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（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度）

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的☒ 没有 ☐

用复选标记表明注册人在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短期限）内是否以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 条）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的☒ 没有 ☐

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则 ☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐没有 ☒

注明截至最新可行日期，每类发行人普通股的已发行股票数量：

本截至2021年9月30日的季度10-Q表季度报告（“季度报告”）中的某些陈述和信息可能构成经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条、经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条和1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述”。除历史事实陈述外，涉及我们预计或预计未来将发生或可能发生的活动、事件或发展的陈述，包括未来资本支出、增长、产品开发、销售、业务战略、与冠状病毒（“COVID-19”）疫情对我们业务的任何进一步预期影响有关的陈述以及其他类似事项，均为前瞻性陈述。在某些情况下，您可以通过 “可能”、“将”、“应该”、“期望”、“计划”、“预测”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在” 或 “继续” 等术语或其他类似术语来识别前瞻性陈述。这些前瞻性陈述主要基于我们当前的预期和假设，并存在许多风险和不确定性，其中许多是我们无法控制的。这些陈述受许多风险、不确定性和其他重要因素的影响，这些因素可能导致未来的实际业绩与前瞻性陈述中表达的结果存在重大差异，包括但不限于：COVID-19 疫情的持续持续时间和范围以及对我们产品需求的任何影响；我们从供应商那里获得所需原材料和零部件的能力；政府、企业和个人为应对疫情而采取的额外行动，包括强制关闭企业和限制现场商业互动；疫情和为应对疫情而采取的行动对全球和区域经济和经济活动的影响；COVID-19 疫情消退后的复苏步伐；全球主要市场的总体经济不确定性以及全球经济状况恶化或经济增长水平低迷；我们可以采取措施降低运营成本的影响；我们无法维持盈利的销售增长、将库存转换为现金或降低成本以维持具有竞争力的价格产品；可能使我们无法实施或实现预期收益或可能增加我们当前和计划中的业务计划成本的情况或发展；以及我们在向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的公开文件中详述的因素，包括截至2021年6月30日的10-K表年度报告第1A项 “风险因素”。鉴于这些风险和不确定性，此处作出的所有前瞻性陈述均受这些警示性陈述的限制，无法保证我们预期的实际业绩或发展会实现。我们没有义务更新或修改此处包含的任何前瞻性陈述。

所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。

管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析旨在为财务报表的读者提供有关我们的财务状况、经营业绩和流动性的叙述性报告。本讨论和分析应与所附未经审计的简明合并财务报表及其附注以及我们截至2021年6月30日止年度的10-K表年度报告（包括经审计的合并财务报表及其附注）一起阅读。以下讨论包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述，例如我们的计划、目标、预期和意图的陈述。我们的实际业绩可能与前瞻性陈述中讨论的结果存在重大差异。另请参阅本季度报告开头关于前瞻性陈述的警示性措辞。

本季度报告中对我们业绩的讨论包括使用非公认会计准则术语 “毛利率”，以及在 “非公认会计准则财务指标” 标题下更详细地讨论的其他非公认会计准则指标。毛利率是通过从营业收入中扣除销售成本来确定的。销售成本包括制造业的直接和间接劳动力、材料、服务、固定租金、公用事业和折旧成本以及可变管理费用。不应将毛利率视为营业收入或净收入的替代方案，后者是根据公认会计原则确定的。我们认为，毛利率虽然是非公认会计准则的财务指标，但作为投资决策的基础，对投资者来说是有用和有意义的。它为投资者提供了证明我们成本结构的信息，并为我们的总成本和支出提供资金。我们使用毛利率来衡量我们的业务表现，并且历来曾公开分析和报告毛利率信息。其他公司可能以不同的方式计算毛利率。

2020 年 3 月，世界卫生组织（“世卫组织”）宣布，基于全球暴露量的迅速增加，COVID-19 疫情为大流行病。此后，COVID-19 传播到世界各地，包括美国。在整个 COVID-19 疫情期间，我们在中国、拉脱维亚和美国的制造设施继续基本照常运营。我们在美国和拉脱维亚的一些非制造业员工继续远程办公，无论是全职还是部分工作。在可能的情况下，我们会错开轮班以减少轮班内部和不同班次之间的接触，并最大限度地减少在同一建筑物内工作的员工之间的互动和身体距离。我们的每个地点都会根据当地条件和指导方针不断调整这些措施。迄今为止，我们还没有看到 COVID-19 对我们的业务产生任何重大的直接负面影响。但是，COVID-19 疫情继续影响经济状况，这可能会影响客户的短期和长期需求，因此有可能对我们未来的经营业绩、现金流和财务状况产生负面影响。此外，我们看到，为应对疫情，对用于发烧检测应用的热成像组件的需求有所增加。此外，一些地区实施了旅行限制，这可能会影响我们依赖差旅的某些运营方面，例如招聘高级职位，以及服务提供商的差旅以维护我们的生产设备。管理层正在积极监控这种情况以及对我们的财务状况、流动性和经营业绩的任何影响。但是，鉴于 COVID-19 疫情的每日演变以及全球为遏制其传播而采取的对策，我们目前无法估计 COVID-19 疫情对我们 2022 财年剩余时间乃至更长时间的未来经营业绩、财务或流动性的影响。

我们于1992年在特拉华州注册成立，其前身是LightPath Technologies有限合伙企业，成立于1989年的新墨西哥州有限合伙企业，其前身是成立于1985年的新墨西哥州综合太阳能技术公司。如今，LightPath 是一家跨国公司，在美国、中华人民共和国和拉脱维亚共和国拥有主要设施。

我们的能力包括精密模制光学、热成像光学、定制设计的光学器件以及光学组件和子系统的设计和制造。这些能力使我们能够制造光学元件和更高级别的组件，包括精密模压玻璃非球面光学器件、模制和金刚石切削的红外非球面镜片以及其他用于生产操纵光线的产品的光学材料。我们利用先进的光学制造工艺设计、开发、制造和集成光学元件和组件。垂直产品范围从消费类（例如相机、手机、游戏和复印机）到工业（例如激光器、数据存储和红外成像），从以镜头为核心功能的产品（例如望远镜、显微镜和镜头系统）到包含镜头组件（例如 3D 打印、机器视觉、激光雷达、机器人和半导体生产设备）和通信的产品。因此，我们在各种各样的客户群体中销售我们的产品，包括激光系统制造商、激光原始设备制造商、红外成像系统供应商、工业激光工具制造商、电信设备制造商、医疗仪器制造商和工业测量设备制造商、政府国防机构和全球研究机构。

