附录 99.1
Nano Dimension宣布2023年创纪录的5,630万美元收入
和 29% 的有机增长
毛利率增长41%; 45%,同比增长32%
与 2022 年第四季度相比,2023 年第四季度收入增长了 19%
电话会议将于美国东部时间今天上午 9:00 举行
马萨诸塞州沃尔瑟姆,3 月 21 日st, 2024 — Nano Dimension Ltd.(纳斯达克股票代码:NNDM,“Nano Dimension” 或 “公司”)是增材制造电子(“AME”)和多维聚合物、金属和陶瓷增材制造(“AM”)的领先供应商 今天公布了截至12月31日的第四季度和全年财务业绩st, 2023.
收入
● | 2023 年第 4 季度:1450 万美元,与 与 2022 年第四季度相比增长了 19% |
● | 2023 财年:5,630 万美元,与 财年相比,增长了 29% |
毛利率(“GM”)
● | 2023 财年:45%;较2022财年的 32% 增长41% |
调整后1 毛利率(“调整后总经理”)
● | 2023 财年:48%;相比之下,2022财年为 46% |
从 到 2023 年,净现金消耗² 下降了 42%:
● | 2022财年:1.46亿美元 |
● | 2023 财年:8,400 万美元 |
● | 2024财年:预计为1200万至2,000万美元,这是22财年第四季度重塑 纳米计划(“倡议”)的结果 |
有关调整后息税折旧摊销前利润和调整后 毛利率的详细信息可在本新闻稿的 “非国际财务报告准则指标” 下方找到。
首席执行官致股东的信:
我们想向 您(我们的股东和潜在股东)通报最新情况,以进一步了解我们持续创纪录的业绩、组织 的变化以及对未来激动人心的时刻的展望。
首先,我们要强调的是, 与许多高科技公司的报告业绩,尤其是增材制造/3D 打印等没有上市公司 盈利且大多数收入都在萎缩的行业形成鲜明对比——我们与这份文件有关 以及我们的 “结果” 会议 电话会议,顾名思义:更新中 财务业绩,尽量减少诸如 之类的 “化妆品”,例如令人兴奋的产品及其制造机器的图片和图形。其中大多数都可以在我们的网站上找到:www.nano-di.com, ,欢迎大家访问和查看。Nano Dimension的技术和产品种类繁多,但协同垂直市场的跨度既狭窄又集中。这两个特征对我们的成功至关重要,也是与许多其他 AM/3D 打印公司区别开来的主要因素。
1 | 不包括 折旧和摊销收入成本以及基于股份的支付费用。 |
2 | 扣除库存股回购(2023年:96,387美元,2022年:0美元)和 Stratasys股票购买(2023年:0美元,2022年:177,775美元)后,减少现金、现金等价物和存款(2023年:180,456美元,2022年:323,309美元)。 |
“重塑纳米” 超越收入 和毛利率
在过去的2-4年中,市场一直将注意力集中在利润上,在将注意力集中在收入方面,正在恢复某种合理性。本着这种精神, 该计划于2023年第四季度中期启动,对于我们调整财务目标至关重要。它专为使 Nano Dimension在2025年实现正营业收入而设计,并可能更早地实现正现金流。我们已经并将继续 对研发、销售和营销以及一般和管理成本方面的运营支出进行高度审慎考虑。 我们在2023年第四季度做出了一些显著的改变,包括将公司的全球员工人数裁减了约25%, 将执行管理团队缩减了25%。
据估计,该计划每年可节省 3,000 万美元,我们预计这将开始反映在 2024 年第一季度的业绩中。
值得注意的是,尽管我们现在还没有实现积极的利润,但这是一个基于资本配置的选择,以确保研发创新,建立进入市场 渠道和客户关系。我们的定位是将重点放在毛利率上。它增长到45%。这种改善 表明我们朝着毛利率超过50%(最好接近60%)的目标迈出了明确的方向。在这个水平上,我们预计将实现盈利。 从那以后,我们预计运营费用将得到节省。
客户和研发成功案例
2023 年,我们看到了许多客户的成功案例。 这些在与客户的新关系中显而易见,例如:
● | 向美国宇航局的销售, | |
● | 向弗劳恩霍夫研究所重复销售, | |
● | 向全球最大的计算机硬件公司之一进行销售, | |
● | 向西方军队销售, | |
● | 向西方特勤局的销售, | |
● | 向其他国防机构销售, | |
● | 多系统销售促成了我们有史以来最大的单笔订单。 |
此外,我们在我们的产品组合中看到了这些客户成功案例,从 AME 系统到 micro-AM 再到 AE 机器人。
我们更频繁地收到客户的来信 ,他们对我们基于深度学习的人工智能能力感到兴奋。这尤其是在我们宣布努力 开发我们的DeepCube集团的工业人工智能解决方案的背景下。DeepCube集团最初是为我们的专有制造系统 开发的,但现在正逐步扩大为第三方客户提供自己的非增材制造工业系统的单独产品。作为其中的一部分,多项 项专利获得批准或提交了申请。
2
与我们的人工智能工作的重要性相比的是 我们在材料科学方面的突破,特别是与我们的AME INSU™ 200 介电材料相关的突破, 于 2023 年底宣布,并已于 2024 年提交了专利申请。这种材料对于 AME 的使用至关重要,因为它使 印刷的 PCB 能够通过关键过程,最终改善其热力学性能。实际上,这开启了巨大的 新商机。
金融引擎继续运转
我们比以往任何时候都更加围绕 上述底线制定决策,但收入对成功至关重要。幸运的是,纳米维度在2023年结束时又创下了创纪录的 年。这是在 2023 年第 4 季度表现强劲的背景下实现的,实际上,与往年相比,该年所有季度均创下历史新高。而且利润率不小。例如,2023年第四季度的收入为1,450万美元,比前一年同期 增长了19%。重要的是,这种收入增长完全是有机的。这证明了我们有能力收购、整合 和实现协同效应。过度使用但极具指示性的格言”1 + 1 = 3”.
