附录 99.1
名人堂度假村娱乐公司公布2023年第四季度和全年业绩
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俄亥俄州坎顿（2024年3月20日）——名人堂度假村及娱乐公司（纳斯达克股票代码：HOFV，HOFVW）（“公司”）是唯一一家以职业足球力量为中心的度假村、娱乐和媒体公司，公布了截至2023年12月31日的第四季度和 2023财年全年业绩。
HOFV总裁兼首席执行官迈克尔·克劳福德表示：“ 第四季度的业绩凸显了我们在去年取得的重大进展。”“我们仍然专注于所有垂直业务领域的运营执行， 创造了创纪录的第四季度收入。作为一家处于早期阶段的公司，至关重要的是，我们必须继续进行必要的战略 投资，以促进业务增长、提高运营效率并提升我们在 体育和娱乐行业的媒体和游戏产品及品牌。此外，我们的协同业务模式有助于在整个 组织中创造整体的宾客体验和增长。在我们进入2024年之际，我对我们的计划感到非常兴奋，我们必须通过增加一系列 种类繁多的活动、战略合作伙伴关系和新的体验来提高我们的运营能力，这将为我们的校园带来数百万客人。最后，我们承诺 通过购买多个新的名人堂村媒体项目来讲述精彩的故事，以供制作和发行。” Crawford 接着分享说：“我们的优先事项仍然是创造独一无二的内容和体验供宾客享受，完成 名人堂村的二期开发，并继续在创造股东价值和 支持公司的长期成功的资产负债表结构上开展工作。”
关键 财务亮点
| ● | 第四季 季度收入为610万美元，与去年同期相比 增长了101％，这主要是由名人堂村通过 活动和租金收入持续运营所推动的。全年收入为2410万美元，与去年同期相比增长了51％ 。全年业绩由 名人堂村的活动和租金收入以及坎顿市中心希尔顿逸林酒店的收入推动。 |
| ● | 第四季 季度归属于股东的净亏损为2,020万美元，而去年同期的净亏损为1,850万美元。这一变化主要是由与ForeverLawn Sports Complex出售协议相关的减值 支出推动的， 被仲裁小组裁决导致的其他收入增加以及 总收入的增加部分抵消。全年净亏损为6,970万美元，而 净亏损为4,690万美元，这主要是由净利息支出和运营 支出的增加所致。 |
| ● | 第四季度 调整后的息税折旧摊销前利润为190万美元，而去年同期 的亏损为550万美元。全年调整后的息税折旧摊销前利润为亏损2550万美元，而去年同期亏损2600万美元，原因是运营支出的增加 主要被收入所抵消。净亏损与息税折旧摊销前利润和调整后 息税折旧摊销前利润的对账情况见第6页。 |
| ● | 公司在财季结束时现金余额为1180万美元，其中包括860万澳元的限制性现金，而截至2023年9月30日，该公司的现金余额为1180万美元，其中包括750万美元的限制性现金。 |
主要业务亮点
| ● | 名人堂 村在名人堂村举办了许多大型活动，包括获得艾美奖和格莱美奖提名的喜剧演员、比尔 伯尔、OHSAA 足球锦标赛的所有七个分区以及冬季闪电战。除这些大型活动外 ，校园规划和租户 以及与我们的协同收入模式相关的活动租赁也产生了额外收入。 |
| ● | 公司宣布与乔什·哈里斯和大卫·布利策建立战略合作伙伴关系，以提升 并扩大名人堂村的青年体育节目。该合作伙伴关系将扩大 青年体育节目，为ForeverLawn 体育中心的参与者创造世界一流的体验，并将扩展到名人堂村 表演中心的青年体育节目。 |
| ● | 公司与几家新的知名公司合作，包括可口可乐联合公司、 俄亥俄州彩票！和 Enviroscapes。 |
| ● | 公司完成了280万澳元的普通股和认股权证的公开发行，以增加 机构所有权并提高股票交易量。 |
会议 通话
公司将于美国东部时间2023年3月21日星期四上午 8:30 开始举行电话会议和网络直播，对业务发表评论。 投资者和所有其他利益相关方可以在公司网站上观看网络直播和重播：https://ir.hofreco.com。
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关于 名人堂度假村和娱乐公司
Hall of Fame Resort & Entertainment Company（纳斯达克股票代码：HOFV，HOFVW）是一家度假和娱乐公司，利用职业足球及其传奇球员的力量和知名度 与职业足球名人堂合作。 名人堂度假村和娱乐公司总部位于俄亥俄州坎顿，是名人堂村的所有者，这是一个以职业足球名人堂校园为中心的多用途体育、娱乐和媒体 目的地。有关该公司的其他信息可在 www.HOFRECO.com 上找到
前瞻性 陈述
根据1995年 《私人证券诉讼改革法》中 “安全港” 条款的定义，此处的某些 陈述是 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述可以通过使用 诸如 “计划”、“机会”、“未来”、“将”、“目标”、“启用”、 “管道”、“过渡”、“向前迈进”、“向前迈进”、“向前迈进”、“向前迈进”、“向前迈进”、“将来” 和 “展望未来” 等词语和短语以及其他预测或表明未来事件或趋势或不是陈述的类似表述来识别 br} 历史问题。这些前瞻性陈述不能保证未来的业绩、状况或结果，涉及 许多已知和未知的风险、不确定性、假设和其他重要因素，其中许多因素不在公司 的控制范围内，这可能导致实际业绩或结果与前瞻性陈述中讨论的结果存在重大差异。可能影响实际业绩或结果的重要 因素包括：公司管理增长的能力；公司 执行其业务计划和实现其预测的能力，包括获得建设计划设施和 营运资金的融资；涉及公司的诉讼；适用法律或法规的变化；影响公司产品和服务需求的总体经济和市场状况 ，尤其是经济和市场状况在度假和娱乐 行业；通货膨胀加剧；无法维持公司股票在纳斯达克的上市；以及我们在向美国证券交易委员会提交的报告和其他公开文件中不时讨论的风险和不确定性 。除非法律要求，否则公司不承担任何义务更新 或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
