美国 个州
证券 和交易委员会
华盛顿， 哥伦比亚特区 20549
表格 10-Q
（Mark One）
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的季度报告
截至2023年9月30日的季度期间
或者
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的过渡报告
委员会 文件号：001-35212
PIONEER 电源解决方案有限公司
（注册人的确切 姓名如其章程所示）
（国家 或 公司或组织的其他司法管辖区） |
(I.R.S.
雇主 身份证号） | |
| （主要行政办公室的地址 ） | （Zip 代码） |
(212) 867-0700
（注册人的 电话号码，包括区号）
根据该法第 12 (b) 条注册的证券 ：
| 每个类别的标题 | 交易 个交易品种 | 注册的每个交易所的名称 | ||
用复选标记指明 注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内一直受到此类申报要求的约束。是 ☒ 不是 ☐
用复选标记指明 在过去 12 个月内（或者注册人 被要求提交此类文件的较短时间内），注册人是否以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是 ☒ 不是 ☐
用复选标记指示 注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报 公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、 “小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义：
| 大型 加速过滤器 | ☐ | 加速 过滤器 | ☐ | |
| ☒ | 规模较小的 报告公司 | |||
| 新兴 成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用勾号指明 注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的 ☐ 不 ☒
截至2023年11月13日，注册人普通股的已发行股票数量为9,930,022股，面值为0.001美元.
PIONEER 电源解决方案有限公司
表格 10-Q
截至2023年9月30日的季度期
目录
| 页面 | |
| 第一部分财务信息 | |
| 第 1 项。财务报表 | 1 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月未经审计的合并运营报表 | 1 |
| 截至2023年9月30日（未经审计）和2022年12月31日的合并资产负债表 | 2 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月未经审计的合并现金流量表 | 3 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月未经审计的合并股东权益变动报表 | 4 |
| 合并财务报表附注 | 5 |
| 第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 12 |
| 第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | 21 |
| 第 4 项。控制和程序 | 21 |
| 第二部分。其他信息 | |
| 第 1 项。法律诉讼 | 22 |
| 第 1A 项。风险因素 | 22 |
| 第 2 项股权证券的未注册销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券 | 22 |
| 第 3 项。优先证券违约 | 22 |
| 第 4 项。矿山安全披露 | 22 |
| 第 5 项。其他信息 | 22 |
| 第 6 项。展品 | 22 |
第一部分-财务信息
项目 1。财务报表
PIONEER 电源解决方案有限公司
合并的 运营报表
（以 千计，股票和每股金额除外）
（未经审计）
| 三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售商品的成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||
| 销售、一般和管理 | ||||||||||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||||||||||
| 运营收入（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 利息收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他（收入）支出，净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税前收入（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税支出 | ||||||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 每股收益（亏损）： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 稀释 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 已发行普通股的加权平均值： | ||||||||||||||||
| 基本 | ||||||||||||||||
| 稀释 | ||||||||||||||||
附注是这些合并财务报表不可分割的一部分。
| 1 |
PIONEER 电源解决方案有限公司
合并 资产负债表
（以 千计，股份金额除外）
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款，净额 | ||||||||
| 库存 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 经营租赁使用权资产 | ||||||||
| 融资租赁使用权资产 | ||||||||
| 递延融资成本 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款和应计负债 | $ | $ | ||||||
| 经营租赁负债的流动部分 | ||||||||
| 融资租赁负债的流动部分 | ||||||||
| 递延收入 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 经营租赁负债，非流动部分 | ||||||||
| 融资租赁负债，非流动部分 | ||||||||
| 其他长期负债 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 优先股，$面值， 授权股份； 发行的 | ||||||||
| 普通股，$面值， 已获授权的股份；和 分别于 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日发行和流通的股份 | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计其他综合收益 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | $ | ||||||
附注是这些合并财务报表不可分割的一部分。
| 2 |
PIONEER 电源解决方案有限公司
合并 现金流量表
（以 千计）
（未经审计）
| 九个月已结束 | ||||||||
| 9月30日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 经营活动 | ||||||||
| 净收益（亏损） | $ | $ | ( | ) | ||||
| 为将净收益（亏损）与经营活动中使用的净现金进行对账而进行的调整： | ||||||||
| 折旧 | ||||||||
| 使用权融资租赁的摊销 | ||||||||
| 摊销估算利息 | ( | ) | ||||||
| 使用权经营租赁的摊销 | ||||||||
| 应收储备金的变化 | ( | ) | ||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||
| 其他 | ( | ) | ||||||
| 流动运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ||||||
| 库存 | ( | ) | ||||||
| 预付费用和其他资产 | ( | ) | ||||||
| 所得税 | ( | ) | ||||||
| 应付账款和应计负债 | ||||||||
| 递延收入 | ( | ) | ||||||
| 经营租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动 | ||||||||
| 购买财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 筹资活动 | ||||||||
| 行使普通股期权的净收益 | ||||||||
| 发行普通股的净收益 | ||||||||
| 递延融资费用的支付 | ( | ) | ||||||
| 融资租赁的本金还款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于融资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金，期初 | ||||||||
| 现金，期末 | $ | $ | ||||||
| 非现金投资和融资活动： | ||||||||
| 收购使用权资产和租赁负债 | $ | $ | ||||||
| 递延融资成本包含在应付账款和应计负债中 | ||||||||
| 普通股的退出和退出 | ||||||||
附注是这些合并财务报表不可分割的一部分。
| 3 |
PIONEER 电源解决方案有限公司
股东 权益变动合并报表
（以 千计，股份金额除外）
（未经审计）
| 普通股 | 额外 付费 | 累计
其他 全面 | 累积的 | 股东总数 | ||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 首都 | 收入 | 赤字 | 公正 | |||||||||||||||||||
