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其他基于股份的奖励会员2023-10-012023-12-310001516513DOCS: 其他基于股份的奖励会员2022-10-012022-12-310001516513DOCS: 其他基于股份的奖励会员2023-04-012023-12-310001516513DOCS: 其他基于股份的奖励会员2022-04-012022-12-310001516513DOCS: 其他基于股份的奖励会员2023-10-012023-12-310001516513DOCS: 其他基于股份的奖励会员2022-10-012022-12-310001516513DOCS: 其他基于股份的奖励会员2023-04-012023-12-310001516513DOCS: 其他基于股份的奖励会员2022-04-012022-12-310001516513US-GAAP:Warrant 会员2023-10-012023-12-310001516513US-GAAP:Warrant 会员2022-10-012022-12-310001516513US-GAAP:Warrant 会员2023-04-012023-12-310001516513US-GAAP:Warrant 会员2022-04-012022-12-3100015165132023-08-012023-12-3100015165132023-07-012023-09-300001516513US-GAAP:员工离职会员2023-07-012023-09-300001516513DOCS:股票薪酬支出加速了Equity Awards成员的投资2023-07-012023-09-300001516513US-GAAP:员工离职会员2023-10-012023-12-3100015165132021-10-082021-10-080001516513SRT: 最低成员2023-12-310001516513SRT: 最大成员2023-12-31文档:分段0001516513文档:msannabryson 会员2023-04-012023-12-310001516513文档:msannabryson 会员2023-10-012023-12-310001516513文档:msannabryson 会员2023-12-31 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
_________________________________________________________________________________________________________________
表单 10-Q
_________________________________________________________________________________________________________________
(Mark One)
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023 年 12 月 31 日
或者
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
在过渡期内 到
委员会档案编号 001-40508
_________________________________________________________________________________________________________________
Doximity, Inc.
(其章程中规定的注册人的确切姓名)
_________________________________________________________________________________________________________________
| | | | | | | | |
特拉华 | | 27-2485512 |
(公司或组织的州或其他司法管辖区) | | (美国国税局雇主识别号) |
第 3 街 500 号 510 套房 旧金山, 加州94107 (主要行政办公室地址,包括邮政编码) |
(650) 549-4330 (注册人的电话号码,包括区号) |
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易品种 | | 注册的交易所名称 |
A类普通股,每股面值0.001美元 | | 文档 | | 纽约证券交易所 |
用复选标记表明注册人 (1) 在过去的12个月中(或注册人被要求提交此类报告的较短时间)中是否提交了1934年《证券交易法》第13或15(d)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去的90天内是否受此类申报要求的约束。☒ 是的☐ 不是
用勾号指明注册人是否在过去 12 个月(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。☒ 是的☐ 不是
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | ☒ | | 加速过滤器 | ☐ |
非加速过滤器 | ☐ | | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。 ☐ 是的 ☒没有
注册人表现出色 122,161,566A 类普通股的股票以及 64,392,184截至2024年2月1日的B类普通股股份。
目录
| | | | | | | | |
| 第一部分—财务信息 | 页面 |
第 1 项。 | 简明合并财务报表(未经审计): | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的简明合并资产负债表 | 1 |
| 截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月的简明合并运营报表 | 2 |
| 截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月的简明综合综合收益表 | 3 |
| 截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月的简明合并股东权益表 | 4 |
| 截至2023年12月31日和2022年12月31日的九个月的简明合并现金流量表 | 6 |
| 简明合并财务报表附注 | 7 |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 27 |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 37 |
第 4 项。 | 控制和程序 | 38 |
| 第二部分—其他信息 | |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 39 |
第 1A 项。 | 风险因素 | 39 |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 39 |
第 3 项。 | 优先证券违约 | 40 |
第 4 项。 | 矿山安全披露 | 40 |
第 5 项。 | 其他信息 | 40 |
第 6 项。 | 展品 | 41 |
| 签名 | 43 |
关于前瞻性陈述的特别说明
本10-Q表季度报告包含联邦证券法所指的前瞻性陈述,这些陈述涉及重大风险和不确定性。前瞻性陈述通常与未来事件或我们未来的财务或经营业绩有关。在某些情况下,您可以识别前瞻性陈述,因为它们包含 “可能”、“将”、“应该”、“期望”、“计划”、“预期”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在” 或 “继续” 等词语或这些词语或其他类似术语的否定词语或与我们的期望、战略、计划或意图有关的表达。本10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述包括但不限于有关以下内容的陈述:
•我们对收入、支出和其他经营业绩的期望;
•我们未来的财务业绩;
•我们对未来增长的预期和管理;
•我们获得新会员和成功留住现有成员的能力;
•我们获得新客户和成功留住现有客户的能力;
•我们实现或维持盈利能力的能力;
•未来对我们业务的投资、我们的预期资本支出以及我们对资本需求的估计;
•我们的销售和营销工作的成本和成功程度,以及我们推广品牌的能力;
•我们有效管理增长的能力,包括我们识别、留住和招聘人员以及维护我们文化的能力;
•我们遵守法律法规的能力;
•我们成功为针对我们提起的诉讼进行辩护的能力;
•我们维护、保护和增强我们的知识产权以及与之相关的任何费用的能力;
•我们维护数据隐私和数据安全的能力;
•我们应对快速技术变化的能力;
•我们对当前经济环境的不确定性影响和宏观经济不确定性的期望;
•我们与现有竞争对手和新的市场进入者进行有效竞争的能力;
•我们竞争的市场的增长率;
•与成为上市公司相关的费用增加;
•我们已经或将来可能开展的任何成本节约或重组活动的影响;
•我们的现金和现金等价物以及有价证券是否足以满足我们的流动性需求;
•我们遵守适用于我们业务的修改后的或新的法律法规的能力;
•我们成功识别、收购和整合公司和资产的能力;
•与我们的竞争对手和我们的行业相关的发展和预测,包括竞争解决方案;
•可能影响我们的客户或我们业务的未来监管、司法和立法变更或事态发展的影响;以及
•与我们的A类普通股和双类普通股结构相关的风险。
我们提醒您,上述清单可能不包含本10-Q表季度报告中作出的所有前瞻性陈述。
您不应依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。我们在10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述主要基于我们当前对未来事件和趋势的预期和预测,我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的业务、经营业绩、财务状况和前景。这些前瞻性陈述中描述的事件的结果受风险、不确定性和其他因素的影响,这些因素见我们于2023年5月26日向美国证券交易委员会和美国证券交易委员会提交的截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 部分以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中的其他部分。此外,我们在竞争激烈且瞬息万变的环境中运营。新的风险和不确定性不时出现,我们无法预测所有可能影响本10-Q季度报告中包含的前瞻性陈述的风险和不确定性。前瞻性陈述中反映的结果、事件和情况可能无法实现或发生,实际结果、事件或情况可能与前瞻性陈述中描述的结果存在重大差异。
本10-Q表季度报告中做出的前瞻性陈述仅与截至陈述发表之日的事件有关。除非法律要求,否则我们没有义务更新本10-Q表季度报告中做出的任何前瞻性陈述,以反映本10-Q表季度报告发布之日之后的事件或情况,或者反映新信息或意外事件的发生。我们实际上可能无法实现前瞻性陈述中披露的计划、意图或预期,您不应过分依赖我们的前瞻性陈述。我们的前瞻性陈述并未反映我们未来可能进行的任何收购、合并、处置、合资或投资的潜在影响。
此外,“我们相信” 的陈述和类似的陈述反映了我们对相关主题的信念和观点。这些陈述基于截至本10-Q表季度报告发布之日我们获得的信息,尽管我们认为此类信息构成了此类陈述的合理依据,但此类信息可能有限或不完整,不应将我们的陈述理解为表明我们已对所有可能可用的相关信息进行了详尽的调查或审查。这些陈述本质上是不确定的,提醒您不要过分依赖这些陈述。
第一部分—财务信息
第 1 项。简明合并财务报表(未经审计)
DOXIMITY, INC.
简明的合并资产负债表
(以千计,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 123,089 | | | $ | 158,027 | |
有价证券 | 587,149 | | | 682,972 | |
应收账款,扣除可疑账款备抵金美元1,714和 $887分别在 2023 年 12 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日 | 97,584 | | | 107,047 | |
预付费用和其他流动资产 | 27,191 | | | 22,289 | |
递延合同费用,当期 | 5,886 | | | 5,118 | |
流动资产总额 | 840,899 | | | 975,453 | |
财产和设备,净额 | 11,839 | | | 11,279 | |
递延所得税资产 | 37,204 | | | 34,907 | |
经营租赁使用权资产 | 12,808 | | | 13,819 | |
无形资产,净额 | 28,379 | | | 31,836 | |
善意 | 67,940 | | | 67,940 | |
| | | |
其他资产 | 1,580 | | | 1,654 | |
总资产 | $ | 1,000,649 | | | $ | 1,136,888 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款 | $ | 1,880 | | | $ | 1,272 | |
应计费用和其他流动负债 | 34,079 | | | 31,245 | |
递延收入,当前 | 66,694 | | | 105,238 | |
经营租赁负债,当前 | 2,109 | | | 1,752 | |
| | | |
流动负债总额 | 104,762 | | | 139,507 | |
递延收入,非当期 | 166 | | | 198 | |
经营租赁负债,非流动 | 12,947 | | | 13,885 | |
或有收益对价负债,非流动 | 10,787 | | | 15,942 | |
应付所得税,非当期 | 6,532 | | | 99 | |
其他非流动负债 | 841 | | | 1,141 | |
负债总额 | 136,035 | | | 170,772 | |
承付款和或有开支(注13) | | | |
| | | |
| | | |
股东权益 | | | |
优先股,$0.001面值; 100,000分别截至2023年12月31日和2023年3月31日授权的股份; 零分别截至2023年12月31日和2023年3月31日的已发行和流通股份 | — | | | — | |
A类和B类普通股,美元0.001面值; 1,500,000分别截至2023年12月31日和2023年3月31日授权的股份; 186,175和 193,941分别截至2023年12月31日和2023年3月31日的已发行和流通股份 | 186 | | | 194 | |
额外的实收资本 | 808,078 | | | 762,150 | |
累计其他综合亏损 | (4,653) | | | (14,083) | |
留存收益 | 61,003 | | | 217,855 | |
股东权益总额 | 864,614 | | | 966,116 | |
负债和股东权益总额 | $ | 1,000,649 | | | $ | 1,136,888 | |
这个 陪同的附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
DOXIMITY, INC.
简明合并运营报表
(以千计,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | $ | 135,284 | | | $ | 115,262 | | | $ | 357,365 | | | $ | 308,086 | |
收入成本 | 12,190 | | | 13,526 | | | 38,102 | | | 39,813 | |
毛利 | 123,094 | | | 101,736 | | | 319,263 | | | 268,273 | |
运营费用: | | | | | | | |
研究和开发 | 19,946 | | | 20,519 | | | 61,835 | | | 58,645 | |
销售和营销 | 34,956 | | | 33,220 | | | 99,612 | | | 90,375 | |
一般和行政 | 9,641 | | | 9,513 | | | 27,854 | | | 26,986 | |
重组 | — | | | — | | | 7,936 | | | — | |
运营费用总额 | 64,543 | | | 63,252 | | | 197,237 | | | 176,006 | |
运营收入 | 58,551 | | | 38,484 | | | 122,026 | | | 92,267 | |
| | | | | | | |
其他收入,净额 | 4,481 | | | 2,461 | | | 15,223 | | | 4,173 | |
所得税前收入 | 63,032 | | | 40,945 | | | 137,249 | | | 96,440 | |
所得税准备金 | 15,076 | | | 7,477 | | | 30,285 | | | 14,290 | |
净收入 | $ | 47,956 | | | $ | 33,468 | | | $ | 106,964 | | | $ | 82,150 | |
归属于A类和B类普通股股东的每股净收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 0.26 | | | $ | 0.17 | | | $ | 0.56 | | | $ | 0.43 | |
稀释 | $ | 0.24 | | | $ | 0.16 | | | $ | 0.52 | | | $ | 0.38 | |
用于计算归属于A类和B类普通股股东的每股净收益的加权平均股数: | | | | | | | |
基本 | 186,309 | | | 192,805 | | | 191,302 | | | 192,963 | |
稀释 | 200,463 | | | 212,065 | | | 207,265 | | | 213,656 | |
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
DOXIMITY, INC.
综合收益的简明合并报表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
净收入 | $ | 47,956 | | | $ | 33,468 | | | $ | 106,964 | | | $ | 82,150 | |
其他综合收益(亏损) | | | | | | | |
扣除税收优惠(拨备)美元后,可供出售证券的未实现收益(亏损)的变动1,454), $(958), $(3,190) 和 $1,172,分别地 | 4,275 | | | 2,817 | | | 9,430 | | | (3,448) | |
| | | | | | | |
综合收入 | $ | 52,231 | | | $ | 36,285 | | | $ | 116,394 | | | $ | 78,702 | |
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
DOXIMITY, INC.