监管员对股东负责
2023 年是我们与股东保持持续互动 的一年,尤其是在我们于 9 月 7 日举行的年度股东大会之前第四,2023。Nano Dimension的 名单和现有管家获得了成千上万股东的支持,以继续担任公司董事。
尽管有这项持续的授权,但我们还是对董事会进行了积极的变动 。首先,我们将主席和首席执行官的职位分开,我辞去了主席的职务,同时继续 担任董事。Yoav Nissan-Cohen博士担任董事长应该让公司及其股东着迷。Nissan-Cohen 博士拥有多年的先进技术创新和企业领导力,包括担任塔半导体首席执行官超过十年。
其次,我们很荣幸有四星将军迈克尔·加勒特(退役)在 董事会中有新的发言权,他最近担任美国陆军 司令部(“FORSCOM”)的总司令。作为此次更新的一部分,两名董事辞职。
资本是你的
自2021年筹集15亿美元资本以来,我们一直坚信这笔资金是由我们的股东在几年内提供给我们的,目的是创造可观的 增值。在此基础上,我们一直在寻求以最佳方式分配这笔资金,以实现短期、中期和长期的投资回报(“ROI”)。
我们最常通过两个渠道谈论资本配置 。首先是有机投资,即研发和进入市场。第二个是无机的,特别是合并 和收购(“M&A”)。但是还有第三种选择:向股东返还资本,同时提高Nano的 企业价值。我们通过股票回购计划在很大程度上做到了这一点,到2023年回购金额约为9,600万美元。此外, 我们目前还有另一项2亿美元的回购计划已获批准并正在进行中。
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是时候整合了
长期以来,并购一直是我们战略的一部分, 自2021年4月以来的七次收购就证明了这一点。但是,我们不仅是收购者,还是 深谋远虑的买家 — 不愿意 支付不合理的估值。为什么?我们相信 卖的时候你赚不到钱, 你买的时候赚钱。换句话说,收购价格必须是正确的。
与所有增材制造行业上市公司的财务报告 不同,我们没有看到对我们产品的需求系统性减少。我们确实发现,太多增材制造公司的毛利率不足以满足所需的研发、机器制造和营销预算。系统性盈利能力不足 是由于领域人满为患造成的,2021年SPAC和微型股市场和小型股公司的狂热使该领域过度融资和估值过高。 它们都没有以协同方式销售,也没有一个专注于解决定义明确、大型但连贯的应用程序 域和垂直市场。结果是公司以一家公司为例,向以下市场进行销售:牙科、 国防、航空航天、医疗身体部件、医疗器械、消费品等。这些几乎都是 上午规模足够大的公司,每年都在消耗现金,同时储备不断减少。
在过去几年中,数十家 多家增材制造公司的零利润解决方案只有一个:整合。这种总体调整反过来将增加我们的竞争力 优势,增加毛利率,并将重点放在协同业务领域,而不是 “我们向所有人出售所有东西,只要 是 3D 打印机器和/或材料。”
市场是整合的黄金时期, ,我们有望成为其主要领导者之一。
这不仅仅是收购 ,因为我们有资金,而且估值令人信服,这将提高股东的投资回报率,并对管理团队进行适当的合并和 合并,合理调整产品线和进入市场网络。
增材制造行业中有许多优秀的公司 ,尽管并不完美。 太棒了因为他们拥有尖端技术,与我们自己的客户 和垂直行业有意义的客户关系。 不完美 因为他们出于多种原因,不良的商业模式会推动高成本, 消耗了他们中许多人筹集的大部分资金。对于Nano Dimension 及其股东来说,这是一个独特而巨大的机会。
Nano Dimension 的收入接近5,630万美元,是上市增材制造/3D打印公司中增长最快的公司(约为10-12家)。与所有其他 3D 打印上市公司的报告相反,我们并不感到 “行业 不利因素”,这与2023年所有公司的收入减少不一致。这甚至不是一个 “行业”;医疗设备、国防、有机部件、假肢、3D 食品打印、 航空航天、航空、能源、汽车、牙科——不是 “增材制造工业”,也不一定将所谓的不利因素 结合在一起。举个例子,据我们所知,国防、航空航天、牙科和电气/电子运输在 2023 年并没有 放缓。
底线:Nano是唯一一家实现增长的公司, ,而且增长幅度相当大;与2022年我们的收入为4,370万美元相比,今年的有机增长率为29%。而且我们毫不害羞地说,我们 距离最初的6000万美元目标还不够。这不是因为不利因素;而是因为我们的表现达到了2023年收入目标的95%。
4
我们的目标是以市场为主导的整合 AM/3D 打印和材料公司。这是尽快加速实现盈利的唯一途径。如果我们能够以合理的价格尽快完成 这一并购战略,我们将看到纳米维度在数亿美元的 收入中占据一席之地,能够以更大的规模和更高的效率实现更多利润,因为实际上是极少数几家不仅管理良好、具有创新精神,而且资金充足,有能力为股东创造价值的增材制造公司之一。
感谢您的支持。
约瓦·斯特恩,
首席执行官兼董事会成员
财务业绩:
2023 年第四季度财务业绩
● | 2023 年第四季度的 总收入为 14,454,000 美元,而 2023 年第三季度为 12,158,000 美元,2022 年第四季度为 12,104,000 美元。增长主要归因于公司产品 系列的销售工作增加和更有效。 |
● | 2023年第四季度不包括库存减记和业务合并和技术中确认的 资产摊销在内的收入成本为7,358,000美元,而2023年第三季度为6,739,000美元,2022年第四季度为3,784,000美元。增长主要来自上述收入的增长 。 |
