根据1934年《证券交易法》第12(B)或12(G)条所作的登记声明 |
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告 |
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的空壳公司报告 |
每个班级的标题 |
交易 符号 |
各交易所名称 在其上注册的 | ||
代表一股A类普通股, 每股票面价值0.0001美元 |
||||
**每股票面价值0.0001美元** |
(1)* |
T用于交易,但仅限于我们的美国存托股份在纽约证券交易所上市,每股相当于一股A类普通股。 |
☒ |
加速的文件管理器 |
☐ |
非加速文件管理器 |
☐ | ||||||
新兴市场和成长型公司 |
* |
其他客户:☐ | |||||||
这是国际会计准则理事会发布的报告。 |
☐ |
引言 |
1 |
|||||
前瞻性信息 |
2 |
|||||
第一部分。 |
3 |
|||||
第1项。 |
董事、高级管理人员和顾问的身份 |
3 |
||||
第二项。 |
报价统计数据和预期时间表 |
3 |
||||
第三项。 |
关键信息 |
3 |
||||
第四项。 |
关于该公司的信息 |
66 |
||||
项目4.A. |
未解决的员工意见 |
97 |
||||
第5项。 |
经营和财务回顾与展望 |
97 |
||||
第6项。 |
董事、高级管理人员和员工 |
110 |
||||
第7项。 |
大股东及关联方交易 |
120 |
||||
第8项。 |
财务信息 |
122 |
||||
第9项。 |
报价和挂牌 |
123 |
||||
第10项。 |
附加信息 |
124 |
||||
第11项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
141 |
||||
第12项。 |
除股权证券外的其他证券说明 |
142 |
||||
第二部分。 |
143 |
|||||
第13项。 |
违约、拖欠股息和拖欠股息 |
143 |
||||
第14项。 |
对担保持有人的权利和收益的使用作出实质性修改 |
143 |
||||
第15项。 |
控制和程序 |
144 |
||||
项目16.A. |
审计委员会财务专家 |
145 |
||||
项目16.B。 |
道德准则 |
145 |
||||
项目16.C. |
首席会计师费用及服务 |
145 |
||||
项目16.D. |
豁免审计委员会遵守上市标准 |
145 |
||||
项目416.E。 |
发行人及关联购买人购买股权证券 |
146 |
||||
项目416.F。 |
更改注册人的认证会计师 |
146 |
||||
项目16.G. |
公司治理 |
146 |
||||
第16.H项。 |
煤矿安全信息披露 |
146 |
||||
项目416.I. |
关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 |
146 |
||||
第三部分。 |
147 |
|||||
第17项。 |
财务报表 |
147 |
||||
第18项。 |
财务报表 |
147 |
||||
第19项。 |
展品 |
147 |
||||
签名: |
150 |
• | “美国存托证券”是指我们的美国存托股票,每一股代表一股A类普通股; |
• | "中国"或"PRC"指中华人民共和国,仅就本年报而言,不包括香港、澳门及台湾; |
• | “A类普通股”指本公司每股面值0.0001美元的A类普通股; |
• | “B类普通股”指本公司每股面值0.0001美元的B类普通股; |
• | “JOYY”是指JOYY Inc.。(纳斯达克股票代码:YY),原名YY Inc.; |
• | "可变权益实体"、"中国可变权益实体"或"可变权益实体"指广州虎亚信息技术有限公司,有限公司,或广州虎门; |
• | 任何期间的“MAU”或“每月活跃用户”是指在有关期间内,通过我们的移动应用程序、我们的网站、我们的个人电脑客户端或YY客户端(由JOYY提供的个人电脑客户端)访问我们平台至少一次的用户总和。我们的MAU的计算可能不反映访问我们平台的实际人数,例如可能有些人使用多个设备,或有些人共享一个设备,或有些人通过多个渠道访问我们的平台; |
• | 任何期间的“移动MAU”是指在该相关期间内通过我们的移动应用程序访问我们平台至少一次的用户总和。我们的移动MAU的计算可能不反映访问我们平台的实际人数,例如有些人可能使用多个设备,或有些人可能共享一个设备,或有些人可能通过多个渠道访问我们的平台。任何期间的平均流动MAU计算方法为(i)我们于有关期间每月流动MAU的总和除以(ii)有关期间的月数; |
• | 任何期间的“付费用户”是指在该期间内,在我们平台上至少购买过一次各种产品和服务的用户账户的总和。付费用户不一定是唯一的用户,因为唯一的用户可以在我们的平台上设置多个付费用户账户; |
• | “人民币”、“人民币”是指中国的法定货币; |
• | “股份”或“普通股”是指我们的A类和B类普通股,每股票面价值0.0001美元; |
• | “腾讯控股”系指腾讯控股控股有限公司及其子公司; |
• | “美元”、“美元”、“美元”和“美元”是指美国的法定货币;以及 |
• | “我们”、“我们”、“我们的公司”、“我们的”和“HUYA”是指开曼群岛的虎牙公司及其子公司,在描述我们的业务以及合并和综合财务信息时,还包括VIE及其在中国的子公司。 |
• | 我们的目标和战略; |
• | 我们未来的业务发展、财务状况和经营业绩; |
• | 中国直播市场的预期增长; |
• | 我们对我们的产品和服务的需求和市场接受度的期望; |
• | 我们有能力保留和增加用户、广播商、人才经纪公司和广告商的数量,并扩大我们的产品和服务供应; |
• | 我们行业的竞争; |
• | 中国和其他地区的总体经济和商业状况; |
• | 我们将用户群货币化的能力; |
• | 与本行业相关的法律、政府政策、法规、规章制度和指导方针; |
• | 经济衰退带来的影响 新冠肺炎 疫情对我们的业务营运及中国及其他地区的经济造成影响;及 |
• | 上述任何一项所依据或与之相关的假设。 |
第1项。 |
董事、高级管理人员和顾问的身份 |
第二项。 |
报价统计数据和预期时间表 |
第三项。 |
关键信息 |
税额计算 (1) |
||||
假设税前收益 (2) |
100.00 | % | ||
按25%的法定税率征收所得税 (3) |
(25.00 | )% | ||
可供分配的净收益 |
75.00 | % | ||
预缴税金,标准税率为10% (4) |
(7.50 | )% | ||
对母公司/股东的净分配 |
67.50 | % | ||
(1) | 出于本例的目的,税务计算已被简化。假设账面税前收益金额在不考虑时间差异的情况下,在中国中被假设为等于应纳税所得额。 |
(2) | 根据VIE协议的条款,我们的中国附属公司可就向VIE及其附属公司提供的服务向VIE及其附属公司收取费用。该等服务费应确认为VIE及其附属公司的开支,相应金额应确认为我们中国附属公司的服务收入,并于合并时对销。就所得税而言,我们的中国附属公司、VIE及VIE的附属公司按独立公司基准提交所得税申报表。所付服务费由VIE及其附属公司确认为税项扣减,并由我们的中国附属公司确认为收入,且为税项中性。 |
(3) | 我们的某些子公司和VIE在中国有资格享受15%的优惠所得税税率。然而,这样的费率是有条件的,是暂时性的,在未来支付分配时可能无法获得。就这个假设的例子而言,上表反映了一个最高税收方案,在该方案下,全额法定税率将是有效的。 |
(4) | 中国企业所得税法规定,外商投资企业或外商投资企业(“外商投资企业”)向中国大陆以外的直接控股公司分派股息须缴纳10%的预扣税。如外商投资企业的直接控股公司在香港或与中国内地有税务协定安排的其他司法管辖区注册,则适用较低的预扣税税率5%,惟须在分派时接受资格审查。就本假设性例子而言,上表假设采用最高税率方案,在此方案下将适用全额预扣税。 |
截至2013年12月31日的年度, |
||||||||||||||||||||||||
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
||||||||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元 |
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(in千,除股份、ADS、每股和每股ADS数据外) |
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选定综合全面(亏损)收益表: |
||||||||||||||||||||||||
净收入: |
||||||||||||||||||||||||
直播 |
2,069,536 | 4,442,845 | 7,976,214 | 10,311,624 | 10,186,204 | 1,598,438 | ||||||||||||||||||
广告和其他 |
115,280 | 220,595 | 398,287 | 602,750 | 1,165,242 | 182,852 | ||||||||||||||||||
净收入合计 |
2,184,816 | 4,663,440 | 8,374,501 | 10,914,374 | 11,351,446 | 1,781,290 | ||||||||||||||||||
收入成本 (1) |
(1,929,864 | ) | (3,933,647 | ) | (6,892,579 | ) | (8,646,308 | ) | (9,751,160 | ) | (1,530,170 | ) | ||||||||||||
毛利 |
254,952 | 729,793 | 1,481,922 | 2,268,066 | 1,600,286 | 251,120 | ||||||||||||||||||
运营费用: |
||||||||||||||||||||||||
研发费用 (1) |
(170,160 | ) | (265,152 | ) | (508,714 | ) | (734,261 | ) | (818,882 | ) | (128,500 | ) | ||||||||||||
销售和市场营销费用 (1) |
(87,292 | ) | (189,207 | ) | (438,396 | ) | (558,012 | ) | (759,507 | ) | (119,183 | ) | ||||||||||||
一般和行政费用 (1) |
(101,995 | ) | (287,710 | ) | (352,824 | ) | (445,006 | ) | (326,772 | ) | (51,278 | ) | ||||||||||||
总运营费用 |
(359,447 | ) | (742,069 | ) | (1,299,934 | ) | (1,737,279 | ) | (1,905,161 | ) | (298,961 | ) | ||||||||||||
其他收入 |
9,629 | 38,938 | 79,390 | 194,169 | 274,704 | 43,107 | ||||||||||||||||||
截至2013年12月31日的年度, |
||||||||||||||||||||||||
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
||||||||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元 |
|||||||||||||||||||
(in千,除股份、ADS、每股和每股ADS数据外) |
||||||||||||||||||||||||
营业(亏损)收入 |
(94,866 | ) | 26,662 | 261,378 | 724,956 | (30,171 | ) | (4,734 | ) | |||||||||||||||
利息和短期投资收入 |
14,049 | 156,549 | 304,491 | 313,366 | 247,009 | 38,761 | ||||||||||||||||||
衍生负债的公允价值损失 |
— | (2,285,223 | ) | — | — | — | — | |||||||||||||||||
投资公允价值变动收益 |
— | — | — | 2,160 | 44,161 | 6,930 | ||||||||||||||||||
其他 非运营 费用 |
— | — | — | (10,010 | ) | — | — | |||||||||||||||||
外汇汇兑收益(损失),净额 |
— | 51 | 1,157 | 2,056 | (1,480 | ) | (232 | ) | ||||||||||||||||
(亏损)所得税前收入福利(开支) |
(80,817 | ) | (2,101,961 | ) | 567,026 | 1,032,528 | 259,519 | 40,725 | ||||||||||||||||
所得税优惠(费用) |
— | 50,943 | (96,078 | ) | (176,784 | ) | (55,227 | ) | (8,666 | ) | ||||||||||||||
扣除所得税后的权益法投资(亏损)收入前(亏损)收入 |
(80,817 | ) | (2,051,018 | ) | 470,948 | 855,744 | 204,292 | 32,059 | ||||||||||||||||
权益法投资的(亏损)收入份额,扣除所得税 |
(151 | ) | 113,329 | (2,775 | ) | 28,414 | 379,207 | 59,506 | ||||||||||||||||
应占HUYA Inc. |
(80,968 | ) | (1,937,689 | ) | 468,173 | 884,158 | 583,499 | 91,565 | ||||||||||||||||
A系列可赎回可转换优先股 |
(19,842 | ) | (71,628 | ) | — | — | — | — | ||||||||||||||||
A系列优先股股东视为股息 |
— | (496,995 | ) | — | — | — | — | |||||||||||||||||
普通股股东应占净(亏损)收入 |
(100,810 | ) | (2,506,312 | ) | 468,173 | 884,158 | 583,499 | 91,565 | ||||||||||||||||
净(亏损)收益 |
(80,968 | ) | (1,937,689 | ) | 468,173 | 884,158 | 583,499 | 91,565 | ||||||||||||||||
扣除零税后的外币折算调整 |
308 | 366,259 | 157,568 | (451,873 | ) | (148,562 | ) | (23,313 | ) | |||||||||||||||
可归因于虎牙公司的全面(亏损)收入总额。 |
(80,660 | ) | (1,571,430 | ) | 625,741 | 432,285 | 434,937 | 68,252 | ||||||||||||||||
每美国存托股份净(亏损)收入 (2) |
||||||||||||||||||||||||
基本信息 |
(1.01 | ) | (15.02 | ) | 2.18 | 3.89 | 2.45 | 0.38 | ||||||||||||||||
稀释 |
(1.01 | ) | (15.02 | ) | 2.02 | 3.71 | 2.41 | 0.38 | ||||||||||||||||
用于计算每美国存托股份净(亏损)收入的美国存托凭证加权平均数 |
||||||||||||||||||||||||
基本信息 |
100,000,000 | 166,828,435 | 214,811,862 | 227,081,238 | 238,198,117 | 238,198,117 | ||||||||||||||||||
稀释 |
100,000,000 | 166,828,435 | 232,024,961 | 238,631,613 | 241,790,445 | 241,790,445 | ||||||||||||||||||
每股普通股净(亏损)收益 |
||||||||||||||||||||||||
基本信息 |
(1.01 | ) | (15.02 | ) | 2.18 | 3.89 | 2.45 | 0.38 | ||||||||||||||||
稀释 |
(1.01 | ) | (15.02 | ) | 2.02 | 3.71 | 2.41 | 0.38 | ||||||||||||||||
用于计算每股普通股净(亏损)收益的普通股加权平均数 |
||||||||||||||||||||||||
基本信息 |
100,000,000 | 166,828,435 | 214,811,862 | 227,081,238 | 238,198,117 | 238,198,117 | ||||||||||||||||||
稀释 |
100,000,000 | 166,828,435 | 232,024,961 | 238,631,613 | 241,790,445 | 241,790,445 |
(1) | 以股份为基础的薪酬费用在收入成本和营业费用中的分配如下: |
截至2013年12月31日的年度, |
||||||||||||||||||||||||
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
||||||||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元 |
|||||||||||||||||||
(单位:千) |
||||||||||||||||||||||||
收入成本 |
2,877 | 10,472 | 31,593 | 64,942 | 56,629 | 8,886 | ||||||||||||||||||
研发费用 |
9,174 | 30,643 | 86,296 | 150,723 | 135,316 | 21,234 | ||||||||||||||||||
销售和市场营销费用 |
791 | 1,832 | 5,919 | 9,879 | 8,318 | 1,305 | ||||||||||||||||||
一般和行政费用 |
27,266 | 183,748 | 157,936 | 182,664 | 89,442 | 14,035 |
(2) | 每份ADS代表一股A类普通股 |
截至2013年12月31日的年度, |
||||||||||||||||||||||||
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
||||||||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元 |
|||||||||||||||||||
(单位:千) |
||||||||||||||||||||||||
选定的合并资产负债表数据: |
||||||||||||||||||||||||
现金和现金等价物 |
442,532 | 709,019 | 1,113,193 | 3,293,573 | 1,790,784 | 281,013 | ||||||||||||||||||
短期存款 |
593,241 | 4,983,825 | 6,743,445 | 5,974,790 | 8,351,945 | 1,310,602 | ||||||||||||||||||
短期投资 |
— | 300,162 | 2,219,531 | 1,206,539 | 816,331 | 128,100 | ||||||||||||||||||
流动资产总额 |
1,250,307 | 6,595,187 | 10,591,820 | 11,270,938 | 11,916,269 | 1,869,921 | ||||||||||||||||||
投资 |
10,299 | 219,827 | 379,424 | 467,206 | 608,617 | 95,505 | ||||||||||||||||||
总资产 |
1,300,541 | 7,106,187 | 11,366,550 | 12,410,687 | 13,254,942 | 2,079,987 | ||||||||||||||||||
流动负债总额 |
685,650 | 1,380,446 | 2,446,677 | 2,384,795 | 2,576,085 | 404,240 | ||||||||||||||||||
总负债 |
730,674 | 1,461,180 | 2,681,700 | 2,633,909 | 2,744,741 | 430,706 | ||||||||||||||||||
A类普通股 |
1 | 29 | 44 | 55 | 58 | 9 | ||||||||||||||||||
B类普通股 |
66 | 104 | 100 | 100 | 99 | 16 | ||||||||||||||||||
股东权益总额 |
60,199 | 5,645,007 | 8,684,850 | 9,776,778 | 10,510,201 | 1,649,281 | ||||||||||||||||||
截至2013年12月31日的年度, |
||||||||||||||||||||||||
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
||||||||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元 |
|||||||||||||||||||
(单位:千) |
||||||||||||||||||||||||
精选:合并现金流量数据 |
||||||||||||||||||||||||
经营活动提供的净现金 |
242,444 | 717,461 | 1,945,414 | 1,239,874 | 327,453 | 51,384 | ||||||||||||||||||
净现金(用于投资活动)/由投资活动提供 |
(559,561 | ) | (4,567,452 | ) | (3,684,971 | ) | 1,004,780 | (1,880,320 | ) | (295,064 | ) | |||||||||||||
融资活动提供的现金净额 |