2005 年 11 月，我们在中华人民共和国嘉定成立了全资子公司 LPOI。LPOI 提供销售和支持功能。2013年12月，我们成立了LPOIZ，这是一家位于中华人民共和国江苏省新城区的全资子公司。LPOIZ占地55,000平方英尺的制造工厂（“镇江工厂”）是我们在中国的主要制造工厂，为大批量光学元件和组件的生产提供了较低的成本结构。

2016 年 12 月，我们收购了 ISP 及其全资子公司 ISP 拉脱维亚。ISP 是一家垂直整合的制造商，提供全方位的红外产品，从定制的红外光学元件到目录和高性能镜头组件。历史上，ISP位于纽约欧文顿的工厂是其全球运营总部，同时还提供制造能力、光学镀膜以及光学和机械设计、组装和测试。2019 年 6 月，我们完成了将该设施迁至我们现有的奥兰多工厂和位于拉脱维亚里加的工厂（“里加工厂”）的搬迁。ISP Latvia 是一家高精度光学器件制造商，提供全方位的红外产品，包括目录和定制的红外光学器件。ISP 拉脱维亚的里加工厂充当其制造工厂。

欲了解更多信息，请参阅我们截至2021年6月30日止年度的10-K表年度报告。

我们的业务分为三个产品组：PMO、红外产品和特种产品。这些产品组由我们的主要产品能力支持：模制光学器件、热成像光学元件和定制设计的光学器件。从 2019 年底开始，我们实施了产品管理职能，每项主要产品功能均由一名产品经理负责：模制光学器件、热成像光学元件和定制设计的光学器件。产品管理主要是一个投资组合管理流程，用于分析上述产品能力领域内的产品。该职能已开始为选择投资优先事项提供便利，以帮助我们在战略上调整我们的能力，使之与战略行业收入机会保持一致。从长远来看，该功能还有助于确保成功的产品生命周期管理。

我们的 PMO 产品组由具有不同应用的可见精密模制光学元件组成。我们的红外产品组由模制和金刚石切削的红外光学元件和热成像组件组成。该产品组还包括传统镜片和数控研磨镜片和抛光镜片。在这两个产品组中，我们有能力制造从非常小（直径亚毫米）到超过 300 毫米，焦距从大约 0.4 毫米到超过 2000 毫米的镜头。此外，这两个产品组都提供目录和定制设计的光学器件。

我们的专业产品组包括增值产品，例如光学子系统、组件和准直器，以及非经常性工程（“NRE”）产品，包括我们根据与客户签订的产品开发协议开发的产品。通常，客户会联系我们并要求我们为现有产品开发新产品或应用程序，以满足他们的特定需求或规格。任何此类产品开发的时间和范围都超出了我们的控制范围。

从历史上看，我们的经营重点是光学元件制造，特别是我们作为视觉照明应用精密模制镜片制造商的领导地位。虽然我们仍将定位为元器件供应商，但我们在2016年12月收购了红外光学元件制造商ISP，从而扩大了我们的潜在市场。总体而言，我们的业务缺乏协同效应，维持了高成本结构，也缺乏利用行业演变和增长机会的明确路径。

2020 年 3 月，我们董事会（“董事会”）聘请山姆·鲁宾先生担任首席执行官一职，并制定和实施未来的新战略。2020年秋季，鲁宾先生带领我们的董事会和领导团队进行了合作讨论，目的是为我们的业务制定新的综合战略。协作战略规划过程包括来自整个组织的领导者、与客户、供应商和合作伙伴的详细对话、对我们所处环境、光子学使用及其周围的变化和趋势的深入分析，以及对我们的能力、优势和劣势的分析。在整个过程中，我们专注于制定一项战略，为客户创造独特而持久的价值，并利用我们独特的能力和差异化优势，包括现有能力和差异化因素，以及我们通过有机方式获得和开发的新能力。

我们了解市场上正在发生的变化，以及光子学等技术从专业技术转变为融入主流行业和应用时发生的变化，我们重新定义了我们的战略方向，为我们广泛的客户群提供光学领域的专业知识，并成为他们系统光学引擎的合作伙伴。我们认为，随着光子学应用的发展，需求也在变化。该行业正在从一个拥有许多组件制造商的分散行业转变为一个以解决方案为中心的行业，有可能在解决方案开发和生产方面建立合作伙伴关系。我们相信，这样的伙伴关系始于我们作为供应商。我们在光子学领域拥有内部专业知识，在最先进的技术和必要的制造技术方面拥有知识和经验。然后，我们可以通过在客户的整个设计过程中与客户密切合作，设计根据客户需求量身定制的光学解决方案，通常使用我们拥有的独特技术，并向客户提供相应的完整光学子系统以集成到他们的产品中，从而进一步发展这些合作伙伴关系。这种方法建立在我们双方目前都拥有的独特增值技术之上，例如光学成型、制造和系统设计，以及我们将来可能收购或开发的其他技术，这些技术通常基于专有制造技术，为我们的客户创建量身定制的解决方案。

提供光学设计、制造、生产和测试技术领域的专业知识和广泛的 “专业知识” 将使我们的客户能够专注于自己的开发工作，而无需发展光学领域的主题专业知识。通过提供通往光学解决方案世界的桥梁，我们与客户长期合作，为客户创造价值，并通过我们建立的长期供应关系来获取这种价值。

有关我们战略方向的更多信息，请参阅我们最近的截至2021年6月30日财年的10-K表年度报告。

2022财年第一季度的收入约为910万美元，与上一财年同期的约950万美元相比，减少了约40.6万美元，下降了4％。2022财年第一季度，红外产品产生的收入约为490万美元，与上一财年同期的约470万美元相比，增长了约16.3万美元，增长了3％。收入的增长是由模制红外产品的销售推动的，这些产品主要面向工业市场的客户。2022财年第一季度PMO产品产生的收入约为380万美元，与上一财年同期的约430万美元相比，减少了约48.1万美元，下降了11％。正如我们在最近两个季度所讨论的那样，PMO产品销售的下降是由于我们最大的电信客户减少了订单，也是由于我们在中国的管理团队的调动导致我们在中国的国内销售暂时下降。尽管我们用其他市场的产品销售取而代之，电信市场的产品销售将继续下降，但我们在中国的国内销售在2022财年第一季度部分恢复，与2021财年第四季度相比，我们的PMO销售额连续增长30％，就证明了这一点。这一下降被我们的目录和分销渠道销售额的增长以及对工业和医疗行业客户销售的增加部分抵消。2022财年第一季度，我们的特种产品产生的收入约为40.2万美元，与上一财年同期的49.1万美元相比下降了约8.8万美元，下降了18％。这种下降主要与2021财年第一季度定制特种产品的销售有关，这种订单在2022财年第一季度没有重复。