| 余额——2022年6月30日（修订版） | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||
| 余额——2022年9月30日 | $ | | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 余额——2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 净收入 | - | |||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||
| 行使股票期权 | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股的发行，扣除交易成本 | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股的退出和退出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 余额 ——2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 普通股 | 额外 付费 | 累计
其他 全面 | 累积的 | 股东总数 | ||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 首都 | 收入 | 赤字 | 公正 | |||||||||||||||||||
| 余额——2022 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | |||||||||||||||||||||||
| 行使股票期权 | ||||||||||||||||||||||||
| 余额——2022年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 余额——2023 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 净收入 | - | |||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||||||
| 行使股票期权 | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股的发行，扣除交易成本 | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股的退出和退出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 其他 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 余额 ——2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
附注是这些合并财务报表不可分割的一部分。
| 4 |
PIONEER 电源解决方案有限公司
截至2023年9月30日的季度未经审计的合并财务报表附注
（以 千计，股票和每股金额除外）
1。 业务组织、运营性质、风险和不确定性
Pioneer Power Solutions, Inc. 及其全资子公司（以下称为 “公司”、“先锋”、“我们”、 “我们的” 和 “我们”）设计、制造、集成、翻新、服务、分销和销售电力系统、 分布式能源、发电设备和移动电动汽车（“EV”）充电解决方案。我们的产品 和服务销售给公用事业、工业和商业市场的广泛客户。我们的客户包括但不限于 电力、燃气和水务公司、数据中心开发商和所有者、电动汽车充电基础设施开发商和所有者、 和分布式能源开发商。该公司总部位于新泽西州李堡，在美国另外三 (3) 个地点 运营，负责制造、服务和维护、工程、销售和管理。
根据2023年4月11日向证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2022年12月31日年度的10-K表年度报告中的定义，我们 有两个应报告的细分市场：输电和配电解决方案（“T&D Solutions”） 和关键电力解决方案（“关键电力”）。
演示
公司未经审计的中期合并财务报表所附的 是根据美国证券交易委员会 的规则编制的，反映了公司截至2023年9月30日的账目。根据这些细则和条例，某些信息和脚注披露通常包含在根据美国普遍接受的会计原则（“美国 GAAP”）编制的 年度财务报表中，已被简要或省略。我们认为，所做的披露足以使所提供的信息不会误导读者。管理层认为，所有调整都包括在内， 仅包括正常的经常性调整，这些调整是公允陈述中期合并财务报表中 的财务状况、经营业绩和现金流所必需的。过渡期的经营业绩 不一定代表整个财年的业绩。年终资产负债表数据来自经审计的 财务报表，但该文件不包括美国公认会计原则要求的年终资产负债表的所有披露。
除非另有说明，否则我们未经审计的中期合并财务报表附注中列报的所有 美元金额（股票和每股数据除外）均以 美元列报。ASC 740-270要求使用估计的 年有效税率来计算过渡期的税收准备金，除非满足某些例外情况。我们使用离散期间 计算方法来计算截至2023年9月30日的第三财年和九个月期间的税款。该公司预计，在截至2023年12月31日的年度中， 其年度有效税率将为0％。截至2023年9月30日，公司继续为其递延所得税净资产提供 100% 的估值补贴，因为公司认为其递延所得税资产很可能无法变现。
这些 未经审计的中期合并财务报表包括先锋及其全资子公司的账目。在合并中，所有重要的 公司间账户和交易均已清除。
这些 未经审计的中期合并财务报表应与 “第 II 部分-第 1A 项” 标题下的风险因素一起阅读。风险因素” 以及公司 及其子公司的风险因素和经审计的合并财务报表及其附注，包含在公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中。
流动性
附带的 财务报表是在一个基础上编制的，该基础考虑了正常业务过程中资产的变现和负债的清偿 。如随附的财务报表所示，截至2023年9月30日， 公司的手头现金为7,581美元，营运资金为13,702美元。 手头现金主要来自于根据自动柜员机计划（定义见下文）出售普通股、支付我们在2019年8月收到的与出售变压器 业务部门相关的两张次级本票中的所有 未付本金和利息，截至2022年12月31日的年度总本金为7,500美元（“卖方票据”），以及来自的现金流经营活动。2020年10月20日，我们与H.C. Wainwright & Co., LLC（“Wainwright”）签订了市场销售协议 ，根据该协议，我们可以不时通过担任销售代理或委托人的温赖特发行和出售我们的普通股 （“ATM计划”）。自2020年10月20日起， 至2023年9月30日，公司共出售了916,059股普通股，总收益约为9,183美元， 扣除我们在自动柜员机计划下应付的任何销售代理费和开支。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，公司共出售了27,559股普通股，总对价约为184美元， ，扣除我们应付的任何销售代理费和开支。
| 5 |
我们 历来通过经营活动和银行借款产生的现金流、股权交易的完成 、出售CleanSpark普通股和认股权证以购买CleanSpark普通股的收益、根据自动柜员机计划出售 普通股以及从 卖方票据中收取所有未付本金和利息来满足我们的现金需求。从历史上看，我们的现金需求通常用于经营活动、债务偿还、资本改善和 收购。我们希望通过营运资金和经营活动产生的现金流来满足我们的现金需求。我们预计我们的现金 要求通常用于经营活动、产品开发和资本改善。该公司预计，其当前 现金余额足以为未来十二个月的运营提供资金。
2021 年 12 月 13 日，我们提交了招股说明书的招股说明书补充文件，该招股说明书是我们在S-3表格（文件 编号 333-249569）（“先前上架注册声明”）上的注册声明（“先前上架注册声明”），该声明于2020年10月27日被美国证券交易委员会宣布生效（ “先前自动柜员机招股说明书”），涉及发行总额不超过一定额度的要约和出售根据自动柜员机计划可能发行和出售的8,600美元的普通股 。根据先前自动柜员机招股说明书，在 三年期末 到期之前，我们共出售了27,559股普通股，总对价约为184美元，扣除了 我们应付的任何销售代理费和开支。2023 年 8 月 30 日，我们在表格 S-3（文件编号 333-274266）上提交了一份新的注册声明 ，以取代先前上架注册声明，其中包括一份涵盖发行、 发行和出售不超过 150,000 美元的普通股、优先股、认股权证和/或单位的基本招股说明书；以及涵盖 最高总发行价格的发行、发行和出售的销售协议招股说明书在 自动柜员机计划（“新自动柜员机招股说明书”）下可能发行和出售的7.5万美元普通股。美国证券交易委员会于 2023 年 9 月 8 日 8 宣布新的注册声明生效。截至2023年9月30日，根据新的自动柜员机招股说明书，仍有7.5万美元的普通股可供发行。
风险 和不确定性
世界卫生组织确定 COVID-19 不再符合突发公共卫生事件的定义，美国政府 宣布与 COVID-19 相关的突发公共卫生事件的声明已于 2023 年 5 月 11 日到期。但是，COVID-19 一直是 ，预计将在未来无限期内继续成为严重的流行威胁，并可能继续对 全球经济产生不利影响。COVID-19 疫情的持续影响，以及利率上升、通货膨胀、外币 汇率变化和地缘政治发展，例如俄罗斯和乌克兰之间的持续冲突以及以色列和哈马斯之间持续的 冲突，已经并可能继续导致全球经济活动放缓，这 可能会减少对各种商品和服务的需求，包括公司客户提供的商品和服务，同时还扰乱了 的供应渠道、销售渠道和广告，未知时间段的营销活动。由于当前经济活动的不确定性 ，公司无法预测其收入和 运营业绩（如果有）的潜在影响规模和持续时间。这些宏观经济因素对公司运营和财务 业绩的潜在影响程度将取决于多种因素，包括 COVID-19 疫情的持续影响和地缘政治 混乱的程度及其各自对公司客户、合作伙伴、行业和员工的影响，所有这些因素目前都不确定 ，无法准确预测。该公司继续监测这些宏观经济因素的影响，并打算 采取认为适当的措施来限制对其业务的影响。在截至2023年9月30日的九个月中，公司 能够基本满负荷运营。
2。 重要会计政策摘要
除非本附注中披露，否则公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表 附注2中包含的重大会计政策没有重大变化。
最近的 会计公告
公司最近尚未通过任何会对公司 财务报表产生重大影响的会计公告。
