DOCN-202312310001582961假象2023财年Http://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesCurrent http://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesCurrent http://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrentP1YP3YP3YP3Y0.333317700015829612023-01-012023-12-3100015829612023-06-30ISO 4217:美元00015829612024-02-08Xbrli:共享00015829612022-01-012022-12-3100015829612023-12-3100015829612022-12-31ISO 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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-K
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告
截至本财政年度止12月31日, 2023
或
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期
委托文件编号:001-40252
DigitalOcean Holdings,Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州 45-5207470
( 公司或组织所在的国家或其他司法管辖区) (I.R.S.雇主识别号码)
第六大道101号, 纽约, 纽约 10013
(主要执行办公室地址)地址(邮政编码)
注册人的电话号码,包括区号:(646) 827-4366
根据该法第12(B)条登记的证券:监管机构。
| | | | | | | | |
每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股面值0.000025美元 | DOCN | 纽约证券交易所 |
如果登记人是《证券法》第405条规定的知名的经验丰富的发行人,则用复选标记勾选。☒ 是☐编号
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。☐是☒不是
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。☒是☐编号
通过勾选标记确认注册人是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类文件的较短期限内)以电子方式提交了根据法规S-T(本章第232.405条)第405条要求提交的所有交互式数据文件。☒ 是☐编号
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。 | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告,证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编,第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估,该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☒
如果证券是根据该法第12(B)条登记的,应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。☒
用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何执行人员在相关恢复期间根据第240.10D-1(B)条收到的基于激励的补偿进行恢复分析。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所界定)☐是☒不是
非关联公司持有的注册人普通股的总市值,基于注册人普通股在2023年6月30日(注册人第二财季的最后一个工作日)在纽约证券交易所的收盘价,约为#美元。2.501000亿美元。
截至2024年2月8日,注册人已注册。90,796,695已发行普通股的股份。
通过引用并入的文件:
注册人2024年年度股东大会的委托书的部分内容以引用的方式并入本年度报告的第三部分,格式为Form 10-K,在本文所述的范围内。此类委托书将在注册人截至2023年12月31日的财政年度的120天内提交给美国证券交易委员会。
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目录 |
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第一部分 |
| | 页面 |
第1项。 | 业务 | 6 |
第1A项。 | 风险因素: | 18 |
项目1B。 | 未解决的员工意见 | 47 |
项目1C。 | 网络安全 | 47 |
第二项。 | 物业: | 49 |
第三项。 | 法律诉讼 | 49 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 49 |
第II部 |
第五项。 | 注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场 | 50 |
第六项。 | 已保留 | 51 |
第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析 | 51 |
第7A项。 | 关于市场风险的定量和定性披露。 | 68 |
第八项。 | 财务报表和补充数据 | 70 |
第九项。 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 114 |
第9A项。 | 控制和程序: | 114 |
项目9B。 | 其他信息 | 115 |
项目9C。 | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 115 |
第三部分 |
第10项。 | 董事、高管和公司治理 | 117 |
第11项。 | 高管薪酬。 | 117 |
第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项。 | 117 |
第13项。 | 某些关系和相关交易,以及董事的独立性 | 117 |
第14项。 | 首席会计费及服务费 | 117 |
第四部分 |
第15项。 | 展品、财务报表明细表 | 118 |
关于前瞻性陈述的特别说明
这份Form 10-K年度报告包含关于我们和我们的行业的前瞻性陈述,涉及重大风险和不确定因素。除10-K表格年度报告中包含的有关历史事实的陈述外,其他所有陈述,包括有关我们未来的经营结果或财务状况、业务战略和计划以及未来经营的管理目标的陈述,均为前瞻性陈述。在某些情况下,您可以识别前瞻性陈述,因为它们包含“预期”、“相信”、“考虑”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“目标”、“将”或“将”等词语的否定或其他类似术语或表述。
你不应该依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。本年度报告中包含的前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和趋势的预期和预测,我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的业务、财务状况和经营业绩。这些前瞻性陈述中描述的事件的结果受第一部分第1A项中描述的风险、不确定性和其他因素的影响。“风险因素”和本年度报告10-K表格中的其他部分。此外,我们的运营环境竞争激烈,变化迅速。新的风险和不确定因素时有出现,我们无法预测可能对本年度报告10-K表所载前瞻性陈述产生影响的所有风险和不确定因素。前瞻性陈述中反映的结果、事件和情况可能无法实现或发生,实际结果、事件或情况可能与前瞻性陈述中描述的结果、事件或情况大不相同。
此外,“我们相信”的声明和类似的声明反映了我们对相关主题的信念和意见。这些陈述是基于截至本年度报告以Form 10-K的形式提供给我们的信息。虽然我们认为这些现有信息为这些陈述提供了合理的基础,但这些信息可能是有限的或不完整的。我们的声明不应被解读为表明我们已对所有相关信息进行了详尽的调查或审查。这些声明本质上是不确定的,投资者被告诫不要过度依赖这些声明。
本年度报告中以Form 10-K格式作出的前瞻性陈述仅涉及截至作出陈述之日的事件。我们没有义务更新本Form 10-K年度报告中所作的任何前瞻性陈述,以反映本Form 10-K年度报告日期之后的事件或情况,或反映新信息或意外事件的发生,除非法律要求。我们可能无法实际实现我们的前瞻性声明中披露的计划、意图或预期,您不应过度依赖我们的前瞻性声明。我们的前瞻性陈述不反映任何未来收购、合并、处置、合资或投资的潜在影响。
市场、行业和其他数据
这份Form 10-K年度报告包含基于独立行业出版物和其他公开信息的统计数据、估计和预测,包括与我们的市场机会相关的统计数据、估计和预测,以及基于我们内部来源的其他信息。此信息涉及许多假设和限制,请注意不要过度重视这些估计。我们没有独立核实这些行业出版物和其他公开信息中所包含的数据的准确性或完整性。此外,虽然我们相信我们的内部研究是可靠的,但此类研究尚未得到任何第三方的验证。由于各种因素,包括第一部分第IA项所述的因素,我们经营的行业面临着高度的不确定性和风险。“风险因素”,这可能导致结果与这些出版物和其他公开信息中所表达的结果大不相同。
本年度报告Form 10-K正文中的某些信息包含在独立的行业出版物中:IDC:全球软件和公共云服务支出指南(2024年2月)。本出版物不是为我们或我们的附属公司准备的,也不是由我们支付费用的。
附加信息
除文意另有所指外,本年度报告中对“DigitalOcean”、“公司”、“我们”、“我们”或类似术语的所有提及均指DigitalOcean Holdings,Inc.及其合并子公司。
“DigitalOcean®”、“Droplet®”以及我们的其他注册和普通法商品名称、商标和服务标记均为DigitalOcean的财产。本年度报告中以Form 10-K格式使用的其他商标、商标和服务标志均为其各自所有者的财产。仅为方便起见,商标和商品名称包含
此处可以不使用®和™符号来指代,但这种指代不应被解释为其各自所有者不会主张其权利的任何指示。
我们可能会通过我们的投资者关系网站(https://investors.digitalocean.com/).)向我们的投资者公布重要的商业和金融信息因此,我们鼓励投资者和其他对我们公司感兴趣的人查看我们在网站上提供的信息,以及我们向美国证券交易委员会提交的文件、网络广播、新闻稿和电话会议。
风险因素摘要
我们的运营和财务结果以及对我们普通股的投资都受到各种风险和不确定因素的影响。以下摘要重点介绍了我们在正常业务活动过程中面临的一些风险。你应仔细考虑和阅读以下摘要以及第一部分第1A项中所述的风险和不确定因素。本年度报告(Form 10-K)中的“风险因素”,以及本年度报告(Form 10-K)中包含的其他信息,包括我们的综合财务报表和相关附注。下面描述的风险并不是我们面临的唯一风险。以下任何风险或其他风险和不确定因素的发生,可能对我们的业务、财务状况或经营结果产生重大不利影响:
•我们预计我们的财务业绩会出现波动,这使得我们很难预测未来的业绩,如果我们未能满足证券分析师或投资者对我们运营业绩的预期,我们的股票价格和您的投资价值可能会下降。
•我们有运营亏损的历史,未来可能无法维持盈利。
•我们发现我们对财务报告的内部控制存在重大缺陷,我们不能保证未来不会出现更多重大缺陷或重大缺陷,这可能会影响我们准确报告财务报表和/或防止欺诈的能力。
•如果我们无法吸引新客户、留住现有客户和/或扩大此类客户对我们平台的使用,我们可能无法实现我们预期的增长,这将对我们的运营业绩和财务状况产生不利影响。
•如果我们不能及时向我们的平台发布更新和新功能,并有效地适应和响应快速变化的技术、不断发展的行业标准、不断变化的法规或客户需求,我们的平台和产品可能会失去竞争力。
•如果我们或我们的第三方服务提供商遇到实际或可疑的安全事件,或未经授权的人以其他方式访问或阻止访问我们的平台或客户的数据或我们的敏感或专有数据,我们可能会招致重大责任,我们的声誉和业务可能会受到损害。
•我们参与的市场是竞争激烈的,如果我们不有效竞争,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到损害。
•如果我们未能有效地接任新的首席执行官并成功管理首席执行官的交接,或者如果我们未能根据首席执行官继任计划留住和激励我们的管理团队成员和其他关键员工,我们的业务和未来增长前景可能会受到损害。
•我们行业或全球经济的不利条件,或信息技术支出的减少,可能会限制我们增长业务的能力,并对我们的运营结果产生负面影响。
•我们目前的业务范围是国际化的,我们计划进一步扩大地理范围,带来各种运营挑战。
•如果我们不能成功整合或发展被收购公司的业务,包括Paperspace,我们可能无法实现我们的增长目标。
•我们客户的活动或其网站上的内容可能会使我们承担责任。
•我们业务的成功取决于我们的客户在互联网上持续和畅通无阻地访问我们的平台,因此,还取决于互联网提供商和相关的监管环境。
第一部分
项目1.业务
概述
我们的使命是简化云计算,这样企业就可以花更多的时间创建改变世界的软件。
DigitalOcean是一家领先的云计算平台,为初创企业和成长型数字企业的开发人员提供按需基础设施和平台工具。我们创立的指导原则是,云的变革性优势应该是易于利用、广泛访问、可靠和负担得起的。我们的平台简化了云计算,使我们的客户能够快速加速创新,提高工作效率和敏捷性。我们的用户包括软件工程师、研究人员、数据科学家、系统管理员、学生和业余爱好者。我们的客户在众多行业垂直领域使用我们的平台,并用于各种使用案例,例如网络和移动应用、网站托管、电子商务、媒体和游戏、个人网络项目、托管服务,以及最近的人工智能和机器学习(AI/ML)应用等。我们相信,我们对简单性、社区、开源和客户支持的关注是我们业务的四个关键差异化因素,推动世界各地的广泛客户在我们的平台上构建他们的应用程序。截至2023年12月31日,我们总共有大约644,000名学习者(每月花费小于或等于50美元的用户,并且在我们的平台上使用了三个月以上)、Builders(每月花费在50美元到500美元之间的用户)和Scalers(每月花费超过500美元的用户)使用我们的平台构建、部署和扩展应用程序。我们将测试员(每月花费低于或等于50美元且使用我们平台的时间不超过三个月的用户)排除在我们的客户计数之外,因为我们不认为他们是我们客户群中有意义的一部分,因为他们在我们的平台上的时间很短,而且他们的个人和总支出相对较小。
云计算已经彻底改变了全球公司开发和部署应用程序的方式。与本地软件开发环境相比,云提供了更低的前期成本以及卓越的灵活性、可扩展性和可扩展性。这些好处对初创企业和成长型数字企业尤其宝贵,因为它们的财务资源、运营专业知识和IT人员通常较为有限。随着软件和基于云的技术在各种规模的行业和企业中变得至关重要,软件开发人员对组织的战略重要性显著增加。
我们提供跨基础设施即服务(IaaS)的任务关键型解决方案,包括我们的Drop虚拟机、存储和网络产品;平台即服务(PaaS),包括我们的托管数据库和托管Kubernetes产品;软件即服务(SaaS),包括我们的托管主机和市场产品;以及AI/ML,包括我们的机器、笔记本和部署产品。我们的云平台在设计时考虑了简单性,以确保初创企业和成长型数字企业可以花更少的时间管理其基础设施,而将更多的时间用于构建创新的应用程序,以推动业务增长。我们经营的市场继续增长。根据国际数据公司(IDC)的数据,面向员工少于500人的个人和公司的全球IaaS和PaaS市场总额预计将从2024年的约1,138亿美元增长到2027年的2,131亿美元,复合年增长率为23.3%。IDC将IaaS市场定义为计算、存储和网络,将PaaS市场定义为数据库管理系统、应用平台、人工智能平台和其他平台服务。
改善开发人员体验和提高工作效率是我们使命的核心。在短短几分钟内,开发人员就可以设置数千台虚拟机,保护他们的项目,启用性能监控,并根据需要进行扩展和缩减。我们的客户依赖我们满足他们的关键业务需求,我们热衷于为所有客户提供卓越的24x7全天候客户支持,无论规模大小。我们的定价主要基于消费,按月计费,便于客户持续跟踪使用情况并优化他们的工作负载。
我们拥有高效的自助式客户获取模式,并辅以专注于内部销售的销售队伍、有针对性的外部销售和合作伙伴机会,以推动收入增长。我们的上市模式效率高,我们专注于初创公司和不断增长的数字业务的需求,使我们能够推动有机增长,并在广泛的行业中建立真正的全球客户群。我们的客户遍布约190个国家,我们约三分之二的收入来自美国以外的客户。我们相信,我们的客户支持,加上我们易于使用的自助资源和活跃的开发人员社区,在我们不断增长的客户群中创造了巨大的品牌忠诚度。
发展我们的建设者和扩展者是我们的一个关键重点,我们已经成功地增加了这些客户的数量和他们在我们总收入中的比例。截至2023年12月31日,我们约有17,000名定标器,而截至2022年12月31日及2021年12月31日分别约有15,000名及11,000名定标器。截至2023年12月31日,我们拥有约139,000名建筑商,而截至2022年12月31日及2021年12月31日分别约为129,000名及89,000名。截至2023年12月31日止年度,来自建筑商及规模商的收益较截至2022年12月31日止年度分别增加26%及18%。于二零二三年、二零二二年及二零二一年,来自建筑商及缩放商的收益占总收益的百分比分别为86%、85%及83%。我们的每客户平均收入(ARPU),包括我们的学习者,建设者和缩放器的总收入和客户数量,从2021年的65.83美元增加到2022年的82.76美元,再到2023年的90.99美元。见第二部分第7项。有关其他资料,请参阅“管理层对财务状况及经营业绩之讨论及分析-主要业务概要”。
我们的解决方案
DigitalOcean成立的指导原则是,云计算的变革性好处应该易于利用,广泛可访问,可靠和负担得起。我们率先推出云平台,以简化云计算,使初创企业和成长中的数字企业能够快速部署和扩展应用程序,高效协作并提高业务绩效。凭借易于使用的自助服务模式、直观的控制面板和高度可预测的定价,我们的客户能够快速加快创新,提高生产力和敏捷性。
•简单直观。我们的平台旨在让用户在几分钟内从查询到部署,无需任何专业培训或繁重的实施。我们对传统云提供商普遍存在的复杂性进行了抽象,以提供具有点击即走选项的引人入胜的直观界面。我们的平台为用户提供了可与消费者互联网领导者提供的界面相媲美的部署界面,旨在最大限度地减少部署步骤。此外,所有DigitalOcean产品都附带详细的产品和技术文档,以帮助我们的客户更快地部署到我们的云平台。
•旨在帮助企业轻松扩展。我们精心设计的一套解决方案旨在满足初创企业和成长型数字企业在扩展业务并需要更多云功能时的需求。我们的平台可以支持广泛的使用案例,例如网络和移动应用、网站托管、电子商务、媒体和游戏、个人网络项目、托管服务和AI/ML应用等。我们的产品使客户能够选择他们所需的技术基础设施管理级别。具有任何类型用例的客户可以选择使用我们的IaaS或AI/ML产品管理他们自己的基础设施和构建他们自己的定制解决方案,完全通过我们的托管托管产品卸载技术基础架构,或者使用我们的托管PaaS或AI/ML产品委托管理的某些方面。
•透明和可预测的定价。我们的计费和定价方法简单、直观且透明。我们的定价主要是基于消耗和按月续订,使我们的客户可以轻松优化其部署。我们提供详细的月度发票,无论客户的规模或购买的产品数量,使其易于跟踪持续的使用情况。我们使我们的客户能够控制他们的支出,并确保不会出现月底出现的隐藏费用。与我们所做的一切一样,我们以客户为中心来处理账单,使我们的客户能够花更多的时间开发和部署创新应用程序,而不是解释和导航错综复杂的发票。
•差异化的客户支持。我们提供全天候专家技术支持和客户服务,支持人员遍布不同时区,确保我们的客户快速实现目标并克服挑战。开发人员和工程师是我们客户支持团队的关键组成部分,我们免费为所有客户提供强大的技术支持。我们还提供付费支持计划,使用户能够获得更快的响应时间和来自技术经理的专门支持。客户表示,我们细心的支持是他们决定在我们的平台上开始和发展业务的关键驱动力。
•安全和数据保护。维护我们平台的安全性和完整性是我们以及依赖我们满足其关键业务需求的客户的重要关注点。我们在保护计算基础设施方面投入了大量资金,我们的客户在此基础上构建和扩展他们的项目。我们为我们的客户消除了保护基础设施的复杂性,并使他们能够轻松构建其使用案例所需的安全层。我们还致力于保护客户数据隐私,并利用一流的访问、加密和数据保护技术和流程。
•开源。初创企业和不断增长的数字企业尤其重视开源技术,因为它为他们提供了更多的选择、负担能力和灵活性,我们的平台旨在利用开源技术为我们的客户提供更高效的工作方式。我们对开源软件社区的参与和支持增强了我们产品的吸引力、深度和可扩展性。它提高了我们技术的透明度,并允许我们的客户更高效地编写他们自己的集成。我们通过赞助创建内容和工具的项目来回馈社区,帮助开发人员构建伟大的软件,并举办专注于推动开源增长的活动。
•基础广泛的社区生态系统。我们已经建立了世界上最大的开发人员学习社区之一,拥有大量高质量的开发人员教程和社区生成的问题和答案。我们社区生态系统的优势基于我们社区教育网站上的差异化内容,这最终吸引了用户,并加强了我们高效的自助服务模式。
给我们的客户带来的主要好处
我们的解决方案旨在为我们的目标客户提供一流的云技术,同时为他们提供优质的客户服务。这种以客户为中心的关注巩固了我们简化云计算的使命,这样初创企业和不断增长的数字企业就可以花更多的时间创建改变世界的软件。对于我们的客户,我们的解决方案的主要优势包括:
•通过充分利用云的强大功能加速创新
•简化应用程序的构建、部署和扩展
•减少管理基础设施的时间,将更多时间用于推动业务增长和成功的价值更高的任务
•通过可靠、高性能且经济实惠的平台实现快速实现价值
•为客户提供选择,让他们选择是管理自己的基础架构,还是让我们为他们管理基础架构
•高度可靠、可扩展且安全的平台
•卓越的客户支持旨在帮助客户快速实现其目标
•详细的产品和技术文档,帮助客户更轻松地部署其应用程序
我们的增长战略
我们正在通过执行以下关键战略来推动显著增长:
•增加现有客户的使用.我们现有的客户群代表了一个重要的机会,通过增加使用我们的平台和采用额外的产品供应,进一步扩大销售。我们高度重视更好地了解现有客户的需求和增长计划。与客户的这种更深层次的关系将帮助我们确定机会,以教育我们的客户群如何更有效地利用平台,以满足他们的个人用例,并提供反馈循环,以告知我们的产品路线图。我们正集中我们的销售和支持团队,以防止客户流失,确保我们的产品和服务提供高水平的价值。我们密切监控我们的净美元留存(NDR),这反映了我们从现有客户那里保留和增加收入的能力。虽然净零售率由二零二二年至二零二三年有所下降,但由于我们已计入价格上涨及收购Cloudways(均于二零二二年进行)带来的收入增加的影响,我们预期透过推出专为客户群而设的新产品及功能,以及扩大客户覆盖范围,未来将增加来自现有客户的收入,专注于更大的客户和特定的用例。
•扩大我们的高消费客户群.我们相信有很大的机会进一步扩大我们的客户群,以吸引更多可以在我们的平台上扩展的企业。我们正在投资于我们认为将吸引建设者和扩展者的战略,包括进一步优化我们的自助服务收入漏斗的新营销计划,以帮助客户扩大其使用和合作伙伴计划,以确定潜在的建设者和扩展者。此外,我们对Cloudways和Paperspace的收购增加了大量的构建者和扩展者,因为这些产品分别提供优质的托管服务和高价值的AI/ML产品。截至2023年12月31日,我们拥有约156,000名建筑师和缩放师,高于约144,000名,
于二零二二年十二月三十一日及二零二一年十二月三十一日,本集团的雇员人数分别为99,000人。于二零二三年,该等建造商及扩展商占我们总收益的86%,较二零二二年及二零二一年的85%及83%分别上升。
•投资我们的平台和产品系列.我们一直致力于为核心客户群提供创新产品、特性和功能,并将继续大力投资。我们的计算、存储和网络核心IaaS服务的市场机会继续扩大,我们正在进行有针对性的投资,以扩大我们的IaaS收入。例如,在2023年,我们投资于我们的内容交付网络,为我们的托管数据库产品推出可扩展存储,并扩大了我们空间产品的地理可用性。除了IaaS之外,我们继续看到PaaS、SaaS和AI/ML市场的巨大增长机会,因此,我们在过去几年中扩大了产品和服务组合。在2023年第三季度,我们收购了Paperspace,这是一家领先的云基础设施提供商,用于高度可扩展的GPU加速应用程序,使客户能够更轻松地测试,开发和部署AI/ML应用程序或增强和增强现有的AI/ML应用程序。我们希望进行额外的投资,以提供增强和定制的IaaS,PaaS,SaaS和AI/ML产品套件,以满足我们业务客户不断变化的需求。
•通过收购战略性收购扩大我们的平台.我们相信,收购和战略合作伙伴关系将使我们能够加快我们的关键平台,产品和营销计划。例如,我们于2023年收购了Paperspace,推出了我们的AI/ML产品,并于2022年收购了Cloudways,将我们的托管托管服务添加到我们的平台中。我们相信,额外的收购机会将补充我们的有机增长战略。我们打算积极寻求收购和战略合作伙伴关系,我们认为这将对我们的业务起到补充作用,加速客户获取,增加我们平台的使用率和/或扩大我们在核心市场的产品供应。
•发展和参与我们的社区.每月有超过700万独立访问者与我们的网站(包括我们的教育网站)互动,以学习、分享和教育他人。我们致力于通过高质量的内容和在世界各地扩大以开发者为中心的计划和活动,支持和扩大这个创新者和技术专家社区。支持和教育开发者社区是我们的核心价值观之一,但它也提高了品牌忠诚度,扩大了我们的客户群,并推动了我们产品的普及。
我们的平台和产品
我们设计了全球云平台,以确保为我们的初创企业和不断发展的数字企业客户群提供简单、可靠和负担得起的云计算体验。这需要维护高性能的全球基础设施,提供一套高度策划的解决方案,并提供卓越的客户体验。这三个要素的结合使我们的客户能够将时间和注意力集中在构建和运行他们的应用程序或业务上,而不是管理底层基础设施。
我们的全球基础设施和技术网络
我们的全球基础设施和技术网络建立在开源可扩展云原生技术的基础上,使我们能够为全球客户提供卓越的开发人员体验和一套基础设施和软件解决方案。我们的基础设施提供给全球16个数据中心的客户,这些数据中心通过高速专用主干网连接,使我们的客户能够在9个不同的地理区域部署他们的解决方案。我们在纽约市和旧金山大都市区以及澳大利亚、加拿大、德国、印度、荷兰、新加坡和英国租赁数据中心。选择这些站点位置是因为它们靠近关键客户市场,并允许访问全球互联网交换点,为大型最终用户网络提供一致的低延迟连接。这使我们的客户能够选择最佳的解决方案部署位置,以优化性能并最大限度地减少用户的延迟。此外,我们还利用位于全球各地的网络接入点,让地理位置分散的用户从离他们最近的地方接收内容,从而提高网站和应用程序的性能。我们从领先的供应商那里租赁数据中心空间,为我们提供了快速进入新市场的灵活性,并使我们的全球足迹与我们的市场战略保持一致。我们预计未来将扩展到更多的新地点。
在设计服务器平台时,我们与硬件制造商密切合作,以继续降低采购成本,同时为客户优化可靠性和性能。我们的采购和工程团队与制造商密切合作,使我们的长期服务器战略与未来的技术进步保持一致。我们为数据中心运营团队配备人员,以确保我们能够为客户提供必要的物理安全性、可靠性和可用性,该团队还管理物理服务器容量,以确保我们
能够满足客户的需求。我们的网络工程团队负责管理全球骨干网,确保我们制定最佳连接对等协议,通过最佳可用路径将客户流量传输到目的地。我们的安全运营团队积极监控云环境,响应网络事件,确保最大限度地减少客户影响,并管理服务可用性。
我们专注于保护我们的网络,产品和客户数据免受潜在的安全威胁,并拥有专门的安全专业团队。我们实施了一项全面的信息安全计划,在第一部分第1C项中有更详细的讨论。网络安全”包括管理、技术和物理保护措施,旨在维护我们公司和客户信息的机密性、完整性和可用性。
我们的基础设施和网络相结合,为客户提供了一个可靠、高性能和经济高效的平台,可以放心地构建、部署和扩展他们的最佳解决方案,从基于单节点的应用程序到全球分布式系统。
我们的产品组合
我们提供各种云产品和服务,专门为满足初创企业和不断增长的数字企业的需求而设计。我们认真倾听客户的反馈,了解他们的需求,并为他们简化云计算。我们的目标是满足这些服务不足的客户群的核心需求,而不是提供数千种复杂的产品和服务,这些产品和服务更适合大型企业或希望从内部部署环境迁移到云的公司。
我们为客户提供IaaS、PaaS、SaaS和AI/ML解决方案。我们于2012年推出的第一款产品是Droplet,这是一款虚拟机,可以灵活地构建、测试、保护和扩展客户从初创到规模的应用程序。从那时起,我们成功推出了许多新产品,兑现了我们的承诺,始终为我们的核心客户群提供简单,可靠和实惠的体验。我们通过产品创新扩展了我们的产品组合,例如专用Droplets,Premium Droplets,Spaces,托管Kubernetes,托管数据库,应用程序平台,功能以及最近的AI/ML产品,这些产品证明了我们成功推出或收购新产品并满足客户需求的能力。我们已经制定了一个产品路线图,旨在增强我们为客户提供安全、可扩展和可靠的解决方案的能力,以发展他们的应用程序或业务。我们还提供管理和协作工具,使我们的客户能够监控和管理他们对我们平台的使用。
•IaaS产品.我们的云结构即服务(IaaS)产品包括计算、存储和网络产品。我们提供灵活的服务器配置,适合任何应用程序,具有吸引力的性价比和高度可预测的定价,在不同地区和使用量之间都是相同的。我们目前的IaaS产品包括:
◦液滴. Droplets是我们的核心计算产品。开发人员可以在一分钟内启动他们选择的虚拟机。我们提供基本Droplets和专用Droplets,例如通用、CPU优化、内存优化或存储优化的配置,可灵活地构建、测试、保护和扩展从启动到扩展的任何应用程序。我们的Premium Droplet产品提供更高的速度和内存性能,同时保持我们对简单性的承诺。
◦存储产品.我们的存储解决方案使客户能够在云中可靠地存储和快速访问任何数量的数据。我们根据客户的需求提供多种存储产品,包括:
▪空间(对象存储):我们的对象存储具有内置的内容交付网络(CDN),可轻松、可靠且经济实惠地进行扩展。与我们的竞争对手相比,我们简单且可预测的定价使这一产品非常有吸引力。
▪卷(数据块存储):我们的块存储产品允许客户添加更多存储空间,并混合搭配计算和存储,以满足其数据库、文件存储、应用程序、服务、移动和备份需求。这在我们的计算产品提供的大量本地固态硬盘(SSD)的基础上提供了补充存储。
▪备份:我们自动创建的水滴磁盘图像为客户提供了高枕无忧和安全感。我们的备份产品允许频繁的系统级备份,使我们的客户能够恢复到较旧的状态或创建新的Drops。我们
此外,您还可以灵活地定制备份窗口、选择保留策略以及选择要备份的文件。
2023年,我们对我们的备份产品进行了升级,并扩展了我们的空间产品的地理可用性,以更好地满足客户日益增长的应用程序需求。存储在我们的产品路线图中扮演着至关重要的角色,我们预计未来将显著改进我们的存储产品的功能,我们相信这也将增加我们的IaaS和其他产品的使用率,这些产品可能会受益于增强的存储功能。
◦网络产品。我们提供一套网络功能来保护和控制客户应用程序的流量。对于任何相当复杂的云应用程序的开发人员来说,数据传输成本可能很快就会成为一大笔费用。在DigitalOcean,我们为每个连续的水滴购买提供大量的带宽。此带宽为客户的帐户共享,并由在其帐户中运行的所有应用程序或资源共享,我们认为这是我们在市场中的一个关键优势。我们的主要网络产品包括:
•云防火墙:一种软件服务,允许客户快速保护其基础设施免受常见漏洞的攻击,并定义哪些服务在其基础设施上可见。云防火墙对我们的客户是免费的,用于软件的试运行和生产部署。
•托管负载均衡器:一种软件服务,允许客户对位于多个Drop上的软件应用程序的流量进行负载平衡,使他们能够以实惠的价格扩展其应用程序,并通过几次点击即可提高其基础设施的可用性、安全性和性能。
•私有网络(VPC):数字海洋资源集合的专用网络接口。VPC网络为资源之间提供了更安全的连接,因为该网络无法从公共互联网和其他VPC网络访问,从而使我们的客户能够在不暴露于公共互联网的情况下管理其应用程序之间的信息和数据流量。我们的客户可以免费使用私有网络,包括浮动IP地址。
•PaaS产品。我们的平台即服务(PaaS)产品提供完整的开发和部署环境。PaaS产品包括基础设施以及数据库管理系统、应用程序平台、开发工具和其他旨在支持整个Web应用程序生命周期的服务。我们当前的PaaS产品包括:
◦托管数据库。我们的托管数据库产品是一种完全托管的数据库解决方案,可为我们的客户提供他们所需的应用程序性能,而无需满足构建和运行数据库服务器所带来的操作要求。我们目前为PostgreSQL和MySQL等关系数据库(SQL)以及Redis等NoSQL数据库提供托管产品。此外,我们还提供DigitalOcean管理的MongoDB,这是一个与MongoDB合作的完全管理的数据库服务产品,以及专用的CPU管理的MongoDB,以提高MongoDB的性能,并使用户能够在最短的停机时间内将数据库从任何来源迁移到DigitalOcean管理的MongoDB。最后,我们新推出的托管Kafka产品为我们的客户提供了构建高吞吐量、低延迟的Kafka数据流的能力,而不需要复杂地管理他们的基础设施。
◦托管Kubernetes和容器注册表。我们易于使用的托管Kubernetes服务为云本地应用程序提供了可扩展性和可移植性。客户可以通过我们的免费控制平面、廉价的带宽和免费的出口网关快速、廉价地开始使用,这让我们的客户更有信心利用我们的Kubernetes产品将他们的代码部署到云中。或者,客户也可以选择使用我们的高可用性控制平面进行纵向扩展,从而提高控制平面的可用性和正常运行时间。我们的托管容器注册表产品允许客户轻松存储和管理私有容器镜像,以便快速部署到我们的托管Kubernetes服务。
◦应用程序平台。我们的应用程序平台产品允许客户使用简单、完全托管的解决方案快速构建、部署和扩展应用程序。我们处理基础设施、应用程序运行时和
依赖关系,使开发人员只需点击几下即可将代码推向生产,从而使他们能够更快地在全球范围内向市场交付应用程序。
◦功能。我们的Functions产品是利用我们的App Platform产品的无服务器计算解决方案。无服务器计算已经成为云应用程序开发的一种流行趋势,因为它允许不受服务器管理的影响,并且能够只为使用的内容付费。我们的功能按需运行,简化了云编程体验,并帮助客户更多地关注应用程序开发和业务成果,而不是更少地管理底层基础设施。
◦正常运行时间。我们的正常运行时间产品提供实时正常运行时间和延迟警报,使客户能够在自己的客户受到影响之前快速从事件中恢复。当客户资产速度变慢、停机或易受攻击时,会触发警报。
•SaaS产品。我们的软件即服务(SaaS)产品专为初创企业和成长型数字企业而设计。我们目前的SaaS产品包括:
◦托管主机。我们的托管托管产品为托管提供了简单的入网和日常管理,专为初创企业和希望将入口外包到互联网并卸载复杂的云基础设施的成长型数字企业而构建,以便他们可以将更多时间用于运营和扩展业务。对于那些没有知识或资源来完全管理其托管基础设施的初创企业和成长型数字企业,包括数字机构、创建电子商务网站的企业家、博客作者、自由职业者和其他托管在WordPress、PHP和Magento上的用户,这项服务特别有吸引力。
◦市场。我们运营着DigitalOcean Marketplace,这是一个开发人员可以快速找到预配置应用程序和解决方案的平台。我们的Marketplace包含高度精选的日常应用程序和尖端技术,为客户提供最高效的工具来建立他们的业务,同时消除研究、配置和手动设置的时间和费用。我们与合作伙伴密切合作,为客户提供真正的无缝体验,使开发人员能够通过在Droplets和Kubernetes集群上单击按钮来部署经过全面测试的应用程序环境。DigitalOcean Marketplace还提供在云中运行并按需提供的附加组件。Marketplace提供了280多个预配置的一键应用程序,包括WordPress、LAMP、Docker、Grafana和Plesk等。
•AI/ML产品。2023年,我们收购了Paperspace,这是一家为高度可扩展的GPU加速应用程序提供云基础设施的领先提供商,使客户能够更轻松地测试、开发和部署AI/ML应用程序,或增强和增强现有的AI/ML应用程序。我们目前的AI/ML产品包括:
◦机器。我们的机器产品为客户提供强大且低成本的GPU虚拟机,用于扩展AI应用。客户可以选择裸机,它是一个没有任何虚拟化层的GPU服务器;核心机器,它运行在虚拟硬件之上;或梯度机器,它是一种可扩展的训练有素的机器学习或深度学习模型。
◦笔记本。我们的笔记本产品为客户提供在GPU上运行的简单云工作空间,为探索数据、培训和构建机器学习模型提供托管的交互式开发环境。客户可以推出Jupyter Notebook或带有预置或个性化模板的Notebook。
◦部署。我们的部署产品使客户能够轻松地将其机器学习模型部署为API端点。
销售和市场营销
我们的销售和营销团队密切合作,以提高我们平台的知名度和采用率,加快客户获取,并扩大我们从现有客户那里获得的收入。这些团队专注于内部销售、有针对性的外部销售、合作伙伴关系和渠道开发、客户获取和自助服务漏斗优化,以及客户支持和成功。
从历史上看,我们的大部分收入来自我们高效的自助式营销模式,这使客户能够非常迅速地开始使用我们的平台,而不需要帮助。我们专注于实现自助式、低摩擦模式,使用户更容易尝试、采用和使用我们的产品。我们
通过高质量的内容、开发人员的推广和具有高度针对性的付费需求生成活动相结合,吸引访问者访问我们的网站。通过减少通常伴随着购买业务软件的摩擦,以及消除复杂且昂贵的实施和培训的需要,我们扩大了我们的客户群,同时避免了高接触企业销售模式典型的昂贵的客户获取成本。此外,通过为潜在客户在漏斗的不同阶段提供有意的营销体验,我们能够在每一步实时预测他们的需求。
我们通过一支专注于内部销售的销售团队、针对特定用例的向外寻找客户、扩大我们的自助客户数量、扩大我们在特定国际市场的收入并寻找合作伙伴机会来推动收入增长,来补充我们高效的自助客户获取模式。我们采用面向流程和数据驱动的销售方法,包括跟踪销售转化率、销售速度和完成时间以及销售渠道规模等众多指标。我们的销售团队包括经验丰富的销售工程师,他们为客户设计技术解决方案,以转换来自其他云提供商的工作负载。我们的客户成功专业人员专注于通过在客户生命周期中随着客户扩展和扩大他们对我们产品组合的使用来增加价值,从而留住客户和扩大客户规模。客户成功倡导者将直接联系客户,以确定我们是否有方法通过其他服务来增加他们对我们平台的使用。我们还专注于引入新的客户增长途径的合作机会,如DigitalOcean Partner Pod,它提供销售培训、联合营销机会和市场开发资金,帮助合作伙伴开展活动并利用DigitalOcean产品获得新客户。
我们致力于为所有客户提供强有力的客户支持,我们相信这是我们的战略优势。客户支持团队负责解决与客户相关的问题,并提供高质量的技术建议和故障排除。开发人员和工程师是客户支持团队的关键组成部分,我们为所有客户提供免费的技术支持。除了我们的免费支持外,我们还提供付费支持计划,允许客户选择最适合其需求的付费支持选项,并为客户提供更快的响应时间和技术经理的专门支持。客户与客户支持团队的互动也是我们产品和技术团队的重要反馈回路,帮助我们更好地了解客户的具体需求。这些反馈已经并将继续影响我们的产品路线图、社区教程的内容策略和其他业务决策。我们密切跟踪各种指标,以确保我们提供卓越的客户支持。我们在内部监控客户满意度得分(CSAT)和净推广者得分(NPS),以衡量我们与客户互动的质量以及我们提高忠诚度的能力。我们还为响应和解决时间制定了具体的每月服务级别目标(SLO),以确保我们保持高水平的客户满意度。
我们打算继续投资于我们的销售和营销能力,以利用我们巨大的全球市场机会,同时保持销售和营销费用占收入的百分比非常高效。
我们的客户
我们的客户群在技术能力、业务类型、用例和地理位置方面都非常多样化。就业务类型和具体使用案例而言,我们的客户主要将我们的IaaS、PaaS、SaaS和AI/ML产品用于以下方面:
•跨众多行业垂直领域的SaaS应用,包括教育、金融、广告、电子商务、媒体、游戏等;
•客户关系管理(CRM)产品、开发人员工具、API服务以及技术产品和服务;
•为客户运营电子商务或其他网站的数字机构;
•初创企业和发展中的数字企业推出AI/ML应用程序,包括生成媒体、文本分析、自然语言理解、推荐引擎和图像分类;以及
•关于云计算和现代技术的个人网络项目和教育相关服务,无论是编程语言、应用程序框架还是开放源码技术。
我们的产品使客户能够选择他们所需的技术基础设施管理级别。客户可以选择使用我们的IaaS或AI/ML产品管理自己的基础设施和构建自己的定制解决方案,完全通过我们的托管托管产品卸载技术基础架构,或者使用我们的托管PaaS或AI/ML产品委托管理的某些方面。
我们的客户分布在大约190个国家和地区,到2023年,我们大约三分之二的收入来自美国以外的客户。
我们成功地扩大了我们的客户群,特别是在Builders和Scaler方面,并通过扩大我们的产品组合和优化我们的销售和营销计划,增加了我们的ARPU。截至2023年12月31日,我们拥有大约139,000名构建商和大约17,000名Scaler。我们的ARPU由学习者、构建商和Scalers的总收入和客户数量组成,从2021年的65.83美元增加到2022年的82.76美元,到2023年增加到90.99美元。
我们没有实质性的客户集中度,因为我们的前25名客户在2023年、2022年和2021年分别占我们收入的7%、10%和10%。
我们的社区
我们主要致力于建立一个大型的、高度参与的社区,可以连接和教育全球的开发人员。我们的开发人员社区使学生、业余爱好者和经验丰富的开发人员能够学习新的技能和技术,并创建和交付新的应用程序。DigitalOcean社区的基础是通过一系列有意义和令人难忘的互动来建立真正的关系。我们相信,我们对社区的关注推动了快速增长的开发者社区的品牌忠诚度,并激励我们的社区追随者成为我们和我们平台的倡导者。
我们的社区教育网站包含高质量的技术教程和包含数万个问题和答案的论坛,指导开发人员创建和交付现代应用程序-不仅专注于DigitalOcean产品和服务,而且与任何云服务相关。我们每年都会主办Hacktoberfest,我们认为这是世界上最大的黑客马拉松,2023年大约有10万名开发人员参加。我们定期将当前的市场调查分发给任何寻求有关云和开源开发的市场研究趋势的人,无论他们是不是DigitalOcean客户。
我们通过“数字海洋孵化”计划,在创业者和初创企业开始他们的旅程时,通过为他们提供一系列帮助他们成功的强大福利,更直接地支持他们。我们的许多Hatch参与者在从该计划毕业后成为了DigitalOcean的忠实客户。
我们回馈社区的方式“比你得到的更多”,有助于在全球开发者社区推动DigitalOcean强大的品牌忠诚度。
竞争
我们服务的市场竞争激烈,发展迅速。随着新技术和创新的引入,我们预计竞争环境将保持激烈。
我们认为,我们竞争的主要因素包括:
•易于使用和操作;
•部署速度;
•价格、总拥有成本和透明度;
•客户体验、支持和服务;
•社区参与和教育;
•工具的特点、功能和质量;
•性能、可靠性、可扩展性和安全性;
•品牌知名度和美誉度;
•地理范围;以及
•开源支持。
我们主要与大型、多元化的技术公司竞争,这些公司专注于大型企业客户,并将云计算作为其提供的产品和服务的一部分。这一类别的主要供应商包括亚马逊(Amazon)、微软(Microsoft)、谷歌(Google)、IBM(IBM Cloud)、阿里巴巴(Alipay)和甲骨文(Oracle Cloud)。
我们还与较小和/或小众的云服务提供商竞争,这些云服务提供商通常针对个人和较小的企业、简单的用例和/或较窄的地理市场。这一类别的例子包括OVHCloud、Vultr、Akamai(Linode)、Hetzner和Heroku。
我们的Cloudways产品与数字代理和其他托管主机提供商竞争,包括Kinsta和WP Engine。
最后,自从我们收购Paperspace以来,我们现在与包括Coreweave和Lambda Labs在内的AI/ML基础设施提供商展开竞争。
尽管竞争激烈,但我们相信,基于上述因素,我们的竞争是成功的。我们专注于为初创企业和成长型数字企业提供解决方案,并将简单性的力量、对开发人员社区的热爱、对客户服务的痴迷以及开源的优势结合在一起。这让我们从企业云竞争对手中脱颖而出。同时,我们能够处理复杂的用例,使客户能够随着我们的增长进行扩展,这使我们有别于许多小众竞争对手,后者提供的产品不那么强大和可扩展。
人力资本管理
我们相信,我们的员工和我们建立的文化对我们的成功至关重要。为了在我们竞争激烈、发展迅速的市场中继续竞争并取得成功,我们继续吸引、留住和激励合格的员工是至关重要的。为了支持这些目标,我们努力保持我们的公司文化,提供有竞争力的薪酬和福利,支持我们员工的健康和福祉,培养一支包容、多样化和敬业的员工队伍,保持强大的员工敬业度,并培养人才。
我们的人力资源团队负责人定期向高管和董事会薪酬委员会汇报人力资本管理指标和计划的进展情况,包括我们的多元化计划。
截至2023年12月31日,我们共有1156名员工,其中659人位于美国以外。我们还根据需要通过专业雇主组织和承包商聘用个人。我们的员工没有工会代表,也没有集体谈判协议的覆盖范围。我们没有经历过任何停工,我们认为我们与员工的关系很好。
我们的文化
我们相信我们的文化对我们的成功至关重要,并为我们的客户、我们的员工和我们的股东带来了切实的财务和运营利益。我们的价值观指导着我们的业务、我们的产品开发、我们的实践和我们的品牌。随着我们公司的不断发展和壮大,我们的核心价值观保持不变:
•我们的社区不仅仅是我们。软件开发人员和企业家的全球社区一直是我们所做一切的基础和灵感来源。
•简单性在我们所做的一切中。简约是我们的核心价值观,因为它提醒我们在做任何事情时都要把客户放在第一位。
•我们大声疾呼当我们有话要说的时候,当别人有话要说的时候。专注于透明度和包容性,我们希望DigitalOcean成为一个员工知道我们的立场的地方,无论一个人的背景或经历如何,员工都可以在这里找到自己的声音和位置。
•我们是负责任的来兑现我们的承诺。我们的客户、员工和投资者对我们非常信任,我们必须负起责任来向你们所有人提供服务。
•喜爱是我们的核心。我们对客户和我们工作的热爱使DigitalOcean成为一个特殊的地方-每次我们的客户和员工谈论DigitalOcean时,你都能从他们的声音中听到这一点。