简明的股东权益合并报表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的三个月 |
| A 级和 B 级 普通股 | | 额外付费 资本 | | 累计其他综合亏损 | | 留存收益 | | 股东权益 |
| 股份 | | 金额 | | | | |
截至2023年9月30日的余额 | 188,518 | | | $ | 188 | | | $ | 794,804 | | | $ | (8,928) | | | $ | 85,403 | | | $ | 871,467 | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 10,632 | | | — | | | — | | | 10,632 | |
行使股票期权和普通股认股权证 | 793 | | | 1 | | | 2,540 | | | — | | | — | | | 2,541 | |
限制性股票单位的归属 | 112 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
股票补偿奖励下的股票的预扣税 | — | | | — | | | (1,248) | | | — | | | — | | | (1,248) | |
普通股的回购和报废,包括消费税 | (3,248) | | | (3) | | | — | | | — | | | (72,356) | | | (72,359) | |
普通股认股权证费用 | — | | | — | | | 1,350 | | | — | | | — | | | 1,350 | |
| | | | | | | | | | | |
其他综合收入 | — | | | — | | | — | | | 4,275 | | | — | | | 4,275 | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 47,956 | | | 47,956 | |
截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | 186,175 | | | $ | 186 | | | $ | 808,078 | | | $ | (4,653) | | | $ | 61,003 | | | $ | 864,614 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的三个月 |
| A 级和 B 级 普通股 | | 额外付费 资本 | | 累计其他综合亏损 | | 留存收益 | | 股东权益 |
| 股份 | | 金额 | | | | |
截至2022年9月30日的余额 | 192,302 | | | $ | 192 | | | $ | 730,582 | | | $ | (21,559) | | | $ | 169,749 | | | $ | 878,964 | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 12,811 | | | — | | | — | | | 12,811 | |
行使股票期权 | 872 | | | 1 | | | 1,855 | | | — | | | — | | | 1,856 | |
限制性股票单位的归属 | 78 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
股票补偿奖励下的股票的预扣税 | — | | | — | | | (1,092) | | | — | | | — | | | (1,092) | |
| | | | | | | | | | | |
普通股认股权证费用 | — | | | — | | | 1,350 | | | — | | | — | | | 1,350 | |
| | | | | | | | | | | |
其他综合收入 | — | | | — | | | — | | | 2,817 | | | — | | | 2,817 | |
| | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 33,468 | | | 33,468 | |
截至2022年12月31日的余额 | 193,252 | | | $ | 193 | | | $ | 745,506 | | | $ | (18,742) | | | $ | 203,217 | | | $ | 930,174 | |
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
DOXIMITY, INC.
简明的股东权益合并报表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的九个月 |
| A 级和 B 级 普通股 | | 额外付费 资本 | | 累计其他综合亏损 | | 留存收益 | | 股东权益 |
| 股份 | | 金额 | | | | |
截至2023年3月31日的余额 | 193,941 | | | $ | 194 | | | $ | 762,150 | | | $ | (14,083) | | | $ | 217,855 | | | $ | 966,116 | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 35,939 | | | — | | | — | | | 35,939 | |
行使股票期权和普通股认股权证 | 3,173 | | | 3 | | | 9,792 | | | — | | | — | | | 9,795 | |
限制性股票单位的归属 | 432 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
股票补偿奖励下的股票的预扣税 | — | | | — | | | (5,332) | | | — | | | — | | | (5,332) | |
| | | | | | | | | | | |
普通股的回购和报废,包括消费税 | (11,448) | | | (11) | | | — | | | — | | | (263,816) | | | (263,827) | |
普通股认股权证费用 | — | | | — | | | 4,035 | | | — | | | — | | | 4,035 | |
发行与员工股票购买计划相关的普通股 | 77 | | | — | | | 1,494 | | | — | | | — | | | 1,494 | |
其他综合收入 | — | | | — | | | — | | | 9,430 | | | — | | | 9,430 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 106,964 | | | 106,964 | |
截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | 186,175 | | | $ | 186 | | | $ | 808,078 | | | $ | (4,653) | | | $ | 61,003 | | | $ | 864,614 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的九个月 |
| A 级和 B 级 普通股 | | 额外付费 资本 | | 累计其他综合亏损 | | 留存收益 | | 股东权益 |
| 股份 | | 金额 | | | | |
截至 2022 年 3 月 31 日的余额 | 192,398 | | | $ | 192 | | | $ | 702,589 | | | $ | (15,294) | | | $ | 191,107 | | | $ | 878,594 | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 31,433 | | | — | | | — | | | 31,433 | |
行使股票期权和普通股认股权证 | 2,784 | | | 3 | | | 7,461 | | | — | | | — | | | 7,464 | |
限制性股票单位的归属 | 147 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
股票补偿奖励下的股票的预扣税 | — | | | — | | | (2,353) | | | — | | | — | | | (2,353) | |
普通股的回购和退休 | (2,151) | | | (2) | | | — | | | — | | | (70,040) | | | (70,042) | |
普通股认股权证费用 | — | | | — | | | 4,035 | | | — | | | — | | | 4,035 | |
发行与员工股票购买计划相关的普通股 | 74 | | | — | | | 2,341 | | | — | | | — | | | 2,341 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | (3,448) | | | — | | | (3,448) | |
| | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 82,150 | | | 82,150 | |
截至2022年12月31日的余额 | 193,252 | | | $ | 193 | | | $ | 745,506 | | | $ | (18,742) | | | $ | 203,217 | | | $ | 930,174 | |
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
DOXIMITY, INC.
简明的合并现金流量表
(以千计)
(未经审计) | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 |
来自经营活动的现金流 | | | |
净收入 | $ | 106,964 | | | $ | 82,150 | |
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | |
折旧和摊销 | 7,717 | | | 7,575 | |
递延所得税 | — | | | 9,392 | |
股票薪酬,扣除资本化金额 | 39,219 | | | 34,843 | |
非现金租赁费用 | 1,599 | | | 1,490 | |
| | | |
| | | |
有价证券溢价(折扣的增加)的摊销,净额 | (3,477) | | | 3,144 | |
| | | |
出售和赎回有价证券的损失 | 402 | | | 1,093 | |
| | | |
递延合同成本的摊销 | 6,278 | | | 6,357 | |
| | | |
或有收益对价负债公允价值的变动 | 768 | | | 323 | |
| | | |
其他 | 457 | | | 474 | |
扣除收购影响的运营资产和负债变动: | | | |
应收账款 | 8,509 | | | 6,191 | |
预付费用和其他资产 | (3,981) | | | 1,924 | |
递延合同费用 | (6,925) | | | (6,409) | |
| | | |
应付账款、应计费用和其他负债 | 2,366 | | | 2,723 | |
递延收入 | (38,576) | | | (18,098) | |
经营租赁负债 | (1,168) | | | (209) | |
| | | |
经营活动提供的净现金 | 120,152 | | | 132,963 | |
来自投资活动的现金流 | | | |
为收购支付的现金 | — | | | (53,500) | |
购买财产和设备 | (147) | | | (1,680) | |
内部使用的软件开发成本 | (4,020) | | | (3,478) | |
| | | |
购买有价证券 | (281,338) | | | (130,257) | |
有价证券的到期日 | 318,186 | | | 35,014 | |
有价证券的销售 | 74,675 | | | 107,182 | |
| | | |
| | | |
由(用于)投资活动提供的净现金 | 107,356 | | | (46,719) | |
来自融资活动的现金流 | | | |
| | | |
行使股票期权和普通股认股权证后发行普通股的收益 | 9,758 | | | 7,455 | |
发行与员工股票购买计划相关的普通股的收益 | 1,494 | | | 2,341 | |
与股权奖励净股结算相关的已缴税款 | (5,332) | | | (2,353) | |
回购普通股 | (262,976) | | | (70,042) | |
支付与业务合并相关的或有对价 | (5,390) | | | — | |
| | | |
用于融资活动的净现金 | (262,446) | | | (62,599) | |
现金和现金等价物的净增加(减少) | (34,938) | | | 23,645 | |
现金和现金等价物,期初 | 158,027 | | | 112,809 | |
现金和现金等价物,期末 | $ | 123,089 | | | $ | 136,454 | |
现金流信息的补充披露 | | | |
已缴纳税款的现金,扣除退款 | $ | 38,363 | | | $ | 2,504 | |
非现金融资和投资活动 | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
收购对价中包含或有收益对价的公允价值 | $ | — | | | $ | 21,134 | |
为换取经营租赁负债而获得的经营租赁使用权资产 | $ | — | | | $ | 14,759 | |
| | | |
股票回购应缴纳的消费税 | $ | 1,601 | | | $ | — | |
| | | |
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
目录
DOXIMITY, INC.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1. 业务描述
Doximity, Inc.(“公司”)于2010年4月在特拉华州注册成立,名为3MD Communications, Inc.,总部位于加利福尼亚州旧金山。该公司随后于2010年6月更名为Doximity, Inc.。该公司提供了一个在线平台,使医生和其他医疗保健专业人员能够与同事协作,安全地协调患者护理,进行虚拟患者就诊,了解最新的医学新闻和研究,监控他们的工作日程并管理他们的职业生涯。该公司的客户主要包括制药公司和卫生系统,他们通过公司的数字营销和招聘解决方案与医疗保健专业人员建立联系。营销解决方案使客户能够在网络上共享量身定制的内容。招聘解决方案使客户能够识别、联系和招聘主动和被动的潜在候选医生。
2. 重要会计政策摘要
列报基础和合并原则
随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美利坚合众国公认的会计原则(“美国公认会计原则”)和美国证券交易委员会(“SEC”)关于中期财务报告的适用规则和条例编制的。因此,它们不包括根据美国公认会计原则编制的年度合并财务报表中通常要求的所有披露。因此,这些未经审计的简明合并财务报表应与公司截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表和附注一起阅读。
随附的简明合并财务报表包括公司及其合并子公司的账目。所有公司间往来交易和余额均已在合并中清除。公司管理层认为,此处包含的信息反映了公允列报公司财务状况、经营业绩、股东权益和现金流所必需的所有调整。本报告中显示的截至2023年12月31日的三个月和九个月的经营业绩不一定表示截至2024年3月31日的全年业绩预期。
财政年度
该公司的财政年度于3月31日结束st。除非另有说明,否则所有提及特定年份的内容均指公司的财政年度。
估算值的使用
按照美国公认会计原则编制公司的简明合并财务报表要求管理层做出影响简明合并财务报表和附注中列出的金额的估计和假设。这些判断、估计和假设用于但不限于收入确认、收购的无形资产和商誉的公允价值、长期资产的使用寿命、公司普通股和股票奖励的估值、或有收益对价的公允价值以及递延所得税。该公司的估计基于历史经验和管理层认为合理的假设。公司定期评估这些估计;但是,由于风险和不确定性,包括当前经济环境的不确定性,实际结果可能与这些估计有所不同。
信用风险的集中度
可能使公司面临信用风险集中的金融工具主要包括现金和现金等价物、有价证券和应收账款。公司投资策略的主要重点是保护资本和满足流动性要求。该公司的投资政策通过限制信贷风险敞口集中于任何一家公司发行人或行业并设定最低允许信用评级来解决信用风险敞口水平。为了管理风险敞口,公司将现金等价物和有价证券投资于各种固定收益证券,包括政府和投资级债务证券以及货币市场基金。该公司主要将现金存入支票
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以及信誉良好的金融机构的货币市场账户。在这些金融机构持有的存款可能超过为此类存款提供的保险金额(如果有)。
应收账款方面的信用风险集中主要限于公司向其进行大量销售的某些客户。没有客户代表 10% 或以上 截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月的收入。 本公司占应收账款10%或以上的重要客户(按所列期间净额计算)如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 应收账款,净额 |
| | | | | 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
| | | | | | | | | |
客户 A | | | | | | | | | * | | 18 | % |
客户 B | | | | | | | | | 13 | % | | * |