2023-03 年会计 准则更新（“ASU”），“财务报表的列报（主题 205）、损益表——报告综合 收入（主题 220）、负债与权益（主题 480）、权益（主题 505）和薪酬-股票薪酬（主题 718）：根据美国证券交易委员会工作人员会计公告第 120 号对美国证券交易委员会段落的修订，美国证券交易委员会2022年3月24日新兴工作人员公告 问题工作组（“EITF”）会议，以及员工会计公告主题 6.B，会计系列第 280 版——法规总体修订版 S-X：适用于普通股的收入或亏损。”亚利桑那州立大学2023-03根据美国证券交易委员会工作人员 第120号会计公告；美国证券交易委员会在2022年3月24日EITF会议上的工作人员公告；以及员工会计公告主题6.B，会计 系列第280版——S-X条例的总体修订：适用于普通股的收入或亏损，对美国证券交易委员会的最新情况进行了修订。这些更新立即生效 ，并未对我们的财务报表产生重大影响。
| 6 |
应收账款
2023年1月1日，公司采用了经过修改的回顾性方法，通过了亚利桑那州立大学2016-13年度的 “金融工具——信用损失（主题326），金融工具信用损失的衡量 ”。该标准修订了与某些金融工具相关的信贷 损失衡量的几个方面，包括用当前的预期信用损失模型取代现有的已发生信用损失模型和其他模型 。采用的累积效应并未导致对 信用损失备抵额的调整，因此，公司截至2023年1月1日的累计赤字也有所调整。
公司按原始 发票金额减去预期信贷损失估算值对贸易应收账款进行入账。公司 应收账款的预期信用损失备抵反映了管理层对此类资产剩余预期寿命内的信贷损失的估计，主要使用 历史经验以及影响报告金额可收性的当前状况和预测来衡量。截至2023年9月30日和2022年12月31日，没有 预期信用损失备抵金。
递延融资成本
与股权融资直接相关的某些 法律、会计和其他第三方费用作为递延 融资成本资本化，并作为非流动资产列入资产负债表，直到此类融资完成为止。股权融资完成 后，这些成本将在合并资产负债表的股东权益部分作为 在有足够的收益的前提下减少发行产生的额外实收资本。如果 股权融资被认为不再可能完成，则所有递延融资成本将在合并运营报表中计入 运营费用。
3. 收入
我们的产品和服务的性质
我们的 主要产品和服务包括电力系统、分布式能源、发电设备和移动电动汽车 充电解决方案。
产品
我们的 T&D Solutions 业务提供电力系统和分布式能源资源，帮助客户有效和高效地保护、控制、转移、监控和管理他们的电能需求。
我们的 关键电源业务为客户提供我们的移动e-Boost电动汽车充电解决方案和发电 设备套件。
服务
发电 发电系统代表着大量投资，需要适当的维护和保养，才能在 紧急时刻可靠地运行。我们的电力维护计划为客户的 发电系统提供预防性维护、维修和支持服务。
我们的 主要收入来源来自产品销售和服务费用。我们根据客户安排中规定的对价 来衡量收入，当客户安排中的履约义务得到满足时才确认收入。 履约义务是合同中向客户转让不同产品或服务的承诺。合约的交易价格 分配给每项不同的履约义务，并在客户获得履约义务的收益 时确认为收入。当产品 的损失或控制风险转移给客户时，客户通常会从我们的产品中受益，并转移到提供服务的过程中。根据ASC 606，当客户获得对承诺产品或服务的 控制权时，收入即予以确认，其金额反映了我们为换取这些产品或 服务而预期获得的对价。
在 截至2023年9月30日的三个月中，公司确认了一段时间内的收入为8,919美元，产生的成本为6,408美元。在截至2022年9月30日的 三个月中，公司确认了一段时间内的收入为2410美元，产生的成本为2,100美元。此外， 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，公司确认的产品销售收入分别为1,461美元和1,788美元。
服务 收入包括根据合同条款在一段时间内确认的维护合同，以及在交付服务时被确认 的维修服务。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，该公司分别确认了2,063美元和2,053美元的服务收入。
在
截至2023年9月30日的九个月中，公司确认了18,963美元 一段时间内的收入和产生的
美元成本
| 7 |
服务 收入包括根据合同条款在一段时间内确认的维护合同，以及在交付服务时被确认 的维修服务。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，该公司分别确认了6,014美元和5,444美元的服务收入。
在截至2023年9月30日的三个月中，
公司确认了截至2022年12月31日归类为递延收入的约2569美元的收入，而收入为美元
在 截至2023年9月30日的九个月中，截至2022年12月31日，公司确认了约8,336美元的收入被确认为递延收入 ，而截至2022年9月30日的九个月中，截至2021年12月31日被确认为递延收入 收入的收入为2,137美元。
公司通过进行信用评估和监控公司 客户的应付金额来管理其应收账款信用风险。公司有某些客户，其个人收入占公司总收入的10％或以上， 或其应收账款余额分别占公司应收账款总额的10％或以上。
截至2023年9月30日 ，三个客户约占公司应收账款的36％、16％和14％。截至2022年12月31日，三个客户约占公司应收账款的57％、13％和11％。
在 截至2023年9月30日的三个月中，两个客户约占公司收入的54％和17％。在截至2022年9月30日的 三个月中，一位客户约占公司收入的54％。
在 截至2023年9月30日的九个月中，两个客户约占公司收入的42％和22％。在截至2022年9月30日的 九个月中，两个客户约占公司收入的31％和12％。
商品的退货 要求买家获得公司的书面许可。当买家出于自己的原因请求批准退回材料 时，将向买家收取使退回的商品处于可销售状态、补货费用以及 由公司支付的任何出入运费。公司保证商品的所有权，并保证商品 在发货给买家之日即具有合同中描述的种类和质量，可销售，并且在工艺 和材料上没有缺陷。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，退货和保修微不足道。
下表显示了我们按收入纪律分列的收入：
| 三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 产品 | $ | | $ | $ | $ | |||||||||||
| 服务 | ||||||||||||||||
| 总收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
请参阅 “注释 9-业务分部和地理信息”。
4。 库存
清单的 组成部分汇总如下：
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 原材料 | $ | | $ | | ||||
| 工作正在进行中 | ||||||||
| 库存总额 | $ | $ | ||||||
库存 以成本或根据加权平均法确定的可变现净值列报，以较低者为准。
| 8 |
5。 财产和设备，净额
财产 和设备概述如下：
财产和设备附表
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 机械、车辆和设备 | $ | $ | ||||||
| 家具和固定装置 | ||||||||
| 计算机硬件和软件 | ||||||||
| 租赁权改进 | ||||||||
| 在建工程 | | | ||||||
| 减去：累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 财产和设备总额，净额 | $ | $ | ||||||
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，折旧 费用分别为143美元和40美元。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，折旧 费用分别为370美元和113美元。
6。 应付账款和应计负债
应付账款和应计负债的 组成部分汇总如下：
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 应计负债 | | | ||||||
| 应付账款和应计负债总额 | $ | $ | ||||||
应计负债主要包括应计法律结算成本、 应计销售佣金、应计薪酬和福利、应计销售税和使用税以及应计保险。截至2023年9月30日和2022年12月31日，应计法律和解费用分别为3500美元和0美元。有关详细信息，请参见注释 10。截至2023年9月30日和2022年12月31日，应计销售佣金分别为366美元和278美元。截至2023年9月30日和2022年12月31日，应计薪酬 和福利分别为312美元和213美元。截至2023年9月30日和2022年12月31日，应计销售税和使用税分别为30美元和258美元，截至2023年9月30日没有应计保险，而截至2022年12月31日为559美元。其余的应计负债由与正常 业务运营相关的几笔微不足道的应计负债组成。
截至 2023年9月30日和2022年12月31日，公司的供应商均未超过公司应付账款 的10％。
基于股票的 薪酬
| 股票期权 | 加权平均行使价 | 加权 平均的 剩余 合同期限 | 聚合 内在价值 | |||||||||||||
| 截至2023年1月1日的未缴款项 | $ | |||||||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||||||
| 已锻炼 | ( | ) | ||||||||||||||
| 被没收 | ( | ) | ||||||||||||||
| 截至2023年9月30日未偿还 | | $ | | $ | | |||||||||||
| 自2023年9月30日起可行使 | $ | $ | ||||||||||||||
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| 加权平均值 | ||||||||||||
| 每人授予日期 公允价值 | 加权平均值 拨款日期 | |||||||||||
| 单位数 | 分享 | 公平 值 | ||||||||||
| 截至 2023 年 1 月 1 日 的未归属限制性股票单位 | $ | $ | ||||||||||
| 授予的单位 | ||||||||||||
| 已归属单位 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 没收的单位 | ||||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的未归属限制性股票 单位 | $ | $ | ||||||||||