薪酬和福利
我们为全球员工提供具有竞争力的薪酬和福利。我们的薪酬方案包括基本工资、现金奖金、佣金(销售团队)和长期股权奖励。我们为员工提供参与员工股票购买计划的机会,以培养强烈的所有权意识,并使员工的利益与我们的长期成功保持一致。我们维持着一项全球薪酬计划,旨在促进一种内部公平、外部竞争的绩效薪酬文化。
除了现金和股权薪酬外,我们还为员工提供一系列福利,旨在与当地的奖励做法保持一致,并与与我们竞争人才的公司提供的福利具有竞争力。在美国,这些措施包括医疗保险、灵活的个人休假、退休福利、慷慨的育儿假计划、通过我们的员工援助计划提供的情感福祉服务,以及支持员工整体福祉的各种额外资源。我们继续发展我们的计划,以满足我们员工的健康和健康需求。虽然我们的福利理念在全球范围内是相同的,但具体的福利产品(包括股权补偿)在其他国家/地区可能会因当地法规和偏好而有所不同。
远程友好型工作
自成立以来,我们培养了一种远程友好的工作文化,使我们能够招聘和留住技术熟练的专业人员,无论他们在哪里。我们的大多数员工都在远程工作,我们在管理远程员工方面的历史和经验使我们能够在培养远程工作体验的同时发展我们的公司并建立我们的公司文化。远程操作使我们能够访问全球人才库,使我们能够招聘有才华的团队成员,而不受地点限制,从而提供强大的竞争优势。虽然我们打算继续保持对远程友好的公司,但我们仍在为员工寻找聚集的方式,包括让员工有机会访问共享的工作空间和办公空间,以便与其他员工或客户互动,以及举办面对面的活动和团队会议。
多样性、公平、包容性和归属感(Deib)
我们坚定地致力于建立一支多元化的员工队伍,以反映我们的价值观和我们全球客户基础的需求。我们相信,多元化和包容性的劳动力带来了多样化的视角,这反过来又促进了创新,有助于推动更好的业务成果。
我们推出了多项计划,以促进我们的目标,使我们的目标更加多元化和包容性,并支持我们现有劳动力的归属感,包括对员工进行强制性培训,并发起员工资源小组(ERGs),这是由员工领导的自愿组织,支持专业发展,加强我们的业务,并推动我们对多元化和包容性工作场所的承诺。我们目前有ERG来支持女性、LGBTQIA+、军人和退伍军人、早期职业生涯专业人员以及非洲和黑人后裔的员工。我们相信,与外部Deib合作伙伴建立和加强关系对我们的多元化战略至关重要,我们很高兴继续建立和建立关系,以扩大我们的覆盖范围。我们还专注于为公开职位创造多样化的候选人渠道。
DigitalOcean致力于公平支付薪酬,不分性别、种族或其他个人特征。为了兑现这一承诺,我们根据市场数据制定基准并设定薪酬范围,并考虑员工的角色和经验以及他们的工作表现等因素。我们的目标是让我们的员工群体反映我们所服务的社区,并确保所有员工无论性别身份、种族、地点、性取向、残疾状况等都有平等的总奖励机会。为了检查我们的进展,我们监控整个公司的多样性数字,并通过性别(全球)和种族/种族(仅限美国)的视角分析关于我们的经理群体和个人贡献者群体的统计数据,以确保整个公司存在多样性。我们在实现这一目标方面取得了有意义的进展,并继续确定需要继续改进的领域。
人才培养
人才发展是吸引和留住人才的关键。我们相信,员工的成长至关重要,并提供大量资源和计划来支持这一承诺。我们为员工考核周期提供便利,员工全年多次与经理进行发展对话。此外,我们为员工提供250多门课程和视频,涵盖从部门特定技能到领导力和管理培训的广泛主题。我们不断投资于员工的职业发展,并为员工提供广泛的发展机会,包括学习、指导、指导和外部发展。
员工敬业度
员工敬业度是帮助我们了解员工体验的关键,尤其是当我们在具有不同文化规范的新地点扩大和招聘员工时。我们定期进行匿名的全球参与度调查,以衡量我们的人员和文化倡议的有效性,并确定团队中的优势领域和发展机会。这些调查由第三方供应商管理,以鼓励坦率。结果由高年级学生审核
管理层,他们分析进展或恶化的领域,并与他们的团队合作,根据调查结果确定采取哪些行动。
社会责任
在2021年3月的首次公开募股中,我们加入了1%承诺运动,并承诺在十年内拨款5000万美元,以扩大我们的社会影响举措。2022年,我们推出了Do Impact,这是我们的社会影响努力,旨在通过产品和慈善事业赋予全球变革创造者权力,使我们的员工能够在他们的社区做好事,并确保我们的足迹是可持续的。自DO Impact启动以来,我们已经向世界各地影响其当地社区和更广泛的社会影响生态系统的1,600多个有价值的组织提供了160多万美元的现金和765,000美元的基础设施信贷。
DO影响的支柱如下:
•为非营利性组织做。我们利用数字海洋技术、开源和技术专长来支持非营利组织、教育机构、社会企业和其他致力于促进社会公益的人。我们有一个产品捐赠计划,向非营利组织和社会企业提供数字海洋基础设施信贷和资源。通过我们之前的项目,Hollie‘s Hub for Good,我们用捐赠的信用支持了2762个组织。
•员工赠送。对于员工的慈善捐赠,我们为员工提供慷慨的捐赠匹配计划,并在某些里程碑为员工提供捐赠给他们选择的慈善组织的积分。2023年,我们的员工向700多家非营利组织捐赠了超过17.5万美元,这一数字与我们公司慷慨的礼物匹配计划100%匹配。此外,在2023年,我们发起了有史以来第一个服务日,鼓励员工为非营利组织捐赠一天的服务。
•包容性创业倡议。我们通过在代表不足的社区内提供资源和培训,并通过讲故事突出企业家在该计划中的有影响力的工作,来促进这些社区的包容性创业。
•环境、社会和治理(ESG)。我们通过包括社会影响力、法律、人力资源和财务团队的人员在内的跨部门团队来推动我们的ESG计划,以确保遵守最佳实践和合规要求。
知识产权
知识产权对我们业务的成功非常重要。我们依靠美国和其他司法管辖区的商标、专利、版权和商业秘密法律,以及许可协议、保密条款、与第三方的保密协议和其他合同保护来保护我们的知识产权,包括我们的专有技术、软件、诀窍和品牌。我们在我们的服务中使用开源软件。
截至2023年12月31日,我们在美国拥有11个注册商标,在美国以外的多个司法管辖区拥有11个注册商标。我们已经在美国提交了另外两个商标的注册申请,并在美国以外的多个司法管辖区申请了另外两个商标。此外,我们透过世界知识产权组织拥有一项国际注册服务,并已扩展至其他七个司法管辖区的注册服务。截至2023年12月31日,我们拥有5项已颁发专利,有1项专利申请在美国等待审查。已发布的专利分别计划在2039年和2040年到期,如果发布,未决的专利申请将计划在2039年到期。此外,我们还许可第三方软件,并使用开放源码软件和其他技术,这些技术用于提供我们的服务或将其纳入我们服务的某些元素。我们业务的许多部分使用专有技术和/或许可技术,包括开放源码软件。
我们通过使用内部和外部控制,包括与员工、承包商、客户、供应商和合作伙伴的合同保护,控制对我们专有技术和其他机密信息的访问和使用。我们的政策是要求所有员工和独立承包商签署协议,将他们代表我们产生的任何发明、商业秘密、原创作品、开发、工艺和其他知识产权转让给我们,并根据这些协议保护我们的机密信息。此外,我们通常与客户、供应商和其他合作伙伴签订保密协议。见第一部分,第1A项。《风险因素》,更全面地描述与我国知识产权相关的风险。
政府监管
我们的业务正在并将继续受到广泛的美国联邦、州和外国法律和法规的约束,包括涉及隐私、数据保护、内容监管、安全、知识产权、人工智能、竞争、税收、反腐败、反贿赂、反洗钱和其他类似法律的法律和法规。其中许多法律和法规仍在发展中,在可预见的未来可能仍然不确定,这些法律和法规可能因司法管辖区的不同而有很大差异。遵守这些法律法规的成本很高,未来可能会增加。我们还受制于美国和外国的法律和法规,这些法规管理或限制我们在某些国家和某些人的业务和活动,包括美国商务部的出口管理条例和由美国财政部外国资产管制办公室维持的经济和贸易制裁条例。遵守这些法律、规则和法规没有,也不会对我们的资本支出、经营结果或竞争地位产生实质性影响。然而,遵守现有或未来的政府法规,包括但不限于与全球贸易、商业收购、消费者和数据保护以及税收有关的法规,可能会对我们后续时期的业务产生实质性影响。
关于我们面临的监管和遵约事项风险的更全面的讨论,见第一部分,第1A项。“风险因素”。
企业信息
我们于2012年在特拉华州注册成立,名称为Digital Ocean,Inc.。2016年,作为重组的一部分,Digital Ocean,Inc.被转换为DigitalOcean,LLC,DigitalOcean Holdings,Inc.作为最终母公司控股公司成立。我们于2021年3月完成首次公开募股,我们的普通股在纽约证券交易所上市,代码为“DOCN”。我们的主要执行办事处位于纽约第六大道101号,邮编:10013,电话号码是(646)8274366。我们的网址是www.digitalOcean an.com。
可用信息
我们的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及根据修订的1934年证券交易法(交易法)第13(A)和15(D)条提交的报告修正案均已提交给美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)。当我们向美国证券交易委员会提交的此类报告和其他信息可以在美国证券交易委员会网站上免费获得时,可以在我们的网站www.Investors.DigitalOcean an.com上免费获取。美国证券交易委员会建立了一个网站,其中包含以电子方式向美国证券交易委员会提交的报告、委托书和信息声明以及其他信息,网址为www.sec.gov。本年度报告中以Form 10-K形式引用的网站上包含的信息未通过引用并入本申请文件中。此外,我们对网站URL的引用仅用于非活动文本引用。
第1A项。风险因素
我们的运营和财务结果以及对我们普通股的投资都受到各种风险和不确定因素的影响。您应仔细考虑并阅读以下描述的所有风险和不确定因素,以及本年度报告中包含的其他信息,包括我们的合并财务报表和相关说明。下面描述的风险并不是我们面临的唯一风险。任何下列风险或其他风险及不确定因素的发生,可能会对我们的业务、财务状况或经营业绩造成重大不利影响。
与我们的商业和工业有关的风险
我们预计我们的财务业绩会出现波动,这使得我们很难预测未来的业绩,如果我们未能满足证券分析师或投资者对我们运营业绩的预期,我们的股票价格和您的投资价值可能会下降。
我们过去的经营业绩起伏不定,预计未来也会因各种因素而波动,其中许多因素是我们无法控制的。因此,我们过去的业绩可能不能预示我们未来的表现。特别是,您不应依赖之前任何季度或年度的收入增长作为我们未来业绩的指标。即使我们的收入继续增加,未来我们的收入增长率也可能会因为多种因素而下降,包括我们业务的成熟。我们收入的整体增长,视乎若干因素而定,详情请参阅第I部第1项的详细说明。本年度报告中的10-K表格中的“业务”,以及以下列出的因素。我们可能无法成功实现我们的任何目标,作为一个
结果,我们很难预测未来的运营结果。如果我们用来规划业务的假设是不正确的,或者随着市场的变化而发生变化,我们可能无法保持持续的收入或收入增长,我们的股价可能会波动,可能很难实现和保持盈利。
除了本文描述的其他风险外,可能影响我们经营结果的因素包括:
•对我们的平台和产品的需求或定价和使用的波动;
•我们吸引新客户和留住现有客户的能力;
•客户扩张率;
•整合新产品;
•与成功优化、利用和扩展我们的数据中心设施相关的投资和资本支出的时间和金额;
•相对于对我们现有基础设施和产品的投资,对新产品和功能的投资和整合;
•我们控制成本的能力,包括我们的运营费用,以及支付费用的时间;
•非现金支出的数额和时间,包括基于股票的补偿、商誉减值和其他非现金费用;
•与招聘、培训和整合新员工以及留住和激励现有员工相关的费用数额和时间安排;
•收购的影响,包括最近对Paperspace的收购和之前对Cloudways的收购,以及它们的整合;
•国内和国际的一般经济状况,以及特别影响我们的客户参与的行业的经济状况;
•新会计公告的影响;
•监管或法律环境的变化,除其他因素外,可能导致我们无法继续在特定市场运营,将某些客户从我们的平台上移除,和/或产生与合规相关的费用;
•我们市场竞争动态的变化,包括竞争对手或客户或新进入我们市场的公司之间的整合;
•我们有能力控制欺诈性注册和我们平台的使用,减少坏账,并减轻我们数据中心、服务器和设备的容量限制;以及
•我们的产品和平台功能的交付和使用出现重大安全漏洞、技术困难或中断。
这些因素和其他因素中的任何一个,或者这些因素中的一些因素的累积影响,都可能导致我们的运营结果发生重大变化。如果我们的运营结果低于跟踪我们股票的投资者和证券分析师的预期,我们普通股的价格可能会大幅下降,我们可能面临代价高昂的诉讼,包括证券集体诉讼。
我们有运营亏损的历史,未来可能无法维持盈利。
我们过去遭受了重大亏损,并继续积累赤字。虽然我们在最近几个时期经历了收入增长,但我们不确定我们是否或何时将获得足够高的销售量,以维持或增加我们的增长或保持未来的盈利能力。我们还预计未来我们的成本和支出将会增加,如果我们的收入不增加,这可能会对我们未来的运营结果产生负面影响。我们发展业务的努力可能比我们预期的成本更高,或者我们收入的增长速度可能比我们预期的要慢,我们可能无法增加足够的收入来抵消增加的运营费用。由于多种原因,我们可能会在未来招致重大损失,包括本文所述的其他风险,以及不可预见的费用、困难、并发症或延误,以及其他未知事件。如果我们无法持续盈利,我们的业务和普通股的价值可能会大幅缩水。
此外,我们预计会继续在以下方面投入大量财政和其他资源:
•我们的技术基础设施,包括系统架构、可扩展性、可用性、性能、安全性、硬件、设备和其他资本支出,包括增加或维护数据中心容量以及成功优化和运营数据中心设施的费用;
•我们的销售和营销组织,以吸引我们的现有和潜在客户,提高品牌知名度,并推动我们的产品的采用;
•产品开发,包括为我们的平台开发新产品和新功能,以及在进一步优化我们现有的产品和基础设施以及扩大我们的整合和现有产品和服务的其他附加功能方面的投资;
•收购或战略投资;以及
•一般行政费用,包括增加的法律和会计费用。
此外,我们可能会遇到不可预见的运营费用、困难、并发症、延误和其他未知因素,这些因素可能会导致未来的亏损。如果我们的收入增长在未来一段时间内没有达到我们的预期,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到损害,我们未来可能无法持续盈利。
我们发现我们对财务报告的内部控制存在重大弱点,我们的管理层得出结论,截至本报告所述期间结束时,我们对财务报告和披露控制程序的内部控制并不有效。虽然我们正在努力补救已确定的重大缺陷,但我们不能向您保证,未来不会发生更多的重大缺陷或重大缺陷。如果我们不能维持一个有效的内部控制系统,我们可能无法准确地报告我们的财务结果或防止欺诈。因此,我们的股东可能会对我们的财务报告失去信心,这可能会损害我们的业务和我们普通股的交易价格。
2002年的萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)要求我们保持有效的披露控制和程序,以及对财务报告的内部控制。我们发现,我们对财务报告的内部控制存在重大弱点,截至2023年12月31日,这种弱点仍然存在。这种实质性的疲软是由于对我们的税务程序控制不力造成的,在标题第二部分第9A项下有更详细的描述。本年度报告表格10-K的“控制和程序”。正如标题第二部分项目9A下更详细地描述的那样,我们已经开始努力补救实质性的弱点。本年度报告表格10-K的“控制和程序”。我们对财务报告的内部控制的重大弱点将不会被认为得到补救,直到控制运行了足够的一段时间,管理层通过测试得出结论,这些控制有效地运行。如果我们不能成功地弥补重大弱点,或者如果未来出现其他重大弱点或其他缺陷,我们可能无法准确报告我们的财务业绩,这可能导致我们的财务业绩被重大错报并需要重述。在这种情况下,除了适用的证券交易所上市要求外,我们可能无法继续遵守证券法关于及时提交定期报告的要求,投资者可能会对我们的财务报告失去信心,我们的股票价格可能会因此下跌。我们不能向您保证,我们迄今采取的措施或我们未来可能采取的任何措施,将足以补救导致我们财务报告内部控制重大缺陷的控制缺陷,或它们将防止或避免未来潜在的重大缺陷。
如果我们无法吸引新客户、留住现有客户和/或扩大此类客户对我们平台的使用,我们可能无法实现我们预期的增长,这将对我们的运营业绩和财务状况产生不利影响。
为了发展我们的业务,我们必须继续以具有成本效益的方式吸引新客户,并使这些客户实现与我们的产品和服务相关的好处。我们的业务是以使用为基础的,我们的付费客户保持或增加他们对我们平台的使用并从我们购买更多产品,这对我们的业务和财务业绩非常重要。从历史上看,我们的大部分收入都依赖于我们的自助客户获取模式。我们用一支专注于内部销售、有针对性的外部销售和合作机会来推动收入增长的销售团队来补充我们的自助式客户获取模式。如果我们的自助式客户获取模式不像我们预期的那样有效,或者我们的销售团队在发展客户基础方面不成功,特别是我们消费较高的客户,我们未来的增长将受到影响。
此外,我们必须说服潜在客户,我们的产品比我们的竞争对手具有显著的优势。随着我们市场的成熟,我们产品的发展,以及竞争对手推出被认为与我们的平台和产品竞争的低成本或差异化产品,我们维持或扩大平台使用的能力可能会受到损害。即使我们确实吸引了新客户,新客户获取、产品实施和持续客户支持的成本也可能高于预期,从而影响我们的盈利能力。
其他因素,其中许多是我们无法控制的,现在或将来可能会影响我们以经济高效的方式增加新客户的能力,包括:
•潜在客户对现有平台的承诺或对其他平台或产品更熟悉或更舒适;
•我们未能扩大、留住和激励我们的销售和营销人员;
•未能获得或维护我们的平台和产品的行业安全认证;
•·媒体、行业或金融分析师对我们的平台以及我们部分客户的身份和活动的负面评论;
•诉讼的预期风险、开始或结果;以及
•总体经济状况恶化。
我们与客户订立的绝大部分合约均基于我们的服务条款,该等条款并不要求客户承诺特定合约期限,并允许客户终止合约或减少使用我们的产品及服务,而毋须预先通知。我们的客户通常没有义务保持对我们平台的使用。这种轻松的终止可能会导致我们的经营业绩在季度之间大幅波动。我们的客户保留率可能会因多种因素而下降或波动,包括客户对我们产品的安全性、性能和可靠性的满意度、我们的价格和使用计划、客户的预算限制、认为竞争产品提供更好或更便宜的选择、公众对我们或我们客户的负面看法以及整体经济状况的恶化。因此,如果我们无法满足客户的需求、要求和偏好,我们可能会面临高客户流失率。
我们未来的财务表现也部分取决于我们扩大现有客户对我们平台的使用以及向现有客户销售额外产品的能力。相反,如果我们的付费客户看不到将其使用量维持在较高成本的定价层的边际价值,他们可能会将其使用量减少到较低成本的定价层,从而影响我们增加收入的能力。为了扩大我们与客户的商业关系,现有客户必须确定,与使用或订购额外产品的增加相关的增量成本是合理的。我们的客户决定是增加使用量还是订购其他产品取决于许多因素,包括客户对我们平台和现有产品的安全性、性能和可靠性的满意度,我们可能提供的任何新产品的功能,总体经济状况以及客户对我们定价模式的反应。倘我们拓展与现有客户关系的努力未能成功,我们的财务状况及经营业绩可能会受到重大影响。
此外,为了鼓励人们了解、使用、熟悉和采用我们的平台和产品,我们可能会向注册和使用我们平台的新客户提供积分或其他激励措施。如果我们在使用最初的激励措施后无法成功留住客户,我们将无法意识到这些营销策略的预期好处,我们增长收入的能力将受到不利影响。
我们平台和解决方案的市场发展可能比我们预期的更慢或不同。
很难预测客户对我们的产品和服务的采用率和需求、竞争产品或服务的进入,或者基础设施即服务(IaaS)、平台即服务(PaaS)、软件即服务(SaaS)以及人工智能和机器学习(AI/ML)市场的未来增长率和规模。这些市场的扩张取决于一系列因素,包括云计算平台作为更成熟和传统系统的替代方案的成本、性能和感知价值,云计算平台提供商解决高度数据安全和隐私问题的能力,以及与从当前系统转换或过渡到基于云的系统相关的成本和工作。如果我们或其他云计算平台提供商遇到安全事件、客户数据丢失、中断或其他类似问题,这些应用程序的市场作为一个整体,包括我们的平台和产品,可能会受到负面影响。如果由于缺乏客户接受度、技术挑战、经济状况疲软、数据安全或隐私问题、政府监管、竞争技术和产品或信息技术支出减少或
否则,无论是现在还是未来,我们的平台和产品的市场可能不会继续发展,或者发展可能比我们预期的更慢,这将对我们的业务、财务状况和运营业绩产生不利影响。此外,新的技术发展,包括生成性人工智能的开发和使用,正在迅速发展,我们不确定我们的AI/ML产品的成功(如提供与我们最近收购Paperspace相关的AI/ML基础设施和平台服务),以及与当前或未来的法规要求以及与AI/ML市场相关的社会和伦理考虑相关的复杂性。
我们的核心客户群包括初创企业和不断增长的数字业务。随着这些个人和组织的发展,如果我们无法满足他们不断变化的需求,我们可能无法留住他们作为客户。如果我们的解决方案的市场利润低于预期,或者如果我们无法有效地获取和服务这些用户,我们的业务也将受到影响。
我们预计,我们的增长之路将在一定程度上依赖于扩展我们的平台,以满足客户增加对我们平台的使用时的需求。因此,如果这些客户未能按预期增长,那么我们的增长道路可能会受到不利影响。此外,我们无法提供适当的服务来支持他们的业务规模,以及为他们的业务初始状态提供适当和适当的价格服务,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们认为,初创企业和成长型数字企业的市场服务不足,我们打算继续向这些市场投入大量资源。然而,这些客户和潜在客户往往预算有限,可能会选择将资源分配给我们的解决方案以外的项目,特别是在经济不确定或经济衰退的时候。如果这些市场不像我们预期的那样有利可图,或者我们无法有效地向这些客户营销和销售我们的服务,我们快速增长收入、实现或保持盈利的能力将受到损害。
我们专注于吸引更高消费的客户到我们的平台。对高消费客户的销售涉及可能不存在的风险,或者对较小客户的销售涉及的风险较小。
对高消费客户的销售涉及可能不存在的风险,或对较小客户的销售不太存在的风险,例如较长的销售周期、更复杂的客户要求、大量的前期销售成本以及完成部分销售的可预测性较差。例如,花费较高的客户可能需要相当长的时间来评估和测试我们和竞争对手的解决方案,然后才能决定是否订阅我们的平台。因此,我们可能会在我们的销售努力上花费大量的时间和资源,而不能保证我们的努力会产生销售。此外,支出较高的客户通常开始在有限的基础上部署我们的产品,但仍然需要配置、集成服务和定价谈判,这增加了我们在销售工作中的前期投资,但无法保证这些客户将在其组织内足够广泛地部署我们的产品,以证明我们的巨额前期投资是合理的。
如果我们不能及时向我们的平台发布更新和新功能,并有效地适应和响应快速变化的技术、不断发展的行业标准、不断变化的法规或客户需求,我们的平台和产品可能会失去竞争力。
我们吸引新用户和客户、扩大客户基础和增加现有客户收入的能力在很大程度上取决于我们增强和改进现有平台和产品、增加对我们平台和产品的采用和使用以及推出新产品和功能的能力。我们竞争的市场相对较新,受到快速技术变化、不断发展的行业标准和不断变化的法规以及客户需求、要求和偏好变化的影响。我们业务的成功将在一定程度上取决于我们是否有能力及时适应和有效响应这些变化,预测和响应客户的需求和偏好,应对商业模式转变,通过改善成本结构来优化我们的上市执行,使销售覆盖范围与战略目标保持一致,改善渠道执行,并加强我们在战略重点领域的服务和能力。如果我们无法提高我们的产品和平台能力以跟上快速的技术和法规变化,或者如果出现了能够以比我们的产品更低的价格、更高效、更方便或更安全的方式提供有竞争力的产品的新技术,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们预计,随着现有和潜在客户采用新技术,我们需要支持的集成和工具的数量将继续扩大,我们将不得不开发我们的平台和产品的新版本或升级版本,以与这些新平台协同工作。这一开发工作可能需要大量的工程、销售和营销资源,所有这些都会对我们的业务产生不利影响。如果我们的平台或产品在未来的技术和工具中无法有效运行,可能会减少对我们平台和产品的需求。如果我们不能
如果以经济高效的方式应对这些变化,我们的平台可能会变得不那么适销对路,竞争力下降或过时,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们依赖第三方数据中心提供商来确保我们平台和产品的功能。如果我们的数据中心提供商无法满足我们的业务要求,或者如果我们的数据中心设施遭到损坏、中断或安全漏洞,我们提供对我们平台的访问并维持我们网络性能的能力可能会受到负面影响。
我们与位于美国、印度、德国、英国、加拿大、荷兰、新加坡和澳大利亚的第三方数据中心提供商租用空间。我们的业务依赖于这些数据中心设施。鉴于我们租用了这个数据中心空间,我们不能控制这些第三方设施的运营。因此,由于我们无法直接控制的原因,我们可能会受到服务中断以及无法提供足够支持的影响。我们的所有数据中心设施和网络基础设施都容易受到各种来源的损坏或中断,包括地震、洪水、火灾、断电、系统故障、计算机漏洞、物理或电子入侵、人为错误、渎职或干扰,包括员工、前员工或承包商、恐怖主义和其他灾难性事件。由于大量客户同时访问我们的平台,我们和我们的数据中心已经并可能在未来由于各种因素(包括基础设施更改和容量限制)而经历中断、停机和其他性能问题。承载我们网络基础设施的数据中心设施还可能受到当地行政行为、法律或许可要求的更改、劳资纠纷、停止、限制或延迟运营的诉讼以及其他法律挑战的影响,包括当地政府机构因执法或其他原因寻求访问客户账户。此外,虽然我们已经就数据中心空间、设备、维护和其他服务的租赁达成了各种协议,但第三方可能无法履行这些协议下的合同义务。
可能影响我们的平台和产品的交付、性能和可用性的其他因素包括:
•整个互联网基础设施的发展、维护和运作;
•第三方电信服务的性能和可用性,以及提供可靠互联网接入和服务所需的速度、数据容量和安全性;
•在托管我们网络基础设施的设施之一发生服务中断的情况下,我们的冗余系统出现故障,无法将负载重新分配到我们网络的其他组件;
•我们的灾难恢复和业务连续性计划失败;以及
•我们的网络基础设施所在的托管和ISP合作伙伴设施的所有者和运营商或为我们提供网络带宽的全球电信服务提供商合作伙伴终止我们的合同、停止向我们提供服务、关闭运营或设施、提高价格、改变服务水平、限制带宽、宣布破产、违反与我们的合同的决定,或者优先考虑其他方的业务。
任何这些因素的发生,或我们无法有效和经济有效地解决此类错误或其他可能发现的问题,可能会损害我们的声誉,对我们与客户的关系产生负面影响,或以其他方式对我们的业务,经营业绩和财务状况造成重大损害。
我们全球网络的组件是相互关联的,因此影响我们一个或多个网络数据中心设施的中断或中断可能会增加我们网络其他组件的压力。此外,我们的任何数据中心设施在任何一段长时间内出现故障,都可能对我们的业务持续运营造成重大压力,因为我们这些设施的冗余功能有限,而且在存储和备份客户数据方面可能存在集中问题。核心数据中心设施的这种故障可能会降低我们的网络性能并使其变慢,降低我们为客户提供的产品功能,影响我们向客户收费的能力,并对我们的业务、声誉和运营结果产生重大不利影响。
此外,如果我们不能有效地优化和运营这些数据中心设施,或者如果我们不能扩展数据中心以满足不断增长的客户需求,则可能导致可用容量不足(导致服务性能差或技术问题)或数据中心容量过剩(导致不必要的成本增加),这两种情况都可能导致客户不满或流失,并影响我们的业务,经营业绩和财务状况受到影响。随着我们不断增加产品和服务功能,我们的数据中心网络变得越来越复杂,运营它们变得更具挑战性。
我们现有的数据中心协议和租约的期限长短不一,到期日期也各不相同。在我们的数据中心设施租赁到期或终止后,我们可能无法按我们可接受的条款续订这些租赁(如果有的话)。即使我们能够续订现有数据中心的租约,租金(将根据续约选择期的当时市场价格确定,并将在续约选择期后与业主协商确定)可能会比我们根据现有租赁协议目前支付的租金有所增加。迁移到新的设施也可能是昂贵的,并提出技术挑战,可能导致停机,为我们受影响的客户。也不能保证我们为受影响客户减少客户停机时间的计划将取得成功。
如果我们或我们的第三方服务提供商遇到实际或可疑的安全事件,或未经授权的人以其他方式访问或阻止访问我们的平台或客户的数据或我们的敏感或专有数据,我们可能会招致重大责任,我们的声誉和业务可能会受到损害。
我们的平台和产品涉及数据的存储和传输,包括个人身份信息,安全事件(包括违反安全)或未经授权访问我们的平台和产品可能导致我们或我们的客户或用户的数据丢失,诉讼,赔偿义务,罚款,处罚,争议,调查和其他责任。我们的平台、系统、网络和物理设施,以及我们的供应商的平台、系统、网络和物理设施,在过去和未来都可能被破坏,敏感和专有数据可能已经或可能以其他方式受到损害。我们还可能受到第三方网络攻击的影响,这些攻击旨在未经授权访问我们或我们客户或用户的敏感或专有数据,或破坏我们提供服务的能力。虽然我们已实施旨在防范安全事件的安全措施,但不能保证这些措施有效,我们的安全措施或代表我们存储或以其他方式处理我们和我们的客户或用户的某些数据的第三方服务提供商的安全措施可能会被违反,或者我们可能会遭受我们或我们的客户或用户数据的损失。我们采取旨在检测、缓解和修复我们信息系统(例如我们的硬件和/或软件,包括我们依赖的第三方的硬件和/或软件)中的漏洞的措施。但是,我们可能无法及时检测和修复所有此类漏洞。此外,我们在开发和部署旨在解决已识别漏洞的补救措施和补丁程序时可能会遇到延迟。
我们依赖第三方服务提供商和技术来运行关键业务系统,以便在各种环境中处理敏感信息。我们监控第三方服务提供商数据安全的能力是有限的。网络攻击、计算机恶意软件、病毒、供应链攻击、社会工程(包括鱼叉式网络钓鱼和勒索软件攻击)和一般黑客攻击在我们的行业中变得更加普遍,尤其是针对云服务的攻击。此外,由于我们的员工、承包商或其他有权访问我们网络的人员的行为或不作为而导致的错误可能会导致各种安全事件。如果我们的第三方服务提供商遇到安全事件或其他中断,我们可能会遇到不良后果。虽然如果我们的第三方服务提供商未能履行其对我们的隐私或安全相关义务,我们可能有权获得损害赔偿,但任何赔偿都可能不足以弥补我们的损害,或者我们可能无法追回此类赔偿。此外,我们不直接控制我们的客户或用户在我们的产品中存储、使用或访问的内容。如果我们的客户或用户使用我们的产品传输或存储个人身份信息,而我们的安全措施薄弱或被认为已经被破坏,我们的声誉可能会受到损害,我们的业务可能会受到影响,我们可能会招致重大责任。此外,我们现有的安全措施和补救努力可能无法有效应对当前或未来的安全威胁。除了与经历安全事件相关的风险外,第三方可能会从公共来源、数据经纪人或其他方式收集、收集或推断有关我们的敏感信息,这些信息会泄露有关我们组织的竞争敏感细节,并可能被用来破坏我们的竞争优势或市场地位。
因为有许多不同的机制可以导致安全漏洞,而且这种机制还在继续发展,我们可能无法预测安全漏洞的企图,无法及时做出反应,也无法实施足够的预防措施。第三方还可能实施旨在暂时拒绝客户或用户访问我们的云服务的攻击。任何安全漏洞或其他安全事件,或认为已经发生的任何安全漏洞,都可能导致客户对我们平台的安全失去信心,损害我们的品牌,减少对我们产品的需求,扰乱正常业务运营,要求我们花费物力调查或纠正漏洞,防止未来的安全漏洞和事件,使我们承担法律责任,包括诉讼、监管执法和赔偿义务,并对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。随着我们继续增长以及处理、存储和传输越来越大量的数据,这些风险可能会增加。
我们的合同可能不包含责任限制,即使有,也不能保证我们的合同中的责任限制足以保护我们免受与我们的数据隐私和安全义务相关的责任、损害或索赔。此外,尽管我们维持网络安全保险,但我们不能
确保此类保险足以支付实际发生的数据安全责任,将涵盖与任何事故相关的对我们的任何赔偿索赔,将继续以经济合理的条款向我们提供,或根本不会,或者任何保险公司不会拒绝任何未来索赔的保险。成功地向我们提出超出可用保险范围的一项或多项大额索赔,或我们的保单发生变化,包括保费增加或实施大额免赔额或共同保险要求,可能会对我们的声誉、业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
此外,我们的客户要求并期望我们和/或我们的服务提供商保持与行业相关的合规性认证,如SOC 1、SOC 2、SOC 3、PCI-DSS、NIST 800-53等。维持现有和实施任何新采用的与行业相关的合规认证的成本很高,包括将安全控制追溯到服务中的相关成本,这可能涉及重新设计技术、流程和人员配置。无法保持适用的合规认证可能会导致罚款、因违规而中断对法医审计的参与、与安全相关的控制失败、违反客户合同、客户流失以及品牌和声誉损害。
我们可能无法成功地管理我们的增长,如果我们不能有效地增长,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到损害。
我们业务的增长和扩张将继续需要额外的管理、运营和财务资源。随着我们平台使用量的增长,我们将需要投入更多的资源来改善和维护我们的基础设施,并与第三方应用程序集成。此外,我们将需要适当扩展我们的内部业务系统和服务组织,包括客户支持,以服务于我们不断增长的客户群,并改善我们的信息技术和金融基础设施,运营和行政系统以及我们有效管理员工人数,资本和流程的能力,包括降低成本和效率低下。这些努力的任何失败或延误都可能导致系统性能受损和客户满意度下降,这将对我们的收入增长和声誉产生负面影响。即使我们的扩张努力取得成功,它们也将是昂贵和复杂的,需要投入大量的管理时间和注意力。我们无法确保我们内部基础设施的扩建和改善将及时有效地实施(如果有的话),而此类失败可能会损害我们的业务,财务状况和经营业绩。
此外,我们还必须继续有效地管理我们的资本支出,维护和扩大我们的数据中心容量、服务器和设备,在我们目前业务规模较小的地区实现增长,并确保我们的服务产品和客户服务的性能、功能和可靠性在快速变化的技术环境中保持竞争力。如果我们无法管理我们的增长,我们的平台和产品的质量可能会受到影响,这可能会对我们的品牌和声誉产生负面影响,并损害我们留住和吸引客户和员工的能力。
如果我们低估或高估我们的数据中心容量需求以及我们在数据中心、服务器和设备上的资本支出,我们的运营业绩可能会受到不利影响。
建设、租赁和维护数据中心的成本占我们资本和运营支出的很大一部分。为了管理我们的容量,同时最大限度地减少不必要的过剩容量成本,我们不断评估我们的短期和长期数据中心容量需求,以有效地管理我们的资本支出。我们可能无法准确预测我们平台上使用量增加的速度或时间,或无法成功分配资源以应对此类增加,并且可能低估应对此类增加所需的数据中心容量,因此,我们可能无法增加我们的数据容量,并增加我们在服务器和其他设备上的资本支出。以一种快捷和具有成本效益的方式来解决这种增长。如果我们低估了数据中心的容量需求和资本支出需求,我们可能无法向现有客户提供平台和产品,或满足现有客户不断扩大的需求,并可能被要求限制新客户的获取,或就数据中心、服务器和其他设备签订租赁或其他协议。所有这些都可能对我们的经营业绩产生重大不利影响。
此外,我们的许多数据中心站点都有多年租约。如果我们的容量需求减少,或者如果我们决定关闭数据中心,我们仍然可以承诺履行我们在适用租赁下的义务,包括支付租赁期剩余时间的基本租金,并继续支付任何服务器或其他设备的费用。如果我们高估了数据中心的容量需求和资本支出,并因此获得了过剩的数据中心容量和服务器或其他设备,我们的运营利润率可能会大幅下降。
最后,由于全球地缘政治问题导致的能源价格上涨,我们数据中心的运营成本已经增加,未来可能还会增加。
我们依赖有限数量的供应商提供我们用于运营网络的设备的某些组件,这些组件的可用性的任何中断都可能延迟我们扩展或增加平台容量或更换有缺陷设备的能力。
我们不生产用于构建我们的平台和相关基础设施的产品或组件。我们依赖于有限数量的供应商提供我们用来操作我们的平台和向客户提供产品的设备的几个组件。我们对这些供应商的依赖使我们面临风险,包括:
•根据这些组件当时的可获得性、条款和定价,减少对生产成本和约束的控制;
•在图形处理器等高需求设备方面与较大的云计算公司和其他消费者竞争;
•控制我们产品或其部件的质量、数量和成本的能力有限;
•以高于市场价格的价格与我们的供应商达成有约束力的价格或采购承诺的可能性;
•调整生产量以应对客户需求波动的能力有限;
•在我们不运营或不拥有的设施上的劳工和政治动荡;
•地缘政治争端扰乱了我们的供应链;
•影响我们的供应商或他们按我们要求的数量、质量和方式制造和运输我们的产品的能力的商业、法律合规、诉讼和财务问题;
•不利的公共卫生发展,包括传染病的爆发,对我们的供应链造成的影响;以及
•洪水、地震、风暴和其他自然灾害造成的中断,特别是在基础设施和灾后恢复资源有限的国家。
此外,我们正在继续努力扩展和增强我们的平台功能、技术和网络基础设施以及其他技术,以适应我们平台上的使用量、我们托管的内容数量和我们的总客户数量的大幅增长。我们可能无法准确预测这些增长的速度或时间,或无法成功分配资源来应对此类增长,并且可能低估了应对此类增长所需的数据中心容量,我们有限的供应商可能无法快速响应我们的需求,这可能会对客户体验和我们的财务业绩产生负面影响。未来,我们可能需要分配额外的资源,包括花费大量资金来建设、购买或租赁数据中心和设备,并升级我们的技术和网络基础设施,以应对日益增加的客户使用量,而我们的供应商可能无法满足这些要求。此外,我们的网络或我们供应商的网络可能无法达到或保持足够高的数据传输容量,以便有效或及时地处理订单或下载数据。我们或我们的供应商未能实现或保持高数据传输能力,可能会显著降低消费者对我们产品的需求。这种需求减少和由此导致的流量损失、成本增加或无法适应新技术可能会损害我们的业务、收入和财务状况。为了在收购Paperspace后推出我们的AI/ML产品,我们在数据中心引入了GPU。由于对GPU的需求处于历史高位,我们一直面临并可能继续面临供应链问题,这可能会影响我们为AI/ML客户提供服务的能力,进而可能影响我们扩大收入的能力,并将影响我们的运营结果。
如果我们没有或不能保持我们的平台与我们的客户在其业务中使用的第三方应用程序的兼容性,我们的业务将受到损害。
因为我们的客户选择将我们的产品与第三方提供商提供的某些功能集成在一起,所以我们平台的功能和受欢迎程度在一定程度上取决于我们将我们的平台和应用程序与开发人员工具和其他第三方应用程序集成的能力。这些第三方可能会更改其技术功能、限制我们访问其应用程序,或以不利于我们业务的方式更改管理其应用程序使用的条款。此类变化可能会在功能上限制或阻止我们将这些第三方技术与我们的平台结合使用的能力,这将对我们平台的采用产生负面影响,并损害我们的业务。如果我们未能将我们的平台与客户使用的第三方应用程序集成在一起,我们可能无法提供客户需要的功能,这将损害我们的业务。
我们严重依赖于我们内部开发的系统和运营的可靠性、安全性和性能。维护这些系统的任何困难都可能导致我们的品牌受损、服务中断、客户服务减少或支出增加。
支撑我们内部系统、网络和基础设施的软件、硬件和工作流程的可靠性和持续可用性以及交付产品的能力对我们的业务至关重要。任何导致我们无法及时交付产品的中断,或对我们提供产品的效率或成本产生重大影响的中断,都将损害我们的品牌、盈利能力和开展业务的能力。如果第三方供应商提高价格,而我们无法成功地将这些成本转嫁给我们的客户,这可能会对我们的运营结果产生重大影响。
我们依赖与第三方软件提供商和其他合作伙伴的关系来提供某些基本的财务和运营服务,这些服务的故障或中断可能会对我们有效管理业务的能力产生实质性的不利影响。
我们依赖第三方软件提供商和其他合作伙伴提供许多基本的财务和运营服务来支持我们的业务,包括但不限于加密和身份验证技术、基础设施运营、某些数据库服务、员工电子邮件、向客户交付内容、后台支持、信用卡处理和其他功能。这些供应商通过基于云的模式向我们提供服务,而不是通过安装在我们本地的软件。因此,我们依赖这些供应商为我们提供始终可用的服务,并且没有可能导致我们业务流程中断的错误或缺陷。如果这些供应商未能做到这一点,或我们访问互联网的能力发生任何中断,都将对我们管理我们的运营的能力产生重大和不利的影响。此外,尽管我们开发了旨在保护客户和用户数据并防止数据丢失和其他安全漏洞的系统和流程,包括旨在减少第三方服务提供商安全漏洞影响的系统和流程,但此类措施无法提供绝对的安全性。此外,如果这些服务因我们无法控制的情况而变得不可用或不再以商业合理条款向我们提供,例如收购我们的第三方提供商,我们的费用可能会增加,我们访问某些数据的能力可能会中断,我们向客户提供某些服务的流程可能会受到损害,直到确定、获得和实施同等的服务(如果有),所有这些都可能对我们的业务产生不利影响。
与我们的平台相关的性能问题或缺陷可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
维护和改进我们的平台性能可能会变得越来越困难,特别是在使用高峰期,以及随着我们的客户群增长和我们的平台变得更加复杂。如果我们的平台不可用,或者如果我们的客户无法在合理的时间内或根本无法访问我们的平台,我们可能会经历客户流失、失去或延迟市场对我们平台的接受、客户延迟向我们付款、我们的声誉和品牌受到损害、对我们提出法律索赔、补救这些问题的巨额成本以及我们的资源被转移。此外,如果我们不能有效地解决容量限制、根据需要升级我们的系统并不断开发我们的技术和网络架构以适应技术的实际和预期变化,我们的业务、财务状况和运营结果以及我们的声誉可能会受到不利影响。
此外,我们平台背后的软件技术本质上是复杂的,可能包含重大缺陷或错误,特别是在首次推出新产品或发布新特性或功能时。我们不时发现我们平台中的缺陷或错误,我们或我们的用户未来可能会检测到我们现有平台或新产品中的新缺陷或错误。我们不能向您保证我们现有的平台和新产品不会包含缺陷。我们平台中的任何实际或感知的错误、故障、漏洞或错误都可能导致负面宣传或导致数据安全、访问、保留或其他性能问题,所有这些都可能损害我们的业务。纠正此类缺陷或错误所产生的成本可能会很高,并可能损害我们的业务。此外,与这些缺陷或错误相关的对我们的声誉和法律责任的损害可能是巨大的,并可能同样损害我们的业务。
我们参与的市场是竞争激烈的,如果我们不有效竞争,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到损害。
我们服务的市场竞争激烈,发展迅速。随着新技术和创新的引入,我们预计竞争环境将保持激烈。我们主要与大型多元化科技公司竞争,这些公司专注于大型企业客户,并将云计算作为其提供的服务和产品的一部分。这一类别的主要供应商包括亚马逊(Amazon)、微软(Microsoft)、谷歌(Google)、IBM(IBM Cloud)、阿里巴巴(Alipay)和甲骨文(Oracle Cloud)。我们还与规模较小的、
利基云服务提供商,通常面向个人和小型企业、简单的使用案例或较窄的地理市场。这一类别中的一些例子包括OVHCloud、Vultr、Akamai(Linode)、Hetzner和Heroku。我们的Cloudways产品与数字代理和其他托管主机提供商竞争,包括Kinsta和WP Engine。最后,自从我们最近收购Paperspace以来,我们现在与其他AI/ML基础设施提供商竞争,包括Coreweave和Lambda Labs。我们还可能面临来自使用AI/ML应用程序的其他公司的日益激烈的竞争,其中一些公司可能会开发出比我们和我们的任何业务合作伙伴都更有效的方法,这可能会对我们的业务、运营结果或财务状况产生实质性的不利影响。
我们的竞争对手在规模、提供的产品的广度和范围上各不相同。与我们相比,我们的许多竞争对手和潜在竞争对手,特别是规模更大的竞争对手,拥有巨大的竞争优势,包括更高的知名度和更长的运营历史,更大的销售和营销以及客户支持预算和资源,将产品捆绑在一起的能力,更大和更成熟的知识产权组合,更多的资源进行收购,以及更多的资源用于技术援助和客户支持。此外,目前尚未提供具有竞争力的解决方案的其他潜在竞争对手可能会扩展其产品或服务,以与我们的产品和平台能力竞争,或者我们现有和潜在的竞争对手可能会在他们之间或与第三方建立合作关系,从而进一步增强他们在我们潜在市场的资源和产品供应。此外,我们的一些实际和潜在竞争对手已经被其他较大的企业收购,并已经或可能进行收购,或可能达成合作伙伴关系或其他战略关系,提供比他们各自提供的产品更全面的产品,或实现比我们更大的规模经济。此外,目前不被视为竞争对手的新进入者可能会通过收购、伙伴关系或战略关系进入市场。我们的竞争对手可能会比我们更快、更有效地响应新的或不断变化的机会、技术、标准和客户要求。现有的竞争对手或新进入者可能会引入新技术,从而减少对我们的产品和平台功能的需求。
由于所有这些原因,我们可能无法与当前或未来的竞争对手成功竞争,这种竞争可能导致我们的平台无法继续获得或保持市场接受度,其中任何一种都会损害我们的业务、运营结果和财务状况。
我们可能无法准确预测吸引新客户和留住现有客户所需的最优定价。我们的定价模式使我们面临各种挑战,这些挑战可能会使我们难以从客户那里获得足够的价值。
我们过去不时改变我们的定价模式,未来可能需要对定价模式做出进一步的改变。随着我们产品市场的成熟,或者随着新的竞争对手推出与我们竞争的新产品或服务,我们可能无法使用历史上使用的相同定价模式来吸引新客户。定价决策还可能影响我们客户的采用组合,并对我们的整体收入产生负面影响。我们通常向客户收取使用我们的平台以及他们选择启用的附加特性和功能的费用。我们不知道我们现有或潜在的客户或整个市场在未来是否会继续接受这种定价模式,如果它不能被接受,我们的业务可能会受到损害。此外,某些客户可能要求大幅降价。因此,未来我们可能被要求降低价格或开发新的定价模式,这可能会对我们的收入、毛利率、盈利能力、财务状况和现金流产生不利影响。
如果我们未能有效地接任新的首席执行官并成功管理首席执行官的交接,或者如果我们未能根据首席执行官继任计划留住和激励我们的管理团队成员和其他关键员工,我们的业务和未来增长前景可能会受到损害。
2024年2月12日,帕德马纳班·斯里尼瓦桑以首席执行官(CEO)和董事会成员的身份加入公司,我们的前首席执行官离开了公司。如果向我们新任首席执行官的过渡没有得到成功的管理,并且斯里尼瓦桑先生没有得到有效的入职,可能会对我们的业务产生不利影响,并被我们的客户、员工或投资者视为负面影响。
此外,我们的成功和未来增长在很大程度上取决于我们的执行官和关键员工的持续服务,其中一些人在最近几个月已经离职,以及我们有效招聘以取代任何离职的执行官和关键员工的能力。如果我们未能根据我们的首席执行官过渡和其他高管离职激励或留住我们的高管或其他关键员工,一名或多名此类员工可能会离开。我们的行政人员及其他主要雇员可随意聘用,这意味着该等人员可随时终止与我们的雇佣关系。如果我们的一名或多名高管离职,或者我们的高管团队未能有效地与员工合作并领导我们的公司,可能会损害我们的业务。
倘该等雇员离职,倘我们未能有效转移知识及促进平稳过渡,则我们业务的经营业绩及未来增长可能会受到不利影响。此外,工作人员的士气和生产力也可能受到影响。
倘我们未能挽留及激励或未能吸引合资格人才支持我们的营运,我们的业务及未来增长前景将受到损害。