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名人堂 度假村和娱乐公司及子公司 合并运营报表
| 在截至12月31日的年度中 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 收入 | ||||||||
| 赞助，扣除 的激活费用 | $ | 2,819,041 | $ | 2,697,487 | ||||
| 活动、租金、餐厅和其他收入 | 13,855,169 | 7,116,594 | ||||||
| 酒店收入 | 7,455,463 | 6,165,291 | ||||||
| 总收入 | 24,129,673 | 15,979,372 | ||||||
| 运营费用 | ||||||||
| 运营费用 | 43,171,407 | 35,982,464 | ||||||
| 酒店运营费用 | 6,491,625 | 5,949,839 | ||||||
| 减值支出 | 8,845,000 | - | ||||||
| 折旧费用 | 15,069,782 | 12,037,374 | ||||||
| 运营费用总额 | 73,577,814 | 53,969,677 | ||||||
| 运营损失 | (49,448,141 | ) | (37,990,305 | ) | ||||
| 其他收入（支出） | ||||||||
| 利息支出，净额 | (18,763,838 | ) | (5,377,146 | ) | ||||
| 应付票据折扣的摊销 | (3,589,858 | ) | (6,250,721 | ) | ||||
| 其他收入 | 4,265,937 | 604,912 | ||||||
| 认股权证负债公允价值的变化 | 686,000 | 9,422,000 | ||||||
| 利率互换公允价值的变化 | 163,850 | (200,000 | ) | |||||
| 可供出售投资的公允价值的变化 | (2,067,754 | ) | - | |||||
| 债务消灭造成的损失 | - | (6,377,051 | ) | |||||
| 其他支出总额 | (19,305,663 | ) | (8,178,006 | ) | ||||
| 净亏损 | $ | (68,753,804 | ) | $ | (46,168,311 | ) | ||
| 优先股分红 | (1,064,000 | ) | (1,064,000 | ) | ||||
| 归属于非控股权益的损失 | 72,265 | 285,807 | ||||||
| 归属于HOFRE股东的净亏损 | $ | (69,745,539 | ) | $ | (46,946,504 | ) | ||
| 基本和摊薄后的每股净亏损 | $ | (11.97 | ) | $ | (9.01 | ) | ||
| 基本和摊薄后已发行股票的加权平均值 | 5,826,504 | 5,208,054 | ||||||
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名人堂度假村和
娱乐公司和子公司
合并现金流量表
| 在截至12月31日的年度中 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 来自经营活动的现金流 | ||||||||
| 净亏损 | $ | (68,753,804 | ) | $ | (46,168,311 | ) | ||
| 调整净亏损与经营活动中使用的现金流进行对账 | ||||||||
| 折旧费用 | 15,069,782 | 12,037,374 | ||||||
| 票据折扣和递延融资成本的摊销 | 3,577,034 | 6,250,721 | ||||||
| 融资负债的摊销 | 6,914,176 | 1,156,362 | ||||||
| 坏账支出 | 244,143 | 807,877 | ||||||
| 电影成本的确认 | 160,000 | - | ||||||
| 运动场和电影成本的减值 | 8,845,000 | - | ||||||
| 持有至到期投资的利息收入 | (563,652 | ) | (72,917 | ) | ||||
| 以实物支付的利息 | 6,671,400 | 3,969,093 | ||||||
| 债务消灭造成的损失 | - | 6,377,051 | ||||||
| 出售资产的收益 | (148,796 | ) | - | |||||
| 仲裁结果的收益 | (4,117,141 | ) | - | |||||
| 认股权证负债公允价值的变化 | (686,000 | ) | (9,422,000 | ) | ||||
| 利率互换公允价值的变化 | (163,850 | ) | 200,000 | |||||
| 可供出售投资的公允价值的变化 | 2,067,754 | (67,754 | ) | |||||
| 股票薪酬支出 | 2,756,849 | 3,925,303 | ||||||
| 非现金运营租赁费用 | 520,831 | 179,898 | ||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | (798,752 | ) | (251,795 | ) | ||||
| 预付费用和其他资产 | (357,126 | ) | 289,396 | |||||