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，公司发行了10,000股普通股用于咨询服务，公允价值为美元
在截至2023年9月30日的九个月中， 公司向其首席执行官（“首席执行官”）发行了100,000股普通股，与 的归属有关 2023 年 5 月 11 日的限制性股票单位（“RSU”）。在授予之日，限制性股票单位的公允价值为575美元， 立即得到确认。
在截至2023年9月30日的九个月中， 公司向其首席财务官（“首席财务官”）发行了25万股普通股，与归属有关 2022 年 5 月 1 日的 RSU 和 2023 年 5 月 1 日的 125,000 个 RSU。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，首席执行官和 首席财务官分别同意向公司交出普通股，共计117,082股，公允价值为美元与公司 为归属上述限制性股票单位而支付的所得税和工资税义务有关。这些股票随后被公司取消并退回。
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，以股票为基础的 薪酬支出分别约为285美元和1,246美元。 截至2022年9月30日的三个月和九个月中记录的股票薪酬支出分别约为143美元和859美元。 截至2023年9月30日，在1.1年的加权平均剩余期限内， 运营合并报表中还有638美元的股票薪酬支出尚待确认。
普通股的基本 和摊薄后每股收益（亏损）是根据 期间已发行的既得股票的加权平均数计算得出的。如果影响是反稀释性的，则计算中不考虑公司的员工和董事股权奖励以及行使认股权证时可发行的增量股份。下表列出了每股基本收益（亏损）和 摊薄收益（亏损）的计算结果（以千计，每股数据除外）：
| 三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 已发行基本股的加权平均值 | ||||||||||||||||
| 稀释证券的影响——基于股权的薪酬计划 | ||||||||||||||||
| 加权平均摊薄后已发行股数 | ||||||||||||||||
| 普通股每股净收益（亏损）： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 稀释 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
截至2023年9月30日和2022年9月30日的 ，摊薄后的每股收益（亏损）分别不包括与718,167和670,667股标的股票期权相关的潜在摊薄普通股，以及与非既得限制性股票单位相关的12.5万股和25万股股份，因为 具有反稀释作用。
| 10 |
9。 业务板块和地理信息
公司遵循ASC 280-分部报告来确定其应报告的细分市场。该公司考虑了其管理团队（最著名的是其首席运营决策者）做出运营决策和评估绩效的方式，并考虑了公司企业的哪些组成部分有离散的财务信息。当公司使用制成品 与分布式产品和服务组的重点进行决策时，其分析得出了两个可报告的细分市场：T&D Solutions和Critical Power。 应报告的关键功率板块是公司的泰坦能源系统公司业务部门。T&D Solutions可申报的 板块是该公司的先锋定制电气产品公司的业务部门。
T&D Solutions部门参与电路保护和控制设备的设计、制造和销售，主要供大型工业和商业运营机构使用 来管理其配电需求。Critical Power 部门提供 移动式大容量充电设备、发电设备和售后现场服务，以帮助客户在没有固定充电基础设施的情况下保障 快速充电，此外还确保在紧急情况下顺畅、不间断地为运营供电 。
下表显示了有关分部收益和亏损的信息：
| 三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| T&D 解决方案 | ||||||||||||||||
| 电力系统 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 服务 | ||||||||||||||||
| 关键电源解决方案 | ||||||||||||||||
| 装备 | ||||||||||||||||
| 服务 | ||||||||||||||||
| 合并 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||||||||||
| T&D 解决方案 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 关键电源解决方案 | ||||||||||||||||
| 未分配的公司管理费用 | ||||||||||||||||
| 合并 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 营业收入（亏损） | ||||||||||||||||
| T&D 解决方案 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||
| 关键电源解决方案 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 未分配的公司管理费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 合并 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
根据公司客户所在地，收入 可归因于各个国家：
| 三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 美国 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
10。 承诺和突发事件
诉讼和索赔
公司不时成为正常业务过程中出现的各种法律诉讼的被告或原告 。当可能已发生负债并且可以合理估计 评估金额时，将记录因索赔、评估、 诉讼、罚款和罚款及其他来源而产生的意外损失负债。
2023 年 6 月 15 日，两名个人（“原告”）向美国内布拉斯加特区地方法院
提起诉讼，将公司、其全资子公司泰坦能源系统公司和一名以公司雇员
的身份行事的个人统称为被告。原告于 2023 年 7 月 7 日提出修正申诉，指控因于
2019 年 9 月 9 日发生的一起涉及原告和个人的车祸，疏忽驾驶、
疏忽委托以及过失招聘、培训和监督疏忽。根据修订后的申诉，原告正在寻求与原告所受伤害有关的特殊赔偿
。2023年7月27日，被告对原告经修正的
申诉作出答复。2023年10月6日，进行了调解，但双方没有达成和解。双方正处于发现过程的起步阶段，
正在努力安排在2023年底之前举行和解会议。截至2023年9月30日，公司确认了与此事相关的3500美元负债，该负债包含在应付账款和应计负债中，相应的应收保险
为美元
| 11 |
商品 2.管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
以下关于我们财务状况和经营业绩的讨论和分析的 应与本10-Q表季度报告中其他地方随附的 合并中期财务报表和2023年4月11日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日年度的10-K表年度 报告一起阅读。
除非 上下文另有要求，否则本10-Q表季度报告中提及的 “公司”、“先锋”、 “我们”、“我们的” 和 “我们” 是指先锋动力解决方案公司及其子公司。
除股票和每股金额外， 美元以千美元列报。
关于前瞻性陈述的特别说明
这份 表10-Q季度报告包含 “前瞻性陈述”，其中包括与未来事件、 未来财务业绩、财务预测、战略、预期、竞争环境和监管相关的信息。诸如 “可能”、“应该”、“可能”、“将”、“预测”、“潜在”、“继续”、 “期望”、“预期”、“未来”、“打算”、“计划”、“相信”、 “估计” 等词语以及未来时态陈述均可识别前瞻性陈述。前瞻性 陈述不应被视为对未来业绩或业绩的保证，也可能无法准确表明何时实现此类业绩 或业绩。前瞻性陈述基于我们在发表这些陈述时掌握的信息或管理层当时对未来事件的真诚信念，并且存在风险和不确定性，可能导致实际表现 或结果与前瞻性陈述中表达或建议的业绩存在重大差异。 可能导致此类差异的重要因素包括但不限于：
| ● | 一般 经济状况及其对电气设备需求的影响，尤其是在商业建筑市场，但是 也适用于发电、工业生产、数据中心、石油和天然气、海洋和基础设施行业。 | |
| ● | 销售波动对我们的业务、收入、支出、净收益（亏损）、每股收益（亏损）、利润率和盈利能力的影响。 | |
| ● | 我们的许多 竞争对手比较成熟，拥有更多的资源，可能会用其他产品和服务来补贴他们的竞争产品 ，这可能会使我们难以吸引和留住客户。 | |
| ● | 关键人员可能流失或离职，包括我们的董事长、总裁兼首席执行官内森·马祖雷克。 | |
| ● | 我们 有能力促进内部增长，保持市场对现有产品的认可，并获得对新产品的认可。 | |
| ● | 原材料价格意外上涨或供应中断可能会增加生产成本并对我们的盈利能力产生不利影响。 | |
| ● | 我们 实现待办事项中报告的收入的能力。 | |
| ● | 竞争性定价和运营效率导致的运营 利润风险、供应链风险、材料、劳动力或管理费用增加、 利率风险和大宗商品风险。 | |
| ● | 与员工的罢工 或劳资纠纷可能会对我们开展业务的能力产生不利影响。 | |
| ● | 地缘政治活动对经济的影响、所得税、气候控制举措等政府监管的变化、 我们市场经济复苏的时机或力度以及我们进入资本市场的能力。 | |
| ● | 内部控制存在重大 缺陷。 | |
| ● | 未来 出售大量普通股可能会对我们的股价产生不利影响。 | |
| ● | 我们普通股的 流动性和交易量。 | |
| ● | 我们的 业务可能会受到疾病、流行病或大流行的爆发（例如全球冠状病毒大流行）或 类似的公共威胁或对此类事件的恐惧的不利影响。 | |
| ● | 与诉讼和索赔相关的风险 ，这可能会影响我们的财务业绩和状况。 |
| 12 |
上述 并不代表此处包含的前瞻性陈述或我们面临的 风险因素可能涵盖的事项的详尽清单，这些风险因素可能导致我们的实际业绩与前瞻性陈述中的预期有所不同。 此外，新的风险经常出现，我们无法预测或阐述我们面临的所有风险，也无法评估所有风险对我们业务的 影响，也无法评估任何风险或风险组合在多大程度上可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的 有所不同。除非适用法律或法规要求，否则我们没有义务 公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。您应仔细查看 “第二部分-第 1A 项” 标题下描述的风险和不确定性。本10-Q表季度报告 和 “第一部分——第1A项” 中的 “风险因素”。风险因素” 载于我们截至2022年12月31日的10-K表年度报告 ，其中讨论了与我们的业务和普通股投资相关的上述风险和其他风险。