为了执行我们的增长计划,我们必须吸引和留住高素质的人才。对这些人员的竞争非常激烈,尤其是对在云计算、基础设施解决方案和AI/ML方面经验丰富的工程师。我们不时遇到,并预期将继续遇到,难以聘用及挽留具备适当资格的雇员。许多与我们竞争有经验的员工的公司拥有比我们更多的资源。如果我们从竞争对手或其他公司雇佣员工,他们的前雇主可能会试图声称这些员工或我们违反了他们的法律义务,导致我们的时间和资源被转移。此外,未来和现有的雇员往往会考虑他们在就业方面获得的股权奖励的价值。股价波动或表现欠佳可能会影响我们招聘及挽留关键员工的能力。如果我们无法吸引新员工或无法留住和激励现有员工,我们的业务和未来增长前景将受到损害。此外,由于我们的股权奖励通常以美元金额传达给员工,股价下跌也可能要求我们增加员工股权奖励中包含的股份数量,这已经并可能继续影响我们的流通股数量,并导致现有股东的稀释。
我们过去和将来可能进行内部重组活动,这些活动可能导致我们的业务中断或对我们的经营业绩或财务状况造成重大损害。
我们过去和将来都可能进行内部重组活动,以使我们的资源更好地配合我们的业务战略。例如,我们于2023年完成重组,导致员工人数减少。我们在实施重组计划方面会产生大量成本,而我们的重组活动可能会使我们面临声誉风险、诉讼风险和费用。我们无法保证我们进行的任何重组活动将实现我们最初预期的成本节约、运营效率或其他利益。此外,重组活动可能导致机构知识和专业知识的流失,人员流失超过我们预期的减员幅度,或对员工士气和生产力或我们吸引高技能员工的能力产生负面影响。内部重组还可能需要管理层和其他员工投入大量时间和精力,这可能会分散对商业运营的注意力。尽管我们已采取行动以减低于二零二三年进行重组的该等风险,但无法确定该等减低风险的努力是否有效。倘我们已进行或将来进行的任何内部重组活动未能实现部分或全部预期收益,则我们的业务、经营业绩及财务状况可能会受到重大不利影响。
我们的企业文化为我们的成功做出了贡献,如果我们在增长和地域扩张时不能保持这种文化,我们可能会失去我们努力培养的创新、创造力和企业家精神,这可能会损害我们的业务。
我们相信,我们的企业文化,快速创新,团队合作,并重视客户支持一直是我们迄今为止取得成功的关键因素。如果我们在增长和扩展到新的地区时或由于裁员而不继续保持我们的企业文化,我们可能无法培养我们认为支持我们增长所需的创新、创造力和企业家精神。
我们过去和将来都可能在证券集体诉讼和股东衍生诉讼中被列为被告。这些类型的诉讼可能导致重大损害,转移管理层的时间和注意力从我们的业务,并对我们的经营业绩产生重大不利影响。这些诉讼的辩护或追究可能代价高昂,而且结果不确定。
2023年9月12日,美国纽约南区地区法院提起了一项可能的集体诉讼,指控我们以及我们的某些现任和前任高管违反了美国联邦证券法。2023年12月,在美国特拉华州地区法院对我们的董事和我们的前首席执行官和董事会成员提起的两起假定的股东派生诉讼中,我们被指定为名义上的被告。这两起诉讼中的指控,除其他外,指控违反联邦法律和违反受托责任,涉及与上述联邦集体诉讼基本相同的事实指控。如第一部分第3项下更详细地描述的。《法律诉讼》中,这些诉讼中的每一起都被自愿驳回,没有造成任何损害。
这些类型的诉讼具有内在的不确定性,实际的辩护和处置成本将取决于许多未知因素,其结果必然是不确定的。我们可能会被迫花费大量资源,并在为任何此类额外的诉讼辩护时招致大量费用。对于我们的管理层来说,监控、发起和防御法律行动非常耗时,可能代价高昂,可能会削弱我们将内部资源充分集中在业务活动上的能力。在我们的保险覆盖范围内,我们可能无法成功地驳回或解决这类诉讼。这些诉讼还可能带来负面宣传,可能会对公众对我们业务的看法产生负面影响,无论这些指控是否属实,或者我们最终是否被判负有责任。
如果我们不能维护和提升我们的品牌,我们扩大客户基础的能力将受到损害,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到影响。
我们相信,维护和提升我们的品牌对于支持向新客户营销和销售我们现有和未来的产品,以及扩大我们的平台和产品对现有客户的销售非常重要。我们还相信,随着我们市场竞争的加剧,品牌认知度的重要性将会增加。能否成功维护和提升我们的品牌将在很大程度上取决于我们的营销努力的有效性、我们以具有竞争力的价格提供继续满足客户需求的可靠产品的能力、我们维持客户信任的能力、我们继续开发新功能和用例的能力,以及我们成功地将我们的产品和平台能力与竞争产品区分开来的能力。我们的品牌推广活动可能不会提高客户知名度或增加收入,即使有,任何增加的收入也可能无法抵消我们在建立品牌时产生的费用。如下文“与我们的知识产权相关的风险”中所述,也存在我们可能无法充分执行和保护我们品牌中的商标权的风险。如果我们不能成功地推广和维护我们的品牌,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到影响。
我们维持客户满意度的能力在一定程度上取决于我们客户支持的质量。如果不能保持高质量的客户支持,可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
我们相信,成功使用我们的平台和产品需要我们的许多客户,特别是我们的商业客户提供高水平的支持和参与。为了提供适当的客户支持和参与,我们必须成功地帮助我们的客户部署和继续使用我们的平台和产品,解决性能问题,解决客户现有IT基础设施的互操作性挑战,以及应对可能不时出现的安全威胁和网络攻击以及性能和可靠性问题。由于我们的平台和产品设计为高度可配置,并可快速实施客户的重新配置,如果客户在配置我们的平台和产品时出错,他们在我们平台上的工作负载可能会经历重大中断。我们的支持组织面临与我们的国际业务相关的其他挑战,包括以英语以外的语言提供支持、培训和文档的相关挑战。在收入没有相应增加的情况下,对客户支持的需求增加可能会增加我们的成本,并对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
此外,我们依赖我们的用户社区作为我们平台任何部分上的问题资源。我们用户社区的成员没有义务参与与其他用户的讨论,如果他们不这样做,我们的客户找到关于我们平台或服务的问题的答案的能力可能会受到影响。如果我们无法开发易于使用且我们的客户用来解决其技术问题的自助服务支持资源,或者如果我们的客户选择不利用这些自助服务支持服务,我们的客户使用我们平台的体验可能会受到负面影响。
不能保证我们能够在需要时雇佣足够的支持人员,特别是如果我们的销售额超过内部预测的话。如果我们在招聘、培训和保留足够的支持资源方面不成功,我们为客户提供高质量和及时支持的能力将受到负面影响,我们客户的满意度和他们对我们平台的使用可能会受到不利影响。
我们使用基于第三方人工智能的技术可能会给我们的业务带来新的风险和挑战。
为了提高内部效率,我们可能会探索在内部运营中使用第三方AI/ML平台、产品和工具,包括AI聊天机器人和生成性AI产品(AI/ML技术)。AI/ML技术的发展和使用带来了各种隐私和安全风险,可能会影响我们的业务。AI/ML技术受到隐私和数据安全法律的约束,以及越来越多的监管和审查。我们制定了管理AI/ML技术使用的政策,以帮助合理地确保此类AI/ML技术被我们的员工、承包商和授权代理以可信的方式使用,并确保我们的资产,包括知识产权
财产、竞争信息、我们可能收集或处理的个人信息以及客户信息都受到保护。我们的人员、承包商或其他代理商未能遵守我们的既定政策可能会违反保密义务或适用的法律法规(包括数据隐私法),危及我们的知识产权,导致或助长非法歧视,导致个人身份信息被滥用,或在我们的系统中引入更大的网络安全攻击或恶意软件漏洞。由于将AI/ML技术用于此类内部目的相对较新且发展迅速,与使用AI/ML技术相关的法律风险和责任也仍在不断变化,我们不能确定我们的政策或遵守这些政策将为我们提供足够的保护,或者使用此类技术不会损害我们的声誉、财务状况或经营业绩。我们还可能受到第三方AI/ML技术提供商的索赔,称我们以与其使用条款不一致的方式使用他们的产品、工具或产出,此类索赔可能导致代价高昂的法律程序。
世界各地的几个司法管辖区,包括欧洲、美国联邦政府和美国某些州,已经提议、颁布或正在考虑制定管理人工智能/ML的开发和使用的法律,例如欧盟的人工智能法案。我们预计其他司法管辖区也会采用类似的法律。此外,某些隐私法将权利扩展到消费者(例如删除某些个人数据的权利)并规范自动决策,这可能与我们使用AI/ML不兼容。这些义务可能会使我们更难使用AI/ML开展业务,导致监管罚款或处罚,要求我们改变我们的业务做法,重新培训我们的AI/ML,或者阻止或限制我们使用AI/ML。例如,联邦贸易委员会要求其他公司交出(或交出)通过使用AI/ML产生的有价值的见解或培训,这些公司指控该公司违反了隐私法和消费者保护法。如果我们不能使用AI/ML或使用受到限制,我们的业务效率可能会降低,或者我们可能处于竞争劣势。
我们的业务合作伙伴使用第三方AI/ML技术获取我们的机密信息(包括商业秘密)的情况可能会继续增加。这带来了更大的风险,可能导致此类信息被滥用或披露,这可能会对我们产生负面影响,包括我们实现知识产权好处的能力。我们的业务合作伙伴使用AI/ML技术可能会导致新的和紧迫的网络安全风险,这可能会对我们的运营和声誉以及我们任何业务合作伙伴的运营产生实质性的不利影响。此外,有关制定法律和法规要求和标准的不确定性可能需要大量资源来修改和维护业务实践,以符合美国和其他国家/地区关于使用AI/ML技术的法律,目前无法确定其性质。最后,AI/ML技术的使用也带来了新的道德问题,如果我们使用第三方AI/ML技术变得有争议,我们可能会遇到品牌或声誉损害、竞争损害或法律责任。
这些风险中的任何一个都可能难以消除或管理,如果不加以处理,可能会对我们的业务、运营结果、财务状况和未来前景产生重大不利影响。
我们行业或全球经济的不利条件,或信息技术支出的减少,可能会限制我们增长业务的能力,并对我们的运营结果产生负面影响。
根据行业或全球经济中的不利变化对我们或我们的客户和潜在客户的影响,我们的运营结果可能会有所不同。宏观经济状况的不利变化可能会严重损害对我们产品的需求,并使预测我们的经营业绩和做出业务决策(包括确定业务投资的优先顺序)更具挑战性。美国和国外经济的不利状况,包括国内生产总值增长变化、供应链中断、通胀压力、利率、金融和信贷市场波动、资本市场波动、银行和其他金融机构的流动性担忧和倒闭、国际贸易关系、政治动荡、政治不稳定和我们开展业务的地区的权力交接,包括最近一次大选后的巴基斯坦、自然灾害、传染病爆发、对美国、欧洲或其他地方的战争和恐怖袭击,包括影响俄罗斯、乌克兰的军事行动。中东或其他地区可能会导致企业对信息技术的投资减少,并对我们业务的增长和我们的运营结果产生负面影响。
地缘政治风险,包括贸易紧张和(或)征收贸易关税、恐怖主义活动或民事或国际敌对行为所产生的风险正在增加。虽然我们目前在任何持续发生军事冲突的地区都没有员工或直接业务,但我们在这些国家和地区有业务活动的客户。基于持续不断的军事冲突和美国政府实施的相关制裁,我们从这些地区的客户那里收到付款的能力以及从这些客户那里实现收入的能力可能会受到影响。此外,由于政治不确定性和军事行动,我们和我们所依赖的第三方可能更容易受到网络攻击、计算机恶意软件、病毒、供应链攻击、社会工程等风险的影响
(包括鱼叉式网络钓鱼和勒索软件攻击)和可能实质性扰乱我们的系统和运营的一般性黑客攻击。
此外,通货膨胀率和利率的波动可能会对我们的业务、财务状况或经营结果产生实质性的不利影响。经济疲软、客户财务困难和信息技术运营支出受限可能会对我们的客户订阅我们的服务的能力或意愿产生不利影响,推迟购买决定并延长我们的销售周期,减少我们的产品和服务的使用,或增加流失率,所有这些都可能对我们的销售和运营业绩产生不利影响。
我们无法预测任何经济放缓、不稳定或复苏的时间、强度或持续时间,无论是一般情况下还是在任何特定行业内。如果我们经营的一般经济或市场的经济状况较目前水平恶化,我们的业务、经营业绩和财务状况可能会受到重大和不利的影响。任何冲突、经济放缓或其他因素对我们的业务运营和财务业绩的全面影响仍不确定,将取决于未来的发展,包括严重程度和持续时间及其对我们的客户和第三方供应商的影响,以及地区和全球经济状况。任何此类中断也可能加剧本年度报告Form 10-K中描述的其他风险的影响。
我们目前的业务范围是国际化的,我们计划进一步扩大地理范围,带来各种运营挑战。
我们增长战略的一个组成部分是进一步扩大我们的业务和国际客户基础。我们正在继续适应和制定应对国际市场的战略,但不能保证这种努力会产生预期的效果。例如,我们预计我们将需要与新的合作伙伴建立关系,以便向某些国家扩张,如果我们无法确定、建立和保持这种关系,我们可能无法执行我们的扩张计划。我们预计,在可预见的未来,我们的国际活动将继续增长,因为我们将继续在现有和新的国际市场寻找机会,这将需要管理层投入大量精力和财政资源。
我们目前和未来的国际业务和运营涉及各种风险,包括:
•国际企业提供和采用基于云的基础设施和平台的速度慢于预期;
•需要针对特定国家调整我们的产品并使其本地化;
•贸易关系、法规或法律的潜在变化;
•关于隐私和数据安全以及未经授权使用或获取商业和个人信息的更严格的规定,特别是在欧洲;
•在有效管理远距离增加的员工数量方面面临的固有挑战以及与之相关的成本增加,包括需要实施特定于每个司法管辖区的适当系统、政策、福利和合规计划;
•催收应收账款难度加大,付款周期较长;
•支付问题和其他外币风险,包括汇率波动;
•我们运营的某些地区的通货膨胀;
•有利于当地竞争对手的法律和商业惯例,或有利于当地供应商的一般市场偏好;
•政治不稳定或恐怖活动;
•传染病或自然灾害的爆发,可能导致我们或我们的第三方供应商和/或客户暂停我们或他们各自在受影响城市或国家/地区的业务;以及
•不利的税收负担和外汇限制可能会使收入和现金难以汇回国内。
如果我们投入大量的时间和资源来进一步扩大我们的国际业务,而不能成功和及时地做到这一点,我们的业务和经营结果就会受到影响。
我们面临货币汇率和利率波动的风险,这可能会对我们的运营结果以及我们投资和持有现金的能力产生负面影响。
我们的销售额主要以美元计价,因此,我们的收入通常不受外汇风险的影响。然而,目前美元的走强增加了我们平台对美国以外客户的实际成本,这可能会对我们的运营结果产生不利影响。我们在美国以外发生的运营费用是以外币计价的,并会因外币汇率的变化而波动。如果我们不能成功对冲与汇率波动相关的风险,我们的经营业绩可能会受到不利影响。
我们的国际业务可能会使我们面临潜在的不利税收后果。
我们正在扩大我们的国际业务,以更好地支持我们进入国际市场的增长。我们在不同司法管辖区缴纳的税额可能取决于包括美国在内的各个司法管辖区的税法在我们的国际业务活动中的适用情况、税率的变化、新的或修订的税法或对现有税收法律和政策的解释,以及我们以与我们的公司结构和公司间安排一致的方式运营业务的能力。我们所在司法管辖区的税务机关可能会质疑我们根据我们的公司间安排为公司间交易定价的方法,或不同意我们对应归属于特定司法管辖区的收入和支出的确定。如果出现这样的挑战或分歧,并且我们的地位无法维持,我们可能需要支付额外的税款、利息和罚款,这可能会导致一次性税费、更高的有效税率、现金流减少和我们业务的整体盈利能力下降。我们的财务报表可能无法反映出足够的准备金来应对这种意外情况。
我们的税收条款还可能受到会计原则的变化、适用于跨国公司的美国联邦、州或国际税法的变化、许多国家目前正在考虑的其他基本法律变化以及税收司法管辖区行政解释、决定、政策和立场的变化的影响。例如,经济合作与发展组织(OECD)一直在带头就通常被称为“BEPS 2.0”的提案进行多边努力,如果这些提案得到实施,并在一定程度上实施,将对国际税收制度做出重大改变。这些建议以两个“支柱”为基础,涉及将某些跨国企业高于固定利润率的税权重新分配给它们开展业务的司法管辖区(第一支柱),以及对某些跨国企业征收最低有效企业税率(第二支柱)。我们开展业务的多个国家/地区已于2024年1月1日起制定或正在制定《第二支柱规则》的核心要素。根据我们目前对最低收入门槛的理解,我们目前预计将不在拟议的第一支柱和第二支柱提案的范围内,但未来可能属于它们的范围,这可能会增加我们的纳税义务,并要求我们产生额外的物质成本,以确保我们开展业务的国家遵守任何此类规则。我们无法预测未来是否会发生任何变化,如果是的话,这种变化的影响,包括与购买、拥有和处置我们普通股有关的美国联邦所得税考虑因素。
我们可能被要求征收额外的税款,或承担其他税收义务或义务,这可能会增加我们的客户为我们的产品支付的成本,并对我们的运营结果产生不利影响。
越来越多的司法管辖区考虑或通过了法律,对在该司法管辖区没有实际存在的公司施加纳税义务。美国最高法院裁定,在线卖家可以被要求收取销售额和使用税,尽管他们在买家所在的州没有实体存在。州或地方政府可能会通过或开始执行法律,要求我们在其管辖范围内计算、征收和汇出销售和使用税。同样,许多外国司法管辖区考虑或通过了法律,对在外国司法管辖区没有实体存在的公司施加与增值税、数字服务税或其他税收相关的义务。如果一个或多个州或地方政府或外国司法管辖区成功地要求我们在我们目前不征税的地方征税,或要求我们在我们目前征收某些税款的司法管辖区征收更多税款,可能会导致巨额税收责任,包括过去销售的税款,以及罚款和利息。在我们没有实体存在的司法管辖区计算、征收和汇出销售额、增值、数字服务或其他税款的义务也可能给我们带来额外的行政负担,如果不对我们的竞争对手施加类似的义务,我们将处于竞争劣势,并减少我们未来的销售额,这可能会对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。
我们使用净营业亏损和其他税收抵免来抵消未来应税收入的能力可能会受到一定的限制。
截至2023年12月31日,我们有用于联邦、州和外国所得税目的的净营业亏损(NOL)结转,以及用于联邦和州税收目的的其他税收抵免结转。其中某些NOL结转和税收抵免结转将在2038年联邦目的和2025年州目的开始的不同年份到期,如果
没有被利用。我们利用NOL结转和其他税收抵免结转来抵消应税收入的能力可能会受到一定的限制。根据修订后的1986年《国内税法》(以下简称《税法》)第382和383条的规定,一家公司如果发生了所有权变更(按照该法规第382条和适用的财政部条例的定义),其利用变更前的NOL或其他税收抵免来抵销未来应纳税所得额的能力将受到限制。根据《守则》第382条,我们可能会经历未来的所有权变更,这可能会影响我们利用NOL抵消收入的能力。此外,我们利用已收购或未来可能收购的公司的NOL和税收抵免的能力可能会受到限制。还有一种风险是,监管变化,如暂停使用NOL或其他税收抵免,或其他不可预见的原因,可能会导致我们现有的NOL或税收抵免到期,或以其他方式无法减少当前或未来的所得税负债,包括用于州税收目的。由于这些原因,我们可能无法利用我们资产负债表上反映的大部分NOL和税收抵免,这可能会导致我们未来的纳税义务增加,并可能对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们的有效税率或纳税义务的变化可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
由于几个因素,我们的实际税率可能会增加,包括:
•在我们经营业务的不同司法管辖区具有不同法定税率的税前收入相对金额的变化;
•税法、税收协定和条例的变更或其解释;
•根据对我们未来业绩的估计、可能的税务筹划策略的审慎和可行性以及我们开展业务的经济和政治环境,对我们实现递延税项资产能力的评估发生变化;
•当前和未来税务审计、审查或行政上诉的结果;以及
•对我们在某些司法管辖区开展业务的能力的限制或不利的调查结果。
任何这些事态发展都可能对我们的运营结果产生不利影响。
我们的杠杆可能会对我们的财务状况、我们筹集额外资本为我们的运营提供资金的能力、我们运营业务的能力、我们对经济或行业变化的反应能力产生不利影响,转移我们用于偿还债务的运营现金流,并阻止我们履行债务义务。
2021年11月,我们以私募方式发行了本金总额15亿美元的0%可转换优先债券,2026年到期。截至2023年12月31日,我们在作为行政代理的KeyBank National Association及其其他贷款方的信贷安排下,没有未偿债务,但有相当大的借款能力。我们可能无法为我们现有的债务进行再融资,因为我们的债务数额、我们债务协议中的债务发生限制或信贷市场的总体不利条件。我们无法产生足够的现金流来偿还我们的债务,或以商业合理的条款或根本不能为我们的债务进行再融资,将导致我们的财务状况和经营业绩受到不利影响。尽管我们的信贷协议包含对产生额外债务和进行某些类型的其他交易的限制,但这些限制受到一些限制和例外的约束。由于遵守这些限制而产生的额外债务可能是巨大的。这些限制也不能阻止我们承担义务,例如贸易应付账款。
此外,在收购Paperspace的过程中,我们获得了一些设备租约,这些租约仍未完成。根据设备租赁条款,我们可能会受到限制,不能从事某些活动。
我们目前的信贷协议以及我们产生的任何其他债务可能会对我们和我们的子公司施加重大的运营和财务限制,这可能会阻止我们利用商机。
管理我们信贷安排的信贷协议对我们施加了重大的运营和财务限制。这些限制限制了我们子公司的能力,并有效地限制了我们的能力,以及其他方面:
•产生或担保额外债务或发行不符合条件的股权;
•对股本支付股利和其他分配、赎回、回购;
•进行一定的投资;
•招致某些留置权;
•与关联公司进行交易;
•合并或合并;
•签订协议,限制受限制的子公司进行某些公司间分红、分配、支付或转移的能力;以及
•转让或出售资产。
我们产生的任何其他债务都可能通过以下一种或多种方式影响我们的业务和财务状况:
•要求运营现金流的很大一部分用于支付我们债务的本金和利息;
•使我们面临更多的利息支出;
•使我们更难就我们的债务履行义务;
•限制我们进行战略性收购;
•限制我们获得额外资金用于营运资本、资本支出、产品开发、满足偿债要求、收购和一般公司或其他目的的能力;
•增加我们在不利的经济、工业或竞争发展面前的脆弱性;以及
•限制了我们在规划或应对业务或市场条件变化方面的灵活性,并使我们与竞争对手相比处于竞争劣势,竞争对手可能更有能力利用我们的杠杆阻止我们利用的机会。
由于上述任何现有限制或因我们的负债而产生的任何其他限制,我们可能在如何经营我们的业务方面受到限制,我们可能无法筹集额外的债务或股权融资来有效竞争或利用新的商业机会。我们未来可能产生的任何债务的条款可能包括更具限制性的契约。我们不能向你保证,我们将来将能够继续遵守这些公约,如果我们不能这样做,我们将能够从贷款人那里获得豁免或修改这些公约。
我们未能遵守上述任何现有限制,或不时与任何未来债务条款相关的任何其他限制,可能会导致违约事件,如果不治愈或免除违约,我们可能会被要求在这些借款到期日之前偿还。如果我们被迫以不太优惠的条件对这些借款进行再融资,或者无法对这些借款进行再融资,我们的经营业绩和财务状况可能会受到不利影响。
我们可能需要额外的资本来支持我们的业务增长,而这些资本可能无法以可接受的条款获得,如果根本没有的话。
我们历来通过股权和债务融资以及销售我们的产品来为我们的运营提供资金。我们不能确定我们的业务是否会继续产生足够的现金来为我们正在进行的业务或我们业务的增长提供充分资金。如果我们正在进行的运营、增长和任何其他支持我们业务的投资不能通过我们的运营来提供资金,我们可能需要进行股权或债务融资,以获得额外的资金。额外的融资可能不会以对我们有利的条款提供,如果有的话。如果在可接受的条件下没有足够的资金可用,我们可能无法投资于未来的增长机会,这可能会损害我们的业务、经营业绩和财务状况。如果我们产生额外的债务,债务持有人将拥有优先于普通股持有人对我们的资产提出索赔的权利,任何债务的条款都可能限制我们的运营,包括我们支付普通股股息的能力。此外,如果我们发行额外的股本证券,股东将经历稀释,新的股本证券可能拥有优先于我们普通股的权利。由于我们未来发行证券的决定将取决于许多考虑因素,包括我们无法控制的因素,我们无法预测或估计未来任何债务或股权证券的发行金额、时间或性质。因此,我们的股东承担未来发行债务或股权证券的风险,这会降低我们普通股的价值并稀释他们的利益。我们无法在我们需要时以令我们满意的条款获得足够的融资,这可能会极大地限制我们继续支持我们的业务增长、应对业务挑战、扩大我们的运营或以其他方式利用我们的商机的能力,因为缺乏足够的资本。即使我们能够筹集到这样的资本,我们也不能向您保证这将使我们实现更好的经营业绩或发展我们的业务。
收购、战略投资、合作伙伴关系或联盟可能难以识别,带来整合挑战,转移管理层的注意力,扰乱我们的业务,稀释股东价值,并对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们过去和未来可能会寻求收购或投资我们认为可以补充或扩大我们的服务和平台能力、增强我们的技术能力或以其他方式提供增长机会的业务、合资企业、产品和平台能力或技术。任何该等收购或投资可能转移管理层的注意力,并导致我们在识别、调查及寻求合适机会方面产生各种开支,不论交易是否完成,并可能导致不可预见的经营困难及开支。特别是,我们可能会在吸收或整合任何被收购公司的业务,技术,产品和平台功能,人员或运营方面遇到困难,特别是如果被收购公司的关键人员选择不为我们工作,如果我们没有足够的内部专业知识来整合和发展被收购的业务,他们的基础设施不容易适应我们的平台,或由于所有权、管理层或其他方面的变化,我们难以留住任何收购业务的客户。此外,我们可能面临与收购前任何被收购公司的活动有关的责任风险,包括知识产权侵权索赔、违反法律、商业纠纷、税务责任和其他已知和未知的责任,以及与被收购公司有关的诉讼或其他索赔,包括来自被解雇员工、用户、前股东或其他第三方的索赔,我们限制这种责任的努力可能会失败。最后,我们可能需要实施或改进任何被收购公司的控制、程序和政策,如果任何这些控制、程序或政策不够有效,我们可能面临风险。如果我们未能成功整合或发展任何收购的业务,收购可能不会产生我们预期实现的协同效应和其他利益,合并后公司的收入和经营业绩可能会受到不利影响。此外,收购可能不会最终加强我们的竞争地位,或可能被我们的客户,投资者或证券分析师负面看待。
2023年7月,我们收购了Paperspace,这是一家利用GPU为高度可扩展的应用程序提供云基础设施即服务的领先提供商,以使客户能够更轻松地测试、开发和部署AI/ML应用程序,并增强和增强现有的AI/ML应用程序。收购Paperspace带来了所有收购中固有的风险,包括我们在运营GPU加速的基础设施产品方面的有限经验,我们可能会在吸收或整合Paperspace的业务、技术、数据、平台、人员或运营方面遇到困难。此外,Paperspace的业务依赖于第三方组件,特别是图形处理器,这可能需要大量资本支出,而且鉴于目前AI/ML领域的需求上升,可能很难获得这些组件。与第三方供应商和供应商关系的任何中断都可能对业务的功能和可用性产生不利影响。如果我们在未来几年未能成功整合Paperspace或发展业务,收购可能不会产生我们预期的协同效应和其他好处,合并后公司的收入和运营业绩可能会受到不利影响。
我们的业务可能会受到灾难性事件和类似事件的干扰。
我们的平台和我们平台所依赖的公共云基础设施容易受到灾难性事件的破坏或中断,例如地震、洪水、火灾、断电、电信故障、恐怖袭击、犯罪行为、破坏、其他故意破坏和不当行为、地缘政治事件、疾病和类似事件。尽管我们可能采取任何预防措施,但如果我们的设施或我们的公共云提供商的设施发生自然灾害或其他意想不到的问题,可能会导致中断、停机和其他性能和质量问题。如果我们无法制定足够的计划,以确保我们的业务职能在灾难期间和灾难发生后继续运营,并在发生灾难或紧急情况时成功执行这些计划,我们的业务将受到严重损害。
与我们的监管环境相关的风险
我们客户的活动或其网站上的内容可能会使我们承担责任。
我们提供的产品和服务使我们的客户和用户能够交换信息并参与各种在线活动,我们的产品和服务包括大量用户生成的内容。例如,客户和用户在他们的Drop上包含内容,在我们网站的社区部分发布或生成内容,并通过我们的市场提供应用程序和集成。客户或用户的内容或活动可能是侵权的、非法的、恶意的、冒犯性的、不道德的或不适当的,可能违反我们的服务条款或客户自己的政策,或者可能意图或无意地规避或威胁其他产品、服务或系统的信息或网络服务的机密性、完整性、安全性或可用性,包括发起各种攻击。时不时地
在此期间,我们可能会因某些客户的行为而受到法律索赔,并可能受到与我们客户或用户的内容或行为相关的额外诉讼或监管执法行动的影响。即使针对我们的索赔最终不成功,针对此类索赔进行辩护也会增加我们的法律费用,并转移管理层对业务运营的注意力,这可能会对我们的业务和运营结果产生不利影响,我们的品牌、声誉和财务业绩可能会受到损害。
我们(像其他中介在线服务提供商一样)主要依靠美国的两套法律来保护我们免受与用户活动有关的法律责任。数字千年版权法(DMCA)为服务提供商提供了一个安全的避风港,使其免受版权侵权索赔的金钱损害,前提是服务提供商遵守旨在阻止或阻止用户在其平台上侵权的各种要求。《通信正义法》(CDA)第230条保护交互式计算机服务的提供者对包括用户在内的其他人在其服务上提供的大多数类型的内容不承担责任。DMCA避风港和CDA第230条都面临着常规和当前的要求,需要修改。例如,美国国会提出了各种法案,试图改变CDA第230条的范围,包括美国国会的立法,如果通过,将缩小CDA第230条的保护范围。这项立法的颁布或FCC规则制定的不利结果可能会限制我们依赖CDA第230条保护的能力。此外,最近的诉讼在DMCA保护是否适用于托管大量用户内容的公司方面造成了不确定性。由于这些和其他原因,现在或将来,DMCA、CDA和类似条款可能被解释为不适用于我们,或者可能为我们提供不完整或不充分的索赔保护。
我们通常不会监控客户或用户的内容、活动或Drop,因此在我们能够采取保护措施之前,可能会发布不适当的内容或执行不适当的活动,这可能会使我们承担法律责任。即使我们遵守删除或禁用内容的法律义务,我们也可能继续允许其他人认为有敌意、冒犯或不适当的个人或实体使用我们的产品或服务。我们客户或用户的活动或内容可能会导致我们经历不利的政治、商业和声誉后果,特别是如果此类使用是高调的。相反,我们针对客户或用户的活动采取的行动,包括禁止他们使用我们的产品、服务或网站,可能会损害我们的品牌和声誉。
除了基于我们在美国的活动的责任外,我们还可能被视为受其他国家/地区的法律的约束,这些法律可能没有相同的保护,或者可能对我们施加更繁重的义务,这可能会给我们带来额外的责任或费用,包括额外的中介责任理论。例如,2019年,欧盟批准了一项版权指令,将对在线平台施加额外的义务,如果不遵守,可能会导致重大责任。德国(极端主义内容)、澳大利亚(暴力内容)、印度(中介责任)和新加坡(网络虚假)最近的其他法律,以及其他类似的新法律,也可能会让我们这样的云计算公司承担重大责任。我们可能会因遵守这些新法律而产生额外成本,这可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。潜在的诉讼可能使我们面临损害赔偿要求,并影响我们的业务、财务状况和运营结果。
我们的业务可能会受到有关互联网的新政府法规的颁布,或者对我们的业务、产品或服务应用额外的或不同的现有政府法规的影响。
与互联网以及我们这样的产品和服务有关的法律和监管环境,在美国和国际上都是不确定的,可能会发生变化。可以通过新的法律,可以认为适用现有但以前不适用或未执行的法律,可以缩小合法的避风港,法院可以发布影响现有法规或导致新法规的裁决。此外,美国和国际上的法律和监管机构可能会对我们和我们的业务、产品或服务进行定性或重新定性,从而对我们应用其他或不同的法规。这些变化可能会影响与我们的业务相关的领域,例如:
•网络服务提供者对客户或用户的行为的责任,包括欺诈、非法内容、垃圾邮件、网络钓鱼、诽谤和诽谤、仇恨言论、侵犯第三方知识产权和其他滥用行为;
•其他基于互联网材料的性质和内容的权利要求;
•用户数据隐私和安全问题;
•消费者保护风险;
•不断演变的人工智能/人工智能监管框架;
•数字营销方面;
•服务的特点和质量,包括网络关系和反规避技术的变化;
•我们服务条款中的合同条款和与客户的其他协议;
•跨境电子商务问题;以及
•我们的用户可以轻松访问我们的平台。
新的法律或法规,或现有法律或法规的新应用或解释,可能会阻碍增长,并降低对互联网和在线服务或我们的特定产品或服务的接受度,无论是总体上还是就某些用途或行业而言。此类法律变更可能会增加我们的业务成本,使我们的业务因违规行为而承担更多责任,或者阻止我们通过互联网或在特定司法管辖区营销或提供我们的服务,从而对我们的业务和运营结果造成实质性损害。此外,某些司法管辖区可能会试图要求我们在该国建立公司业务,如果我们遵守这一要求,可能还会增加我们面临政府审查请求和总体数据泄露的风险,如果不遵守,我们可能会被罚款或被禁止在该地区开展业务。
我们业务的成功取决于我们的客户在互联网上持续和畅通无阻地访问我们的平台,因此,还取决于互联网提供商和相关的监管环境。
我们的客户必须有互联网接入才能使用我们的平台。一些互联网提供商可能会采取措施影响其客户使用我们平台的能力,例如降低我们通过他们的线路传输的内容的质量,给予该内容较低的优先级,给予其他内容比我们的更高的优先级,完全阻止我们的内容,或者试图向他们的客户收取更高的使用费。
FCC多次通过并后来废除了网络中立规则,这些规则禁止互联网提供商阻止或减缓对在线内容的访问,从而保护像我们这样的服务免受此类干扰。FCC采取行动之前,FCC的委员组成发生了变化。目前,没有联邦网络中立规则;然而,2023年10月19日,FCC就一项重新选择网络中立规则的提案征求意见,该提案基本上以2018年通过的形式通过。我们无法预测FCC是否或何时会采用新规则,也无法预测可能采用的任何规则对我们的运营或业务的影响。
国会、州议会或州立法机构的政党组成和控制权的改变,可能至少会创造国会或各州制定网络中立法律的可能性,尽管此类行动的前景尚不确定。某些州已经通过或正在通过或正在考虑立法或行政行动,以规范宽带提供商的行为。加利福尼亚州的网络中立法于2021年生效,佛蒙特州的一项类似法律也受到了悬而未决的挑战,但于2022年4月20日生效。我们无法预测未来的FCC网络中立规则或其他州倡议是否会通过法院、联邦立法或FCC的法律行动来执行、修改、推翻或撤销。此外,国家制度的地位可能会受到FCC在其新的网络中立程序中的行动的影响。
如果网络运营商试图干扰我们的平台,向我们收取费用以交付我们的平台或向客户收取使用我们平台的费用,或以其他方式从事歧视性做法,我们的业务可能会受到不利影响。在这样的监管环境中,我们可能会遇到歧视性或反竞争的做法,这些做法可能会阻碍我们的国内和国际增长,导致我们产生额外的费用,或者以其他方式损害我们的业务。任何新的法律或法规的采用,或现有法律或法规在互联网上的应用或解释,都可能影响我们的客户在互联网上继续畅通无阻地访问我们的平台。
我们越来越重视人工智能和机器学习的开发和使用,包括最近收购Paperspace,这可能会对我们的业务、运营结果或财务业绩造成声誉损害、责任或其他不利后果。
我们继续在战略重点领域进行投资,寻求开发新的创新产品并改进我们现有的产品。2023年7月,我们收购了Paperspace,以进军AI/ML领域。对我们现有产品组合中的AI/ML产品的投资可能会导致新的或加强的政府或监管审查、诉讼、保密或安全风险、道德担忧或其他可能对我们的业务、声誉或财务业绩产生不利影响的复杂情况。对AI/ML技术的风险和战略重要性的日益关注已经导致针对能够启用或促进AI/ML的产品和服务的监管限制,包括欧盟最近通过的人工智能法案,并可能在未来导致影响我们的一些产品和服务的额外限制。遵守多项法规
来自不同司法管辖区的人工智能/ML可能会增加我们的业务成本,或者可能改变我们在某些司法管辖区的运营方式。此外,对第三方将AI/ML用于违背政府利益的目的的担忧,包括对滥用AI/ML应用程序、模型和解决方案的担忧,可能会导致对AI/ML产品的限制,例如那些可用于培训、改进和部署大型语言模型(LLM)的产品。这些限制可能会限制全球下游客户和用户获取、部署和使用包括我们的产品和服务的系统的能力,并对我们的业务和财务业绩产生负面影响。我们作为开发和部署AI/ML应用程序的客户的基础设施提供商,而不是自己开发此类应用程序,我们的地位也不清楚将如何影响这些法规在我们产品上的适用性。
我们受到与数据隐私和安全相关的严格和不断变化的隐私法律、法规和标准、信息安全政策和合同义务的约束。我们实际或被认为未能履行此类义务可能导致监管调查或行动;诉讼(包括集体索赔)和大规模仲裁要求;罚款和处罚;我们业务运营的中断;声誉损害;收入或利润损失;客户或销售损失;以及其他不利的业务后果。
我们受制于与个人身份信息的收集、使用、安全、转移和其他处理有关的各种已颁布和拟议的联邦、州、地方和国际法律、指令和法规,以及其他类似法律(例如,窃听法律)。我们公开发布有关我们的隐私实践的信息,但我们可能被指控未能做到这一点,如果发现此类隐私实践不合规、欺骗性、不公平或失实,可能会使我们面临潜在的监管或私人方诉讼。在美国,这包括联邦机构和州总检察长的执法行动。此外,隐私权倡导者和行业团体经常提出,并可能在未来提出我们必须合法遵守或合同适用于我们的自律标准。如果我们不遵守这些安全标准,即使没有客户或用户信息被泄露,我们可能会招致巨额罚款,或经历成本大幅增加或声誉损害。此外,根据各种隐私法和其他义务,我们可能需要获得某些同意才能处理个人数据。我们不能或未能做到这一点可能会导致不利的后果。
在过去的几年里,美国许多州-包括加利福尼亚州、弗吉尼亚州、科罗拉多州、康涅狄格州和犹他州-都颁布了全面的隐私法,对覆盖的企业施加了某些义务,包括在隐私通知中提供具体的披露,并向居民提供有关其个人数据的某些权利。在适用的情况下,这类权利可包括访问、更正或删除某些个人数据的权利,以及选择退出某些数据处理活动的权利,如定向广告、侧写和自动决策。这些权利的行使可能会影响我们的业务以及提供产品和服务的能力。某些州还对处理某些个人数据,包括敏感信息,提出了更严格的要求,例如进行数据隐私影响评估。这些州的法律允许对不遵守规定的行为处以法定罚款。例如,经2020年加州隐私权法案(CPRA)(统称为CCPA)修订的2018年加州消费者隐私法案规定了对违规行为的民事处罚,以及预计会增加数据泄露诉讼的数据泄露的私人诉权。CCPA可能会增加我们的合规成本和潜在责任,并对我们的业务产生不利影响。此外,2023年1月1日生效的CPRA对CCPA进行了重大修改,包括扩大了消费者对某些敏感个人信息的权利。CPRA还创建了一个新的国家机构,该机构将被授予实施和执行CCPA和CPRA的权力。这些州隐私法规的各个方面仍然不明确,导致进一步的法律不确定性,并可能需要我们修改我们的数据实践和政策,并产生大量额外的成本和支出来努力遵守。
在美国以外,越来越多的法律、法规和行业标准可能会管理数据隐私和安全。例如,欧盟的一般数据保护条例(EU GDPR)、英国的GDPR(UK GDPR)、中国的个人信息保护法(PIPL)对处理个人数据提出了严格的要求。例如,根据欧盟GDPR,公司可能面临临时或最终的数据处理和其他纠正行动的禁令;最高可达2000万欧元或全球年收入的4%的罚款,以金额较大者为准;或与处理由法律授权代表其利益的各类数据主体或消费者保护组织提起的个人数据有关的私人诉讼。在加拿大,个人信息保护和电子文档法案(PIPEDA)和各种相关的省级法律,以及加拿大的反垃圾邮件立法(CASL)可能适用于我们的运营。
除欧盟GDPR外,欧盟委员会还有另一项法规草案,名为《隐私和电子通信条例》(EPrivacy Regulation),将取代目前的《电子隐私指令》。与电子隐私法规相关的新规则可能包括增强的同意要求,以便使用
通信内容和元数据,这可能会对我们的平台和产品以及我们与客户的关系产生负面影响。
遵守欧盟GDPR和电子隐私法规(如果后者生效)可能会导致我们产生大量运营成本或要求我们改变我们的商业惯例。我们可能无法成功地实现合规,也可能难以保留或获得新的欧洲或多国客户,或根据我们与这些客户的约定中规定的条款大幅增加对这些客户的责任。虽然我们利用欧洲经济区(EEA)的数据中心来维护来自欧洲经济区欧盟的某些客户和用户数据(可能包括个人数据),但我们可能会发现有必要建立额外的系统和流程来维护EEA中的此类数据,这可能会涉及大量费用并分散我们业务其他方面的注意力。此外,其他司法管辖区的数据本地化要求可能会导致我们在建立和维护存储和处理此类数据的设施方面产生潜在的重大成本。
在日常业务过程中,我们可能会将个人数据从欧洲和其他司法管辖区转移到美国或其他国家。欧洲和其他司法管辖区已颁布法律,要求数据本地化或限制将个人数据传输到其他国家。特别是,欧洲经济区和英国(UK)已严格限制将个人数据传输到美国和其他其认为隐私法不充分的国家。其他司法管辖区可能对其数据本地化和跨境数据传输法律采取类似的严格解释。
虽然目前有各种机制可用于将个人数据从欧洲经济区和英国合法地转移到美国,例如欧洲经济区和英国的标准合同条款,但这些机制受到法律挑战,并且不能保证我们可以满足或依赖这些措施合法地将个人数据转移到美国。
如果我们没有合法的方式将个人数据从欧洲经济区、英国或其他司法管辖区转移到美国,或者如果合法转移的要求过于繁琐,我们可能面临重大不利后果,包括我们的业务中断或降级、需要以巨额费用将我们的部分或全部业务或数据处理活动转移到其他司法管辖区、面临更多的监管行动、巨额罚款和处罚、无法转移数据和与合作伙伴、供应商和其他第三方合作,以及禁止我们处理或转移我们业务所需的个人数据。此外,将个人数据从欧洲经济区和英国转移到其他司法管辖区,特别是转移到美国的公司,将受到监管机构、个人诉讼当事人和维权团体的更严格审查。一些欧洲监管机构已下令某些公司暂停或永久停止将某些资金转移出欧洲,理由是它们涉嫌违反了GDPR的跨境数据转移限制。
世界各地的隐私和数据保护法律和行业标准可能被解释和应用的方式与我们现有的做法或产品和平台能力不一致。如果是这样的话,除了罚款、诉讼、监管行动和处罚、补救费用以及对我们声誉的损害之外,我们还可能被要求从根本上改变我们的做法或修改我们的产品和平台能力,任何这些都可能对我们的业务产生不利影响。此外,适用于我们客户业务的法律、法规和政策可能会限制我们产品的使用和采用,并减少对我们产品的总体需求。隐私和数据安全方面的担忧,无论是否有效,都可能阻碍市场采用我们的产品,特别是在某些行业和外国,例如印度,预计将在短期内制定新的立法。
此外,为了向某些客户提供我们的产品,我们可能需要遵守其他规定。例如,为了向医疗保健行业的某些客户提供我们的产品,我们可能需要实施某些安全和隐私措施以及相关程序,以符合1996年的《健康保险可携带性和责任法案》(HIPAA)。这可能要求我们与某些客户签署HIPAA商业伙伴协议(BAA),这些客户是HIPAA下的“承保实体”,如果我们不遵守此类协议的条款,我们将面临额外的责任、处罚和罚款。这类信息的存储可能需要我们以高昂的成本修改和增强我们的平台。
我们关于用户隐私的政策可能会导致我们与客户、员工、供应商、政府实体、用户和其他第三方一起经历不利的商业和声誉后果。
政府实体(包括执法机构)可能会不时寻求我们的协助,以获取有关我们客户或用户的信息。尽管我们努力保护客户的隐私,但我们可能会不时被要求向政府实体提供客户的信息。根据我们的隐私承诺,我们可能会在法律上挑战执法部门提供对我们的系统、客户Drop或其他用户的访问权限的请求
但可能会面临投诉,即我们向执法部门不适当地提供信息或回应第三方滥用投诉。如果我们(A)不向政府实体提供援助或遵守政府实体的请求,或不公开或在法庭上挑战这些请求,或(B)向政府实体提供或被视为向政府实体提供超出我们法律义务的援助,我们可能会遇到不利的政治、商业和声誉后果。任何此类披露都可能对我们的业务和声誉造成重大负面影响。
我们每年发布一份透明度报告,提供我们收到的政府实体请求的详细情况。我们的透明度报告还包括我们为回应执法请求而采取的某些行动(如披露信息)的清单,以及我们对任何此类请求的标准政策和程序。我们透明度报告的发布,以及我们为回应执法要求而采取或挑战的行动,都可能损害我们的业务和声誉。
我们受到反腐败、反贿赂、反洗钱和类似法律的约束,不遵守这些法律可能会使我们承担刑事或民事责任,并损害我们的业务、财务状况和运营结果。
在我们开展活动的国家,我们必须遵守美国《反海外腐败法》(FCPA)、美国国内反贿赂法、英国《反贿赂法》以及其他反腐败和反洗钱法律。近年来,反腐败和反贿赂法律得到了积极的执行,被广泛解读为一般禁止公司、其员工及其第三方中间人授权、提供或直接或间接向公共或私营部门的接受者提供不正当的付款或福利。随着我们增加国际业务,我们可能会与业务合作伙伴和第三方中介机构接触,以营销我们的产品,并获得必要的许可、许可证和其他监管批准,并可能与政府机构或国有或附属实体的官员和员工进行直接或间接的互动。我们可能要为这些第三方中介机构、我们的员工、代表、承包商、合作伙伴和代理人的腐败或其他非法活动负责,即使我们没有明确授权这样的活动。
我们不能向您保证,我们的所有员工和代理商不会采取违反我们的政策和适用法律的行为,我们可能最终要对此负责。随着我们增加国际业务,我们在这些法律下的风险可能会增加。
检测、调查和解决实际或涉嫌违反反腐败法的行为,并对任何行动做出回应,可能需要大量转移高级管理层的时间、资源和注意力,以及巨额国防成本和其他专业费用。此外,不遵守反腐败、反贿赂或反洗钱法律可能会使我们受到举报人的投诉、调查、各种处罚或禁止与某些人签订合同,以及其他附带后果。如果发出任何传票或展开调查,或实施制裁,或者如果我们在任何可能的诉讼中没有胜诉,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到损害。此外,对任何行动的回应都可能导致管理层的注意力和资源的显著转移。
我们受到政府的进出口管制和经济制裁法律的约束,这些法律可能会削弱我们在国际市场上的竞争能力,或者如果我们没有完全遵守适用的法律,我们就会承担责任。
我们的商业活动受到美国出口和类似法律法规的各种限制,包括美国商务部的出口管理条例和由美国财政部外国资产管制办公室实施的各种经济和贸易制裁条例。美国出口管制法和美国经济制裁法包括限制或禁止向被美国禁运或制裁的国家、政府、个人和实体出售或供应某些产品和服务。此外,各国对某些技术的进口进行了监管,并已经或可能颁布法律,限制我们向客户提供访问我们平台的能力,或可能限制我们的客户在这些国家访问或使用我们的平台的能力。
我们将加密技术融入我们的某些产品中。美国出口管制法律要求对加密物品的出口进行授权。此外,各国对某些加密技术的进口进行监管,包括通过进口许可和许可要求,并颁布了可能限制我们在这些国家分销我们的产品和服务的能力或限制我们的客户在这些国家实施我们的产品和服务的能力的法律。为特定交易获取必要的授权(包括任何所需的许可证)可能非常耗时,而且无法保证,还可能导致销售机会的延迟或丧失。由于地缘政治紧张局势以及引进和越来越多地采用新技术,法律和限制措施继续演变。最近,新的出口管制包括对受美国监管的半导体的出口进行严格的许可限制-以及
向中国赠送超级计算机相关产品和技术,以及某些芯片和芯片相关产品和技术。
尽管我们采取了预防措施,防止违反此类法律提供我们的平台,但我们的平台在过去和未来可能会无意中违反此类法律提供,尽管我们采取了预防措施。如果我们不遵守这些法律法规,我们和我们的某些员工可能会受到民事或刑事处罚,包括可能失去出口特权和罚款。我们还可能受到惩罚、声誉损害、无法进入某些市场或其他方面的不利影响。
我们平台的变化或进出口法规的未来变化可能会阻止我们的国际业务用户在全球范围内使用我们的平台,或者在某些情况下,完全阻止向某些国家、政府或个人出口或进口我们的平台。进出口法规、经济制裁或相关法规的任何变化,或此类法规针对的国家/地区、政府、个人或技术的变化,都可能导致我们平台的使用量减少,或导致我们向具有国际业务的现有或潜在用户出口或销售我们平台的订阅的能力下降。任何对我们平台的使用减少或对我们出口或销售我们平台的能力的限制都可能对我们的业务、运营结果和财务结果产生不利影响。