● | 2023年第四季度的研发(研发)费用为1358万美元,而2023年第三季度的 为12,788,000美元,2022年第四季度为20,993,000美元。与2023年第三季度相比,增长主要归因于工资和分包商开支的增加。与2022年第四季度相比,下降的主要原因是材料、基于股份的付款、工资支出和分包商开支的减少。 |
● | 2023年第四季度的销售和营销(S&M)支出为828.9万美元,而2023年第三季度为7,71.5万美元,2022年第四季度为9,758,000美元。与2023年第三季度相比,这一增长主要归因于 营销和其他支出的增加,但部分被股份支付的减少所抵消。与2022年第四季度相比, 的下降主要归因于基于股份的支付支出的减少。 |
● | 2023年第四季度的一般和管理(G&A)支出为14,051,000美元,而2023年第三季度的 为20,848,000美元,2022年第四季度为9,091,000美元。与2023年第三季度相比 的下降主要归因于专业服务费用的减少,主要来自代理竞赛相关费用,包括与激进股东和ADS持有人有关的 事项,例如代理咨询、投票和诉讼。与 2022年第三季度相比,增长主要归因于上述相同原因和基于股份的 付款支出,专业服务的增加。 |
5
2023年第四季度的其他净收入为1,627,000美元, ,而2023年第三季度为0美元,与2023年第三季度相同。这一增长归因于政府当局对受损库存的额外赔偿 ,减去我们在2023年产生的重组成本。
● | 2022年第四季度的分红亏损为40,523,000美元。2023 年, 未确认任何减值损失。 |
● | 2023年第四季度归属于所有者的净 亏损为1,049,000美元,合每股亏损0.01美元,而2023年第三季度的净亏损为66,604,000美元, 或每股亏损0.26美元, 2022年第四季度的净亏损为87,667,000美元,合每股亏损0.34美元。 |
截至2023年12月31日的年度财务业绩
● | 截至2023年12月31日止年度的总收入为56,314,000美元,而截至2022年12月31日的 年度的总收入为43,633,000美元。增长主要归因于我们产品线的销售工作增加和更有效。 |
● | 截至2023年12月31日的财年,不包括库存减记和业务 组合和技术中确认的资产摊销在内的收入成本为30,759,000美元,而截至2022年12月31日的年度为24,943,000美元。增长主要是由于上述收入的增加。 |
● | 截至2023年12月31日止年度的研发费用为62,004,000美元,而截至2022年12月31日的 年度的研发费用为75,763,000美元。减少的原因是基于股份的付款支出减少了9,702,000美元,分包商的支出减少了3,627,000美元,工资和相关费用减少了2,176,000美元。 |
● | 截至2023年12月31日止年度的S&M支出为31,707,000美元,而截至2022年12月31日的 年度的S&M支出为38,833,000美元。减少的主要原因是基于股份的付款支出减少了6,126,000美元,工资和相关费用减少了982,000美元。 |
● | 截至2023年12月31日止年度的并购支出为58,254,000美元,而截至2022年12月31日的 年度为30,457,000美元。增长的主要原因是专业服务增加了19,421,000美元,主要来自代理 竞赛相关费用,包括与激进股东和ADS持有人有关的事项,例如代理咨询、投票和 诉讼,以及工资和相关费用增加4,711,000美元,以及基于股份的支付 费用增加3,508,000美元。 |
● | 截至2023年12月31日止年度的其他净收入为1,627,000美元,而截至2022年12月31日止年度的净收入为0美元。增长归因于政府当局对受损库存的额外补偿,减去我们在2023年产生的重组 成本。 |
● | 截至2022年12月31日止年度的减值亏损为40,523,000美元。2023 年,未确认任何减值损失 。 |
● | 截至2023年12月31日的财年,归属于所有者的净 亏损为5455万美元,合每股亏损0.22美元,而截至2022年12月31日止年度的亏损为227,423,000美元, 或每股亏损0.88美元。 |
6
资产负债表亮点
● | 截至2023年12月31日,现金及现金等价物以及空头无限制银行存款总额为851,538,000美元,而截至2022年12月31日为1,032,025,000美元。 |
● | 截至2023年12月31日,股东权益总额为1,015,786,000美元,而截至2022年12月31日为1,150,292,000美元。 |
电话会议信息:
Nano Dimension 首席执行官兼董事会成员约阿夫·斯特恩先生、首席财务官兼首席运营官托默·平查斯先生和 Nano Dimension 企业发展副总裁朱利安·莱德曼先生将于3月21日主持电话会议st,2024年,美国东部时间上午9点,讨论财务业绩。
参与者可以通过导航到以下地址注册会议:
https://dpregister.com/sreg/10186876/fbb757cdc0
可以通过网络直播链接或电话访问该电话,详情如下。
网络直播链接: https://event.choruscall.com/mediaframe/webcast.html?webcastid=3Z1noPJV
对于手机:
美国拨入号码(免费电话):1-844-695-5517
国际拨入号码:1-412-902-6751
以色列拨入号码(免费电话):1-80-9212373
进入通话时,参与者必须说明自己的姓名和公司。
电话会议结束后,将在Nano Dimension的网站上提供重播。
