附录 99.1
RLX Technology 公布2021年第一季度未经审计的财务业绩
北京，2021年6月2日 /PRNEWSWIRE/-中国领先的品牌电子烟公司RLX科技 Inc.（“RLX科技” 或 “公司”）（纽约证券交易所代码：RLX）今天公布了截至2021年3月31日的第一季度未经审计的财务业绩。
2021 年第一季度财务摘要
| · | 净收入为人民币23.985亿元（3.661亿美元），较2020年第四季度的人民币16.185亿元增长了48.2％。 |
| · | 毛利率为46.0％，而2020年第四季度为42.9％。 |
| · | GAAP净亏损为人民币2.67亿元（合4,080万美元），而2020年第四季度的净亏损为人民币2.367亿元。 |
| · | 非公认会计准则净收益1 为人民币6.105亿元（合9,320万美元），较2020年第四季度的人民币4.193亿元增长了45.6％。 |
RLX Technology联合创始人、董事会主席兼首席执行官王颖女士（凯特）表示：“2021年伊始，我们业务的关键绩效指标强劲增长。“具体而言，我们分销网络的扩张推动了强劲的连续增长， 进一步表明了用户对我们电子蒸气产品组合的持续需求。”
“作为中国电子烟产品 的首选品牌，我们将继续致力于投资深化我们的科学研究，改善我们的技术和产品开发，扩大 我们的分销网络和零售网点，以及增强供应链和生产能力。在第一季度，我们开设了 质量实验室进一步加强我们的质量保证和控制能力，并开始开发我们的第二和第三个 独家生产工厂以增强我们的生产能力。我们相信，我们完全有能力进一步抓住中国电子烟行业的增长潜力 ，” 王女士总结道。
首席财务官Chao Lu先生表示：“我们在2021年第一季度的强劲业绩体现了我们在满足用户对可靠、创新和值得信赖产品的需求方面的强大能力。”“在收入快速增长和持续努力提高运营杠杆率的基础上，我们的毛利 利润率和非公认会计准则净利润率在第一季度保持稳定。我们将通过增强 我们的产品组合和加强我们在市场上的品牌领导地位，继续追求用户价值创造。”
2021年第一季度未经审计的财务业绩
净收入从2020年第四季度的人民币16.185亿元增长了48.2％，至2021年第一季度的人民币23.985亿元（3.661亿美元）。增长的主要原因是 向线下分销商销售的净收入增加，这主要归因于公司 分销和零售网络的扩大。
毛利从2020年第四季度的人民币6.941亿元增长了59.1％，至2021年第一季度的人民币11.041亿元（1.685亿美元）。
2021年第一季度的毛利率增至46.0％，而2020年第四季度的毛利率为42.9％。
1 非公认会计准则净额（亏损）/收入是非公认会计准则财务指标。有关公司非公认会计准则财务指标的更多信息，请参阅 “非公认会计准则财务指标” 部分以及本新闻稿末尾标题为 “未经审计的GAAP和非GAAP 业绩对账” 的表格。
2021年第一季度的运营支出为人民币12.16亿元 （1.856亿美元），较2020年第四季度的人民币8.526亿元增长了42.6％。
销售费用 从2020年第四季度的人民币1.967亿元增长了48.2％，达到2021年第一季度的人民币2.915亿元（合4,450万美元）。 的增长主要是由于（i）工资和福利的增加，（ii）品牌材料支出的增加以及（iii）运费的增加 的增加。
一般和管理费用 从2020年第四季度的人民币4.47亿元增长了59.5％，至2021年第一季度的人民币7.128亿元（1.088亿美元）。 的增长主要是由于（i）工资和福利的增加，以及（ii）基于股份的薪酬支出的增加， 被法律和其他咨询费的减少部分抵消。
研究和开发费用 从2020年第四季度的人民币2.089亿元增长了1.3％，至2021年第一季度的人民币2.116亿元（合3,230万美元）。 的增长主要是由工资和福利的增加所推动的，但部分被以下因素所抵消：（i）基于股份的薪酬支出的减少， 和（ii）材料支出的减少。
2021年第一季度， 销售费用、一般和管理费用以及研发费用中确认的基于股份的薪酬支出为人民币8.775亿元（1.339亿美元） ，2020年第四季度为人民币6.561亿元。