774,448 | 4,126,861 | 2,133,651 | 265,294 | 10,723 | 1,683 | ||||||||||||||||||
现金及现金等价物和限制性现金净增(减) |
457,331 | 276,870 | 394,094 | 2,509,948 | (1,542,144 | ) | (241,997 | ) | ||||||||||||||||
年初现金及现金等价物和限制性现金 |
6,187 | 442,532 | 709,019 | 1,114,585 | 3,458,462 | 542,708 | ||||||||||||||||||
汇率变动对现金及现金等价物和限制性现金的影响 |
(20,986 | ) | (10,383 | ) | 11,472 | (166,071 | ) | (69,864 | ) | (10,962 | ) | |||||||||||||
年终现金及现金等价物和限制性现金 |
442,532 | 709,019 | 1,114,585 | 3,458,462 | 1,846,454 | 289,749 | ||||||||||||||||||
截至2021年12月31日止的年度 |
||||||||||||||||||||||||
虎牙科技有限公司。 |
其他 附属公司 |
主要 受益人 VIE的 |
VIE和 VIE 附属公司 |
消除 调整 |
已整合 总计 |
|||||||||||||||||||
(单位:千元人民币) |
||||||||||||||||||||||||
第三方收入 |
— | 453,967 | — | 10,897,479 | — | 11,351,446 | ||||||||||||||||||
公司间收入 (1) |
— | 109,826 | 8,639,714 | — | (8,749,540 | ) | — | |||||||||||||||||
总成本和费用 (2) |
(5,554 | ) | (796,935 | ) | (8,813,794 | ) | (10,789,307 | ) | 8,749,269 | (11,656,321 | ) | |||||||||||||
子公司的收入份额、VIE和VIE的子公司 (3) |
524,190 | 324,777 | 252,963 | — | (1,101,930 | ) | — | |||||||||||||||||
其他,网络 |
68,919 | 60,317 | 239,685 | 195,202 | 271 | 564,394 | ||||||||||||||||||
所得税前收入 |
587,555 |
151,952 |
318,568 |
303,374 |
(1,101,930 |
) |
259,519 |
|||||||||||||||||
所得税(费用)福利 |
(4,056 | ) | (7,006 | ) | 6,209 | (50,374 | ) | — | (55,227 | ) | ||||||||||||||
权益法投资的收益(亏损)份额 |
— | 379,244 | — | (37 | ) | — | 379,207 | |||||||||||||||||
净收入 |
583,499 |
524,190 |
324,777 |
252,963 |
(1,101,930 |
) |
583,499 |
|||||||||||||||||
截至2020年12月31日止的年度 |
||||||||||||||||||||||||
虎牙科技有限公司。 |
其他 附属公司 |
主要 受益人 VIE的 |
VIE和VIE's 附属公司 |
消除 调整 |
已整合 总计 |
|||||||||||||||||||
(单位:千元人民币) |
||||||||||||||||||||||||
第三方收入 |
— | 176,300 | — | 10,738,074 | — | 10,914,374 | ||||||||||||||||||
公司间收入 (1) |
7,795 | 268,448 | 7,440,411 | — | (7,716,654 | ) | — | |||||||||||||||||
总成本和费用 (2) |
(30,562 | ) | (590,340 | ) | (7,001,732 | ) | (10,477,605 | ) | 7,716,652 | (10,383,587 | ) | |||||||||||||
子公司的收入份额、VIE和VIE的子公司 (3) |
762,353 | 855,160 | 265,729 | — | (1,883,242 | ) | — | |||||||||||||||||
其他,网络 |
159,091 | 24,230 | 235,947 | 82,469 | 4 | 501,741 | ||||||||||||||||||
所得税前收入 |
898,677 |
733,798 |
940,355 |
342,938 |
(1,883,240 |
) |
1,032,528 |
|||||||||||||||||
所得税费用 |
(14,519 | ) | (676 | ) | (85,195 | ) | (76,394 | ) | — | (176,784 | ) | |||||||||||||
权益法投资的收益(亏损)份额 |
— | 29,231 | — | (817 | ) | — | 28,414 | |||||||||||||||||
净收入 |
884,158 |
762,353 |
855,160 |
265,727 |
(1,883,240 |
) |
884,158 |
|||||||||||||||||
截至二零一九年十二月三十一日止年度 |
||||||||||||||||||||||||
虎牙科技有限公司。 |
其他 附属公司 |
主要 受益人 VIE的 |
VIE和VIE's 附属公司 |
消除 调整 |
已整合 总计 |
|||||||||||||||||||
(单位:千元人民币) |
||||||||||||||||||||||||
第三方收入 |
— | 81,184 | — | 8,293,317 | — | 8,374,501 | ||||||||||||||||||
公司间收入 (1) |
— | — | 929,589 | — | (929,589 | ) | — | |||||||||||||||||
总成本和费用 (2) |
(7,045 | ) | (536,061 | ) | (624,694 | ) | (7,954,302 | ) | 929,589 | (8,192,513 | ) | |||||||||||||
子公司的收入份额、VIE和VIE的子公司 (3) |
251,827 | 695,835 | 394,326 | — | (1,341,988 | ) | — | |||||||||||||||||
其他,网络 |
223,391 | 11,406 | 20,754 | 129,487 | — | 385,038 | ||||||||||||||||||
所得税前收入 |
468,173 |
252,364 |
719,975 |
468,502 |
(1,341,988 |
) |
567,026 |
|||||||||||||||||
所得税费用 |
— | (537 | ) | (24,140 | ) | (71,401 | ) | — | (96,078 | ) | ||||||||||||||
权益法投资的亏损份额 |
— | — | — | (2,775 | ) | — | (2,775 | ) | ||||||||||||||||
净收入 |
468,173 |
251,827 |
695,835 |
394,326 |
(1,341,988 |
) |
468,173 |
|||||||||||||||||
截至2021年12月31日止的年度 |
||||||||||||||||||||||||
虎牙公司 |
其他 附属公司 |
主要 受益人 VIE的 |
VIE和VIE's 附属公司 |
消除 调整 |
已整合 总计 |
|||||||||||||||||||
(单位:千元人民币) |
||||||||||||||||||||||||
资产 |
||||||||||||||||||||||||
现金和现金等价物 |
302,673 | 472,428 | 541,540 | 474,143 | — | 1,790,784 | ||||||||||||||||||
受限现金 |
— | — | 10,258 | 45,412 | — | 55,670 | ||||||||||||||||||
短期存款 |
3,703,677 | 2,188,268 | 2,460,000 | — | — | 8,351,945 | ||||||||||||||||||
短期投资 |
— | — | 816,331 | — | — | 816,331 | ||||||||||||||||||
应收账款净额 |
— | 23,304 | 429 | 64,301 | — | 88,034 | ||||||||||||||||||
预付款和其他流动资产 |
34,389 | 21,454 | 392,362 | 216,740 | — | 664,945 | ||||||||||||||||||
关联方应付款项 |
67 | 10,689 | 8,440 | 129,364 | — | 148,560 | ||||||||||||||||||
集团公司应付款项 (4) |
3,409,544 | — | 28,116 | 1,379,170 | (4,816,830 | ) | — | |||||||||||||||||
投资 |
— | 158,933 | — | 449,684 | — | 608,617 | ||||||||||||||||||
对子公司的投资,VIE和VIE的子公司 (3) |
3,099,424 | 3,532,364 | 1,677,392 | — | (8,309,180 | ) | — | |||||||||||||||||
无形资产,净额 |
— | 981 | 2,951 | 80,010 | — | 83,942 | ||||||||||||||||||
使用权资产 |
— | 334,177 | 59,493 | 1,701 | — | 395,371 | ||||||||||||||||||
提前还款和其他 非当前 资产 |
343 | 1,499 | 147,822 | 1,223 | — | 150,887 | ||||||||||||||||||
其他资产 |
— | 6,711 | 80,110 | 13,035 | — | 99,856 | ||||||||||||||||||
总资产 |
10,550,117 |
6,750,808 |
6,225,244 |
2,854,783 |
(13,126,010 |
) |
13,254,942 |
|||||||||||||||||
递延收入和客户预付款 |
— | 15,225 | — | 563,259 | — | 578,484 | ||||||||||||||||||
应付集团公司款项 (4) |
36,316 | 3,501,583 | 1,278,931 | — | (4,816,830 | ) | — | |||||||||||||||||
应计负债和其他流动负债 |
2,508 | 98,286 | 1,244,128 | 500,530 | — | 1,845,452 | ||||||||||||||||||
应付关联方的款项 |
— | 8,476 | 106,405 | 101,247 | — | 216,128 | ||||||||||||||||||
其他负债 |
1,092 | 27,814 | 63,416 | 12,355 | — | 104,677 | ||||||||||||||||||
总负债 |
39,916 |
3,651,384 |
2,692,880 |
1,177,391 |
(4,816,830 |
) |
2,744,741 |
|||||||||||||||||
股东权益总额 (3) |
10,510,201 |
3,099,424 |
3,532,364 |
1,677,392 |
(8,309,180 |
) |
10,510,201 |
|||||||||||||||||
截至2020年12月31日止的年度 |
||||||||||||||||||||||||
虎牙公司 |
其他 附属公司 |
主要 受益人 VIE的 |
VIE和VIE's 附属公司 |
消除 调整 |
已整合 总计 |
|||||||||||||||||||
(单位:千元人民币) |
||||||||||||||||||||||||
资产 |
||||||||||||||||||||||||
现金和现金等价物 |
2,019,585 | 296,634 | 662,008 | 315,346 | — | 3,293,573 | ||||||||||||||||||
受限现金 |
— | — | 27,900 | 136,989 | — | 164,889 | ||||||||||||||||||
短期存款 |
3,000,308 | 1,174,482 | 1,700,000 | 100,000 | — | 5,974,790 | ||||||||||||||||||
短期投资 |
— | — | 1,206,539 | — | — | 1,206,539 | ||||||||||||||||||
应收账款净额 |
— | 23,686 | 54 | 47,497 | — | 71,237 | ||||||||||||||||||
预付款和其他流动资产 |
60,497 | 37,800 | 317,901 | 78,910 | — | 495,108 | ||||||||||||||||||
关联方应付款项 |
67 | 3,180 | 2,271 | 59,284 | — | 64,802 | ||||||||||||||||||
集团公司应付款项 (4) |
2,488,734 | — | 931,231 | 1,472,386 | (4,892,351 | ) | — | |||||||||||||||||
投资 |
— | 235,895 | — | 231,311 | — | 467,206 | ||||||||||||||||||
对子公司的投资,VIE和VIE的子公司 (3) |
2,261,154 | 2,918,326 | 1,347,614 | — | (6,527,094 | ) | — | |||||||||||||||||
无形资产,净额 |
— | 200 | 750 | 61,846 | — | 62,796 |
截至2020年12月31日止的年度 |
||||||||||||||||||||||||
虎牙公司 |
其他 附属公司 |
主要 受益人 VIE的 |
VIE和VIE's 附属公司 |
消除 调整 |
已整合 总计 |
|||||||||||||||||||
(单位:千元人民币) |
||||||||||||||||||||||||
使用权资产 |
— | 1,809 | 84,783 | 826 | — | 87,418 | ||||||||||||||||||
提前还款和其他 非当前 资产 |
501 | 311,798 | 61,027 | 6,135 | — | 379,461 | ||||||||||||||||||
其他资产 |
— | 602 | 70,271 | 71,995 | — | 142,868 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
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|
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|||||||||||||
总资产 |
9,830,846 |
5,004,412 |
6,412,349 |
2,582,525 |
(11,419,445 |
) |
12,410,687 |
|||||||||||||||||
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|||||||||||||
递延收入和客户预付款 |
— | 12,386 | — | 651,636 | — | 664,022 | ||||||||||||||||||
应付集团公司款项 (4) |
36,274 | 2,615,780 | 2,240,297 | — | (4,892,351 | ) | — | |||||||||||||||||
应计负债和其他流动负债 |
15,739 | 98,021 | 1,101,365 | 492,164 | — | 1,707,289 | ||||||||||||||||||
应付关联方的款项 |
— | 1,611 | 62,055 | 31,791 | — | 95,457 | ||||||||||||||||||
其他负债 |
2,055 | 15,460 | 90,306 | 59,320 | — | 167,141 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|||||||||||||
总负债 |
54,068 |
2,743,258 |
3,494,023 |
1,234,911 |
(4,892,351 |
) |
2,633,909 |
|||||||||||||||||
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|||||||||||||
股东权益总额 (3) |
9,776,778 |
2,261,154 |
2,918,326 |
1,347,614 |
(6,527,094 |
) |
9,776,778 |
|||||||||||||||||
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|
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|
截至2021年12月31日止的年度 |
||||||||||||||||||||||||
虎牙公司 |
其他 附属公司 |
主要 受益人 VIE的 |
VIE和 VIE 附属公司 |
消除 调整 |
已整合 总计 |
|||||||||||||||||||
(单位:千元人民币) |
||||||||||||||||||||||||
经营活动提供的(用于)现金净额 (5) |
190,341 |
(416,324 |
) |
(622,961 |
) |
1,176,397 |
— |
327,453 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|||||||||||||
集团公司的出资和垫款 |
(993,969 | ) | — | (8,858 | ) | (911,916 | ) | 1,914,743 | — | |||||||||||||||
其他投资活动 |
(761,429 | ) | (529,100 | ) | (392,530 | ) | (197,261 | ) | — | (1,880,320 | ) | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
用于投资活动的现金净额 |
(1,755,398 |
) |
(529,100 |
) |
(401,388 |
) |
(1,109,177 |
) |
1,914,743 |
(1,880,320 |
) | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
对集团公司的出资和垫款 |
— | 1,028,503 | 886,240 | — | (1,914,743 | ) | — | |||||||||||||||||
其他融资活动 |
10,723 | — | — | — | — | 10,723 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
融资活动提供的现金净额 |
10,723 |
1,028,503 |
886,240 |
— |
(1,914,743 |
) |
10,723 |
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2020年12月31日止的年度 |
||||||||||||||||||||||||
虎牙公司 |
其他 附属公司 |
主要 受益人 VIE的 |
VIE和 VIE 附属公司 |
消除 调整 |
已整合 总计 |
|||||||||||||||||||
(单位:千元人民币) |
||||||||||||||||||||||||
经营活动提供的(用于)现金净额 (5) |
278,860 |
(228,467 |
) |
959,277 |
230,204 |
— |
1,239,874 |
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
对集团公司的出资和垫款 |
(1,511,573 | ) | (1,856 | ) | (592,551 | ) | (1,300,825 | ) | 3,406,805 | — | ||||||||||||||
其他投资活动 |
3,058,990 | (1,589,677 | ) | (1,548,167 | ) | 1,083,634 | — | 1,004,780 | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
投资活动提供/(用于)的现金净额 |
1,547,417 |
(1,591,533 |
) |
(2,140,718 |
) |
(217,191 |
) |
3,406,805 |
1,004,780 |
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
集团公司的出资和垫款 |
— | 1,573,952 | 1,832,853 | — | (3,406,805 | ) | — | |||||||||||||||||
其他融资活动 |
265,294 | — | — | — | — | 265,294 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
融资活动提供的现金净额 |
265,294 |
1,573,952 |
1,832,853 |
— |
(3,406,805 |
) |
265,294 |