关于《纳米维度》
Nano Dimension(纳斯达克股票代码:NNDM)的愿景是通过提供将数字设计转换为电子或机械设备的解决方案,随时随地按需将数字设计转换为电子或机械设备的解决方案,将现有的 电子和机械制造转变为工业4.0 环保且经济高效的精密增材电子产品 和制造业。
Nano Dimension的战略由应用基于 深度学习的人工智能驱动,通过使用自学习和自我改进系统,以及 通过云管理分布式制造网络,推动制造能力的提高。
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Nano Dimension已为垂直目标市场(例如航空航天和国防、先进汽车、高科技工业、特种医疗技术、研发和学术界)的2,000多名客户提供服务。 该公司设计和制造增材电子和增材制造 3D 打印机和消耗材料。增材 电子设备是允许设计和开发高性能电子器件 (Hi-ped®) 的制造机器。增材 制造包括用于生产金属、陶瓷和特种聚合物的应用的制造解决方案,尺寸从 毫米到几厘米,精度为微米。
通过整合其产品组合,Nano Dimension 具有快速原型设计、高混合小批量生产、知识产权安全、最小环境足迹和为制造而设计的 能力等优势,而增材制造的无限可能性则释放了这些优势。
欲了解更多信息,请访问 www.nano-di.com。
前瞻性陈述
本新闻稿包含 1995 年《私人证券诉讼改革法》和其他联邦 证券法中 “安全港” 条款所指的前瞻性陈述 。诸如 “期望”、“预期”、“打算”、“计划”、“相信”、 “寻求”、“估计” 之类的词语以及此类词语的类似表述或变体旨在识别前瞻性 陈述。由于此类声明涉及未来事件并基于Nano Dimension当前的预期,因此 面临各种风险和不确定性,Nano Dimension的实际业绩、表现或成就可能与本新闻稿中声明中描述或暗示的 存在重大差异。例如,Nano Dimension在 讨论其2024年的预期现金消耗、其业务前景和新机遇、该计划的预期收益(包括 在2025年或更早实现正营业收入和年度储蓄、与战略合作伙伴的潜在合作、其 毛利率目标、预计盈利以及运营费用节省、未来有机投资、并购以及 资本回报给股东,包括股份)时,使用前瞻性陈述回购,行业状况,包括潜在的整合、对未来 收入的预期、利润规模、为股东创造价值和未来投资回报率。本新闻稿中包含或暗示的前瞻性陈述 受其他风险和不确定性的影响,包括Nano Dimension于2023年3月30日向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的20-F表年度报告以及随后向美国证券交易委员会提交的任何文件中 “风险因素” 标题下讨论的那些风险和不确定性。除非法律另有要求,否则Nano Dimension没有义务公开 发布对这些前瞻性陈述的任何修订以反映本声明发布之日之后的事件或情况或反映 意外事件的发生。为方便起见,我们提供了网站引用和链接,此类网站 中包含的信息未以引用方式纳入本新闻稿。Nano Dimension对第三方网站的内容概不负责。
纳米维度投资者关系联系人
Tomer Pinchas,首席财务官兼首席运营官| ir@nano-di.com
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截至的合并财务状况表
(以千美元计)
十二月三十一日 | ||||||||
2022 | 2023 | |||||||
资产 | ||||||||
现金和现金等价物 | 685,362 | 309,571 | ||||||
银行存款 | 346,663 | 541,967 | ||||||
限制性存款 | 60 | 60 | ||||||
贸易应收账款 | 6,342 | 12,710 | ||||||
其他应收账款 | 6,491 | 11,290 | ||||||
库存 | 19,400 | 18,390 | ||||||
流动资产总额 | 1,064,318 | 893,988 | ||||||
限制性存款 | 850 | 881 | ||||||
投资证券 | 114,984 | 138,446 | ||||||
递延税 | 115 | — | ||||||
其他应收账款 | 809 | — | ||||||
不动产、厂房和设备,净额 | 5,843 | 16,716 | ||||||
使用权资产 | 16,539 | 12,072 | ||||||
无形资产 | — | 2,235 | ||||||
非流动资产总额 | 139,140 | 170,350 | ||||||
总资产 | 1,203,458 | 1,064,338 | ||||||
负债 | ||||||||
贸易应付账款 | 3,722 | 4,696 | ||||||
金融衍生品和延期对价 | 8,798 | — | ||||||
其他应付账款 | 24,150 | 29,738 | ||||||
其他长期负债的当期部分 | 363 | 38 | ||||||
流动负债总额 | 37,033 | 34,472 | ||||||
与政府补助金有关的责任 | 1,492 | 1,895 | ||||||
雇员福利 | 1,462 | 2,773 | ||||||
与认股权证有关的责任 | 69 | — | ||||||
租赁责任 | 12,374 | 8,742 | ||||||
递延所得税负债 | — | 75 | ||||||
来自银行的贷款 | 736 | 595 | ||||||