2021年第一季度的运营亏损为人民币1.119亿元 （1,710万美元），而2020年第四季度为人民币1.585亿元。
2021年第一季度的所得税支出为人民币1.763亿元 （合2690万美元），而2020年第四季度为人民币1.106亿元，这主要是由于应纳税所得额的增加 。
2021年第一季度的GAAP净亏损为人民币2.67亿元（合4,080万美元），而2020年第四季度为人民币2.367亿元。
2021年第一季度的非公认会计准则净收入为人民币6.105亿元 （合9,320万美元），较2020年第四季度的人民币4.193亿元增长了45.6％。
2021年第一季度，美国 存托股票（“ADS”）的每股GAAP基本亏损和摊薄净亏损均为人民币0.174元（0.027美元），而2020年第四季度 季度为人民币0.165元。
每股ADS的非公认会计准则基本收益和摊薄净收益2 在2021年第一季度均为人民币0.398元（合0.061美元），而2020年第四季度为人民币0.292元。
资产负债表
截至2021年3月31日，该公司的现金和 现金等价物、限制性现金、短期银行存款、短期投资和长期银行存款为人民币144.378亿元 （22.036亿美元），而截至2020年12月31日为人民币34.214亿元。增长主要归因于2021年1月公司 首次公开募股筹集的净收益。截至 2021 年 3 月 31 日，以美元计价的约为 16.472 亿美元（人民币 107.922 亿元）。
2 每股ADS的非公认会计准则基本收益和摊薄净收益是一项非公认会计准则财务指标。有关公司非公认会计准则财务 指标的更多信息，请参阅本新闻稿末尾的 “非公认会计准则财务指标” 部分和标题为 “未经审计的GAAP 和非公认会计准则业绩对账” 的表格。
2
商业展望
公司目前 预计2021年第二季度的净收入将超过人民币28.5亿元，并预计非公认会计准则净收入将超过 RMB720 百万元。公司的预期 GAAP净收入将包括基于股份的薪酬支出，这些费用取决于公司的股价，如果没有 不合理的努力，就无法获得这些支出。该公司目前还预计毛利率将保持稳定。
上述展望基于当前的市场 状况，包括与 COVID-19 疫情相关的状况，反映了公司对市场和运营 状况以及用户需求的初步估计，这些都可能发生变化。有关与前瞻性陈述相关的风险，请参阅本新闻稿中的 “安全港声明”。
电话会议
公司管理层将于美国东部时间2021年6月2日上午8点（北京/香港时间2021年6月2日晚上 8:00）主持财报 电话会议。
财报电话会议 的拨入详情如下：
| 美国（免费电话）： | +1-888-317-6003 |
| 国际： | +1-412-317-6061 |
| 中国香港（免费电话）： | +800-963-976 |
| 中国香港： | +852-5808-1995 |
| 中国大陆： | 400-120-6115 |
| 参与者代码： | 1755332 |
参与者应在预定开始时间前至少 10 分钟 拨入，并要求使用上述 的参与者代码接通 “RLX Technology Inc.” 的电话会议。
此外， 电话会议的网络直播和存档网络直播将在公司的投资者关系网站 https://ir.relxtech.com 上播出。
在电话会议结束大约两小时后直到2021年6月9日，可以通过拨打以下电话号码观看电话会议的重播 ：
| 美国： | +1-877-344-7529 |
| 国际： | +1-412-317-0088 |
| 重播访问码： | 10156044 |
3
关于 RLX 科技公司
RLX Technology Inc.（纽约证券交易所代码：RLX）是中国领先的品牌 电子蒸汽公司。该公司利用其强大的内部技术和产品开发能力以及对成人吸烟者需求的深入见解 ，开发优质的电子蒸汽产品。RLX Technology Inc. 通过综合线下分销 和专为中国电子蒸汽市场量身定制的 “品牌商店+” 零售模式销售其产品。
欲了解更多信息，请访问：http://ir.relxtech.com。
非公认会计准则财务指标