| 应付账款和应计费用 | 2,026,036 | 9,924,830 | ||||||
| 经营租赁 | (319,056 | ) | 17,753 | |||||
| 应付给分支机构 | 438,389 | 3,015,292 | ||||||
| 其他负债 | (383,655 | ) | 2,939,079 | |||||
| 用于经营活动的净现金 | (27,000,438 | ) | (4,892,748 | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流 | ||||||||
| 项目开发成本以及财产和设备的增加 | (45,590,651 | ) | (95,167,689 | ) | ||||
| 持有至到期证券的收益 | 89,470,392 | - | ||||||
| 出售财产和设备的收益 | 241,691 | - | ||||||
| 投资持有至到期的证券 | (71,947,597 | ) | (16,960,598 | ) | ||||
| 用于投资活动的净现金 | (27,826,165 | ) | (112,128,287 | ) | ||||
| 来自融资活动的现金流 | ||||||||
| 应付票据的收益 | 43,075,339 | 79,196,400 | ||||||
| 部分股份的支付 | - | (118,344 | ) | |||||
| 应付票据的还款 | (5,757,301 | ) | (19,256,319 | ) | ||||
| 支付融资费用 | (2,226,310 | ) | (11,559,606 | ) | ||||
| 回购利率互换的付款 | (36,150 | ) | - | |||||
| 支付 B 系列股息 | (450,000 | ) | (750,000 | ) | ||||
| 通过自动柜员机出售普通股的收益 | 39,261 | 20,777,893 | ||||||
| 售后回租失败的收益 | - | 65,588,519 | ||||||
| 普通股发行的收益 | 2,500,996 | - | ||||||
| 支付融资负债 | (4,019,531 | ) | (729,166 | ) | ||||
| 融资活动提供的净现金 | 33,126,304 | 133,149,377 | ||||||
| 现金和限制性现金净增加（减少） | (21,700,299 | ) | 16,128,342 | |||||
| 现金和限制性现金，年初 | 33,516,382 | 17,388,040 | ||||||
| 现金和限制性现金，年底 | $ | 11,816,083 | $ | 33,516,382 | ||||
| 现金 | $ | 3,243,353 | $ | 26,016,547 | ||||
| 限制性现金 | 8,572,730 | 7,499,835 | ||||||
| 现金和限制性现金总额 | $ | 11,816,083 | $ | 33,516,382 | ||||
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名人堂度假村和
娱乐公司和子公司
合并资产负债表
| 截至12月31日， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 现金 | $ | 3,243,353 | $ | 26,016,547 | ||||
| 限制性现金 | 8,572,730 | 7,499,835 | ||||||
| 持有至到期的投资 | - | 17,033,515 | ||||||
| 可供出售的投资 | 2,000,000 | 4,067,754 | ||||||
| 应收账款，净额 | 1,108,460 | 1,811,143 | ||||||
| 预付费用和其他资产 | 3,514,135 | 3,340,342 | ||||||
| 财产和设备，净额 | 344,378,835 | 248,826,853 | ||||||
| 待售财产和设备 | 12,325,227 | - | ||||||
| 使用权租赁资产 | 7,387,693 | 7,562,048 | ||||||
| 项目开发成本 | 59,366,200 | 140,138,924 | ||||||
| 总资产 | $ | 441,896,633 | $ | 456,296,961 | ||||
| 负债和股东权益负债 | ||||||||
| 应付票据，净额 | $ | 219,532,941 | $ | 171,315,860 | ||||
| 应付账款和应计费用 | 21,825,540 | 17,575,683 | ||||||
| 应付加盟费用 | 1,293,874 | 855,485 | ||||||
| 认股权证责任 | 225,000 | 911,000 | ||||||
| 融资负债 | 62,982,552 | 60,087,907 | ||||||
| 衍生负债——利率互换 | - | 200,000 | ||||||
| 经营租赁责任 | 3,440,630 | 3,413,210 | ||||||
| 其他负债 | 5,858,682 | 10,679,704 | ||||||
| 负债总额 | 315,159,219 | 265,038,849 | ||||||
| 承付款和意外开支 | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 未指定优先股，面值0.0001美元；已授权4,917,000股；截至2023年12月31日和2022年12月31日未发行或流通股票 | - | - | ||||||