客户 C | | | | | | | | | 12 | % | | * |
_______________
* 小于 10%
为了评估重要客户的信用风险集中度,公司将客户定义为通过营销机构直接或间接购买公司服务的实体。
重组
重组费用主要包括遣散费、员工福利和股票薪酬,这些薪酬与修改管理层批准的计划相关的股权奖励。一次性雇员解雇补助金在向雇员传达计划条款时予以确认,除非需要未来服务,在这种情况下,费用将在未来服务期内确认。公司在简明的合并运营报表中将这些成本记录在重组费用中。
除上述描述外,与公司截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告中所述并于2023年5月26日向美国证券交易委员会提交的公司重要会计政策相比,在截至2023年12月31日的九个月中,公司的重大会计政策没有重大变化。
尚未通过的会计声明
2023年11月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了2023-07年会计准则更新(“ASU”),《分部报告(主题280):改进可申报的分部披露》,要求按年度和中期披露增量分部信息。该ASU对公司自2024年4月1日开始的财政年度以及自2025年4月1日起的财政年度的过渡期内有效,允许提前采用,并要求追溯适用于财务报表中列报的所有先前期间。该公司目前正在评估该亚利桑那州立大学对其合并财务报表的影响。
2023年12月,财务会计准则委员会发布了ASU 2023-09《所得税(主题740):所得税披露的改进》,其中包括进一步加强年度所得税披露的修正案,主要是通过标准化和分解税率对账类别和司法管辖区缴纳的所得税。这些修正案在公司自2025年4月1日起的年度内生效,允许提前通过,并且可以前瞻性或回顾性地适用。该公司目前正在评估该亚利桑那州立大学对其合并财务报表的影响。
3. 收入确认
该公司的收入主要来自销售以下解决方案的订阅:
•营销解决方案:在订阅期内在Doximity平台上托管客户赞助的内容,并提供对公司医疗保健专业人员专业数据库的访问权限,用于推荐或营销目的。
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•招聘解决方案:为客户提供公司专业工具的访问权限,招聘人员可以通过该工具访问公司的医疗保健专业人员数据库,从而允许客户发送人才招聘信息并在订阅期内共享招聘信息。
公司根据ASC 606确认收入, 与客户签订合同的收入,通过以下五个步骤:
1) 确定与客户签订的合同
公司在确定ASC 606下的合同时会考虑其合同的条款和条件以及公司的惯常商业惯例。当合同获得双方批准后,公司确定与客户签订了合同,可以确定双方在待转让的服务和服务的付款条件方面的权利,确定客户有能力和意图付款,并且该合同具有商业实质。在合同开始时,公司评估是否应将两份或更多份合同合并为一份合同。公司运用判断来确定客户的付款能力和意图,这取决于各种因素,包括客户的付款历史记录,如果是新客户,则包括客户的信用和财务信息。
营销解决方案合同的合同条款通常是 12几个月或更短。通常在合同执行时向客户收取部分合同的账单,然后根据不同的时间里程碑在合同的剩余部分中向客户收费。某些营销解决方案合同可以在惯常的通知期内取消。公司不退还预付金额,客户应按比例支付已提供但未付款的服务。招聘解决方案合同的合同期限通常为 12月。招聘解决方案合同不可取消,客户需在服务期之前按年、按季度或按月分期付款。
2) 确定合同中的履约义务
合同中承诺的履行义务是根据将要转让给客户的服务来确定的,这两种服务都可能有所不同,客户可以单独或与现有的其他资源一起从服务中受益,并且在合同中是不同的,因此服务的转让与合同中的其他承诺是分开的。
营销解决方案客户可以购买特定模块的订阅,以便在规定的时间段内使用。这些客户可以购买多个订阅期相同或不同的模块。模块是客户营销计划的核心组成部分,可以大致分为意识、互动和同行。例如,公司的宣传模块可能包括向目标成员展示的赞助文章、动画短视频或其他短篇内容。
每个模块的目标是在订阅期内每月保持稳定数量的Doximity会员。公司将特定模块的每次订阅视为不同的履行义务,因为每个模块都能够与众不同,因为客户可以单独订阅每个模块,并且每个订阅都可以单独出售。此外,合同中各个模块的订阅是不同的,因为(1)公司没有将服务与合同中承诺的其他服务整合到代表综合产出的服务组合中,(2)特定模块的订阅不会对另一个模块的订阅进行重大修改或定制,(3)特定模块的相互依赖性不高或高度相互关联。每个模块的订阅被视为一系列不同的绩效义务,因为订阅是不同的,基本相同,随着时间的推移得到满足,进展的衡量标准也相同。
Marketing Solutions客户还可以以固定的订阅费购买集成订阅,该订阅不绑定到单个模块,但允许客户在订阅期内使用任何模块组合,但受限于在给定时间段内推出、在任何给定时间处于活动状态的模块总数以及目标成员。这些是备用义务,因为基础赞助内容的交付在客户的控制范围内,并且在任何给定时期内的使用范围都不会减少剩余的服务。
订阅招聘解决方案使客户可以访问该平台,发布有针对性的招聘信息,并每月发送固定数量的消息。每项订阅都被视为一系列不同的履约义务,这些义务会随着时间的推移而得到满足。
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3) 确定交易价格
交易价格是根据公司期望有权获得的代价来确定的,以换取向客户转让服务。如果公司判断,合同下确认的累计收入未来可能不会发生重大逆转,则交易价格中将包含可变对价。
公司可以通过使用有权代表终端客户签订合同的第三方媒体机构来实现销售。公司是这些交易的主体,因为在将服务转让给客户之前,公司会保持控制权,并且主要负责通过公司平台完成的交易。该公司记录了其有权从第三方媒体机构获得的金额的收入,因为公司不知道也预计不知道第三方媒体机构向其客户收取的价格。
收入在扣除向客户征收的任何税款后予以确认,这些税款随后汇给政府实体。
4) 将交易价格分配给合同中的履约义务
如果合同包含单一履约义务,则整个交易价格将分配给单一履约义务。包含多项履约义务的合约要求根据相对独立销售价格(“SSP”)为每项履约义务分配交易价格。为每项不同的履行义务确定SSP需要判断。公司根据独立出售的历史安排来确定履约义务的SSP。如果没有历史销售数据或无法提供足够的证据,公司会考虑几个不同的因素,包括但不限于总体定价目标,这些因素考虑了市场状况和客户特定因素,包括对内部折扣表的审查、所售服务类型和其他因素。该公司估计,如果独立销售无法为SSP提供足够的证据,则采用SSP的安排。该公司认为,使用其估算方法并在相对的SSP基础上对每项履约义务进行交易价格的分配,可以实现收入确认,其方式符合交易的基本经济学和ASC 606中包含的分配原则。
5) 在公司履行履约义务时或在公司履行履约义务时确认收入
当承诺的商品或服务的控制权移交给客户时,收入即被确认,其金额反映了公司为换取这些商品或服务而预期收到的对价。订阅代表一系列不同的商品或服务,因为随着时间的推移,随着客户在公司提供服务时同时获得和消费与服务相关的权益,履约义务将得到满足。对于特定模块的订阅,在公司平台上提供的赞助内容的每个月期间,都会提供稳定的服务水平。当最初的月度内在平台上发布第一份内容时,公司开始确认收入,并在后续每个内容期交付时逐渐确认收入。公司的综合订阅义务是在整个订阅期内保持不变;因此,公司考虑采用产出时间法来衡量履行义务的进展情况,收入从订阅期开始时开始。
公司将Hiring Solutions的订阅视为一项单一的绩效义务,代表着随着时间的推移而履行的一系列不同的绩效义务。收入确认从客户获得服务访问权限时开始,并在订阅期内按比例进行确认。
其他收入包括从临时人员配备和长期安置医疗保健专业人员中获得的费用。收入是在将这些服务的控制权移交给公司客户时确认的,金额反映了公司为换取这些服务而预计有权获得的对价。
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收入分类
收入包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
订阅 | $ | 129,489 | | | $ | 107,508 | | | $ | 337,398 | | | $ | 286,556 | |
其他 | 5,795 | | | 7,754 | | | 19,967 | | | 21,530 | |
总收入 | $ | 135,284 | | | $ | 115,262 | | | $ | 357,365 | | | $ | 308,086 | |
合约余额
收入确认的时间可能与向客户开具发票的时间不同。大多数客户在整个合同中都开具发票,而其他客户则是预先开具账单的。Marketing Solutions的客户通常在合同执行时为合同的一部分付费,然后根据不同的时间里程碑在合同的剩余部分中计费,从首次在Doximity平台上共享量身定制的内容开始。该公司的合同不包含重要的融资部分。
当收入按合同规定应得的金额确认但超过公司截至期末有权开具的金额时,公司将记录未开票收入。公司在简明合并资产负债表中记录未开票收入,计入预付费用和其他流动资产。该公司的未开票收入余额为美元1.6百万和美元2.2截至 2023 年 12 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日,分别为百万人。
递延收入包括不可取消的客户账单或在收入确认之前收到的付款。递延收入余额通常预计将在内部确认 12月。由于公司的大多数合同期限为一年或更短,因此根据ASC 606中的可选豁免,公司选择不披露剩余的履约义务。原定期限超过一年的合同的剩余履约义务并不重要。
截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月,截至该期初的递延收入中所含金额的确认收入为美元68.1百万和美元65.6分别为百万。截至2023年12月31日和2022年12月31日的九个月中,截至期初递延收入中所含金额的确认收入为美元102.6百万和美元81.8分别是百万。
递延合同成本
公司将销售薪酬资本化,销售薪酬被视为与客户签订合同的增量和可收回成本。
续订营销解决方案合同获得的销售薪酬与新的或扩张的营销解决方案合同获得的薪酬相称,而续订Hiring Solutions订阅合同的薪酬以低于新的和扩张的Hiring Solutions订阅合同的薪酬。
营销解决方案合同和招聘解决方案续订合同的递延薪酬在加权平均合同期限内摊销,范围从 7几个月前 14月。与招聘解决方案的新合同和扩张合同相关的递延薪酬将在预期的受益期内按直线摊销 4年,这取决于公司技术和服务的性质、公司不断增强和更新技术的速度以及历史客户保留率。预计在资产负债表日起一年内确认的递延薪酬部分记为当期递延合同成本,其余部分作为其他资产记入简明合并资产负债表中。递延合同成本的摊销包含在简明合并运营报表中的销售和营销费用中。不被视为增量成本的销售补偿在赚取成本的同一时期内记作支出。
公司资本化了美元4.5百万和美元6.9截至2023年12月31日的三个月和九个月的合同收购成本分别为百万美元,以及美元4.1百万和美元6.4在截至2022年12月31日的三个月和九个月中,合同收购成本分别为百万美元。递延合同成本的摊销额为美元1.6百万和美元6.3三人一百万
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以及分别截至2023年12月31日的九个月,以及 $1.5百万和美元6.4在截至2022年12月31日的三个月和九个月中,分别为百万美元。
定期对递延合同成本进行减值分析。曾经有 不在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月中,与递延合同成本相关的减值损失。
4. 投资
投资的成本、未实现损益总额和公允价值如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日 |
| 成本或 摊销 成本 | | 格罗斯 未实现 收益 | | 格罗斯 未实现 损失 | | | | 公允价值 |
现金等价物: | | | | | | | | | |
商业票据 | $ | 8,431 | | | $ | — | | | $ | (5) | | | | | $ | 8,426 | |
| | | | | | | | | |
货币市场基金 | 67,637 | | | — | | | — | | | | | 67,637 | |
| | | | | | | | | |
现金等价物总额 | 76,068 | | | — | | | (5) | | | | | 76,063 | |
有价证券: | | | | | | | | | |
资产支持证券 | 4,528 | | | — | | | (8) | | | | | 4,520 | |
存款证 | 11,683 | | | 1 | | | (2) | | | | | 11,682 | |
商业票据 | 56,939 | | | 5 | | | (14) | | | | | 56,930 | |
公司票据和债券 | 144,124 | | | 328 | | | (70) | | | | | 144,382 | |
主权债券 | 7,748 | | | — | | | (161) | | | | | 7,587 | |
美国政府和机构证券 | 368,357 | | | 146 | | | (6,455) | | | | | 362,048 | |
| | | | | | | | | |
有价证券总额 | 593,379 | | | 480 | | | (6,710) | | | | | 587,149 | |
现金等价物和有价证券总额 | $ | 669,447 | | | $ | 480 | | | $ | (6,715) | | | | | $ | 663,212 | |
截至2023年12月31日,公司可供出售债务证券的合同到期日如下(以千计):
| | | | | |
| 公允价值 |
一年内到期 | $ | 541,881 | |
一到两年后到期 | 49,174 | |
资产支持证券 | 4,520 | |
总计 | $ | 595,575 | |
实际到期日可能与合同到期日不同,因为某些借款人有权要求或预付某些债务。
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投资的成本、未实现损益总额和公允价值如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日 |
| 成本或 摊销 成本 | | 格罗斯 未实现 收益 | | 格罗斯 未实现 损失 | | | | 公允价值 |
现金等价物: | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 126,275 | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | 126,275 | |
| | | | | | | | | |
现金等价物总额 | 126,275 | | | — | | | — | | | | | 126,275 | |
有价证券: | | | | | | | | | |
资产支持证券 | 7,271 | | | — | | | (71) | | | | | 7,200 | |
存款证 | 27,380 | | | — | | | (80) | | | | | 27,300 | |
商业票据 | 78,609 | | | 6 | | | (126) | | | | | 78,489 | |
公司票据和债券 | 119,241 | | | 49 | | | (778) | | | | | 118,512 | |
主权债券 | 7,744 | | | — | | | (360) | | | | | 7,384 | |
美国政府和机构证券 | 461,584 | | | 12 | | | (17,509) | | | | | 444,087 | |
有价证券总额 | 701,829 | | | 67 | | | (18,924) | | | | | 682,972 | |
现金等价物和有价证券总额 | $ | 828,104 | | | $ | 67 | | | $ | (18,924) | | | | | $ | 809,247 | |
截至2023年12月31日和2023年3月31日,公司已确认应计利息为美元2.9百万和美元2.8分别包含在简明合并资产负债表中的预付费用和其他流动资产中。
与公司债务证券相关的未实现亏损为美元6.7百万和美元18.9截至 2023 年 12 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日,分别为百万人。由于公司不打算出售这些证券,而且公司很可能会持有这些证券直到到期或成本基础得到收回,因此公司确实如此 不不确认截至2023年12月31日或2023年3月31日这些证券的任何减值。该公司做到了 不不确认截至2023年12月31日或2023年3月31日与公司债务证券相关的任何信用损失。与未确认信贷损失的未实现亏损的债务证券相关的公允价值为美元415.1百万和美元653.4截至 2023 年 12 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日,分别为百万人。
下表汇总了处于未实现亏损状况的投资的未实现亏损总额和公允价值,按证券类型和个别证券处于持续未实现亏损状态的时间长度(以千计)汇总:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日 |
| 少于 12 个月 | | 12 个月或更长时间 | | 总计 |
| 公允价值 | | 格罗斯 未实现 损失 | | 公允价值 | | 格罗斯 未实现 损失 | | 公允价值 | | 格罗斯 未实现 损失 |
资产支持证券 | $ | 3,993 | | | $ | (7) | | | $ | 527 | | | $ | (1) | | | $ | 4,520 | | | $ | (8) | |
存款证 | 10,737 | | | (2) | | | — | | | — | | | 10,737 | | | (2) | |
商业票据 | 45,188 | | | (19) | | | — | | | — | | | 45,188 | | | (19) | |