非流动负债总额 | 16,133 | 14,080 | ||||||
负债总额 | 53,166 | 48,552 | ||||||
公平 | ||||||||
非控股权益 | 767 | 1,011 | ||||||
股本 | 388,406 | 400,700 | ||||||
股票溢价和资本储备 | 1,296,194 | 1,299,542 | ||||||
库存股 | (1,509 | ) | (97,896 | ) | ||||
外币折算储备 | 583 | 2,929 | ||||||
净固定收益负债的重新计量(IAS 19) | 2,508 | 707 | ||||||
累计亏损 | (536,657 | ) | (591,207 | ) | ||||
归属于本公司所有者的权益 | 1,149,525 | 1,014,775 | ||||||
权益总额 | 1,150,292 | 1,015,786 | ||||||
负债和权益总额 | 1,203,458 | 1,064,338 |
9
合并损益表 及其他综合收益表
(以千美元计,每股 金额除外)
截至该年度 十二月三十一日 | 三个月已结束 十二月三十一日 | |||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||
收入 | 43,633 | 56,314 | 12,104 | 14,454 | ||||||||||||
收入成本 | 24,943 | 30,759 | 3,784 | 7,358 | ||||||||||||
收入成本——业务合并和技术中确认的库存减记和资产摊销 | 4,639 | 97 | 649 | 68 | ||||||||||||
总收入成本 | 29,582 | 30,856 | 4,433 | 7,426 | ||||||||||||
毛利 | 14,051 | 25,458 | 7,671 | 7,028 | ||||||||||||
研究和开发费用 | 75,763 | 62,004 | 20,993 | 13,580 | ||||||||||||
销售和营销费用 | 38,833 | 31,707 | 9,758 | 8,289 | ||||||||||||
一般和管理费用 | 30,457 | 58,254 | 9,091 | 14,051 | ||||||||||||
其他收入,净额 | — | 1,627 | — | 1,627 | ||||||||||||
无形资产减值损失 | 40,523 | — | 40,523 | — | ||||||||||||
营业亏损 | (171,525 | ) | (124,880 | ) | (72,694 | ) | (27,265 | ) | ||||||||
财务收入 | 22,965 | 70,934 | 11,105 | 26,904 | ||||||||||||
财务费用 | 79,471 | 1,652 | 25,305 | 796 | ||||||||||||
所得税前亏损 | (228,031 | ) | (55,598 | ) | (86,894 | ) | (1,157 | ) | ||||||||
税收支出 | (264 | ) | (62 | ) | (1,006 | ) | (183 | ) | ||||||||
该期间的损失 | (228,295 | ) | (55,660 | ) | (87,900 | ) | (1,340 | ) | ||||||||
可归因于非控股权益的损失 | (872 | ) | (1,110 | ) | (233 | ) | (291 | ) | ||||||||
归因于所有者的损失 | (227,423 | ) | (54,550 | ) | (87,667 | ) | (1,049 | ) | ||||||||
每股亏损 | ||||||||||||||||
每股基本亏损 | (0.88 | ) | (0.22 | ) | (0.34 | ) | (0.01 | ) | ||||||||
在首次确认综合收益后已经或将要转为损益的其他综合收益项目 | ||||||||||||||||
国外业务的外币折算差额 | (844 | ) | 2,368 | 1,507 | 2,024 | |||||||||||
其他不会转为损益的综合收益项目 | ||||||||||||||||
调整扣除税后的净固定福利负债(IAS 19) | 2,508 | (1,801 | ) | (619 | ) | (741 | ) | |||||||||
该期间的其他综合收益总额 | 1,664 | 567 | 888 | 1,283 | ||||||||||||
该期间的综合亏损总额 | (226,631 | ) | (55,093 | ) | (87,012 | ) | (57 | ) | ||||||||
归属于非控股权益的全面亏损 | (892 | ) | (1,088 | ) | (157 | ) | (258 | ) | ||||||||
归属于本公司所有者的综合亏损 | (225,739 | ) | (54,005 | ) | (86,855 | ) | 201 |
10
合并权益变动表 (未经审计)
(以千美元计)
股本 | 股票溢价和资本储备 | 重新衡量国际会计准则第19号 | 库存股 | 外币折算储备 | 累计亏损 | 总计 | 非控股权益 | 权益总额 | ||||||||||||||||||||||||||||