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至二零一九年十二月三十一日止年度 |
||||||||||||||||||||||||
虎牙公司 |
其他 附属公司 |
主要 受益人 VIE的 |
VIE和 VIE 附属公司 |
消除 调整 |
已整合 总计 |
|||||||||||||||||||
(单位:千元人民币) |
||||||||||||||||||||||||
经营活动提供的(用于)现金净额 (5) |
192,085 |
(435,777 |
) |
521,472 |
1,667,634 |
— |
1,945,414 |
|||||||||||||||||
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
对集团公司的出资和垫款 |
(764,951 | ) | (47,829 | ) | — | (861,078 | ) | 1,673,858 | — | |||||||||||||||
其他投资活动 |
(1,491,966 | ) | 270,360 | (1,439,487 | ) | (1,023,878 | ) | — | (3,684,971 | ) | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|||||||||||||
净现金(用于投资活动)/由投资活动提供 |
(2,256,917 |
) |
222,531 |
(1,439,487 |
) |
(1,884,956 |
) |
1,673,858 |
(3,684,971 |
) | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
集团公司的出资和垫款 |
— | 757,878 | 915,980 | — | (1,673,858 | ) | — | |||||||||||||||||
其他融资活动 |
2,135,681 | — | (1,511 | ) | (519 | ) | — | 2,133,651 | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
融资活动提供的/(用于)的现金净额 |
2,135,681 |
757,878 |
914,469 |
(519 |
) |
(1,673,858 |
) |
2,133,651 |
||||||||||||||||
|
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|
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(1) | 它代表取消根据独家业务合作协议收取的技术支持、业务支持和咨询费(统称为VIE服务费)的公司间服务费。 |
(2) | 截至二零一九年、二零二零年及二零二一年十二月三十一日止年度,VIE及其他附属公司的主要受益人向VIE及VIE的附属公司收取VIE服务费分别为人民币929. 6百万元、人民币7,543. 2百万元及人民币8,664. 1百万元。该等公司间费用已于合并时抵销。 |
(3) | 它代表着取消了对VIE、VIE的子公司、VIE的主要受益者以及虎牙公司的其他子公司的投资。 |
(4) | 它代表对销HUYA Inc.,VIE及其子公司及其他子公司。于2019年、2020年及2021年12月31日,应收╱应付本集团公司款项的未偿还余额与公司间垫款有关。于结算日,并无与向VIE及其附属公司收取的VIE服务费有关的未偿还结余。 |
(5) | 截至二零一九年、二零二零年及二零二一年十二月三十一日止年度,VIE及其附属公司就VIE服务费向VIE主要受益人及其他附属公司支付的现金分别为人民币929. 6百万元、人民币7,543. 2百万元及人民币8,664. 1百万元。 |
B. |
资本化和负债化 |
C. |
提供和使用收益的原因 |
D. |
风险因素 |
• | 如果我们不能保持现有用户的高度参与度,不能获得新的用户,或者不能增加付费用户的比例,我们的业务、盈利能力和前景可能会受到不利影响; |
• | 我们可能无法吸引和留住有才华和受欢迎的广播公司; |
• | 我们可能无法在我们的平台上提供有吸引力的内容,特别是流行的游戏内容; |
• | 我们是一家相对年轻的公司,我们可能无法维持我们的增长,无法有效地管理我们的增长或实施我们的商业战略; |
• | 我们在业务的几个主要方面面临竞争。如果我们不能有效地竞争,我们的业务、经营结果和财务状况可能会受到负面影响; |
• | 中国互联网行业的政府法规、规则或指导方针可能会限制我们维持或增加平台用户流量水平和用户支出的能力,以及我们利用其他市场机会的能力,并对我们的业务、经营业绩或财务状况造成负面影响。 |
• | 倘我们未能在中国互联网业务的复杂监管环境下取得及维持所需的牌照及批准,我们的业务、财务状况及经营业绩可能会受到重大不利影响; |
• | 我们与各种人才机构合作,管理和招聘我们的广播员。如果我们不能保持与人才经纪公司的关系,特别是拥有大量优质内容生产能力和管理相当多人才库的白金人才经纪公司,我们的运营可能会受到实质性和不利的影响; |
• | 我们面临与在快速变化的行业和相对较新的市场中经营相关的风险; |
• | 我们的直播收入模式可能不会继续有效,我们不能保证我们未来的货币化战略将成功实施或产生可持续的收入和利润。 |
• | 我们为开曼群岛控股公司,并无于VIE的股权所有权,我们主要透过(i)我们的中国附属公司及(ii)VIE(我们与VIE维持合约安排)及其附属公司在中国经营业务。因此,我们的美国存托证券的投资者并非购买中国VIE的股权,而是购买开曼群岛控股公司的股权。倘中国政府发现我们就业务营运所采用的架构不符合中国法律及法规,或倘该等法律或法规或现有法律或法规的诠释日后发生变化,我们可能会受到严厉处罚,包括关闭我们的平台及业务营运。本公司于开曼群岛的控股公司、VIE及本公司的投资者面对中国政府未来可能采取的行动的不确定性,该行动可能影响与VIE合约安排的可执行性,从而对VIE及本公司整体的财务表现造成重大影响。中国监管机构可能不允许VIE结构,这可能导致我们的经营出现重大不利变化,而我们的美国存托证券的价值可能大幅下跌; |
• | 我们依赖与中国可变权益实体及其股东的合约安排来经营我们的业务,该等合约安排可能不如直接拥有权有效。倘中国可变权益实体及其股东未能履行彼等在该等合约安排下的责任,吾等可能须诉诸诉讼以强制执行吾等的权利,此举可能耗时、不可预测、费用高昂,并损害吾等的营运及声誉;及 |
• | VIE的股东可能与我们存在潜在利益冲突,倘任何该等利益冲突未能以有利于我们的方式解决,我们的业务可能受到重大不利影响。 |
• | PCAOB目前无法检查我们的审计师对我们的财务报表所做的审计工作,PCAOB无法对我们的审计师进行检查,这剥夺了我们的投资者从此类检查中获得的好处; |
• | 根据《外国控股公司会计法》或HFCAA,我们的ADS将被禁止在美国交易,如果PCAOB无法检查或全面调查位于中国的审计师,或2023年,如果对法律的拟议修改被颁布。我们的ADS被摘牌或其被摘牌的威胁,可能会对您的投资价值产生重大不利影响; |
• | 中国政府对我们的业务运营的重大监督和酌情权可能导致我们的运营和我们的美国存托证券的价值出现重大不利变化; |
• | 中国经济、政治或社会状况或政府政策的变化可能对我们的业务和运营造成重大不利影响; |
• | 不符合中国法律制度以及中国法律法规的解释和执行可能会限制您和您的法律保护, s |
• | 根据中国法律,我们的境外发售可能需要中国证监会或其他中国政府机关的批准,如有需要,我们无法预测我们能否获得该批准或获得该批准的时间。 |
• | 我们的美国存托凭证的交易价格一直不稳定,而且无论我们的经营业绩如何,都可能出现波动; |
• | 我们具有不同投票权的双层股权结构将限制您影响公司事务的能力,并可能阻止其他人进行我们A类普通股和美国存托凭证持有人可能认为有益的任何控制权变更交易; |
• | 我们普通股的双层结构可能会对我们的美国存托凭证的交易市场产生不利影响;以及 |
• | 我们认为,在截至2021年12月31日的纳税年度,出于美国联邦所得税的目的,我们是一家被动型外国投资公司,或称PFIC,这可能会使我们美国存托凭证或A类普通股的美国投资者面临严重的不利美国所得税后果。 |
• | 在制定针对来自不同司法管辖区和文化的互联网和移动用户的有效本地销售和营销战略方面的挑战,这些用户具有不同的偏好和需求; |
• | 在寻找合适的本地第三方商业合作伙伴(如游戏开发商和发行商)方面面临挑战, 电子竞技 赛事和赛事组织者、广播员和人才经纪公司,并与他们建立和保持良好的工作关系; |
• | 在招募高质量的当地广播公司以吸引和吸引当地用户方面的挑战; |
• | 在总部有效管理海外业务和建立海外IT系统和基础设施方面的挑战; |
• | 为全球扩张选择合适的地理区域以及我们经营的各个区域的总体经济状况方面的挑战; |
• | 在增加和多样化收入、控制成本和费用以及实现利润方面的挑战; |
• | 货币汇率的波动; |
• | 遵守适用的外国法律和法规,包括但不限于互联网内容要求、外汇管制、现金汇回限制、知识产权保护规则、数据隐私要求、税务条例和规则; |
• | 持续的影响 新冠肺炎 在世界不同地区实施的各种政策和社会限制;以及 |
• | 我们在不同地区的竞争形势下开展业务。 |
• | 我们的技术、系统、网络和我们用户的设备已经并可能继续成为网络攻击、计算机病毒、恶意代码、网络钓鱼攻击或信息安全漏洞的目标,这些攻击或信息安全漏洞可能导致未经授权发布、收集、监控、误用、丢失或破坏我们、我们的员工或我们用户提供的敏感信息,或以其他方式扰乱我们、我们用户或其他第三方的业务运营; |
• | 我们定期遇到创建虚假账户或利用我们的平台向我们的用户发送定向和非定向垃圾邮件的企图,或者在我们的平台上采取其他行动以达到垃圾邮件或传播错误信息的目的,我们可能无法击退垃圾邮件攻击; |
• | 使用加密和其他旨在保护我们的系统和机密数据的安全措施可能无法提供绝对的安全性,并且仍可能发生机密信息的丢失或未经授权访问或泄露; |
• | 我们的安全措施可能会因员工的错误、渎职或员工未经授权访问敏感信息而被破坏,这些信息可能是由外部第三方诱导的,而我们可能无法预见任何违反我们的安全措施或实施足够的预防措施;以及 |
• | 我们可能会受到自然灾害、事故、电力中断、电信故障、恐怖主义或战争行为、计算机病毒、物理或电子计算机病毒造成的信息技术系统故障或网络中断的影响 入室盗窃, 或其他事件或中断。 |
• | 保护我们系统中和托管的数据,包括防止外部人员攻击我们的系统或我们的员工的欺诈行为或不当使用; |
• | 解决与隐私和共享、安全、安保和其他因素有关的关切;以及 |
• | 遵守与个人信息的收集、使用、存储、传输、披露和安全相关的适用法律、规则和规章,包括监管机构和政府机构对这些数据的任何要求。 |
• | 2021年6月,全国人大常委会颁布了《数据安全法》,并于2021年9月起施行。除其他外,《数据安全法》规定了可能影响国家安全的与数据有关的活动的安全审查程序。2021年7月,国务院颁布了《关键信息基础设施保护条例》,自2021年9月1日起施行。根据该规定,关键信息基础设施是指公共通信和信息服务、能源、交通、水利、金融、公共服务、 电子政务 可能危及国家安全、人民生活和公共利益的破坏、故障或数据泄露。2021年12月,廉政公署与其他部门联合颁布了《网络安全审查办法》,该办法自2022年2月15日起生效,取代其前身。根据网络安全审查措施,采购互联网产品和服务的关键信息基础设施运营商,如其活动影响或可能影响国家安全,必须接受网络安全审查。《网络安全审查办法》进一步规定,重要信息基础设施运营商或网络平台运营商持有超过100万用户个人信息的,应当在境外证券交易所首次公开发行股票前向网络安全审查办公室申请网络安全审查。截至本年报日期,并无任何当局颁布任何细则或实施细则,亦无任何政府当局告知我们为关键资讯基建运营商。此外,在现行监管制度下,“关键信息基础设施运营商”的确切范围仍不明确,而中国政府机关在解释及执行适用法律方面可能拥有广泛的酌情权。因此,根据中国法律,我们是否会被视为关键信息基础设施运营商尚不确定。倘我们根据中国网络安全法律及法规被视为关键信息基础设施运营商,则除已履行中国网络安全法律及法规外,我们可能须承担其他责任。 |
• | 2021年11月,CAC发布了《网络数据安全条例(征求意见稿)》或《条例草案》。《条例草案》规定,数据处理者是指在其数据收集、存储、利用、传输、公布和删除等数据处理活动中,对数据处理的目的和方式享有自主权的个人或组织。根据《条例草案》,数据处理者应就某些活动申请网络安全审查,其中包括(i)处理超过100万用户个人信息的数据处理者在境外上市;(ii)影响或可能影响国家安全的任何数据处理活动。然而,截至本年度报告日期,有关当局尚未就确定某项活动是否“影响或可能影响国家安全”的标准作出澄清。此外,《条例草案》要求,处理"重要数据"或在境外上市的数据处理者,必须自行或委托数据安全服务商进行年度数据安全评估,并于每年1月底前向市网络安全部门提交上一年度评估报告。截至本年报日期,条例草案仅供公众征求意见,其各自的条文及预期采纳或生效日期可能会有重大不确定性的变动。 |
• | 国务院反垄断委员会于2021年2月7日发布的《平台经济领域反垄断指导意见》禁止网络平台运营商通过强制手段收集用户信息。 |
• | 2021年8月,全国人大常委会颁布了《个人信息保护法》,整合了分散的个人信息权和隐私保护规定,并于2021年11月1日起施行。虽然我们努力遵守我们的隐私准则以及所有适用的数据保护法律法规,但《个人信息保护法》提升了对个人信息处理的保护要求,该法的许多具体要求仍有待CAC、其他监管机构和法院在实践中予以明确。我们可能需要进一步调整我们的业务做法,以符合个人信息保护法律和法规。 |
• | 我们在直播服务,特别是游戏直播的市场地位和竞争力; |
• | 我们未来的盈利能力、整体财务状况、经营业绩和现金流; |
• | 直播和其他互联网公司在中国的融资活动的一般市场条件; |
• | 外汇限制;及 |
• | 中国和国际上的经济、政治和其他条件,包括经济、政治和其他条件的持续影响。 新冠肺炎 疫情爆发。 |
• | 与腾讯控股的协议 |
• | 与腾讯控股的竞争对手发展业务关系 |
• | 员工招聘和留用 |
• | 商机的分配 |
• | 我们的董事可能会有利益冲突 |
• | 出售我们公司的股份 |
• | 撤销我们的业务和经营许可证; |
• | 向我们征收罚款; |
• | 没收他们认为是通过非法经营获得的任何收入; |
• | 要求我们停止或限制运营; |
• | 限制我们收税的权利; |
• | 屏蔽我们的移动应用程序、网站或PC客户端; |
• | 要求我们重组业务,迫使我们建立一个新的企业, 重新申请 申请必要的许可证或重新安置我们的业务、员工和资产; |
• | 施加我们可能无法遵守的额外条件或要求;或 |
• | 对我们采取其他可能对我们的业务有害的监管或执法行动。 |
• | 我们对平台只有合同控制权。由于外商投资于中国提供增值电信服务(包括互联网内容提供服务)的业务受到限制,故中国可变权益实体广州虎牙拥有我们的平台。倘广州虎门违反其与我们订立的合约安排而不再受我们的控制,则可能会严重扰乱我们的业务、令我们受到制裁、影响相关合约安排的可执行性,或对我们造成其他不利影响。 |
• | 中国互联网业务的监管存在不确定性,包括不断演变的许可做法以及实名登记的要求及其在实际实践中的实施。我们部分附属公司及中国可变权益实体层面的许可证、牌照或营运可能会受到质疑,或我们可能无法取得可能被视为营运所必需的许可证或牌照,或我们可能无法取得或续发若干许可证或牌照。请参阅“与我们的业务及行业相关的风险—如果我们未能在中国互联网业务的复杂监管环境下取得并维持所需的许可证及批准,我们的业务、财务状况及经营业绩可能会受到重大不利影响”。公司信息—C。业务概述—政府法规—互联网信息服务",项目4。公司信息—C。企业概况—政府法规—互联网出版物和文化产品",项目4。公司信息—C。业务概览—政府规例—网上音乐及娱乐"及"第4项。公司信息—C。业务概述—政府法规—视听节目的在线传输。此外,如果我们被要求在我们的平台上实行更严格和更高的标准的实名制,我们可能会因为各种原因而失去大量注册用户账户,因为用户可能不再拥有多个账户,不喜欢透露个人信息的用户可能会完全停止使用我们的产品和服务。 |
• | 中国对互联网行业不断发展的监管体系可能会导致新的监管机构的建立。例如,2011年5月,国务院宣布成立一个新的部门--国家互联网信息办公室(现为中国网信办或中央网信办)。这个新机构的主要作用是促进这一领域的政策制定和立法发展,指导和协调与在线内容管理有关的相关部门,并处理与互联网行业有关的跨部门监管事项。我们无法确定这个新机构或未来成立的任何新机构可能有什么政策,或者他们可能如何解释现有的法律、法规和政策,以及它们可能如何影响我们。此外,可能会颁布或宣布新的法律、法规或政策,以规范互联网活动,包括在线视频和在线广告业务。如果这些新的法律、法规或政策颁布,我们的业务可能需要额外的许可证。如果我们的业务在新法规生效后不符合这些规定,或者如果我们没有获得这些新法律法规所要求的任何许可证,我们可能会受到处罚。 |
• | 我们的收入、收益、现金流和经营指标的变化; |
• | 我们或我们的竞争对手宣布新的投资、收购、战略伙伴关系或合资企业; |
• | 宣布我们或我们的竞争对手提供的新产品和服务、解决方案和扩展; |
• | 证券分析师财务估计的变动; |
• | 影响我们或我们的行业的监管发展; |
• | 控股股东的经营业绩及其股票的交易价格; |
• | 对我们、我们的股东、关联公司、董事、高级管理人员或员工、我们提供的内容、我们的商业模式、我们的服务或我们的行业进行有害的负面宣传; |
• | 关键人员的增减; |
• | 潜在的诉讼或监管调查。 |
• | 未及时向保管人提供会议通知及相关表决材料; |
• | 我们已通知托管人,我们不希望授予全权委托; |
• | 我们已通知保存人,对会议表决的事项有很大的反对意见; |
• | 会议表决事项会对股东造成重大不利影响;或 |
• | 会议上的表决将以举手表决。 |
• | 《交易法》中要求向美国证券交易委员会提交季度报告的规则 10-Q 或表单上的当前报告8-K; |
• | 《交易法》中规范就根据《交易法》登记的证券征求委托书、同意书或授权的章节; |
• | 《交易法》中的条款要求内部人提交关于其股票所有权和交易活动的公开报告,以及对在短时间内从交易中获利的内部人的责任; |
• | 《FD条例》规定的重大非公开信息发行人的选择性披露规则;以及 |
• | 《交易法》第10A—3条规定的审计委员会独立性。 |
第四项。 |
关于该公司的信息 |
D. |
组织结构 |
(1) | 广州虎牙的股东为林芝腾讯控股科技有限公司,为腾讯控股的关联公司,持有广州虎牙100%股权。 |
• | 对广州虎牙及其子公司实施有效控制; |
• | 获得广州虎牙及其子公司的几乎所有经济利益;以及 |
• | 在中国法律允许的范围内,拥有购买广州虎牙全部或部分股权的独家选择权。 |
• | 沪亚科技及广州沪亚的所有权结构符合中国现行法律或法规;及 |
• | 湖州科技、广州湖州及林芝腾讯之间的合约安排受中国法律管辖,根据中国法律有效、具约束力及可强制执行,不会亦不会导致任何违反现行适用的中国法律或法规。 |
E. |
财产、厂房和设备 |
项目4.A. |
未解决的员工意见 |
第5项。 |
经营和财务回顾与展望 |
A. |
经营业绩 |
截至2011年12月31日的财年, |
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2019 |
2020 |
2021 |
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人民币 |
% |
人民币 |
% |
人民币 |
美元 |
% |
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(in千人,百分比除外) |
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净收入 |
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直播 |
7,976,214 | 95.2 | 10,311,624 | 94.5 | 10,186,204 | 1,598,438 | 89.7 | |||||||||||||||||||||
广告和其他 |
398,287 | 4.8 | 602,750 | 5.5 | 1,165,242 | 182,852 | 10.3 | |||||||||||||||||||||
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净收入合计 |
8,374,501 | 100.0 | 10,914,374 | 100.0 | 11,351,446 | 1,781,290 | 100.0 | |||||||||||||||||||||
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收入成本 (1) |
(6,892,579 | ) | (82.3 | ) | (8,646,308 | ) | (79.2 | ) | (9,751,160 | ) | (1,530,170 | ) | (85.9 | ) | ||||||||||||||
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毛利 |
1,481,922 | 17.7 | 2,268,066 | 20.8 | 1,600,286 | 251,120 | 14.1 | |||||||||||||||||||||
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运营费用 |
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研发费用 (1) |
(508,714 | ) | (6.1 | ) | (734,261 | ) | (6.7 | ) | (818,882 | ) | (128,500 | ) | (7.2 | ) | ||||||||||||||
销售和市场营销费用 (1) |
(438,396 | ) | (5.2 | ) | (558,012 | ) | (5.1 | ) | (759,507 | ) | (119,183 | ) | (6.7 | ) | ||||||||||||||
一般和行政费用 (1) |