商业 概述
我们 设计、制造、集成、翻新、服务、分销和销售电力系统、分布式能源、发电 设备和移动电动汽车（“EV”）充电解决方案。我们的产品和服务销售给公用事业、工业和商业市场的广泛客户 。我们的客户包括但不限于电力、燃气和水务公司、 数据中心开发商和所有者、电动汽车充电基础设施开发商和所有者以及分布式能源开发商。我们的总部 位于新泽西州李堡，并在美国另外三 (3) 个地点开展业务，负责制造、服务和维护、工程、 以及销售和管理。
业务板块描述
我们 有两个可报告的细分市场：输电和配电解决方案（“输电解决方案”）和关键电力解决方案 （“关键电力”）。
| ● | 我们的 T&D Solutions 业务提供设备解决方案，帮助客户有效和高效地保护、控制、转移、 监控和管理他们的电能需求。这些解决方案主要通过我们的先锋定制电气 产品公司（“PCEP”）品牌进行销售。 | |
| ● | 我们的 Critical Power业务为客户提供我们的移动e-boost©电动汽车充电解决方案套件、发电设备 以及客户发电设备的所有形式的服务和维护。这些产品和服务由总部位于明尼苏达州的业务部门销售 ，目前以泰坦能源系统公司（“泰坦”） 和 Pioneer Critical Power 品牌开展业务。 |
关键 会计政策和估计
我们的 财务报表是根据美国公认会计原则编制的。财务报表的编制要求我们做出 估算和假设，这些估计和假设会影响财务报表中的金额和披露。我们的估算基于我们的历史 经验、对时事和未来可能采取的行动的了解，以及我们认为在这种情况下 合理的其他各种因素。我们在2023年4月11日向美国证券交易委员会提交的10-K 表年度报告中的 “管理层的讨论 以及财务状况和经营业绩分析——关键会计政策” 中描述了我们的关键会计政策和估计。在截至2023年9月30日的九个月中，我们的会计政策没有重大变化。
| 13 |
操作结果
三个月和九个月业绩概述
我们最近报告期内应报告的业务板块的精选 财务和运营数据汇总如下。在阅读下文 我们对经营业绩的讨论和分析时，应参考这些信息 以及 “附注9——业务板块和地理信息” 以及本10-Q表季度报告中包含的未经审计的 合并财务报表和相关附注中提供的选定财务数据。
我们 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩摘要如下：
| 三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| T&D 解决方案 | $ | 9,650 | $ | 3,773 | $ | 24,634 | $ | 10,039 | ||||||||
| 关键电源解决方案 | 2,793 | 2,478 | 8,446 | 7,437 | ||||||||||||
| 合并 | 12,443 | 6,251 | 33,080 | 17,476 | ||||||||||||
| 销售商品的成本 |
| |||||||||||||||
| T&D 解决方案 | 6,378 | 3,291 | 17,614 | 9,312 | ||||||||||||
| 关键电源解决方案 | 2,354 | 2,099 | 6,831 | 6,317 | ||||||||||||
| 合并 | 8,732 | 5,390 | 24,445 | 15,629 | ||||||||||||
| 毛利 | 3,711 | 861 | 8,635 | 1,847 | ||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | 2,726 | 2,273 | 7,816 | 6,550 | ||||||||||||
| 折旧和摊销费用 | 32 | 32 | 188 | 86 | ||||||||||||
| 运营费用总额 | 2,758 | 2,305 | 8,004 | 6,636 | ||||||||||||
| 来自持续经营业务的营业收入（亏损） | 953 | (1,444 | ) | 631 | (4,789 | ) | ||||||||||
| 利息收入 | (60 | ) | (116 | ) | (192 | ) | (322 | ) | ||||||||
| 其他（收入）支出 | (11 | ) | (17 | ) | (4 | ) | 112 | |||||||||
| 所得税前收入（亏损） | 1,024 | (1,311 | ) | 827 | (4,579 | ) | ||||||||||
| 所得税支出 | - | - | - | 7 | ||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | 1,024 | $ | (1,311 | ) | $ | 827 | $ | (4,586 | ) | ||||||
待办事项
我们的 待办事项基于客户的已确认订单，预计将在未来交付，其中大部分预计将在未来十二个月的 内发货。由于客户承诺的时间安排，每个报告期的待办事项可能会有很大差异。 Backlog 反映了我们对尚未完成 或工作尚未开始的商品的买家订单发货后我们预计将实现的收入金额。截至2023年9月30日，我们的E-Bloc电力系统和相关设备的积压量约为13,771美元，占总积压量的41％。
下表按报告细分显示了截至过去五个季度末我们的待办事项的进展情况：
| 9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||
| T&D 解决方案 | $ | 25,579 | $ | 26,425 | $ | 29,198 | $ | 30,871 | $ | 22,689 | ||||||||||
| 关键电源解决方案 | 8,027 | 7,146 | 7,845 | 6,284 | 5,207 | |||||||||||||||
| 订单积压总数 | $ | 33,606 | $ | 33,571 | $ | 37,043 | $ | 37,155 | $ | 27,896 | ||||||||||
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收入
下表按报告细分市场和主要产品类别显示了我们在指定时期内的收入（以千计， 百分比除外）：
| 三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 方差 | % | 2023 | 2022 | 方差 | % | |||||||||||||||||||||||||
| T&D 解决方案 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 电力系统 | $ | 9,575 | $ | 3,773 | $ | 5,802 | 153.8 | $ | 24,559 | $ | 10,029 | $ | 14,530 | 144.9 | ||||||||||||||||||
| 服务 | 75 | - | 75 | - | 75 | 10 | 65 | 650.0 | ||||||||||||||||||||||||
| 9,650 | 3,773 | 5,877 | 155.8 | 24,634 | 10,039 | 14,595 | 145.4 | |||||||||||||||||||||||||
| 关键电源解决方案 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 装备 | 805 | 425 | 380 | 89.4 | 2,507 | 2,003 | 504 | 25.2 | ||||||||||||||||||||||||
| 服务 | 1,988 | 2,053 | (65 | ) | (3.2 | ) | 5,939 | 5,434 | 505 | 9.3 | ||||||||||||||||||||||
| 2,793 | 2,478 | 315 | 12.7 | 8,446 | 7,437 | 1,009 | 13.6 | |||||||||||||||||||||||||
| 总收入 | $ | 12,443 | $ | 6,251 | $ | 6,192 | 99.1 | $ | 33,080 | $ | 17,476 | $ | 15,604 | 89.3 | ||||||||||||||||||
截至2023年9月30日的三个月，我们的合并收入增长了6,192美元，至12,443美元，增幅为99.1％，高于截至2022年9月30日的三个月 的6,251美元，这主要是由于我们的输电解决方案板块 电力系统的销售增加，以及在截至2023年9月30日的三个月中，关键电力解决方案板块的设备销售额增加。
截至2023年9月30日的九个月中，我们的合并收入增长了15,604美元，至33,080美元，增幅89.3％，高于 截至2022年9月30日的九个月的17,476美元，这主要是由于我们的输电解决方案板块 的电力系统的销售增加，以及关键电力解决方案板块的设备和服务销售在截至2022年9月30日的九个月中增加 2023 年 9 月 30 日。
T&D 解决方案。在截至2023年9月30日的三个月中，我们的电力系统产品线收入与截至2022年9月30日的三个月相比增长了5,802美元，增长了153.8％，这主要是由于在截至2023年9月30日的三个月中，我们的E-Bloc电力系统以及中压 和低压设备的销售增加。
在 截至2023年9月30日的九个月中，我们的电力系统产品线收入与 截至2022年9月30日的九个月相比增长了14,530美元，增长了144.9％，这主要是由于我们的E-Bloc电力系统和自动转换开关的销售增加， 以及截至2023年9月30日的九个月中中低压设备的销售增加。
关键 力量。在截至2023年9月30日的三个月中，与截至2022年9月30日的三个月相比，我们的关键电力板块收入增长了315美元，增长了12.7％，增长了12.7％，这主要是由于在截至2023年9月30日的三个月中，我们的新一代和翻新一代 设备的销售有所增加。
在截至2023年9月30日的九个月中，与截至2022年9月30日的九个月 个月相比，我们的关键电力板块的收入增长了1,009美元，增长了13.6％，这主要是由于我们的新发电设备和翻新发电设备的销售增长以及截至2023年9月30日的九个月中预防性维护计划的周期性 。