公司使用每股ADS的非公认会计准则净收益和非公认会计准则 基本和摊薄后的净收益（均为非公认会计准则财务指标）来评估其经营业绩以及财务和运营 决策目的。非公认会计准则净收益代表净收益，不包括基于股份的薪酬支出。每个ADS的非公认会计准则基本收入和摊薄后 净收益是使用非公认会计准则净收益以及每次ADS计算中使用的与GAAP基本和摊薄后的净收益/（亏损） 相同的ADS数量计算得出的。
公司之所以提出这些非公认会计准则财务 指标，是因为管理层使用这些指标来评估其经营业绩和制定业务计划。该公司认为 它们有助于确定其业务的潜在趋势，否则这些趋势可能会被净收入/（亏损）中包含的 某些支出的影响所扭曲。该公司还认为，使用非公认会计准则指标有助于投资者评估其 经营业绩，因为它们可以提供有关其经营业绩的有用信息，增强对其 过去业绩和未来前景的总体理解，并提高管理层在其财务 和运营决策中使用的关键指标的知名度。
非公认会计准则财务指标未根据美国公认会计原则定义 ，也未按照美国公认会计原则列报。非公认会计准则财务指标作为分析工具存在局限性。 不应孤立地考虑或将其解释为净收入/（亏损）、每个 ADS 的基本和摊薄后的净收入/（亏损）或任何其他业绩衡量标准的替代方案，或将其解释为其经营业绩的指标。鼓励投资者将其历史的 非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP指标进行审查。这里的非公认会计准则财务指标可能无法与其他公司提出的类似标题的指标相提并论 。其他公司可能会以不同的方式计算标题相似的衡量标准，这限制了 它们作为比较指标对我们数据的有用性。公司鼓励投资者和其他人全面审查其财务信息 ，不要依赖任何单一的财务指标。
有关非公认会计准则财务 指标的更多信息，请参阅本 新闻稿末尾标题为 “未经审计的公认会计准则和非公认会计准则业绩对账” 的表格。
4
汇率信息
本公告仅为方便读者而将某些 人民币金额按指定汇率翻译成美元。除非另有说明，否则 从人民币到美元以及从美元到人民币的所有折算均按人民币6.5518元兑1美元的汇率进行，这是美联储委员会发布的H.10统计报告中规定的2021年3月31日的汇率。公司未就所提及的人民币或美元 金额可视情况按任何特定汇率或根本兑换成美元或人民币作出任何陈述。
安全港声明
本公告包含前瞻性陈述。 这些声明是根据1995年《美国私人证券诉讼改革法》的 “安全港” 条款作出的。 这些前瞻性陈述可以通过诸如 “可能”、“将”、“预期”、 “预期”、“目标”、“估计”、“打算”、“计划”、“相信”、“可能会”、“继续” 等术语来识别。除其他外，本公告中的业务展望 和管理层的报价以及公司的战略和运营计划都包含前瞻性 陈述。公司还可以在向美国证券交易所 委员会提交的定期报告、向股东提交的年度报告、新闻稿和其他书面材料以及其高管、 董事或员工对第三方的口头陈述中作出书面或口头前瞻性陈述。非历史事实的陈述，包括但不限于有关公司 信念和预期的陈述，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性。许多 因素可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异，包括但不限于 以下方面：公司的增长战略；其未来的业务发展、经营业绩和财务状况； 中国电子蒸气市场的趋势和竞争；其收入和某些成本或支出项目的变化；中国政府的政策、 与公司行业相关的法律法规，以及全球和中国的总体经济和商业状况及假设 与前述任何内容有关或与之相关。有关这些风险、不确定性或因素的更多信息包含在 公司向美国证券交易委员会提交的文件中。本新闻稿和附件 中提供的所有信息均为截至本新闻稿发布之日的最新信息，除适用法律要求的 外，公司不承担任何更新此类信息的义务。
欲了解更多信息，请联系：
在中国：
RLX 科技公司
投资者关系主管
曾山姆
电子邮件：ir@relxtech.com
Piacente Group, Inc.
蔡珍妮
电话：+86-10-6508-0677
电子邮件：RLX@tpg-ir.com
在美国：
Piacente Group, Inc.