我们受到与我们的环境、社会和治理活动和披露相关的风险的影响。
在美国和国际上,监管机构、某些投资者和其他利益相关者越来越关注环境、社会和治理(ESG)问题。我们在本年度报告的10-K表格、委托书、我们的网站和其他地方传达了某些与ESG相关的倡议和目标,涉及环境问题、多样性和其他问题。我们目前或未来的任何倡议、目标和承诺都可能难以实现,执行成本也很高。我们可能无法实现或被视为无法实现与ESG相关的倡议、目标和承诺。此外,我们可能会因为这些倡议、目标和承诺的时机、范围或性质或对它们的任何修改而受到批评。
此外,不能保证我们的报告框架和原则将符合可能在美国和其他地方颁布的任何新的环境和社会法律和法规,改变我们目前的任何做法以符合美国和其他地方的任何新的法律和法规要求的成本可能是巨大的。此外,行业和市场实践可能会进一步发展,变得比任何新法律和法规所要求的更加稳健,我们可能需要花费大量的努力和资源来跟上市场趋势,保持在同行中的竞争力。
与我们的知识产权有关的风险
任何未能获得、维护、保护或执行我们的知识产权和专有权利的行为都可能损害我们保护专有技术和品牌的能力。
我们的成功在很大程度上取决于我们获得、维护、保护和执行我们的知识产权的能力。我们依靠商标、服务标志、商业秘密、专利、版权、合同限制和保密程序的组合来建立和保护我们的知识产权和专有权利,包括我们的技术、诀窍和品牌。在美国和我们开展业务的其他司法管辖区,与知识产权有关的法律标准都是不确定的,保护、监测和捍卫我们的知识产权可能会花费巨额费用。我们拥有或可能获得的知识产权可能会受到挑战、规避、无效或无法强制执行。此外,即使我们试图与第三方订立合同条款,以控制对我们的知识产权或技术的访问或分发、使用、滥用、挪用、反向工程或披露,但不能保证这些协议将足以或有效地保护我们的知识产权。
此外,外国的知识产权法律、标准和执行机制可能不确定,可能不像美国那样保护知识产权,或者我们可能无法获得。随着我们扩大国际活动,我们面临的未经授权复制和使用我们的产品、服务和其他知识产权(如我们的商标)的风险可能会增加。随着我们进一步在国际上扩张,我们可能无法在某些司法管辖区注册、获得使用权或阻止他人使用我们的品牌名称。
尽管我们做出了努力,但我们可能无法充分获取、维护、保护和执行我们的知识产权,或阻止第三方侵犯、挪用或以其他方式侵犯我们的知识产权。如果我们不能充分保护我们的知识产权,我们的竞争对手可能会获得或能够复制我们的专有技术、产品或服务,或者可能使用与我们自己的有价值的品牌类似的品牌,我们的业务、财务状况、运营结果或前景可能会受到损害。我们试图强制执行我们的
知识产权即使成功,也可能导致代价高昂的诉讼或转移我们管理层的注意力和资源,并因此推迟销售或我们产品和平台功能的实施或推出,或损害我们的声誉。
我们可能会受到第三方的知识产权索赔,这可能会使我们承担重大责任,增加成本,并阻碍我们运营业务的能力。
我们的成功在一定程度上取决于我们在不侵犯、挪用或以其他方式侵犯第三方知识产权的情况下开发和商业化我们的产品和服务的能力。但是,我们可能没有意识到我们的产品、服务或知识产权正在侵犯、挪用或侵犯第三方知识产权。此外,技术行业的特点是存在大量的专利、版权、商标、商业秘密和其他知识产权和专有权利。该行业的公司经常被要求对基于侵犯、挪用或其他侵犯知识产权的指控的诉讼索赔进行辩护,第三方已经对我们提出了此类索赔,并可能在未来对我们提出更多索赔。此外,我们可能会受到知识产权纠纷或以其他方式对我们平台上的客户内容承担责任。我们不时会因客户涉嫌侵犯第三方知识产权而引发知识产权纠纷,并可能受到类似索赔的影响。我们预计,随着我们平台和产品的市场增长,侵权索赔的发生可能会增加。
解决诉讼既耗时又昂贵,而且会转移管理层的时间和注意力,我们的技术或知识产权可能无法承受第三方对其使用的索赔。我们可能成为一方当事人的任何知识产权诉讼,或我们被要求提供赔偿的任何知识产权诉讼,可能要求我们执行以下一项或多项操作:
•停止销售或使用包含我们涉嫌侵犯、挪用或侵犯的知识产权的产品或服务;
•支付大量律师费、和解金或其他费用或损害赔偿金;
•获得出售或使用相关技术的许可证,但该许可证可能无法按合理条款或根本无法获得;或
•重新设计涉嫌侵权的产品,以避免侵权、挪用或违规行为,这可能是昂贵、耗时或不可能的。
我们不能预测诉讼的结果,也不能确保任何此类行动的结果不会对我们的业务、财务状况或运营结果产生不利影响。虽然我们承保一般责任保险,但我们的保险可能不包括这类潜在的索赔,或者可能不足以为我们可能施加的所有责任提供赔偿。即使索赔不会导致诉讼或以有利于我们的方式解决,这些索赔以及解决这些索赔所需的时间和资源也可能转移我们管理层的资源,损害我们的业务和经营业绩。此外,可能会公布听证会、动议或其他临时程序或事态发展的结果,如果证券分析师或投资者认为这些结果是负面的,可能会对我们普通股的价格产生不利影响。
我们在产品中使用开源软件,这可能会对我们销售服务的能力产生负面影响,或者使我们面临诉讼或其他诉讼。
我们在开发、运营和提供我们的产品、服务和技术时使用开源软件,我们希望在未来继续将开源软件融入我们的产品、服务和技术中。
一些开源项目具有已知的漏洞和架构不稳定性,并且是在“按原样”的基础上提供的,如果没有适当解决,可能会对我们产品的性能产生负面影响。适用于开源软件的许可证很少被法院解释,并且存在这样的风险,即这些许可证可能会以一种可能对我们的产品商业化能力施加意外条件或限制的方式进行解释。例如,根据我们使用的性质和适用许可证的条款,某些开源许可证可能包括要求我们免费提供某些解决方案、提供源代码或根据适用开源许可证的条款许可我们的修改或衍生作品的条款。有时,也会有人对将开放源码软件纳入其产品的公司提出质疑开放源码软件所有权的索赔,而此类开放源码软件的许可人对此类索赔不提供任何保证或赔偿。
我们使用开源软件和参与开源项目,也可能限制我们对第三方(包括竞争对手)主张某些知识产权和专有权利的能力,这些第三方访问或使用我们为此类开源项目贡献的软件或技术。
此外,我们无法确保我们在产品、服务和技术中采用的开源软件符合适用许可证的条款或我们当前的政策和程序。如果分发此类开源软件的作者或其他第三方声称我们没有遵守一个或多个许可证的条件,或者该第三方在我们不知情的情况下更改了适用于此类软件的开源许可证类型,我们或我们的客户可能会受到诉讼,我们可能会承担大量的法律费用,受到诉讼造成的重大损害,禁止销售我们包含开源软件的产品,并要求遵守这些产品的繁重条件或限制,这可能会破坏这些产品的分销和销售。该等诉讼可能对我们的辩护成本高昂,对我们的业务、财务状况和经营业绩产生负面影响,或要求我们投入额外的研发资源来改变或重新设计我们的产品或采取其他补救措施。
我们所签订的各种协议中的赔偿条款可能使我们因侵犯或盗用知识产权、未能遵守数据保护要求和其他损失而承担重大责任。
我们与我们的客户和其他第三方的协议可能包括赔偿条款,根据这些条款,我们同意赔偿客户遭受的损失或承担其他责任,包括由于知识产权侵权或挪用索赔或因未能遵守数据保护要求而造成的损失。巨额赔偿可能会损害我们的业务、财务状况和运营结果。尽管我们试图在合同上限制我们对此类赔偿义务的责任,但我们并不总是成功的,仍可能招致与之相关的重大责任,我们可能会因为任何此类索赔而被要求停止使用我们平台或产品的某些功能。与客户或其他第三方就此类义务发生的任何纠纷可能会对我们与该客户或其他第三方以及其他现有或潜在客户的关系产生不利影响,减少对我们产品和服务的需求,并对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。此外,尽管我们购买了一般责任保险,但我们的保险可能不足以赔偿我们可能承担的所有责任,或以其他方式保护我们免受与声称客户数据泄露的索赔有关的责任或损害,并且任何此类保险可能不会以可接受的条款继续向我们提供或根本不提供。
与我们普通股所有权和我们的上市公司地位相关的风险
我们的股价可能会波动,我们普通股的价值可能会下降。
我们普通股的市场价格可能波动很大,可能会因为各种因素而大幅波动或下降,其中一些因素是我们无法控制的,包括:
•财务状况或经营结果的实际或预期波动;
•我们的财务业绩与证券分析师的预期或我们向公众提供的财务指导存在差异;
•我们的产品和平台的定价发生变化;
•我们预计的经营和财务结果的变化;
•适用于我们的平台和产品的法律或法规的变化;
•我们或我们的竞争对手宣布重大业务发展、收购或新产品;
•重大数据泄露、中断或涉及我们软件的其他事件;
•我们对诉讼的参与;
•我们或我们的股东未来出售我们的普通股;
•高级管理人员或关键人员的变动;
•我们普通股的交易量;
•我们的市场预期未来规模和增长率的变化;以及
•一般的经济和市场状况。
广泛的市场和行业波动,以及一般的经济、地缘政治、监管和市场状况,也可能对我们普通股的市场价格产生负面影响。此外,从历史上看,科技股经历了较高的波动性。过去,经历了证券市场价格波动的公司会受到证券集体诉讼的影响。我们未来可能成为这类诉讼的目标,这可能会导致巨额费用,并转移我们管理层的注意力。
未来我们普通股在公开市场上的销售可能会导致我们普通股的市场价格下降。
在公开市场上出售我们普通股的大量股票,或认为这些出售可能会发生,可能会压低我们普通股的市场价格,并可能削弱我们通过出售额外股本证券筹集资金的能力。我们的许多现有股权持有人持有的股权价值有大量未确认的收益,因此,他们可能会采取措施出售其股票或以其他方式确保这些股票的未确认收益。我们无法预测此类出售的时间或可能对我们普通股的现行市场价格产生的影响。
我们已经登记了在行使未偿还期权、结算未偿还RSU、PRSU、MRSU或我们未来可能授予的其他股权激励措施时可发行的所有普通股股票,以供根据证券法公开转售。普通股股票将有资格在公开市场出售,只要这些期权被行使,或这些RSU、PRSU或MRSU得到结算,符合适用的证券法。
此外,在某些条件的限制下,我们股本中相当数量股份的持有人有权要求我们提交关于出售其股票的登记声明,或将其股票纳入我们可能为自己或其他股东提交的登记声明中。
我们发行与融资、收购、投资、我们的股权激励计划或其他相关的额外股本,以及我们可转换票据的任何转换,都将稀释所有其他股东的股份,或者可能压低我们普通股的价格。
我们预计未来将发行额外的股本,这将导致对所有其他股东的稀释。根据我们的股权激励计划,我们预计将向员工、董事和顾问授予股权奖励。我们未来还可能通过股权融资筹集资金。作为我们业务战略的一部分,我们可能会收购或投资于公司、产品或技术,并发行股权证券来支付任何此类收购或投资。任何此类额外股本的发行可能会导致股东的所有权权益显著稀释,我们普通股的每股价值下降。
例如,如果我们选择在2026年到期的0%可转换优先票据或可转换票据中以普通股或普通股的现金和股票的组合来结算我们的转换义务,则发行此类普通股可能稀释我们股东的所有权利益,并且在公开市场上的销售可能对当前的市场价格产生不利影响。可转换票据只有在管理可转换票据的契约中所述的特定情况下才可转换。在可转换票据的任何转换后,在公开市场上出售可发行的普通股,可能会对我们普通股的现行市场价格产生不利影响。此外,可转换票据的存在可能会鼓励市场参与者卖空,因为可转换票据的转换可以用来满足空头头寸,或者可转换票据预期转换为我们普通股的股票可能会压低我们普通股的价格。
我们章程文件和特拉华州法律中的反收购条款可能会使收购我们公司变得更加困难,限制我们的股东更换或撤换我们目前管理层的尝试,并限制我们普通股的市场价格。
我们修订和重述的公司注册证书以及修订和重述的章程中的条款可能具有延迟或阻止控制权变更或管理层变更的效果。我们修订和重述的公司注册证书和修订和重述的章程包括以下条款:
•授权我们的董事会在不需要股东采取进一步行动的情况下发行非指定优先股,其条款、权利和优先权由我们的董事会决定,可能优先于我们的普通股;
•要求我们的股东在正式召开的年度会议或特别会议上采取任何行动,而不是通过书面同意;
•明确规定股东特别会议只能由本公司董事会、本公司董事会主席或本公司首席执行官召集;
•建立股东提议提交年度会议的预先通知程序,包括建议的董事会成员提名;
•确定我国董事会分为三级,每一级交错任职三年;
•禁止在董事选举中进行累积投票;
•规定我们的董事只有在获得至少662/3%的有投票权股票的流通股投票后才能因此而被免职;
•规定董事会的空缺只能由当时在任的过半数董事填补,即使不足法定人数;以及
•需经本公司董事会或持有本公司至少662/3%已发行股份的股东批准,方可修改本公司的章程和公司注册证书的某些条款。
这些规定可能会使股东更难更换负责任命我们管理层成员的董事会成员,从而挫败或阻止股东试图更换或罢免我们目前的管理层。此外,由于我们是在特拉华州注册成立的,我们受特拉华州公司法第203条的规定管辖,除某些例外情况外,该条款一般禁止特拉华州公司在股东成为“有利害关系的”股东之日起三年内与任何“有利害关系的”股东进行任何广泛的业务合并。上述任何条款都可能限制投资者未来可能愿意为我们的普通股支付的价格,它们可能会阻止潜在的收购者收购我们的公司,从而降低您在收购中获得您的普通股溢价的可能性。
我们修订和重述的公司注册证书指定特拉华州衡平法院和美利坚合众国联邦地区法院(在可执行的范围内)为我们与我们的股东之间几乎所有纠纷的独家法庭,这限制了我们的股东选择司法法庭处理与我们或我们的董事、高级管理人员或员工的纠纷的能力。
我们修订和重述的公司注册证书规定,特拉华州衡平法院是根据特拉华州成文法或普通法提起的下列类型的诉讼或诉讼的独家法院:代表我们提起的任何派生诉讼或诉讼;任何声称违反受托责任的诉讼;根据特拉华州公司法、我们的修订和重述的公司注册证书或我们修订和重述的章程对我们提出索赔的任何诉讼;或受内部事务原则管辖的针对我们的任何诉讼。这些条款不适用于为执行《交易法》规定的义务或责任而提起的诉讼。此外,我们修订和重述的公司注册证书规定,美利坚合众国联邦地区法院将是解决根据证券法提出的任何诉因的独家论坛,取决于特拉华州对此类独家论坛条款的可执行性的最终裁决。
这些法院条款的选择可能会限制股东在司法法院提出其认为有利于与我们或我们的董事、高级管理人员或其他员工发生纠纷的索赔的能力。如果法院发现我们修订和重述的公司注册证书中包含的任一选择的法院条款在诉讼中不适用或不可执行,我们可能会在其他司法管辖区产生与解决此类诉讼相关的额外费用。例如,特拉华州衡平法院最近裁定,美利坚合众国联邦地区法院为解决根据《证券法》提出的任何诉因而提出的申诉的专属法庭规定不能强制执行。然而,这一决定可能会被特拉华州最高法院复审并最终推翻。如果最终裁决发生,我们将执行我们修订和重述的公司注册证书中的联邦地区法院专属法庭条款。
与我们的未偿还可转换票据相关的风险
偿还我们未来的债务,包括可转换票据,可能需要大量现金,而我们的业务可能没有足够的现金流来偿还我们的债务。
2021年11月,我们以私募方式发行了本金总额为15亿美元的可转换债券。
我们可能需要用运营现金流的很大一部分来偿还债务本金。我们是否有能力按计划支付本金或对我们的债务(包括可转换票据)进行再融资,取决于我们未来的表现,而未来的表现受到经济、金融、竞争和其他我们无法控制的因素的影响。此类支付将减少我们可用于营运资本、资本支出和其他企业用途的资金,并限制我们为营运资本、资本支出、扩张计划和其他投资获得额外融资的能力,这反过来可能会限制我们实施业务战略的能力,增加我们在业务、行业或整体经济低迷时的脆弱性,限制我们计划或应对业务和行业变化的灵活性,并阻止我们在商机出现时利用它们。我们的业务未来可能无法从运营中产生足够的现金流来偿还债务和进行必要的资本支出。如果我们无法产生这样的现金流,我们可能被要求采用一个或多个替代方案,例如出售资产、重组债务或以可能繁琐或高度稀释的条款获得额外股本。我们可能无法从事这些活动中的任何一项,或以理想的条件从事这些活动,这可能导致我们的债务违约。
此外,受我们未来债务协议的限制,我们未来可能会招致大量额外债务,其中一些可能是有担保的债务。我们不受可转换票据契约条款的限制,不得产生额外的债务、担保现有或未来的债务、对我们的债务进行资本重组、回购我们的股票、质押我们的资产、进行投资、支付股息、担保债务或采取一些不受可转换票据契约条款限制的其他行动,这些行动可能会削弱我们在到期时支付可转换票据的能力。
可转换票据的条件转换功能如果被触发,可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
可转换票据的条件转换特征使可转换票据的持有人有权在指定期间内的任何时间根据他们的选择转换票据。如果一个或多个持有人选择转换他们的可转换票据,除非我们选择通过只交付普通股来履行我们的转换义务(除了支付现金而不是交付任何零碎的股份),我们将被要求以现金支付部分或全部转换义务,这可能对我们的流动性产生不利影响。此外,即使可转换票据的持有人没有选择转换他们的可转换票据,根据适用的会计规则,我们可能需要将可转换票据的全部或部分未偿还本金重新归类为流动负债而不是长期负债,这将导致我们的净营运资本大幅减少。
项目1B。未解决的员工意见
不适用。
项目1C。网络安全
网络安全风险管理与策略
我们制定并实施了网络安全风险管理计划,其中包括旨在维护公司和客户信息的机密性、完整性和可用性的行政、技术和物理保障措施。我们的网络安全风险管理计划被整合到我们的整体企业风险管理计划中,并共享在整个企业风险管理计划中适用于其他法律、合规、战略、运营和财务风险领域的通用方法、报告渠道和治理流程,包括跨职能团队的参与,以及根据事件的性质和严重程度的上报路径,以通知我们的高管和高级管理团队以及我们的董事会(董事会)。我们有由首席信息安全官(CISO)领导的既定流程和策略,管理我们的评估、响应和发生网络安全事件时的内部和外部通知。我们定期对公司的风险状况进行重新评估,并可能根据这些评估对我们的安全控制进行某些调整,以进一步加强我们的安全态势。
我们的网络安全风险管理计划包括:
•一种风险评估方法,旨在将网络安全风险升级到我们组织内的适当渠道,以帮助识别我们的关键系统、信息、产品、服务和更广泛的企业IT环境面临的重大网络安全风险;
•一个安全部门,包括我们的CISO和经验丰富的信息系统安全专业人员和信息安全经理,分为三个团队:(1)安全运营,负责
应对我们平台上的滥用、数字取证和事件响应以及威胁情报;(2)安全工程,负责我们基础设施和产品的安全数据分析和可观察性;(3)信任和治理,负责隐私和安全监管合规和风险管理;
•网络安全事件应对计划,其中包括应对网络安全事件和将网络安全事件上报给跨职能团队、管理层和我们的董事会的程序;
•部署旨在保护我们的平台、客户、员工和系统免受网络安全威胁的技术保障措施。我们维持网络安全保险,为网络入侵、网络犯罪和相关事项提供保险;
•将与网络安全相关的合同义务强加给我们的第三方供应商。此外,我们通过问卷调查和数据流风险评估来评估那些存储、处理或访问敏感数据的供应商的安全状况;
•保护第三方供应商的数据,并根据所提供服务的性质、相关数据的敏感性和提供商的身份,我们的供应商管理流程可能涉及不同级别的评估,旨在帮助识别与提供商相关的网络安全风险,包括通过使用监控工具、威胁情报工具和数据保护工具。我们积极监控、管理和配置我们的系统,以保护我们的数据不受我们发现的任何漏洞的影响;
•通过我们的安全可观察性平台,持续监测我们的基础设施网络的漏洞和威胁;
•主动识别可能威胁客户信息的风险,并利用内部和外部资源对用于提供我们的产品和服务的平台、系统和应用程序进行各种漏洞和渗透测试的系统;
•聘请第三方专家协助评估、管理和审查网络安全威胁和事件的各种风险,包括对我们的数据中心进行独立审计、进行对手模拟和定期进行网络渗透测试;
•对我们的所有员工和顾问进行强制性的定期网络安全意识培训,除了对安全人员进行特定角色的培训外,还包括关键威胁和为保护他们自己的数据和公司数据而采取的措施;以及
•严格的隐私规范,管理我们从客户收集的信息以及我们如何使用、共享和存储此类客户数据,并实施措施收集个人数据,仅限于服务我们的客户所需的程度,并通过有限访问保护客户内容数据。
我们的网络安全风险管理计划旨在具有适应性,以应对不断变化的新兴威胁和可用技术。我们的安全控制和网络安全风险管理计划通过收集和分析来自内部和外部事件和技术投资的新威胁的数据来进行评估。见第I部分,第1A项。“风险因素”,以更全面地描述与网络安全有关的风险。
网络安全治理
我们的董事会对我们的风险管理负有全面监督责任,并将网络安全风险管理监督委托给董事会的审计委员会。审计委员会监督管理层对我们的网络安全风险管理计划的实施。我们的CISO负责制定和实施我们的信息安全计划,定期向审计委员会报告网络安全事项,并每年向董事会全体成员通报网络安全风险监督活动和准备工作,以及应要求临时报告。我们的安全团队拥有丰富的跨行业、政府和国防经验。我们聘请合格且经过认证的安全从业人员,具备安全工程、事件响应、取证和威胁管理方面的专业技能。我们的CISO拥有十多年的高技术安全团队,他们与技术和威胁环境一起发展。
我们的安全和法律团队监督我们的信息安全和隐私实践,并负责持续识别和主动应对安全和隐私风险,建立流程以确保监控此类潜在的网络安全风险暴露,制定适当的缓解措施和事件应对计划,并维护网络安全计划。我们维持一个深入的事件响应计划,其中包括
识别、遏制和消除任何威胁和漏洞的流程,以及在事故发生后恢复和恢复正常业务运营的计划。安全团队成员随时待命,以便能够解决出现的任何问题。此外,我们还成立了一个网络安全重要性评估小组,成员包括来自我们的安全、法律、内部审计、通信和投资者关系部门的代表,负责审查和评估网络安全事件对公司、我们的客户和其他利益相关者的影响。我们的重要评估框架为任何潜在的重大网络安全事件提供了上报途径,从安全团队到我们的CISO,CISO可能会进一步上报到重要性评估团队、高级管理层和审计委员会。为了确保我们做好适当应对网络安全事件的准备,跨职能团队定期开会并进行网络安全事件模拟,以测试其程序。
我们的执行和高级管理团队,包括我们的首席执行官、首席财务官和CISO,通过各种方式监督这些努力,以预防、发现、缓解和补救网络安全风险和事件,以及在网络安全事件发生时所需的风险评估和披露,其中可能包括内部安全人员的简报;从政府、公共或私人来源获得的威胁情报和其他信息,包括我们聘请的外部顾问;以及由部署在IT环境中的安全工具生成的警报和报告。
项目2.财产
我们的总部位于纽约市,在那里我们租用了大约44,000平方英尺。2022年,我们签订了两份转租协议,将约三分之二的办公空间转租给第三方转租人。根据分租协议应付予吾等的租金金额每年增加约2%。租约及相关分租契将于2025年7月终止。
我们还在一些联合办公地点签订了小空间的租约。此外,我们还租用空间在全球运营16个数据中心,包括美国、澳大利亚、加拿大、德国、印度、荷兰、新加坡和英国。我们没有任何不动产。我们相信,我们现有的设施足以满足我们目前的需求,如果需要,还可以提供额外或替代的空间来适应增长和扩张。
项目3.法律程序
我们不时地参与各种法律程序。为此类诉讼辩护可能代价高昂,并可能给管理层和员工带来巨大负担。任何当前或未来诉讼的结果都不能肯定地预测,无论结果如何,诉讼都可能因为辩护和和解成本、管理资源分流等因素而对我们产生不利影响。
2023年9月12日,美国纽约南区地区法院对我们和我们的某些现任和前任高管提起了可能的集体诉讼,指控他们违反了美国联邦证券法。诉讼中的起诉书标题为Agarwal诉DigitalOcean Holdings,Inc.等。艾尔(案例1:23-cv-08060),代表在2023年2月16日至2023年8月25日(“推定类别期间”)期间收购我们普通股的人组成的拟议类别,根据1934年《证券交易法》第10(B)和20(A)条提出索赔,并指控我们在假设类别期间对我们的业务做出了重大虚假和误导性陈述。2024年1月3日,联邦集体诉讼原告在不妨碍的情况下自愿驳回诉讼。
分别于2023年12月12日和2023年12月14日,在美国特拉华州地区法院对我们的董事和我们的前首席执行官和董事会成员提起的两起假定的股东派生诉讼中,我们被列为名义上的被告。这两起诉讼中的投诉标题为弗拉纳根诉斯普鲁尔等人案。(案件编号1:23-cv-01424-rga)和雷诺兹诉斯普鲁伊尔等人案。(第1号案件:23-cv-01433-rga),除其他外,指控违反联邦法律和违反受托责任,涉及与上述题为Agarwal诉DigitalOcean Holdings,Inc.等人的联邦集体诉讼基本上相同的事实指控。艾尔(案例1:23-cv-08060)。2024年1月12日,这两起案件合并。2024年2月7日,合并诉讼被自愿撤销,不存在任何损害。
项目4.矿山安全披露
不适用。
第II部
项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券
普通股市场信息
我们的普通股在纽约证券交易所(“NYSE”)交易,代码为“DOCN”。
纪录持有人
截至2024年2月8日,我们普通股的登记股东有36人。这并不是我们普通股的实际受益所有者数量,因为一些股票是由经纪人和其他人代表个人所有者以“街头名义”持有的。
股利政策
我们从未宣布或支付过我们普通股的任何股息。我们目前打算保留所有可用资金和未来的任何收益,用于我们业务的运营和扩展。因此,我们预计在可预见的未来不会宣布或支付股息。未来任何股息的支付将由我们的董事会酌情决定,并将取决于我们的经营结果、资本要求、财务状况、前景、合同安排、任何债务协议中对股息支付的任何限制,以及我们的董事会可能认为相关的其他因素。
最近出售的未注册证券
不适用。
收益的使用
不适用。
发行人购买股票证券
下表提供了公司在截至2023年12月31日的三个月内回购普通股的信息: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期间 | | 购买的股份总数 | | 每股平均支付价格 | | 作为公开宣布的计划的一部分购买的股票总数(1) | | 根据该计划可能购买的股票的大约美元价值(以千为单位)(1) |
2023年10月1日至31日 | | 481,114 | | | $ | 22.87 | | | 481,114 | | | $ | 14,046 | |
2023年11月1日至30日 | | 117,691 | | | 21.24 | | | 117,691 | | | 11,545 | |
2023年12月1日至31日 | | — | | | — | | | — | | | — | |
总计 | | 598,805 | | | $ | 22.55 | | | 598,805 | | | |
(1)2023年2月14日,公司董事会批准回购总额高达5.0亿美元的公司普通股(《2023年股份回购计划》)。根据2023年股票回购计划,公司普通股的回购可以使用各种方法,包括但不限于公开市场购买、实施10B5-1计划和/或根据美国证券交易委员会和其他适用法律要求的任何其他可用的方法。2023年股票回购计划于2023年12月31日到期。
股票表现图表
下图显示了从2021年3月24日(我们的普通股在纽约证券交易所开始交易的日期)到2023年12月31日,我们普通股的股东相对于标准普尔500指数(S指数)和S信息技术指数(S信息技术指数)的累计总回报的比较。
图表假设在2021年3月24日,我们的普通股S和S信息技术公司以各自的收盘价投资了100美元,并假设总股息进行了再投资。图表中显示的股价表现代表过去的表现,不应被视为未来股价表现的指标。
图表中使用的信息来自我们认为可靠的来源,但我们不对此类信息中的任何错误或遗漏承担责任。就交易法第18节的目的而言,本业绩图表不应被视为“征求材料”或已向美国证券交易委员会“存档”,或以其他方式承担该节下的责任,并且不应被视为通过引用被纳入我们根据证券法或交易法提交的任何文件中。
项目6.保留
项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下对我们的财务状况和业务成果的讨论和分析应与我们的合并财务报表和有关附注以及第二部分第8项所列其他财务资料一并审议。本年度报告“财务报表及补充资料”的表格10-K。这一讨论,特别是有关我们的前景、主要趋势和不确定性、我们的业务计划和战略以及我们的业绩和未来成功的信息,包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。实际结果可能与下面讨论的结果大不相同。可能引起或促成这些差异的因素包括下文和本年度报告其他部分讨论的因素,特别是第一部分第1A项。“风险因素。”此外,有关影响我们业绩的关键因素的更多信息,请参阅下面的“影响我们业绩的关键因素”。
概述
DigitalOcean是一家领先的云计算平台,为初创企业和成长型数字企业提供按需基础设施和平台工具。我们创立的指导原则是,云的变革性优势应该是易于利用、广泛访问、可靠和负担得起的。我们的平台简化了云计算,使我们的客户能够快速加速创新,提高工作效率和敏捷性。
客户的生命周期通常始于用户来到我们的平台探索一项新技术或测试一个想法。每月都有数以千计的用户来到DigitalOcean,花一小笔钱来学习和完成他们分散的任务。在许多情况下,这些早期用户在他们的初始测试之后不打算继续使用我们的平台。我们将这些每月花费低于或等于50美元并使用我们平台三个月或更短时间的用户称为“测试者”。
考虑到他们在我们平台上的时间很短,以及他们的个人和总支出相对较小,我们不认为测试人员是我们客户基础的重要组成部分。一旦用户在我们的平台上停留超过三个月,或每月花费超过50美元,我们将他们视为活跃和持续的客户,他们打算继续留在我们的平台上,并有可能扩大他们对我们产品的使用。我们将这一客户群分为以下三类:
•学习者:(I)月末消费少于或等于50美元,以及(Ii)在我们的平台上使用超过三个月的用户。
•建筑商:在月末期间花费超过50美元但小于或等于500美元的用户。
•升级者:月末消费超过500美元的用户。
截至2023年12月31日,我们约有644,000名学习者、构建人员和扩展人员使用我们的平台构建、部署和扩展应用程序。我们认为Learers、Builders和Scalers是衡量我们客户群的最合适的指标,因此测试人员被排除在客户群总数之外。
我们的用户包括软件工程师、研究人员、数据科学家、系统管理员、学生和业余爱好者。我们的客户在众多行业垂直领域使用我们的平台,并用于各种使用案例,例如网络和移动应用、网站托管、电子商务、媒体和游戏、个人网络项目、托管服务,以及最近的人工智能和机器学习(AI/ML)应用等。我们相信,我们对简单性、社区、开源和客户支持的关注是我们业务的四个关键差异化因素,推动世界各地的广泛客户在我们的平台上构建他们的应用程序。
我们提供跨基础设施即服务(IaaS)的任务关键型解决方案,包括我们的Drop虚拟机、存储和网络产品;平台即服务(PaaS),包括我们的托管数据库和托管Kubernetes产品;软件即服务(SaaS),包括我们的托管主机和市场产品;以及AI/ML,包括我们的机器、笔记本和部署产品。我们的云平台在设计时考虑了简单性,以确保初创企业和成长型数字企业可以花更少的时间管理其基础设施,而将更多的时间用于构建创新的应用程序,以推动业务增长。改善开发人员体验和提高工作效率是我们使命的核心。在短短几分钟内,开发人员就可以设置数千台虚拟机,保护他们的项目,启用性能监控,并根据需要进行扩展和缩减。
我们从客户使用我们的云计算平台中获得收入。我们根据客户对我们产品的使用情况确认收入。我们的定价主要以消费为基础,按月计费,便于客户持续跟踪使用情况并优化其部署。
我们拥有高效的自助式客户获取模式,并与专注于内部销售、有针对性的外部销售和合作机会的销售团队相辅相成,以推动收入增长。我们的模式使客户能够非常快速地开始使用我们的平台,而不需要帮助。我们专注于实现自助式、低摩擦模式,使用户更容易尝试、采用和使用我们的产品。在截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度内,我们的销售和营销费用分别约占收入的11%、14%和12%。我们市场模式的效率,以及我们对初创企业和不断增长的数字业务需求的关注,使我们能够推动有机增长,并在广泛的行业建立真正的全球客户基础。
我们的客户分布在大约190个国家和地区,我们历史上约三分之二的收入来自美国以外的客户。在截至2023年12月31日的一年中,我们37%的收入来自北美,29%来自欧洲,24%来自亚洲,10%来自世界其他地区。
我们每个客户的平均收入(包括学习者、构建者和Scaler的总收入和客户数量,但不包括测试人员的收入和客户数量),或ARPU,已从2021年的65.83美元增加到2022年的82.76美元和2023年的90.99美元。我们没有实质性的客户集中度,因为在截至2023年、2022年和2021年12月31日的财年中,我们的前25名客户分别约占我们收入的7%、10%和10%。截至2023年12月31日,我们的年度运行率收入为7.3亿美元,高于截至2022年12月31日的6.59亿美元和截至2021年12月31日的4.9亿美元。每个月末的ARR等于当月总收入乘以12。
发展我们的构建器和伸缩器是我们的关键重点,我们已经成功地增加了这些客户的数量及其占我们总收入的百分比。截至2023年12月31日,我们约有17,000名Scaler,高于截至2022年12月31日的约15,000名和截至2021年12月31日的11,000名。截至2023年12月31日,我们约有139,000名Builder,高于截至2022年12月31日的约129,000名和截至2021年12月31日的89,000名。来自建筑商和 与截至2022年12月31日的年度相比,截至2023年12月31日的年度,缩放率分别增长了26%和18%。来自建筑商和 与截至2021年12月31日的年度相比,在截至2022年12月31日的一年中,升级者分别增长了30%和45%。2023年,来自Builders和Scalers的收入占总收入的百分比为86%,2022年和2021年分别为85%和83%。
2023重组
2023年1月27日,我们的董事会批准了一项重组计划,以调整我们的成本结构,并加快我们的时间表,以实现20%或更好的调整后自由现金流利润率。重组计划包括取消整个公司的职位,以及在更广泛的地域范围内转移额外的职位。见第二部分第8项所列合并财务报表附注中的附注15,重组。有关这些承诺的进一步信息,请参阅本年度报告10-K表格中的“财务报表和补充数据”。
领导层继任计划
2024年2月12日,帕德马纳班·斯里尼瓦桑加入公司,担任首席执行官(CEO)和董事会成员。作为过渡的一部分,以及我们在2023年8月24日宣布的领导层继任计划中概述的那样,我们的前首席执行官于2024年2月12日离开公司。
影响我们业绩的关键因素
云计算和开发人员的重要性日益提高
我们未来的成功在很大程度上取决于云计算的持续采用、云本地初创企业和企业的激增以及开发人员日益重要,所有这些都在推动我们的开发人员云平台的采用。我们相信我们的市场机会是巨大的,这些因素将继续推动我们的增长。
我们现有客户的使用量不断增加
我们现有的客户群代表了一个重要的机会,通过增加使用我们的平台和采用额外的产品供应,进一步扩大销售。我们高度重视更好地了解现有客户的需求和增长计划。与客户的这种更深层次的关系将帮助我们确定机会,以教育我们的客户群如何更有效地利用平台,以满足他们的个人用例,并提供反馈循环,以告知我们的产品路线图。我们正集中我们的销售和支持团队,以防止客户流失,确保我们的产品和服务提供高水平的价值。我们的目标是通过推出针对客户群量身定制的新产品和功能,以及扩大客户覆盖范围,专注于更大的客户和特定用例,继续增加来自现有客户的收入。
扩大我们的高消费客户群
我们相信有很大的机会进一步扩大我们的客户群,以吸引更多可以在我们的平台上扩展的企业。我们正在投资于我们认为将吸引建设者和扩展者的战略,包括进一步优化我们的自助服务收入漏斗的新营销计划,以帮助客户扩大其使用和合作伙伴计划,以确定潜在的建设者和扩展者。此外,我们对Cloudways和Paperspace的收购增加了大量的构建者和扩展者,因为这些产品分别提供优质的托管服务和高价值的AI/ML产品。
投资我们的平台和产品系列
我们有提供针对我们核心客户群的创新产品、特性和功能的历史,并将继续投入大量资金。我们的计算、存储和网络等核心IaaS服务的市场机会继续扩大,我们正在进行有针对性的投资,以扩大我们的IaaS收入。除了IaaS,我们继续在PaaS、SaaS和AI/ML市场看到巨大的增长机会,因此,我们在过去几年扩大了我们的产品和产品组合。此外,我们可能会寻求战略合作伙伴关系和收购,例如我们对Cloudways和Paperspace的收购,我们相信这将对我们的业务形成补充,加快客户获取,提高我们平台的使用率和/或扩大我们在核心市场的产品供应。当我们进行这些投资以推动使用并利用我们广阔的市场机会时,我们的运营结果可能会波动。
宏观经济状况
美国和国外经济的不利状况,包括国内生产总值增长变化、供应链中断、通胀压力、利率、金融和信贷市场波动、资本市场波动、银行和其他金融机构的流动性担忧和倒闭、国际贸易关系、政治动荡、政治不稳定和我们业务地区的权力交接,包括最近一次大选后的巴基斯坦、自然灾害、传染病爆发、对美国、欧洲或其他地方的战争和恐怖袭击,包括影响俄罗斯、乌克兰、中东或其他地区的军事行动,可能会导致企业在信息技术方面的投资减少,并对我们的业务增长和运营业绩产生负面影响。
虽然我们的业务模式对这些因素提供了一定的弹性,但我们将继续监测这些或类似情况对我们的业务和我们的运营结果的直接和间接影响,并将在必要时采取适当措施,将潜在的风险敞口降至最低。
关键业务指标
我们利用下面提出的关键指标来帮助我们评估我们的业务和增长、确定趋势、制定财务预测和做出战略决策。我们不知道计算这些关键指标的任何统一标准,其他公司可能不会以一致的方式计算类似标题的指标,这可能会阻碍可比性。下表包括我们从收购当年开始的收购相对于披露的指标的影响。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
学习者(1) | 488,094 | | | 468,065 | | | 445,756 | |
建筑商(1) | 139,261 | | | 129,150 | | | 88,787 | |
清洗器(1) | 16,941 | | | 15,032 | | | 10,568 | |
ARPU(2) | $ | 90.99 | | | $ | 82.76 | | | $ | 65.83 | |
ARR(百万) | $ | 730 | | | $ | 659 | | | $ | 490 | |
美元净保留率 | 101 | % | | 115 | % | | 113 | % |
(1)客户数量。
(2)从2023年第一季度开始,我们重新定义了ARPU,将测试人员排除在外。为了符合新的定义,以前的几年都进行了重述。
学习者、建造者和伸缩者
虽然我们认为这些客户的总数是我们业务增长和未来收入机会的重要指标,但与我们的Builders和Scaler相关的趋势对我们尤其重要,因为这些客户代表了我们收入和收入增长的大部分,他们代表了在我们的平台上增长并使用多种产品的初创和不断增长的数字业务客户。
ARPU
我们认为,我们每个客户的平均收入(我们称为ARPU)强烈表明,我们有能力以更高的支出水平获得新客户,并扩大现有客户对我们平台的使用。我们按月计算ARPU,计算方法是将该期间来自Learner、Builder和Scaler的总收入除以截至该期间最后一天确定的Learner、Builder和Scaler客户总数。对于季度或年度期间,ARPU被确定为该三个月或12个月期间的加权平均每月ARPU。
阵列
鉴于我们业务的经常性,我们将年度运行率收入视为我们目前在实现收入目标和未来预期增长率方面取得进展的重要指标。我们通过将最近一个月的收入乘以12来计算某个时间点的ARR。在我们的ARR计算中,我们包括来自所有客户的总收入,包括测试者、学习者、构建者和伸缩者。
净美元留存率
我们保持长期收入增长和实现盈利的能力取决于我们保留和增长现有客户收入的能力。我们有多年留住客户的历史,在许多情况下,随着时间的推移,他们在我们这里的支出会增加。为了帮助我们衡量我们在这一领域的表现,我们监测我们的净美元保留率。我们每月计算净美元留存率,从所有客户群体在12个月前相应月份的收入或前期收入开始计算。然后,我们计算这些客户截至当月的收入,或本期收入,包括过去12个月内这些客户的任何扩张和净收缩或流失。计算还包括客户的收入,这些客户在12个月前的相应月份之前产生了收入,但没有在12个月前产生收入,但后来在当月产生了收入,因此反映在本期收入中。我们将这群重新参与的客户包括在此计算中,因为我们的客户经常使用我们的平台来处理随着时间推移而停顿和启动的项目。然后,我们将本期收入总额除以前期收入总额,得出相关月份的净美元留存率。在我们的净美元留存率计算中,我们包括来自所有客户的总收入,
包括测试者、学习者、构建者和伸缩者。对于季度或年度期间,净美元保留率是指该三个月或12个月期间的平均每月净美元保留率。
经营成果的构成部分
收入
我们提供跨基础设施即服务(IaaS)的任务关键型解决方案,包括我们的Drop虚拟机、存储和网络产品;平台即服务(PaaS),包括我们的托管数据库和托管Kubernetes产品;软件即服务(SaaS),包括我们的托管主机和市场产品;以及AI/ML,包括我们的机器、笔记本和部署产品。我们根据客户对这些资源的利用来确认收入。客户合同主要是按月签订的,通常不包括任何最低保证数量或费用。费用按月计费,通常在开具发票时付款。收入是扣除抵免和从客户那里收取的任何税收后确认的净额,这些税收随后汇给政府当局。
我们可能会以促销和推荐积分的形式提供销售奖励,并授予积分以鼓励客户使用我们的服务。如果不使用,这些类型的促销和推荐积分通常在两个月或更短时间内到期。对于通过购买而获得的信用,当获得并在赎回或到期较早时确认时,它们被记录为合同负债。大部分学分在赚取学分的当月兑换。
收入成本
收入成本主要包括与在第三方主机托管设施中运营相关的费用、直接支持我们数据中心的人员费用和非人员成本,包括所获得技术的摊销、资本化内部使用软件开发成本的摊销以及我们数据中心设备的折旧。第三方主机托管设施成本包括数据中心租赁费、电费、维护费、网络和带宽。人员费用包括工资、奖金、福利和基于股票的薪酬。
我们打算继续在我们的基础设施上投入更多的资源,以支持我们的产品组合和客户群的可扩展性。我们基础设施的水平、时机和相对投资可能会影响我们未来的收入成本。
运营费用
研究和开发费用
研发费用主要包括人员成本,包括工资、奖金、福利和基于股票的薪酬。研发费用还包括用于研发活动的资本化内部使用软件开发成本的摊销,这些成本将在三年内摊销,专业服务,以及与我们努力向现有产品添加新功能、开发新产品并确保我们全球云平台的安全性、性能和可靠性相关的成本。我们预计,随着我们继续投资于我们的平台和产品供应,研发费用将以绝对美元计算增加。
销售和营销费用
销售和营销费用主要包括销售、营销和客户支持员工的人员成本,包括工资、奖金、福利和基于股票的薪酬。销售和营销费用还包括营销计划的成本、佣金、广告和专业服务费。随着我们增加产品供应和实施新的营销战略,我们预计销售和营销费用将以绝对美元计算增加。
一般和行政费用
一般和行政费用主要包括人力资源、法律、财务和其他行政职能的人员成本,包括工资、奖金、福利和基于股票的薪酬。一般和行政费用还包括预期信贷损失、软件、支付处理费、商业保险、折旧和摊销费用、租金和设施成本、长期资产减值、收购相关补偿和其他行政费用的准备金。我们还预计,随着我们业务的持续增长,一般和行政费用将以绝对美元计算增加。
重组和其他费用
重组和其他费用主要包括人事成本,如通知期、雇员遣散费和离职福利,以及与授予某些股权奖励有关的基于股票的薪酬。我们预计重组和其他费用将会减少,因为重组计划在2023年第三季度末基本完成。
其他收入(费用),净额
其他收入(支出),净额主要包括我们的有价证券的溢价/折价和利息收入的增加/摊销,我们可转换票据的递延融资费用的摊销,债务清偿的损失,以及外币兑换的收益或损失。
所得税(费用)福利
在2023财年之前,所得税(费用)福利主要包括我们开展业务的某些外国和州司法管辖区的所得税。从2023年1月1日开始,所得税(费用)福利可归因于我们开展业务的司法管辖区的收入组合。我们对我们的美国联邦和州递延税项资产维持全额估值津贴,因为我们得出的结论是,递延资产更有可能无法变现。
经营成果
下表列出了我们在本报告所述期间的业务成果: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
收入 | $ | 692,884 | | | $ | 576,322 | | | $ | 428,561 | |
收入成本(1) | 283,967 | | | 211,927 | | | 170,595 | |
毛利 | 408,917 | | | 364,395 | | | 257,966 | |
运营费用: | | | | | |
研发(1) | 140,365 | | | 143,885 | | | 115,684 | |
销售和市场营销(1) | 73,027 | | | 81,022 | | | 50,878 | |
一般和行政(1) | 162,742 | | | 165,185 | | | 102,590 | |
重组和其他费用(1) | 20,887 | | | — | | | — | |
总运营费用 | 397,021 | | | 390,092 | | | 269,152 | |
| | | | | |
营业收入(亏损) | 11,896 | | | (25,697) | | | (11,186) | |
其他收入(费用),净额 | 14,880 | | | 1,812 | | | (7,015) | |
所得税前收入(亏损) | 26,776 | | | (23,885) | | | (18,201) | |
所得税费用 | (7,367) | | | (3,919) | | | (1,302) | |
普通股股东应占净收益(亏损) | $ | 19,409 | | | $ | (27,804) | | | $ | (19,503) | |
___________________
(1)包括基于股票的薪酬如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
收入成本 | $ | 1,836 | | | $ | 1,820 | | | $ | 1,147 | |
研发 | 43,315 | | | 39,354 | | | 23,315 | |
销售和市场营销 | 15,751 | | | 14,909 | | | 8,471 | |
一般和行政 | 23,508 | | | 49,746 | | | 28,644 | |
重组和其他费用 | 3,937 | | | — | | | — | |
总计 | $ | 88,347 | | | $ | 105,829 | | | $ | 61,577 | |
下表列出了我们在所列期间的经营结果占收入的百分比: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
收入 | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
收入成本 | 41 | | | 37 | | | 40 | |
毛利 | 59 | | | 63 | | | 60 | |
运营费用: | | | | | |
研发 | 20 | | | 25 | | | 27 | |
