FactSet公布第二季度业绩 2024
◦第二季度GAAP收入为5.459亿美元，较2023年第二季度增长6.0％。
◦第二季度有机ASV加上专业服务为22.095亿美元，同比增长5.4％。
◦第二季度GAAP营业利润率为33.3％，同比增长约50个基点，调整后的营业利润率为38.3％，比上年增长约130个基点。
◦第二季度GAAP摊薄后每股收益为3.65美元，比上年增长8.0％；调整后的摊薄每股收益为4.22美元，同比增长11.1％。
◦预计收入将处于先前公布的本财年指导区间的低端：ASV加上专业服务增长1.1亿至1.5亿美元，GAAP收入在22.0亿至22.1亿美元之间。
康涅狄格州诺沃克，2024年3月21日——全球金融数字平台和企业解决方案提供商FactSet（“FactSet” 或 “公司”）（纽约证券交易所代码：FDS）（纳斯达克股票代码：FDS）今天公布了截至2024年2月29日的2024财年第二季度业绩。
2024财年第二季度亮点
•2024财年第二季度的GAAP收入增长了6.0％，达到5.459亿美元，达到3,090万美元，而去年同期为5.151亿美元。2024财年第二季度，有机（1）收入同比增长6.0％，达到5.461亿美元。本季度GAAP和有机收入的增长是由资产所有者、企业、对冲基金以及私募股权和风险投资客户推动的。
•截至2024年2月29日，年度订阅价值（“ASV”）加上专业服务为22.088亿美元，而截至2023年2月28日为20.962亿美元（2）。截至2024年2月29日，有机ASV加上专业服务为22.095亿美元，同比增长5.4％，达到1.138亿美元。
•在过去三个月中，有机ASV加上专业服务增加了2490万美元。有关详细信息，请参阅本新闻稿的 “ASV + 专业服务” 部分。
•GAAP营业利润率从去年同期的32.9％增至33.3％，这主要是由于收入增加，应计奖金减少导致人事支出减少，以及资本收益增加。2024财年第二季度因裁员而收取的约1100万美元重组费用部分抵消了这些费用。调整后的营业利润率从上年同期的37.0％提高至38.3％，这得益于类似的驱动因素推动了GAAP营业利润率的提高，但坏账支出的增加部分抵消了这一点。
•GAAP摊薄后每股收益（“EPS”）从2023财年同期的3.38美元增长了8.0％，至3.65美元，这要归因于收入的增加，利润率的扩大，部分被更高的税率所抵消。调整后的摊薄后每股收益从去年同期的3.80美元增长了11.1％，至4.22美元，这受收入增长的推动，利润率的扩张被更高的税率部分抵消。
•由于营业收入增加，调整后的息税折旧摊销前利润增至2.181亿美元，与2023财年同期的1.997亿美元相比增长了9.2％。
•公司2024财年第二季度的有效税率从截至2023年2月28日的三个月的16.1％增至16.4％，这是由于应纳税所得额的增加，被股票期权行使的增加和外国抵免的增加所抵消，从而降低了税率。
FactSet首席执行官菲尔·斯诺说：“在所有市场条件下，FactSet都是我们客户的主要合作伙伴。”“我们对我们的增长潜力保持乐观，因为我们将继续投资我们的平台并利用生成式人工智能的力量来帮助我们的客户发现新想法并降低他们的总拥有成本。”
(1) 本新闻稿中提及的 “自然” 数字不包括过去十二个月内完成的收购和处置对本年度的影响，以及外币变动对本年度的影响。为了进行年初至今的比较，有机收入不包括收购一周年日之前产生的本年度收入。
(2) 去年对ASV进行了修订，将以前未反映为ASV的某些CUSIP全球服务（“CGS”）收入包括在内，以更好地与我们的传统业务保持一致。
主要财务措施*
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| （精简且未经审计） | 三个月已结束 | | | | | |
| 二月 29, | 2月28日 | | | | | | |
| （以千计，每股数据除外） | 2024 | 2023 | 改变 | | | | | |
| 收入 | $ | 545,945 | | $ | 515,085 | | 6.0 | % | | | | | |
| 有机收入 | $ | 546,130 | | $ | 515,085 | | 6.0 | % | | | | | |
| 营业收入 | $ | 181,942 | | $ | 169,250 | | 7.5 | % | | | | | |
| 调整后的营业收入 | $ | 209,326 | | $ | 190,721 | | 9.8 | % | | | | | |
| 营业利润率 | 33.3 | % | 32.9 | % | | | | | | |