布兰迪·皮亚森特
电话：+1-212-481-2050
电子邮件：RLX@tpg-ir.com
5
| RLX 科技公司 | ||||||||||||
| 未经审计的简明合并资产负债表 | ||||||||||||
| （所有金额均以千计，股票和每股数据除外，或另行注明） | ||||||||||||
| 截至截至 | ||||||||||||
| 12 月 31 日 | 3月31日 | 3月31日 | ||||||||||
| 2020 | 2021 | 2021 | ||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 流动资产： | ||||||||||||
| 现金和现金等价物 | 1,113,988 | 9,649,767 | 1,472,842 | |||||||||
| 限制性现金 | 340,813 | - | - | |||||||||
| 短期银行存款 | 493,282 | 250,000 | 38,157 | |||||||||
| 来自在线支付平台的应收账款 | 862 | 5,843 | 892 | |||||||||
| 短期投资 | 1,473,349 | 2,646,036 | 403,864 | |||||||||
| 应收账款和票据 | 20,089 | 33,492 | 5,112 | |||||||||
| 库存，净额 | 329,123 | 197,473 | 30,140 | |||||||||
| 关联方应付的款项 | 21,006 | - | - | |||||||||
| 预付款和其他流动资产 | 74,383 | 129,112 | 19,706 | |||||||||
| 流动资产总额 | 3,866,895 | 12,911,723 | 1,970,713 | |||||||||
| 非流动资产： | ||||||||||||
| 不动产、设备和租赁权改善，净额 | 74,500 | 80,610 | 12,303 | |||||||||
| 无形资产，净额 | 5,393 | 4,858 | 741 | |||||||||
| 长期投资 | 4,000 | 12,000 | 1,832 | |||||||||
| 递延所得税资产 | 6,000 | 817 | 125 | |||||||||
| 使用权资产，净额 | 91,743 | 97,634 | 14,902 | |||||||||
| 长期银行存款 | - | 1,892,009 | 288,777 | |||||||||
| 其他非流动资产 | 11,354 | 25,691 | 3,921 | |||||||||
| 非流动资产总额 | 192,990 | 2,113,619 | 322,601 | |||||||||
| 总资产 | 4,059,885 | 15,025,342 | 2,293,314 | |||||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||||||
| 流动负债： | ||||||||||||
| 应付账款和票据 | 1,459,782 | 1,561,471 | 238,327 | |||||||||
| 合同负债 | 320,434 | 90,430 | 13,802 | |||||||||
| 应付的工资和福利金 | 179,558 | 251,822 | 38,435 | |||||||||
| 应付税款 | 363,644 | 499,564 | 76,248 | |||||||||
| 应计费用和其他流动负债 | 116,929 | 179,966 | 27,468 | |||||||||
| 应付给关联方的款项 | 11,174 | 6,174 | 942 | |||||||||
| 租赁负债-流动部分 | 45,073 | 51,403 | 7,846 | |||||||||
| 流动负债总额 | 2,496,594 | 2,640,830 | 403,068 | |||||||||
| 非流动负债： | ||||||||||||
| 递延所得税负债 | 5,210 | 5,210 | 795 | |||||||||
| 租赁负债——非流动部分 | 49,448 | 49,701 | 7,586 | |||||||||
| 非流动负债总额 | 54,658 | 54,911 | 8,381 | |||||||||
| 负债总额 | 2,551,252 | 2,695,741 | 411,449 | |||||||||
| 股东权益： | ||||||||||||
| 普通股（面值0.00001美元；截至2020年12月31日和2021年3月31日已发行和流通的分别为5,000,000,000和15,000,000,000股；分别为1,436,815,570和1,570,790,570股和1,570,790,570股） | 94 | 103 | 16 | |||||||||
| 额外实收资本 | 1,589,857 | 12,502,322 | 1,908,227 | |||||||||
| 法定储备金 | 1,000 | 1,000 | 153 | |||||||||
| 累计赤字 | (81,640 | ) | (348,669 | ) | (53,218 | ) | ||||||
| 累计其他综合（亏损）/收益 | (678 | ) | 174,845 | 26,687 | ||||||||
| 股东权益总额 | 1,508,633 | 12,329,601 | 1,881,865 | |||||||||
| 负债和股东权益总额 | 4,059,885 | 15,025,342 | 2,293,314 | |||||||||
6
| RLX 科技公司 |
| 未经审计的简明合并报表 综合收益/（亏损） |
| （所有金额均以千计，股票和每股数据除外，或另行注明） |
| 在结束的三个月里 | ||||||||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | 3月31日 | |||||||||||||
| 2020 | 2020 | 2021 | 2021 | |||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||
| 净收入 | 368,602 | 1,618,451 | 2,398,496 | 366,082 | ||||||||||||
| 收入成本 | (235,152 | ) | (924,315 | ) | (1,294,423 | ) | (197,567 | ) | ||||||||
| 毛利 | 133,450 | 694,136 | 1,104,073 | 168,515 | ||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 销售费用 | (74,065 | ) | (196,683 | ) | (291,535 | ) | (44,497 | ) | ||||||||
| 一般和管理费用 | (33,685 | ) | (447,045 | ) | (712,814 | ) | (108,797 | ) | ||||||||
| 研究和开发费用 | (24,277 | ) | (208,889 | ) | (211,634 | ) | (32,301 | ) | ||||||||