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毛利润率和毛利率
下表显示了我们在指定时期内按报告分部划分的毛利（以千计，百分比除外）：
| 三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 方差 | % | 2023 | 2022 | 方差 | % | |||||||||||||||||||||||||
| T&D 解决方案 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | $ | 3,272 | $ | 482 | $ | 2,790 | 578.8 | $ | 7,020 | $ | 727 | $ | 6,293 | 865.6 | ||||||||||||||||||
| 毛利率% | 33.9 | 12.8 | 21.1 | 28.5 | 7.2 | 21.3 | ||||||||||||||||||||||||||
| 关键电源解决方案 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 439 | 379 | 60 | 15.8 | 1,615 | 1,120 | 495 | 44.2 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利率% | 15.7 | 15.3 | 0.4 | 19.1 | 15.1 | 4.0 | ||||||||||||||||||||||||||
| 合并毛利 | $ | 3,711 | $ | 861 | $ | 2,850 | 331.0 | $ | 8,635 | $ | 1,847 | $ | 6,788 | 367.5 | ||||||||||||||||||
| 合并毛利率% | 29.8 | 13.8 | 16.0 | 26.1 | 10.6 | 15.5 | ||||||||||||||||||||||||||
在截至2023年9月30日的三个月 中，我们的合并毛利率增至收入的29.8％，而截至2022年9月30日的三个月 的合并毛利率为13.8％。
在截至2023年9月30日的九个月中， 的合并毛利率增至收入的26.1％，而截至2022年9月30日的 九个月中，这一比例为10.6％。
T&D 解决方案。在截至2023年9月30日的三个月中，与截至2022年9月30日的三个月相比，我们的毛利率增长了21.1％，从12.8％增至33.9％。增长的主要原因是，在截至2023年9月30日的三个月中，我们的 E-Bloc 电力系统和中低压设备的销售大幅增加，投入成本的降低以及我们 制造工厂的生产率的提高。
在截至2023年9月30日的九个月中， 与截至2022年9月30日的九个月相比，我们的毛利率增长了21.3％，从7.2％增至28.5％。增长还主要是由于在截至2023年9月30日的九个月中，我们的E-Bloc电力系统和 中低压设备的销售大幅增长，投入成本降低以及制造工厂生产率的提高。
关键 电源解决方案。在截至2023年9月30日的三个月中，我们的毛利率从截至2022年9月30日的 三个月的15.3％增长了0.4％，至15.7％。
在截至2023年9月30日的九个月中，我们的毛利率从截至2022年9月30日的九个月的15.1％增长了4.0％，至19.1％。增长还主要归因于良好的销售组合以及客户对价格上涨的接受。
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运营 费用
下表显示了我们在指定时期内按可申报分部划分的运营支出（以千计，百分比除外）：
| 三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 方差 | % | 2023 | 2022 | 方差 | % | |||||||||||||||||||||||||
| T&D 解决方案 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | $ | 585 | $ | 306 | $ | 279 | 91.2 | $ | 1,265 | $ | 902 | $ | 363 | 40.2 | ||||||||||||||||||
| 折旧和摊销费用 | 9 | 5 | 4 | 80.0 | 26 | 8 | 18 | 225.0 | ||||||||||||||||||||||||
| 分部运营支出 | $ | 594 | $ | 311 | $ | 283 | 91.0 | $ | 1,291 | $ | 910 | $ | 381 | 41.9 | ||||||||||||||||||
| 关键电源解决方案 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | $ | 1,039 | $ | 1,124 | $ | (85 | ) | (7.6 | ) | $ | 3,024 | $ | 2,739 | $ | 285 | 10.4 | ||||||||||||||||
| 折旧和摊销费用 | 21 | 20 | 1 | 5.0 | 155 | 57 | 98 | 171.9 | ||||||||||||||||||||||||
| 分部运营支出 | $ | 1,060 | $ | 1,144 | $ | (84 | ) | (7.3 | ) | $ | 3,179 | $ | 2,796 | $ | 383 | 13.7 | ||||||||||||||||
| 未分配的公司管理费用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | $ | 1,102 | $ | 843 | $ | 259 | 30.7 | $ | 3,527 | $ | 2,909 | $ | 618 | 21.2 | ||||||||||||||||||
| 折旧和摊销费用 | 2 | 7 | (5 | ) | (71.4 | ) | 7 | 21 | (14 | ) | (66.7 | ) | ||||||||||||||||||||
| 分部运营支出 | $ | 1,104 | $ | 850 | $ | 254 | 29.9 | $ | 3,534 | $ | 2,930 | $ | 604 | 20.6 | ||||||||||||||||||
| 合并 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | $ | 2,726 | $ | 2,273 | $ | 453 | 19.9 | $ | 7,816 | $ | 6,550 | $ | 1,266 | 19.3 | ||||||||||||||||||
| 折旧和摊销费用 | 32 | 32 | - | - | 188 | 86 | 102 | 118.6 | ||||||||||||||||||||||||
| 合并运营费用 | $ | 2,758 | $ | 2,305 | $ | 453 | 19.7 | $ | 8,004 | $ | 6,636 | $ | 1,368 | 20.6 | ||||||||||||||||||
销售、 一般和管理费用。在截至2023年9月30日的三个月中，折旧和摊销前的合并销售、一般和管理 支出增加了约453美元，达到2726美元，增幅为19.9％，而截至2022年9月30日的 三个月为2,273美元，这主要是由于薪资相关成本的增加，包括股票薪酬、第三方 佣金和与我们的e-Boost计划相关的产品开发成本。在截至2023年9月30日的三个月中，折旧和摊销前的销售、 一般和管理费用占合并收入的百分比下降至21.9％，而截至2022年9月30日的三个月中为36.4％。
截至2023年9月30日的九个月中，折旧和摊销前的合并销售、一般和管理费用 与截至2022年9月30日的九个月的6,550美元相比，增加了约1,266美元，增长了19.3％，这主要是由于薪资相关成本的增加，包括股票薪酬、差旅相关成本、第三方佣金和产品 开发成本与我们的 e-Boost 计划有关。在截至2023年9月30日的九个月中，折旧和摊销前的销售、一般和管理 费用占合并收入的百分比下降至23.6％，而截至2022年9月30日的九个月中为37.5％ 。
折旧 和摊销费用。折旧和摊销费用主要包括固定资产折旧和与我们的融资租赁相关的使用权资产的摊销 ，不包括销售成本中包含的金额。在截至2023年9月30日的三个月中，合并折旧和摊销费用与截至2022年9月30日的三个月相比，合并折旧和摊销费用保持不变，为32美元。
截至2023年9月30日的九个月中，与 截至2022年9月30日的九个月相比，合并折旧和摊销费用增加了102美元，增长了118.6％，这主要是由于将某些e-Boost资产 投入使用导致折旧增加。
运营收入 （亏损）
下表显示了我们在指定期间内按应申报分部划分的营业收入（亏损）（以千计，百分比除外）：
| 三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 方差 | % | 2023 | 2022 | 方差 | % | |||||||||||||||||||||||||
| T&D 解决方案 | $ | 2,678 | $ | 171 | $ | 2,507 | 1,466.1 | $ | 5,729 | $ | (183 | ) | $ | 5,912 | 3,230.6 | |||||||||||||||||
| 关键电源解决方案 | (621 | ) | (765 | ) | 144 | 18.8 | (1,564 | ) | (1,676 | ) | 112 | 6.7 | ||||||||||||||||||||
| 未分配的公司管理费用 | (1,104 | ) | (850 | ) | (254 | ) | (29.9 | ) | (3,534 | ) | (2,930 | ) | (604 | ) | (20.6 | ) | ||||||||||||||||
| 运营收入（亏损） | $ | 953 | $ | (1,444 | ) | $ | 2,397 | (166.0 | ) | $ | 631 | $ | (4,789 | ) | $ | 5,420 | 113.2 | |||||||||||||||
T&D 解决方案。在截至2023年9月30日的三个月中，我们的输电解决方案板块的营业收入与截至2022年9月30日的三个月相比增长了2,507美元， ，这主要是由于在截至2023年9月30日的三个月中，我们的电力系统设备销售增加， 投入成本降低以及制造工厂生产率的提高。