公司票据和债券 | 38,022 | | | (22) | | | 5,974 | | | (48) | | | 43,996 | | | (70) | |
主权债券 | — | | | — | | | 7,587 | | | (161) | | | 7,587 | | | (161) | |
美国政府和机构证券 | 8,571 | | | (4) | | | 294,536 | | | (6,451) | | | 303,107 | | | (6,455) | |
总计 | $ | 106,511 | | | $ | (54) | | | $ | 308,624 | | | $ | (6,661) | | | $ | 415,135 | | | $ | (6,715) | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日 |
| 少于 12 个月 | | 12 个月或更长时间 | | 总计 |
| 公允价值 | | 格罗斯 未实现 损失 | | 公允价值 | | 格罗斯 未实现 损失 | | 公允价值 | | 格罗斯 未实现 损失 |
资产支持证券 | $ | 2,601 | | | $ | (12) | | | $ | 4,599 | | | $ | (59) | | | $ | 7,200 | | | $ | (71) | |
存款证 | 27,018 | | | (80) | | | — | | | — | | | 27,018 | | | (80) | |
商业票据 | 70,681 | | | (126) | | | — | | | — | | | 70,681 | | | (126) | |
公司票据和债券 | 42,575 | | | (113) | | | 58,766 | | | (665) | | | 101,341 | | | (778) | |
主权债券 | — | | | — | | | 7,384 | | | (360) | | | 7,384 | | | (360) | |
美国政府和机构证券 | — | | | — | | | 439,748 | | | (17,509) | | | 439,748 | | | (17,509) | |
总计 | $ | 142,875 | | | $ | (331) | | | $ | 510,497 | | | $ | (18,593) | | | $ | 653,372 | | | $ | (18,924) | |
5. 公允价值测量
可供出售的债务证券以公允价值记录在简明的合并资产负债表中。由于到期日短,现金等价物、应收账款、应计费用和其他流动负债的账面价值接近其各自的公允价值。
用于衡量公允价值的估值技术必须最大限度地利用可观察的投入,并最大限度地减少不可观察投入的使用。公司采用三级层次结构,对用于衡量公允价值的投入进行优先排序,如下所示:
第 1 级—输入是计量日相同资产或负债在活跃市场中未经调整的报价。
第 2 级—通过与测量日期和仪器预期寿命期间的市场数据进行关联,可以直接或间接观察到资产或负债的投入(不包括在第一级的报价)。
第 3 级—无法观察到的投入,这些输入得到很少或根本没有市场活动的支持,对资产或负债的公允价值具有重要意义,并且反映了管理层对市场参与者在计量之日将使用什么来定价资产或负债的最佳估计。考虑了估值技术固有的风险和模型输入所固有的风险。
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下表显示了按公允价值计量的公司资产和负债的公允价值层次结构(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日 |
| 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 |
现金等价物: | | | | | | | |
商业票据 | $ | — | | | $ | 8,426 | | | $ | — | | | $ | 8,426 | |
| | | | | | | |
货币市场基金 | 67,637 | | | — | | | — | | | 67,637 | |
| | | | | | | |
现金等价物总额 | 67,637 | | | 8,426 | | | — | | | 76,063 | |
有价证券: | | | | | | | |
资产支持证券 | — | | | 4,520 | | | — | | | 4,520 | |
存款证 | — | | | 11,682 | | | — | | | 11,682 | |
商业票据 | — | | | 56,930 | | | — | | | 56,930 | |
公司票据和债券 | — | | | 144,382 | | | — | | | 144,382 | |
主权债券 | — | | | 7,587 | | | — | | | 7,587 | |
美国政府和机构证券 | 347,613 | | | 14,435 | | | — | | | 362,048 | |
| | | | | | | |
有价证券总额 | 347,613 | | | 239,536 | | | — | | | 587,149 | |
现金等价物和有价证券总额 | $ | 415,250 | | | $ | 247,962 | | | $ | — | | | $ | 663,212 | |
| | | | | | | |
负债: | | | | | | | |
或有收益对价负债 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16,630 | | | $ | 16,630 | |
或有收益对价负债总额 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16,630 | | | $ | 16,630 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日 |
| 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 |
现金等价物: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 126,275 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 126,275 | |
| | | | | | | |
现金等价物总额 | 126,275 | | | — | | | — | | | 126,275 | |
有价证券: | | | | | | | |
资产支持证券 | — | | | 7,200 | | | — | | | 7,200 | |
存款证 | — | | | 27,300 | | | — | | | 27,300 | |
商业票据 | — | | | 78,489 | | | — | | | 78,489 | |
公司票据和债券 | — | | | 118,512 | | | — | | | 118,512 | |
主权债券 | — | | | 7,384 | | | — | | | 7,384 | |
美国政府和机构证券 | 439,748 | | | 4,339 | | | — | | | 444,087 | |
有价证券总额 | 439,748 | | | 243,224 | | | — | | | 682,972 | |
现金等价物和有价证券总额 | $ | 566,023 | | | $ | 243,224 | | | $ | — | | | $ | 809,247 | |
| | | | | | | |
负债: | | | | | | | |
或有收益对价负债 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 21,862 | | | $ | 21,862 | |
或有收益对价负债总额 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 21,862 | | | $ | 21,862 | |
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的九个月中,公司没有在公允价值层次结构层次之间进行过转账。
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(未经审计)
或有收益对价负债
下表汇总了或有收益对价负债的变化(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 |
初始公允价值 | $ | 21,862 | | | $ | — | |
本期新增内容 | — | | | 21,134 | |
公允价值的变化 | 768 | | | 323 | |
付款 | (6,000) | | | — | |
终止公允价值 | $ | 16,630 | | | $ | 21,457 | |
或有收益对价负债与对AMion的收购有关,该收购于2022年4月1日结束。负债的公允价值将在每个报告日重新计量,直到相关的意外开支得到解决,公允价值的任何变动均在简明合并运营报表中确认为销售和营销费用。
为了确定或有收益对价负债的公允价值,公司使用了贴现现金流法。在计量或有收益对价负债的公允价值时使用的重要投入是贴现率以及未来付款的时间和金额,它们基于对未来绩效指标实现情况的估计。由于这些输入不是基于可观察的市场数据,因此它们代表了公允价值层次结构中的三级衡量标准。所用重要投入的变化将对或有收益对价负债的公允价值产生重大影响。
有关收购AMion的更多讨论,请参阅注释8—业务合并。
6. 财产和设备,净额
财产和设备,净额包括以下各项(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
家具和设备 | $ | 2,833 | | | $ | 2,816 | |
计算机和软件 | 745 | | | 745 | |
租赁权改进 | 993 | | | 888 | |
内部使用的软件开发成本 | 24,866 | | | 20,405 | |
财产和设备总额 | 29,437 | | | 24,854 | |
减去:累计折旧和摊销 | (17,598) | | | (13,575) | |
财产和设备总额,净额 | $ | 11,839 | | | $ | 11,279 | |
截至2023年12月31日的三个月和九个月中,财产和设备的折旧和摊销费用为美元1.4百万和美元4.2分别为百万。这些金额中包括内部使用软件开发成本的摊销费用 $1.3百万和美元3.7在截至2023年12月31日的三个月和九个月中,分别为百万美元。截至2022年12月31日的三个月和九个月中,财产和设备的折旧和摊销费用为美元1.4百万和美元4.0分别为百万。这些金额中包括内部使用软件开发成本的摊销费用 $1.2百万和美元3.5在截至2022年12月31日的三个月和九个月中,分别为百万美元。内部使用软件开发成本的摊销包含在简明合并运营报表的收入成本中。
在截至2023年12月31日的三个月和九个月中,公司的资本为美元1.5百万和美元4.8分别为百万美元,在截至2022年12月31日的三个月和九个月中,资本为美元1.2百万和美元4.1分别为百万的内部用途软件开发成本,这些成本包含在财产和设备中,净计入简明的合并资产负债表。
没有在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月中,确认了财产和设备的减值。
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(未经审计)
7. 应计费用和其他流动负债
应计费用和其他流动负债包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
应计佣金 | $ | 8,731 | | | $ | 5,733 | |
应计工资、奖金和相关费用 | 8,086 | | | 8,739 | |
员工股票购买计划下的员工缴款 | 1,549 | | | 589 | |
回扣负债 | 2,631 | | | 3,348 | |
销售和其他纳税负债 | 2,866 | | | 1,504 | |
| | | |
或有收益对价负债的当前部分 | 5,843 | | | 5,920 | |
重组责任 | 113 | | | — | |
股份回购责任 | — | | | 748 | |
其他 | 4,260 | | | 4,664 | |
应计费用和其他流动负债总额 | $ | 34,079 | | | $ | 31,245 | |
8. 业务合并
收购 AMion
2022年4月1日,公司完成了对日程安排人员和医生使用的AMiON待命排程和消息传递应用程序资产的收购(“AMiON收购”),以进一步扩展我们的医生云平台。对价的收购日公允价值为 $74.6百万,包括 $53.5百万现金和 $21.1百万美元或有收益对价的公允价值。
根据收购AMion的最终协议, 公司将支付不超过$的或有收益对价24.0百万,其中 $4.0百万是最低保障,剩余的美元20.0百万美元取决于未来某些运营绩效指标的实现 四年。或有收益对价应在下一年度分期付款以现金支付 四年。或有收益对价被归类为负债,其短期部分包含在应计费用和其他流动负债中,长期部分属于或有收益对价负债,在简明合并资产负债表中非流动性。在截至2023年12月31日的九个月中,美元6.0应急收益对价中的百万美元已经结清。有关或有收益对价负债估值的更多信息,请参阅附注5——公允价值衡量。
此外,在 2022 年 5 月, 93,458授予日公允价值为美元的限制性股票单位32.99每股发放给因收购AMion而加入公司的合格员工。股票将按季度归属 四年以持续服务为基础。这些限制性股票单位的总授予日公允价值计为收购后的股票薪酬支出,并在必要的服务期内按直线方式确认。
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(未经审计)
对AMiON的收购被视为业务合并。 收购对价是根据收购之日的估计公允价值分配给收购的有形和无形资产及承担的负债,超出部分记入商誉,如下所示。收购对价分配如下(以千计):
| | | | | | | |
收购的资产: | |
应收账款 | $ | 447 | | | |
| | | |
客户关系 | 27,200 | | | |
开发的技术 | 820 | | |
商标 | 700 | | |
收购的资产总额 | $ | 29,167 | | | |
| | | |
假设的负债: | | | |
递延收入 | $ | 2,925 | | | |
其他负债 | 633 | | | |
| | | |
收购的净资产,不包括商誉 | 25,609 | | | |
善意 | $ | 49,025 | | | |
总购买对价 | $ | 74,634 | | | |
收购AMiON所产生的商誉代表了未来客户关系发展和员工队伍聚集所带来的未来收益。出于所得税的目的,该业务合并的商誉可以扣除。
收购的无形资产由客户关系、商标和开发的技术组成,预计使用寿命为 9年份, 3年份,以及 18分别是几个月。分配给客户关系的公允价值主要使用多期超额收益法成本法确定,该方法估计了收购的现有客户预计产生的直接现金流。自收购之日起,该业务合并的经营业绩已包含在简明的合并财务报表中。
与收购相关的成本并不重要,在简明的合并运营报表中记作一般和管理费用。
由于此次收购的影响对公司的财务业绩并不重要,因此尚未公布AMiON的单独经营业绩和预计经营业绩。
9. 无形资产和商誉
无形资产
无形资产,净资产包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
客户关系 | $ | 37,069 | | | $ | 37,069 | |
其他无形资产 | 1,531 | | | 1,531 | |
无形资产总额 | 38,600 | | | 38,600 | |
减去:累计摊销 | (10,221) | | | (6,764) | |
无形资产总额,净额 | $ | 28,379 | | | $ | 31,836 | |
无形资产的摊销费用为 $1.1百万和美元3.5在截至2023年12月31日的三个月和九个月中,分别为百万美元。无形资产的摊销费用为美元1.2百万和美元3.6在截至2022年12月31日的三个月和九个月中,分别为百万美元。
没有无形资产的减值费用是在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月中记录的。
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(未经审计)
截至2023年12月31日,未来的摊销费用如下(以千计):
| | | | | |
截至3月31日的年度 | 金额 |
2024 年的剩余时间 | $ | 1,062 | |
2025 | 4,245 | |
2026 | 4,012 | |
2027 | 4,010 | |
2028 | 4,010 | |
2029 | 4,010 | |
此后 | 7,030 | |
未来摊销费用总额 | $ | 28,379 | |
善意
截至2023年12月31日和2023年3月31日,公司的商誉余额为美元67.9百万。 没有商誉减值费用是在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月中记录的。
10. 公平
优先股
在首次公开募股方面,公司经修订和重述的公司注册证书生效,该证书授权发行 100,000,000面值为美元的未指定优先股的股票0.001每股股权和优先权,包括投票权,由董事会不时指定。截至 2023 年 12 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日,有 不已发行和流通的优先股。
普通股和双阶级结构的建立