与上一财年同期的约390万美元相比，2022财年第一季度的毛利率约为320万美元，下降了18％。2022财年第一季度的总销售成本约为590万美元，而上一财年同期的总销售成本约为570万美元。2022财年第一季度的毛利率占收入的百分比为35％，而上一财年同期为40％。毛利率占收入百分比的下降主要是由于每个时期销售的产品组合所致。红外产品的利润率通常低于我们的PMO产品，占2022财年第一季度收入的54％，而2021财年第一季度占收入的50％。随着我们克服了新镜头进入批量生产阶段的传统启动效率低下问题，新红外产品的毛利率连续提高。之前遇到的与BD6涂料相关的产量问题已在2022财年第一季度得到解决，这已开始降低我们购买这些产品的成本。我们在将这些新产品的制造效率提高到与现有产品相似的水平方面继续取得进展。

2022财年第一季度的销售、一般和管理（“SG&A”）成本约为290万美元，与上一财年同期的约240万美元相比，增加了约42.9万美元，增长了18％。增加的主要原因是与我们在中国子公司发生的上述事件相关的约328,000美元的费用，包括遣散费、法律和咨询费。请参考注释 13， 突发事件，请参见本10-Q表季度报告中未经审计的简明合并财务报表，以获取更多信息。与上一财年同期相比，销售和收购成本的剩余增长是由于与员工人数适度增加相关的人事相关成本的增加。

2022财年第一季度的新产品开发成本约为427,000美元，与上一财年同期相比减少了约23,000美元，下降了5％。下降的主要原因是调整了我们的新产品开发和制造工程部门的某些职位，后者包含在销售成本中。

2022财年第一季度的利息支出约为46,000美元，而上一财年同期的利息支出为59,000美元。与截至2020年9月30日的季度相比，利息支出的减少是由于利率降低以及截至2021年9月30日的季度债务总额减少了12％。

2022财年第一季度的其他支出净额约为51,000美元，而上一财年同期为88,000美元。其他收入和支出主要由外汇交易的净收益和损失组成。我们以美元执行所有来自美国设施的国外销售和公司间交易，这在一定程度上缓解了外币波动的影响。以非美国货币（主要是人民币和欧元）计价的资产和负债按资产负债表日的通行汇率折算，收入和支出按当年的平均汇率折算。在2022财年第一季度，我们的净外币交易亏损约为26,000美元，而上一财年同期为98,000美元。

在2022财年第一季度，所得税支出约为13万美元，而上一财年同期约为43.5万美元，主要与我们在中国业务的所得税有关，包括与LPOIZ申报并作为其母公司应付给我们的公司间分红相关的中国预扣税。

2022财年第一季度的净亏损约为63.2万美元，合每股基本亏损和摊薄亏损0.02美元，而2021财年第一季度的净收益为97,000美元，基本和摊薄后每股收益0.00美元。与上一财年同期相比，2022财年第一季度的净收入下降主要归因于毛利率下降和销售并购支出的增加，包括与前述中国子公司发生的事件相关的约328,000美元的费用。与上一财年同期相比，所得税准备金减少了约30.5万美元，部分抵消了营业收入的减少。

2022财年第一季度的基本和摊薄后的加权平均已发行普通股为26,993,971股，而2021财年第一季度的基本和摊薄后的加权平均已发行普通股分别为25,982,260股和28,432,275股。加权平均基本普通股的增加是由于根据2014年ESPP发行了A类普通股（i），（ii）行使股票期权，（ii）行使股票期权，（iii）标的既得限制性股票单位。

截至2021年9月30日，我们的营运资金约为1,130万美元，现金和现金等价物总额约为400万美元，其中超过50％的现金和现金等价物由我们的外国子公司持有。

我们在中国和拉脱维亚的外国子公司持有的现金和现金等价物是由国外收入在国内产生的。从历史上看，我们将外国子公司持有的未汇款收益视为永久再投资。但是，在2020财年，我们开始申报公司间分红，将外国子公司的部分收益汇给我们，即美国母公司。我们仍然打算将外国子公司产生的很大一部分收益进行再投资，但是，我们也计划将他们的部分收益汇回本国。在2020财年，我们开始对打算汇回的收入部分累计这些税款。

在中国，在汇回任何资金之前，法人实体的留存收益必须至少等于注册资本的50％。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月期间，我们分别从LPOIZ汇回了约100万美元。截至2021年9月30日，根据截至最近法定纳税年度末累积的未分配收益，LPOIZ有大约460万美元可供汇回，而LPOI没有任何收入可供汇回。

根据经修订的贷款协议和书面协议，应付贷款包括BankUnited定期贷款和BankUnited循环贷款以及次级设备贷款。截至2021年9月30日，BankUnited定期贷款的未偿余额约为440万美元，BankUnited循环贷款没有未偿还的借款。截至2021年9月30日，设备贷款的未偿余额约为47.6万美元。

经修订的贷款协议和信函协议包括某些习惯契约。截至2021年9月30日，我们获得了固定费用覆盖率和总杠杆比率的合规豁免，并且我们遵守了经修订的所有其他条款。有关其他信息，请参阅注释11， 应付贷款，转到本10-Q表季度报告中未经审计的简明合并财务报表。

在可用的范围内，我们通常依靠运营以及股票和债券发行产生的现金来满足我们的流动性需求并维持我们偿还BankUnited定期贷款的能力。我们预计在定期贷款到期日之前，向新的贷款机构对债务进行再融资，而定期贷款无法保证。有许多因素可能导致需要筹集额外资金，包括收入下降或缺乏预期的销售增长、材料成本增加、劳动力成本增加、计划中的生产效率提高未实现、财产、意外伤害、福利和责任保险保费的增加以及其他成本的增加。在寻求新的销售增长的过程中，我们还将继续努力控制成本。我们的努力旨在创造正的现金流和盈利能力。如果这些努力不成功，我们可能需要筹集更多资金。如果我们无法以合理的条件获得资金，除了成本控制措施和持续努力增加销售外，可能还需要采取其他行动。这些行动可能包括探索出售公司的战略选择、出售某些产品线、建立合资企业或战略联盟以寻求商机、制定与我们的技术有关的许可安排或其他替代方案。

2022财年前三个月，运营中使用的现金约为160万美元，而上一财年同期运营提供的现金约为66.2万美元。2022财年前三个月运营现金流的减少是由于净收入减少，应收账款增加以及应付账款和应计负债的减少。应收账款的增加主要是由于截至2021年9月30日的三个月的收入与截至2021年6月30日的上一季度相比有所增加。应付账款和应计负债的减少主要是由于我们中国子公司发生的上述事件，这些事件的某些费用自2021年6月30日起应计，其中许多费用是在截至2021年9月30日的三个月内支付的。根据我们预测的销售增长和预期的利润率提高，我们预计未来几个季度运营提供的现金流将有所改善，营运资金的改善被销售和营销以及新产品开发支出的边际增长部分抵消。