在截至 2023 年 12 月 31 日的年度中: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年1月1日的余额 | 388,406 | 1,296,194 | 2,508 | (1,509 | ) | 583 | (536,657 | ) | 1,149,525 | 767 | 1,150,292 | |||||||||||||||||||||||||
非控股方对子公司的投资 | — | — | — | — | — | — | — | 1,332 | 1,332 | |||||||||||||||||||||||||||
本年度亏损 | — | — | — | — | — | (54,550 | ) | (54,550 | ) | (1,110 | ) | (55,660 | ) | |||||||||||||||||||||||
该年度的其他综合收益(亏损) | — | — | (1,801 | ) | — | 2,346 | — | 545 | 22 | 567 | ||||||||||||||||||||||||||
认股权证、期权的行使和限制性股票单位的归属 | 12,294 | (12,294 | ) | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
回购库存股 | — | — | — | (96,387 | ) | — | — | (96,387 | ) | — | (96,387 | ) | ||||||||||||||||||||||||
已收购基于股份的付款 | — | (4,459 | ) | — | — | — | — | (4,459 | ) | — | (4,459 | ) | ||||||||||||||||||||||||
基于股份的支付 | — | 20,101 | — | — | — | — | 20,101 | — | 20,101 | |||||||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | 400,700 | 1,299,542 | 707 | (97,896 | ) | 2,929 | (591,207 | ) | 1,014,775 | 1,011 | 1,015,786 |
11
股本 | 股票溢价和资本储备 | 重新衡量国际会计准则第19号 | 库存股 | 外币折算储备 | 累计亏损 | 总计 | 非控股权益 | 权益总额 | ||||||||||||||||||||||||||||
在截至 2023 年 12 月 31 日的三个月中: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年9月30日的余额 | 399,327 | 1,299,303 | 1,448 | (89,375 | ) | 938 | (590,158 | ) | 1,021,483 | 660 | 1,022,143 | |||||||||||||||||||||||||
非控股方对子公司的投资 | — | — | — | — | — | — | — | 609 | 609 | |||||||||||||||||||||||||||
本年度亏损 | — | — | — | — | — | (1,049 | ) | (1,049 | ) | (291 | ) | (1,340 | ) | |||||||||||||||||||||||
该期间的其他综合损失 | — | — | (741 | ) | — | 1,991 | — | 1,250 | 33 | 1,283 | ||||||||||||||||||||||||||
认股权证、期权的行使和限制性股票单位的归属 | 1,373 | (1,373 | ) | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
回购库存股 | — | — | — | (8,521 | ) | — | — | (8,521 | ) | — | (8,521 | ) | ||||||||||||||||||||||||
已获得基于股份的付款 | — | (2,679 | ) | — | — | — | — | (2,679 | ) | — | (2,679 | ) | ||||||||||||||||||||||||
基于股份的支付 | — | 4,291 | — | — | — | — | 4,291 | — | 4,291 | |||||||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | 400,700 | 1,299,542 | 707 | (97,896 | ) | 2,929 | (591,207 | ) | 1,014,775 | 1,011 | 1,015,786 |
12
合并现金流量表
(以千美元计)
截至年底 十二月 31, | 三个月已结束 十二月 31, | |||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||
经营活动产生的现金流: | ||||||||||||||||
净亏损 | (228,295 | ) | (55,660 | ) | (87,900 | ) | (1,340 | ) | ||||||||