| 17 |
在截至2023年9月30日的九个月中，我们的T&D Solutions板块的运营收入与截至2022年9月30日的九个月 个月相比增长了5,912美元，这主要是由于在截至2023年9月30日的九个月中，收入大幅增加，投入成本降低以及我们的制造工厂生产率的提高 。
关键 电源解决方案。在截至2023年9月30日的三个月中，我们的关键电力板块的营业亏损减少了144美元，下降了18.8％，这主要是由于良好的销售组合以及在截至2023年9月30日 的三个月中客户接受了价格上涨。
在截至2023年9月30日的九个月中，与截至2022年9月30日的 九个月相比，我们的关键电力板块的运营亏损减少了112美元，下降了6.7％，这主要是由于良好的销售组合以及我们的客户 在截至2023年9月30日的九个月中接受了价格上涨。
一般 公司费用。我们的一般公司费用主要包括执行管理、公司会计和人力资源 人员、公司办公费用、融资和企业发展活动、薪资和福利管理、财务、 税收合规、法律、股票薪酬、公开报告成本和未特别分配给应申报业务部门的成本。
在 截至2023年9月30日的三个月中，与截至2022年9月30日的 三个月相比，我们的未分配公司管理费用增加了254美元，增长了29.9％，这主要是由于薪资相关成本的增加，包括股票薪酬、专业 费用和与投资者关系相关的成本。
在 截至2023年9月30日的九个月中，与截至2022年9月30日的 九个月相比，我们的未分配公司管理费用增加了604美元，增长了20.6％，这主要是由于薪资相关成本的增加，包括股票薪酬、专业 费用和与投资者关系相关的成本。
非营业 （收入）支出
利息 收入。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们的利息收入分别约为60美元和192美元， ，而在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，利息收入分别约为116美元和322美元。 在截至2023年9月30日的九个月中，我们的大部分利息收入来自手头现金。在截至2022年9月30日的九个 个月中，我们的大部分利息收入来自出售变压器业务部门获得的卖方票据，这些票据在截至2022年12月31日的年度中还清，此外还有手头现金。
其他 （收入）费用。合并运营报表中的其他（收入）支出报告了与我们的核心业务不直接相关的活动与 相关的某些收益和亏损。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中， 的其他非营业收入分别为11美元和4美元，而在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，其他非营业 收入为17美元，其他营业外支出为112美元。
所得税准备金 。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，我们的有效所得税税率为0.0％。
我们的 条款反映了截至2023年9月30日的九个月的税前所得的有效税率为0.0％，而截至2022年9月30日的九个月中，有效税率为 （0.2）％，如下所示：
| 三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 方差 | 2023 | 2022 | 方差 | |||||||||||||||||||
| 所得税前收入（亏损） | $ | 1,024 | $ | (1,311 | ) | $ | 2,335 | $ | 827 | $ | (4,579 | ) | $ | 5,406 | ||||||||||
| 所得税支出 | - | - | - | - | 7 | (7 | ) | |||||||||||||||||
| 有效所得税税率% | - | - | - | - | (0.2 | ) | 0.2 | |||||||||||||||||
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每股净 收益（亏损）
在截至2023年9月30日的三个月中，我们 的净收入为1,024美元，而在截至2022年9月30日的三个月中，我们 的净亏损为1,311美元。
截至2023年9月30日的三个月，我们 每股基本和摊薄后每股净收益为0.10美元，而截至2022年9月30日的三个月，每股基本净亏损和 摊薄后每股净亏损为0.13美元。
在截至2023年9月30日的九个月中，我们 创造了827美元的净收入，而在截至2022年9月30日的九个月中，净亏损为4586美元。
截至2023年9月30日的九个月中，我们 每股基本和摊薄后每股净收益为0.08美元，而截至2022年9月30日的九个月中，每股基本净亏损和 摊薄后每股净亏损为0.47美元。
流动性 和资本资源
将军。 2020年10月20日，我们与H.C. Wainwright & Co., LLC（“Wainwright”）（“Wainwright”）签订了市场销售协议， 根据该协议，我们可以不时通过担任销售代理或委托人的温赖特 （“ATM计划”）发行和出售我们的普通股。截至2023年9月30日，我们手头有7,581美元的现金主要来自根据自动柜员机计划出售普通股、支付截至2022年12月31日的年度中所有未付本金和卖方票据利息、 以及经营活动产生的现金流。自2020年10月20日起至2023年9月30日，我们共出售了916,059股 股普通股，总收益约为8,904美元，扣除我们根据 自动柜员机计划应支付的任何销售代理费和费用。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们共以 出售了27,559股普通股，总对价约为184美元，扣除我们应付的任何销售代理费和开支。
2021 年 12 月 13 日，我们提交了招股说明书的招股说明书补充文件，该补充说明书是我们在S-3表格（文件 编号 333-249569）（“先前上架注册声明”）上的注册声明（“先前上架注册声明”）的一部分，该声明于2020年10月27日被美国证券交易委员会宣布生效（ “先前自动柜员机招股说明书”），该声明涉及发行总额不超过一定额度的要约和出售根据自动柜员机计划可能发行和出售的8,600美元的普通股 。根据先前自动柜员机招股说明书，在 三年期末 到期之前，我们共出售了27,559股普通股，总对价约为184美元，扣除了 我们应付的任何销售代理费和开支。2023 年 8 月 30 日，我们在表格 S-3（文件编号 333-274266）上提交了一份新的注册声明 ，以取代先前上架注册声明，其中包括一份涵盖发行、 发行和出售不超过 150,000 美元的普通股、优先股、认股权证和/或单位的基本招股说明书；以及涵盖 最高总发行价格的发行、发行和出售的销售协议招股说明书在 自动柜员机计划（“新自动柜员机招股说明书”）下可能发行和出售的7.5万美元普通股。美国证券交易委员会于 2023 年 9 月 8 日 8 宣布新的注册声明生效。截至2023年9月30日，根据新的自动柜员机招股说明书，仍有7.5万美元的普通股可供发行。
世界卫生组织确定 COVID-19 不再符合突发公共卫生事件的定义，美国政府 宣布与 COVID-19 相关的突发公共卫生事件的声明已于 2023 年 5 月 11 日到期。但是，COVID-19 一直是 ，预计将在未来无限期内继续成为严重的流行威胁，并可能继续对 全球经济产生不利影响。COVID-19 疫情的持续影响，以及利率上升、通货膨胀、外币 汇率变化和地缘政治发展，例如俄罗斯和乌克兰之间的持续冲突以及以色列和哈马斯之间持续的 冲突，已经并可能继续导致全球经济活动放缓，这 可能会减少对各种商品和服务的需求，包括公司客户提供的商品和服务，同时还扰乱了 的供应渠道、销售渠道和广告，未知时间段的营销活动。由于当前经济活动的不确定性 ，公司无法预测其收入和 运营业绩（如果有）的潜在影响规模和持续时间。这些宏观经济因素对公司运营和财务 业绩的潜在影响程度将取决于多种因素，包括 COVID-19 疫情的持续影响和地缘政治 混乱的程度及其各自对公司客户、合作伙伴、行业和员工的影响，所有这些因素目前都不确定 ，无法准确预测。该公司继续监测这些宏观经济因素的影响，并打算 采取认为适当的措施来限制对其业务的影响。在截至2023年9月30日的九个月中，公司 能够基本满负荷运营。
无法保证预防措施，无论是公司采取的还是其他人实施的，都会有效，并且此类措施 可能会对其销售、营销和客户服务工作产生负面影响，延迟和延长其销售周期，降低员工、 客户或合作伙伴的生产力，或造成运营或其他挑战，这些挑战都可能损害其业务和 的经营业绩。
用于经营活动的现金 。在截至2023年9月30日的九个月中，我们用于经营活动的现金为228美元， ，而截至2022年9月30日的九个月中为3,936美元。 经营活动中使用的现金减少主要是由于我们的净亏损减少和营运资金波动。
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用于投资活动的现金 。在截至2023年9月30日的九个月中，我们用于投资活动的现金为2345美元， ，而截至2022年9月30日的九个月中为391美元。在截至2023年9月30日的九个月中，财产和设备的新增额为2345美元，而截至2022年9月30日的九个月中，新增的财产和设备为391美元。
用于融资活动的现金 。在截至2023年9月30日的九个月中，我们用于融资活动的现金为142美元， ，而截至2022年9月30日的九个月中为162美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中， 在融资活动中现金的主要用途是偿还融资租约。
营运资金 。截至2023年9月30日，我们的营运资金为13,702美元，包括7,581美元的手头现金，而营运资金 为14,074美元，包括截至2022年12月31日的手头现金10,296美元。
流动性评估。截至2023年9月30日，我们手头有7,581美元的现金主要来自在 自动柜员机计划下出售普通股、支付截至2022年12月31日的年度中所有未付本金和卖方票据的利息以及来自经营活动的现金 流。过去，我们通过运营 活动和银行借款的现金流、出售CleanSpark普通股和购买CleanSpark Common 股票的认股权证的收益、根据自动柜员机计划出售普通股以及从卖方票据中收取所有未付本金 和利息来满足我们的现金需求。从历史上看，我们的现金需求通常用于经营活动、债务偿还、 资本改善和收购。
我们 希望通过营运资金和经营活动产生的现金流来满足我们的现金需求。我们预计我们的现金需求通常为 ，用于运营活动、资本改善和产品开发。我们预计，与我们的新计划相关的产品开发和促销 活动将在不久的将来继续进行，我们预计将继续产生与此类活动相关的费用。 我们预计我们的现金余额足以为未来十二个月的运营提供资金。