在2021财年的前三个月，我们在资本设备上的投资约为120万美元，与2020财年同期大致相同。我们在2022财年前三个月的大部分资本支出与持续扩大我们的红外涂层产能以及增加我们的镜片金刚石车削能力以满足当前和预测的需求有关。总体而言，我们预计2022财年的资本支出水平将低于2021财年，但是，总支出将取决于机会和情况。

2022财年前三个月，融资活动提供的净现金约为51,000美元，而上一财年同期用于融资活动的净现金约为17.6万美元。2022财年前三个月融资活动提供的现金反映了我们贷款和融资租赁的本金约23.8万美元，被设备贷款的约26.7万美元收益以及根据2014年ESPP出售A类普通股的收益所抵消的约22,000美元。2021财年前三个月用于融资活动的现金反映了约31.3万美元的贷款和资本租赁本金，其中扣除了根据2014年ESPP行使股票期权和出售A类普通股所得的约13.7万美元收益。

截至2021年9月30日，我们的主要承诺包括运营和融资租赁下的债务以及债务协议。在2022财年的前三个月，我们偿还债务或根据运营和融资租赁付款的合同现金义务以及截至2021年6月30日止年度的10-K表年度报告中披露的或有负债没有发生重大变化。

我们不从事任何涉及可变利益实体或资产负债表外安排的活动。

在截至2021年9月30日的三个月中，与第7项中披露的相比，我们的关键会计政策和估计没有重大变化。管理层对截至2021年6月30日止年度的10-K表年度报告的财务状况和经营业绩的讨论和分析。

我们有两种基本类型的持续销售：通过主要是标准产品配置的临时采购订单进行销售（我们的 “周转” 业务），以及更具挑战性且可能更具回报的客户产品开发业务。在后一种业务中，我们与客户合作，帮助他们确定光学规格，甚至为他们创建特定的光学设计，包括我们称之为 “工程解决方案” 的复杂多组件设计。随后对少量产品进行 “抽样”，以供客户进行测试和评估。此后，如果客户得出结论，认为我们的规格或设计是满足其产品需求的最佳解决方案；我们将谈判并 “赢得” 合同（有时称为 “设计胜出”），无论是 “一揽子采购订单” 类型还是供应协议。与周转业务相比，该战略是创造一个能充分利用我们的生产能力的年金收入来源，后者不可预测且不均衡。这种年金收入来源还可以产生低成本、大批量的订单。一个关键的业务目标是尽可能将我们的业务转化为设计赢利和年金模式。在这样做时我们面临着几个挑战：

尽管在赢得更多 “年金” 业务方面存在这些挑战，但我们仍然相信，我们可以成功收购这项业务，因为我们在商业市场上提供了独特的光学设计工程能力，而我们认为商业市场在这一服务提供领域的服务不足。此外，我们认为，如果某些客户不愿承诺从外国商业生产来源购买关键组件，我们将为他们提供价值，作为美国的供应来源。有关与我们的各种收入来源相关的收入确认的信息，请参阅 关键会计政策与估计在我们于 2021 年 6 月 30 日发布的 10-K 表年度报告中。

管理层通常每周审查一些定性和定量的业绩指标。随着业务机遇和挑战的变化，这些指标不时变化。这些指标用于确定战术作战行动和变化。我们认为，我们的非金融生产指标，例如上述指标，是专有信息。

这些指标还用于确定战术作战行动和变化，下文将对此进行更详细的讨论。在我们过渡到新的战略计划时，管理层正在评估这些关键指标，并正在实施某些变更和更新，详情见下文。

我们相信，我们的销售增长一直是并将继续是我们成功的最佳指标。我们对销售工作成效的最佳看法是我们的 “订单簿”。我们的订单簿等同于销售 “待办事项”。它具有定量和定性两个方面：从数量上讲，是我们的待办事项的预期美元价值，从质量上讲，客户计划在确定日期的交付中待办事项的百分比。我们会评估我们的总积压订单，其中包括客户请求的所有已确认订单，这些订单被合理地认为仍处于待处理状态并可转化为收入。这包括客户的采购订单，如果满足上述标准，则可能包括供应合同下的金额。通常，待办事项总数越高对我们越好。

截至2021年9月30日，我们的待办事项总额约为1,930万美元，与截至2020年9月30日的2,090万美元相比，下降了8％。与2021财年末相比，我们的积压总量在2022财年第一季度减少了10％。过去五个财政季度的积压变动率为：

2022财年第一季度积压量的减少是由于与年度合同相比的出货量，而该季度没有续订主要合同。此外，我们从大型电信客户那里收到的新订单减少了，这些订单通常每季度续订一次。从历史上看，我们是在每个财年的第二季度收到一份大型红外产品年度合同的续约，我们通常在第三财年开始发货。当收到年度和多年期订单时，积压量可能会大幅增加，随着这些订单的发货，积压的总量随后会减少。我们的年度和多年合同预计将在未来几个季度续订。

我们对工业、国防和急救领域使用的红外产品的需求继续增长。对使用我们的新BD6材料制成的镜头的兴趣继续推动了对红外产品的需求。我们预计，通过继续实现多元化和提供新的应用程序，保持成本竞争结构，我们可见的PMO产品组将保持温和增长；但是，我们认为，解雇中国子公司LPOIZ和LPOI的某些管理人员以及向新的管理人员的过渡对这些子公司在过去两个季度在中国的国内销售产生了不利影响，这种情况可能会再持续一到两个季度，并将影响潜在的增长潜力在此期间我们的PMO镜头业务中。我们的前员工，包括管理人员，与中国的某些客户保持着关系，我们预计，除非我们的新销售和管理人员与这些客户建立关系（无法保证），否则中国的国内销售可能会受到不利影响。

下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月期间我们三个产品组的收入美元和单位：

与上一财年同期相比，我们在2022财年第一季度的收入减少了约40.6万美元，这主要是由于PMO产品销售的下降，但部分被红外产品销售的增长所抵消。

PMO产品组在2022财年第一季度产生的收入为380万美元，与上一财年同期相比减少了约48.1万美元，下降了11％。收入下降主要归因于电信市场主要客户的订单减少，这是由于该客户的市场份额减少所致。这一下降被我们的目录和分销渠道销售额的增长以及对工业和医疗行业客户销售的增加部分抵消。与上一财年同期相比，PMO单位的销售额下降了56％，平均销售价格上涨了102％。销量下降的主要原因是电信产品组合的减少，这些产品的平均销售价格通常较低。与上一财年同期相比，2022财年第一季度电信产品的单位销量下降了约76％。