该公司有 二授权的普通股类别:A类普通股和B类普通股,除非另有说明,否则在简明合并财务报表附注中统称为普通股。2021 年 6 月 8 日,公司董事会和股东批准了对公司经修订和重述的公司注册证书的修订,该修正案授权 1,000,000,000面值为美元的A类普通股股票0.001和 一每股投票,以及 500,000,000面值为美元的B类普通股股票0.001和 十每股选票。普通股持有人有权获得股息,正如董事会可能宣布的那样。公司的每一个 85,523,836当时存在的已发行普通股被重新归类为B类普通股。持有人可以随时选择将B类普通股的每股已发行股份转换为 一A类普通股的份额。截至 2023 年 12 月 31 日,有 121,773,095A 类普通股的股份,以及 64,402,282已发行B类普通股的股份。
股票回购计划
2022年5月12日,公司董事会批准了一项最多回购美元的计划70公司A类普通股的百万股。截至2022年9月30日,公司回购并退役 2,150,982A类普通股股票,总收购价为美元70百万,从而完成了该股票回购计划。
2022年10月28日,公司董事会批准了一项额外计划,最多可回购美元70公司在一段时间内持有数百万股A类普通股 12月。此外,2023年6月1日,公司董事会批准了一项最多回购美元的计划200公司在一段时间内持有数百万股A类普通股 24月。截至 2023 年 10 月,公司回购并退役 11,639,553A类普通股股票,总收购价为美元270.0这些回购计划下有百万美元,从而完成了这些股票回购计划。
2023 年 10 月 26 日,公司董事会批准了一项回购高达 $ 的计划70公司在一段时间内持有数百万股A类普通股 12月。回购受一般商业和市场条件以及其他投资机会的约束,可以通过公开市场购买或私下谈判来执行。
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(未经审计)
交易,包括通过规则 10b5-1 计划进行的交易。在回购任何A类普通股后,公司应立即注销此类股票,并将自动恢复到已授权但未发行的A类普通股的状态。截至 2023 年 12 月 31 日,公司回购并退役 331,960A类普通股股票,总收购价为美元8.0百万。截至 2023 年 12 月 31 日,美元62.0百万美元仍在可用并获准回购。
根据2022年的《通货膨胀减少法》,自2023年1月1日起,公司回购超过允许股票发行量的股票将缴纳1%的消费税。在截至2023年12月31日的九个月中,公司缴纳的消费税为美元1.6百万美元,截至2023年12月31日,所有这些资金仍未支付。
普通股认股权证
2017年3月,该公司签发了收购令 250,000普通股,行使价为 $0.72与公司与《美国新闻与世界报道》、L.P. 或《美国新闻》签订的合同相关的每股收益。逮捕令到期 10自授予之日起几年。 125,000内在价值为美元的股票4.0在截至2022年12月31日的九个月中,根据认股权证行使了100万份,其余部分 125,000内在价值为美元的股票2.7在截至2023年12月31日的九个月中,行使了100万英镑。
2021 年 10 月,公司向《美国新闻报》签发了认股权证(“美国新闻认股权证”),要求收购 516,000行使价为美元的A类普通股股份12.56与执行与《美国新闻报》的商业协议相关的每股收益。美国新闻逮捕令到期 10自授予之日起的几年。第一批美国新闻认股权证于2022年5月1日到期,其余部分将按月授予大约 6年份。美国新闻认股权证的授予日公允价值为美元34.7百万,这是在授予之日使用Black-Scholes期权定价模型确定的,其假设如下:普通股的公允价值为美元76.50,波动率为 46.9%,无风险利率为 1.61%,合同期限为 10年,预期分红为 0%。认股权证的公允价值在简明合并运营报表中按直线方式确认为其归属期限内的收入成本支出 6.48年份。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的九个月中,美元4.0百万和美元4.0百万美元分别被确认为与美国新闻认股权证相关的股票薪酬支出。截至2023年12月31日,扣除预计没收款后,与未归属认股权证相关的未摊销股票薪酬支出为美元22.8百万,预计将在剩余的归属期内予以确认 4.25年份。
股权激励计划
该公司坚持 三股权激励计划:2010年股权激励计划(“2010年计划”)、2021年股票期权和激励计划(“2021年计划”)和2021年员工股票购买计划(“ESPP”)。首次公开募股后,2021年计划生效,2010年计划终止。2010年计划继续适用于在2010年计划终止之前发放的未付奖励的条款。2021年计划规定向公司的员工、非雇员董事和顾问授予激励性股票期权、非法定股票期权、限制性股票单位和限制性股票奖励。
经董事会批准,公司根据计划条款和计划之外授予股票期权。在2018财年,公司批准了 4,682,582计划之外的期权,其中 2,044,582期权已行使 2,638,000截至 2023 年 12 月 31 日,尚未缴清。
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(未经审计)
该公司预留发行的普通股如下(以千计):
| | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | |
普通股认股权证 | 516 | | | |
2010 年计划 | | | |
未完成的期权 | 15,893 | | | |
2021 年计划 | | | |
杰出的奖项 | 2,060 | | | |
可供未来拨款的股份 | 41,302 | | | |
2021 特别是 | 8,104 | | | |
计划外未兑现的期权 | 2,638 | | | |
总计 | 70,513 | | | |
股票期权
授予的股票期权通常归属 四年具有基于服务、基于绩效和/或基于市场的条件并过期 十年自拨款之日起。
计划内和计划之外的股票期权活动如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票数量 (以千计) | | 加权平均值 行使价格 | | 平均剩余合同期限 (以年为单位) | | 总内在价值(以千计) |
余额,2023 年 3 月 31 日 | 22,407 | | | $ | 4.39 | | | 6.56 | | $ | 627,187 | |
行使的期权 | (3,048) | | | 3.18 | | | | | |
期权被没收或过期 | (828) | | | 5.37 | | | | | |
余额,2023 年 12 月 31 日 | 18,531 | | | 4.54 | | | 5.93 | | 435,409 | |
自 2023 年 12 月 31 日起归属并可行使 | 12,027 | | | 3.08 | | | 5.34 | | 300,244 | |
已归属,预计将于 2023 年 12 月 31 日归属 | 18,069 | | | 4.47 | | | 5.90 | | 425,819 | |
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的九个月中,行使的期权的总内在价值为美元74.7百万和美元85.3分别是百万。
截至2023年12月31日,与未归属股票期权相关的未摊销股票薪酬支出(扣除预计没收额)为美元24.3百万,预计将在加权平均期内得到确认 2.66年份。
自2022财年第一季度以来,该公司没有授予任何股票期权。
限制性股票单位(“RSU”)
公司授予的限制性股票单位通常归属 四年以持续服务为基础。
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(未经审计)
下表汇总了 RSU 的活动(以千计,每股信息除外):
| | | | | | | | | | | |
| 股票数量 | | 加权- 平均值 授予日期公允价值 |
未归还余额,2023 年 3 月 31 日 | 1,951 | | | $ | 40.08 | |
已授予 | 863 | | | 29.41 | |
既得 | (553) | | | 37.96 | |
被没收 | (426) | | | 42.48 | |
未归还余额,2023 年 12 月 31 日 | 1,835 | | | 34.95 | |
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的九个月中,归属的限制性股票单位的总公允价值为美元15.4百万和美元7.0分别是百万。
截至2023年12月31日,与未归属限制性股票单位相关的未确认的股票薪酬支出总额(扣除预计没收额)为美元50.5百万,预计将在加权平均期内得到确认 2.78年份。
基于业绩的限制性股票单位(“PSU”)
PSU具有基于服务和基于绩效的归属条件,这些条件在满足某些财务绩效目标后即得到满足。
下表汇总了PSU的活动(以千计,每股信息除外):
| | | | | | | | | | | |
| 股票数量 | | 加权- 平均值 授予日期公允价值 |
未归还余额,2023 年 3 月 31 日 | 206 | | | $ | 34.68 | |
已授予 | 165 | | | 33.25 | |
既得 | (78) | | | 36.96 | |
被没收 | (68) | | | 34.30 | |
未归还余额,2023 年 12 月 31 日 | 225 | | | 32.94 | |
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的九个月中,归属的PSU的总公允价值为美元1.8百万和美元0.4分别是百万。
截至2023年12月31日,与可能归属的未归属PSU相关的未摊销股票薪酬支出为美元,扣除预计没收额1.0百万,预计将在加权平均值为 1.27年份。
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简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
股票薪酬支出
简明合并运营报表中确认的股票薪酬支出总额如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入成本 | $ | 2,466 | | | $ | 2,695 | | | $ | 7,205 | | | $ | 7,209 | |
研究和开发 | 3,080 | | | 4,002 | | | 8,874 | | | 9,416 | |
销售和营销 | 4,060 | | | 4,856 | | | 12,752 | | | 11,912 | |
一般和行政 | 2,165 | | | 2,431 | | | 6,742 | | | 6,306 | |
重组 | — | | | — | | | 3,646 | | | — | |
股票薪酬支出总额 | $ | 11,771 | | | $ | 13,984 | | | $ | 39,219 | | | $ | 34,843 | |
11. 归属于普通股股东的每股净收益
下表显示了计算基本和摊薄后每股净收益(以千计,每股数据除外)的分子和分母的对账情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
分子 | | | | | | | |
净收入 | $ | 47,956 | | | $ | 33,468 | | | $ | 106,964 | | | $ | 82,150 | |
分母 | | | | | | | |
用于计算归属于A类和B类普通股股东的每股净收益的加权平均股数,基本 | 186,309 | | | 192,805 | | | 191,302 | | | 192,963 | |
股票期权的稀释效应 | 14,065 | | | 19,118 | | | 15,737 | | | 20,491 | |
普通股认股权证的稀释作用 | 43 | | | 122 | | | 96 | | | 144 | |
其他基于股份的奖励的稀释效应 | 46 | | | 20 | | | 130 | | | 58 | |
用于计算归属于A类和B类普通股股东的每股净收益的加权平均股份,摊薄后 | 200,463 | | | 212,065 | | | 207,265 | | | 213,656 | |
归属于A类和B类普通股股东的每股净收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 0.26 | | | $ | 0.17 | | | $ | 0.56 | | | $ | 0.43 | |
稀释 | $ | 0.24 | | | $ | 0.16 | | | $ | 0.52 | | | $ | 0.38 | |
股票期权、普通股认股权证、限制性股票单位、PSU和ESP的稀释效应反映在使用库存股法的摊薄后每股收益中。
在适用期内,某些潜在的稀释性证券被排除在摊薄后的每股净收益的计算范围之外,因为这些证券本来会具有反稀释作用(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
其他基于股份的奖励 | 1,583 | | | 1,291 | | | 1,268 | | | 491 | |
| | | | | | | |
普通股认股权证 | 516 | | | 516 | | | 516 | | | 516 | |
总计 | 2,099 | | | 1,807 | | | 1,784 | | | 1,007 | |
12. 重组
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(未经审计)
2023年8月,公司宣布了一项重组计划(“重组计划”),旨在简化公司的运营,更好地使公司的资源与其优先事项保持一致。重组计划包括将公司员工裁员约减少 10%。截至2023年12月31日,与重组计划下裁员相关的行动已基本完成。公司产生了美元7.92024财年第二季度与重组计划下的裁员相关的重组支出为百万美元,其中包括美元4.3百万美元的遣散费和员工福利以及美元3.6数百万美元的股票薪酬支出,用于加速股权奖励的归属。
下表汇总了截至2023年12月31日与重组计划相关的活动(以千计):
| | | | | |
| 裁员 |
截至 2023 年 7 月 1 日的责任 | $ | — | |
收费 | 4,258 | |
付款 | (4,145) | |
| |
截至 2023 年 12 月 31 日的责任 | $ | 113 | |
截至2023年12月31日,重组费用负债包含在简明合并资产负债表的应计费用和其他流动负债中。
13. 承付款和或有开支
最低担保
2021年10月8日,公司签署了经修订的协议,以修改和延长与《美国新闻》的现有合作伙伴关系 六年。此协议可以在之后终止 三年由任何一方发起。根据这项修订后的协议,公司向美国新闻社支付了终端客户产生的部分收入,但须遵守年度最低担保。截至2023年12月31日,剩余的年度最低担保额从美元不等3.6百万到美元6.2百万。剩余不可取消期限的最低保证金总额 一年是 $3.6百万,预计将在此之内支付 一年.
其他合同承诺
其他合同承诺主要与第三方云基础设施协议和用于促进公司运营的订阅协议有关。
该公司有以下网络托管安排 3截至 2024 年 12 月 31 日的年度,年度承诺为 $5.2百万。截至 2023 年 12 月 31 日,剩余承诺总额为 $5.2百万,这笔款项已于 2024 年 1 月支付。
赔偿
公司在正常业务过程中根据与其他公司达成的协议签订赔偿条款,包括但不限于客户、业务合作伙伴、房东和参与公司服务的其他各方。根据这些安排,公司已同意赔偿受赔方因公司的活动而遭受或产生的某些损失,使其免受损害,并向受赔方补偿。这些赔偿协议的条款通常是永久的。根据这些协议,公司未来可能需要支付的最大可能付款金额尚无法确定。公司没有为辩护诉讼或解决与这些赔偿协议相关的索赔而承担任何材料费用。公司维持商业一般责任保险和产品责任保险,这可能会抵消其根据这些赔偿条款承担的某些潜在责任。
此外,公司已同意向其高管和董事以及某些关键员工提供赔偿,因为他们本着各自的身份真诚地任职。迄今为止,没有根据这些赔偿条款提出任何实质性索赔。
目录
DOXIMITY, INC.
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
法律事务
公司不时参与正常业务过程中出现的索赔和其他法律事务。公司在这些索赔出现时对其进行调查。尽管索赔本质上是不可预测的,但公司目前尚不知道有任何事项如果对公司造成不利影响,则个人或综合起来会对其经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月中,没有记录任何重大意外损失。
14. 租赁
该公司拥有不可取消的办公空间租赁经营租约,到2030年的到期日期各不相同。
租赁费用的组成部分如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
运营租赁成本 | $ | 678 | | | $ | 701 | | | $ | 2,080 | | | $ | 1,891 | |
可变租赁成本 | 16 | | | 15 | | | 81 | | | 187 | |
总租赁成本 | $ | 694 | | | $ | 716 | | | $ | 2,161 | | | $ | 2,078 | |
与租赁相关的补充现金流信息如下(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 |
为租赁负债计量中包含的金额支付的现金,即运营现金流 | $ | 1,648 | | | $ | 551 | |
与租赁有关的补充资产负债表信息如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
加权平均剩余租赁期限(以年为单位) | 6.32 | | 7.06 |
加权平均折扣率 | 4.18 | % | | 4.18 | % |
截至2023年12月31日,经营租赁负债的到期日如下(以千计):
| | | | | |
2024 年的剩余时间 | $ | 666 | |
2025 | 2,717 | |
2026 | 2,687 | |
2027 | 2,497 | |
2028 | 2,605 | |
此后 | 6,052 | |
未来租赁付款总额 | $ | 17,224 | |
减去:估算利息 | (2,168) | |
租赁负债的现值 | $ | 15,056 | |
目录
DOXIMITY, INC.