(352,824 | ) | (4.2 | ) | (445,006 | ) | (4.1 | ) | (326,772 | ) | (51,278 | ) | (2.9 | ) | ||||||||||||||
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总运营费用 |
(1,299,934 | ) | (15.5 | ) | (1,737,279 | ) | (15.9 | ) | (1,905,161 | ) | (298,961 | ) | (16.8 | ) | ||||||||||||||
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其他收入 |
79,390 | 0.9 | 194,169 | 1.8 | 274,704 | 43,107 | 2.4 | |||||||||||||||||||||
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营业收入(亏损) |
261,378 | 3.1 | 724,956 | 6.7 | (30,171 | ) | (4,734 | ) | (0.3 | ) | ||||||||||||||||||
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截至2011年12月31日的财年, |
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2019 |
2020 |
2021 |
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人民币 |
% |
人民币 |
% |
人民币 |
美元 |
% |
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(in千人,百分比除外) |
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利息和短期投资收入 |
304,491 | 3.6 | 313,366 | 2.9 | 247,009 | 38,761 | 2.2 | |||||||||||||||||||||
投资公允价值变动收益 |
— | — | 2,160 | 0.0 | 44,161 | 6,930 | 0.4 | |||||||||||||||||||||
其他 非运营 费用 |
— | — | (10,010 | ) | (0.1 | ) | — | — | — | |||||||||||||||||||
外币汇兑收益(损失)净额 |
1,157 | 0.0 | 2,056 | 0.0 | (1,480 | ) | (232 | ) | 0.0 | |||||||||||||||||||
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所得税前收入支出 |
567,026 | 6.7 | 1,032,528 | 9.5 | 259,519 | 40,725 | 2.3 | |||||||||||||||||||||
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所得税费用 |
(96,078 | ) | (1.1 | ) | (176,784 | ) | (1.6 | ) | (55,227 | ) | (8,666 | ) | (0.5 | ) | ||||||||||||||
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扣除所得税后的权益法投资(亏损)收入前的收入 |
470,948 | 5.6 | 855,744 | 7.9 | 204,292 | 32,059 | 1.8 | |||||||||||||||||||||
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权益法投资的(亏损)收入份额,扣除所得税 |
(2,775 | ) | (0.0 | ) | 28,414 | 0.3 | 379,207 | 59,506 | 3.3 | |||||||||||||||||||
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净收入 |
468,173 | 5.6 | 884,158 | 8.2 | 583,499 | 91,565 | 5.1 | |||||||||||||||||||||
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(1) | 按股份计算的薪酬在收入成本和业务费用中的分配如下: |
截至2011年12月31日的第一年, |
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2019 |
2020 |
2021 |
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人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元 |
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收入成本 |
31,593 | 64,942 | 56,629 | 8,886 |
截至2011年12月31日的财年, |
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2019 |
2020 |
2021 |
||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元 |
|||||||||||||
研发费用 |
86,296 | 150,723 | 135,316 | 21,234 | ||||||||||||
销售和市场营销费用 |
5,919 | 9,879 | 8,318 | 1,305 | ||||||||||||
一般和行政费用 |
157,936 | 182,664 | 89,442 | 14,035 |
截至2011年12月31日的财年, |
||||||||||||||||||||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
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人民币 |
% |
人民币 |
% |
人民币 |
美元 |
% |
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(in千人,百分比除外) |
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收入成本: |
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收入分享费和内容成本 |
5,552,712 | 80.6 | 7,086,832 | 82.0 | 8,374,555 | 1,314,150 | 85.9 | |||||||||||||||||||||
带宽成本 |
800,827 | 11.6 | 879,172 | 10.2 | 713,672 | 111,991 | 7.3 | |||||||||||||||||||||
薪酬和福利 |
255,258 | 3.7 | 306,805 | 3.5 | 322,604 | 50,624 | 3.3 | |||||||||||||||||||||
支付手续费 |
120,429 | 1.7 | 154,538 | 1.8 | 151,913 | 23,838 | 1.6 | |||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬 |
31,593 | 0.5 | 64,942 | 0.8 | 56,629 | 8,886 | 0.6 | |||||||||||||||||||||
其他 |
131,760 | 1.9 | 154,019 | 1.7 | 131,787 | 20,681 | 1.3 | |||||||||||||||||||||
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收入总成本 |
6,892,579 | 100.0 | 8,646,308 | 100.0 | 9,751,160 | 1,530,170 | 100.0 | |||||||||||||||||||||
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• | 湖州科技取得软件企业资格,自二零一七年起享受零优惠税率,二零一九年至二零二一年享受12. 5%优惠税率。 |
• | 广州虎牙申请了HNTE资格,并于2018年11月获得批准。自2018年起,享受15%的HNTE税率优惠三年,我们已于2021年续签了HNTE资格。 |
• | 海南虎牙娱乐信息技术有限公司,在海南保税港注册并从事实质性经营的鼓励类行业企业,依据财税规定,自2020年起享受15%的五年税率优惠[2020]不是,31号。 |
• | 于报告年度,大部分余下中国附属公司及VIE须缴纳25%企业所得税。 |
B. |
流动性与资本资源 |
截至2011年12月31日的第一年, |
||||||||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
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人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元 |
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(单位:万人) |
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汇总现金流量数据 |
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经营活动提供的净现金 |
1,945,414 | 1,239,874 | 327,453 | 51,384 | ||||||||||||
净现金(用于投资活动)/由投资活动提供 |
(3,684,971 | ) | 1,004,780 | (1,880,320 | ) | (295,064 | ) | |||||||||
融资活动提供的现金净额 |
2,133,651 | 265,294 | 10,723 | 1,683 | ||||||||||||
现金及现金等价物和限制性现金净增(减) |
394,094 | 2,509,948 | (1,542,144 | ) | (241,997 | ) | ||||||||||
年初现金及现金等价物和限制性现金 |
709,019 | 1,114,585 | 3,458,462 | 542,708 | ||||||||||||
汇率变动对现金及现金等价物和限制性现金的影响 |
11,472 | (166,071 | ) | (69,864 | ) | (10,962 | ) | |||||||||
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|||||||||
年终现金及现金等价物和限制性现金 |
1,114,585 | 3,458,462 | 1,846,454 | 289,749 | ||||||||||||
|
|
|
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按期付款到期 |
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总计 |
不到 1年 |
1 – 3 年份 |
4 – 5 年份 |
更多 比 5年 |
||||||||||||||||
(单位:千元人民币) |
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经营租赁义务 (1) |
101,072 | 45,518 | 50,736 | 4,818 | — |
(1) | 代表了我们 不可取消 办公场所在不同日期到期的经营租约和物业管理费。 |
净收入 (1) |
总资产 (1) |
|||||||||||||||||||
在截至的第一年中, 12月31日, |
截至 12月31日, |
|||||||||||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
2020 |
2021 |
||||||||||||||||
虎牙及其全资子公司 |
1.0 | % | 1.6 | % | 4.0 | % | 91.1 | % | 88.9 | % | ||||||||||
可变权益实体及其子公司 |
99.0 | % | 98.4 | % | 96.0 | % | 8.9 | % | 11.1 | % | ||||||||||
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总计 |
100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | ||||||||||
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|
(1) | 该等百分比不包括虎牙与其全资附属公司及可变权益实体与其附属公司之间的公司间交易及结余。 |
C. |
研发、专利和许可证等。 |
• | 人工智能和大数据分析 |
• | 直播技术 最新情况 低延迟 和低损耗 在我们的平台上传输语音和视频数据的速率,即使是在弱互联网连接的情况下,这为我们的用户提供了卓越的观看体验。音频和视频技术自成立以来一直是我们的主要关注点。例如,我们提供稳定的8—2000万像素蓝光质量和支持HDR(高动态范围)的直播流媒体。 |
• | 服务器和其他基础设施 后端 架构,使我们的平台软件基础设施能够顺利、便捷地升级。我们的先进点对点 |
D. |
趋势信息 |
E. |
关键会计估计 |
第6项。 |
董事、高级管理人员和员工 |
A. |
董事及行政人员 |
董事和首席执行官 |
年龄 |
职位/头衔 | ||||
岭东Huang |
45 | 董事会主席 | ||||
董荣杰 |
45 | 首席执行官董事 | ||||
David学凌Li |
47 | 董事 | ||||
程云明马太 |
52 | 董事 | ||||
海陶铺 |
51 | 董事 | ||||
光绪 |
38 | 董事 | ||||
雷征 |
45 | 董事 | ||||
赵宏强 |
45 | 独立董事 | ||||
曾华光 |
69 | 独立董事 | ||||
李高来 |
43 | 首席技术官 | ||||
阿什利·新吴 |
37 | 总裁副财长 |
B. |
董事及行政人员的薪酬 |
名字 |
A类 普通股 潜在的 授予期权 |
行使价格 (美元/股) |
授予日期: |
日期: 期满 | ||||
李高来 | * | 2.55美元 | 2017年8月9日 | 2027年8月8日 | ||||
作为一个群体的其他个人 | * | 2.55美元 | 2017年8月9日、2018年3月15日和2018年7月1日 | 2027年8月8日、2028年3月14日和2028年6月30日 |
* | 不到我们总流通股的1%。 |
名字 |
A类普通股和普通股 基础设施受到限制 股份单位获得者 |
批地日期 |
有效期届满日期 | |||
董荣杰 | * | 2018年3月31日, 2020年9月13日 |
2028年3月30日, 2030年9月12日 | |||
阿什利·新吴 | * | 2018年3月31日、2019年8月15日和2020年5月29日 | 2028年3月30日、2029年8月14日和2030年5月28日 | |||
作为一个群体的其他个人 | 6,369,439 | 2018年3月31日至2021年12月15日 | 2028年3月30日至2031年12月14日 |
* | 不到我们总流通股的1%。 |
名字 |
A类普通股和普通股 基础设施受到限制 股份单位获得者 |
授予日期: |
到期日: | |||
阿什利·新吴 | * | 2021年6月22日、10月和9月 15, 2021 |
2031年6月21日、10月和9月 14, 2031 | |||
作为一个群体的其他个人 | 1,114,216 | 2021年6月22日至3月 15, 2022 |
2031年6月21日至3月14日, 2032 |
* | 不到我们总流通股的1%。 |
C. |
董事会惯例 |
• | 任命独立审计师和 前置审批 所有审计和非审计 允许由独立审计师执行的服务; |
• | 与独立审计师一起审查任何审计问题或困难以及管理层的回应; |
• | 与管理层和独立审计师讨论年度经审计的财务报表; |
• | 审查我们的会计和内部控制政策和程序的充分性和有效性,以及为监测和控制重大财务风险敞口而采取的任何步骤; |
• | 审查和批准所有拟议的关联方交易; |
• | 分别定期与管理层和独立审计员举行会议;以及 |
• | 监督遵守我们的商业行为和道德准则,包括审查我们程序的充分性和有效性,以确保适当的合规。 |
• | 审查批准或建议董事会批准我们的首席执行官和其他高管的薪酬; |
• | 审查并建议董事会就我们的薪酬进行决定 非员工 董事; |
• | 定期审查和批准任何激励性薪酬或股权计划、计划或类似安排,以及 |
• | 只有在考虑到与个人独立于管理层有关的所有因素之后,才能选择薪酬顾问、法律顾问或其他顾问。 |
• | 遴选、推荐股东选举或者董事会任命的被提名人; |
• | 每年与董事会一起审查董事会目前的组成,包括独立性、知识、技能、经验和多样性等特点; |
• | 就董事会会议的频率和结构提出建议,并监督董事会各委员会的运作; |
• | 就公司管治的法律和实务的重大发展,以及我们对适用法律和法规的遵守情况,定期向董事会提供意见;以及 |
• | 就公司管治的所有事项及应采取的任何补救行动向董事会提出建议。 |
• | 召开股东周年大会,并向股东报告工作; |
• | 宣布分红和分配; |
• | 任命军官,确定军官的任期和职责; |
• | 行使本公司借款权力,将本公司财产抵押; |
• | 批准转让我公司股份,包括将该股份登记在我公司股份登记簿上。 |
D. |
员工 |
截至12月31日, 2021 |
||||||||
数 |
% |
|||||||
客户服务和运营 |
631 | 30.5 | ||||||
研发 |
1,063 | 51.4 | ||||||
销售和市场营销 |
126 | 6.1 | ||||||
一般和行政 |
247 | 12.0 | ||||||
总计 |
2,067 | 100.0 |
E. |
股份所有权 |
• | 我们的每一位董事和行政人员;以及 |
• | 我们所知的每一位实益拥有我们全部已发行普通股的5%或以上的人。 |
实益拥有的普通股 |
||||||||||||||||||||
A类 普通 股份(†) |
B类 普通 股票(†) |
总计 普通 A股市场上的股票 折算为 基础 |
占总数的% 普通 股价开盘 A AS 已转换 基础 |
%% 集料 投票 电源 (†††) |
||||||||||||||||
董事及行政人员:** |
||||||||||||||||||||
岭东Huang |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||
董荣杰 (1) |
415,332 | 690,000 | 1,105,332 | 0.5 | 0.4 | |||||||||||||||
David学凌Li (2) |
* | — | * | * | * | |||||||||||||||
程云明马太 (3) |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||
海陶铺 (4) |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||
光绪 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||
雷征 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||
赵宏强 (5) |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||
曾华光先生 (6) |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||
李高来 |
* | — | * | * | * | |||||||||||||||
阿什利·新吴 |
* | — | * | * | * | |||||||||||||||
所有董事和高级管理人员作为一个整体 |
2,209,596 | 690,000 | 2,899,596 | 1.2 | 0.5 | |||||||||||||||
主要股东: |
||||||||||||||||||||
腾讯控股有限公司 (7) |
— | 112,012,054 | 112,012,054 | 47.0 | 70.1 | |||||||||||||||
JOYY (8) |
— | 38,374,463 | 38,374,463 | 16.1 | 24.0 | |||||||||||||||
摩根士丹利 (9) |
21,417,150 | — | 21,417,150 | 9.0 | 1.3 |
* | 不到已发行普通股总数的1%。 |
** | 除Huang先生、光绪先生和郑磊先生外,表中所列董事和高管的营业地址为A3号楼, E-Park, 广州市番茄区含溪路280号人民Republic of China 511446号。Huang先生、光绪先生、郑磊先生的办公地址为深圳市南山区科兴科技园C栋,人民Republic of China。 |
† | 对于本栏所包括的每个个人和团体,所有权百分比计算方法是该个人或团体实益拥有的A类普通股数量(包括该个人或团体有权在2022年3月31日起60天内收购的A类普通股)除以截至3月31日已发行的A类普通股总数之和,于二零二二年三月三十一日起计60日内行使之购股权相关A类普通股数目。 |
†† | 对于本栏所包括的每个个人和团体,所有权百分比计算方法是该个人或团体实益拥有的B类普通股数量(包括该个人或团体有权在2022年3月31日起60天内收购的B类普通股)除以截至3月31日已发行的B类普通股总数之和,于二零二二年三月三十一日起计60日内行使之购股权相关B类普通股数目。 |