红外产品组在2022财年第一季度产生的收入为490万美元，与上一财年同期相比增长了约16.3万美元，增长了3％。收入的增长是由模制红外产品的销售推动的，主要是面向工业市场的客户。在2022财年第一季度，红外装置的销售额与上年同期相比下降了19％，平均销售价格增长了28％。平均销售价格的上涨主要是由于模制红外产品的出货组合所致，包括一些数量较少、价格较高的新型热成像组件。工业应用、消防摄像机和其他公共安全应用仍然是红外产品（包括热成像组件）需求增长的主要驱动力。在2020财年和2021财年，我们看到对医疗和温度传感应用（例如发烧检测）的需求增加。COVID-19 加速了对温度传感应用的需求，尽管需求自最初的激增以来已经趋于平稳，但仍然很高。

在2022财年第一季度，我们的特种产品收入与上一财年同期相比下降了88,000美元，下降了18％，这主要与2021财年第一季度的定制特种产品的销售有关，该订单在2022财年第一季度没有重复。

其他关键指标包括各种运营指标，其中一些是定性的，有些是定量的。随着业务机遇和挑战的变化，这些指标会不时变化。它们大多是非财务指标，例如评估销售机会渠道、准时交付趋势、按主要产品线划分的可出货产量单位、按主要产品线划分的产量收益率，以及支持成品可装运产品生产的重要中间制造过程的产出和收益数据。这些指标可用于计算其他相关指标，例如每班次的全产单位产量，这些指标因特定产品以及我们在任何给定时间该产品生产的自动化状态而异。更高的每班单位产量意味着更低的单位成本，因此，在必要的情况下，提高利润率或提高竞争能力，以应对价格敏感的客户应用。这些报告中的数据用于确定战术行动和变化。管理层还使用某些非公认会计准则衡量标准来评估业务绩效并就我们的运营做出业务决策。下文 “非公认会计准则财务指标” 标题下对这些非公认会计准则指标进行了更详细的描述。

我们根据公认会计原则报告历史业绩；但是，我们的管理层还使用某些非公认会计准则财务指标评估业务业绩，并就我们的运营做出业务决策。我们认为，这些非公认会计准则财务指标为管理层和投资者提供了有用的信息，补充了我们根据公认会计原则计算的财务状况和经营业绩；但是，我们承认我们的非公认会计准则财务指标存在许多局限性。因此，您不应将这些披露视为根据公认会计原则确定的业绩的替代品，它们不一定可以与其他公司使用的非公认会计准则财务指标相提并论。

息税折旧摊销前利润是管理层、贷款人和某些投资者使用的非公认会计准则财务指标，用作评估公司财务状况和核心经营业绩某些方面的补充指标。投资者有时会使用息税折旧摊销前利润，因为通过消除折旧和摊销的影响，可以使资本结构和资本密集度不同的企业之间的盈利趋势具有一定程度的可比性。息税折旧摊销前利润也不包括主要营运资金项目的变化，例如应收账款、库存和应付账款，这也可能表明对现金的巨大需求或来源。由于有关资本投资和融资的决策以及营运资本组成部分的变化可能会对现金流产生重大影响，因此息税折旧摊销前利润不一定是衡量企业现金流的良好指标。我们使用息税折旧摊销前利润来评估核心业务的相对基本业绩并用于规划目的。我们通过调整净收益来计算息税折旧摊销前利润，不包括净利息支出、所得税支出或收益、折旧和摊销，因此称为 “扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益”，缩写为 “息税折旧摊销前利润”。

我们认为，息税折旧摊销前利润有助于投资者更好地了解我们的基础业务运营。下表将截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的净收益（亏损）调整为息税折旧摊销前利润：

截至2021年9月30日的三个月，我们的息税折旧摊销前利润约为45.4万美元，而上一财年同期为140万美元。2022财年第一季度息税折旧摊销前利润的下降主要归因于毛利率下降和销售并购支出的增加，包括与前面描述的在中国子公司发生的事件相关的约328,000美元的支出。

在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，我们评估了截至2021年9月30日，即本季度报告所涉期末的披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条）的设计和运作的有效性。根据该评估，首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自2021年9月30日起生效，即及时报告我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息。

关于我们在中国子公司发生的事件，我们采取了额外的政策和程序来改善我们的内部控制，包括但不限于修改我们的外国财务总监的报告结构，采用适用于子公司外国员工的行为守则，采用内部权力批准矩阵，为我们在LPOI和LPOIZ的会计部门雇用更多员工以改善职责分离等。除了这些修改外，在截至2021年9月30日的季度中，我们的财务报告内部控制（定义见《交易法》第13a-15（f）条）没有任何重大变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或合理地可能产生重大影响。

签订重要的最终协议 注册人的直接财务义务或资产负债表外安排下的债务的设立

2021 年 11 月 5 日，我们与 BankUnited 签订了第二份信函协议。根据第二封信函协议，双方同意就修订后的贷款协议可能的修改、宽容或其他决议启动讨论，该协议将于2021年12月31日当天或之前结束。拟议的重组协议将包括以下条款：（i）定期贷款的到期日为2023年4月15日；（ii）从2022年11月1日起将每月还款额增加到10万美元；（iii）定期贷款将从2022年8月1日起采用更高的利率；（iv）向2023年4月15日收取相当于定期贷款未偿本金余额4％的退出费定期贷款在该日期仍未偿还且尚未向其他贷款机构再融资的程度；以及（v）应付50,000美元的费用在拟议的重组协议执行后。第二份信函协议还允许我们豁免在第二封信函协议签署之前因我们未能遵守2021年9月30日测得的固定费用覆盖率和总杠杆率而产生的违约。根据第二份信函协议和豁免，我们不再违约经修订的贷款协议。此外，第二份信函协议指出，BankUnited将放弃遵守截至2021年12月31日、2022年3月31日和2022年6月30日的季度的固定费用覆盖率和总杠杆率，这些豁免将包含在拟议的重组协议中。最后，根据第二封信函协议，我们向BankUnited支付了相当于25,000美元的押金，用于支付BankUnited与第二信函协议和拟议重组协议相关的律师费、成本和开支。