销售和市场营销 | 11 | | | 14 | | | 12 | |
一般和行政 | 23 | | | 29 | | | 24 | |
重组和其他费用 | 3 | | | — | | | — | |
总运营费用* | 57 | | | 68 | | | 63 | |
| | | | | |
营业收入(亏损)* | 2 | | | (4) | | | (2) | |
其他收入(费用),净额 | 2 | | | — | | | (2) | |
所得税前收入(亏损)* | 4 | | | (4) | | | (3) | |
所得税费用 | (1) | | | (1) | | | — | |
普通股股东应占净收益(亏损)* | 3 | % | | (5) | % | | (5) | % |
*由于四舍五入,可能不是脚
关于我们截至2023年12月31日的年度与截至2022年12月31日的年度的财务状况和经营结果的讨论如下。关于我们截至2022年12月31日的年度与截至2021年12月31日的年度的财务状况和经营结果的讨论可在第二部分第7项下找到。我们于2023年8月11日提交给美国证券交易委员会的截至2022年12月31日的10-K/A年度报告中的《管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析》,可在美国证券交易委员会网站www.sec.gov上查阅。
截至2023年12月31日的年度比较 和2022年
收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | | | |
| 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | |
| (单位:千) | | |
收入 | $ | 692,884 | | | $ | 576,322 | | | $ | 116,562 | | | 20 | % |
与截至2022年12月31日的财年相比,截至2023年12月31日的财年收入增加了1.166亿美元,增幅为20%。这一增长主要是因为我们的托管主机产品在2022年9月收购了Cloudways,获得了新客户,提高了现有客户群的利用率,其次是我们的AI/ML产品在2023年7月收购了Paperspace。这个
我们现有客户群的增长主要是由于ARPU增长了10%,从82.76美元增加到90.99美元;来自Builders和Scalers的收入增长了21%。ARPU的增长主要是由我们现有客户群的额外支出推动的。
收入成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | | | |
| 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | |
| (单位:千) | | |
收入成本 | $ | 283,967 | | | $ | 211,927 | | | $ | 72,040 | | | 34 | % |
与截至2022年12月31日的年度相比,截至2023年12月31日的年度收入成本增加7,200万美元,增幅34%,主要是由于与新的和收购的主机代管设施相关的固定和可变运营租赁成本,现有主机托管设施的扩建,以及较小程度上收购的融资租赁折旧和收购的开发技术摊销。毛利润从截至2022年12月31日的年度的63%降至2023年12月31日止年度的59%,主要原因是主机代管成本占收入的百分比增加,超过收入增长的百分比。
运营费用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | | | |
| 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | |
| (单位:千) | | |
研发 | $ | 140,365 | | | $ | 143,885 | | | $ | (3,520) | | | (2) | % |
销售和市场营销 | 73,027 | | | 81,022 | | | (7,995) | | | (10) | % |
一般和行政 | 162,742 | | | 165,185 | | | (2,443) | | | (1) | % |
重组和其他费用 | 20,887 | | | — | | | 20,887 | | | 100 | % |
总运营费用 | $ | 397,021 | | | $ | 390,092 | | | $ | 6,929 | | | 2 | % |
与截至2022年12月31日的年度相比,截至2023年12月31日的年度研发费用减少了350万美元,降幅为2%,这主要是由于人员成本的下降,但通过授予我们收购的业务人员的奖励和软件许可成本的股票薪酬增加,部分抵消了这一下降。
与截至2022年12月31日的年度相比,截至2023年12月31日的年度销售和营销费用减少800万美元,或10%,主要是由于成本节约举措和人员成本导致广告成本下降,但部分被收购无形资产摊销、附属公司费用和基于股票的薪酬增加所抵消。
与截至2022年12月31日的年度相比,截至2023年12月31日的年度一般和行政费用减少240万美元,或1%,主要是由于与前首席执行官没收MRSU相关的基于股票的薪酬逆转了3130万美元,以及软件许可成本的下降,但部分被更高的收购相关薪酬、人事成本、基于股票的薪酬和支付处理费用所抵消。
与截至2022年12月31日的年度相比,截至2023年12月31日的年度重组和其他费用增加了2,090万美元,增幅为100%,主要是由于一次性遣散费和福利支付,以及与我们在2023年2月宣布的重组相关的某些股权奖励的股票补偿。
其他收入(费用),净额 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | | | |
| 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | |
| (单位:千) | | |
其他收入(费用),净额 | $ | 14,880 | | | $ | 1,812 | | | $ | 13,068 | | | 721 | % |
与截至2022年12月31日的一年相比,截至2023年12月31日的一年,其他收入(支出)净增加1310万美元,增幅为721%,这主要是由于利率上升导致的利息收入增长,但部分被我们有价证券平均余额的下降所抵消。
所得税费用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | | | |
| 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | |
| (单位:千) | | |
所得税费用 | $ | (7,367) | | | $ | (3,919) | | | $ | (3,448) | | | 88 | % |
与截至2022年12月31日的年度相比,截至2023年12月31日的年度所得税支出增加了340万美元,增幅为88%,这主要是由于我们在外国司法管辖区开展业务的收入的税费支出,以及由于全额估值免税额而没有从美国的亏损中受益。
流动性与资本资源
自成立以来,我们的运营资金主要来自运营产生的现金流、私募股权和债务证券、现有信贷安排下的借款以及资本支出融资。这些来源提供的现金主要用于运营费用,如人员和主机代管成本,以及资本支出,包括我们对AI/ML和核心产品产品的投资。有时,我们也可能用多余的现金回购股票,投资于我们的有价证券投资组合。
我们相信,我们现有的现金和现金等价物、运营现金流和我们信贷安排(定义如下)下的可用性将足以支持营运资本和资本支出要求,以及我们至少在未来12个月和长期内的未偿还合同承诺。
2020年2月和3月,我们与KeyBank National Association作为行政代理签订了第二份修订和重述的信贷协议,并随后对其进行了修订。2021年11月,我们进一步修订了该等信贷协议,以修订某些限制债务产生的契约,以允许发行下文讨论的可转换票据。202年3月,我们签订了第三次修订和重述的信贷安排(修订后的“信贷安排”),将我们的借款能力从150.0亿美元增加到250.0亿美元。我们的信贷安排将于(A)2027年3月29日和(B)适用于本公司发行的本金总额等于或大于100.0美元的任何未偿还可转换票据的到期日前90天中较早的日期到期。
我们的信贷工具以我们几乎所有资产的优先担保权益为担保。我们的信贷安排包含若干财务及营运契约,包括3.50倍的最高优先担保净杠杆率财务契约。综合总债务和综合EBITDA是用于本公约的非公认会计准则计量,根据信贷安排中的定义计算。在这种情况下,这些衡量标准仅用于提供我们遵守这些财务契约的程度的信息,可能无法与其他公司使用的合并总债务和合并EBITDA或我们在本年度报告10-K表其他地方介绍的任何其他非公认会计准则衡量标准相比较。截至2023年12月31日,我们遵守了我们信贷安排下的所有契约。
2021年3月,我们完成了1,650万股普通股的首次公开募股,发行价为每股47美元,扣除承销折扣和佣金以及我们应支付的发售费用后,我们获得的净收益总额为723.0美元。
2021年11月,我们在扣除承销费、开支及佣金后,以非公开发售方式发行本金总额为15.5亿元、本金总额为2026年12月1日到期的0%可转换优先债券(“可转换债券”),所得款项净额为14.6亿美元。可换股票据为优先无抵押债券,不计入定期利息,本金金额亦不附带。可转换票据将于2026年12月1日到期,除非提前转换、赎回或回购。
2022年2月,我们的董事会批准了在整个2022年财年回购总计高达300.0美元的我们的普通股(“2022年第一次股票回购计划”)。截至2022年5月16日,我们回购了这些股份,相当于第一个2022年股票回购计划下的全部可用金额。2022年5月23日,我们的董事会批准了一项新的股票回购计划,授权在整个2022年财年额外回购高达300.0美元的我们的普通股(《2022年第二次股票回购计划》)。截至2022年8月19日,我们回购了这些股份,相当于2022年第二次股票回购计划下的全部可用金额。在截至2022年12月31日的一年中,我们回购并注销了13,626,594股普通股,总购买价为600.0美元。
2023年2月,我们的董事会批准了一项额外的回购计划,在整个2023年财年,我们的普通股总额高达500.0美元。在截至2023年12月31日的一年中,我们回购并注销了14,487,509股普通股,总购买价为488.5美元。该计划于2023年12月31日到期。
截至2023年12月31日,我们拥有317.2美元的现金和现金等价物,以及9,450万美元的有价证券。我们的现金和现金等价物主要由现金和货币市场基金组成。我们的有价证券包括美国国债和商业票据。
我们可能会不时寻求注销或购买我们的未偿还股本或债务,包括通过现金购买和/或股权证券交换、公开市场购买、私下谈判交易或其他方式回购我们的普通股或可转换票据。此类回购或交换(如果有的话)将取决于当时的市场状况、我们的流动性要求、合同限制和其他因素。任何此类交易所涉及的金额,无论是单独的还是合计的,都可能是重大的。此外,任何此类购买或交换都可能导致我们获得并注销大量此类债务,这可能会影响此类债务的交易流动性。
下表汇总了我们在报告期间的现金流: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
(单位:千) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
经营活动提供的净现金 | $ | 234,942 | | | $ | 195,152 | | | $ | 133,109 | |
投资活动提供(用于)的现金净额 | 401,152 | | | (1,148,158) | | | (113,605) | |
融资活动提供的现金净额(用于) | (468,903) | | | (610,363) | | | 1,593,379 | |
增加(减少)现金、现金等价物和限制性现金 | 167,176 | | | (1,563,618) | | | 1,612,888 | |
经营活动
我们最大的运营现金来源是向客户销售的现金收入。我们从运营活动中获得的现金主要用于支付人员成本、数据中心代管费用、支付处理费用、带宽和连接、服务器维护和软件许可费。
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度,经营活动提供的现金净额分别为2.349亿美元、1.952亿美元和1.331亿美元,其中每年的增长主要是由于来自更高收入的现金收入增加、利率上升和现金红利减少导致我们有价证券投资组合的利息收入增加,但部分被更高的租赁支付、重组成本和与收购相关的补偿支付所抵消。
投资活动
截至2023年12月31日的一年,投资活动提供的净现金为4.012亿美元,而截至2022年12月31日的一年,用于投资活动的现金净额为11亿美元。投资活动提供的现金增加主要是由于我们的有价证券投资组合净额为13亿美元,以及用于收购业务的现金净额减少了2.061亿美元。资本支出增加了950万美元,主要是由于收购Paperspace后与我们的AI/ML产品相关的1650万美元,部分被与传统产品产品相关的700万美元的减少所抵消。
截至2022年12月31日的一年,用于投资活动的净现金为11亿美元,而截至2021年12月31日的一年为1.136亿美元。这一增长是由于我们对有价证券的投资为17亿美元,对Cloudways的收购为3.052亿美元,以及购买物业和设备为930万美元,但部分被9.568亿美元的有价证券到期日所抵销。
融资活动
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中,用于融资活动的现金净额分别为4.689亿美元和6.104亿美元,主要是由于我们分别以4.885亿美元和6.0亿美元的普通股回购和报废。
截至2021年12月31日的年度,融资活动提供的现金净额为16亿美元,主要是由于我们发行可转换票据的净收益为15亿美元和首次公开募股7.23亿美元(包括2020财年支付的140万美元),部分被信贷安排的偿还和2.632亿美元的应付票据以及3.5亿美元的普通股回购所抵消。
合同义务和承诺
我们有各种合同义务和承诺,如长期租赁、购买承诺和长期债务,这些都在综合财务报表的脚注中披露。见第二部分第8项所列的附注7.债务;附注8.租赁;以及附注9.对合并财务报表的承付款和或有事项。有关这些承诺的进一步信息,请参阅本年度报告10-K表格中的“财务报表和补充数据”。
关键会计政策和估算
我们的综合财务报表是根据美国公认的会计原则编制的。在编制这些合并财务报表时,我们需要做出影响资产、负债、收入、成本和费用以及相关披露报告金额的估计和假设。在持续的基础上,我们评估我们的估计和假设。在不同的假设或条件下,我们的实际结果可能与这些估计不同。
我们认为以下会计政策在编制我们的综合财务报表时涉及更大程度的判断和复杂性。我们还有其他重要的会计政策,在合并财务报表第二部分第8项的附注2“重要会计政策摘要”中有更全面的说明。本年度报告“财务报表及补充资料”的表格10-K。我们的关键和重要会计政策对于理解合并财务报表都很重要。
收入确认
我们根据会计准则编纂(或ASC),主题606,与客户的合同收入,或ASC 606确认收入。我们使用以下步骤来核算收入:
1.确定与客户的合同
在根据ASC 606确定我们的合同时,我们会考虑合同的条款和条件以及我们的惯例商业惯例。当客户同意服务条款时,我们确定我们与客户签订了合同,我们可以确定每一方关于要转让的服务的权利,我们可以确定服务的付款条款,我们已经确定客户有能力和意图付款,并且合同具有商业实质。我们根据各种因素来判断客户的支付能力和意愿,包括客户的历史支付经验,或者在新客户的情况下,我们应用安全检查并验证他们的支付方式。
2.确定合同中的履约义务。
我们的绩效义务是提供我们的基于云的基础设施,供客户选择使用。服务的提供是免费的,因此在客户选择使用服务之前,我们没有履行义务。
3.确定成交价格。
交易价格是根据客户当月的使用量按公司网站上公布的每小时费率计算的。我们的合同中没有一份包含重要的融资部分。
4.将交易价格分配到合同中的履约义务。
交易价格是根据公司网站上公布的每月实际使用量和定价计算的。这被认为是单一履约义务,因此整个交易价格分配给单一履约义务。
5.当我们履行履约义务时确认收入。
我们提供跨基础设施即服务(IaaS)的任务关键型解决方案,包括我们的Drop虚拟机、存储和网络产品;平台即服务(PaaS),包括我们的托管数据库和托管Kubernetes产品;软件即服务(SaaS),包括我们的托管主机和市场产品;以及AI/ML,包括我们的机器、笔记本和部署产品。我们根据客户对这些资源的利用来确认收入。客户合同主要是按月签订的,通常不包括任何最低保证数量或费用。费用按月计费,通常在开具发票时付款。收入是扣除抵免和从客户那里收取的任何税收后确认的净额,这些税收随后汇给政府当局。
我们的全球云平台由各种第三方提供支持。我们考虑了ASC 606中的委托人与代理人指南,并得出结论,我们是向客户提供的所有服务的委托人。
我们可能会以促销和推荐积分的形式提供销售奖励,并授予积分以鼓励客户使用我们的服务。如果不使用,这些类型的促销和推荐积分通常在两个月或更短时间内到期。对于通过购买而获得的信用,当获得并在赎回或到期较早时确认时,它们被记录为合同负债。大部分学分在赚取学分的当月兑换。
收入确认的时间可能与向客户开具发票的时间不同。当收入在开具发票之前确认时,我们记录应收款。任何于开票前收取的付款均为合约负债,并于综合资产负债表内的流动负债总额内列为递延收入。
企业合并
我们采用ASC 805,企业合并(“ASC 805”)的规定,对我们的收购进行会计处理。ASC 805要求我们评估交易是否涉及资产收购或业务收购。业务被定义为一组能够为投资者提供回报而进行和管理的综合资产和活动。资产收购乃按相对公平值基准将收购成本分配至个别资产及所承担负债入账;而收购业务则要求我们于收购日期将所收购资产及所承担负债的公平值与商誉分开确认。于收购日期之商誉指收购价超出于业务合并中所收购可识别资产净值之公平值之差额。尽管我们使用最佳估计及假设,以准确评估于收购日期所收购资产及所承担负债以及任何或然代价(如适用),但我们的估计存在内在不确定性,并须加以修订。因此,于计量期间(可能自业务收购日期起计最多一年),我们记录所收购资产及所承担负债的调整,并相应抵销商誉。在业务收购的计量期结束或最终确定所收购资产或所承担负债的价值时(以先发生者为准),任何后续调整均记录在我们的综合经营报表中。
业务合并的会计处理要求我们作出重大估计及假设,尤其是于收购日期,以厘定所收购资产及所承担负债的公平值,包括选择估值方法、估计未来收入及现金流量以及厘定无形资产公平值的贴现率。尽管我们相信我们过去所作的假设及估计是合理及适当的,但该等假设及估计部分基于过往经验及从被收购公司管理层取得的资料,并存在内在不确定性。可能会发生不可预期的事件和情况,可能会影响该等假设、估计或实际结果的准确性或有效性。
此外,在业务合并中假设的不确定税务状况和税务相关估值免税额是在收购日期初步估计的。我们根据收购日存在的事实和情况,每季度重新评估这些项目,如果在测算期内发现,对我们初步估计的任何调整都将计入商誉。在计算法期间或我们最终确定免税额或或有事项的估计值之后,无论哪个先发生,这些不确定的税务状况和与税务相关的估值免税额的变化将影响我们综合经营报表中的所得税拨备,并可能对我们的经营业绩和财务状况产生重大影响。
最近采用的会计公告
截至二零二三年十二月三十一日止年度,概无近期采纳的会计公告。请参阅综合财务报表第二部分第8项附注2“主要会计政策概要”。最近发布的会计公告应在本年度报告的10-K表格中填写“财务报表和补充数据”。
非GAAP财务指标
为了补充我们根据美国公认会计原则或GAAP编制和列报的合并财务报表,我们为投资者提供非GAAP财务指标,包括:(i)调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率以及(ii)非GAAP净收入和非GAAP每股摊薄净收入。这些指标仅用于补充信息目的,作为分析工具具有局限性,不应单独考虑或作为根据GAAP提交的财务信息的替代品。我们对这些指标的计算可能与其他公司对具有相同或类似标题的指标的计算不同,因此可比性可能有限。由于这些限制,在评估我们的业绩时,您应该考虑这些非GAAP财务指标以及其他财务业绩指标,包括根据GAAP和我们的其他GAAP结果计算的最直接可比的财务指标。我们的每项非GAAP财务指标与根据GAAP计算的最直接可比财务指标的对账如下。
调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率
我们将调整后的EBITDA定义为归属于普通股股东的净收入(亏损),调整后不包括折旧和摊销、基于股票的补偿、利息支出、收购相关补偿、收购和整合相关成本、所得税支出、债务偿还损失、重组和其他费用、重组相关费用、长期资产减值、认股权证重估、增值税准备金释放,和其他收入。我们将调整后EBITDA利润率定义为调整后EBITDA占收入的百分比。我们认为,调整后的EBITDA与我们的GAAP财务业绩一起,提供了有关我们经营业绩的有意义的补充信息,并通过排除某些可能不代表我们业务、经营业绩或前景的项目,在更一致的基础上对我们的历史经营业绩进行内部比较。特别是,我们认为使用调整后的EBITDA对我们的投资者有帮助,因为它是管理层用于评估我们业务健康状况,评估我们的经营业绩以及内部规划和预测目的的一种衡量标准。
吾等对经调整EBITDA及经调整EBITDA利润率的计算可能与其他公司对经调整EBITDA及经调整EBITDA利润率的计算有所不同,因此可比性可能有限。由于这些限制,在评估我们的业绩时,您应该考虑调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率以及其他财务业绩指标,包括我们的普通股股东净收益(亏损)和其他GAAP结果。
下表列出了可归因于普通股股东的净收入(亏损)与调整后的EBITDA的对账,普通股股东是根据公认会计原则陈述的最直接可比的财务指标。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | | | | |
| | | | | |
(单位:千) | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
GAAP普通股股东应占净收益(亏损) | | | | | $ | 19,409 | | | $ | (27,804) | | | $ | (19,503) | |
| | | | | | | | | |
调整: | | | | | | | | | |
折旧及摊销 | | | | | 117,866 | | | 102,232 | | | 88,371 | |
基于股票的薪酬(1) | | | | | 115,019 | | | 105,829 | | | 61,577 | |
利息支出 | | | | | 8,945 | | | 8,396 | | | 3,744 | |
与收购相关的补偿 | | | | | 27,763 | | | 9,443 | | | — | |
与收购和整合相关的成本 | | | | | 6,145 | | | 5,439 | | | 469 | |
所得税费用 | | | | | 7,367 | | | 3,919 | | | 1,302 | |
债务清偿损失 | | | | | — | | | 407 | | | 3,435 | |
重组和其他费用 | | | | | 20,887 | | | — | | | — | |
重组相关费用(2) | | | | | (23,535) | | | — | | | — | |
长期资产减值准备 | | | | | 1,140 | | | 1,635 | | | 285 | |
认股权证的重估(3) | | | | | — | | | — | | | (556) | |
释放增值税准备金(4) | | | | | — | | | — | | | (3,188) | |
其他收入,净额(5) | | | | | (23,825) | | | (10,615) | | | 707 | |
调整后的EBITDA | | | | | $ | 277,181 | | | $ | 198,881 | | | $ | 136,643 | |
占收入的百分比: | | | | | | | | | |
净收益(亏损)利润率 | | | | | 3 | % | | (5) | % | | (5) | % |
调整后EBITDA利润率 | | | | | 40 | % | | 35 | % | | 32 | % |
___________________
(1)在截至2023年12月31日的年度,非GAAP基于股票的薪酬不包括上表中报告的与前CEO被没收的MRSU奖励相关的3130万美元逆转,以及上表中报告的重组和其他费用中报告的390万美元。
(2)主要包括3130万美元的股票薪酬冲销,这些薪酬与前首席执行官失去的MRSU奖励有关,部分被续薪费用、高管重组费用(包括遣散费)、首席执行官猎头公司费用以及其他法律和专业服务成本所抵消。
(3)紧接首次公开招股前,当时已发行的所有可转换优先股自动转换为普通股,可赎回可转换优先股权证自动转换为普通股认股权证。因此,由于权证不再允许持有人购买优先股的可赎回股份,权证负债被重新计量并重新分类为额外的实收资本。于截至2021年12月31日止年度内,普通股认股权证已全面行使。
(4)涉及在某些司法管辖区与相关当局解决某些税务问题。
(5)截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的年度,其他收入净额主要由我们的有价证券利息收入组成。截至2021年12月31日的年度,金额可归因于第三方咨询成本,以增强我们的财务职能。
非GAAP净收益和非GAAP稀释后每股净收益
我们将非GAAP净收益定义为普通股股东应占净收益(亏损),不包括基于股票的补偿、收购相关补偿、收购无形资产摊销、收购和整合相关成本、债务清偿损失、重组和其他费用、重组相关费用、长期资产减值、认股权证重估、增值税准备金释放以及发生的其他异常或非经常性交易。我们将每股非GAAP稀释净收益定义为非GAAP净收益除以加权平均稀释流通股,其中包括我们的股票期权、RSU、PRSU和可转换票据的潜在稀释影响。
在2023年前,我们根据相关司法管辖区适用的法定税率计算非GAAP调整的所得税影响,但不应纳税或受估值免税额限制的项目,其税项支出(利益)计算为0%。因此,非GAAP调整对美国所得税的影响受到估值津贴的限制,因此按0%的税率征税。从2023年1月1日开始,我们使用了17%的税率,我们认为这是对2023年适用于非GAAP税前收入的长期有效税率的合理估计。
我们相信,非公认会计准则稀释后的每股净收入为我们的管理层和投资者提供了与我们过去财务业绩的一致性和可比性,并促进了不同时期之间的运营比较,因为这一指标通常会消除因与整体经营业绩无关的原因而产生的不寻常或非经常性项目的影响。
下表列出了可归因于普通股股东的净收入(亏损)与非GAAP净收入的对账,普通股股东是根据GAAP规定的最直接可比的财务衡量标准:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | | | | |
| | | | | |
(以千为单位,每股除外) | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
GAAP普通股股东应占净收益(亏损) | | | | | $ | 19,409 | | | $ | (27,804) | | | $ | (19,503) | |
基于股票的薪酬(1) | | | | | 115,019 | | | 105,829 | | | 61,577 | |
与收购相关的补偿 | | | | | 27,763 | | | 9,443 | | | — | |
已取得无形资产的摊销 | | | | | 18,967 | | | 6,301 | | | 671 | |
与收购和整合相关的成本 | | | | | 6,145 | | | 5,439 | | | 469 | |
债务清偿损失 | | | | | — | | | 407 | | | 3,435 | |
重组和其他费用 | | | | | 20,887 | | | — | | | — | |
重组相关费用(2) | | | | | (23,535) | | | — | | | — | |
长期资产减值准备 | | | | | 1,140 | | | 1,635 | | | 285 | |
认股权证的重估(3) | | | | | — | | | — | | | (556) | |
释放增值税准备金(4) | | | | | — | | | — | | | (3,188) | |
非公认会计准则所得税调整(6) | | | | | (25,469) | | | (34) | | | 235 | |
非公认会计准则净收益 | | | | | $ | 160,326 | | | $ | 101,216 | | | $ | 43,425 | |
| | | | | | | | | |
与可转换票据相关的非现金费用(5) | | | | | $ | 6,249 | | | $ | 5,910 | | | $ | 696 | |
用于计算稀释后每股净收益的非GAAP净收入 | | | | | $ | 166,575 | | | $ | 107,126 | | | $ | 44,121 | |
| | | | | | | | | |
GAAP每股普通股股东应占净收益(亏损),稀释后 | | | | | $ | 0.20 | | | $ | (0.28) | | | $ | (0.21) | |
基于股票的薪酬(1) | | | | | 1.10 | | | 0.91 | | | 0.54 | |
与收购相关的补偿 | | | | | 0.26 | | | 0.09 | | | — | |
已取得无形资产的摊销 | | | | | 0.18 | | | 0.06 | | | 0.02 | |
与收购和整合相关的成本 | | | | | 0.06 | | | 0.06 | | | — | |
债务清偿损失 | | | | | — | | | — | | | 0.04 | |
重组和其他费用 | | | | | 0.20 | | | — | | | — | |
重组相关费用(2) | | | | | (0.23) | | | — | | | — | |
长期资产减值准备 | | | | | 0.01 | | | 0.01 | | | — | |
认股权证的重估(3) | | | | | — | | | — | | | (0.01) | |
释放增值税准备金(4) | | | | | — | | | — | | | (0.03) | |
与可转换票据相关的非现金费用(5) | | | | | 0.06 | | | 0.06 | | | 0.02 | |
非公认会计准则所得税调整(6) | | | | | (0.25) | | | — | | | — | |
稀释后非公认会计准则每股净收益 | | | | | $ | 1.59 | | | $ | 0.91 | | | $ | 0.37 | |
| | | | | | | | | |
GAAP加权平均-用于计算每股净收益(亏损)的股份,稀释后 | | | | | 96,415 | | 100,806 | | 93,224 |
潜在摊薄证券的加权平均摊薄效应 | | | | | 8,403 | | 17,372 | | 24,804 |
非GAAP加权平均股用于计算每股净收益,摊薄 | | | | | 104,818 | | 118,178 | | 118,028 |
______________
(1)在截至2023年12月31日的年度,非GAAP基于股票的薪酬不包括上表中报告的与前CEO被没收的MRSU奖励相关的3130万美元逆转,以及上表中报告的重组和其他费用中报告的390万美元。
(2)主要包括3130万美元的股票薪酬冲销,这些薪酬与前首席执行官失去的MRSU奖励有关,部分被续薪费用、高管重组费用(包括遣散费)、首席执行官猎头公司费用以及其他法律和专业服务成本所抵消。
(3)紧接首次公开招股前,当时已发行的所有可转换优先股自动转换为普通股,可赎回可转换优先股权证自动转换为普通股认股权证。因此,由于权证不再允许持有人购买优先股的可赎回股份,权证负债被重新计量并重新分类为额外的实收资本。于截至2021年12月31日止年度内,普通股认股权证已全面行使。
(4)涉及在某些司法管辖区与相关当局解决某些税务问题。
(5)包括与可换股票据有关的递延融资费用摊销的非现金利息开支。
(6)在2023年前,我们根据相关司法管辖区适用的法定税率计算非GAAP调整的所得税影响,但不应纳税或受估值免税额限制的项目,其税项支出(利益)计算为0%。因此,非GAAP调整对美国所得税的影响受到估值津贴的限制,因此按0%的税率征税。从2023年1月1日开始,我们使用了17%的税率,我们认为这是对2023年适用于非GAAP税前收入的长期有效税率的合理估计。
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露
我们在日常业务过程中面临市场风险。市场风险指因金融市场价格及利率出现不利变动而可能影响我们财务状况的亏损风险。我们的市场风险主要来自利率及外币汇率波动。
利率风险
于2023年12月31日,我们持有现金、现金等价物及有价证券4. 12亿元,用作营运资金。我们的现金等价物和有价证券包括货币市场基金、美国国债、美国政府机构证券和公司债务证券的高流动性投资。我们投资活动的主要目标是保护资本、满足流动性需求以及对现金和投资进行信托控制。我们不以交易或投机为目的进行投资。由于该等工具的到期日较短,我们的现金等价物的账面值合理地与公平值相若。我们的投资因利率波动而承受市场风险,可能影响我们的利息收入及投资的公平市值。于2023年12月31日,假设利率变动10%的影响将使我们于有价证券的投资的公平值发生轻微变动。利率变动导致的有价证券投资公允价值波动(账面值的收益或亏损)计入其他全面收益(亏损),并仅在我们于到期前出售相关证券时实现。
可转换票据
于2021年11月,我们发行本金总额为15亿元的可换股票据。
可换股票据之固定年利率为0. 0%,因此,我们并无可换股票据之经济利率风险。然而,可换股票据之公平值承受利率风险。一般而言,可换股票据之公平值将随利率下降而增加,并随利率上升而减少。我们在资产负债表上以面值减去未摊销贴现和发行成本的可换股票据入账,我们仅出于必要的披露目的而呈列公允价值。此外,可换股票据之公平值亦会随本公司普通股之市价波动而波动。公平值乃根据可换股票据于报告期间最后交易日于场外市场之买入报价厘定。更多信息请参见附注5。公允价值计量, 未按公允价值经常性记录的金融工具注意7债务,合并财务报表包括在第二部分,第8项。本年度报告的“财务报表和补充数据”表格10-K。
外币兑换风险
我们的销售主要以美元计值,因此我们的收入目前一般不受重大外汇风险的影响。我们的经营开支以我们业务所在国家的货币计值,主要为美国、加拿大、荷兰、德国、澳大利亚、印度、巴基斯坦及英国。因此,我们的综合经营业绩及现金流量会因外币汇率变动而波动,并可能于日后因外币汇率变动而受到不利影响。迄今为止,我们尚未就外币风险或其他衍生金融工具订立任何对冲安排,尽管我们日后可能会选择这样做。假设美元对其他货币的相对价值增加或减少10%,不会对我们的经营业绩产生重大影响。
项目8.财务报表和补充数据
DIGITALOCEAN控股公司
合并财务报表索引
| | | | | |
独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所报告(PCAOB ID:238) | 71 |
报告 安永律师事务所、独立注册会计师事务所(PCAOB ID:42) | 73 |
截至2023年12月31日和2022年12月31日的合并资产负债表 | 74 |
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度的综合业务报表 | 75 |
截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度之综合全面收益(亏损)表 | 76 |
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度股东(亏损)权益综合报表 | 77 |
截至2023年、2022年和2021年12月31日终了年度的合并现金流量表 | 79 |
合并财务报表附注 | 81 |
独立注册会计师事务所报告
致DigitalOcean Holdings,Inc.董事会和股东
关于财务报表与财务报告内部控制的几点看法
本公司已审核所附DigitalOcean Holdings,Inc.及其附属公司(“贵公司”)于2023年12月31日的综合资产负债表,以及截至该日止年度的相关综合经营表、全面收益(亏损)表、股东(亏损)权益表及现金流量表,包括相关附注(统称为“综合财务报表”)。我们还根据特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准,对公司截至2023年12月31日的财务报告内部控制进行了审计。
我们认为,上述综合财务报表在各重大方面公平地反映了本公司截至2023年12月31日的财务状况,以及截至该日止年度的经营业绩和现金流量,符合美国公认的会计原则。此外,我们认为,根据首席运营官发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准,截至2023年12月31日,本公司并未在所有重大方面对财务报告保持有效的内部控制,因为截至该日,财务报告的内部控制存在重大弱点,与所得税会计控制不力有关。
重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合,使得年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。上文提到的重大弱点载于项目9A下管理层关于财务报告内部控制的报告。我们在决定2023年综合财务报表审计中应用的审计测试的性质、时间和范围时考虑到了这一重大弱点,我们对本公司财务报告内部控制有效性的意见不影响我们对该等综合财务报表的意见。
意见基础
本公司管理层负责编制该等综合财务报表,维持对财务报告的有效内部控制,并对上述管理层报告所载的财务报告内部控制的有效性进行评估。我们的责任是根据我们的审计,对公司的合并财务报表和公司对财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。该等准则要求吾等计划及执行审计工作,以合理保证综合财务报表是否没有因错误或舞弊而导致的重大错报,以及是否在所有重大方面维持对财务报告的有效内部控制。
我们对合并财务报表的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评价合并财务报表的整体列报。我们对财务报告的内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制,评估存在重大弱点的风险,以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信,我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
如《管理层关于财务报告内部控制的报告》所述,管理层已将Paperspace Co.排除在其截至2023年12月31日的财务报告内部控制评估之外,原因是其于2023年期间被本公司以购买业务合并方式收购。我们还将Paperspace公司排除在我们对财务报告内部控制的审计之外。Paperspace公司是一家全资子公司,其总资产和
不包括在管理层评估和我们对财务报告内部控制的审计中的总收入分别占截至2023年12月31日及截至2023年12月31日止年度的相关综合财务报表金额的不到3%和1%。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序,旨在根据公认的会计原则,为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序:(1)与保持合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录有关;(2)提供合理保证,即交易被记录为必要的,以便按照公认的会计原则编制财务报表,并且公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行;以及(Iii)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理保证。
由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会且(I)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露,以及(Ii)涉及我们特别具有挑战性、主观性或复杂判断的当期综合财务报表审计所产生的事项。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见,我们也不会通过传达下面的关键审计事项,就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
所得税
如综合财务报表附注2和13所述,截至2023年12月31日止年度,公司的所得税费用为740万美元,截至2023年12月31日,公司的递延税项负债净额为150万美元。本公司按照资产负债法核算所得税。递延所得税资产及负债乃就财务报表与资产及负债之税基之间之差异而导致未来应课税或可扣税金额之未来税务后果而确认。该等递延所得税资产及负债乃根据已颁布之税法及适用于预期差异会影响应课税收入之期间之税率计算。
我们确定执行与所得税相关的程序是一个关键审计事项的主要考虑因素是审计师在执行与所得税相关的程序时所做的高度努力。如“关于财务报表和财务报告内部控制的意见”一节所述,已发现与此事项有关的重大缺陷。
处理该等事项涉及执行程序及评估审核凭证,以形成我们对综合财务报表的整体意见。该等程序包括(其中包括):(i)评估及厘定针对所识别重大弱点而进行的审计程序及所获取证据的性质及程度;(ii)测试所得税拨备,包括实际税率对账以及永久及暂时差额;(iii)评估及厘定所得税拨备的性质及程度。(iii)测试用于计量及确认递延税项资产及负债的基础数据的完整性及准确性;及(iv)评估管理层对递延税项资产可变现性的评估。
/s/ 普华永道会计师事务所
科罗拉多州丹佛市
2024年2月21日
自2023年以来,我们一直担任公司的审计师。
独立注册会计师事务所报告
董事会和股东的DigitalOcean控股公司。
对财务报表的几点看法
我们审计了所附DigitalOcean Holdings,Inc.(本公司)截至2022年12月31日的综合资产负债表、截至2022年12月31日的两个年度内各年度的相关综合经营报表、全面亏损、股东(亏损)权益和现金流量以及相关附注(统称为“综合财务报表”)。我们认为,综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司在2022年12月31日的财务状况,以及截至2022年12月31日的两个年度的经营结果和现金流量,符合美国公认会计原则。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评价财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
/s/ 安永律师事务所
从2015年到2023年,我们一直担任本公司的审计师。
纽约,纽约
2023年2月22日,除本公司2022年年报(10-K/A表)第8项下的合并财务报表附注2(未在本文中列出)和附注13中讨论的修订的影响外,修订日期为2023年8月11日。
DIGITALOCEAN控股公司
合并资产负债表
(单位为千,不包括份额)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 317,236 | | | $ | 140,772 | |
有价证券 | 94,532 | | | 723,462 | |
应收账款减去信贷损失准备#美元5,848及$6,099,分别 | 62,186 | | | 53,833 | |
预付费用和其他流动资产 | 29,040 | | | 27,924 | |
流动资产总额 | 502,994 | | | 945,991 | |
| | | |
财产和设备,净额 | 305,444 | | | 273,170 | |
受限现金 | 1,747 | | | 1,935 | |
商誉 | 348,322 | | | 315,168 | |
无形资产,净额 | 140,151 | | | 118,928 | |
经营性租赁使用权资产净额 | 155,201 | | | 153,701 | |
递延税项资产 | 1,994 | | | 751 | |
其他资产 | 5,114 | | | 5,987 | |
总资产 | $ | 1,460,967 | | | $ | 1,815,631 | |
| | | |
流动负债: | | | |
应付帐款 | $ | 3,957 | | | $ | 21,138 | |
应计其他费用 | 31,046 | | | 33,987 | |
递延收入 | 5,340 | | | 5,550 | |
| | | |
经营租赁负债,流动 | 81,320 | | | 57,432 | |
其他流动负债 | 70,982 | | | 47,409 | |
流动负债总额 | 192,645 | | | 165,516 | |
| | | |
递延税项负债 | 3,533 | | | 20,757 | |
长期债务 | 1,477,798 | | | 1,470,270 | |
非流动经营租赁负债 | 91,161 | | | 107,693 |
其他长期负债 | 9,528 | | | 3,826 | |
总负债 | 1,774,665 | | | 1,768,062 | |
承付款和或有事项(附注9) | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
优先股($0.000025每股面值;10,000,000授权股份;0截至2023年12月31日和2022年12月31日的已发行和已发行股票) | — | | | — | |
普通股($0.000025每股面值;750,000,000授权股份;90,243,442和96,732,507分别于2023年、2023年和2022年12月31日发行和未偿还) | 2 | | | 2 | |
| | | |
额外实收资本 | 30,989 | | | 263,957 | |
累计其他综合损失 | (452) | | | (2,048) | |
累计赤字 | (344,237) | | | (214,342) | |