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
15. 其他收入,净额
其他收入净额包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
利息收入 | $ | 4,796 | | | $ | 3,079 | | | $ | 15,636 | | | $ | 5,348 | |
出售和赎回有价证券的已实现亏损 | (260) | | | (593) | | | (402) | | | (1,056) | |
| | | | | | | |
其他费用 | (55) | | | (25) | | | (11) | | | (119) | |
其他收入,净额 | $ | 4,481 | | | $ | 2,461 | | | $ | 15,223 | | | $ | 4,173 | |
16. 所得税
公司的过渡期税收准备金是根据其年度有效税率的估算值确定的,并根据离散项目(如果有)进行了调整。
截至2023年12月31日的三个月和九个月中,公司的有效税率为 23.9% 和 22.1百分比分别为,在截至2022年12月31日的三个月和九个月中 18.3% 和 14.8分别为%。该公司的有效税率与美国联邦法定税率不同,这主要是由于州所得税、与股票薪酬相关的税收优惠(根据IRC第162(m)条对某些执行官的限制)以及联邦和州研发税收抵免。公司的有效税率基于所得税前的预测年收入,该收入可能会在今年余下的时间里波动。
公司仅在美国缴纳所得税。在评估公司不确定的税收状况和确定所得税准备金时,需要做出重大判断。截至2023年12月31日和2023年3月31日,该公司的未确认税收优惠(“UTB”)为美元9.1百万和美元7.9分别为百万美元,主要包含在应付所得税中,在我们的合并资产负债表中不是流动的。如果实现,美元6.8百万美元将影响有效税率,其余部分将减少受全额估值补贴限制的递延所得税资产。该公司预计其UTB在未来12个月内不会发生任何重大变化。
17. 细分和地理信息
公司将运营部门视为公司的组成部分,其中有单独的财务信息,并由公司首席运营决策者在决定如何分配资源和评估业绩时定期进行评估。公司的首席运营决策者是首席执行官。首席运营决策者综合审查财务信息,以做出有关如何分配资源和如何衡量公司业绩的决策。因此,该公司已确定已经 一运营和可报告的细分市场。
截至2023年12月31日和2023年3月31日,该公司几乎所有的长期资产都位于美国。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月中,美国以外的任何国家的收入占总收入的10%以上。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月中,该公司的几乎所有收入都来自美国。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
您应阅读以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析,以及我们的简明合并财务报表和附注,这些内容包含在2023年5月26日向美国证券交易委员会提交的10-Q表季度报告和10-K表年度报告的其他部分。本讨论包含基于当前预期的前瞻性陈述,涉及风险和不确定性,如本10-Q表季度报告中 “关于前瞻性陈述的特别说明” 标题下所述。由于各种因素,我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异,包括我们在10-K表年度报告第1部分第1 A项中标题为 “风险因素” 的部分或本10-Q表季度报告其他部分中列出的那些因素。我们的历史业绩不一定代表未来任何时期的预期业绩,我们的中期业绩不一定代表整个财年或任何其他时期的预期业绩。我们财政年度的最后一天是3月31日st。我们的财政季度将于6月30日结束第四,9 月 30 日第四,12 月 31 日st,以及 3 月 31 日st。2024财年,即我们当前的财政年度,将于2024年3月31日结束。
概述
以美国医生会员人数衡量,我们是美国医疗专业人员的领先数字平台。我们的成员包括来自所有50个州和每个医学专业的80%以上的医生。
我们的使命是帮助每位医生提高工作效率,为患者提供更好的护理。我们以医生为先,让技术为医生服务,而不是相反。这一指导原则使Doximity成为医生必不可少且值得信赖的专业平台。我们的基于云的平台为我们的会员提供了专为医疗专业人员构建的工具,使他们能够与同事协作,安全地协调患者护理,进行虚拟患者就诊,及时了解最新的医学新闻和研究,监控他们的工作日程并管理自己的职业生涯。医生可以免费获得 Doximity 会员资格。我们的创收客户,主要是药品制造商和医疗保健系统,可以获得一系列受益于医生广泛使用的商业解决方案。
我们平台的核心是美国最大的医疗专业网络,它使我们的医生社区和成千上万的其他医疗专业人员更加亲密。经过验证的会员可以搜索同事和专家并与他们建立联系,这使他们能够更好地协调患者护理并简化转诊流程。我们的新闻源通过提供与每位医生临床实践有关的新闻和信息,解决了医学专业知识和医学研究量不断增加的亚专业化问题。我们还使用便于移动设备且易于使用的临床工作流程工具(例如语音和视频拨号器、安全消息和数字传真),为医生的日常医疗实践提供支持。
我们的商业模式实现了大规模的高收入增长和盈利能力。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月中,我们确认的收入分别为1.353亿美元和1.153亿美元,同比增长率为17%。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的九个月中,我们确认的收入分别为3.574亿美元和3.081亿美元,同比增长16%。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月中,我们的净收入为4,800万美元和3,350万美元,调整后的息税折旧摊销前利润分别为7,330万美元和5,550万美元。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的九个月中,我们的净收入为1.070亿美元和8,220万美元,调整后的息税折旧摊销前利润分别为1.740亿美元和1.35亿美元。我们已经实现了这一目标,同时专注于我们的核心使命,即帮助每位医生提高工作效率,为患者提供更好的护理。
关键业务和财务指标
我们监控许多关键业务和财务指标,以评估我们业务的健康状况和成功,包括:
过去 12 个月订阅收入超过 100,000 美元的客户。 过去 12 个月(“TTM”)订阅收入超过 100,000 美元的客户数量是我们业务规模的关键指标,计算方法是计算在 TTM 期间贡献超过 100,000 美元的订阅收入的客户数量。我们的客户数量可能会因收购、合并、分拆和其他市场活动而进行调整,我们列出了反映这些调整的历史时期的客户总数。
近年来,随着我们吸引新客户并在现有客户中扩展,收入至少为100,000美元的客户数量稳步增长。这批客户约占我们截至2023年12月31日的TTM收入的89%。
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
收入至少为 100,000 美元的客户数量 | 289 | | | 282 |
净收入留存率。 净收入留存率的计算方法是,将我们在前一个TTM期间有收入的客户的基于TTM订阅的收入除以前一个TTM期间基于订阅的总收入。就本计算而言,订阅收入不包括个人和小型诊所的订阅以及其他非经常性项目。我们的净收入留存率比较了同期内来自同一组客户的订阅收入,并反映了客户续订、扩张、收缩和流失。我们的净收入保留率与我们的收入增长率直接相关,因此会随着增长率的波动而波动。
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
净收入保留率 | 115 | % | | 119 | % |
非公认会计准则财务指标
我们使用调整后的息税折旧摊销前利润和自由现金流来衡量我们的业绩,确定趋势,制定财务预测并做出战略决策。
调整后 EBITDA
我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为扣除利息、所得税、折旧和摊销前的净收益,以及对收购和其他相关费用、股票薪酬支出、重组费用、或有收益对价负债公允价值变动和其他收入的净收益。净利润率代表净收入占收入的百分比,调整后的息税折旧摊销前利润率代表调整后的息税折旧摊销前利润占收入的百分比。
调整后的息税折旧摊销前利润是我们用来评估财务业绩的关键指标,也用于内部规划和预测目的。我们认为,调整后的息税折旧摊销前利润对投资者、分析师和其他利益相关方有所帮助,因为它可以帮助我们提供更一致和更具可比性的历史财务期运营概览。
调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率是非公认会计准则指标,仅供补充信息之用,不应被视为根据公认会计原则提供的财务信息的替代品或替代品。这些措施有一定的局限性,因为它们不包括某些支出的影响,这些费用反映在我们经营业务所必需的简明合并运营报表中。其他公司,包括我们行业中的其他公司,可能不使用这些衡量标准,或者这些衡量标准的计算方式可能与本10-Q表季度报告中列出的方法不同,这限制了它们作为比较衡量标准的用处。
下表显示了净收入与调整后息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率和净收入利润率(以千计,百分比除外)的对账情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| |
净收入 | $ | 47,956 | | | $ | 33,468 | | | $ | 106,964 | | | $ | 82,150 | |
调整后排除了以下内容: | | | | | | | |
收购和其他相关费用 | — | | | — | | | — | | | 30 | |
基于股票的薪酬 | 11,771 | | | 13,984 | | | 35,573 | | | 34,843 | |
折旧和摊销 | 2,509 | | | 2,616 | | | 7,717 | | | 7,575 | |
| | | | | | | |
所得税准备金 | 15,076 | | | 7,477 | | | 30,285 | | | 14,290 | |
重组费用 | — | | | — | | | 7,936 | | | — | |
或有收益对价负债公允价值的变动 | 452 | | | 417 | | | 768 | | | 323 | |
其他收入,净额 | (4,481) | | | (2,461) | | | (15,223) | | | (4,173) | |
调整后 EBITDA | $ | 73,283 | | | $ | 55,501 | | | $ | 174,020 | | | $ | 135,038 | |
| | | | | | | |
收入 | $ | 135,284 | | | $ | 115,262 | | | $ | 357,365 | | | $ | 308,086 | |
净收入利润率 | 35 | % | | 29 | % | | 30 | % | | 27 | % |
调整后息折旧摊销前利润率 | 54 | % | | 48 | % | | 49 | % | | 44 | % |
自由现金流
自由现金流是我们的管理层用来评估整体绩效的关键绩效指标。我们认为自由现金流是一种流动性衡量标准,它为管理层和投资者提供了有关我们业务产生的现金数量的有用信息,这些现金可用于战略机会,包括投资我们的业务、进行战略收购和巩固我们的财务状况。
我们将自由现金流计算为经营活动产生的现金流减去不动产和设备购买以及内部使用软件开发成本。
尽管我们认为自由现金流是衡量业务绩效的有用指标,但自由现金流仅供补充信息之用,不应被视为根据公认会计原则提供的财务信息的替代品。自由现金流作为分析工具存在局限性,不应孤立地考虑自由现金流,也不应将其作为其他GAAP财务指标(例如经营活动提供的净现金)的分析的替代品。自由现金流的一些局限性在于,它可能无法正确反映本期未实现的未来合同承诺。我们的自由现金流可能无法与其他公司的类似标题的衡量标准相提并论,因为它们计算自由现金流的方式可能与我们计算该指标的方式不同,这限制了其作为比较衡量标准的用处。
下表显示了我们在每个所述期间(以千计)的自由现金流与最具可比性的GAAP指标(经营活动提供的净现金)的对账情况:
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 |
经营活动提供的净现金 | $ | 120,152 | | | $ | 132,963 | |
购买财产和设备 | (147) | | | (1,680) | |
内部使用的软件开发成本 | (4,020) | | | (3,478) | |
自由现金流 | $ | 115,985 | | | $ | 127,805 | |
其他现金流组成部分: | | | |
由(用于)投资活动提供的净现金 | $ | 107,356 | | | $ | (46,719) | |
用于融资活动的净现金 | $ | (262,446) | | | $ | (62,599) | |
运营结果的组成部分
收入
营销解决方案。 我们的客户直接或通过营销机构购买营销解决方案的订阅,以便能够在规定的时间段内通过各种模块在Doximity平台上共享量身定制的内容。我们通常在合同执行时向客户开具一部分合同账单,然后根据不同的时间里程碑为合同的剩余部分开具账单。通常,我们在收入确认之前开具账单。在计费之前确认收入时,我们会记录未开票收入。未开票收入记录在简明的合并资产负债表中,记入预付费用和其他流动资产。营销解决方案的订阅包括以下合同安排:
•在订阅期内,特定模块的订阅按月交付给固定数量的目标Doximity成员。定价基于目标Doximity成员的数量和组成以及购买的特定模块。
•综合订阅收取固定订阅费,不绑定到单个模块,允许客户在订阅期内使用任何模块组合。
对于这些基于订阅的合同安排,随着服务的控制权移交给客户,我们会确认一段时间内的收入。
招聘解决方案。 我们为客户提供访问我们平台的权限,使他们能够发布职位空缺或向我们的医疗专业人员网络发送固定数量的每月消息。Hiring Solutions合同不可取消,客户需在服务期之前按年、季度或每月分期付款,收入在合同期限内按比例确认。
我们还通过临时和长期医疗招聘服务获得收入,这些服务分别按小时收费,以及预付费和安置费。临时安置服务的收入在扣除第三方承包商费用后予以确认。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月中,临时和永久医疗招聘服务的收入对我们的总收入并不重要。
有关我们收入会计政策的描述,请参阅我们截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告第二部分第8项中包含的重要会计政策摘要,该报告于2023年5月26日向美国证券交易委员会提交。
收入成本
收入成本主要包括与云托管相关的费用、我们的客户成功团队的人事相关费用、第三方平台访问费用、信息技术和软件相关服务和承包商的费用,以及与云托管相关的其他服务 我们平台的交付和支持。我们的收入成本还包括内部使用软件开发成本的摊销、编辑和其他与内容相关的费用以及分配的管理费用。收入成本是由我们会员网络的增长和远程医疗工具的使用推动的。我们打算继续向我们的云基础设施和客户支持组织投入更多资源,以支持我们的业务增长,并预计这些支出按绝对美元计算将增加。
毛利和毛利率
毛利润是总收入减去总收入成本。毛利率是以总收入的百分比表示的毛利。毛利和毛利率已经并将继续受到多种因素的影响,包括我们收购新客户的时机以及 sa为现有客户提供更多解决方案s、我们在运营中投资的时间和范围、云托管成本、客户成功团队的增长以及摊销内部使用软件开发成本的时机。我们预计我们的毛利率将在短期内保持相对稳定,尽管预计我们的季度毛利率将根据这些因素和其他因素的相互作用而逐期波动。
运营费用
我们的运营费用包括研发、销售和营销、一般和管理以及重组费用。
研究和开发
研发费用主要包括与我们的工程和产品团队相关的人员相关费用,这些团队负责开发新产品和改进现有产品。研发费用还包括第三方服务和承包商的成本、与信息技术和软件相关的成本以及分配的管理费用。除了符合资本化条件的内部使用软件开发成本外,研发成本在发生时记作支出。我们预计,随着我们继续增加平台和产品供应,按美元绝对值计算,研发费用将增加。
销售和营销
销售和营销费用主要包括 人事相关费用、销售激励薪酬、差旅和其他活动费用。销售和营销费用还包括第三方服务和承包商的成本、与信息技术和软件相关的成本、分配的管理费用、无形资产的摊销以及或有收益对价负债公允价值的变动。我们将销售激励薪酬资本化,该薪酬被视为与客户签订合同的增量且可收回的成本。这些销售激励补偿成本将在福利期内摊销。我们预计销售和营销费用将增加,绝对值将成为我们最大的支出。
一般和行政
一般和管理费用主要包括 人事相关费用与我们的高管、财务、法律、人力资源、信息技术和设施员工有关。一般和管理费用包括第三方法律和会计服务费用、保险费用、信息技术和软件相关成本以及分配的管理费用。我们预计,随着我们承担与上市公司相关的合规成本,包括法律、审计和咨询费用,按绝对美元计算,一般和管理费用将增加。
重组
重组费用主要包括遣散费、员工福利和股票薪酬,这些薪酬与修改管理层批准的计划相关的股权奖励。一次性雇员解雇补助金在向雇员传达计划条款时予以确认,除非需要未来服务,在这种情况下,费用将在未来服务期内确认。
其他收入,净额
其他收入,净额 主要由我们的现金等价物和有价证券赚取的投资收益组成。
所得税准备金
所得税准备金主要包括我们开展业务的美国联邦、州和地方司法管辖区的所得税。我们通过对所得税前收入应用估计的年度有效税率以及计算该期间确认的离散项目的税收影响来计算过渡期的所得税。我们的有效所得税税率通常与美国21.0%的法定税率不同,这主要是由于美国联邦和州研发税收抵免、股票薪酬相关的税收优惠以及州所得税。
运营结果
下表列出了我们的简明合并经营业绩数据以及这些数据占所列期间收入的百分比。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (以千计) |
收入 | $ | 135,284 | | | $ | 115,262 | | | $ | 357,365 | | | $ | 308,086 | |
收入成本(1) | 12,190 | | | 13,526 | | | 38,102 | | | 39,813 | |
毛利 | 123,094 | | | 101,736 | | | 319,263 | | | 268,273 | |
运营费用: | | | | | | | |
研究和开发(1) | 19,946 | | | 20,519 | | | 61,835 | | | 58,645 | |
销售和营销(1) | 34,956 | | | 33,220 | | | 99,612 | | | 90,375 | |
一般和行政(1) | 9,641 | | | 9,513 | | | 27,854 | | | 26,986 | |
重组(1) | — | | | — | | | 7,936 | | | — | |
运营费用总额 | 64,543 | | | 63,252 | | | 197,237 | | | 176,006 | |
运营收入 | 58,551 | | | 38,484 | | | 122,026 | | | 92,267 | |
| | | | | | | |
其他收入,净额 | 4,481 | | | 2,461 | | | 15,223 | | | 4,173 | |
所得税前收入 | 63,032 | | | 40,945 | | | 137,249 | | | 96,440 | |
所得税准备金 | 15,076 | | | 7,477 | | | 30,285 | | | 14,290 | |