调整: | ||||||||||||||||
折旧和摊销 | 7,283 | 6,544 | 1,199 | 1,993 | ||||||||||||
减值损失 | 40,523 | — | 40,523 | — | ||||||||||||
净融资收入 | (1,769 | ) | (46,281 | ) | (10,858 | ) | (19,606 | ) | ||||||||
按公允价值记账的金融负债的重估 | (4,516 | ) | 461 | 335 | (7 | ) | ||||||||||
按公允价值核算的金融资产的重估 | 62,791 | (23,462 | ) | 24,723 | (6,495 | ) | ||||||||||
处置不动产、厂房和设备以及使用权资产的损失(收益) | 948 | 326 | 857 | (7 | ) | |||||||||||
递延税(增加)减少 | (581 | ) | (11 | ) | 860 | 84 | ||||||||||
基于股份的支付 | 32,563 | 20,101 | 5,926 | 4,291 | ||||||||||||
其他 | 166 | 164 | 45 | 43 | ||||||||||||
137,408 | (42,158 | ) | 63,610 | (19,704 | ) | |||||||||||
资产和负债的变化: | — | |||||||||||||||
库存(增加)减少 | (4,603 | ) | (340 | ) | (1,219 | ) | 2,913 | |||||||||
其他应收账款增加 | (1,978 | ) | (5,775 | ) | (5,552 | ) | (7,434 | ) | ||||||||
贸易应收账款增加 | (1,992 | ) | (5,603 | ) | (231 | ) | (1,652 | ) | ||||||||
其他应付账款的增加 | 5,281 | 4,856 | 3,948 | 1,948 | ||||||||||||
雇员福利增加(减少) | 1,497 | (1,478 | ) | 396 | (486 | ) | ||||||||||
应付贸易款增加(减少) | 628 | 1,089 | 670 | (3,653 | ) | |||||||||||
(1,167 | ) | (7,251 | ) | (1,988 | ) | (8,364 | ) | |||||||||
用于经营活动的净现金 | (92,054 | ) | (105,069 | ) | (26,278 | ) | (29,408 | ) | ||||||||
来自投资活动的现金流: | ||||||||||||||||
银行存款变动 | 141,555 | (189,060 | ) | 328,967 | (152,044 | ) | ||||||||||
收到的利息 | 17,465 | 41,529 | 12,831 | 11,725 | ||||||||||||
限制性银行存款的变化 | (327 | ) | (27 | ) | (311 | ) | 11 | |||||||||
购置不动产、厂房和设备 | (9,388 | ) | (9,098 | ) | (3,329 | ) | (32 | ) | ||||||||
收购无形资产 | — | (1,524 | ) | — | — | |||||||||||
收购子公司,扣除收购的现金 | (31,057 | ) | — | 1 | — | |||||||||||
在企业合并中以或有对价支付负债 | (10,708 | ) | (9,255 | ) | — | — | ||||||||||
通过损益收购公允价值的金融资产 | (177,775 | ) | — | — | — | |||||||||||
托管存款减少 | 3,362 | — | 3,362 | — | ||||||||||||
其他 | (800 | ) | 835 | (800 | ) | 835 | ||||||||||
来自(用于)投资活动的净现金 | (67,673 | ) | (166,600 | ) | 340,721 | (139,505 | ) | |||||||||
来自融资活动的现金流: | ||||||||||||||||
租赁付款 | (4,151 | ) | (4,823 | ) | (1,063 | ) | (1,183 | ) | ||||||||
偿还长期银行债务 | (406 | ) | (536 | ) | (103 | ) | (343 | ) | ||||||||
来自非控股权益的收益 | 510 | 1,089 | — | 539 | ||||||||||||
政府补助金负债的确认金额 | (221 | ) | (298 | ) | (89 | ) | (73 | ) | ||||||||
企业合并中确认的股价保护付款 | (1,005 | ) | (4,459 | ) | (261 | ) | (2,679 | ) | ||||||||
回购库存股 | — | (96,387 | ) | — | (10,661 | ) | ||||||||||
用于融资活动的净现金 | (5,273 | ) | (105,414 | ) | (1,516 | ) | (14,400 | ) | ||||||||
现金和现金等价物的增加(减少) | (165,000 | ) | (377,083 | ) | 312,927 | (183,313 | ) | |||||||||