股东(亏损)权益总额 | (313,698) | | | 47,569 | |
| | | |
总负债和股东(亏损)权益 | $ | 1,460,967 | | | $ | 1,815,631 | |
DIGITALOCEAN控股公司
合并业务报表
(以千为单位,每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
收入 | | | | | $ | 692,884 | | | $ | 576,322 | | | $ | 428,561 | |
收入成本 | | | | | 283,967 | | | 211,927 | | | 170,595 | |
毛利 | | | | | 408,917 | | | 364,395 | | | 257,966 | |
运营费用: | | | | | | | | | |
研发 | | | | | 140,365 | | | 143,885 | | | 115,684 | |
销售和市场营销 | | | | | 73,027 | | | 81,022 | | | 50,878 | |
一般和行政 | | | | | 162,742 | | | 165,185 | | | 102,590 | |
重组和其他费用 | | | | | 20,887 | | | — | | | — | |
总运营费用 | | | | | 397,021 | | | 390,092 | | | 269,152 | |
| | | | | | | | | |
营业收入(亏损) | | | | | 11,896 | | | (25,697) | | | (11,186) | |
| | | | | | | | | |
其他收入(支出): | | | | | | | | | |
利息支出 | | | | | (8,945) | | | (8,396) | | | (3,744) | |
债务清偿损失 | | | | | — | | | (407) | | | (3,435) | |
利息收入和其他收入,净额 | | | | | 23,825 | | | 10,615 | | | 164 | |
其他收入(费用),净额 | | | | | 14,880 | | | 1,812 | | | (7,015) | |
| | | | | | | | | |
所得税前收入(亏损) | | | | | 26,776 | | | (23,885) | | | (18,201) | |
所得税费用 | | | | | (7,367) | | | (3,919) | | | (1,302) | |
普通股股东应占净收益(亏损) | | | | | $ | 19,409 | | | $ | (27,804) | | | $ | (19,503) | |
普通股股东每股净收益(亏损) | | |
基本信息 | | | | | $ | 0.22 | | | $ | (0.28) | | | $ | (0.21) | |
稀释 | | | | | $ | 0.20 | | | $ | (0.28) | | | $ | (0.21) | |
用于计算普通股股东每股净收益(亏损)的加权平均股数 |
基本信息 | | | | | 90,141 | | | 100,806 | | | 93,224 | |
稀释 | | | | | 96,415 | | | 100,806 | | | 93,224 | |
DIGITALOCEAN控股公司
综合全面收益表(损益表)
(单位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
普通股股东应占净收益(亏损) | | | | | $ | 19,409 | | | $ | (27,804) | | | $ | (19,503) | |
其他全面收益(亏损): | | | | | | | | | |
扣除税收后的外币折算调整 | | | | | 345 | | | (411) | | | (129) | |
可出售证券的未实现收益(亏损),税后净额 | | | | | 1,251 | | (1,263) | | — |
其他全面收益(亏损) | | | | | 1,596 | | | (1,674) | | | (129) | |
综合收益(亏损) | | | | | $ | 21,005 | | | $ | (29,478) | | | $ | (19,632) | |
DIGITALOCEAN控股公司
合并股东(亏损)权益报表
(单位为千,不包括份额)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可转换优先股 | | 普通股 | | 库存股 | | 额外实收资本 | | 累计其他综合损失 | | 累计赤字 | | 总计 |
| 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | | | | |
2020年12月31日余额 | 45,472,229 | | | $ | 173,074 | | | 45,299,339 | | | $ | 1 | | | (1,968,228) | | | $ | (4,598) | | | $ | 99,783 | | | $ | (245) | | | $ | (167,035) | | | $ | (72,094) | |
与首次公开发行相关的普通股发行,扣除承销折扣和发行成本后的净额 | — | | | — | | | 16,500,000 | | | 1 | | | — | | | — | | | 722,980 | | | — | | | — | | | 722,981 | |
根据股权激励计划发行普通股,扣除预提税款后的净额 | — | | | — | | | 3,793,386 | | | — | | | — | | | — | | | 15,502 | | | — | | | — | | | 15,502 | |
根据员工购股计划发行普通股,扣除预提税金后的净额 | — | | | — | | | 117,996 | | | — | | | — | | | — | | | 4,401 | | | — | | | — | | | 4,401 | |
发行用于收购的普通股 | — | | | — | | | 636,994 | | | — | | | — | | | — | | | 27,566 | | | — | | | — | | | 27,566 | |
普通股认股权证的行使 | — | | | — | | | 296,848 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
将可赎回优先股权证转换为普通股权证 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13,906 | | | — | | | — | | | 13,906 | |
与首次公开发行相关的可转换优先股向普通股的转换 | (45,472,229) | | | (173,074) | | | 45,472,229 | | | — | | | — | | | — | | | 173,074 | | | — | | | — | | | 173,074 | |
普通股回购和注销 | — | | | — | | | (2,940,929) | | | — | | | — | | | — | | | (350,000) | | | — | | | — | | | (350,000) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 62,493 | | | — | | | — | | | 62,493 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (129) | | | — | | | (129) | |
普通股股东应占净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (19,503) | | | (19,503) | |
2021年12月31日的余额 | — | | | — | | | 109,175,863 | | | 2 | | | (1,968,228) | | | (4,598) | | | 769,705 | | | (374) | | | (186,538) | | | 578,197 | |
根据股权激励计划发行普通股,扣除预提税款后的净额 | — | | | — | | | 2,894,748 | | | — | | | — | | | — | | | (16,626) | | | — | | | — | | | (16,626) | |
根据员工购股计划发行普通股,扣除预提税金后的净额 | — | | | — | | | 256,718 | | | — | | | — | | | — | | | 7,925 | | | — | | | — | | | 7,925 | |
普通股回购和注销 | — | | | — | | | (13,626,594) | | | — | | | — | | | — | | | (600,000) | | | — | | | — | | | (600,000) | |
库存股报废 | — | | | — | | | (1,968,228) | | | — | | | 1,968,228 | | | 4,598 | | | (4,598) | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 107,551 | | | — | | | — | | | 107,551 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,674) | | | — | | | (1,674) | |
普通股股东应占净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (27,804) | | | (27,804) | |
2022年12月31日的余额 | — | | | — | | | 96,732,507 | | | 2 | | | — | | | — | | | 263,957 | | | (2,048) | | | (214,342) | | | 47,569 | |
根据股权激励计划发行普通股,扣除预提税款后的净额 | — | | | — | | | 7,785,464 | | | — | | | — | | | — | | | 16,307 | | | — | | | — | | | 16,307 | |
根据员工购股计划发行普通股,扣除预提税金后的净额 | — | | | — | | | 212,980 | | | — | | | — | | | — | | | 4,977 | | | — | | | — | | | 4,977 | |
普通股回购和注销 | — | | | — | | | (14,487,509) | | | — | | | — | | | — | | | (341,312) | | | — | | | (147,143) | | | (488,455) | |
与回购普通股相关的消费税 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,723) | | | — | | | (2,161) | | | (4,884) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 89,783 | | | — | | | — | | | 89,783 | |
其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,596 | | | — | | | 1,596 | |
普通股股东应占净收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 19,409 | | | 19,409 | |
DIGITALOCEAN控股公司
合并股东(亏损)权益报表
(单位为千,不包括份额)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2023年12月31日的余额 | — | | | $ | — | | | 90,243,442 | | | $ | 2 | | | — | | | $ | — | | | $ | 30,989 | | | $ | (452) | | | $ | (344,237) | | | $ | (313,698) | |
DIGITALOCEAN控股公司
合并现金流量表
(单位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
经营活动 | | | | | |
普通股股东应占净收益(亏损) | $ | 19,409 | | | $ | (27,804) | | | $ | (19,503) | |
将净收益(亏损)调整为经营活动提供的现金净额: | | | | | |
折旧及摊销 | 117,866 | | | 102,232 | | | 88,372 | |
基于股票的薪酬 | 88,347 | | | 105,829 | | | 61,577 | |
预期信贷损失准备金 | 15,357 | | | 16,551 | | | 9,207 | |
经营性租赁使用权资产和负债净额 | 5,709 | | | 11,417 | | | — | |
债务清偿损失 | — | | | 407 | | | 3,435 | |
投资折价和溢价摊销净额 | 1,866 | | | (6,135) | | | — | |
非现金利息支出 | 7,949 | | | 7,880 | | | 1,357 | |
长期资产减值损失 | 1,140 | | | 1,635 | | | 285 | |
认股权证的重估 | — | | | — | | | (556) | |
递延所得税 | (67) | | | (1,835) | | | 17 | |
释放增值税准备金 | (819) | | | — | | | (3,188) | |
其他 | 627 | | | 166 | | | (36) | |
经营性资产和负债变动情况: | | | | | |
应收账款 | (22,668) | | | (26,645) | | | (20,684) | |
预付费用和其他流动资产 | (9,593) | | | (1,424) | | | 1,130 | |
应付账款和应计费用 | (11,077) | | | 5,500 | | | 9,439 | |
递延收入 | (315) | | | (290) | | | (51) | |
其他资产和负债 | 21,211 | | | 7,668 | | | 2,308 | |
经营活动提供的净现金 | 234,942 | | | 195,152 | | | 133,109 | |
| | | | | |
投资活动 | | | | | |
资本支出--财产和设备 | (119,299) | | | (106,389) | | | (97,072) | |
资本支出--内部使用软件开发 | (5,514) | | | (8,913) | | | (6,391) | |
购买无形资产 | — | | | (4,915) | | | (5,636) | |
为收购企业而支付的现金,扣除所获得的现金 | (99,023) | | | (305,170) | | | (5,000) | |
为资产收购支付的现金 | (2,500) | | | (5,400) | | | — | |
购买有价证券 | (352,313) | | | (1,695,165) | | | — | |
有价证券的销售 | — | | | 19,992 | | | — | |
有价证券的到期日 | 979,565 | | | 956,847 | | | — | |
购买有价证券的权益 | (151) | | | (1,575) | | | — | |
有价证券利息收益 | 151 | | | 1,549 | | | — | |
出售设备所得收益 | 236 | | | 981 | | | 494 | |
投资活动提供(用于)的现金净额 | 401,152 | | | (1,148,158) | | | (113,605) | |
| | | | | |
融资活动 | | | | | |
发行可转换票据所得款项,扣除发行成本 | — | | | — | | | 1,462,195 | |
| | | | | |
应付票据的偿还 | — | | | — | | | (33,214) | |
| | | | | |
偿还定期贷款 | — | | | — | | | (166,813) | |
| | | | | |
偿还循环信贷安排下的借款 | — | | | — | | | (63,200) | |
| | | | | |
支付债务发行成本 | — | | | (1,520) | | | — | |
| | | | | |
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DIGITALOCEAN控股公司
合并现金流量表
(单位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
与股权激励计划下发行普通股有关的收益 | 38,410 | | | 11,509 | | | 18,369 | |
员工购股计划发行普通股所得款项 | 4,977 | | | 7,926 | | | 4,970 | |
| | | | | |
融资租赁本金偿还 | (2,260) | | | — | | | — | |
与股权奖励净额结算相关的支付的员工工资税 | (21,575) | | | (28,278) | | | (3,187) | |
首次公开发行的收益,扣除承销折扣和佣金及其他发行成本 | — | | | — | | | 724,384 | |
| | | | | |
普通股回购和注销 | (488,455) | | | (600,000) | | | (350,000) | |
卖方汇票的偿还 | — | | | — | | | (125) | |
融资活动提供的现金净额(用于) | (468,903) | | | (610,363) | | | 1,593,379 | |
| | | | | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (15) | | | (249) | | | 5 | |
增加(减少)现金、现金等价物和限制性现金 | 167,176 | | | (1,563,618) | | | 1,612,888 | |
现金、现金等价物和限制性现金--期初 | 151,807 | | | 1,715,425 | | | 102,537 | |
现金、现金等价物和受限现金--期末 | $ | 318,983 | | | $ | 151,807 | | | $ | 1,715,425 | |
| | | | | |
现金流量信息的补充披露: | | | | | |
支付利息的现金 | $ | 916 | | | $ | 475 | | | $ | 2,344 | |
已支付的税款,扣除退款后的净额 | 2,723 | | | 4,567 | | | 921 | |
为经营租赁支付的经营现金流 | 74,248 | | | 49,870 | | | — | |
非现金投资和融资活动: | | | | | |
资本化股票薪酬 | $ | 1,440 | | | $ | 1,722 | | | $ | 916 | |
已收到但尚未付款的财产和设备,计入应付账款和应计其他费用 | 4,826 | | | 15,689 | | | 12,968 | |
发行用于收购的普通股 | — | | | — | | | 27,566 | |
| | | | | |
应付账款和应计负债中包括的债务发行成本 | — | | | — | | | 400 | |
以经营性租赁负债换取的经营性使用权资产 | 73,440 | | | 204,105 | | | — | |
融资以融资租赁负债换取的使用权资产 | 11,938 | | | — | | | — | |
DIGITALOCEAN控股公司
合并财务报表附注
(单位为千,不包括每股和每股金额)
注1。企业和组织的性质
DigitalOcean Holdings,Inc.及其子公司(统称为“公司”、“我们”)是一家领先的云计算平台,为初创企业和不断增长的数字业务提供按需基础设施、平台和软件工具。该公司成立的指导原则是,云的变革性优势应该易于利用、广泛访问、可靠和负担得起。该公司的平台简化了云计算,使其客户能够快速加快创新,提高他们的生产力和敏捷性。该公司提供各种关键任务解决方案:基础设施即服务(IaaS),包括Drop虚拟机、存储和网络产品;平台即服务(PaaS),包括托管数据库和托管Kubernetes产品;软件即服务(SaaS),包括托管托管和Marketplace产品;以及人工智能和机器学习(AI/ML),包括机器、笔记本和部署产品。
本公司采用控股公司结构,主要业务通过其全资运营子公司在全球范围内进行。
首次公开募股
2021年3月26日,公司完成首次公开募股(IPO),发行并出售16,500,000其普通股的公开发行价为$47.00每股,这导致净收益为$722,981在扣除承销折扣和佣金以及公司应支付的发售费用后。与IPO有关,当时已发行的所有可转换优先股自动转换为45,472,229普通股和可赎回可转换优先股权证自动转换为普通股认股权证。
注2.重要会计政策摘要
列报依据和合并原则
随附的综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制,并包括本公司及所有全资附属公司的账目。在合并中,所有公司间账户和交易都已取消。
重新分类
合并现金流量表上的某些上一年度金额已重新分类和修订,以符合本年度的列报方式。这种重新分类不影响总收入、营业收入或净收入。
预算的使用
根据美国公认会计原则编制这些综合财务报表要求管理层持续作出估计、判断和假设,这些估计、判断和假设会影响综合财务报表和附注中报告和披露的金额。实际结果可能与这些估计不同。该等估计包括但不限于与收入确认、应收账款及相关准备金、长期资产的使用年限及变现能力、资本化内部使用软件开发成本、股票补偿会计(包括估计业绩归属条件的概率)、我们用来厘定租赁负债的递增借款利率、递延税项资产的估值拨备、金融工具的公允价值,以及因业务合并而取得的有形及无形资产及承担的负债的公允价值及使用年限有关的估计。管理层根据过往经验及管理层认为合理的其他各种假设作出估计,而这些假设的结果构成对资产及负债账面值作出判断的基础。
现金和现金等价物
现金和现金等价物包括对货币市场基金、商业票据和存单的高流动性投资,原始到期日为3个月或更短时间。现金及现金等价物的账面值接近公允价值,因为这些工具的到期日短,流动性强。
有价证券
该公司的有价证券包括商业票据、美国国债和商业债务证券。本公司在购买时确定其有价证券的适当分类,并
在每个资产负债表日期重新评估此类指定。本公司已将其有价证券归类并入账为可供出售证券,因为本公司可随时出售这些证券,用于其当前业务或用于其他目的,甚至在到期之前。因此,该公司将其有价证券归类为综合资产负债表中的流动资产。
可供出售证券在每个报告期均按公允价值入账。溢价和折扣在相关可供出售证券的有效期内摊销或增加,作为使用实际利息法对收益率的调整。利息收入在赚取时确认。这些有价证券的未实现损益按税后净额列示,并在实现前作为累计其他综合损失单独列报。已实现损益根据具体的确认方法确定,并在合并业务报表的其他收入(费用)净额中列报。
本公司定期评估其有价证券,以评估一项投资的公允价值是否低于其摊销成本基础,以及公允价值的下降是否可归因于信用损失。被认为与信贷损失有关的公允价值下降在合并经营报表中的其他收入(费用)净额中列报。
外币
本公司的报告货币为美元。本公司的本位币为美元,本公司子公司的本位币主要为境外子公司所在地的当地货币。公司子公司的资产和负债按资产负债表日的有效汇率换算为美元。所有损益表账户均按月平均汇率折算。由此产生的外币折算调整直接计入累计其他综合损失。
以功能货币以外的货币计价的交易因汇率波动而产生的交易损益计入其他收入(费用),在实现时计入综合经营报表净额。
受限现金
下表对现金流量表中的现金、现金等价物和限制性现金进行了核对: | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2023 | | 2022 |
现金和现金等价物 | $ | 317,236 | | | $ | 140,772 | |
预付费用和其他流动资产中包含的限制性现金(1) | — | | | 9,100 | |
受限现金(2) | 1,747 | | | 1,935 | |
现金总额、现金等价物和限制性现金 | $ | 318,983 | | | $ | 151,807 | |
___________________ (1)包括与Cloudways收购相关的或有薪酬,该薪酬于2023年9月1日支付。
(2)包括与用于签订租赁协议的信用证有关的金融机构存款。
应收账款扣除预期信贷损失准备后的净额
应收账款主要是指在资产负债表日未开具发票、主要在下个月开具账单和收款的已确认收入。应收贸易账款按原始发票金额减去根据未来收款可能性估计的预期信贷损失准备金入账。管理层根据历史损失模式、客户发票逾期的天数、对未来经济状况的合理和可支持的预测以告知对历史损失数据的调整以及对与特定账户相关的潜在损失风险的评估来确定拨备的充分性。当管理层意识到可能进一步降低收款可能性的情况时,它会记录一笔特定的应收金额准备金,将应收账款减少到管理层合理地相信将会收回的金额。本公司通过预期信贷损失拨备记录预期信贷损失准备的估计变化,并在认为收回的可能性微乎其微后冲销应收账款和相关拨备。
下表列出了本期预期信贷损失拨备的变化情况: | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, | | |
| 2023 | | 2022 | | |
期初余额 | $ | 6,099 | | | $ | 4,212 | | | |
预期信贷损失准备金 | 15,357 | | | 16,551 | | | |
| | | | | |
核销及其他 | (15,608) | | | (14,664) | | | |
期末余额 | $ | 5,848 | | | $ | 6,099 | | | |
金融工具的公允价值
公允价值被定义为在计量日期在市场参与者之间的有序交易中从出售资产中获得的价格或支付的转移负债的价格。在厘定须按公允价值入账的资产及负债的公允价值计量时,本公司会考虑进行交易的主要或最有利市场及基于市场的风险。本公司对在财务报表中按公允价值确认或披露的所有金融资产和负债采用公允价值会计。由于现金及现金等价物、限制性现金、应收账款、应付账款及应计费用的短期性质,综合财务报表中报告的账面金额接近公允价值。
财产和设备
财产和设备按扣除累计折旧后的成本列报。财产和设备折旧按资产的估计使用年限采用直线法计算,并计入综合经营报表的折旧和摊销费用。本公司将在融资租赁项下记录的资产摊销计入折旧费用。财产和设备的估计使用年限如下: | | | | | | | | |
财产和设备类别 | | 使用寿命 |
计算机和设备 | | 5年份 |
家具和固定装置 | | 5年份 |
租赁权改进 | | 租期或剩余使用年限较短 |
内部使用软件 | | 3年份 |
融资租赁下的设备 | | 租期或剩余使用年限较短 |
本公司定期审查财产和设备的估计使用寿命。
租契
该公司租用数据中心设施的托管空间,并在较小程度上租赁公司办公室,所有这些都是运营租赁。融资租赁用于数据中心设备。本公司在合同开始时确定一项安排是否为租赁。经营租赁计入经营租赁使用权(“ROU”)资产以及流动和非流动经营租赁负债。融资租赁ROU资产,扣除摊销后的净额包括在财产和设备、净额和融资租赁负债都包含在其他流动负债和其他非流动负债在公司的综合资产负债表上。
净收益资产是指本公司在租赁期内使用标的资产的权利,相应的租赁负债代表其支付租赁所产生的租赁款项的义务。净收益资产及租赁负债于租赁开始日按租赁期内未付租赁付款的现值确认。用于衡量租赁负债的租赁付款包括租赁开始日的固定租赁付款,包括租金上升拨备。由于本公司的租约并无提供隐含利率,本公司根据租约条款及生效日期的经济环境厘定未来付款的现值时,采用递增借款利率。ROU资产按初始租赁负债金额计量,并根据初始直接成本、在生效日期或之前支付的租赁付款进行调整,并减去收到的租户激励。在计量净资产及租赁负债时,本公司并不计入续约期限或终止日期后的期限的期权,直至有理由确定该等期权将根据管理层对各种相关因素的评估而行使,包括经济、实体特定及市场因素等。
该公司与租赁和非租赁组成部分签订了租赁协议,并已选择对所有资产类别进行合并。经营性租赁的非租赁部分主要包括电力。非租赁部分的固定付款被视为租赁部分的一部分,并包括在净资产和负债的计量中,可变付款在发生时计入费用。可变租赁付款一般涉及合同规定的最低固定金额以上的非租赁部分。
经营租赁项下的租赁付款的租赁费用按租赁期内的直线基础确认。本公司代管数据中心设施的营运租赁成本计入综合营运报表的收入成本,而公司办公室的营运租赁成本计入综合营运报表的一般及行政开支。融资租赁ROU资产的摊销费用在租赁期内按直线确认一至五年,融资租赁负债的利息支出按基于增量借款利率的有效利率法确认。本公司包括在融资租赁项下记录的资产摊销,折旧费用包括在本公司综合经营报表的收入成本中。利息支出计入公司合并经营报表中的其他收入(费用)净额。对于12个月或以下的租赁(短期租赁),本公司选择不确认ROU资产或租赁负债,租赁付款在综合经营报表中以直线方式在租赁期限内确认。
内部使用软件开发成本的资本化
在初步项目阶段完成并且管理层根据确定项目很可能完成并用于执行预期功能的基础上,批准为项目提供更多资金时,与为内部使用开发的软件有关的费用开始资本化。资本化成本包括外部咨询费、薪资和薪资相关成本,以及开发团队中在应用程序开发阶段与内部使用软件项目直接相关并投入时间的员工的基于股票的薪酬。这种费用的资本化不迟于项目基本完成并准备投入预期用途之时停止。在软件开发生命周期的规划、培训和实施后阶段发生的成本在发生时计入费用,并已计入综合运营报表的研发费用。
长期资产减值准备
当情况显示资产的账面价值可能无法收回时,长期资产,包括财产和设备、具有一定年限的无形资产和ROU资产,将被审查减值。对于将持有和使用的资产,当与该资产或资产组相关的估计未贴现现金流量少于其账面价值时,确认减值。如果存在减值,则进行调整,将资产减记至其公允价值,并将亏损记录为账面价值与公允价值之间的差额。公允价值乃根据报价市价、贴现现金流量或内部及外部评估(视何者适用而定)厘定。待处置资产按账面价值或估计可变现净值中较低者列账。
本公司决定于2022年停止使用其租用的部分纽约写字楼,并订立二与第三方分租人订立的单独分租协议,其中分租收入低于表明减值的原始租赁付款。截至2022年12月31日的年度,净资产账面价值减少$1,472在综合经营报表中计入账面价值超过公允价值的账面价值,并计入一般和行政部门的相应减值费用。
于截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度,本公司录得减值亏损$1,140, $163及$285分别与不再使用的软件相关。这些减值损失计入收入成本和综合经营报表的研发成本。
企业合并
该公司适用ASC 805《企业合并》(以下简称《ASC 805》)的规定进行收购。ASC 805要求公司评估一项交易是与资产收购有关还是与企业收购有关。企业被定义为能够进行和管理以向投资者提供回报的一组综合资产和活动。资产收购按按相对公允价值基准假设的个别资产和负债分配收购成本进行会计处理;而收购企业要求本公司在收购日将收购的资产和承担的负债与商誉分开确认。截至收购日的商誉是指在收购日的净额中转移的额外对价、收购资产的公允价值和承担的负债。虽然公司使用其最佳估计和假设对收购的资产和承担的负债进行准确估值
收购日期以及任何或有对价(如适用),估计本身是不确定的,并须予修订。因此,在自业务收购之日起最长一年的计量期内,本公司可能记录对收购资产和承担的负债的调整,并与商誉进行相应的抵销。在业务收购的计量期结束或收购的资产或承担的负债的价值最终确定后(以先发生者为准),任何后续的调整都将记录在我们的综合经营报表中。
业务合并会计处理要求本公司作出重大估计及假设,尤其是于收购日期,以厘定所收购资产及所承担负债的公平值,包括选择估值方法、估计未来收入及现金流量以及厘定无形资产公平值的贴现率。尽管本公司相信过往作出的假设及估计属合理及适当,惟该等假设及估计部分乃根据过往经验及自所收购公司管理层取得的资料作出,并存在内在不确定性。可能会发生不可预期的事件和情况,可能会影响该等假设、估计或实际结果的准确性或有效性。购买的资产和承担的负债已反映在公司的合并资产负债表上,其结果自收购之日起列入合并经营报表和合并现金流量表。与收购相关的交易成本(包括与收购直接相关的法律及会计费用及其他外部成本)与收购分开确认,并于综合经营报表的一般及行政开支中支销。
此外,于业务合并中假设的不确定税务状况及税务相关估值拨备于收购日期初步估计。本公司根据于收购日期已存在的事实及情况每季度重新评估该等项目,而对初步估计作出的任何调整(如于计量期间内识别)则计入商誉。在计量期间或最终确定税项备抵或或有事项的估计价值之后(以先发生者为准),这些不确定税务状况和税务相关估值备抵的变化将影响我们综合经营报表中的所得税拨备,并可能对经营业绩和财务状况产生重大影响。
商誉与无限期无形资产
商誉是指在企业合并中收购的其他资产产生的未来经济利益,而这些资产没有单独识别和单独确认。本公司不摊销商誉。收购Nanobox,Inc.产生商誉。(“Nanobox”)于2019年4月4日、Nimbella Corp.(“Nimbella”)于2021年9月1日、Cloudways Ltd.(“Cloudways”)于2022年9月1日及Paperspace Co.(“Paperspace”)于2023年7月5日(如附注3所论述)。商誉为$348,322及$315,168分别为2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日,代表收购价格高于企业合并中收购的可识别净资产公允价值的部分。截至2023年12月31日,本公司拥有单一报告单位。
自每年10月1日起,每年对商誉的减值进行审查,如果发生触发事件,则会更频繁地审查减值。本公司利用定性或定量减值测试对商誉进行评估。定性减值测试评估若干因素,以确定报告单位的公允价值是否更有可能少于其各自的账面价值。如本公司断定报告单位的公允价值极有可能少于其各自的账面值,则会进行公允价值量化测试。此外,本公司亦可选择直接进行量化减值测试。在量化减值测试中,本公司将报告单位的账面价值与其公允价值进行比较。如果报告单位的账面金额超过其公允价值,则就报告单位的账面金额超过其公允价值的金额确认减值费用,直至报告单位的商誉金额。
无限期的无形资产由客户在线托管其服务器所需的网际协议(IP)地址组成。本公司于每年10月1日及当事件或环境变化显示可能存在减值时,每年评估该等无限期的无形资产的减值。具有无限寿命的无形资产为$44,821截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日,并作为无形资产计入综合资产负债表。
该公司利用定性或定量减值测试对无限期无形资产进行评估。定性减值测试评估若干因素,以确定资产的公允价值是否更有可能低于其各自的账面价值。如本公司断定该等资产的公允价值极有可能少于其各自的账面价值,则会进行公允价值量化测试。此外,本公司亦可选择直接进行量化减值测试。可回收性
持有和使用的资产是通过比较资产或资产组的账面价值与该资产或资产组预计产生的估计未贴现未来现金流量来计量的。如果一项资产的账面金额超过该等估计未来现金流量,则根据该资产的账面金额超出该资产或资产组的公允价值的金额,基于贴现现金流量确认减值费用。
截至2023年、2023年、2022年或2021年12月31日止年度,并无录得商誉及无限期无形资产的减值费用。
无形资产
具有一定寿命的无形资产包括所获得的发达技术、商号、客户关系、内容和品牌。具有确定寿命的无形资产按成本减去累计摊销列报,摊销的基础与用于评估无形资产的预期现金流的时间和模式一致,通常是在使用年限的直线基础上摊销。三至十年.具有确定寿命的无形资产为$95,330及$74,107分别截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日,并作为无形资产计入综合资产负债表。
收入确认
该公司根据FASB会计准则编纂(“ASC”)主题606,与客户的合同收入(“ASC 606”)确认收入。
本公司按下列步骤核算收入:
1.确定与客户的合同
2.确定合同中的履行义务
3.确定成交价
4.将交易价格分摊到合同中的履约义务
5.在我们履行履约义务时确认收入
该公司为客户提供云计算服务,包括IaaS,PaaS,SaaS和AI/ML。本公司根据客户对这些资源的利用情况确认收入。客户合同通常是按月签订的,不包括任何最低保证数量或费用。费用按月计费,付款通常在开具发票时到期。收入在扣除抵免准备金和从客户收取的任何税款后确认。
该公司的全球云平台由各种第三方提供支持。公司考虑了ASC 606中的委托人与代理人指导,并得出结论认为,它是向客户提供的所有服务的委托人。
本公司可能会以促销和推荐积分的形式提供销售奖励,并授予积分以鼓励客户使用本公司的服务。这些类型的促销和推荐积分通常在两个月或更短的时间内到期,如果不使用。对于购买时获得的贷项,在获得时记录为合同负债,并在赎回或到期(以较早者为准)时确认。大多数信用在获得的当月赎回。
收入确认的时间可能与向公司客户开具发票的时间不同。当收入在开具发票之前确认时,公司记录应收款。任何于开票前收取的付款均为合约负债,并于综合资产负债表内的流动负债总额内列为递延收入。截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度确认的收入(已计入各相关期间初的递延收入结余)为$3,674, $2,894及$2,672,分别为。
收入成本
收入成本主要包括与在第三方主机托管设施中运营相关的费用、直接支持我们数据中心的人员费用和非人员成本,包括所获得技术的摊销、资本化内部使用软件开发成本的摊销以及我们数据中心设备的折旧。第三方主机托管设施成本包括数据中心租赁费、电费、维护费、网络和带宽。人员费用包括工资、奖金、福利和基于股票的薪酬。
研究和开发费用
研发开支主要包括员工成本,包括薪金、花红、福利及以股份为基础的补偿。研发费用还包括研发活动的资本化内部使用软件开发成本的摊销, 三年,专业
服务,以及与我们为现有产品添加新功能、开发新产品以及确保我们全球云平台的安全性、性能和可靠性相关的成本。
销售和营销费用
销售及市场推广开支主要包括销售、市场推广及客户支援员工的人事成本,包括薪金、花红、福利及以股份为基础的薪酬。销售和营销费用还包括营销计划、佣金、广告和专业服务费的成本。
一般和行政费用
一般和行政费用主要包括人力资源、法律、财务和其他行政职能的人员成本,包括工资、奖金、福利和基于股票的薪酬。一般和行政费用还包括预期信贷损失、软件、支付处理费、商业保险、折旧和摊销费用、租金和设施成本、长期资产减值、收购相关补偿和其他行政费用的准备金。
重组和其他费用
当管理层承诺重组计划时,公司记录重组费用,重组计划确定所有重大行动,完成重组计划的时间段表明不太可能对计划进行重大改变,并已通知受影响的员工。
重组和其他费用主要包括人事成本,如通知期、雇员遣散费和离职福利,以及与授予某些股权奖励有关的基于股票的薪酬。
广告和其他促销费用
广告及其他促销成本于产生时计入开支,并计入综合经营报表的销售及市场推广。非直接回应广告费用为#美元。7,857, $19,914及$14,577截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日止年度。
所得税
本公司按照资产负债法核算所得税。递延所得税资产及负债就可归因于资产及负债的财务报表与课税基础之间的差异而导致未来应课税或可扣除金额的未来税务后果予以确认。该等递延所得税资产及负债乃根据制定的税法及适用于差额预期会影响应课税收入的期间适用的税率计算。当需要将递延税项资产减少到预期变现金额时,应设立估值备抵。联邦、州和外国所得税是根据法定税率征收的。
2017年12月22日,2017年《减税和就业法案》(简称《税法》)签署成为法律。税法要求实体作出会计政策选择:(1)将未来美国计入与全球无形低税收入(“GILTI”)相关的应纳税所得额视为发生时的当期支出(“期间成本法”);或(2)将此类金额计入实体对其递延税额的计量(“递延法”)。该公司已选择在使用期间成本法发生时,将未来美国计入与GILTI相关的应税收入所应缴纳的税款视为本期费用。
本公司使用确认门槛和财务报表确认的计量属性对所得税中的不确定性进行会计处理,并对纳税申报单中采取或预期采取的纳税头寸进行计量。为了确认福利,税务机关审查后,税务状况必须比不能维持的可能性更大。确认的金额被计量为最终审计结算时实现可能性大于50%的最大利益金额。
本公司确认与所得税有关的利息和罚金(如有),作为综合经营报表所得税支出的一部分,并将应计利息和罚金与相关所得税负债一起计入综合资产负债表的其他流动负债。
细分市场信息
公司首席运营决策者兼首席执行官审查在综合基础上提交的离散财务信息,以便定期做出运营决策、分配资源和评估财务业绩。因此,本公司已一运营和报告部门。
地理信息
根据公司客户的帐单地址确定的收入如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
北美 | 37 | % | | 38 | % | | 38 | % |
欧洲 | 29 | % | | 30 | % | | 30 | % |
亚洲 | 24 | % | | 22 | % | | 22 | % |
其他 | 10 | % | | 10 | % | | 10 | % |
总计 | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
来自美国客户的收入为30占截至2023年12月31日的年度总收入的百分比,以及31截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度占总收入的百分比。
除美国以外,没有一个国家的收入在报告所述任何时期内超过总合并收入的10%。
长期资产包括财产、设备和租赁。根据资产的实际位置,本公司长期资产的地理位置净额如下: | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2023 | | 2022 |
美国 | $ | 233,557 | | | $ | 206,118 | |
新加坡 | 43,425 | | | 60,307 | |
德国 | 62,224 | | | 50,274 | |
荷兰 | 46,170 | | | 35,951 | |
其他 | 75,269 | | | 74,221 | |
总计 | $ | 460,645 | | | $ | 426,871 | |
信用风险集中
综合资产负债表中反映的现金及现金等价物、有价证券、限制性现金和贸易应收账款面临集中的信用风险。尽管该公司在多家金融机构保持现金和现金等价物,但存款有时可能超过联邦保险的限额。本公司相信,持有其现金及现金等价物的金融机构财务稳健,因此,就这些结余而言,信贷风险最低。
该公司的客户群包括大量地理上分散的客户。于二零二三年及二零二二年十二月三十一日,概无客户占应收账款净额10%或以上。此外,于截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度,概无客户占总收益10%或以上。
基于股票的薪酬
股票期权
与股票交易有关的补偿费用,包括雇员、顾问和非雇员董事股票期权奖励,在综合经营报表中根据公允价值计量和确认,扣除估计没收。各购股权奖励之公平值于授出日期使用柏力克-舒尔斯期权定价模式估计。服务费按所需服务期以直线法确认。期权定价模型需要输入高度主观的假设,包括相关普通股的公允价值、期权的预期期限、公司普通股价格的预期波动性、无风险利率以及公司普通股的预期股息收益率。期权定价模型中使用的假设代表了管理层的最佳估计。
预期波动率是对股票价格预期波动幅度的度量。由于公司在发行股票期权时普通股的交易历史有限,公司估计
在授予日,本公司的股票期权的预期波动率,采用一组可比的公开交易公司的平均历史波动率,以及本公司的历史波动率,在一段时间内等于期权的预期寿命。
由于本公司并无足够的历史资料对未来行使模式及归属后终止雇佣行为作出合理预期,故本公司使用简化方法根据预期尚未行使的购股权的平均期限厘定预期期限,一般计算为购股权归属期与合约届满期的中点。
本公司使用美国国债收益率作为与预期期限相对应的无风险利率。本公司利用股息收益率 零由于本公司现时并无派发股息,本公司预期日后亦不会派发股息。
本公司根据授予雇员及董事之购股权于授出日期之公平值计量该等购股权,并于所需服务期(一般为相关奖励之归属期)内确认该等奖励之补偿开支(扣除估计没收)。本公司对仅以服务为基础的归属条件的所有奖励采用直线法确认开支。
非雇员股票期权的股票补偿使用柏力克-舒尔斯期权定价模式计算,并记录为期权归属。
限售股单位
本公司向其雇员授出受限制股份单位(“受限制股份单位”)作为奖励。受限制股份单位于符合定期归属规定时以本公司普通股股份支付。受限制股份单位的价值使用内在价值法厘定,并基于授出的股份数目及本公司普通股于授出日期的估值。
基于业绩的限制性股票单位
本公司主要向管理团队成员授予基于业绩的限制性股票单位(“PRSU”),并在有限情况下向与特定交易有关的其他员工授予。PRSU的归属条件基于本公司预先设定的表现目标。公允价值根据授予日本公司普通股的收盘报价确定,公允价值在所需服务期内采用分级归属法确认。我们于各结算日评估符合表现标准的可能性。概率评估及预期归属股份估计的变动将导致相关以股份为基础的补偿的调整,并将于变动期间记录。
基于市场的限制性股票单位
本公司已向其首席执行官授出以市场为基础的受限制股份单位(“受限制股份单位”)。以市场为基础的限制性股票单位的股票补偿按授出日期的公平值计量。市况乃采用蒙特卡罗估值模式于授出日期之公平值中考虑,该模式利用多个输入变量厘定本公司达到指定市况之概率。与具有市场条件的奖励相关的以股票为基础的补偿将在所需服务期内确认,无论市场条件是否得到满足,前提是所需服务期已经完成。
员工购股计划
公司提供员工股票购买计划(“ESPP”),允许符合条件的员工以折扣价购买公司普通股。ESPP项下奖励的公平值于各发售期开始时计算。本公司使用柏力克-舒尔斯期权估值模式估计奖励之公平值。柏力克-舒尔斯期权估值模式需要输入主观假设,包括相关股票的价格波动、无风险利率、股息收益率及发售期。该公允价值随后在发行期内以直线法摊销。基于股票的补偿是基于预期在发行期开始时购买的奖励,因此当参与者在发行期内退出时会减少。