††† | 对于本栏中所包括的每个人或团体,总投票权的百分比代表基于该人或团体持有的A类和B类普通股的投票权,包括该人或团体有权在2022年3月31日起60天内收购的A类和B类普通股,A类和B类普通股的所有流通股作为单一类别。每名A类普通股持有人有权就每股A类普通股投一票。本公司B类普通股的每位持有人有权就每股B类普通股享有十票。我们的B类普通股可于任何时候由持有人按下列日期转换为A类普通股: 以股换股 |
(1) | 代表(i)由东荣杰先生控制的家族信托全资拥有的英属处女群岛公司Oriental Luck International Limited直接持有的690,000股B类普通股,及(ii)由东荣杰先生持有的415,332股因受限制股份单位于二零二二年三月三十一日起60日内归属而可予发行的A类普通股。Oriental Luck International Limited的注册办事处为Vistra Corporate Services Centre,Wickhams Cay II,Road Town,Tortola,VG1110,British Virgin Islands。 |
(2) | David学凌Li先生的营业地址是帕西尔盘江路30号 #15-31A 丰树商贸城,新加坡117440。 |
(3) | 郑云明马修先生的营业地址为香港湾仔皇后大道东1号太古广场3号29楼。 |
(4) | 陈海涛普先生的营业地址为香港湾仔皇后大道东1号太古广场3号29楼。 |
(5) | 赵宏强先生的营业地址是北京市朝阳区芙蓉大街10号人民Republic of China。 |
(6) | 曾华光先生的营业地址为香港新界马鞍山Shan恒明街2号Vista Paradiso第9座11楼B室。 |
(7) | 根据我们的会员名册,代表由亚麻投资有限公司直接持有的112,012,054股B类普通股。腾讯控股控股有限公司是开曼群岛的一家公司。亚麻投资有限公司为英属维尔京群岛公司,为腾讯控股控股有限公司的直接全资附属公司。腾讯控股集团有限公司及亚麻投资有限公司的主要营业地址分别为香港湾仔皇后大道东1号太古广场3号29楼。 |
(8) | 代表欢聚直接持有的38,374,463股B类普通股,基于我们的会员名册。JOYY公司是开曼群岛的一家公司。JOYY公司的主要营业地址是Pasir Panjang路30号 #15-31A 丰树商贸城,新加坡117440。 |
(9) | 代表摩根士丹利及其关联公司持有的21,417,150股A类普通股,如摩根士丹利及其关联公司于2022年2月11日提交的附表13G修订案所报告。Morgan Stanley的主要营业地址为1585 Broadway New York,NY 10036。 |
第7项。 |
大股东及关联方交易 |
A. |
大股东 |
B. |
关联方交易 |
截至2011年12月31日的第一年, |
||||||||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元 |
|||||||||||||
腾讯控股收取的内容费用 |
123,204 | 127,224 | 485,988 | 76,262 | ||||||||||||
腾讯控股提供运营支持服务 |
219,403 | 342,487 | 370,393 | 58,123 | ||||||||||||
一项投资的处置收益 |
— | — | 360,589 | 56,584 | ||||||||||||
子许可 以及腾讯控股的其他收入 |
8,028 | 14,349 | 80,302 | 12,601 | ||||||||||||
其他 |
31,739 | 30,540 | 14,617 | 2,294 |
截至2013年12月31日的年度, |
||||||||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
||||||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
美元 |
|||||||||||||
JOYY提供的运营支持服务 |
17,455 | 4,187 | 2,543 | 399 | ||||||||||||
JOYY代表虎牙购买服务 |
22,622 | 18,945 | 268 | 42 | ||||||||||||
JOYY作为抖音支付平台收取的现金 |
1,362,489 | — | — | — | ||||||||||||
JOYY就代表Huya员工支付的款项进行的偿还 |
15,306 | — | — | — | ||||||||||||
其他 |
12,637 | 1,054 | — | — |
• | 要求注册权。 |
• | 表格 F-3 注册权。F-3, JOYY可以要求我们在表格中提交注册声明F-3. 我们没有义务在表格上完成超过六份登记声明。F-3 已宣布生效并下令生效。 |
• | 搭载注册权。 |
截至2011年12月31日的第一年, |
||||||||||||
2020 |
2021 |
|||||||||||
人民币 |
人民币 |
美元 |
||||||||||
子许可 腾讯控股和虎牙关联方的其他收入 |
8,197 | 188,209 | 29,534 | |||||||||
腾讯控股和虎牙关联方收取的内容成本和收入分享费 |
85,361 | 102,311 | 16,055 | |||||||||
其他 |
34,044 | 21,013 | 3,297 |
C. |
专家和律师的利益不适用。 |
第8项。 |
财务信息 |
A. |
合并报表和其他财务信息 |
B. |
重大变化 |
第9项。 |
报价和挂牌 |
A. |
提供和上市详细信息。 |
B. |
配送计划 |
C. |
市场 |
D. |
出售股东 |
E. |
稀释 |
F. |
发行债券的开支 |
第10项。 |
附加信息 |
A. |
股本 |
B. |
组织章程大纲及章程细则 |
• | 转让书提交我行,并附上与之相关的普通股证书以及我公司董事会可能合理要求的其他证据,以证明转让人有权进行转让; |
• | 转让文书仅适用于一类股份; |
• | 如有需要,转让文书已加盖适当印花; |
• | 转让给联名持有人的,普通股转让给的联名持有人人数不超过四人; |
• | 我们已就此向吾等支付纽约证券交易所厘定须支付的最高金额或本公司董事不时要求的较低金额的费用。 |
• | 该系列的名称; |
• | 该系列的股份数目及认购价(如与其面值不同); |
• | 股息权、股息率、转换权、投票权; |
• | 赎回和清算优先权的权利和条款。 |
• | 在遵守本公司第四次修订和重述的组织章程大纲和细则的前提下,授权本公司董事会发行一个或多个系列的优先股,并指定该等优先股的价格、权利、优先权、特权和限制,而无需股东进一步投票或采取行动;及 |
• | 限制股东要求和召开股东大会的能力 |
• | 增加我们的股本,按决议规定的数额分为若干类别和数额的股份; |
• | 合并并将我们的全部或任何股本分成比我们现有股份更大的股份; |
• | 细分 我们的现有股份或任何该等股份成为较小数额的股份,但在分拆中,就每一减少股份而支付的款额与未支付的款额(如有的话)之间的比例,须与衍生该减少股份的股份的比例相同;或 |
• | 注销于决议案通过当日尚未被任何人认购或同意认购的任何股份,并将本公司的股本金额减去如此注销的股份金额。 |
• | 无须向公司注册处处长提交股东周年申报表; |
• | 不需要打开其成员登记册以供检查; |
• | 无需召开年度股东大会; |
• | 可以发行流通股、无记名股票或者无票面价值的股票; |
• | 可获得不征收任何未来税收的承诺(这种承诺通常首先给予20年); |
• | 可在另一法域继续登记,并在开曼群岛撤销登记; |
• | 可注册为存续期有限的公司;及 |
• | 可注册为独立的投资组合公司。 |
• | 成员的名称和地址,以及每名成员所持股份的说明,该说明应确认(I)就每名成员的股份支付或同意视为已支付的金额,(Ii)每名成员所持股份的数量和类别,以及(Iii)一名成员所持的每一相关类别的股份是否具有公司组织章程所规定的投票权,如果是,这种投票权是否有条件; |
• | 任何人的姓名列入注册纪录册成为会员的日期;及 |
• | 任何人不再是会员的日期。 |
• | 关于所需多数票的法定规定已经得到满足; |
• | 股东在有关会议上得到了公平的代表,法定多数人真诚行事,没有受到少数人的胁迫,以促进与该类别的利益背道而驰的利益; |
• | 该项安排可由该类别中一名就其利益行事的聪明而诚实的人合理地批准;及 |
• | 根据《公司法》的其他条款,这种安排并不是更合适的制裁方式。 |
• | 越权或者违法,不能经股东批准的行为, |
• | 构成对少数人的欺诈的行为,其中违法者自己控制了公司,以及 |
• | 要求决议获得有条件的(或特殊的)多数(即超过简单多数)但尚未获得的行为。 |
• | 获豁免的公司无须向公司注册处处长提交股东周年申报表; |
• | 获豁免公司的成员登记册无须公开供人查阅; |
• | 获豁免的公司无须举行周年股东大会; |
• | 被豁免的公司不得发行面值股票; |
• | 获得豁免的公司可以获得不征收任何未来税收的承诺(这种承诺通常首先给予30年); |
• | 获豁免的公司可在另一管辖区继续注册,并在开曼群岛撤销注册; |
• | 获豁免的公司可注册为存续期有限的公司;及 |
• | 获得豁免的公司可以注册为独立的投资组合公司。 |
C. |
材料合同 |
D. |
外汇管制 |
E. |
税收 |
• | 这种额外的分配和/或收益将在美国股东持有美国存托凭证或普通股的期间按比例分配; |
• | 分配给本课税年度以及在我们是PFIC的第一个课税年度之前的美国持有期内的任何课税年度的该等金额,或 |
• | 前PFIC 年度,将按普通收入纳税; |
• | 分配给以前每个课税年度的该等款额,但 前PFIC 将按该年度的最高税率缴税;以及 |
• | 一般适用于少缴税款的利息收费,将对上一个课税年度的税款征收,但 前PFIC 年。 |
F. |
股息和支付代理人 |
G. |
专家发言 |
H. |
展出的文件 |
I. |
子公司信息 |
第11项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
第12项。 |
除股权证券外的其他证券说明 |
A. |
债务证券 |
B. |
认股权证和权利 |
C. |
其他证券 |
D. |
美国存托股份 |
服务 |
费用 | |
· 向任何获发美国存托凭证的人或根据股票股息或其他免费股票分配、红利分配、股票拆分或其他分配(转换为现金的除外)进行美国存托股份分配的任何人 |
每张美国存托股份最高可获0.05美元 | |
·取消ADS,包括终止存款协议的情况 |
每个美国存托股份取消最高0.05美元 | |
·现金股息的 分配 |
持有的美国存托股份最高可获0.05美元 | |
·分配现金权益(现金股息除外)和/或出售股权、证券和其他权益的现金收益 |
持有的美国存托股份最高可获0.05美元 | |
·根据权利行使分配ADS |
持有的美国存托股份最高可获0.05美元 | |
·发行除美国存托凭证以外的证券或购买额外存托凭证的权利 |
持有的美国存托股份最高可获0.05美元 | |
· 托管服务 |
在开户银行建立的适用记录日期持有的美国存托股份,最高可达0.05美元 |
• | 开曼群岛普通股的登记处和转让代理收取的普通股转让和登记费用(即普通股存入和提取时)。 |
• | 将外币兑换成美元所发生的费用。 |
• | 电报、电传和传真以及交付证券的费用。 |
• | 证券转让的税项和关税,包括任何适用的印花税、任何股票转让费或预扣税(即普通股存入或提取时)。 |
• | 与交付或提供存款普通股服务有关的费用和开支。 |
• | 因遵守适用于普通股、存托证券、美国存托凭证和美国存托凭证的外汇管制法规和其他法规要求而产生的费用和支出。 |
• | 任何适用的费用和处罚。 |
第13项。 |
违约、拖欠股息和拖欠股息 |
第14项。 |
对担保持有人的权利和收益的使用作出实质性修改 |
第15项。 |
控制和程序 |
项目16.A. |
审计委员会财务专家 |
项目16.B。 |
道德准则 |
项目16.C. |
首席会计师费用及服务 |
2020 |
2021 |
|||||||
人民币 |
人民币 |
|||||||
(单位:千) |
||||||||
审计费 (1) |
12,500 | 11,000 | ||||||
审计相关费用 (2) |
1,050 | — | ||||||
税费 (3) |
987 | 960 |
(1) | “审计费”是指我们的主要审计师为审计或审查我们的年度或季度财务报表和其他美国证券交易委员会备案文件而提供的专业服务在列出的每个财年收取的费用总额。 |
(2) | “审计相关费用”指我们的主要会计师事务所就保证及相关服务提供的专业服务收取的总费用。 |
(3) | “税费”是指在列出的每个财政年度内,我们的主要审计师提供的与某些允许的转让定价、税务咨询和其他税务咨询服务相关的专业税务服务的总费用。 |
项目16.D. |
豁免审计委员会遵守上市标准 |
项目416.E。 |
发行人及关联购买人购买股权证券 |
项目416.F。 |
更改注册人的认证会计师 |
项目16.G. |
公司治理 |
• | 免除大多数董事会成员必须是独立董事的规定; |
• | 要求薪酬委员会完全由独立董事组成;以及 |
• | 提名委员会完全由独立董事组成的要求。 |
第16.H项。 |
煤矿安全信息披露 |
项目416.I. |
关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 |
第17项。 |
财务报表 |
第18项。 |
财务报表 |
第19项。 |
展品 |
展品编号 |
文件的说明和说明 | |
1.1 | 注册人的第四次修订和重申的组织章程大纲和章程(通过引用注册人当前报告的附件99.2合并, 表格6—K(档案编号:001—38482)2020年5月15日,SEC) | |
2.1 | 注册人的美国存托凭证样本(通过参考附件4.1的注册声明, 表格F—1(档案号333—224202),作为修订,最初于2018年4月9日提交给美国证券交易委员会) | |
2.2 | 注册人A类普通股证书样本(通过参考附件4.2的注册声明, 表格F—1(档案号333—224202),作为修订,最初于2018年4月9日提交给美国证券交易委员会) | |
2.3 | 2018年5月10日,注册人、美国存托凭证的托管人和持有人之间签署的交存协议(通过引用附件4.3的注册声明, 表格S—8(档案编号:333—227336)于2018年9月14日向美国证券交易委员会提交) | |
2.4 | 修订和重新签署的截至2018年3月8日的登记人与其其他各方之间的股东协议(通过引用表格登记声明的附件4.4并入本文F-1(文件编号:333-224202)经修订,最初于2018年4月9日提交给美国证券交易委员会) | |
2.5 | 证券描述(通过引用注册人年度报告的附件2.5纳入本报告, 存档的form 20—f于2020年4月27日与美国证券交易委员会(SEC) | |
4.1 | 2021年股份激励计划,于2021年6月22日生效(通过引用表格的附件99. 1纳入本协议, 6—K(文件编号:001—38482)于2021年6月22日提交给美国证券交易委员会) | |
4.2 | 经修订和重申的2017年计划(通过引用注册声明的附件10.1纳入本报告, 表格F—1(档案号333—224202),作为修订,最初于2018年4月9日提交给美国证券交易委员会) | |
4.3 | 注册人与其董事和执行官之间的赔偿协议的形式(通过引用注册声明的附件10.3纳入本协议, 表格F—1(档案号333—224202),作为修订,最初于2018年4月9日提交给美国证券交易委员会) | |
4.4 | 登记人与其执行人员之间的雇佣协议格式(在此引用登记声明的附件10.2表格F-1表格(文件编号(333 224202),经修订,最初于2018年4月9日提交给美国证券交易委员会) | |
4.5 | 终止协议,日期为2021年7月12日,由虎牙股份有限公司、老虎股份有限公司、斗鱼和油桃投资有限公司签订(通过引用表格附件99.2并入本文6—K(文件编号:001—38482)2021年7月12日提交给美国证券交易委员会) |
展品编号 |
文件的说明和说明 | |
4.6 | 广州市虎牙科技有限公司、广州虎牙信息技术有限公司、林芝市腾讯控股科技有限公司于2020年9月17日签订的《股权质押协议》英译本(参考注册人登记说明书附件10.1并入已提交F-4表格(注册号:第333-250016号)(2020年11月10日向美国证券交易委员会提交) | |
4.7 | 广州市虎牙科技有限公司与广州市虎牙信息技术有限公司于2020年9月17日签订的《独家经营协议》英译本(参考注册人注册说明书附件10.2并入已提交F-4表格(注册号:第333-250016号)(2020年11月10日向美国证券交易委员会提交) | |
4.8 | 广州市虎牙科技有限公司、广州虎牙信息技术有限公司、林芝市腾讯控股科技有限公司于2020年9月17日签订的《股东表决权代理协议》英译本(参考注册人登记说明书附件10.3并入已提交F-4表格(注册号:第333-250016号)(2020年11月10日向美国证券交易委员会提交) | |
4.9 | 广州市虎牙科技有限公司、广州虎牙信息技术有限公司、林芝市腾讯控股科技有限公司于2020年9月17日签订的独家期权协议英译本(参考注册人注册说明书附件10.4并入已提交F-4表格(注册号:第333-250016号)(2020年11月10日向美国证券交易委员会提交) | |
4.10 | 2016年12月31日广州湖州与广州华多签订的专利许可协议的英文翻译(通过引用注册声明的附件10.11纳入本协议, 表格F—1(档案号333—224202),作为修订,最初于2018年4月9日提交给美国证券交易委员会) | |
4.11 | 英文翻译 不竞争协议2018年3月8日,广州华多与广州湖州签署的协议(通过引用表格上的注册声明的附件10.13纳入本协议 F-1(档号:333-224202),经修订,最初于2018年4月9日提交给美国证券交易委员会) | |
4.12 | 2018年3月8日广州华多与广州虎亚签订的业务合作协议的英文翻译(通过引用注册声明的附件10.14纳入本协议 表格F—1(档案号333—224202),作为修订,最初于2018年4月9日提交给美国证券交易委员会) | |
4.13 | 2018年2月5日深圳市腾讯计算机系统有限公司与广州虎牙之间的业务合作协议的英文翻译(通过引用注册声明的附件10.15纳入本协议 表格F—1(档案号333—224202),作为修订,最初于2018年4月9日提交给美国证券交易委员会) | |
4.14 | HUYA Inc. JOYY Inc.日期为2020年4月3日(通过引用注册人年度报告中的附件4.14), 表格20—F(档案编号001—38482),存档于2020年4月27日与美国证券交易委员会(SEC) | |
4.15 | 由Linen Investment Limited签署的注册权协议的书面确认书,日期为2020年4月3日(通过引用注册人的年度报告中的附件4.15, 表格20—F(档案编号001—38482),存档于2020年4月27日与美国证券交易委员会(SEC) | |
4.16† | 腾景体育文化发展(上海)有限公司与广州虎牙于2021年4月27日签订的转播英雄联盟比赛许可协议的英译本(引用注册人年报中的附件4.17并入表格20—F(档案编号001—38482),存档(2021年4月27日向美国证券交易委员会提交) |
展品编号 |
文件的说明和说明 | |
8.1* | 注册人的主要子公司和可变权益实体清单 | |
11.1 | 注册人的商业行为和道德准则(在此引用注册声明的附件99.1表格F—1(档案号333—224202),作为修订,最初于2018年4月9日提交给美国证券交易委员会) | |
12.1* | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节颁发的首席执行官证书 | |
12.2* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发的CFO证书 | |
13.1** | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节颁发的首席执行官证书 | |
13.2** | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节颁发的CFO证书 | |
15.1* | Maples and Calder(Hong Kong)LLP同意书 | |
15.2* | 商业和金融律师事务所的同意 | |
15.3* | 独立注册会计师事务所普华永道中天律师事务所同意 | |
101.INS* | 内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 | |
101.Sch* | 内联XBRL分类扩展架构文档 | |
101.卡尔* | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
101.定义* | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
101.实验所* | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | |
101.前期* | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
104* | 封面交互数据文件-封面XBRL标签嵌入在Exhibit 101内联XBRL文档集中 |
* | 现提交本局。 |
** | 随信提供。 |
† | 根据证券法第406条的规定,本展品的部分内容已被省略。 |
虎牙科技有限公司。 | ||||
发信人: | /S/董荣杰 | |||
姓名: | 董荣杰 | |||
标题: | 首席执行官 |
目录 |
页面 |
|||
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID |
F-2 |
|||
合并财务报表: |
||||
截至2020年12月31日和2021年12月31日的合并资产负债表 |
F-5 |
|||
截至2019年、2020年及2021年12月31日止年度的综合全面收益表 |
F-7 |
|||
截至2019年12月31日、2020年和2021年12月31日止年度股东权益变动表 |
F-9 |
|||
截至2019年12月31日、2020年和2021年12月31日的合并现金流量表 |