年初的现金和现金等价物 | 853,626 | 685,362 | 370,197 | 489,323 | ||||||||||||
汇率波动对现金的影响 | (3,264 | ) | 1,292 | 2,238 | 3,561 | |||||||||||
年底的现金和现金等价物 | 685,362 | 309,571 | 685,362 | 309,571 | ||||||||||||
非现金交易: | ||||||||||||||||
通过信贷获得的无形资产 | — | 711 | — | — | ||||||||||||
以信贷方式购置的不动产、厂房和设备 | 52 | 214 | (457 | ) | 515 | |||||||||||
信贷回购库存股 | — | — | — | (2,140 | ) | |||||||||||
对使用权资产的认可 | 15,196 | 929 | 3,660 | 730 |
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非国际财务报告准则指标
以下是根据国际财务报告准则(“IFRS”)计算 的税前收入与息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润,以及根据国际财务报告准则计算的 毛利与调整后毛利的对账:
截至12月31日的财年 2023 | 截至12月31日的三个月期限, 2023 | |||||||
(以千美元计) | ||||||||
净亏损 | (55,660 | ) | (1,340 | ) | ||||
税收支出 | 62 | 183 | ||||||
折旧 | 6,544 | 1,993 | ||||||
利息收入 | (45,904 | ) | (11,329 | ) | ||||
息税折旧摊销前利润(亏损) | (94,958 | ) | (10,493 | ) | ||||
来自资产和负债重估的财务收入 | (21,887 | ) | (5,748 | ) | ||||
汇率差异 | (1,571 | ) | (9,061 | ) | ||||
基于股份的付款费用 | 20,101 | 4,291 | ||||||
其他特别收入,净额 | (1,627 | ) | (1,627 | ) | ||||
调整后的息税折旧摊销前利润(亏损) | (99,942 | ) | (22,638 | ) | ||||
毛利 | 25,458 | 7,028 | ||||||
折旧 | 390 | 115 | ||||||
基于股份的支付 | 1,434 | 245 | ||||||
调整后的毛利 | 27,282 | 7,388 |
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息税折旧摊销前利润是一项非国际财务报告准则指标,定义为税前收入, 不包括折旧和摊销费用以及利息收入。我们认为,在评估公司的运营时,应将上述息税折旧摊销前利润考虑在内 。息税折旧摊销前利润通过抵消资本结构变化以及固定资产和无形资产的账龄和折旧费用 以及摊销(分别影响相对折旧和摊销费用)造成的潜在差异, 和息税折旧摊销对投资者评估我们的经营业绩很有用,因为它被投资者、分析师证券 和其他人广泛使用利益相关方衡量公司的运营情况性能不考虑上述项目。
调整后的息税折旧摊销前利润是一项非国际财务报告准则衡量标准,其定义为 扣除其他财务收入、所得税、折旧和摊销、基于股份的付款和其他特别收入前的收益, 净额,包括对库存损坏的额外补偿减去重组成本(见我们的财务 报表附注6和18(C))。其他财务支出(收入),净额包括汇率差异以及用于资产 和负债重估的财务收入。我们认为,在评估公司的运营时,还应考虑上述调整后的息税折旧摊销前利润。 与息税折旧摊销前利润一样,调整后的息税折旧摊销前利润通过抵消资本结构(影响其他财务支出(净收入)、账龄和折旧 费用和分别影响固定资产和无形资产摊销(分别影响相对折旧和摊销费用)、 以及基于股份的支付费用和调整后引起的 潜在差异,便于不同时期和公司之间的经营业绩比较息税折旧摊销前利润有助于投资者评估我们的经营业绩因为 它被投资者、证券分析师和其他利益相关方广泛用于衡量公司的经营业绩,而不考虑 非现金项目,例如与股份支付相关的费用。
调整后的毛利,不包括折旧 以及摊销和基于股份的薪酬支出,是非国际财务报告准则的衡量标准,定义为不包括摊销费用的毛利。 我们认为,在评估公司的运营时,还应考虑上述调整后的毛利。调整后的 毛利润通过抵消因库存和无形资产摊销变化而造成的潜在差异,便于在不同时期和公司之间进行毛利率和毛利率的比较。调整后的毛利对投资者评估我们的业绩很有用,因为它使投资者、证券分析师和其他利益相关方能够衡量公司 的业绩,而不考虑摊销费用等非现金项目。调整后的毛利率的计算方法是将调整后的 毛利除以收入。
息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润和调整后毛利 不代表根据国际财务报告准则经营活动产生的现金,不应被视为净收益 (亏损)的替代品,以此作为我们经营业绩的指标或流动性的衡量标准。这些衡量标准应与 合并损益表和其他综合收益表中列报的净收益(亏损)一起考虑。其他公司 对这些衡量标准的计算方式可能与我们不同。
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