普通股股东每股净收益(亏损)
普通股股东应占每股基本净亏损和摊薄净亏损按照参与证券所需的两级法列报。在与首次公开募股相关的可转换优先股转换之前,SEED系列、A-1系列、B系列和C系列可转换优先股的持有者各自有权获得优先于任何公司普通股的任何股息支付的非累积股息。在两级法下,净收益根据普通股股东和参与证券的参与权归属于他们。可转换优先股的持有人在合同上没有义务分担公司的损失。因此,公司截至2021年12月31日的年度净亏损没有分配给这些参与证券。
每股基本收益是用普通股股东应占净收益或亏损除以当期已发行普通股的加权平均数计算得出的。稀释每股收益的计算方法是,将普通股股东应占净收益或亏损(经稀释性可转换票据的利息支出调整后)除以普通股、普通股等价物和其他潜在稀释性证券的加权平均数,如有,则除以期内已发行的普通股、普通股等价物和其他潜在稀释性证券。
普通股股东应占普通股的基本及摊薄每股净亏损,其列报方式与股票补偿所需的库存股方法及可转换票据所需的IF折算方法一致。如果在各个期间结束时已达到既定的市场或业绩标准,则非既得市场和基于业绩的股票奖励将计入每个期间的加权平均稀释后流通股。
与本公司若干已发行股票期权、限制性股票单位和可转换票据相关的潜在股票被排除在外,因为它们是反稀释的,然而,这些潜在股票可能在未来被稀释。具有反摊薄作用的潜在摊薄证券不计入本公司处于亏损期间的每股摊薄收益的计算。
最近的会计声明--有待采纳
2023年12月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新(ASU)2023-09,所得税(主题740)-所得税披露的改进(“ASU 2023-09”)。ASU 2023-09要求实体在有效税率对账中披露具体类别,并为符合量化门槛的项目对账提供额外信息。此外,ASU 2023-09要求披露某些州与联邦所得税支出和支付的税款。ASU 2023-09中的修正案要求在2024年12月15日之后的财政年度通过。对于尚未发布的年度财务报表,允许及早采用。虽然允许追溯适用,但修正案应在预期的基础上适用。该公司目前正在评估采用该技术对我们的财务披露的影响。
2023年11月,FASB发布了ASU编号2023-07,分部报告(主题280):对可报告分部披露的改进(“ASU 2023-07”)。ASU 2023-07扩大了公共实体的分部披露,要求披露定期提供给首席运营决策者并包括在每个报告的分部损益衡量标准中的重大分部费用、其他分部项目的金额及其构成说明,以及对应报告分部的损益和资产的中期披露。ASU 2023-07在2023年12月15日之后的财政年度和2024年12月15日之后的财政年度内的过渡期内有效,允许提前申请。该公司目前正在评估采用ASU 2023-07对其综合财务报表和披露的影响。
注3.收购、商誉和无形资产
纸质空间公司
2023年7月5日(“Paperspace收购日”),公司完成了一项业务合并收购100总现金对价为$的纸张空间百分比100,399。所支付的代价包括供款$。11,100到第三方在购买纸张空间之日持有的托管账户,以支持关闭后的某些赔偿义务。
此次收购已作为一项业务合并入账,自Paperspace收购之日起,Paperspace的运营结果已包括在随附的合并财务报表中。收购Paperspace的先进技术并将其整合到公司的平台中将扩大公司的
这些产品使客户能够更轻松地测试、开发和部署人工智能和机器学习(“AI/ML”)应用程序,并增强和增强现有的AI/ML应用程序。
总对价的确定和分配以公允价值估计为基础。如果有测算期调整,将在报告期内确认调整金额,调整金额是在购买Paperspace之日起12个月内确定的。截至2023年12月31日,随着公司收集有关收购资产和承担的负债的更多信息,主要涉及营运资金账户和公司对与税务相关项目的评估,Paperspace的收购价格分配仍然开放。
下表列出了业务合并的收购价格分配,并汇总了在Paperspace收购之日收购的资产和承担的负债的公允价值:
| | | | | |
| 金额 |
转让对价的公允价值 | |
现金对价 | $ | 100,399 | |
| |
取得的可确认资产和承担的负债的确认金额 | |
收购的有形资产: | |
现金和现金等价物 | $ | 1,376 | |
应收账款 | 1,042 | |
预付费用和其他流动资产 | 193 | |
财产和设备,净额 | 4,515 | |
经营使用权资产,净额 | 4,398 | |
融资租赁使用权资产净额 | 11,958 | |
其他资产 | 367 | |
无形资产 | 37,690 | |
承担的负债: | |
应付账款和应计费用 | (1,445) | |
递延收入 | (105) | |
经营租赁负债,流动 | (1,475) | |
非流动经营租赁负债 | (2,923) | |
融资租赁负债,流动 | (5,707) | |
非流动融资租赁负债 | (6,251) | |
递延税项负债 | (1,074) | |
收购的可确认净资产总额 | 42,559 | |
计入收购的商誉 | 57,840 | |
采购总价分配 | $ | 100,399 | |
本公司在无形资产的经济利益被消耗的期间(使用寿命)内摊销无形资产,并假设无形资产没有剩余价值。 分配至可识别无形资产之公平值及其估计可使用年期如下:
| | | | | | | | | | | |
| 估计公允价值 | | 加权平均使用寿命(年) |
商标/商品名 | $ | 300 | | | 1 |
发达的技术 | 24,120 | | | 5 |
客户关系 | 13,270 | | | 5 |
无形资产总额 | $ | 37,690 | | | |
Paperspace的资产和负债于2023年7月5日按估计公允价值计量。公允价值的估计是管理层的最佳估计,需要对未来事件和不确定性作出一系列复杂的判断。第三方估值专家已获委聘协助管理层对该等资产及负债进行估值。
商誉主要归因于将Paperspace的先进技术整合到公司的平台中,这将扩展公司的产品,从而从新客户和现有客户中获得增量收入,以及在较小程度上不符合单独确认的无形资产,包括通过收购获得的现有劳动力。预期概无商誉可就所得税扣减。
收购及整合相关成本包括杂项专业服务费及收购相关活动开支。本公司确认约$5,745截至2023年12月31日止年度已支销的收购相关成本。这些成本主要作为一般和行政费用的一部分在所附的合并经营报表中列示。
从Paperspace收购日至2023年12月31日,公司合并运营报表中包含的Paperspace收入和净亏损金额为美元。6,350及$18,914,分别为。
或有补偿
或有补偿费用涉及应付某些Paperspace卖家的款项,10,120,其中$5,060将于2024年7月5日获得收入,1,265此后将按季度盈利,直至2025年7月5日。或有报酬是合并后服务的报酬,因为付款取决于在每个付款日对Paperspace创始人的连续雇用。截至2023年12月31日止年度,本公司录得一项与收购有关的补偿开支$4,135与Paperspace创办人迄今赚取的估计报酬有关,已列入所附综合业务报表中的一般和行政部分。
未经审计的备考财务信息
以下未经审计的备考信息总结了公司和Paperspace的合并结果,就好像公司对Paperspace的收购于2022年1月1日完成一样,但不一定反映公司和Paperspace本应实现的综合实际运营结果,也不一定表明未来的运营结果。未经审计的预计信息反映了直接可归因于收购Paperspace的某些调整,包括收购资产的额外摊销以及非经常性收购和整合相关成本的时间安排,以及公司认为对预计报告合理的其他调整。如果Paperspace在2022年1月1日被收购,并包括在公司2022年和2023年的业绩中,就不会对收入产生实质性影响。 | | | | | | | | | | | |
| 形式上适用于 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 |
净亏损 | $ | (280) | | | $ | (61,802) | |
Cloudways Ltd.
于2022年9月1日(“Cloudways收购日”),本公司收购了100根据截至2022年8月19日的股份购买协议,Cloudways,Ltd.(“Cloudways”)的未偿还股权的百分比。这笔收购已作为业务合并入账。自Cloudways收购之日起,Cloudways的运营结果已包含在随附的综合财务报表中。Cloudways是一家领先的托管云托管和软件即服务提供商,为初创企业和成长型数字业务提供服务。收购Cloudways使客户能够毫不费力地启动和扩展业务,从而增强了公司简化云计算的能力。Cloudways在收购前是该公司的客户,该公司确认的收入约为$6,000从Cloudways于2022年1月1日至Cloudways收购之日。
根据美国会计准则第805条,收购购买对价总计为#美元。311,237并以现金支付。股份购买协议包括双方的惯例陈述和担保及契诺。该公司贡献了$42,000在Cloudways收购之日向第三方持有的托管账户支付的对价,以支持完成交易后的某些赔偿义务。决算工作已经完成。
下表列出了业务合并的收购价格的构成和分配,并概述了在Cloudways收购日收购的资产和承担的负债的公允价值: | | | | | |
| 金额 |
转让对价的公允价值 | |
支付给Cloudway卖家的现金 | $ | 278,187 | |
提供给托管账户的现金 | 42,000 | |
其他费用 | 150 | |
减去:由或有薪酬预付的现金 | (9,100) | |
已支付的总代价 | $ | 311,237 | |
| |
取得的可确认资产和承担的负债的确认金额 | |
收购的有形资产: | |
现金和现金等价物 | $ | 5,827 | |
应收账款 | 4,753 | |
预付费用和其他流动资产 | 547 | |
其他资产 | 9 | |
无形资产 | 72,000 | |
承担的负债: | |
应付帐款 | (1,820) | |
应计费用 | (957) | |
递延收入 | (1,013) | |
递延税项负债 | (3,417) | |
其他流动负债 | (23,243) | |
收购的可确认净资产总额 | 52,686 | |
计入收购的商誉 | 258,551 | |
采购总价分配 | $ | 311,237 | |
截至2023年12月31日止年度,本公司录得计价期间调整数美元24,686减少商誉和相应的$18,269减少递延税项负债,以及$6,417减少综合资产负债表上的其他流动负债。此外,临时数额的变化导致所得税支出和递延税项负债增加#美元。1,635以及一般和行政费用及其他流动负债减少#美元921,分别为。计量期调整是在获得有关收购日期存在的事实和情况的新信息后作出的。
本公司在无形资产的经济利益被消耗的期间(使用寿命)内摊销无形资产,并假设无形资产没有剩余价值。 分配至可识别无形资产之公平值及其估计可使用年期如下: | | | | | | | | | | | |
| 估计公允价值 | | 加权平均使用寿命(年) |
商号 | $ | 9,500 | | | 10 |
发达的技术 | 31,500 | | | 5 |
客户关系 | 31,000 | | | 7 |
无形资产总额 | $ | 72,000 | | | |
Cloudways的资产和负债于2022年9月1日按估计公允价值计量。公允价值的估计代表了管理层的最佳估计,需要对未来事件和不确定性做出一系列复杂的判断。聘请了第三方估值专家协助管理层对这些资产和负债进行估值。公司采用特许权使用费减免法对已开发技术和商号进行公允价值评估
无形资产和多期超额收益法对客户关系无形资产进行公允价值评估。用于估计无形资产价值的重要假设包括贴现率、预计收入增长率、EBITDA利润率、技术过时和特许权使用费比率。
商誉主要归因于预期合并两个实体的业务所带来的收入协同效应,以及不符合单独确认资格的无形资产,包括通过收购获得的现有劳动力。预计所有商誉都不能在所得税方面扣除。
或有补偿
或有补偿成本与应付Cloudways卖家的款项#美元有关38,830,其中$16,851在2023年9月1日赚取和支付,以及$7,326将分别在2024年3月1日、2024年9月1日和2025年3月1日赚取。或有补偿是对合并后服务的补偿,因为付款取决于Cloudways卖方在每个付款日期继续受雇的情况,只有有限的例外情况。
未经审计的备考财务信息
以下未经审计的备考信息概述了公司和Cloudways的合并结果,就好像公司对Cloudways的收购于2021年1月1日完成一样,但不一定反映公司和Cloudways本应实现的综合实际运营结果,也不一定表明未来的运营结果。未经审计的备考信息反映了直接可归因于收购Cloudways的某些调整,包括所收购资产的公允价值和承担的负债的额外摊销调整,以及公司认为对备考列报合理的其他调整。截至2022年12月31日止年度的预计净亏损已作出调整,以不包括与非经常性收购有关的成本#美元。2,139.
| | | | | | | | | | | |
| 形式上适用于 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2022 | | 2021 |
收入 | $ | 607,191 | | | $ | 459,845 | |
净亏损 | (20,780) | | | (53,227) | |
2023年资产收购
2023年1月,本公司以#美元收购SnapShooter Limited的若干资产2,500,计入资产收购,因为所收购资产的公允价值基本上全部集中在一项发达的技术无形资产中,并将在以下时间摊销五年.
此外,公司确认了一项或有赔偿负债#美元。1,000这笔费用从收购之日起一年内支付,视是否继续受雇而定,并将在收入期间确认为补偿费用。
2022年资产收购
2022年3月,公司从中西部海岸工作室有限责任公司手中收购了CS Tricks网站的资产,总收购对价为美元4,000。无形资产将在以下时间摊销三至五年.
于二零二二年六月,本公司向JournalDev IT Services Private Limited收购无形资产,总购买代价为$1,400分期偿还 三年.
商誉
截至2023年及2022年12月31日止年度的商誉变动如下: | | | | | |
2022年1月1日的余额 | $ | 32,170 | |
收购Cloudways | 283,237 |
测算期调整(1) | (239) | |
2022年12月31日的余额 | 315,168 |
收购Paperspace | 57,840 | |
测算期调整(2) | (24,686) | |
2023年12月31日余额 | $ | 348,322 | |
___________________
(1)该公司最终确定并调整了收购Nimbella的收购价格,以反映减少了$239与2021年最终收购前纳税申报表相关的商誉。
(2)公司最终确定并调整了收购Cloudways的购买价格,如上所述。
无形资产,净额
无形资产净额包括以下金额:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2023 | | 2022 |
资产类型 | | | |
IP地址 | $ | 44,821 | | | $ | 44,821 | |
发达的技术 | 62,330 | | | 35,710 | |
客户关系 | 44,270 | | | 31,000 | |
商号 | 9,800 | | | 9,500 | |
内容 | 4,400 | | | 4,400 | |
品牌 | 1,000 | | | 1,000 | |
总账面价值 | $ | 166,621 | | | $ | 126,431 | |
累计摊销 | | | |
发达的技术 | $ | (14,737) | | | $ | (4,477) | |
客户关系 | (7,203) | | | (1,476) | |
商号 | (1,413) | | | (317) | |
内容 | (2,534) | | | (1,067) | |
品牌 | (583) | | | (166) | |
累计摊销总额 | (26,470) | | | (7,503) | |
无形资产总额,净额 | $ | 140,151 | | | $ | 118,928 | |
摊销费用为$18,967, $6,301及$645截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度。截至2023年12月31日,可摊销无形资产的加权平均剩余摊销期为 五年对于已开发的技术,六年对于客户关系,十年对于商标名,三年对于内容,以及两年为了品牌。下一次摊销费用五年此后,根据估值和
可用寿命的确定,预计如下: | | | | | |
2024 | $ | 22,426 | |
2025 | 20,057 | |
2026 | 19,657 | |
2027 | 17,557 | |
2028 | 9,198 | |
此后 | 6,435 | |
预计未来无形摊销费用总额 | $ | 95,330 | |
注4.有价证券
以下是截至2023年12月31日和2022年12月31日综合资产负债表上可供出售的有价证券摘要,不包括归类为现金和现金等价物的证券。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 摊销成本 | | 未实现收益总额 | | 未实现亏损总额 | | 公允价值 |
美国国债 | $ | 69,456 | | | $ | 6 | | | $ | (6) | | | $ | 69,456 | |
| | | | | | | |
商业票据 | 25,088 | | | — | | | (12) | | | 25,076 | |
有价证券总额 | $ | 94,544 | | | $ | 6 | | | $ | (18) | | | $ | 94,532 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 摊销成本 | | 未实现收益总额 | | 未实现亏损总额 | | 公允价值 |
美国国债 | $ | 549,944 | | | $ | 29 | | | $ | (849) | | | $ | 549,124 | |
公司债务证券 | 35,293 | | | — | | | (86) | | | 35,207 | |
商业票据 | 139,489 | | | 9 | | | (367) | | | 139,131 | |
有价证券总额 | $ | 724,726 | | | $ | 38 | | | $ | (1,302) | | | $ | 723,462 | |
投资利息收入为#美元。23,767, $11,881及$123截至2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度。截至2023年12月31日,公司所有可供出售的短期投资均在一年内到期。
截至2023年12月31日,本公司持有三处于未实现亏损状态的证券。本公司并不打算出售该等证券,并预期在价值回升或该等证券到期前,本公司极有可能不会被要求出售该等证券。根据公司对现有证据的评估,固定收益证券的未实现亏损主要归因于利率的变化,而不是与信贷有关的因素。为确定价值下降是否与信用损失有关,本公司评估的因素包括:公允价值低于摊余成本基础的程度、评级机构对证券评级的变化以及与证券发行人或其行业具体相关的任何不利条件。根据我们对现有证据的评估,管理层不认为任何剩余的未实现亏损代表减值。有价证券的未实现损益列报税后净额。
注5.公允价值计量
我们金融资产的公允价值按经常性基础计量如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| I级 | | II级 | | 总计 |
现金和现金等价物: | | | | | |
现金 | $ | 54,871 | | | $ | — | | | $ | 54,871 | |
货币市场基金 | 262,365 | | | — | | | 262,365 | |
| | | | | |
| | | | | |
现金和现金等价物合计 | $ | 317,236 | | | $ | — | | | $ | 317,236 | |
有价证券: | | | | | |
美国国债 | $ | 69,456 | | | $ | — | | | $ | 69,456 | |
| | | | | |
商业票据 | — | | | 25,076 | | 25,076 | |
有价证券总额 | $ | 69,456 | | | $ | 25,076 | | | $ | 94,532 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| I级 | | II级 | | 总计 |
现金和现金等价物: | | | | | |
现金 | $ | 95,117 | | | $ | — | | | $ | 95,117 | |
货币市场基金 | 45,655 | | | — | | | 45,655 | |
| | | | | |
| | | | | |
现金和现金等价物合计 | $ | 140,772 | | | $ | — | | | $ | 140,772 | |
| | | | | |
有价证券: | | | | | |
美国国债 | $ | 549,124 | | | $ | — | | | $ | 549,124 | |
公司债务证券 | — | | | 35,207 | | | 35,207 | |
商业票据 | — | | | 139,131 | | | 139,131 | |
有价证券总额 | $ | 549,124 | | | $ | 174,338 | | | $ | 723,462 | |
该公司将其高流动性货币市场基金和美国国债归入公允价值等级的第一级,因为它们是根据活跃市场的报价进行估值的。本公司将其商业票据和公司债务证券归类为2级,因为它们使用市场上直接或间接可见的报价以外的投入进行估值,包括可能不活跃交易的相同标的证券的现成定价来源。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日,公司没有3级金融资产。
未按公允价值经常性记录的金融工具
本公司按公允价值报告金融工具,但0%2026年12月1日到期的可转换优先债券(“可转换债券”)。未按公允价值经常性记录的金融工具按季度按公允价值计量,以供披露之用。未按公允价值记录的金融工具的账面价值和估计公允价值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 账面价值 | | 公允价值 | | 账面价值 | | 公允价值 |
可转换票据 | $ | 1,477,798 | | | $ | 1,235,625 | | | $ | 1,470,270 | | | $ | 1,134,030 | |
截至2023年、2023年和2022年12月31日的可转换票据的账面价值扣除未摊销债务发行成本$22,202及$29,730,分别为。
可换股票据的总公平值是根据期内最后一个交易日的收市价厘定。由于交易活动有限,本公司认为公允价值为二级估值。
注6.资产负债表明细
财产和设备,净额
财产和设备,净额包括: | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2023 | | 2022 |
| | | |
计算机和设备 | $ | 657,505 | | | $ | 564,763 | |
家具和固定装置 | 1,511 | | | 1,511 | |
租赁权改进 | 6,820 | | | 6,820 | |
内部使用软件 | 84,279 | | | 78,649 | |
融资租赁下的设备 | 11,938 | | | — | |
财产和设备,毛额 | $ | 762,053 | | | $ | 651,743 | |
| | | |
减去:累计折旧 | $ | (387,083) | | | $ | (317,329) | |
减去:累计摊销 | (69,526) | | | (61,244) | |
财产和设备,净额 | $ | 305,444 | | | $ | 273,170 | |
财产和设备的折旧费用为#美元。90,466, $83,814及$74,278截至2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度。
该公司资本化了与开发供内部使用的计算机软件有关的费用#美元。6,958, $10,636及$7,307分别于2023年、2022年和2021年12月31日终了的年度,计入财产和设备内的内部使用软件费用,净额。与内部使用软件有关的摊销费用为#美元8,433, $12,117及$13,424截至2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度。
其他流动负债
其他流动负债包括: | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2023 | | 2022 |
所得税 | $ | 44,887 | | | $ | 40,848 | |
或有薪酬 | 15,433 | | | 5,617 | |
融资租赁 | 5,221 | | | — | |
与回购普通股相关的消费税 | 4,884 | | | — | |
雇员在雇员退休保障计划下的供款 | 557 | | | 944 | |
其他流动负债总额 | $ | 70,982 | | | $ | 47,409 | |
注7.债务
信贷安排
2020年2月和3月,公司与KeyBank National Association作为行政代理签订并随后修订了第二份修订和重述的信贷协议。于2021年11月,本公司进一步修订该等信贷协议,以修订若干限制债务产生的契约,以准许发行下文所述的可换股票据。于2022年3月,本公司订立第三份经修订及重述的信贷协议(“信贷安排”),除其他修订外,
(1)取消以前已全额偿还的现有信贷安排中的定期贷款部分;
(2)将循环信贷安排的最高借款限额从#美元提高150,000至$250,000;
(3)延长到期日;
(4)以最高优先担保净杠杆率金融契约取代现行的最高总净杠杆率金融契约;
(5)取消维持最低偿债覆盖率的财务公约要求;
(6)降低适用于循环信贷安排未偿还本金的利率以及循环信贷安排未使用金额的年度承诺费;
(Vii)将美元贷款的基准参考利率从伦敦银行同业拆借利率改为基于有担保隔夜融资利率加惯例调整(“调整后期限SOFR”)的前瞻性期限利率。
于2023年12月31日,本公司的可用借款能力为$250,000在信贷安排上。信贷安排将于(A)2027年3月29日及(B)本公司发行本金总额等于或大于$的任何未偿还可换股票据的到期日前90天(以较早者为准)到期。100,000.
信贷安排以本公司几乎所有资产的优先担保权益为抵押。信贷安排包含若干财务及营运契约,包括最高优先担保净杠杆率财务契约3.50截至2023年12月31日,本公司遵守了信贷安排下的所有契诺。
适用于美元贷款信贷安排下任何未偿还本金的年利率将等于(I)调整后期限Sofr加(Ii)适用保证金1.25%至2.00%,受基于高级担保净杠杆率的定价网格的约束。信贷安排规定的年度承诺费从0.20%至0.30%,也受基于高级担保净杠杆率的定价网格的限制,适用于循环信贷安排的日均未使用金额。公司就信贷安排的未使用余额支付了承诺费#美元。506, $477及$362截至2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度。
在信贷安排方面,本公司招致$1,295额外的债务发行成本,加上美元662当时未摊销的融资费中的一部分将在贷款的剩余期限内摊销。公司确认了清偿债务的损失#美元。407截至2022年12月31日止年度。债务清偿亏损分类为非现金调整,以调节净收入与综合现金流量表内经营活动提供的净现金。
递延融资费用摊销为美元420, $398及$2,243截至2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度。
可转换票据
2021年11月,本公司发布$1,500,000私人发售中可换股优先票据的本金总额,包括悉数行使授予初步买家的超额配股权,200,000.可换股票据为本公司之优先无抵押债务,并不定期计息,且可换股票据之本金额不会增加。可换股票据将于2026年12月1日到期,除非提前转换,赎回或回购。此次发行的净收益为1000万美元。1,461,795,扣除承销费用、开支及佣金后。截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度递延融资费用摊销为$7,529, $7,481及$881,分别为。
可换股票据的每1元本金最初将可兑换为 5.6018公司普通股的股份,相当于约$的初始转换价178.51可按规管可换股票据的指示所载调整。该等可换股票据的持有人可于紧接二零二六年六月一日前的营业日结束前随时选择兑换其可换股票据,惟仅在以下情况下方可进行:
1.在2022年3月31日结束的日历季度之后开始的任何日历季度,如果公司普通股的最后报告销售价格超过 130转换价格的百分比至少为每个20在以下期间内的交易日(不论是否连续)30每个适用交易日的连续交易日,该交易日的结束时间为上一个日历季度的最后一个交易日(包括该日);
2.在此期间五任何时间之后的营业日期间十连续交易日期间(如十连续交易日期间,“测算期”)可转换票据在测算期内每个交易日的交易价格低于98普通股在该交易日最后报出的每股销售价格的乘积的百分比和该交易日的换算率;
3.如果公司要求赎回该等可转换票据,则在紧接赎回日期前一个营业日的营业时间结束前的任何时间;及
4.在普通股发生特定的公司事件或分配时。
由于截至2023年12月31日,上述情况均未发生,截至2023年12月31日止财政年度,可转换票据不可转换。
在2026年6月1日或之后,直至紧接到期日之前预定交易日的交易结束,持有人可根据持有人的选择转换其全部或任何部分可转换票据,而不论上述情况如何。
在转换可转换票据时,公司将视情况支付或交付现金、普通股或现金和普通股的组合,由公司选择。本公司目前的意图是用普通股结算可转换票据的本金金额。
本公司可选择于2024年12月2日或之后及之前以现金赎回全部或任何部分可转换票据25在紧接到期日之前的预定交易日,如果公司普通股的最后一次报告销售价格超过130当时有效的转换价格的百分比,至少20在紧接本公司发出赎回通知当日之前的30个连续交易日内的交易日(不论是否连续),赎回价格相等于100将赎回的可转换票据本金的%,另加任何应计及未支付的特别利息及截至(但不包括)赎回日期的额外利息(如有)。
在发生根本变化(如管理可转换票据的契约所界定)时,在符合某些条件的情况下,持有人可要求公司以相当于以下价格的价格回购全部或部分可转换票据100将购回的可换股票据本金额的%,加上任何应计及未付的特别利息及截至(但不包括)基本变动购回日期的额外利息(如有)。
未偿还借款
截至2023年12月31日,$1,500,000可转换票据的本金总额预计将于2026年12月1日到期,在此之前无需支付其他款项。
注8.租契
该公司租用数据中心设施的托管空间,并在较小程度上租赁公司办公室,所有这些都是运营租赁。大多数租约的租约条款都在三至五年并且许多协议包含续签选项和/或终止条款。作为2023年7月5日收购Paperspace的一部分,该公司确认了数据中心设备的融资租赁。
本公司就其纽约写字楼订立独立的分租协议,分别于2022年3月及2022年6月生效。根据租赁及分租协议的定义,如分租人未能履行其各自租约项下的责任,本公司仍须就履行所有责任向业主负主要责任。根据分租协议应付予本公司的租金金额增加约2%,租约及相关分租契均于2025年7月终止。
租赁费用的构成如下: | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2023 | | 2022 |
融资租赁费用: | | | |
融资租赁使用权资产摊销 | $ | 2,656 | | | 不适用 |
融资租赁负债利息 | 410 | | | 不适用 |
经营租赁费用 | 80,639 | | | $ | 54,440 | |
可变租赁费用 | 11,317 | | | 6,149 | |
| | | |
短期租赁费用 | 418 | | | 1,799 | |
租赁总费用 | $ | 95,440 | | | $ | 62,388 | |
与租赁有关的补充资产负债表信息如下: | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2023 | | 2022 |
融资租赁: | | | |
财产和设备,净额 | $ | 9,282 | | | 不适用 |
其他流动负债 | 5,221 | | | 不适用 |
其他长期负债 | 4,521 | | 不适用 |
经营租赁: | | | |
经营性租赁使用权资产净额 | $ | 155,201 | | | $ | 153,701 | |
经营租赁负债,流动 | 81,320 | | | 57,432 |
非流动经营租赁负债 | 91,161 | | 107,693 | |
加权平均剩余租期和贴现率如下: | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2023 | | 2022 |
融资租赁: | | | |
加权平均剩余租赁年限(年) | 2.0 | | 不适用 |
加权平均贴现率 | 8% | | 不适用 |
经营租赁: | | | |
加权平均剩余租赁年限(年) | 2.7 | | 2.8 |
加权平均贴现率 | 8% | | 5% |
截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度,本公司录得1,677及$1,202分别计入营运租赁的分租收入,记为一般及行政营运开支的减少额。由于本公司于2022年订立独立的分租协议,截至2021年12月31日止年度并无录得分租收入。
于2023年12月31日,租赁负债的到期日如下: | | | | | | | | | | | |
| 融资租赁 | | 经营租约(1) |
2024 | $ | 5,838 | | | $ | 87,283 | |
2025 | 3,684 | | | 47,630 | |
2026 | 805 | | | 29,403 | |
2027 | 210 | | | 20,116 | |
2028 | 38 | | | 1,609 | |
| | | |
未贴现租赁负债总额 | 10,575 | | 186,041 |
减去:推定利息 | (833) | | | (13,560) | |
租赁负债现值合计 | 9,742 | | 172,481 |
减去:租赁负债的当期部分 | (5,221) | | | (81,320) | |
非流动租赁负债 | $ | 4,521 | | | $ | 91,161 | |
___________________ (1)截至2024年12月31日和2025年12月31日的财政年度转租收益为$2,073及$1,051,均未包括在上表中。
注9.承付款和或有事项
购买承诺
截至2023年12月31日,本公司与多个网络及互联网服务供应商就带宽使用作出长期承诺,并与多个供应商订立采购订单。 截至2023年12月31日,带宽使用和采购订单的未来最低承诺总额如下:
| | | | | |
2024 | $ | 21,419 | |
2025 | 6,732 | |
2026 | 884 | |
2027 | 957 | |
2028 | — | |
此后 | — | |
购买承诺总额 | $ | 29,992 | |
信用证
在执行某些办公空间经营租约时,1,747及$1,935于二零二三年及二零二二年十二月三十一日分别已发行及尚未偿还。没有根据这些信用证提款。由于这些资金与长期经营租赁有关,因此在合并资产负债表中列为受限制现金,并在合并现金流量表中列为期初和期末现金、现金等价物和受限制现金。截至2023年12月31日, 一信用证仍然存在,目前持有的押金是租约到期前所需的最低门槛。
法律诉讼
本公司可能涉及日常业务过程中产生的各种法律程序及诉讼。虽然无法预测或厘定任何该等诉讼事宜的最终处置,但本公司相信任何该等法律程序将不会对其综合财务状况、经营业绩或流动资金造成重大不利影响。
于2023年9月12日,一项推定集体诉讼于美国纽约南区地方法院提起,针对我们及我们的若干现任及前任行政人员涉嫌违反美国联邦证券法。 诉讼中的投诉标题为Agarwal诉DigitalOcean Holdings,Inc.,et.(案例1:23-cv-08060),根据1934年证券交易法第10(b)和20(a)条,代表一个由2023年2月16日至2023年8月25日(“推定类别期”)期间收购我们普通股的人组成的拟议类别提出索赔,并声称我们在推定类别期内就我们的业务做出了重大虚假和误导性陈述。2024年1月3日,联邦集体诉讼的原告自愿驳回诉讼,没有偏见。
于二零二三年十二月十二日及二零二三年十二月十四日,我们分别于 二在美国特拉华州地区法院对我们的董事、前首席执行官和董事会成员提起的推定股东衍生诉讼。 投诉在 二诉讼,标题为Flanagan诉Spruill等人(案件编号1:23-cv-01424-RGA)和Reynolds诉Spruill等人(案件编号1:23-cv-01433-RGA),除其他外,指控违反联邦法律和违反信托责任,与上述联邦集体诉讼标题为Agarwal诉DigitalOcean Holdings,Inc.的事实指控基本相同,et.(案件1:23-cv-08060)。 2024年1月12日, 二病例合并。2024年2月7日,合并诉讼被自愿撤销,不存在任何损害。
注10.股东权益
普通股
该公司修订和重述的公司注册证书授权发行普通股和优先股。普通股持有者有权一按股投票。
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日,公司获授权发行750,000,000面值为$的普通股0.000025每股。
优先股
关于首次公开招股,本公司经修订及重述的公司注册证书生效,授权发行10,000,000面值为$的优先股0.000025每股股份,包括公司董事会不时指定的权利和优惠,包括投票权。不是优先股于2023年12月31日或2022年12月31日发行或发行。
股票回购计划
2022年2月23日,公司董事会批准了总额高达美元的回购300,000公司普通股在整个2022财年(“2022年第一次股票回购计划”)。截至2022年5月16日,该公司回购了股份,相当于第一个2022年股票回购计划下的全部可用金额。2022年5月23日,公司董事会批准了一项新的股票回购计划,授权额外回购至多$300,000其普通股在整个2022财年(“2022年第二次股票回购计划”)。截至2022年8月19日,公司回购了股份,相当于2022年第二次股票回购计划下的全部可用金额。于截至2022年12月31日止年度内,本公司回购及退役13,626,594公开市场普通股,总购买价为$600,000根据《2022年第一次股份回购计划》和《第二次2022年股份回购计划》。
2023年2月14日,公司董事会批准了总额高达美元的回购500,000公司普通股(《2023年股份回购计划》)。根据2023年股票回购计划,公司普通股的回购可以使用各种方法,包括但不限于公开市场购买、实施10B5-1计划和/或根据美国证券交易委员会和其他适用法律要求的任何其他可用的方法。2023年股票回购计划在整个2023财年获得授权,并于2023年12月31日到期。
于截至2023年12月31日止年度内,本公司回购及退役14,487,509普通股,总购买价为$488,455,其中不包括1%的消费税$4,884,根据2023年股票回购计划。
所有购买的股票都已注销,并反映为按股票面值减少普通股,超出的部分用于额外的实收资本和累计亏损。
注11.基于股票的薪酬
股权激励计划
2021年3月,公司董事会通过并经股东批准的2021年股权激励计划。2021年股权激励计划是2013年股票计划的继承和延续。二零二一年股权激励计划于首次公开招股当日生效,并无根据二零一三年股票计划作出进一步授予,但二零一三年股票计划下尚未支付的奖励将继续受其现有条款管限。2021年股权激励计划规定向员工、董事和顾问授予激励性股票期权、非法定股票期权、股票增值权、限制性股票奖励、限制性股票单位奖励(RSU)、绩效奖励和其他奖励。根据这些奖励的行使而发行的股票可由持有人转让。
2023年2月,公司启动重组计划,调整成本结构,加快实现20%或更好的调整后自由现金流利润率(“重组计划”),其中包括取消整个公司的头寸以及在更广泛的地域范围内转移额外的头寸。关于重组计划,公司记录了#美元。3,937在截至2023年12月31日的年度内,与某些限制性股票、基于业绩的限制性股票单位(“PRSU”)和RSU奖励的加速归属有关的基于股票的薪酬。有关重组计划的进一步详情,请参阅附注15,重组。
股票期权
授予的股票期权的最长期限为十年从授予之日起,可在归属时行使,通常在四年. 截至2023年12月31日的年度股票期权活动如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未完成的选项数量 | | 加权平均行权价 | | 加权平均剩余寿命(年) | | 聚合内在价值 |
截至2023年1月1日未偿还 | 10,153,916 | | | $ | 7.23 | | | 6.16 | | $ | 185,188 | |
| | | | | | | |
授与 | 46,799 | | | 28.86 | | | | | |
已锻炼 | (6,391,424) | | | 6.01 | | | | | |
被没收或取消 | (520,272) | | | 10.16 | | | | | |
截至2023年12月31日的未偿还债务 | 3,289,019 | | | $ | 9.43 | | | 4.17 | | $ | 89,671 | |
于2023年12月31日归属并可行使 | 2,943,420 | | | 8.65 | | | 3.88 | | 82,531 | |
已归属和未归属预计将于2023年12月31日归属 | 3,242,866 | | | $ | 9.34 | | | 4.14 | | $ | 88,697 | |
总内在价值代表普通股的公允价值与未偿还现金期权的行权价格之间的差额。截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度的行权总内在价值为156,819, $81,912及$189,422,分别为。行使股票期权的税收优惠为#美元。108,164, $25,143及$103,820截至2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度。
在截至2023年12月31日的年度内,46,799期权已被授予。不是在截至2022年12月31日或2021年12月31日的年度内授予期权。于截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度内授予参与者的股票期权的估计公允价值合共为#美元。12,888及$17,529,分别为。
以下加权平均假设用于估计截至2023年12月31日的年度内发行的股票期权的授予日期公允价值:
| | | | | | | |
预期波动率 | | | 59.30% |
预期寿命(以年为单位) | | | 10 |
无风险利率 | | | 4.25% |
股息率 | | | 0% |
奖励的加权平均公允价值 | | | $20.83 |
截至2023年12月31日,有1美元5,216与已授予的未偿还股票期权有关的未确认股票薪酬,预计将在加权平均期间内确认0.75好几年了。
RSU
授予的RSU通常被授予四年. 截至2023年12月31日的年度RSU活动如下: | | | | | | | | | | | |
| 股票 | | 加权平均公允价值 |
2023年1月1日的未归属余额 | 4,802,435 | | | $ | 44.25 | |
授与 | 6,110,576 | | | 33.77 | |
既得 | (2,042,503) | | | 39.95 | |
被没收或取消 | (2,562,009) | | | 42.81 | |
2023年12月31日的未归属余额 | 6,308,499 | | | 36.07 | |
已归属及预期于二零二三年十二月三十一日归属 | 4,202,720 | | | $ | 36.41 | |
没收和取消订单的主要原因是重组计划。
截至2023年12月31日,有1美元139,430与已批出的未偿还RSU有关的未确认股票薪酬,预计将在加权平均期间内确认2.77好几年了。
PRSU
该公司颁发了PRSU,这些PRSU将根据每个奖项既定业绩目标的实现情况授予。减贫战略联盟2023年12月31日终了年度的活动如下:
| | | | | | | | | | | | | |
| 股票 | | 加权平均公允价值 | | |
2023年1月1日的未归属余额 | 666,122 | | | $ | 57.41 | | | |
授与 | 1,118,528 | | | 31.75 | | | |
既得 | (51,594) | | | 41.24 | | | |
被没收或取消 | (758,954) | | | 34.96 | | | |
按性能系数调整 | (436,387) | | | 60.72 | | | |
2023年12月31日的未归属余额 | 537,715 | | | $ | 35.25 | | | |
| | | | | |
在每个报告期结束时,公司将根据其对达到特定绩效指标的最佳估计来调整PRSU的薪酬支出。预计在执行期间赚取的减贫战略单位估计数目的变化对本期间和以往期间的累积影响,将确认为对订正期间收益的调整。与可能归属的股份数量相关的补偿成本将使用加速归属法确认。
LTIP PRSU
公司在每个会计年度的第一财季向公司某些高管授予长期激励计划(“LTIP”)PRSU。根据公司在每个财政年度结束时的财务业绩水平,一定比例的LTIP PRSU将有资格获得归属。财务业绩水平被确定为等于收入增长百分比和盈利百分比之和的百分比。
收到的LTIP PRSU的数量将取决于相对于核定业绩目标的财务指标的实现情况。根据在定义的奖励绩效期间相对于目标财务指标实现的实际财务指标,授予的LTIP PRSU数量可能在0%至200目标金额的%,并须经董事会批准,以达致经批准的业绩目标。
假设达到最低绩效目标,则LTIP PRSU总数的三分之一应在(I)授予后一年的3月1日或(Ii)晚些时候归属。二公司财务业绩公开发布后的交易日,其余部分归属于八等额的季度分期付款,在每种情况下,以个人在适用的归属日期之前的连续服务为准。
2022年2月24日,2021年批准的LTIP PRSU的财务业绩被确定为在155目标金额的%。这导致性能因数降低89,769从原来最高可实现的股份数398,949.