上述对第二份信函协议的描述仅为摘要，并参照本文作为附录10.2提交的第二份信函协议的完整案文进行了全面限定。

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。

每个班级的标题		交易品种		注册的每个交易所的名称
A 类普通股，面值 0.01 美元		LPTH		这个纳斯达股票市场有限责任公司

物品		页面
关于前瞻性陈述的警示说明		3
第一部分	财务信息
第 1 项	财务报表	4
	未经审计的简明合并资产负债表	4
	未经审计的简明综合收益（亏损）报表	5
	未经审计的简明合并股东权益变动表	6
	未经审计的简明合并现金流量表	7
	未经审计的简明合并财务报表附注	8
第 2 项	管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析	20
	运营结果	22
	流动性和资本资源	24
	合同义务和承诺	25
	资产负债表外安排	25
	关键会计政策与估计	25
	非公认会计准则财务指标	28
第 4 项	控制和程序	29

第二部分	其他信息
第 1 项	法律诉讼	30
第 1A 项	风险因素	30
第 2 项	未注册的股权证券销售和所得款项的使用	30
第 3 项	优先证券违约	30
第 4 项	矿山安全披露	30
第 5 项	其他信息	30
第 6 项	展品	31

签名		33

光路科技公司
简明合并资产负债表
（未经审计）
	9月30日			6月30日
	2021			2021
资产
流动资产：
现金和现金等价物	$	3,976,981		$	6,774,694
贸易应收账款，扣除美元备抵后的净额33,418和 $45,643		5,927,938			4,656,354
库存，净额		8,708,481			8,659,587
其他应收账款		2,243			137,103
预付费用和其他资产		455,662			475,364
流动资产总额		19,071,305			20,703,102

财产和设备，净额		13,727,842			13,279,867
经营租赁使用权资产		9,944,236			9,015,498
无形资产，净额		5,301,610			5,582,881
善意		5,854,905			5,854,905
递延所得税资产，净额		147,000			147,000
其他资产		27,737			27,737
总资产	$	54,074,635		$	54,610,990
负债和股东权益
流动负债：
应付账款	$	2,581,594		$	2,924,333
应计负债		883,377			1,067,265
应计工资和福利		2,536,977			2,810,043
经营租赁负债，当前		896,481			799,507
应付贷款，当期部分		694,305			634,846
融资租赁债务，流动部分		172,382			212,212
流动负债总额		7,765,116			8,448,206

融资租赁债务，减去流动部分		32,739			66,801
经营租赁负债，非流动		9,240,725			8,461,133
应付贷款，减去流动部分		4,096,524			4,057,365
负债总额		21,135,104			21,033,505

承付款和或有开支

股东权益：
优先股：D系列，美元.01面值，投票； 500,000已授权股份；未发行和流通股票		—			—
普通股：A类，美元.01面值，投票； 44,500,000授权股份； 26,994,534和 26,985,913已发行和流通股份		269,945			269,859
额外的实收资本		231,576,882			231,438,651
累计其他综合收益		1,971,978			2,116,152
累计赤字		(200,879,274	)		(200,247,177	)
股东权益总额		32,939,531			33,577,485
负债和股东权益总额	$	54,074,635		$	54,610,990

光路科技公司
综合收益（亏损）简明合并报表
（未经审计）

	三个月已结束
	9月30日
	2021			2020
收入，净额	$	9,103,343		$	9,508,972
销售成本		5,931,408			5,658,780
毛利率		3,171,935			3,850,192
运营费用：
销售、一般和管理		2,869,046			2,440,477
新产品开发		427,011			450,497
无形资产的摊销		281,271			281,271
处置财产和设备的损失（收益）		—			(45	)
运营费用总额		3,577,328			3,172,200
营业收入（亏损）		(405,393	)		677,992
其他收入（支出）：
利息支出，净额		(45,749	)		(58,549	)
其他收入（支出），净额		(51,082	)		(87,735	)
其他收入（支出）总额，净额		(96,831	)		(146,284	)
所得税前收入（亏损）		(502,224	)		531,708
所得税条款		129,873			434,640
净收益（亏损）	$	(632,097	)	$	97,068
外币折算调整		(144,174	)		729,308
综合收益（亏损）	$	(776,271	)	$	826,376
普通股每股收益（亏损）（基本）	$	(0.02	)	$	0.00
每股计算中使用的股票数量（基本）		26,993,971			25,982,260
普通股每股收益（亏损）（摊薄）	$	(0.02	)	$	0.00
每股计算中使用的股票数量（摊薄）		26,993,971			28,432,275

光路科技公司
股东权益变动简明合并报表
（未经审计）

	A 级						累积的
	普通股				额外付费		其他全面			累积的			总计股东
	股份		金额		资本		收入			赤字			公平
截至2021年6月30日的余额		26,985,913	$	269,859	$	231,438,651	$	2,116,152		$	(200,247,177	)	$	33,577,485
发行普通股，用于：
员工股票购买计划		8,621		86		21,640		—			—			21,726
股票期权和限制性股票单位的股票补偿		—		—		116,591		—			—			116,591
外币折算调整		—		—		—		(144,174	)		—			(144,174	)
净亏损		—		—		—		—			(632,097	)		(632,097	)
截至2021年9月30日的余额		26,994,534	$	269,945	$	231,576,882	$	1,971,978		$	(200,879,274	)	$	32,939,531

截至2020年6月30日的余额		25,891,885	$	258,919	$	230,634,056	$	735,892		$	(197,061,926	)	$	34,566,941
发行普通股，用于：
员工股票购买计划		3,306		33		10,976		—			—			11,009
行使股票期权，净额		207,640		2,076		124,024		—			—			126,100
股票期权和限制性股票单位的股票补偿		—		—		136,849		—			—			136,849
外币折算调整		—		—		—		729,308			—			729,308
净收入		—		—		—		—			97,068			97,068
截至2020年9月30日的余额		26,102,831	$	261,028	$	230,905,905	$	1,465,200		$	(196,964,858	)	$	35,667,275

大型加速过滤器	☐	加速过滤器	☐
非加速过滤器	☒	规模较小的申报公司	☒
		新兴成长型公司	☐

光路科技公司
简明合并现金流量表
（未经审计）
	截至9月30日的三个月
	2021			2020
来自经营活动的现金流：
净（亏损）收入	$	(632,097	)	$	97,068
为将净（亏损）收入与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整：
折旧和摊销		910,962			826,308
债务成本摊销产生的利息		4,643			4,643
处置财产和设备的收益		—			(45	)
股票期权和限制性股票单位的股票薪酬，净额		116,591			136,849
可疑应收账款准备金		12,010			—
经营租赁负债的变化		(52,172	)		(45,158	)
将库存注销到备用金中		60,935			112,282
运营资产和负债的变化：
贸易应收账款		(1,283,594	)		(70,201	)
其他应收账款		134,860			132,051
库存		(109,829	)		(775,234	)
预付费用和其他资产		19,702			147,148
应付账款和应计负债		(799,693	)		96,727
经营活动提供的（用于）净现金		(1,617,682	)		662,438