| B系列可转换优先股，面值0.0001美元；指定15,200股股票；截至2023年12月31日和2022年12月31日已发行和流通的200股股票；截至2023年12月31日的清算优先权为222,011美元 | - | - | ||||||
| C系列可转换优先股，面值0.0001美元；指定15,000股；截至2023年12月31日和2022年12月31日已发行和流通15,000股；截至2023年12月31日清算优先股为15,707,500美元 | 2 | 2 | ||||||
| 普通股，面值0.0001美元；授权3亿股；截至2023年12月31日和2022年12月31日分别已发行和流通的6,437,020股和5,604,869股股票 | 643 | 560 | ||||||
| 额外的实收资本 | 344,335,489 | 339,038,466 | ||||||
| 累计赤字 | (216,643,882 | ) | (146,898,343 | ) | ||||
| 归属于HOFRE的权益总额 | 127,692,252 | 192,140,685 | ||||||
| 非控股权益 | (954,838 | ) | (882,573 | ) | ||||
| 权益总额 | 126,737,414 | 191,258,112 | ||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 441,896,633 | $ | 456,296,961 | ||||
5
非公认会计准则 财务指标
公司根据美国普遍接受的会计原则（“GAAP”） 和相应的非公认会计准则财务指标来报告其财务业绩。新闻稿提到了以下非公认会计准则财务指标： 息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润。这些是企业管理中使用的重要财务衡量标准，包括与 资源分配和绩效评估有关的决策。管理层认为，报告这些非公认会计准则财务指标对投资者很有用 ，因为这些指标代表了公司的业绩，并提高了业绩的可比性。有关上述非公认会计准则财务指标的定义以及这些非公认会计准则 财务指标与最具可比性的GAAP财务指标的相应对账，请参见下表。非公认会计准则财务指标应被视为公司根据公认会计原则编制的业绩的补充， 而不是替代方案。此外，公司 使用的非公认会计准则指标可能与其他公司使用的非公认会计准则指标不同，其他公司可能不会以相同的方式定义公司 使用的非公认会计准则指标。
| 在截至 12 月 31 日的三个月中， | 在截至的十二个月中 12 月 31 日， | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 调整后的息税折旧摊销前利润 | ||||||||||||||||
| 归属于HOFRE股东的净亏损 | $ | (20,163,050 | ) | $ | (18,507,694 | ) | $ | (69,745,539 | ) | $ | (46,946,504 | ) | ||||
| （受益）所得税准备金 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 利息支出 | 4,700,254 | 1,571,836 | 18,763,838 | 5,377,146 | ||||||||||||
| 折旧费用 | 4,583,447 | 2,616,789 | 15,069,782 | 12,037,374 | ||||||||||||
| 应付票据折扣的摊销 | 432,043 | 2,639,983 | 3,589,858 | 6,250,721 | ||||||||||||
| EBITDA | (10,447,306 | ) | (11,679,086 | ) | (32,322,061 | ) | (23,281,263 | ) | ||||||||
| 债务消灭造成的损失 | - | 6,228,579 | - | 6,377,051 | ||||||||||||
| 减值支出 | 8,845,000 | - | 8,845,000 | - | ||||||||||||
| 其他收入 | (4,117,141 | ) | (67,754 | ) | (4,265,937 | ) | (604,912 | ) | ||||||||
| 认股权证负债公允价值的变化 | (179,000 | ) | (411,000 | ) | (686,000 | ) | (9,422,000 | ) | ||||||||
| 利率互换公允价值的变化 | - | 72,000 | (163,850 | ) | 200,000 | |||||||||||
| 可供出售证券公允价值的变动 | 3,751,000 | 2,067,754 | ||||||||||||||
| 优先股分红 | 266,000 | 266,000 | 1,064,000 | 1,064,000 | ||||||||||||
| 非控股权益 | (6,616 | ) | 51,359 | (72,265 | ) | (285,807 | ) | |||||||||
| 调整后 EBITDA | $ | (1,888,063 | ) | $ | (5,539,902 | ) | $ | (25,533,359 | ) | $ | (25,952,931 | ) | ||||
媒体/投资者 联系人：
媒体 查询：public.relations@hofreco.com
投资者 查询：investor.relations@hofreco.com
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