截至2023年9月30日 ，我们与未合并的实体或其他个人没有发生过或可能对我们的财务状况、 财务状况、收入或支出、经营业绩、流动性、资本支出或资本资源发生重大影响的资产负债表外交易、安排、债务（包括或有债务）或其他 关系。
资本 支出
在截至2023年9月30日的九个月中， 公司的财产和设备增加了2345美元，而在截至2022年9月30日的九个月中，财产和设备增加了391美元。
已知的 趋势、事件、不确定性和可能影响未来运营的因素
我们 认为，我们未来的经营业绩将继续因各种因素而受到季度变化的影响， ，包括电气设备行业的周期性质以及我们的产品和服务的市场。我们的经营 业绩也可能受到客户需求变化以及铜、钢和铝等重要原材料价格波动的影响。我们有各种各样的保险单，包括网络安全，以我们 认为足够的金额来承保风险。除了这些措施外，我们还试图通过提高我们的 制造效率和在具有竞争力的可行的情况下提高价格来收回其他成本的增加。最后，我们 无法预见的其他经济状况可能会影响客户需求。COVID-19 疫情的持续影响目前尚不确定，已经影响了 ，并可能继续影响全球经济。此外，持续的地缘政治冲突的后果，例如俄罗斯和乌克兰之间的 持续冲突以及以色列和哈马斯之间持续的冲突，包括相关的制裁和 对策，以及全球通货膨胀上升的影响，难以预测，可能会对地缘政治和 宏观经济状况、全球经济产生不利影响，并导致市场波动加剧，这反过来可能对我们的 业务和运营产生不利影响。我们主要向工业生产和商业建筑市场的客户销售产品。 因此，与我们的销售在不同终端市场之间更均匀地分配 相比，任何客户状况的变化可能产生更大的影响。有关可能影响未来经营业绩的因素的进一步讨论，请参阅本10-Q表季度报告中标题为 “关于前瞻性陈述的特别说明” 和 “第一部分——第1A项” 的章节。我们的10-K表年度报告中的 “风险因素”。
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商品 3.关于市场风险的定量和定性披露
不适用。
商品 4.控制和程序
对披露控制和程序的评估
在首席执行官（“首席执行官”）和首席财务官（“首席财务官”）的参与下， 管理层评估了截至2023年9月30日经修订的1934年《证券 交易法（“交易法”）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条规定的披露控制和程序的有效性。我们的披露控制和程序 旨在提供合理的保证，确保我们在根据《交易所 法案》提交或提交的报告中必须披露的信息会酌情累积并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就 所需的披露做出决定，并在美国证券交易委员会规则 和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告。根据该评估，由于下述重大弱点，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的 披露控制和程序自2023年9月30日起未生效。根据这一决定，我们的管理层进行了 额外的分析、对账和其他收盘后程序，并得出的结论是，尽管我们的财务报告内部控制存在重大缺陷 ，但本10-Q季度报告所涵盖和包含在 期间未经审计的中期简明合并财务报表在所有重大方面都公平地说明了我们的财务状况、经营业绩 和现金流期限按照美国公认会计原则列报。
材料 弱点
截至2022年12月31日 ，我们发现财务报告的内部控制存在重大缺陷，原因是没有根据截至2023年9月30日持续存在的ASC 606 “来自客户合同的收入 ” 对非常规和复杂收入交易的收入确认流程进行适当的 控制。
为了弥补这一重大缺陷，管理层扩大并改进了我们审查客户合同和收入 确认输入的流程，包括聘请具有评估客户合同 专业知识的第三方会计专业人员，以获取有关大型和/或独特合同的指导，以确保准确应用和记录ASC 606。
尽管 我们在2022年底开始实施上述增强措施，并将补救工作持续到2023年9月 30日，但直到适用的控制措施运行了足够长的一段时间 并且管理层得出结论，这些控制措施正在有效运作，才会认为重大缺陷已得到修复。
财务报告内部控制的变化
除上述 外，在截至2023年9月30日的三个月中，我们的财务报告内部控制没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
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第 II 部分 — 其他信息
商品 1.法律诉讼
我们可能会不时参与正常业务过程中出现的诉讼、调查和索赔。
2023年6月15日，两名个人（“原告”）向美国内布拉斯加特区地方法院提起诉讼，将公司、其全资子公司泰坦能源系统公司 和一名以公司雇员身份行事的个人共同列为被告。原告于 2023 年 7 月 7 日提出修正申诉 ，指控因于 2019 年 9 月 9 日发生的涉及原告和个人的汽车 事故导致疏忽驾驶、疏忽委托以及疏忽雇用、培训和监督。根据修订后的申诉，原告 正在寻求与原告所受伤害有关的特殊赔偿。2023年7月27日，被告对原告的 修正申诉作出答复。2023年10月6日，进行了调解，但双方没有达成和解。双方正处于发现过程的起步阶段，正在努力安排在2023年底之前举行和解会议 。
截至本文发布之日 ，我们不知道我们或我们的任何子公司参与的任何其他法律诉讼或我们的任何财产受其约束的 ，我们也不知道有任何我们认为可能对我们的业务、财务状况 或经营业绩产生重大不利影响的此类诉讼或政府当局正在考虑的任何此类诉讼。
我们 无法保证未来提起的任何其他诉讼或索赔不会对我们的财务状况、 流动性或经营业绩产生不利影响。
我们 不知道在任何重大诉讼中，我们的任何董事、高级管理人员或关联公司或持有超过5％的普通股的注册或受益股东 是敌对方或拥有不利于我们利益的重大利益。
商品 1A。风险因素
对与我们的业务、财务状况和经营业绩相关的风险的描述载于 “第 1A 项。2023年4月11日向美国证券交易所 委员会提交的截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告中的 风险因素”，并附有以下修订后的风险系数：
我们 面临与诉讼和索赔相关的风险，这可能会影响我们的财务业绩和状况。
我们的 业务、经营业绩和财务状况可能会受到对我们不利的重大诉讼或索赔的影响。 潜在诉讼案件的类型包括产品责任、合同、雇佣相关、劳资关系、人身伤害或财产损失、 知识产权、商业秘密或不正当竞争索赔、股东索赔以及因我们的业务中使用、生成或处置的危险物质对 个人、财产或环境造成的任何伤害或损害而产生的索赔。我们 目前正在参与一项法律诉讼，在该诉讼中，原告指控过失索赔，并要求对人身 伤害进行特殊赔偿。见 “第二部分。第1项—法律诉讼。”
商品 2。未经登记的股权证券销售、所得款项的使用和发行人购买 股权证券
2023年8月22日，公司向供应商发行了1万股 股普通股，以换取公允价值为64,900美元的咨询服务。
上文 所述普通股的发行并未根据《证券法》或任何州的证券法进行登记，根据《证券法》第4（a）（2）条，普通股是依据《证券法》规定的注册豁免在 的基础上发行的。
商品 3.优先证券违约
没有。
商品 4.矿山安全披露
不适用。
商品 5.其他信息
没有。
商品 6.展品
有关本 报告中提交或提供的证物清单，请参阅本 10-Q 表季度报告签名页后面的 附录索引，该附录索引以引用方式纳入此处。
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附录 索引
展览 没有。 |
描述 | |
| 10.1+ | Pioneer Power Solutions, Inc.和Walter Michalec于2023年9月20日签订的信函协议（参照先锋动力解决方案公司于2023年9月22日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录10.1并入）。
| |
| 10.2+ | Pioneer Power Solutions, Inc.和Nathan Mazurek于2023年9月20日签订的信函协议（参照先锋动力解决方案公司于2023年9月22日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告附录10.2并入）。 | |
| 10.3+* | 先锋电力解决方案公司2021年长期激励计划的第一修正案。 | |
| 31.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证。 | |
| 31.2* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证。 | |
| 32.1** | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官进行认证。 | |
| 32.2** | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席财务官进行认证。 | |
| 101.INS* | 内联 XBRL 实例文档。 | |
| 101.SCH* | 行内 XBRL 分类法扩展架构文档。 | |
| 101.CAL* | Inline XBRL 分类法扩展计算链接库文档。 | |
| 101.DEF* | Inline XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 | |
| 101.LAB* | 内联 XBRL 分类扩展标签 Linkbase 文档。 | |
| 101.PRE* | Inline XBRL 分类法扩展演示文稿链接库文档。 | |
| 104* | 封面 页面交互式数据文件（格式为行内 XBRL，包含在附录 101 中）。 |
+ 管理合同或补偿计划或安排
* 随函提交。
** 随函提供
| 23 |
签名
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告 ，并获得正式授权。
| PIONEER 电力解决方案有限公司 | ||
| 日期： 2023 年 11 月 14 日 | 来自： | /s/ Nathan J. Mazurek |
| 姓名： | 内森·J·马祖雷克 | |
| 标题： | 首席执行官 （经正式授权的主要 执行官代表注册人签字） |
| 日期： 2023 年 11 月 14 日 | /s/ 沃尔特·米哈莱克 | |
| 姓名： | 沃尔特·米哈莱克 | |
| 标题： | 首席财务官 （经正式授权的首席财务官代表注册人签字） |
| 24 |