净收入 | $ | 47,956 | | | $ | 33,468 | | | $ | 106,964 | | | $ | 82,150 | |
_______________
(1)成本和支出包括股票薪酬支出,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (以千计) |
收入成本 | $ | 2,466 | | | $ | 2,695 | | | $ | 7,205 | | | $ | 7,209 | |
研究和开发 | 3,080 | | | 4,002 | | | 8,874 | | | 9,416 | |
销售和营销 | 4,060 | | | 4,856 | | | 12,752 | | | 11,912 | |
一般和行政 | 2,165 | | | 2,431 | | | 6,742 | | | 6,306 | |
重组 | — | | | — | | | 3,646 | | | — | |
股票薪酬支出总额 | $ | 11,771 | | | $ | 13,984 | | | $ | 39,219 | | | $ | 34,843 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (收入百分比) |
收入 | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
收入成本 | 9 | | | 12 | | | 11 | | | 13 | |
毛利 | 91 | | | 88 | | | 89 | | | 87 | |
运营费用: | | | | | | | |
研究和开发 | 15 | | | 18 | | | 17 | | | 19 | |
销售和营销 | 26 | | | 29 | | | 28 | | | 29 | |
一般和行政 | 7 | | | 8 | | | 8 | | | 9 | |
重组 | — | | | — | | | 2 | | | — | |
运营费用总额 | 48 | | | 55 | | | 55 | | | 57 | |
运营收入 | 43 | | | 33 | | | 34 | | | 30 | |
| | | | | | | |
其他收入,净额 | 3 | | | 2 | | | 4 | | | 2 | |
所得税前收入 | 46 | | | 35 | | | 38 | | | 32 | |
所得税准备金 | 11 | | | 6 | | | 8 | | | 5 | |
净收入 | 35 | % | | 29 | % | | 30 | % | | 27 | % |
截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月的比较。
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 改变 | | 截至12月31日的九个月 | | 改变 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (以千计,百分比除外) |
收入 | $ | 135,284 | | | $ | 115,262 | | | $ | 20,022 | | | 17 | % | | $ | 357,365 | | | $ | 308,086 | | | $ | 49,279 | | | 16 | % |
截至2023年12月31日的三个月,收入与2022年同期相比增加了2,000万美元。这一增长主要是由订阅收入增加2,200万美元推动的。在订阅收入的增长中,600万美元是由新订阅客户的增加推动的1而1,600万美元是由于现有客户的扩大。现有客户的扩张主要是由现有营销解决方案客户的平均收入增长26%推动的,这是由于增加了新的和不断增长的现有品牌和服务线。截至2023年12月31日的三个月,我们约有96%的收入来自订阅客户。收入的其余变化是由医疗招聘服务推动的。
截至2023年12月31日的九个月中,收入与2022年同期相比增加了4,930万美元。这一增长主要是由订阅收入增加5,080万美元推动的。在订阅收入的增长中,1,250万美元是由新订阅客户的增加推动的1而3,830万美元是由于现有客户的扩大。现有客户的扩张主要是由现有营销解决方案客户的平均收入增长了21%推动的,这是由于增加了新的和不断增长的现有品牌和服务线。截至2023年12月31日的九个月中,我们约有94%的收入来自订阅客户。收入的其余变化是由医疗招聘服务推动的。
收入成本、毛利率和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 改变 | | 截至12月31日的九个月 | | 改变 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (以千计,百分比除外) |
收入成本 | $ | 12,190 | | | $ | 13,526 | | | $ | (1,336) | | | (10) | % | | $ | 38,102 | | | $ | 39,813 | | | $ | (1,711) | | | (4) | % |
毛利 | $ | 123,094 | | | $ | 101,736 | | | $ | 21,358 | | | 21 | % | | $ | 319,263 | | | $ | 268,273 | | | $ | 50,990 | | | 19 | % |
毛利率 | 91 | % | | 88 | % | | | | | | 89 | % | | 87 | % | | | | |
截至2023年12月31日的三个月,收入成本与2022年同期相比减少了130万美元,这主要是由于公司于2023年8月执行的重组计划导致平均员工人数减少,但被绩效增长所抵消,从而减少了人事相关成本。
截至2023年12月31日的九个月的收入成本与2022年同期相比减少了170万美元,这主要是由于公司于2023年8月执行的重组计划导致平均员工人数减少,但被绩效增长所抵消,以及其他第三方支出的减少。
截至2023年12月31日的三个月和九个月的毛利率有所增加,这是由于我们的收入增长以及公司于2023年8月执行的重组计划导致的收入成本降低。
运营费用
研究和开发
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 改变 | | 截至12月31日的九个月 | | 改变 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (以千计,百分比除外) |
研究和开发 | $ | 19,946 | | | $ | 20,519 | | | $ | (573) | | | (3) | % | | $ | 61,835 | | | $ | 58,645 | | | $ | 3,190 | | | 5 | % |
1 我们将新的订阅客户定义为在本财期内没有为上一财年同期贡献任何收入的创收订阅客户。
截至2023年12月31日的三个月的研发费用与2022年基本一致,这是由于公司于2023年8月执行的重组计划,人员成本保持相对平稳。
截至2023年12月31日的九个月中,研发费用与2022年同期相比增加了320万美元。这一增长主要是由人事相关成本增加210万澳元所致,这是由于公司于2023年8月执行的重组计划导致的绩效增长被平均员工人数减少所抵消。
销售和营销
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 改变 | | 截至12月31日的九个月 | | 改变 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (以千计,百分比除外) |
销售和营销 | $ | 34,956 | | | $ | 33,220 | | | $ | 1,736 | | | 5 | % | | $ | 99,612 | | | $ | 90,375 | | | $ | 9,237 | | | 10 | % |
截至2023年12月31日的三个月,销售和营销费用与2022年同期相比增加了170万美元。这一增长主要是由营销费用增加110万澳元所致,但由于公司于2023年8月执行的重组计划导致平均员工人数减少,员工薪酬成本减少了60万美元,但被绩效增长所抵消。
截至2023年12月31日的九个月中,销售和营销费用与2022年同期相比增加了920万美元。这一增长主要是由绩效增加导致员工薪酬成本增加350万澳元所致,但部分被公司于2023年8月执行的重组计划导致的平均员工人数减少所抵消。营销费用也增加了270万美元,第三方软件成本增加了70万美元,收益对价负债的公允价值变动增加了40万美元。
一般和行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 改变 | | 截至12月31日的九个月 | | 改变 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (以千计,百分比除外) |
一般和行政 | $ | 9,641 | | | $ | 9,513 | | | $ | 128 | | | 1 | % | | $ | 27,854 | | | $ | 26,986 | | | $ | 868 | | | 3 | % |
截至2023年12月31日的三个月和九个月的一般和管理费用与2022年同期相比基本保持稳定。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 改变 | | 截至12月31日的九个月 | | 改变 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (以千计,百分比除外) |
重组 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | NM | | $ | 7,936 | | | $ | — | | | $ | 7,936 | | | NM |
2023 年 8 月,公司启动了一项重组计划,以更好地调整公司的资源与其优先事项,并裁员了 10%。在截至2023年12月31日的九个月中产生的790万美元重组费用包括430万美元的遣散费和员工福利以及用于加速股权奖励归属的360万美元股票薪酬支出。
其他收入,净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 改变 | | 截至12月31日的九个月 | | 改变 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (以千计,百分比除外) |
其他收入,净额 | $ | 4,481 | | | $ | 2,461 | | | $ | 2,020 | | | 82 | % | | $ | 15,223 | | | $ | 4,173 | | | $ | 11,050 | | | 265 | % |
与2022年同期相比,截至2023年12月31日的三个月和九个月的其他净收入分别增加了200万美元和1,110万美元,这主要是由于我们的现金等价物和有价证券投资组合收益率提高以及平均投资组合余额增加而导致的利息收入增加。
所得税准备金
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 改变 | | 截至12月31日的九个月 | | 改变 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| (以千计,百分比除外) |
所得税准备金 | $ | 15,076 | | | $ | 7,477 | | | $ | 7,599 | | | 102 | % | | $ | 30,285 | | | $ | 14,290 | | | $ | 15,995 | | | 112 | % |
与2022年同期相比,截至2023年12月31日的三个月和九个月的所得税支出分别增加了760万美元和1,600万美元,这主要是由于税前收入的增加和股票奖励活动的税收减免减少。
流动性和资本资源
自成立以来,我们的运营资金主要来自出售股权证券的收益和客户的付款。截至2023年12月31日,我们的主要流动性来源是现金和现金等价物以及7.102亿美元的有价证券。我们的有价证券包括美国政府和机构证券、公司票据和债券、商业票据、存款证、资产支持证券和主权债券。
2022年5月12日,公司董事会批准了一项回购公司高达7,000万美元的A类普通股的计划。截至2022年9月30日,公司回购并退回了2,150,982股A类普通股,总收购价为7,000万美元,从而完成了该股票回购计划。
2022年10月28日,公司董事会批准了一项额外计划,在12个月内回购公司高达7,000万美元的A类普通股。此外,2023年6月1日,公司董事会批准了一项计划,在24个月内回购公司高达2亿美元的A类普通股。截至2023年10月,公司根据这些回购计划回购并退回了11,639,553股A类普通股,总收购价为2.70亿美元,从而完成了这些股票回购计划。
2023年10月26日,公司董事会批准了一项计划,在12个月内回购公司高达7,000万美元的A类普通股。回购受一般商业和市场条件以及其他投资机会的约束,可以通过公开市场购买或私下谈判的交易(包括通过第10b5-1条计划)来执行。在回购任何A类普通股后,公司应立即注销此类股票,并将自动恢复到已授权但未发行的A类普通股的状态。截至2023年12月31日,公司回购并退回了331,960股A类普通股,总收购价为800万美元。截至2023年12月31日,仍有6,200万美元可用并已获准回购。
根据2022年的《通货膨胀减少法》,自2023年1月1日起,公司回购超过允许股票发行量的股票将缴纳1%的消费税。在截至2023年12月31日的九个月中,公司产生了160万美元的消费税,截至2023年12月31日,所有这些消费税仍未缴纳。
我们认为,我们现有的现金和现金等价物以及有价证券将足以支持至少未来12个月的营运资本和资本支出需求。
我们未来的资本需求将取决于许多因素,包括我们的收入增长率、从客户那里获得现金的时机和金额、销售和营销活动的扩大、股票回购的时间以及支持研发工作的支出时间和范围。此外,我们将来可能会达成收购或投资企业和技术的安排。我们可能需要寻求额外的股权或债务融资。如果需要外部来源的额外融资,我们可能无法以我们可接受的条件筹集资金,或者根本无法筹集资金。如果我们无法在需要时筹集额外资金,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
我们没有签订任何资产负债表外安排,也没有持有任何可变利息实体的股份。
有关我们对不可取消的经营租赁义务和其他合同承诺的现金需求的更多详情,请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中附注13——承付款和意外开支和附注14——租赁。
现金流
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 |
| (以千计) |
经营活动提供的净现金 | $ | 120,152 | | | $ | 132,963 | |
由(用于)投资活动提供的净现金 | $ | 107,356 | | | $ | (46,719) | |
用于融资活动的净现金 | $ | (262,446) | | | $ | (62,599) | |
经营活动提供的净现金
截至2023年12月31日的九个月中,经营活动提供的现金为1.202亿美元。这包括经非现金项目调整后的1.070亿美元的净收入和3,980万美元的运营资产和负债净流出。非现金项目主要包括3,920万美元的股票薪酬支出、770万美元的折旧和摊销费用、630万美元的递延合同成本摊销、160万美元的非现金租赁支出,其中一部分被有价证券折扣增加的350万美元所抵消。运营资产和负债的净流出是由客户账单和项目启动时机导致的递延收入减少了3,860万美元,递延合同成本增加了690万美元,预付费用和其他资产增加了400万美元,这主要是由于预缴所得税造成的,运营租赁负债减少了120万美元。由于账单和收款时机,应收账款减少了850万美元,应付账款、应计费用和其他负债增加了240万美元,这主要是由于佣金支付时机造成的,这些外流被部分抵消。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的九个月中,公司分别缴纳了3,840万美元和250万美元的税款。所得税现金的增加部分与2017年的《减税和就业法》有关,该法取消了扣除研发支出的选项,并要求纳税人在五到十五年内将其资本化和摊销。尽管国会正在考虑通过立法将摊还要求推迟到以后的几年,但我们无法保证该条款会被推迟、废除或以其他方式修改。如果不修改要求,预计在截至2024年3月31日的财年中,我们的经营活动现金流将减少约1,220万美元。该要求还可能减少我们在未来时期来自经营活动的现金流,我们目前无法估计这些金额和特定时期。
截至2022年12月31日的九个月中,经营活动提供的现金为1.33亿美元。这包括经非现金项目调整后的8,220万美元的净收入和1,390万美元的运营资产和负债净流出。非现金项目主要包括3,480万美元的股票薪酬支出、940万美元的递延所得税、760万美元的折旧和摊销费用、640万美元的递延合同成本摊销以及310万美元的有价证券溢价的摊销。运营资产和负债的净流出是由客户账单和项目启动时机导致递延收入减少1,810万美元以及递延合同成本增加640万美元推动的。这些流出被部分抵消了这些资金外流,因为账单和收款时机导致的应收账款减少了620万美元,应付账款、应计费用和其他负债增加了270万美元,这主要是由于ESPP和佣金支付的时机造成的,以及由于预付税款减少而导致的预付费用和其他资产减少了190万美元。
投资活动提供的(用于)的净现金
截至2023年12月31日的九个月中,投资活动提供的现金为1.074亿美元,主要包括3.182亿美元的有价证券到期收益和出售有价证券的收益7,470万美元。2.813亿美元的有价证券购买和400万美元的内部用途软件开发成本部分抵消了这些流入。
截至2022年12月31日的九个月中,用于投资活动的现金为4,670万美元,其中主要包括购买1.303亿美元的有价证券、用于收购AMiON的5,350万美元、用于内部用途软件开发成本的350万美元以及用于购买不动产和设备的170万美元。出售有价证券的收益1.072亿美元和3,500万美元的有价证券到期收益部分抵消了这些付款。
用于融资活动的净现金
截至2023年12月31日的九个月中,用于融资活动的现金为2.624亿美元,主要包括2.630亿美元的普通股回购、与收购AMiON相关的540万美元或有对价款项以及与净股权奖励结算相关的530万美元税款。这些款项被行使股票期权和认股权证的980万美元收益以及与员工股票购买计划相关的150万美元普通股发行收益部分抵消。
截至2022年12月31日的九个月中,用于融资活动的现金为6,260万美元,主要包括7,000万美元的普通股回购和与净股权奖励结算相关的240万美元税款。这些款项被行使股票期权和普通股认股权证的750万美元收益以及与员工股票购买计划相关的普通股发行的230万美元收益部分抵消。
关键会计政策与估计
本10-Q表季度报告中其他地方包含的简明合并财务报表及其相关附注是根据公认会计原则编制的。财务报表的编制还要求我们做出影响简明合并财务报表和附注中列出的金额的估计和假设。我们的估计和判断基于历史经验以及我们认为在当时情况下合理的其他各种假设。实际结果可能与管理层的估计有很大差异。如果我们的估计和实际业绩之间存在差异,我们未来的财务报表列报方式、财务状况、经营业绩和现金流将受到影响。
与我们在截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告中并于2023年5月26日向美国证券交易委员会提交的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 部分中所述的相比,我们的关键会计政策和估计没有重大变化。
最近的会计公告