2023年2月16日,认定2022年批准的LTIP PRSU的财务业绩没有达到。这导致性能因数降低436,387从原来最高可实现的股份数436,387.
2023年3月1日,本公司授予LTIP PRSU奖(2023年LTIP PRSU),可实现的最高股份数量为1,118,528,取决于相对于2023财年目标财务指标实现的实际财务指标。截至2023年12月31日,本公司确定,就本公司2023年财务业绩授予的2023年LTIP PRSU中,很可能有一定百分比将被授予。
有$1,121未确认的基于股票的薪酬,预计将在加权平均期间确认1.21年来,随着LTIP PRSUs。
其他PRSU
除上述奖励外,若干其他PRSU已获授,惟须视乎其他各项表现指标(包括实现收益目标)而定。
作为重组计划的一部分, 20,000PRSU股份被视为已达成并将于二零二四财政年度初归属。这导致了$1,262以股票为基础的补偿,计入截至2023年12月31日止年度的合并经营报表中的重组和其他费用。
于截至二零二三年六月三十日止期间, 40,000PRSU股份被视为已达成,并将于2024财年初归属。这导致了$2,524基于股票的补偿,包括在截至2023年12月31日止年度的综合经营报表中的研究与开发中。
MRSU
于2021年7月27日,本公司董事会授予基于市场的限制性股票单位(“MRSU”)奖励, 3,000,000本公司的普通股股份,本公司的前首席执行官,扬西Spruill,这将归属于某些服务条件的满足和某些公司股价目标的实现,如下所述.
MRSU,其授予日公允价值为$75,300通过使用基于多个股票价格路径的离散模型,通过使用蒙特卡洛模拟开发,分为 五根据实现股价目标而获得的份额,根据公司连续一年的收盘股价平均值衡量 九十下表所列业绩期间的交易日期间。
| | | | | | | | | | | | | | |
一批 | | 公司股价目标 | | 符合条件的MRSU数量 |
1 | | $93.50 | | 475,000 |
2 | | $140.00 | | 575,000 |
3 | | $187.00 | | 650,000 |
4 | | $233.50 | | 650,000 |
5 | | $280.50 | | 650,000 |
在根据上述股价目标赚取的范围内,MRSU将授予七年制由授权书授予之日起计的期间,每年的款额相等于14%, 14%, 14%, 14%, 14%, 15%和15%,分别在授予之日的每个周年纪念日。
截至2023年12月31日的一年中,最不发达国家联盟的活动情况如下:
| | | | | | | | | | | |
| 股票 | | 加权平均公允价值 |
2023年1月1日的未归属余额 | 3,000,000 | | | $ | 25.12 | |
授与 | — | | | — | |
| | | |
| | | |
2023年12月31日的未归属余额 | 3,000,000 | | | $ | 25.12 | |
2023年8月24日,公司宣布实施领导层继任计划,以确定公司下一任首席执行官。因此,预计不会有任何MRSU授予和$31,279在截至2023年12月31日的一年中,与前首席执行官的MRSU相关的已确认的基于股票的薪酬估计将被没收和逆转。
截至2023年12月31日,没有未确认的与已授予的MRSU相关的基于股票的薪酬有待确认。
ESPP
2021年3月,公司董事会通过并经股东批准的2021年员工购股计划(ESPP)。合资格的员工在每个购买期开始时登记在要约期登记,在此期间,他们可以每股价格购买数量的股票85(1)员工首次参与发售时的股价或(2)购买日公司普通股的公允市值,两者以较低者为准。在发售期限结束后,新的发售将在紧接上一次发售结束后的日期自动开始。
2022年的活动
新的招标期于2022年5月23日开始,计划包括二购买期限,购买日期分别为2022年11月18日和2023年5月19日(2022年首次发售)。关于2022年11月18日结束的购置期,有111,851普通股,扣除扣缴税款的股份,由雇员以$$的价格购买24.03。根据股东特别提款权的条款,由于本公司于2022年11月21日开始的购买期首日的股价低于2022年首次发售时的股价,2022年首次发售终止,新的12个月发售于2022年11月21日自动开始,预定购买日期为2023年5月19日和2023年11月20日(“2022年第二次发售”)。关于2023年5月19日结束的购置期,有120,348普通股,扣除扣缴税款的股份,由雇员以$$的价格购买23.51。关于2023年11月20日结束的购置期,有92,632普通股,扣除扣缴税款后的股份,由雇员以以下两种价格之一购买:24.31或$23.51取决于员工进入计划的时间。
2022年第一次发售的终止和2022年第二次发售的开始是一项修改,产生了按股票计算的增量薪酬#美元。2,069,这在2022年第二次发行的剩余期限内得到了确认。
公司记录了与ESPP相关的基于股票的薪酬#美元。2,290, $4,380及$3,097截至2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度。截至2023年12月31日,美元557已被代表员工扣留。
限售股
关于于2021年9月1日完成对Nimbella的收购,公司发布了200,204限制性股票的价格为$63.11每股,总价值为$12,635致宁贝拉的创始人。这些股票在2023年3月1日和2024年9月1日平分归属,并按直线原则在36月份。限制性股票可被没收,并取决于每一位创始人在归属日期的持续服务。
作为重组计划的一部分,在截至2023年3月31日的三个月内,33,963向一位前创始人发行的限制性股票在该员工离职时归属于$2,147在截至2023年12月31日的年度综合经营报表中,基于股票的薪酬已计入重组和其他费用。
在截至2023年6月30日的三个月内,66,139向Nimbella剩余的两名创始人发行的限制性股票在他们离开时被授予。这导致了$3,946在截至2023年12月31日的年度综合经营报表中包括在研发中的基于股票的薪酬。
对于限制性股票,以股票为基础的薪酬总额为#美元。6,093, $4,212及$1,407截至2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度。截至2023年12月31日,与Nimbella收购相关的限售股已全部摊销。
基于股票的薪酬
综合业务报表中包括的按股票计算的薪酬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
收入成本 | $ | 1,836 | | | $ | 1,820 | | | $ | 1,147 | |
研发 | 43,315 | | | 39,354 | | | 23,315 | |
销售和市场营销 | 15,751 | | | 14,909 | | | 8,471 | |
一般和行政 | 23,508 | | | 49,746 | | | 28,644 | |
重组和其他费用 | 3,937 | | | — | | | — | |
总计 | $ | 88,347 | | | $ | 105,829 | | | $ | 61,577 | |
与股票薪酬相关的超额所得税优惠 | $ | 89,272 | | | $ | 27,657 | | | $ | 108,041 | |
2023年9月,某些高管的股权奖励条款被修改,这可能导致大约469,000在个人被无故解雇或因正当理由辞职的情况下,根据修订后的雇佣协议的定义,最长可加速12个月的奖励。
注12.普通股股东每股净收益(亏损)
下表列出了每股基本和稀释后净收益(亏损)的计算方法: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | | |
| | | |
(以千为单位,每股除外) | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
每股基本净收益(亏损): | | | | | | | | | |
分子: | | | | | | | | | |
普通股股东应占净收益(亏损) | | | | | $ | 19,409 | | | $ | (27,804) | | | $ | (19,503) | |
分母: | | | | | | | | | |
用于计算每股净收益(亏损)的加权平均份额 | | | | | 90,141 | | | 100,806 | | | 93,224 | |
普通股股东每股基本净收益(亏损) | | | | | $ | 0.22 | | | $ | (0.28) | | | $ | (0.21) | |
| | | | | | | | | |
每股摊薄净收益(亏损): | | | | | | | | | |
分子: | | | | | | | | | |
普通股股东应占净收益(亏损) | | | | | $ | 19,409 | | | $ | (27,804) | | | $ | (19,503) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
分母: | | | | | | | | | |
基本计算中使用的股份数 | | | | | 90,141 | | | 100,806 | | | 93,224 | |
稀释证券的加权平均效应: | | | | | | | | | |
股票期权 | | | | | 5,698 | | | — | | | — | |
RSU | | | | | 495 | | | — | | | — | |
PRSU | | | | | 81 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | |
稀释计算中使用的股份数量 | | | | | 96,415 | | | 100,806 | | | 93,224 | |
普通股股东每股摊薄净收益(亏损) | | | | | $ | 0.20 | | | $ | (0.28) | | | $ | (0.21) | |
未包括在每股摊薄计算中的潜在摊薄证券如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | | |
| | | |
(单位:千) | | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
股票期权 | | | | | 41 | | | 4 | | | 3 | |
RSU | | | | | 1,574 | | | 434 | | | 21 | |
PRSU | | | | | 14 | | | — | | | — | |
可转换票据 | | | | | 8,403 | | | 8,403 | | | 8,403 | |
总计 | | | | | 10,032 | | | 8,841 | | | 8,427 | |
注13.所得税
美国和海外业务的所得税前收益(亏损)如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
美国 | $ | 174 | | | $ | (16,866) | | | $ | (20,285) | |
外国 | 26,602 | | | (7,019) | | | 2,084 | |
所得税前总收入(亏损) | $ | 26,776 | | | $ | (23,885) | | | $ | (18,201) | |
合并经营报表中包括的所得税支出总额包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
当前: | | | | | |
联邦制 | $ | 829 | | | $ | — | | | $ | — | |
状态 | (99) | | | 242 | | | 138 | |
外国 | 6,835 | | | 5,482 | | | 1,147 | |
总电流 | $ | 7,565 | | | $ | 5,724 | | | $ | 1,285 | |
| | | | | |
延期: | | | | | |
联邦制 | $ | 140 | | | $ | 368 | | | $ | (103) | |
状态 | (120) | | | 44 | | | 45 | |
外国 | (218) | | | (2,217) | | | 75 | |
延期合计 | (198) | | | (1,805) | | | 17 | |
所得税费用 | $ | 7,367 | | | $ | 3,919 | | | $ | 1,302 | |
下表使用21%的美国联邦法定税率,将我们按法定税率缴纳的所得税与有效税率进行了核对:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
按联邦法定税率缴纳所得税费用(福利) | $ | 5,623 | | | $ | (5,016) | | | $ | (3,836) | |
扣除联邦福利后的州税和地方税 | (2,509) | | | (205) | | | (239) | |
国外税率差异 | 1,030 | | | 168 | | | 207 | |
基于股票的薪酬扣除 | (17,998) | | | (3,077) | | | (22,071) | |
认股权证负债的未实现亏损 | — | | | — | | | 3,150 | |
不可扣除的费用 | (984) | | | 3,603 | | | 473 | |
未确认的税务头寸 | 1,083 | | | 1,482 | | | (40) | |
估值免税额净变动 | 138 | | | 4,442 | | | 21,969 | |
| | | | | |
全球无形低税收入 | — | | | 427 | | | — | |
162(M)限制 | 17,072 | | | 7,058 | | | 4,927 | |
美国研发税收抵免 | (2,810) | | | (4,432) | | | — | |
授权证行使 | — | | | — | | | (3,419) | |
与收购相关的估值免税额发放 | (1,074) | | | — | | | — | |
与收购相关的补偿 | 7,811 | | | — | | | — | |
其他 | (15) | | | (531) | | | 181 | |
所得税总支出 | $ | 7,367 | | | $ | 3,919 | | | $ | 1,302 | |
递延税项资产和负债的构成如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2023 | | 2022 |
递延税项资产: | | | |
应收账款 | $ | 1,223 | | | $ | 1,337 | |
应计费用 | 982 | | | 4,288 | |
资本化研究与开发 | 30,918 | | | 32,374 | |
经营租赁负债 | 44,443 | | | 38,934 | |
净营业亏损结转 | 28,222 | | | 24,435 | |
| | | |
基于股票的薪酬 | 5,419 | | | 953 | |
| | | |
税收抵免结转 | 18,338 | | | 4,184 | |
其他 | 989 | | | 511 | |
递延税项总资产 | 130,534 | | | 107,016 | |
减去:估值免税额 | (60,520) | | | (47,361) | |
递延税项净资产总额 | $ | 70,014 | | | $ | 59,655 | |
| | | |
递延税项负债 | | | |
折旧及摊销 | $ | (31,808) | | | $ | (43,137) | |
经营租赁ROU资产 | (39,745) | | | (36,524) | |
递延税项负债总额 | (71,553) | | | (79,661) | |
递延纳税净负债总额 | $ | (1,539) | | | $ | (20,006) | |
截至2023年12月31日,该公司约有106,734在联邦净营业损失(“NOL”)结转和$23,717联邦税收抵免。如果不使用,联邦税收抵免结转将在2038年开始的不同日期到期。联邦NOL结转$106,734可以无限期地结转。截至2023年12月31日,本公司拥有约$49,307在国家NOL结转和$2,956加州税收抵免。如果不使用,国家NOL结转将在2025年开始的不同日期到期。加利福尼亚州的税收抵免可以无限期地结转。公司有$7,152没有过期的外国NOL。
NOL和配额总数如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| NOL结转 |
| 总计 | | | | 1-3年 | | 3-5年 | | 5年以上 | | 无限 |
联邦制 | $ | 106,734 | | | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 106,734 | |
州和地方 | 49,307 | | | | | 168 | | | 90 | | | 45,066 | | | 3,983 | |
外国 | 7,152 | | | | | — | | | — | | | — | | | 7,152 | |
总计 | $ | 163,193 | | | | | $ | 168 | | | $ | 90 | | | $ | 45,066 | | | $ | 117,869 | |
由于发行股票,某些税收属性可能受到年度限制,这可能构成国内税收法典第382节所定义的所有权变更。截至2023年12月31日,美国国税法第382条正在进行研究。
本公司通过评估所有相关的正面和负面证据,评估其在每个司法管辖区实现其递延税项资产收益的可能性。如果确定递延税项资产的任何部分不太可能变现,则建立估值拨备。在截至2023年12月31日的年度内,公司对其美国递延税项资产维持了估值准备金,因为这些资产不太可能实现。
所示期间的估值津贴活动如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2023 | | 2022 |
截至期初的余额 | $ | (47,361) | | | $ | (42,919) | |
从费用中扣除的附加费用 | (13,159) | | | (4,442) | |
| | | |
| | | |
截至期末的余额 | $ | (60,520) | | | $ | (47,361) | |
该公司为外国子公司的未分配收益规定了美国和外国所得税,除非这些收益被视为无限期再投资于美国以外。2023年12月31日,未计入美国和外国所得税的外国子公司未分配收益的临时差异的未确认递延税负金额不是实质性的。
一般来说,我们的做法和意图是将我们非美国子公司的收益再投资于这些业务。一般来说,这类金额在股息汇出时和在某些其他情况下需要缴纳美国税。截至2023年12月31日,非美国子公司的未分配收益金额以及相关的递延所得税(如果有的话)并不重要。
该公司提交美国联邦所得税申报单以及各州、地方和外国司法管辖区的所得税申报单。截至2023年12月31日,2017年及以后的纳税年度仍可供审查。
ASC 740澄清了所得税法中不确定性的会计和报告,并就所得税申报单中已采取或预期采取的不确定税收头寸的财务报表确认计量、列报和披露规定了全面的模式。ASC 740要求,只有当税务机关在报告日期“更有可能”维持不确定的税收状况时,才能确认该税收状况的税收影响。
未确认的税收优惠的期初和期末金额的对账如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
年初未确认税利余额 | $ | 17,044 | | | $ | 721 | | | $ | 822 | |
根据与本期有关的纳税状况计算的增加额 | 1,571 | | | 3,014 | | | — | |
对上期税额的补充 | 1,947 | | | 2,833 | | | — | |
作为业务合并的一部分记录的增加 | — | | | 11,106 | | | — | |
前期税额减少额 | — | | | (630) | | | (101) | |
因诉讼时效到期而被释放 | (225) | | | — | | | — | |
年末未确认税收利益余额 | $ | 20,337 | | | $ | 17,044 | | | $ | 721 | |
截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的未确认税收优惠余额中包含的金额,如果得到确认,将影响确认时的实际税率。如果确认,将有利地影响实际税率的未确认税收优惠总额为#美元。12,755截至2023年12月31日。
截至2023年12月31日止年度,本公司确认为3,611在税收规定中,对与未确认的税收优惠有关的利息和处罚予以考虑。
与公司税务状况相关的未确认税收优惠总额可能会根据未来事件而发生变化,这些事件包括但不限于持续审计的结算和/或适用的诉讼时效到期。这类事件的结果和时间非常不确定。然而,公司对未来12个月可能减少的未确认税收优惠总额(不包括利息和罚款)的合理估计为#美元20,337.
注14.员工福利计划
该公司根据《美国国税法》第401(K)条为美国员工提供自愿退休储蓄计划(简称401(K)计划),该计划允许员工选择将其税前工资的一部分用于401(K)计划。根据该计划,公司将匹配100参与者贡献的百分比最高可达3补偿的百分比和50参与者贡献的百分比在3%和5%。截至2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度,本公司产生的开支为2,987, $3,846及$2,963分别加入401(K)计划。
注15.重组
2023年2月,公司启动重组计划,调整成本结构,加快实现20%或更好的调整后自由现金流利润率,其中包括取消整个公司的头寸以及跨更广泛的地理足迹转移额外的头寸。与重组计划有关的重组费用总额约为$21,000,到2023年第三季度末基本完成。
该公司记录了重组和其他费用#美元。16,9502023年12月31日终了年度主要用于一次性遣散费和福利付款,以及#美元3,937与某些股权奖励的归属相关的基于股票的薪酬。截至2023年12月31日,美元133其中的重组费用尚未结清,已列入合并资产负债表中的其他应计费用。该公司预计,到2024财年第一季度,几乎所有的债务余额都将得到清偿。
注16.关联方交易
于2023年11月,本公司与Access Industries的联属公司(“关联方联属公司”)订立安排,Access Industries于交易时持有本公司普通股超过5%的实益拥有人。根据这项安排,关联方联营公司收取推荐费及其他相关款项,以换取向本公司推荐客户。该协议将于2029年3月31日到期,如果没有达到合同净收入最低承诺,可以提前终止,而不会受到惩罚。当公司收取客户的应得金额以换取所提供的服务时,就会产生转介费。支付给关联方附属公司的其他费用包括专门用于营销和推荐活动的固定付款以及某些可报销的补偿费用。欠关联方关联公司的金额记入综合经营报表中的销售和营销。于截至2023年12月31日止年度内,本公司确认关联方联属公司开支为美元549,包括营销和推荐活动费#美元。224,可报销的补偿费用为$273,以及转介费$52.
就本公司收购Cloudways一事,本公司与Gaditek Associates(“Gaditek”)订立过渡服务协议(经修订,“过渡服务协议”)。我们的首席营收官阿奇布·加迪特是Cloudways的前首席执行官,拥有14.3Gaditek的百分比。过渡服务协议项下的费用主要根据使用量确定。截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度,本公司产生约792及$300根据过渡服务协议,分别向Gaditek支付费用。过渡服务协议将于2024年6月到期。
注17.后续事件
股权奖
2024年1月17日,公司宣布聘请帕德马纳班·斯里尼瓦桑担任公司首席执行官,自2024年2月12日起生效。作为雇佣协议的一部分,斯里尼瓦桑先生获得了价值为
$17 百万, 25计划在以下时间授予的股份的百分比一年从他的开始日期开始,剩余的股份计划归属于12此后按季度支付同等的分期付款,但须连续服务。
斯里尼瓦桑先生还收到了一份估计授予日期公允价值约为#美元的MRSU。8100万美元,这将在满足某些服务条件和实现某些公司股价目标的情况下授予五年制实施期,如下所述。MRSU目标的累计百分比将基于股价目标的实现情况,基于公司连续三年的收盘价平均值计算60下表所列履约期间的交易日期间:
| | | | | | | | | | | | | | |
一批 | | 公司股价目标 | | MRSU数量 |
1 | | $65.00 | | 25目标MRSU的百分比 |
2 | | $100.00 | | 50目标MRSU的百分比 |
3 | | $135.00 | | 100目标MRSU的百分比 |
4 | | $170.00 | | 150目标MRSU的百分比 |
除非符合条件的终止,否则不会有按比例或直线插值法授予实现股价目标之间的股价目标。
如果股价目标在第一季度实现三年在授权日(“第一个履约期”)之后,50有资格归属的MRSU的百分比将在授予日期的三周年时归属,其余的50符合条件的MRSU的百分比将在授予日期的五周年时授予。在授予日三周年至授予日五周年期间的第一个履约期内未实现股价目标的每一批MRSU,将在授予日五周年时授予。
2024年股票回购计划
2024年2月20日,公司董事会批准了总额高达美元的回购1402000万股其普通股(《2024年股份回购计划》)。根据2024年股票回购计划,公司普通股的回购将以当时的市场价格通过公开市场购买或场外谈判交易进行。回购计划被授权到2025财年;然而,公司没有义务购买任何特定数量的普通股,该计划可以随时延长、修改、暂停或终止,由公司自行决定。
项目9.会计和财务披露方面的变化和与会计师的分歧
不适用。
第9A项。控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们维持交易法下规则13a-15(E)和规则15d-15(E)中定义的“披露控制和程序”,旨在确保公司在根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制和程序,旨在确保公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息被累积并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时做出关于要求披露的决定。
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,评估了截至2023年12月31日我们的披露控制和程序的有效性。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至2023年12月31日,由于我们对以下财务报告的内部控制存在重大弱点,我们的披露控制和程序并不有效。
管理层关于财务报告内部控制的报告
我们的管理层负责建立和维护《交易法》第13a-15(F)条和第15d-15(F)条规定的财务报告内部控制。我们的管理层根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准,对截至2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了评估。根据评估结果,管理层得出结论,截至2023年12月31日,我们对财务报告的内部控制无效。
如前所述,我们发现财务报告内部控制存在重大缺陷,该缺陷截至2023年12月31日仍然存在。重大缺陷是指财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合,使得公司年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时预防或发现。我们没有对所得税的会计处理设计和维持有效的控制。具体而言,我们缺乏评估复杂税务事宜的适当技能及经验水平。此外,我们没有正确识别、风险评估、设计和维护与所得税拨备相关的有效控制,包括与评估税收减免相关的控制以及对我们税收拨备的影响。这一重大缺陷导致所得税费用、递延税项、应计税项负债和所得税披露出现非重大错误,并在公司截至2022年12月31日止年度的经修订综合财务报表中进行了调整。该重大弱点还导致所得税费用、递延税项和应计税项负债出现重大错误,这些错误已在公司截至2023年3月31日止三个月的重述综合财务报表中进行了调整。此外,该重大弱点可能导致上述账户结余或披露出现错误陈述,从而导致年度或中期财务报表出现无法防止或发现的重大错误陈述。
我们在对截至2023年12月31日的财务报告内部控制的评估中排除了Paperspace Co.,因为该公司是在2023年的购买业务合并中收购的。Paperspace公司的总资产和总收入,于二零二三年十二月三十一日及截至二零二三年十二月三十一日止年度之相关综合财务报表金额分别占3%及1%。
截至2023年12月31日,我们的财务报告内部控制的有效性已经由独立注册会计师事务所罗兵咸永道会计师事务所(特殊普通合伙)审计,审计报告载于第二部分第8项。本年度报告的“财务报表和补充数据”表格10-K。
关于材料缺陷的补救计划
管理层致力采取必要措施以补救上述已识别之重大弱点。我们正实施一项计划,以补救重大弱点,详情如下:
a.2023年3月,我们聘请了一位拥有超过25年税务领导经验的税务副总裁。
b.我们计划增加我们的团队,增加具有适当知识、培训和经验的税务人员,以及时准确地分析、记录和披露税务会计事项,并设计和维护与我们的财务报告要求相符的适当会计政策、程序和所得税控制。
c.于2023年第四季度,我们继续透过使用第三方税务顾问补充我们的税务资源,并计划继续使用第三方税务顾问。
d.于2023年第四季度,我们继续设计及实施监控措施,以处理复杂税务交易的识别、会计、报告及审阅。
本公司继续就重大缺陷制定补救计划,并定期向审核委员会报告补救计划的状况。
我们已在补救重大缺陷方面取得进展,且我们相信我们的补救计划足以补救已识别的重大缺陷。然而,实施该等补救措施需要在确定重大缺陷已得到补救之前,在财务报告的持续期间内验证及测试内部控制的设计及运作有效性。随着我们继续验证和测试我们对财务报告的内部控制,我们可能会确定额外的措施或对补救计划的修改是必要或适当的。
财务报告内部控制的变化
除上述情况外,在截至2023年12月31日的季度内,我们对财务报告的内部控制没有发生与《交易法》第13 a-15(d)条和第15 d-15(d)条要求的评估有关的变化,这些变化对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响,或者合理地可能产生重大影响。
控制措施有效性的固有限制
我们的管理层不期望我们的披露控制和程序或我们对财务报告的内部控制将防止所有错误和所有欺诈。一个控制系统,无论构思和运作得有多好,都只能提供合理的保证,而不是绝对的保证,以确保控制系统的目标得以实现。此外,控制系统的设计必须反映这样一个事实,即存在资源限制,并且必须考虑控制的好处相对于其成本。由于所有控制系统的固有局限性,任何控制评价都不能绝对保证所有控制问题和舞弊事件都已被发现。这些固有的局限性包括这样的现实,即决策制定中的判断可能是错误的,故障可能会因为一个简单的错误或错误而发生。此外,某些人的个人行为、两个或更多人的串通或通过控制的管理凌驾,都可以规避控制。任何控制系统的设计也部分基于对未来事件可能性的某些假设,不能保证任何设计将在所有潜在的未来条件下成功地实现其所述目标;随着时间的推移,控制可能会因为条件的变化而变得不充分,或者遵守政策或程序的程度可能会恶化。由于具有成本效益的控制系统的固有限制,由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生,并且不会被发现。
项目9B。其他信息
贸易安排
在截至2023年12月31日的三个月内,我们的董事和高级管理人员(定义见《交易法》颁布的第16a-1(F)条)通过或已终止购买或出售我们证券的合同、指示或书面计划如下:
在……上面2023年11月21日,Plato Partners LLC(基本上由艾米·巴特,本公司的成员董事会) 达成了一项交易计划,旨在满足《交易法》规则10b5-1(C)的正面抗辩条件(“巴特10b5-1计划”)。Butte 10b5-1计划考虑出售最多3,760本公司普通股及5,220在归属限制性股票单位时可发行的公司普通股,计划于2024年6月归属。Butte 10b5-1计划预计将于2024年2月26日左右生效,并计划在根据Butte 10b5-1计划出售所有股份或2024年8月20日较早的时候终止。
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
不适用。
第三部分
项目10.董事、高管和公司治理
本项目所需信息将包括在2024年委托书中,并通过引用并入本文。
我们已经通过了适用于我们所有员工、高级管理人员和董事的商业行为和道德准则。《行为准则》可在我们的网站www.Investors.DigitalOcean an.com的“治理”一栏中找到。如果我们曾经修改或放弃我们的商业行为和道德准则中适用于我们的主要高管、主要财务官、主要会计官或任何执行类似职能的人员的任何条款,我们打算通过在我们的网站上发布上述信息而不是通过提交当前的Form 8-K报告来履行我们关于任何此类放弃或修订的披露义务(如果有)。
项目11.高管薪酬
本项目所需信息将包括在2024年委托书中,并通过引用并入本文。
项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及有关股东事项
本项目所需信息将包括在2024年委托书中,并通过引用并入本文。
项目13.某些关系和相关交易,以及董事的独立性
本项目所需信息将包括在2024年委托书中,并通过引用并入本文。
项目14.主要会计费用和服务
本项目所需信息将包括在2024年委托书中,并通过引用并入本文。
第四部分
项目15.证物、财务报表附表
(A)作为本报告的一部分,提交了下列文件:
(一)财务报表。
我们的合并财务报表列在第二部分第8项的“合并财务报表索引”中。本年度报告的“财务报表和补充数据”表格10-K。
(2)财务报表附表。
由于所有附表并不适用,或由于所需资料已于综合财务报表及随附附注中列示,故略去所有附表。
(3)展品。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以引用方式并入 |
证物编号: | 展品说明 | 表格 | 文件编号 | 展品 | 提交日期 | 随函存档 |
2.1 | 股票购买协议,日期为2022年8月19日,由DigitalOcean,LLC,Cloudways Ltd.,签名页上指明的Cloudways的每一名股东和股东代表服务有限责任公司签署。 | 8-K | 001-40252 | 2.1 | 8/23/22 | |
3.1 | 注册人注册证书的修订和重订。 | 8-K | 001-40252 | 3.1 | 3/31/21 | |
3.2 | 修订及重新编订注册人附例。 | 10-Q | 001-40252 | 3.1 | 11/02/23 | |
4.1 | 普通股证书格式。 | S-1 | 333-253483 | 4.1 | 2/25/21 | |
4.2 | 契约,日期为2021年11月18日,由DigitalOcean Holdings,Inc.和美国银行全国协会作为受托人。 | 8-K | 001-40252 | 4.1 | 11/18/21 | |
4.3 | 代表2026年到期的0%可转换优先票据的证书格式。 | 8-K | 001-40252 | 4.2 | 11/18/21 | |
4.4 | 股本说明。 | 10-K | 001-40252 | 4.4 | 2/25/22 | |
10.1 | 由注册人及其某些股东修订和重新签署的投资者权利协议,日期为2020年5月8日。 | S-1 | 333-253483 | 10.1 | 2/25/21 | |
10.2 | 经修订的DigitalOcean Holdings,Inc.2013年股票计划。 | S-1 | 333-253483 | 10.2 | 2/25/21 | |
10.2.1 | 2013年股票计划下的期权协议格式、授予股票期权通知和行使通知。 | S-1 | 333-253483 | 10.2.1 | 2/25/21 | |
10.2.2 | 2013年度股票计划限制性股票奖励协议格式。 | S-1 | 333-253483 | 10.2.2 | 2/25/21 | |
10.3 | DigitalOcean控股公司2021年股权激励计划。 | S-1/A | 333-253483 | 10.3 | 3/15/21 | |
10.3.1 | 期权协议格式、股票期权授予通知和2021年股权激励计划下的行使通知。 | S-1/A | 333-253483 | 10.3.1 | 3/15/21 | |
10.3.2 | 2021年股权激励计划限制性股票奖励协议格式。 | S-1/A | 333-253483 | 10.3.2 | 3/15/21 | |
10.4 | DigitalOcean Holdings,Inc.2021员工股票购买计划。 | S-1/A | 333-253483 | 10.4 | 3/15/21 | |
10.5 | 修改了非员工董事薪酬政策。 | 10-K | 001-40252 | 10.5 | 2/22/23 | |
10.6 | 注册人与董事及各主管人员签订的赔偿协议格式。 | S-1 | 333-253483 | 10.6 | 2/25/21 | |
10.7 | 登记人和沃伦·阿德尔曼之间的信件协议,日期为2024年2月12日。 | | | | | X |
10.8 | 登记人与帕德马纳班·斯里尼瓦桑之间的雇佣协议,日期为2024年1月11日。 | 8-K | 001-40252 | 10.1 | 1/17/24 | |
10.9 | 登记人与W·马修·斯坦福之间的雇佣协议,日期为2022年11月15日。 | 8-K | 001-40252 | 10.1 | 11/17/22 | |
10.10 | 注册人和W.Matthew Steinfort之间的雇佣协议修正案,日期为2023年9月15日。 | 8-K | 001-40252 | 10.1 | 9/19/23 | |
10.11 | 登记人与AaQib Gadit之间的雇佣协议,日期为2023年8月17日。 | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
10.12 | 注册人和AaQib Gadit之间的雇佣协议修正案,日期为2023年9月15日。 | | | | | X |
10.13 | 登记人与Yancey Spruill之间的雇佣协议,日期为2021年3月8日。 | S-1/A | 333-253483 | 10.7 | 3/15/21 | |
10.14 | 登记人与Yancey Spruill的分居协议,日期为2023年8月24日。 | 10-Q | 001-40252 | 10.1 | 11/02/23 | |
10.15 | 登记人和威廉·索伦森之间的雇佣协议,日期为2021年3月8日。 | 8-K | 001-40252 | 10.1 | 8/08/22 | |
10.16 | 登记人和威廉·索伦森的过渡协定,日期为2022年8月5日。 | 8-K | 001-40252 | 10.2 | 8/08/22 | |
10.17 | 登记人和杰弗里·盖伊之间的雇佣协议,日期为2021年3月8日。 | S-1/A | 333-253483 | 10.9 | 3/15/21 | |
10.18 | 登记人和杰弗里·盖伊之间的分居协议,日期为2023年11月16日。 | | | | | X |
10.19 | 登记人与梅根·伍德的分居协议,日期为2024年1月15日。 | | | | | X |
10.20 | 注册人、DigitalOcean、LLC、KeyBank National Association和其他各方之间的第二次修订和重新签署的信贷协议,日期为2020年2月13日。 | S-1 | 333-253483 | 10.8 | 2/25/21 | |
10.21 | 注册人、ServerStack,Inc.、摩根士丹利高级融资公司、KeyBank National Association和其他各方于2020年3月18日签署的第1号修正案和增量定期贷款假设协议。 | S-1 | 333-253483 | 10.9 | 2/25/21 | |
10.22 | 信贷协议第2号修正案,日期为2021年11月15日,由DigitalOcean Holdings,Inc.,DigitalOcean,LLC,其贷款人和KeyBank National Association作为行政代理。 | 8-K | 001-40252 | 10.1 | 11/18/21 | |
10.23 | 第三次修订和重新签署的信贷协议,日期为2022年3月29日,由DigitalOcean Holdings,Inc.,DigitalOcean,LLC,其贷款人和KeyBank National Association作为行政代理。 | 8-K | 001-40252 | 10.1 | 03/30/22 | |
21.1 | DigitalOcean Holdings,Inc.子公司名单。 | | | | | X |
23.1 | 独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所同意。 | | | | | X |
23.2 | 经独立注册会计师事务所安永会计师事务所同意。 | | | | | X |
31.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的第13a-14(A)/15d-14(A)条对首席执行官帕德马纳班·斯里尼瓦桑的认证。 | | | | | X |
31.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的第13a-14(A)/15d-14(A)条,证明首席财务官马修·施泰因福特。 | | | | | X |
32.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条,首席执行官帕德马纳班·斯里尼瓦桑和首席财务官W·马修·施泰因福特的证书。 | | | | | X |
97.1 | 数字海洋控股公司。激励性薪酬补偿政策。 | | | | | X |
101.INS | 内联XBRL实例文档 | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构 | | | | | X |
101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算链接库 | | | | | X |
101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase | | | | | X |
101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase | | | | | X |
101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase | | | | | X |
104 | 封面交互文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中) | | | | | X |
___________________
*本文件随函提供,并不被视为就1934年《证券交易法》第18条(经修订)或以其他方式受该条法律责任的规定而被“存档”,也不应被视为通过引用而纳入根据1933年《证券法》(经修订)或《1934年证券交易法》(经修订)提交的任何文件,无论该文件是在本文件日期之前还是之后提出的,无论该文件中的任何一般合并语言如何。
作为本报告证物存档的协议和其他文件,除了协议或其他文件本身的条款外,不打算提供事实信息或其他披露,您不应依赖它们来实现这一目的。特别是,我们在这些协议或其他文件中作出的任何陈述和保证仅在相关协议或文件的特定背景下作出,不得描述截至作出日期或任何其他时间的实际情况。
项目16.表格10-K摘要
不适用。
签名
根据1933年《证券法》的要求,注册人已于2024年2月21日正式授权以下签署人代表注册人签署本报告。
**DIGITALOCEAN Holdings,Inc.
| | | | | | | | | | | | | | |
| 发信人: | | /S/帕德马纳班·斯里尼瓦桑 |
| | | 姓名: | 帕德马纳班·斯里尼瓦桑 |
| | | 标题: | 首席执行官 |
根据1934年《证券交易法》的要求,本报告已由以下人员以登记人的身份在指定日期签署。
| | | | | | | | | | | |
签名 | | 标题 | 日期 |
| | | |
/S/帕德马纳班·斯里尼瓦桑 | | 董事首席执行官兼首席执行官 | 2024年2月21日 |
帕德马纳班·斯里尼瓦桑 | | (首席行政主任) |
| | | |
/S/W.马修·斯坦福 | | 首席财务官 | 2024年2月21日 |
马修·斯坦福 | | (首席财务官) |
| | | |
/S/切丽·巴雷特 | | 首席会计官 | 2024年2月21日 |
切丽·巴雷特 | | (首席会计主任) |
| | | |
撰稿S/沃伦·阿德尔曼 | | 董事执行主席兼首席执行官 | 2024年2月21日 |
沃伦·阿德尔曼 | |
| | | |
/S/普拉蒂玛·阿罗拉 | | 董事 | 2024年2月21日 |
阿罗拉普拉蒂玛 | |
| | | |
/S/艾米·巴特 | | 董事 | 2024年2月21日 |
艾米·巴特 | |
| | | |
/发稿S/沃伦·詹森 | | 董事 | 2024年2月21日 |
沃伦·詹森 | |
| | | |
/发稿S/普埃奥·凯弗 | | 董事 | 2024年2月21日 |
普埃奥·凯弗 | |
| | | |
/S/克里斯托弗·梅里特 | | 董事 | 2024年2月21日 |
克里斯托弗·梅里特 | |
| | | |
/S/希拉里·施奈德 | | 董事 | 2024年2月21日 |
希拉里·施奈德 | |