F-12 |
|||
合并财务报表附注 |
F-14 |
截至2013年12月31日, |
||||||||||||
2020 |
2021 |
2021 |
||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
(注2(E)) | ||||||||||||
资产 |
||||||||||||
流动资产 |
||||||||||||
现金和现金等价物 |
||||||||||||
受限现金 |
||||||||||||
短期存款 |
||||||||||||
短期投资 |
||||||||||||
应收账款,扣除人民币津贴后的净额 |
||||||||||||
关联方应收账款,扣除人民币备抵金额 |
||||||||||||
预付款和其他流动资产,扣除人民币津贴 |
||||||||||||
流动资产总额 |
||||||||||||
非当前 资产 |
||||||||||||
递延税项资产 |
||||||||||||
投资 |
||||||||||||
财产和设备,净额 |
||||||||||||
无形资产,净额 |
||||||||||||
使用权 |
||||||||||||
提前还款和其他 非当前 资产 |
||||||||||||
总计 非当前 资产 |
||||||||||||
总资产 |
||||||||||||
负债和股东权益 |
||||||||||||
对本公司无追索权的流动负债(包括综合可变利息实体及其附属公司(“VIE”)的金额) |
||||||||||||
应付帐款 |
||||||||||||
客户预付款和递延收入 |
||||||||||||
应付所得税 |
||||||||||||
应计负债和其他流动负债 |
||||||||||||
应付关联方的款项 |
||||||||||||
一年内到期的租赁负债 |
||||||||||||
流动负债总额 |
||||||||||||
非流动负债(包括合并VIE的无追索权金额人民币) |
||||||||||||
租赁负债 |
||||||||||||
递延税项负债 |
||||||||||||
递延收入 |
||||||||||||
总计 非当前 负债 |
||||||||||||
总负债 |
||||||||||||
承付款和或有事项(附注25) |
截至2013年12月31日, |
||||||||||||
2020 |
2021 |
2021 |
||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
(注2(E)) | ||||||||||||
股东权益 |
||||||||||||
A类普通股(美元 |
||||||||||||
B类普通股(美元 |
||||||||||||
其他内容 已缴费 资本 |
||||||||||||
法定储备金 |
||||||||||||
累计赤字 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
累计其他综合收益(亏损) |
( |
) | ( |
) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
股东权益总额 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
总负债和股东权益 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
截至2013年12月31日的年度, |
||||||||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
2021 |
|||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||||||||
(注2(E)) | ||||||||||||||||
净收入 |
||||||||||||||||
直播 |
||||||||||||||||
广告和其他 |
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|||||||||
净收入合计 |
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|||||||||
收入成本 (1) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
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|||||||||
毛利 |
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|||||||||
运营费用 (1) |
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研发费用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
销售和市场营销费用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
一般和行政费用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
|
|
|
|
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|
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|||||||||
总运营费用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
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|||||||||
其他收入 |
||||||||||||||||
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营业收入(亏损) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
|
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利息和短期投资收入 |
||||||||||||||||
投资公允价值变动收益 |
— | |||||||||||||||
其他 非运营 费用 |
— | ( |
) | — | — | |||||||||||
外汇汇兑收益(损失),净额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
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所得税前收入支出 |
||||||||||||||||
|
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|||||||||
所得税费用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
扣除所得税后的权益法投资(亏损)收入前的收入 |
||||||||||||||||
权益法投资的(亏损)收入份额,扣除所得税 |
( |
) | ||||||||||||||
|
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|
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|||||||||
归属于HUYA Inc. |
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普通股股东应占净收益 |
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|||||||||
净收入 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
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|||||||||
其他综合收益 |
||||||||||||||||
扣除零税后的外币折算调整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
|
|
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|
|
|
|
|
|||||||||
可归因于虎牙公司的全面收入总额。 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2013年12月31日的年度, |
||||||||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
2021 |
|||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||||||||
(注2(E)) | ||||||||||||||||
每美国存托股份净收益* |
||||||||||||||||
-基本 |
||||||||||||||||
-稀释 |
||||||||||||||||
用于计算每份美国存托凭证净收益的加权平均美国存托凭证数量 |
||||||||||||||||
-基本 |
||||||||||||||||
-稀释 |
||||||||||||||||
每股普通股净收入 * |
||||||||||||||||
-基本 |
||||||||||||||||
-稀释 |
||||||||||||||||
计算每股普通股净收益所用普通股加权平均数 |
||||||||||||||||
-基本 |
||||||||||||||||
-稀释 |
* | 每一股美国存托股份代表一股A类普通股。 |
(1) | 按股份计算的薪酬在收入成本和业务费用中的分配如下: |
截至2013年12月31日的年度, |
||||||||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
2021 |
|||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||||||||
(注2(E)) | ||||||||||||||||
收入成本 |
||||||||||||||||
研发费用 |
||||||||||||||||
销售和市场营销费用 |
||||||||||||||||
一般和行政费用 |
A类普通股和普通股 |
B类普通股 |
其他内容 已缴费 |
法定 |
累计 |
累计 其他 全面 |
股东合计 |
||||||||||||||||||||||||||||||
股票 |
金额 |
股票 |
金额 |
资本 |
储量 |
赤字 |
收入 (亏损) |
股权 |
||||||||||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||||||||||||||||||||||
截至2018年12月31日的余额 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
与JOYY基于股票的奖励相关的基于股票的薪酬 |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
与虎牙股份奖励相关的股份薪酬 |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
B类普通股转换为A类普通股 |
( |
) | ( |
) | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
A类普通股发行完成后, 后续行动 公开发行 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
发行普通股以换取行使的购股权 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
限售股单位普通股发行 |
— | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
被视为分发给JOYY |
— | — | — | — | ( |
) | — | — | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
拨入法定储备金 |
— | — | — | — | — | ( |
) | — | ||||||||||||||||||||||||||||
净收入 |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
外币折算调整,扣除零税净额 |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
截至2019年12月31日的余额 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
A类普通股和普通股 |
B类普通股 |
其他内容 已缴费 |
法定 |
累计 |
累计 其他 全面 |
股东合计 |
||||||||||||||||||||||||||||||
股票 |
金额 |
股票 |
金额 |
资本 |
储量 |
赤字 |
收入 (亏损) |
股权 |
||||||||||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||||||||||||||||||||||
截至2019年12月31日的余额 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
首次采用ASC326的累积效应 |
— | — | — | — | — | — | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
2020年1月1日的余额 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
与虎牙股份奖励相关的股份薪酬 |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
发行普通股以换取行使的购股权 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
限售股单位普通股发行 |
— | — | ( |
) | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
被视为分发给JOYY |
— | — | — | — | ( |
) | — | — | — | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
拨入法定储备金 |
— | — | — | — | — | ( |
) | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
通过转移VIE的保留收益增加VIE的股本 |
— | — | — | — | — | ( |
) | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
净收入 |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
外币折算调整,扣除零税净额 |
— | — | — | — | — | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
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|
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|||||||||||||||||||
2020年12月31日的余额 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
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|
|
|
|
|
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|
A类普通股和普通股 |
B类普通股 |
其他内容 已缴费 |
法定 |
累计 |
累计 其他 全面 |
股东合计 |
||||||||||||||||||||||||||||||
股票 |
金额 |
股票 |
金额 |
资本 |
储量 |
赤字 |
收入 亏损(亏损) |
股权 |
||||||||||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日的余额 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
与虎牙股份奖励相关的股份薪酬 |
— | — | |
— |
|
— | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
B类普通股转换为A类普通股 |
( |
) | ( |
) | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
发行普通股以换取行使的购股权 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
限售股单位普通股发行 |
— | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
净收入 |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
外币折算调整,扣除零税净额 |
— | — | — | — | — | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的余额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2013年12月31日的年度, |
||||||||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
2021 |
|||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元 (注2(E)) |
|||||||||||||
经营活动的现金流 |
||||||||||||||||
归属于HUYA Inc. |
||||||||||||||||
将净收入与业务活动提供的现金净额进行调整 |
||||||||||||||||
财产和设备折旧 |
||||||||||||||||
已取得无形资产的摊销 |
||||||||||||||||
摊销 使用权 |
||||||||||||||||
预期信贷损失准备金(冲销) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
处置不动产和设备及其他长期资产收益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
基于股份的薪酬 |
||||||||||||||||
权益法投资中的亏损(收入)份额,扣除所得税 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
其他 非现金 收入 |
( |
) | ( |
) | — | — | ||||||||||
递延所得税(福利)费用 |
( |
) | ||||||||||||||
投资公允价值变动收益 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||
短期投资收益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
外币汇兑(收益)损失净额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
经营性资产和负债变动情况: |
||||||||||||||||
应收账款 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
预付款和其他资产 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
关联方应付款项 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
应付帐款 |
||||||||||||||||
应付关联方的款项 |
||||||||||||||||
客户预付款和递延收入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
租赁负债 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
应计负债和其他流动负债 |
||||||||||||||||
应付所得税 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
|
|
|
|
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|
|
|
|||||||||
经营活动提供的净现金 |
||||||||||||||||
|
|
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|
|
|
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|||||||||
投资活动产生的现金流 |
||||||||||||||||
短期存款的存款额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
短期存款到期日 |
||||||||||||||||
安放 s 短期投资 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
短期投资到期日 |
||||||||||||||||
购置财产和设备 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
购买无形资产 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
购买土地使用权预付款 |
— | ( |
) | — |
— |
|||||||||||