| 运营费用总额 | (132,027 | ) | (852,617 | ) | (1,215,983 | ) | (185,595 | ) | ||||||||
| 运营收入/（亏损） | 1,423 | (158,481 | ) | (111,910 | ) | (17,080 | ) | |||||||||
| 其他收入/（支出）： | ||||||||||||||||
| 净利息收入 | 4,652 | 7,678 | 9,414 | 1,437 | ||||||||||||
| 投资收益 | 1,522 | 11,621 | 14,927 | 2,278 | ||||||||||||
| 其他，净额 | 12,639 | 13,062 | (3,167 | ) | (483 | ) | ||||||||||
| 所得税前收入/（亏损） | 20,236 | (126,120 | ) | (90,736 | ) | (13,848 | ) | |||||||||
| 所得税支出 | (8,137 | ) | (110,625 | ) | (176,293 | ) | (26,908 | ) | ||||||||
| 净收入/（亏损） | 12,099 | (236,745 | ) | (267,029 | ) | (40,756 | ) | |||||||||
| 其他综合收益/（亏损）： | ||||||||||||||||
| 外币折算调整 | 722 | (14 | ) | 175,523 | 26,790 | |||||||||||
| 其他综合收益/（亏损）总额 | 722 | (14 | ) | 175,523 | 26,790 | |||||||||||
| 综合收益总额/（亏损） | 12,821 | (236,759 | ) | (91,506 | ) | (13,966 | ) | |||||||||
| 每股普通股/广告的净收益/（亏损） | ||||||||||||||||
| -基本 | 0.008 | (0.165 | ) | (0.174 | ) | (0.027 | ) | |||||||||
| -稀释 | 0.008 | (0.165 | ) | (0.174 | ) | (0.027 | ) | |||||||||
| 普通股/ADS 的加权平均数 | ||||||||||||||||
| -基本 | 1,436,815,570 | 1,436,815,570 | 1,532,086,681 | 1,532,086,681 | ||||||||||||
| -稀释 | 1,436,815,570 | 1,436,815,570 | 1,532,086,681 | 1,532,086,681 | ||||||||||||
7
| RLX 科技公司 |
| 未经审计的公认会计准则和非公认会计准则业绩的对账 |
| （所有金额均以千计，股票和每股数据除外，或另行注明） |
| 在结束的三个月里 | ||||||||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | 3月31日 | |||||||||||||
| 2020 | 2020 | 2021 | 2021 | |||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||
| 净收入/（亏损） | 12,099 | (236,745 | ) | (267,029 | ) | (40,756 | ) | |||||||||
| 添加：基于股份的薪酬支出 | ||||||||||||||||
| 销售费用 | 3,626 | 123,270 | 120,703 | 18,423 | ||||||||||||
| 一般和管理费用 | 4,922 | 367,426 | 618,493 | 94,401 | ||||||||||||
| 研究和开发费用 | 5,255 | 165,395 | 138,313 | 21,111 | ||||||||||||
| 非公认会计准则净收益 | 25,902 | 419,346 | 610,480 | 93,179 | ||||||||||||
| 每股普通股/广告的非公认会计准则净收益 | ||||||||||||||||
| -基本 | 0.018 | 0.292 | 0.398 | 0.061 | ||||||||||||
| -稀释 | 0.018 | 0.292 | 0.398 | 0.061 | ||||||||||||
| 普通股/ADS 的加权平均数 | ||||||||||||||||
| -基本 | 1,436,815,570 | 1,436,815,570 | 1,532,086,681 | 1,532,086,681 | ||||||||||||
| -稀释 | 1,436,815,570 | 1,436,815,570 | 1,532,086,681 | 1,532,086,681 | ||||||||||||
8
| RLX 科技公司 | ||||||||||||||||
| 未经审计的简明合并现金流量表 | ||||||||||||||||
| （所有金额均以千计，股票和每股数据除外，或另行注明） | ||||||||||||||||
| 在结束的三个月里 | ||||||||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | 3月31日 | |||||||||||||
| 2020 | 2020 | 2021 | 2021 | |||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||
| 经营活动产生的净现金（用于）/产生的净现金 | (70,091 | ) | 1,290,121 | 827,565 | 126,311 | |||||||||||
| （用于）/来自投资活动的净现金 | (1,067,102 | ) | 829,504 | (2,814,247 | ) | (429,538 | ) | |||||||||
| /（用于）融资活动产生的净现金 | 816,320 | (1,200,659 | ) | 10,037,422 | 1,532,010 | |||||||||||
| 外汇汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | 7,665 | (10,666 | ) | 144,226 | 22,013 | |||||||||||
| 现金及现金等价物和限制性现金的净（减少）/增加 | (313,208 | ) | 908,300 | 8,194,966 | 1,250,796 | |||||||||||
| 期初的现金、现金等价物和限制性现金 | 484,092 | 546,501 | 1,454,801 | 222,046 | ||||||||||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | 170,884 | 1,454,801 | 9,649,767 | 1,472,842 | ||||||||||||
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