交的S-3表格（文件编号：333-94303）注册声明的附录3.2提交，并以引用方式纳入此处。

3.1.10	LightPath Technologies, Inc. 公司注册证书修正证书于2003年2月28日提交给特拉华州国务卿，该证书作为我们于2003年1月24日向美国证券交易委员会提交的委托书（文件编号000-27548）的附录A提交，并以引用方式纳入此处。

3.1.11	LightPath Technologies, Inc. 于2016年3月1日向特拉华州国务卿提交的公司注册证书修正证书，该证书作为2016年11月14日向美国证券交易委员会提交的10-Q表季度报告（文件编号：000-27548）的附录3.1.11提交，并以引用方式纳入此处。

3.1.12	LightPath Technologies, Inc. 于2017年10月30日向特拉华州国务卿提交的公司注册证书修正证书，该证书作为我们于2017年10月31日向美国证券交易委员会提交的当前8-K表（文件编号：000-27548）报告的附录3.1提交，并以引用方式纳入此处。

3.1.13	LightPath Technologies, Inc. 的A类普通股和E-1类普通股、E-2类普通股和E-3类普通股指定证书修正证书，于2017年10月30日向特拉华州国务卿提交，该证书作为我们于2017年10月31日向美国证券交易委员会提交的8-K表格（文件编号：000-27548）最新报告的附录3.2提交，并由以下机构合并参考这里。

3.1.14	LightPath Technologies, Inc. D系列参与优先股的指定、优先权和权利证书修正证书于2018年1月30日向特拉华州国务卿提交，该证书作为2018年2月1日向美国证券交易委员会提交的8-K表格（文件编号：000-27548）最新报告的附录3.1提交，并以引用方式纳入此处。

3.2.1	LightPath Technologies, Inc. 的第二份修订和重述章程已作为我们于2021年2月3日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告（文件编号：000-27548）的附录3.1提交，并以引用方式纳入此处。

31.1			根据1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条对首席执行官进行认证*

31.2			根据1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条对首席财务官进行认证*

32.1			根据《美国法典》第 18 编第 63 章第 1350 节，对首席执行官进行认证*

32.2			根据美国法典第18编第63章第1350节《美国法典》第18编对首席财务官的认证*

101.INS	内联 XBRL 实例文档	*

101.SCH	内联 XBRL 分类扩展架构文档	*

101.CAL	内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档	*

101.DEF	内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档	*

101.LAB	内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档	*

101.PRE	内联 XBRL 分类法演示链接库文档	*

104	封面交互式数据文件 — 采用内联 XBRL 格式并包含在附录 101 中	*

	光路科技公司

日期：2022年11月10日	来自：	/s/ Shmuel Rubin
		什穆尔·鲁宾
		总裁兼首席执行官

日期：2022年11月10日	来自：	/s/ 艾伯特·米兰达
		阿尔伯特·米兰达
		首席财务官