为长期投资支付的现金 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
因撤回投资而从被投资人处收到的现金 |
— | — | — | |||||||||||||
因部分出售一项投资而从被投资人那里收到的现金 |
— | |||||||||||||||
从出售投资中获得的现金 |
— | |||||||||||||||
处置财产和设备所得收益 |
||||||||||||||||
借给第三方 |
( |
) | — | — | ||||||||||||
|
|
|
|
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|
|
|
|||||||||
净现金(用于投资活动)/由投资活动提供 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2013年12月31日的年度, |
||||||||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
2021 |
|||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元 (注2(E)) |
|||||||||||||
融资活动产生的现金流 |
||||||||||||||||
发行普通股所得款项净额 后续行动 公开发行 |
— | — | — | |||||||||||||
行使既得购股权所得款项 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
融资活动提供的现金净额 |
||||||||||||||||
|
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现金及现金等价物和限制性现金净增(减) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
年初现金及现金等价物和限制性现金 |
||||||||||||||||
汇率变动对现金及现金等价物和限制性现金的影响 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
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|
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|||||||||
年终现金及现金等价物和限制性现金 |
||||||||||||||||
|
|
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|
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|
|||||||||
截至2013年12月31日的年度, |
||||||||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
2021 |
|||||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元 (注2(E)) |
|||||||||||||
补充披露现金流量信息: |
||||||||||||||||
- 已付所得税 |
||||||||||||||||
- 以应付账款和应付关联方款项形式购置财产和设备 |
||||||||||||||||
- 非现金 收购股权投资的交易 |
— | — | — |
1. |
组织和主要活动 |
(a) |
组织和主要活动 |
(b) |
公开发行 |
1. |
组织和主要活动(续) |
(c) |
主要子公司和VIE |
名字 |
地点: 成立为法团 |
日期 成立为法团 |
1%的直接投资 或间接 经济上的 所有权 |
主要活动 | ||||||||||
主要附属公司 |
||||||||||||||
虎牙有限公司 |
% | |||||||||||||
广州市虎牙科技有限公司(“虎牙科技”) |
% | |||||||||||||
虎牙Pte.LTD. |
% | |||||||||||||
海南虎牙娱乐信息技术有限公司(“海南虎牙”) |
% | |||||||||||||
VIE |
||||||||||||||
广州虎牙信息技术有限公司(“广州虎牙”) |
% |
1. |
组织和主要活动(续) |
(d) |
可变利益实体 |
• | 对广州虎牙及其子公司实施有效控制; |
• | 获得广州虎牙及其子公司的几乎所有经济利益;以及 |
• | 在中国法律允许的范围内,拥有购买广州虎牙全部或部分股权的独家选择权。 |
(i) |
虎牙科技、广州虎牙、广州华多和广州秦律之间的VIE协议 |
• | 独家商业合作协议 |
1. |
组织和主要活动(续) |
(d) |
可变利息实体(续) |
(i) |
虎牙科技、广州虎牙、广州华多和广州秦律之间的VIE协议(续) |
• |
独家购买选择权协议 |
• | 股权质押协议 |
• | 授权书 |
(Ii) |
虎牙科技、广州虎牙和林芝腾讯控股签署VIE协议 |
• | 独家商业合作协议 |
1. |
组织和主要活动(续) |
(d) |
可变利息实体(续) |
(Ii) |
虎牙科技、广州虎牙和林芝腾讯控股之间的VIE协议(续) |
• | 独家期权协议 |
• | 股权质押协议 |
• | 股东投票权代理协议 |
1. |
组织和主要活动(续) |
(d) |
可变利息实体(续) |
• | 吊销或拒绝授予或续展本集团的营业执照和经营许可证; |
• | 限制或禁止本集团全资子公司与VIE之间的关联方交易; |
• | 对集团可能难以或不可能遵守的罚款、没收收入或其他要求; |
• | 要求集团更改、停止或限制其业务; |
• | 限制或禁止本集团为其业务提供资金的能力; |
• | 对本集团采取可能损害本集团业务的其他监管或执法行动。 |
1. |
组织和主要活动(续) |
(d) |
可变利息实体(续) |
截至12月31日, |
||||||||
2020 |
2021 |
|||||||
人民币 |
人民币 |
|||||||
资产 |
||||||||
现金和现金等价物 |
||||||||
受限现金 |
||||||||
短期存款 |
||||||||
应收账款净额 |
||||||||
预付款和其他流动资产 |
||||||||
关联方应付款项 |
||||||||
集团公司应付款项 (1) |
||||||||
投资 |
||||||||
无形资产,净额 |
||||||||
使用权资产 |
||||||||
预付款和其他非流动资产 |
||||||||
其他资产 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
总资产 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
递延收入和客户预付款 |
||||||||
应计负债和其他流动负债 |
||||||||
应付关联方的款项 |
||||||||
其他负债 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
总负债 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
股东权益总额 |
||||||||
|
|
|
|
1. |
组织和主要活动(续) |
(d) |
变量 i 感兴趣的实体(续) |
截至12月31日止年度, |
||||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
||||||||||
第三方收入 |
||||||||||||
费用和支出共计 (2) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
其他,网络 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
所得税前收入 |
||||||||||||
所得税费用 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
权益法投资的亏损份额 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
净收入: |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
截至12月31日止年度, |
||||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
||||||||||
经营活动提供的净现金 (3) |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
对集团公司的出资和垫款 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
其他投资活动 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
用于投资活动的现金净额 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
其他融资活动 |
( |
) |
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
用于融资活动的现金净额 |
( |
) |
||||||||||
|
|
|
|
|
|
(1) |
技术支持、业务支持及咨询费的公司间服务费(统称“VIE服务费”)乃根据独家业务合作协议收取。于2019年、2020年及2021年12月31日,应收集团公司款项的未偿还余额为公司间垫款。有 |
(2) |
截至2019年、2020年及2021年12月31日止年度,外商独资企业及其他附属公司向VIE收取的VIE服务费为人民币。 |
(3) |
截至2019年、2020年及2021年12月31日止年度,VIE支付给WFOE及其他附属公司的VIE服务费的现金为人民币。 |
2. |
主要会计政策 |
(a) |
陈述的基础 |
(b) |
整固 |
(c) |
预算的使用 |
(d) |
外币折算 |
2. |
主要会计政策(续) |
(e) |
方便翻译 |
(f) |
现金和现金等价物 |
i) | 在整个到期期间可随时兑换为已知数额的现金; |
Ii) | 由于利率的变动,它们的价值变动风险微乎其微。 |
(g) |
受限现金 |
(h) |
短期存款 |
(i) |
短期投资 |
( j ) |
应收账款 |
2. |
主要会计政策(续) |
( k ) |
投资 |
2. |
主要会计政策(续) |
(l) |
财产和设备 |
据估计,许多人的生命是有用的 |
残留率 |
|||||||
服务器、计算机和设备 |
||||||||
租赁权改进 |
||||||||
其他 |
( m ) |
无形资产 |
据估计,许多人的生命是有用的 |
||||
视频内容的著作权 |
||||
许可证 |
||||
软件 |
||||
域名 |
||||
商标 |
( n ) |
长期资产减值准备 |
2. |
主要会计政策(续) |
(o) |
收入 |
截至2013年12月31日的年度, |
||||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||
直播 |
||||||||||||
其他收入(一) |
||||||||||||
总计 |
||||||||||||
(i) |
其他收入主要包括广告、分授权和在线游戏收入。 |
(i) |
直播 |
2. |
主要会计政策(续) |
(o) |
收入(续) |
(i) |
直播(续) |
2. |
主要会计政策(续) |
(o) |
收入(续) |
(Ii) |
子许可 |
(Iii) |
广告 |
2. |
主要会计政策(续) |
(o) |
收入(续) |
(Iv) |
网络游戏收入 |
2. |
主要会计政策(续) |
(o) |
收入(续) |
2. |
主要会计政策(续) |
(o) |
收入(续) |
2022 |
2023年及以后 |
总计 |
||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||
预计将确认的收入 |
(p) |
收入成本 |
(q) |
研发费用 |
(r) |
销售和市场营销费用 |
(s) |
一般和行政费用 |
(t) |
职工社会保障和福利待遇 |
2. |
主要会计政策(续) |
(u) |
基于股份的薪酬 |
2. |
主要会计政策(续) |
(u) |
基于股份的薪酬(续) |
2. |
主要会计政策(续) |
(v) |
租契 |
(w) |
政府拨款 |
(x) |
所得税 |
2. |
主要会计政策(续) |
( y ) |
法定储备金 |
( z ) |
关联方 |
( AA ) |
分红 |
2. |
主要会计政策(续) |
( BB ) |
每股收益 |
( 抄送 ) |
细分市场报告 |
2. |
主要会计政策(续) |
( DD ) |
最近发布的会计声明 |
3. |
某些风险 |
(a) |
外汇风险 |
(b) |
信用风险 |
4. |
现金和现金等价物 |
2020年12月31日 |
2021年12月31日 |
|||||||||||||||
金额 |
人民币 等价物 |
金额 |
人民币 等价物 |
|||||||||||||
人民币 |
||||||||||||||||
美元 |
||||||||||||||||
SGD |
||||||||||||||||
其他 |
不适用 | 不适用 |
||||||||||||||
总计 |
||||||||||||||||
(i) |
于二零二零年及二零二一年十二月三十一日,其他货币包括港元、巴西雷亚尔及泰铢。 |
5. |
受限现金 |
6. |
短期存款 |
2020年12月31日 |
2021年12月31日 |
|||||||||||||||
金额 |
人民币 等价物 |
金额 |
人民币 等价物 |
|||||||||||||
人民币 |
||||||||||||||||
美元 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
总计 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
7. |
短期投资 |
8. |
应收账款净额 |
12月31日, |
||||||||
2020 |
2021 |
|||||||
人民币 | 人民币 | |||||||
应收账款,毛额 |
||||||||
减去:预期信贷损失准备金 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
应收账款净额 |
||||||||
|
|
|
|
在过去的几年里,我们结束了 12月31日, |
||||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||
ASC 326之前的期初余额 |
— | ( |
) | — | ||||||||
采用ASC326的影响 |
— | ( |
) | — | ||||||||
年初余额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
本年度拨备 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||
本年度冲销 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
年终结余 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
|
|
|
|
|
|
9. |
预付款和其他流动资产,净额 |
12月31日, |
||||||||
2020 |
2021 |
|||||||
人民币 | 人民币 | |||||||
向供应商和内容提供商预付款 |
||||||||
应抵扣的进项增值税 |
||||||||
应收利息 |
||||||||
预缴所得税 |
||||||||
行使既得股票期权的应收账款和代表员工支付的与股票奖励相关的个人所得税 |
||||||||
借给第三方 |
||||||||
对第三方支付平台的预付款 |
||||||||
其他 |
||||||||
减去:预期信贷损失准备金 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
总计 |
||||||||
|
|
|
|
在过去的几年里,我们结束了 12月31日, |
||||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||
ASC 326之前的期初余额 |
||||||||||||
采用ASC326的影响 |
( |
) | | |||||||||
年初余额 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
本年度拨备 |
( |
) | ||||||||||
本年度冲销 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
年终结余 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
10. |
投资 |
12月31日, |
||||||||
2020 |
2021 |
|||||||
人民币 | 人民币 | |||||||
公允价值不能轻易确定的股权投资(一) |
||||||||
债务投资(二) |
||||||||
权益法投资(iii) |
||||||||
(i) |
公允价值不容易确定的股权投资包括本集团通过普通股或实质普通股投资对本集团无重大影响力或控制权的私人被投资公司的股权证券投资。 |
(Ii) |
于二零二一年,本集团投资于一间私人持有的被投资公司的债务证券(即若干优先股),现金代价为: B雷姆 (债务投资)。鉴于优先股将于时间流逝后变为可赎回,且本集团有意持有及考虑日后出售,该投资入账列作可供出售债务投资(见附注2(k)),其中该投资按公平值列账,已变现或未变现收益或亏损计入累计其他全面收益(亏损)。于2021年12月31日,债务投资的公平值与收购日期的公平值并无重大差异。 |
(Iii) |
于二零一八年,本集团作为其中一名具有重大影响力的有限合伙人投资于一项投资基金(“该基金”),该基金拥有一家网络游戏公司的股权,并入账列作股权投资。截至2021年12月31日止年度,本集团出售其于基金之权益(透过出售予两个独立人士),出售收益为 亚甲基R 的t 现金兑换 考虑的是人民币 关于WH 中国人民币 根据 与腾讯旗下的一家实体合作。 |
11. |
财产和设备,净额 |
12月31日, |
||||||||
2020 |
2021 |
|||||||
人民币 | 人民币 | |||||||
总账面金额 |
||||||||
服务器、计算机和设备 |
||||||||
租赁权改进 |
||||||||
其他 |
||||||||
总计 |
||||||||
减去:累计折旧 |
( |
) | ( |
) | ||||
财产和设备,净额 |
||||||||
12. |
无形资产,净额 |
12月31日, |
||||||||
2020 |
2021 |
|||||||
人民币 | 人民币 | |||||||
总账面金额 |
||||||||
视频内容的著作权 s |
||||||||
许可证 |
||||||||
软件 |
||||||||
域名 |
||||||||
商标 s |
||||||||
总计 |
||||||||
减去:累计摊销 |
||||||||
视频内容的著作权 s |
( |
) | ( |
) | ||||
许可证 |
( |
) | ( |
) | ||||
软件 |
( |
) | ( |
) | ||||
域名 |
( |
) | ( |
) | ||||
商标 s |
( |
) | ( |
) | ||||
累计摊销总额 |
( |
) | ( |
) | ||||
无形资产,净额 |
||||||||
年终 边 12月31日, |
摊销费用 无形资产 |
|||
人民币 | ||||
2022 |
||||
2023 |
||||
2024 |
||||
2025 |
||||
2026 |
12月31日, |
||||||||
2020 |
2021 |
|||||||
视频内容的著作权 s |
||||||||
许可证 |
||||||||
软件 |
||||||||
域名 |
||||||||
商标 s |
13. |
提前还款和其他 非当前 资产 |
12月31日, |
||||||||
2020 |
2021 |
|||||||
人民币 | 人民币 | |||||||
向供应商和内容提供商预付款 |
||||||||
可退还的租赁押金 |
||||||||
购买土地使用权预付款(i) |
||||||||
其他 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
总计 |
|
|
||||||
|
|
|
|
(i) |
于二零二零年十一月,本公司已就收购土地使用权订立协议,预付款项金额为: B雷姆 截至2020年12月31日。2021年7月,本公司取得有效土地使用证,据此将预付的土地使用权确认为使用权资产。 |
14. |
客户预付款和递延收入 |
12月31日, |
||||||||
2020 |
2021 |
|||||||
人民币 | 人民币 | |||||||
递延收入,当期 |
||||||||
来自客户的预付款 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
客户和递延收入的当期预付款总额 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
递延收入, 非当前 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
总计 非当前 递延收入 |
|
|
||||||
|
|
|
|
15. |
应计负债和其他流动负债 |
12月31日, |
||||||||
2020 |
2021 |
|||||||
人民币 |
人民币 |
|||||||
收入分享费 |
||||||||
薪酬和福利 |
||||||||
营销和促销费用 |
||||||||
带宽成本 |
||||||||
其他应缴税金 |
||||||||
许可证费 |
||||||||
内容提供商、供应商和广告客户的押金 |
||||||||
其他 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