来自投资活动的现金流：
购买财产和设备		(1,199,005	)		(1,216,817	)
用于投资活动的净现金		(1,199,005	)		(1,216,817	)

来自融资活动的现金流：
行使股票期权的收益		—			126,100
出售员工股票购买计划普通股的收益		21,726			11,009
应付贷款的借款		266,850			—
应付贷款的付款		(163,758	)		(245,338	)
偿还融资租赁债务		(73,891	)		(67,501	)
由（用于）融资活动提供的净现金		50,927			(175,730	)
汇率对现金和现金等价物的影响		(31,953	)		729,308
现金和现金等价物的变化		(2,797,713	)		(801	)
现金和现金等价物，期初		6,774,694			5,387,388
现金和现金等价物，期末	$	3,976,981		$	5,386,587

现金流信息的补充披露：
以现金支付的利息	$	41,466		$	54,089
已缴纳的所得税	$	111,535		$	241,293

	三个月已结束 9月30日
	2021		2020
PMO	$	3,812,950	$	4,293,603
红外线产品		4,887,918		4,724,504
特种产品		402,475		490,865
总收入	$	9,103,343	$	9,508,972

	9月30日 2021			6月30日 2021
原材料	$	4,011,350		$	3,908,630
工作正在进行中		2,918,858			2,473,070
成品		2,994,503			3,467,105
报废补贴		(1,216,230	)		(1,189,218	)
	$	8,708,481		$	8,659,587

	估计寿命（年）	2021年9月30日			2021 年 6 月 30 日
制造设备	5 - 10	$	22,101,074		$	21,465,402
计算机设备和软件	3 - 5		929,244			918,679
家具和固定装置	5		362,630			362,944
租赁权改进	5 - 7		3,129,950			2,944,543
在建工程			1,706,147			1,529,452
财产和设备总额			28,229,045			27,221,020
减去累计折旧和摊销			(14,501,203	)		(13,941,153	)
财产和设备总额，净额		$	13,727,842		$	13,279,867

	有用的生活（年份）	9月30日 2021			6月30日 2021
客户关系	15	$	3,590,000		$	3,590,000
商业秘密	8		3,272,000			3,272,000
商标	8		3,814,000			3,814,000
无形资产总额			10,676,000			10,676,000
减去累计摊销			(5,374,390	)		(5,093,119	)
无形资产总额，净额		$	5,301,610		$	5,582,881

财政年度结束：
2022年6月30日（剩余九个月）		843,812
2023年6月30日		1,125,083
2024 年 6 月 30 日		1,125,083
2025 年 6 月 30 日		658,398
2025 年 6 月 30 日之后		1,549,234
	$	5,301,610

	股票期权							限制性股票单位 (RSU)
				加权-		加权-					加权-
				平均值		平均值					平均值
				运动		剩余的					剩余的
	股份			价格		合同		股份			合同
2021 年 6 月 30 日		432,927		$	2.01		8.8		1,761,885			0.9

已授予		-		$	-				-
已锻炼		-		$	-				-
已取消/已没收		(8,700	)	$	1.93				(5,534	)
2021年9月30日		424,227		$	2.01		8.5		1,756,351			0.9

可行使的奖励/
截至归属
2021年9月30日		110,943		$	1.55		7.7		1,163,298			—

奖励不可行使/
截至未归属
2021年9月30日		313,284		$	2.17		8.8		593,053			0.9
		424,227							1,756,351

财政年度结束：	股票期权		RSU		总计
2022年6月30日（剩余九个月）	$	79,443	$	216,566	$	296,009
2023年6月30日		116,117		256,102		372,219
2024年6月30日		94,273		132,045		226,318
2025年6月30日		33,885		34,707		68,592
	$	323,718	$	639,420	$	963,138

	分类	2021年9月30日		2021 年 6 月 30 日
资产：
经营租赁资产	经营租赁资产	$	9,944,236	$	9,015,498
融资租赁资产	财产和设备，净额⁽¹⁾		429,748		477,102
租赁资产总额		$	10,373,984	$	9,492,600

负债：
当前：
经营租赁	经营租赁负债，当前	$	896,481	$	799,507
融资租赁	融资租赁负债，当前		172,382		212,212

非当前：
经营租赁	经营租赁负债，减去流动部分		9,240,725		8,461,133
融资租赁	融资租赁负债，减去流动部分		32,739		66,801
租赁负债总额		$	10,342,327	$	9,539,653

	三个月已结束 9月30日
	2021		2020
购买普通股的期权		427,726		517,502
RSU		1,738,439		166,794
		2,166,165		684,296

	截至9月30日的三个月
	2021		2020
运营租赁成本	$	172,230	$	166,974
融资租赁成本：
租赁资产的折旧		47,354		65,869
租赁负债的利息		6,432		12,824
融资租赁成本总额		53,786		78,693
总租赁成本	$	226,016	$	245,667

租赁期限和折扣率	2021年9月30日
加权平均剩余租赁期限（以年为单位）
经营租赁		10.9
融资租赁		1.2

加权平均折扣率
经营租赁		3.0%
融资租赁		7.8%

	联合银行定期贷款		设备贷款		未摊销的债务成本			总计
财政年度结束：
2022年6月30日（剩余九个月）	$	436,012	$	84,715		(13,928	)	$	506,799
2023年6月30日		3,924,113		112,954		(30,953	)		4,006,114
2024年6月30日		—		112,954		—			112,954
2025年6月30日		—		112,954		—			112,954
2025 年 6 月 30 日之后		—		52,008		—			52,008
付款总额	$	4,360,125	$	475,585	$	(44,881	)		4,790,829
减少当前部分									(694,305	)
非流动部分								$	4,096,524

	中国		拉脱维亚
	2021年9月30日	2021 年 6 月 30 日	2021年9月30日	2021 年 6 月 30 日
资产	$19.5百万	$20.1百万	$12.1百万	$11.3百万
净资产	$15.8百万	$16.6百万	$9.6百万	$9.0百万

	·	保持光学设计和新产品采样能力，包括高素质和响应迅速的光学设计工程人员；

	·	事实上，随着我们的客户将这种性质的产品投入更大批量的商业化生产（例如，模制光学器件的年产量可能超过一百万件），他们开始专注于降低成本——这通常会导致他们转向大型或海外生产商，即使牺牲了质量；以及

	·	我们的小型企业规模意味着，在我们因需要额外资本支出而面临财务限制之前，我们只能提供适量的总生产能力——换句话说，由于我们的现金资源和现金流有限，如果不安排此类额外资本支出，我们可能无法为市场上出现的每一个机会提供服务。