有关最近通过的会计声明和最近发布的尚未通过的会计声明,请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中包含的附注2—重要会计政策摘要。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
我们几乎所有的业务都在美国境内,我们没有任何外币敞口。我们在正常业务过程中面临市场风险,包括利率变动和通货膨胀的影响。
利率风险
我们的现金和现金等价物以及有价证券主要包括手头现金和对货币市场基金、公司票据和债券、资产支持证券、商业票据、存款证、美国政府和机构证券以及主权债券的高流动性投资。截至2023年12月31日,我们的现金及现金等价物为1.231亿美元,有价证券为5.871亿美元。我们不以交易或投机为目的进行投资。由于利率的波动,我们的投资面临市场风险,这可能会影响我们的利息收入和投资的公允价值。由于利率上升,固定利率证券的市值可能会受到不利影响,而如果利率下降,浮动利率证券产生的收入可能低于预期。部分原因是这些
因素,由于利率的变化,我们未来的投资收入可能低于预期,或者如果我们被迫出售因利率变动而导致市值下跌的证券,我们可能会遭受本金损失。
假设利率上调100个基点将导致截至2023年12月31日和2023年3月31日我们的现金等价物和有价证券的市值分别减少290万美元和500万美元。利率变动导致的投资价值波动记录在其他综合收益中,只有当我们出售标的证券时,才会计入净收益。
通货膨胀的影响
我们认为通货膨胀对我们的业务、经营业绩或财务状况没有实质性影响。尽管如此,如果我们的成本受到巨大的通货膨胀压力,我们可能无法完全抵消如此高的成本。我们无法或不这样做可能会损害我们的业务、财务状况和经营业绩。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下,评估了截至本10-Q表季度报告所涉期末我们的披露控制和程序(定义见《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)的有效性。在设计和评估我们的披露控制和程序时,我们的管理层认识到,披露控制和程序,无论构思和运作得多么周密,都只能合理地保证披露控制和程序的目标得到实现。根据此类评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,截至本10-Q表季度报告所涉期末,我们的披露控制和程序在合理的保证水平上是有效的。
财务报告内部控制的变化
在本10-Q表季度报告所涉期间,我们对财务报告的内部控制没有与《交易法》第13a-15(d)条和第15d-15(d)条所要求的评估相关的变化,这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或者合理地可能对我们的财务报告内部控制产生了重大影响。
对控制有效性的固有限制
我们的管理层,包括首席执行官和首席财务官,预计我们的披露控制和程序或对财务报告的内部控制不会防止或发现所有错误和所有欺诈行为。控制系统,无论构思和操作多么周密,都只能为控制系统的目标得到满足提供合理而非绝对的保证。由于所有控制系统固有的局限性,任何控制措施评估都无法绝对保证公司内部的所有控制问题和欺诈事件(如果有)都已被发现。任何控制系统的设计也部分基于对未来事件可能性的某些假设,因此无法保证任何设计在未来所有潜在条件下都能成功实现其既定目标。随着时间的推移,由于条件的变化,控制措施可能会变得不足,或者对政策或程序的遵守程度可能会恶化。由于具有成本效益的控制系统固有的局限性,由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生而无法被发现。
第二部分——其他信息
第 1 项。法律诉讼
有关我们法律诉讼的讨论,请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中的附注13——承付款和意外开支。
第 1A 项。风险因素
我们面临各种风险,这些风险可能会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。尽管无法预测或确定所有这些风险和不确定性,但它们可能包括但不限于我们截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中讨论的因素。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性也可能对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。我们截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告中包含的风险因素没有重大变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
股权证券的未注册销售
以下列出了截至2023年12月31日的三个月内出售的所有未根据《证券法》注册的证券的信息。
非计划练习
在截至2023年12月31日的三个月中,公司通过行使计划以外的期权发行了16,665股B类普通股,行使价为每股0.97美元,总对价约为16,165美元。
普通股认股权证行使
2023年11月3日,公司在行使2017年3月向美国新闻与世界报道有限责任公司发行的认股权证后,发行了12.5万股A类普通股,行使价为每股0.72美元,总对价为9万美元。
上述交易不涉及任何承销商、承保折扣、佣金或任何公开发行。我们认为,根据《证券法》第4(a)(2)条,根据《证券法》,上述证券的发行无需注册,因为向收款人发行证券不涉及公开发行。交易中证券的接收者表示其收购证券的意图仅限于投资,而不是为了出售或出售这些证券,交易中发行的股票证书上也附有适当的说明。收件人通过与我们的关系,有足够的机会获得有关我们的信息。这些证券的发行是在没有任何一般性招标或广告的情况下进行的。
股票回购
下表显示了截至2023年12月31日的三个月内回购我们的A类普通股的相关信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
时期 | | 回购的股票总数(1) | | 每股支付的平均价格 | | 作为公开宣布计划的一部分购买的股票总数(1) | | 根据该计划可能购买的股票的近似美元价值 (以千计) |
2023 年 10 月 1 日至 31 日 | | 2,916,353 | | | $ | 21.84 | | | 2,916,353 | | | $ | 70,000 | |
2023 年 11 月 1 日至 30 日 | | 162,720 | | | $ | 24.17 | | | 162,720 | | | $ | 66,066 | |
2023 年 12 月 1 日至 31 日 | | 169,240 | | | $ | 24.13 | | | 169,240 | | | $ | 61,982 | |
总计 | | 3,248,313 | | | | | 3,248,313 | | | |
_______________
(1)2022年10月28日,公司董事会批准了一项计划,在12个月内回购公司高达7,000万美元的A类普通股 (“2022年10月回购计划”)。此外,2023年6月1日,公司董事会批准了一项额外计划,以回购高达2亿美元
公司为期24个月的A类普通股(“2023年6月回购计划”)。2022年10月的回购计划和2023年6月的回购计划已于2023年10月完成。2023年10月26日,公司董事会批准了一项计划,在12个月内回购公司高达7,000万美元的A类普通股。回购可以通过公开市场购买或私下协商的交易(包括通过规则10b5-1计划)来执行。
所得款项的用途
2021年6月28日,我们完成了出售的22,505,750股A类普通股的首次公开募股,其中包括承销商行使额外购买A类普通股的选择权的3,495,000股股票,以及现有股东以每股26.00美元的发行价出售的4,289,250股A类普通股,扣除后的收益为5.485亿美元承保折扣和佣金以及延期发行成本。根据美国证券交易委员会于2021年6月23日宣布生效的S-1表格(文件编号333-256584)上的注册声明,我们在首次公开募股中发行和出售的所有股票均根据《证券法》进行了注册。摩根士丹利公司有限责任公司、高盛公司有限责任公司、摩根大通证券有限责任公司、派珀·桑德勒公司、威廉·布莱尔有限责任公司、Canaccord Genuity LLC、Needham & Company, LLC、Raymond James & Associates, Inc.和SVB Leerink LLC担任本次发行的承销商。我们产生的发行费用约为550万美元。 没有向我们的董事或高级管理人员或其关联公司、任何类别股权证券10%或以上的持有人或我们的关联公司支付此类费用。 完成前几句中提及的A类普通股的出售后,首次公开募股终止。与公司截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告中披露的首次公开募股收益的计划用途相比,没有实质性变化。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
没有。
第 5 项。其他信息
规则 10b5-1 交易计划
开启 2023年11月30日, 安娜·布赖森女士, 首席财务官公司的, 采用出售公司普通股证券的第10b5-1条交易安排(“第10b5-1条交易计划”),旨在满足《证券交易法》第10b5-1(c)条的肯定辩护条件。布赖森女士的第10b5-1条交易计划的期限为2023年11月30日至2024年11月29日,规定行使和出售 120,000根据一系列市场订单发行的普通股。
除了布赖森女士采用上述第10b5-1条交易计划外,在截至2023年12月31日的季度中,我们的董事或执行官均未按1934年《证券交易法》第16a-1(f)条的定义 采用,已修改或 终止第10b5-1条交易安排或非规则10b5-1交易安排(此类术语的定义见S-K法规第408项)。
第 6 项。展品。
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| | | | 以引用方式纳入 |
展览 数字 | | 展览标题 | | 表单 | | 文件编号 | | 展览 | | 申报日期 |
3.1 | | 注册人经修订和重述的公司注册证书。 | | S-1/A | | 333-256584 | | 3.2 | | 2021年6月15日 |
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3.2 | | 注册人经修订和重述的章程 | | S-1/A | | 333-256584 | | 3.4 | | 2021年6月15日 |
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4.1 | | 注册人的A类普通股证书表格。 | | S-1 | | 333-256584 | | 4.1 | | 2021年5月28日 |
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4.2 | | 经修订和重述的投资者权利协议,日期为2014年4月10日,由注册人及其部分股东签订。 | | S-1 | | 333-256584 | | 4.2 | | 2021年5月28日 |
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4.3 | | 2017年3月10日向《美国新闻与世界报道》有限责任公司发行的普通股购买权证。 | | S-1 | | 333-256584 | | 4.3 | | 2021年5月28日 |
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4.4 | | 2021年6月14日向《美国新闻与世界报道》有限责任公司发行的A类普通股购买权证。 | | 10-Q | | 001-40508 | | 4.2 | | 2021年8月12日 |
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4.5 | | 2021年9月2日向《美国新闻与世界报道》有限责任公司发行的A类普通股购买权证的修正案。 | | 10-Q | | 001-40508 | | 4.3 | | 2021年11月10日 |
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4.6 | | 2021年10月8日向《美国新闻与世界报道》有限责任公司发行的A类普通股购买权证的第二修正案。 | | 10-Q | | 001-40508 | | 4.4 | | 2021年11月10日 |
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10.1 | | 注册人与其每位董事和执行官之间的赔偿协议形式。 | | S-1/A | | 333-256584 | | 10.1 | | 2021年6月15日 |
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10.2# | | 经修订的2010年股权激励计划及其协议形式。 | | S-1/A | | 333-256584 | | 10.2 | | 2021年6月15日 |
| | | | | | | | | | |
10.3# | | 2021年股票期权和激励计划及其下的协议形式。 | | 10-K | | 001-40508 | | 10.3 | | 2022年5月27日 |
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10.4# | | 2021 年员工股票购买计划。 | | S-1/A | | 333-256584 | | 10.4 | | 2021年6月15日 |
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10.5# | | 高级管理人员现金激励奖金计划。 | | S-1/A | | 333-256584 | | 10.5 | | 2021年6月15日 |
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10.6# | | 非雇员董事薪酬政策。 | | S-1/A | | 333-256584 | | 10.6 | | 2021年6月15日 |
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10.7# | | Craig Overpeck 录用信 | | 10-K | | 001-40508 | | 10.7 | | 2023年5月26日 |
| | | | | | | | | | |
10.8# | | 詹妮弗·查洛姆蒂亚拉纳录取通知书 | | 10-Q | | 001-40508 | | 10.8 | | 2023年8月8日 |
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31.1 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14(a)条和第15d-14(a)条对首席执行官进行认证。 | | 随函提交 | | | | | | |
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31.2 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14(a)条和第15d-14(a)条对首席财务官进行认证。 | | 随函提交 | | | | | | |
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32.1* | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证。 | | 随函提供 | | | | | | |
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32.2* | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证。 | | 随函提供 | | | | | | |
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101.INS | | 行内 XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。 | | 随函提交 | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
101.SCH | | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | | 随函提交 | | | | | | |
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101.CAL | | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | | 随函提交 | | | | | | |
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101.DEF | | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | | 随函提交 | | | | | | |
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101.LAB | | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | | 随函提交 | | | | | | |
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101.PRE | | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 | | 随函提交 | | | | | | |
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104 | | 封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,包含在附录 101 中) | | 随函提交 | | | | | | |
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* 本10-Q表季度报告附录32.1和32.2所附的认证均被视为已提供且未向美国证券交易委员会提交,无论该文件中包含何种通用注册语言,均不得以引用方式纳入公司根据《证券法》或《交易法》提交的任何文件,无论该文件中包含何种通用公司注册语言,无论该文件中包含何种通用公司注册语言。
# 表示管理合同或补偿计划、合同或协议。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告,并获得正式授权。
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| DOXIMITY, INC. |
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日期:2024 年 2 月 8 日 | 来自: | /s/ 杰弗里·坦尼 |
| | 杰弗里·唐尼 首席执行官 (首席执行官) |
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日期:2024 年 2 月 8 日 | 来自: | /s/ 安娜·布赖森 |
| | 安娜·布赖森 首席财务官 (首席财务官兼首席会计官) |