总计 |
||||||||
|
|
|
|
16. |
收入成本 |
截至2013年12月31日的年度, |
||||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||
收入分享费和内容成本 |
||||||||||||
带宽成本 |
||||||||||||
薪酬和福利 |
||||||||||||
支付手续费 |
||||||||||||
基于股份的薪酬 |
||||||||||||
其他 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
总计 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
17. |
其他收入 |
18. |
税收 |
(a) |
中华人民共和国增值税及相关附加费 |
(b) |
所得税 |
18. |
税务(续) |
(b) |
所得税(续) |
• |
虎牙科技获得软件企业资质,自2017年起享受零税率优惠,自2019年起享受12.5%优惠税率。2019年,虎牙科技获得KNSE资格,并根据SAT公示适用2019年10%的所得税税率[2018]第23号(通告23)。 |
• |
KNSE的资格由中国相关部门每年进行评估和批准,只有在获得相关部门的批准后,我们才会承认KNSE地位的税收优惠,通常是一年的欠款。2021年,发改委会同其他几个部门联合发布了《关于制定享受税收优惠的集成电路企业或项目和软件企业名单要求的通知》,对KNSE提出了比以前更高的要求。由于相关政策的变化,虎牙科技未能保持2020年的KNSE资格,并于2021年5月被通知不具备KNSE资格。没有获得KNSE资格所造成的影响对2020年不是实质性的。 |
• |
此外,虎牙科技仍是一家具有软件企业资质和享有 |
• |
广州虎牙于2018年11月申请HNTE资格并获得批准,享受以下优惠税率 |
• | 海南胡 雅 获得海南自由贸易港EIE资质,享受优惠税率, |
• | 其余的大多数中国子公司和VIE必须遵守 |
18. |
税务(续) |
(b) |
所得税(续) |
18. |
税务(续) |
(b) |
所得税(续) |
截至2013年12月31日的年度, |
||||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||
中华人民共和国实体 |
||||||||||||
非中国 实体 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
总计 |
||||||||||||
截至2013年12月31日的年度, |
||||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||
所得税 |
||||||||||||
当期所得税支出 |
|
|||||||||||
递延所得税(福利)费用 |
( |
) | ||||||||||
所得税支出小计 |
|
|||||||||||
适用于以下项目的所得税费用 非中国 运营 |
||||||||||||
当期所得税支出 |
||||||||||||
递延所得税(福利)费用 |
( |
) | ||||||||||
所得税小计 非中国 运营 |
||||||||||||
所得税费用总额 |
||||||||||||
18. |
税务(续) |
(b) |
所得税(续) |
截至2011年12月31日的第一年, |
||||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
||||||||||
中华人民共和国法定所得税率 |
% | % | % | |||||||||
免税期和税收优惠的效果 s |
( |
)% | ( |
)% | ( |
) % | ||||||
不同司法管辖区适用不同税率的影响(一) |
( |
)% | ( |
)% | ( |
) % | ||||||
永久性差异(二) |
% | % | % | |||||||||
更改估值免税额 |
% | % | % | |||||||||
集团可享有的超额扣减的效果 |
( |
)% | ( |
)% | ( |
) % | ||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
有效所得税率 |
% | % | % | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
中国境内节假日对基本每股收益的影响/美国存托股份(人民币) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
|
|
|
|
|
|
(i) | 截至2019年、2020年及2021年12月31日止年度,不同司法权区不同税率的影响主要由来自以下各项的利息收入所带动: f 短期 按所得税税率缴纳的存款根据开曼群岛税法,部分由海外业务产生之亏损抵销,该亏损须按所得税税率计算。 f %低于TA X定律 新加坡。 |
(Ii) | 永久性差异主要来自不可从税务方面扣除的开支,包括主要以股份为基础的薪酬成本及附属公司和VIE的开支。 |
18. |
税务(续) |
(b) |
所得税(续) |
12月31日, |
||||||||
2020 |
2021 |
|||||||
人民币 |
人民币 |
|||||||
递延税项资产 |
||||||||
税损结转 |
||||||||
未实现利润 s 因消除公司间交易而产生 |
||||||||
递延收入 |
||||||||
其他 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|||||
减去:估值免税额(一) |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
|||||
递延税项资产总额 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
递延税项负债 |
||||||||
投资未实现收益 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
递延税项负债总额 |
||||||||
递延税项净资产 |
||||||||
|
|
|
|
(i) | 对下列情况下的递延税项资产计提估值免税额 e 本集团认为递延所得税资产将来很可能不会动用。于作出该等厘定时,本集团考虑包括未来应课税收入(不包括拨回暂时性差异)及结转税项亏损等因素。于二零二零年及二零二一年十二月三十一日的估值拨备乃就主要由海外附属公司产生的经营亏损净额结转作出,原因是根据本集团对附属公司将产生的未来应课税收入的估计,该等递延税项资产不大可能变现。倘日后发生包括(i)现有应课税暂时性差异的未来拨回;(ii)未来应课税收入(不包括拨回暂时性差异及结转);及(iii)税务规划策略等事件,使本集团可变现其递延所得税多于现时记录金额,则当该等事件发生时,估值拨备的调整将导致税项开支减少。 |
18. |
税务(续) |
(b) |
所得税(续) |
截至2013年12月31日的年度, |
||||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||
年初余额 |
||||||||||||
加法 |
||||||||||||
冲销/核销 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
年终结余 |
||||||||||||
19. |
普通股 |
20. |
基于股份的薪酬 |
截至2013年12月31日的年度, |
||||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||
基于股份的薪酬费用 |
||||||||||||
- 关于Huya Sharing Based Awards |
||||||||||||
- 关于JOYY的股份奖励 |
— | |||||||||||
总计 |
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(a) |
虎牙股份大奖 |
20. |
基于股份的薪酬(续) |
(a) |
虎牙股份奖(续) |
数量 选项 |
加权 平均值 锻炼 价格(美元) |
加权 平均值 剩余 合同生命周期 (年) |
集料 内在价值 (美元) |
|||||||||||||
截至2018年12月31日 |
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被没收 |
( |
) | ||||||||||||||
已锻炼 |
( |
) | ||||||||||||||
截至2019年12月31日 |
||||||||||||||||
被没收 |
( |
) | ||||||||||||||
已锻炼 |
( |
) | ||||||||||||||
截至2020年12月31日 |
||||||||||||||||
被没收 |
||||||||||||||||
已锻炼 |
( |
) | ||||||||||||||
截至2021年12月31日 |
||||||||||||||||
预计将于2021年12月31日归属 |
— | |||||||||||||||
自2021年12月31日起可行使 |
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2018 |
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授予的每个期权的加权平均公允价值 |
美元 | |||
加权平均行权价 |
美元 | |||
无风险利率 (1) |
% | |||
预期任期(年) (2) |
||||
预期波动率 (3) |
% | |||
股息率 (4) |
(1) | 无风险 利息 购股权合约年期内之利率乃按估值日期之中国政府债券收益率计算。 |
20. |
基于股份的薪酬(续) |
(a) |
虎牙股份奖(续) |
(2) | 预期期限是期权的合同期限。 |
(3) | 预期波动率乃根据同一行业内可比公司于估值日期的历史波动率平均值估计。 |
(4) | 本公司并无过往或预期就其普通股派付股息。预期股息收益率乃根据本公司于购股权预期年期内的预期股息政策估计。 |
20. |
基于股份的薪酬(续) |
(a) |
虎牙股份奖(续) |
数量 受限 共享单位 |
加权 平均值 授予日期 公允价值(美元) |
|||||||
2018年12月31日未完成 |
||||||||
授与 |
||||||||
被没收 |
( |
) | ||||||
既得 |
( |
) | ||||||
未完成,2019年12月31日 |
||||||||
授与 |
||||||||
被没收 |
( |
) | ||||||
既得 |
( |
) | ||||||
杰出,2020年12月31日 |
||||||||
授与 |
||||||||
被没收 |
( |
) | ||||||
既得 |
( |
) | ||||||
未完成,2021年12月31日 |
||||||||
预计将于2021年12月31日归属 |
||||||||
(b) |
JOYY的股票奖励 |
21. |
每股净收益 |
截至2013年12月31日的年度, |
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2019 |
2020 |
2021 |
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人民币 | 人民币 | 人民币 |
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分子: |
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净收入 |
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|
|
|
|
|
|
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基本和稀释后每股净收益的分子 |
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|
|
|
|
|
|
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分母: |
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基本计算分母-A类和B类已发行普通股加权平均数 |
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—购股权的摊薄影响 s |
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-限制股份单位的稀释效应 |
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用于稀释计算的分母 |
||||||||||||
每股普通股净收益 |
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-基本 |
||||||||||||
-稀释 |
||||||||||||
每美国存托股份净收益* |
||||||||||||
-基本 |
||||||||||||
-稀释 |
* | 每一股美国存托股份代表一股A类普通股。 |
22. |
关联方交易 |
截至2013年12月31日的年度, |
||||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||
本公司之业务费用(i) |
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腾讯控股提供运营支持服务 |
||||||||||||
投资之出售收益(附注10) |
— |
— |
||||||||||
来自腾讯的分授权和其他收入 |
||||||||||||
其他 |
(i) |
于二零二一年四月,本公司与腾讯的一间同系附属公司订立一项关联方交易,以购买2021年至2025年期间《英雄联盟》比赛转播权,总代价为人民币。 |
截至2013年12月31日的年度, |
||||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
||||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
||||||||||
JOYY提供的运营支持服务 |
||||||||||||
JOYY代表虎牙购买服务 |
|
|||||||||||
JOYY作为抖音支付平台收取的现金 |
— | — | ||||||||||
JOYY就代表Huya员工支付的款项进行的偿还 |
— | — | ||||||||||
其他 |
— |
截至2011年12月31日的第一年, |
||||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||
来自腾讯和虎牙关联方的分授权及其他收入 |
— | |||||||||||
腾讯控股和虎牙关联方收取的内容成本和收入分享费 |
— | |||||||||||
其他 |
— |
22. |
关联方交易(续) |
12月31日, |
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2020 |
2021 |
|||||||
人民币 | 人民币 | |||||||
关联方应付款项 |
||||||||
腾讯 |
||||||||
JOYY |
||||||||
其他 |
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减去:预期信贷损失准备金 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
|
|
|
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总计 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
应付关联方的款项 |
||||||||
腾讯 |
||||||||
其他 |
||||||||
|
|
|
|
|||||
总计 |
||||||||
|
|
|
|
在过去几年里 12月31日, |
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2019 |
2020 |
2021 |
||||||||||
人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||
ASC 326之前的期初余额 |
— | — | — | |||||||||
采用ASC326的影响 |
— | ( |
) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
年初余额 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
本年度拨备 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||
本年度冲销 |
— | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
年终结余 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||
|
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|
|
|
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23. |
公允价值计量 |
23. |
公允价值计量(续) |
截至2020年12月31日 |
||||||||||||||||
第1级 |
二级 |
第三级 |
总计 |
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人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | |||||||||||||
资产 |
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现金等价物(一) |
||||||||||||||||
短期投资(二) |
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|
|
|
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截至2021年12月31日 |
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第1级 |
二级 |
第三级 |
总计 |
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人民币 |
人民币 |
人民币 |
人民币 |
|||||||||||||
资产 |
||||||||||||||||
现金等价物(一) |
||||||||||||||||
短期投资(二) |
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可供出售债务投资(三) |
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(i) |
现金等价物主要包括原始到期日为三个月或以下的定期存款,以及可随时转换为已知金额现金的高流动性投资。现金等价物的公允价值是根据市场普遍存在的利率确定的。本公司将使用普遍利率的估值技术归类为公允价值计量的第一级。 |
(Ii) |
短期投资是指商业银行和金融机构发行的投资,浮动利率与一年内标的资产的表现挂钩。对于其公允价值是根据银行在每个期末提供的类似产品的报价来估计的工具,本公司将使用这些投入的估值技术归类为公允价值计量的第二级。 |
(Iii) |
可供出售债务投资指本集团在公允价值体系中被归类为第3级的投资,其公允价值如附注10所述并无可随时厘定。这些投资是根据一种模型进行估值的,该模型利用了需要大量管理层判断和估计的不可观察的投入。本公司采用多种估值方法,包括基于本公司最佳估计的收益法,该最佳估计是通过使用包括但不限于被投资公司最近几轮融资的定价、未来现金流预测、流动性因素和选定的若干可比公司的倍数等信息确定的。 |
管理层使用各种不可观察的投入,根据收益法确定了3级投资的公允价值。确定公允价值需要管理层对无风险率、加权平均资本成本和股权分配概率的假设和估计做出重大判断。 |
24. |
租契 |
截至2011年12月31日的第一年, |
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2019 |
2020 |
2021 |
||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
||||||||
经营租赁费用 |
||||||||||
短期租赁费用 |
||||||||||
租赁总费用 |
||||||||||
加权-平均剩余租赁期限(年)-经营租赁 |
||||||||||
加权平均贴现率-经营租赁 |
% |
截至2013年12月31日的年度, |
未来最低付款 |
|||
人民币 | ||||
2022 |
||||
2023 |
||||
2024 |
||||
2025 |
||||
2026年及其后 |
||||
未贴现现金流合计 |
||||
减去:推定利息 |
( |
) | ||
总计 |
||||
截至12月31日的年度, |
||||||||||
2019 |
2020 |
2021 |
||||||||
人民币 |
人民币 |
人民币 |
||||||||
为经营租赁支付的现金 |
||||||||||
因获得贷款而产生的租赁负债 使用权 |
25. |
承付款和或有事项 |
(a) |
经营承诺 |
运营中 承诺 |
||||
人民币 | ||||
2022 |
||||
2023 |
||||
2024 |
||||
2025年及其后 |
||||
(b) |
购买义务 |
(c) |
资本及其他承担 |
资本 承诺 |
||||
人民币 |
||||
在建工程 |
||||
投资 |
||||
(d) |
法律程序 |
26. |
后续事件 |
27. |
受限净资产 |