	·	销售积压；

	·	按产品组划分的收入美元和单位；以及

	·	其他关键指标。

季度	总计待办事项 ($ 000)		与去年年底相比的变化			与上一季度末相比的变化
Q1 2021	$	20,866		-5	%		-5	%
Q2 2021	$	23,835		9	%		14	%
Q3 2021	$	19,498		-11	%		-18	%
Q4 2021	$	21,329		-3	%		9	%
Q1 2022	$	19,265		-10	%		-10	%

	（未经审计）
	截至9月30日的季度
	2021			2020
净收益（亏损）	$	(632,097	)	$	97,068
折旧和摊销		910,962			826,308
所得税条款		129,873			434,640
利息支出		45,749			58,549
EBITDA	$	454,487		$	1,416,565
占收入的百分比		5	%		15	%

展品编号		描述

3.1.1		LightPath Technologies, Inc. 于1992年6月15日向特拉华州国务卿提交的公司注册证书，该证书作为附件3.1.1提交给美国证券交易委员会的10-K表（文件编号000-27548），并以引用方式纳入此处。

3.1.2		LightPath Technologies, Inc. 公司注册证书修正证书于1995年10月2日向特拉华州国务卿提交，该修正证书作为2020年9月10日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告（文件编号000-27548）的附录3.1.2提交，并以引用方式纳入此处。

3.1.3		LightPath Technologies, Inc. 的A类普通股和E-1类普通股、E-2类普通股和E-3类普通股的指定证书于1995年11月9日向特拉华州国务卿提交，该证书作为附件3.1.3提交给美国证券交易委员会的10-K表格（文件编号000-27548），并以引用方式纳入此处。

3.1.4		LightPath Technologies, Inc. 的A系列优先股指定证书于1997年7月9日向特拉华州国务卿提交，该证书作为1997年9月11日向美国证券交易委员会提交的 10-KSB40 表年度报告的附录3.4提交，并以引用方式纳入此处。

3.1.5		LightPath Technologies, Inc. B系列股票指定证书于1997年10月2日向特拉华州国务卿提交，该证书作为我们于1997年11月14日向美国证券交易委员会提交的10-QSB表季度报告（文件编号000-27548）的附录3.2提交，并以引用方式纳入此处。

3.1.6		LightPath Technologies, Inc. 公司注册证书修正证书于1997年11月12日向特拉华州国务卿提交，该证书作为1997年11月14日向美国证券交易委员会提交的10-QSB表季度报告（文件编号000-27548）的附录3.1提交，并以引用方式纳入此处。

3.1.7		LightPath Technologies, Inc. C系列优先股指定证书于1998年2月6日向特拉华州国务卿提交，该证书作为我们于1998年3月13日向美国证券交易委员会提交的S-3表格（文件编号333-47905）注册声明的附录3.2提交，并以引用方式纳入此处。

3.1.8		LightPath Technologies, Inc.D系列参与优先股的指定、优先权和权利证书于1998年4月29日向特拉华州国务卿提交，该证书作为我们于1998年4月28日向美国证券交易委员会提交的8-A表格（文件编号000-27548）注册声明的附录1提交，并以引用方式纳入此处。

3.1.9		LightPath Technologies, Inc. 的F系列优先股指定证书于1999年11月2日向特拉华州国务卿提交，该证书作为我们于2000年1月10日向美国证券交易委员会提交的S-3表格（文件编号：333-94303）注册声明的附录3.2提交，并以引用方式纳入此处。

3.1.10		LightPath Technologies, Inc. 公司注册证书修正证书于2003年2月28日提交给特拉华州国务卿，该证书作为我们于2003年1月24日向美国证券交易委员会提交的委托书（文件编号000-27548）的附录A提交，并以引用方式纳入此处。

3.1.11		LightPath Technologies, Inc. 于2016年3月1日向特拉华州国务卿提交的公司注册证书修正证书，该证书作为2016年11月14日向美国证券交易委员会提交的10-Q表季度报告（文件编号：000-27548）的附录3.1.11提交，并以引用方式纳入此处。

3.1.12		LightPath Technologies, Inc. 于2017年10月30日向特拉华州国务卿提交的公司注册证书修正证书，该证书作为我们于2017年10月31日向美国证券交易委员会提交的当前8-K表（文件编号：000-27548）报告的附录3.1提交，并以引用方式纳入此处。

3.1.13		LightPath Technologies, Inc. 的A类普通股和E-1类普通股、E-2类普通股和E-3类普通股指定证书修正证书，于2017年10月30日向特拉华州国务卿提交，该证书作为我们于2017年10月31日向美国证券交易委员会提交的8-K表格（文件编号：000-27548）最新报告的附录3.2提交，并由以下机构合并参考这里。

3.1.14		LightPath Technologies, Inc. D系列参与优先股的指定、优先权和权利证书修正证书于2018年1月30日向特拉华州国务卿提交，该证书作为2018年2月1日向美国证券交易委员会提交的8-K表格（文件编号：000-27548）最新报告的附录3.1提交，并以引用方式纳入此处。

3.2.1		LightPath Technologies, Inc. 的第二份修订和重述章程已作为我们于2021年2月3日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告（文件编号：000-27548）的附录3.1提交，并以引用方式纳入此处。

10.1		LightPath Technologies, Inc.和Challenger Discovery LLC于2021年9月21日签订的第九份租赁修正案，该修正案作为我们于2021年9月27日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告（文件编号：000-27548）的附录10.1提交，并以引用方式纳入此处。

10.2		LightPath Technologies, Inc. 与 BankUnited, N.A. 于 2021 年 11 月 5 日签署的信函协议*

10.3		LightPath Technologies, Inc. 和 BankUnited, N.A. 于 2021 年 11 月 8 日发出的违约和豁免通知

31.1		根据1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条对首席执行官进行认证*

31.2		根据1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条对首席财务官进行认证*

32.1		根据《美国法典》第 18 编第 63 章第 1350 节，对首席执行官进行认证*

32.2		根据美国法典第18编第63章第1350节《美国法典》第18编对首席财务官的认证*

101.INS		XBRL 实例文档 *

101.SCH		XBRL 分类扩展架构文档*

101.CAL		XBRL 分类扩展计算链接库文档 *

101.DEF		XBRL 分类扩展定义 Linkbase 文档*

101.LAB		XBRL 分类扩展标签 Linkbase 文档*

101.PRE XBRL		分类演示文稿链接库文档 *

104		封面交互式数据文件 — 采用内联 XBRL 格式并包含在附录 101 中 *

	光路科技公司

日期： 2021年11月9日	来自：	/s/ Shmuel Rubin
		什穆尔·鲁宾
		总裁兼首席执行官

日期： 2021年11月9日	来自：	/s/ 艾伯特·米兰达。
		阿尔伯特·米兰达
		首席财务官