| 调整后的营业利润率 | 38.3 | % | 37.0 | % | | | | | | |
| 净收入 | $ | 140,940 | | $ | 131,593 | | 7.1 | % | | | | | |
| 调整后净收益 | $ | 163,067 | | $ | 148,114 | | 10.1 | % | | | | | |
| 调整后 EBITDA | $ | 218,111 | | $ | 199,710 | | 9.2 | % | | | | | |
| 摊薄后每股 | $ | 3.65 | | $ | 3.38 | | 8.0 | % | | | | | |
| 调整后的摊薄后每股 | $ | 4.22 | | $ | 3.80 | | 11.1 | % | | | | | |
* 参见本新闻稿背面的《美国公认会计原则》与调整后的关键财务指标的对账。
FactSet首席财务官琳达·胡伯表示：“谨慎的费用管理继续为我们提供投资主要战略机遇的机会，例如生成式人工智能。”
年度订阅价值 (ASV) + 专业服务
ASV在任何给定时间点都代表未来十二个月内当前向客户提供的所有订阅服务的前瞻性收入。专业服务是来自基于项目的咨询和实施的收入。
截至2024年2月29日，ASV加上专业服务为22.088亿美元，而截至2023年2月28日为20.962亿美元。截至2024年2月29日，有机ASV加上专业服务为22.095亿美元，比上年增长1.138亿美元，增长率为5.4％。在过去三个月中，有机ASV加上专业服务增加了2490万美元。
2024财年第二季度的买方和卖方ASV的有机增长率分别为5.6％和5.5％。买方客户，包括资产管理公司、财富管理公司、资产所有者、对冲基金、合作伙伴和企业客户，占有机ASV的82％。其余的有机ASV来自卖方公司，包括经纪交易商、银行和咨询、私募股权和风险投资公司。涵盖有机买方和卖方ASV增长率的补充表格可以在本新闻稿的最后一页找到。
分部收入和 ASV
来自美洲地区的ASV为14.154亿美元，而去年同期的ASV为13.366亿美元。有机ASV增长了5.9％，至14.154亿美元。美国本季度的收入从去年第二季度的3.311亿美元增至3.526亿美元。美洲地区的有机收入增长率为6.5％。
来自欧洲、中东和非洲地区的ASV为5.572亿美元，而去年同期的ASV为5.293亿美元。有机ASV增长了5.0％，达到5.575亿美元。欧洲、中东和非洲的收入为1.392亿美元，而2023财年第二季度为1.325亿美元。欧洲、中东和非洲地区的有机收入增长率为4.8％。
来自亚太地区的ASV为2.159亿美元，而去年同期的ASV为2.071亿美元。有机ASV增长了5.6％，达到2.163亿美元。亚太地区的收入为5,410万美元，而2023财年第二季度为5,150万美元。亚太地区的有机收入增长率为6.4％。
ASV细分市场不包括专业服务，截至2024年2月29日，专业服务总额为2,030万美元。
运营亮点— 2024财年第二季度
•截至2024年2月29日，客户数量为8,020人，在过去三个月中净增加75名客户，这得益于私募股权/风险投资、企业和财富管理客户的增加。该数字包括ASV为1万美元及以上的客户。
•在过去三个月中，受银行和财富管理用户减少的推动，用户数量减少了605人，至206,478人。
•每年 ASV 留存率大于 95%。以客户百分比表示，年留存率为90％。
•截至2024年2月29日，员工人数为12,279人，在过去十二个月中增长了3.2％，增长主要来自FactSet的卓越中心。增长是由内容组的增加推动的。68％的FactSet员工位于卓越中心。
•经营活动提供的净现金从2023财年第二季度的1.647亿美元降至1.438亿美元，这主要是由于与员工股票薪酬相关的工资税的汇款时机以及该期间缴纳的所得税。季度自由现金流与去年同期的1.472亿美元相比下降至1.219亿美元，下降了17.2％，这得益于经营活动提供的净现金减少和资本支出增加。
•将于2024年3月21日向2024年2月29日营业结束时FactSet普通股的登记持有人支付3,740万美元的季度股息，合每股0.98美元。
•FactSet宣布发布Transcript Assistant，这是一款基于Genai的对话式聊天机器人，可加速对财报电话会议记录的深入研究和分析。笔录助手利用生成式人工智能帮助用户从FactSet的所有记录中搜索、分析和提取有价值的、可操作的见解，最终加强FactSet工作站中的投资研究流程。
•公司宣布任命Laurie Hylton为董事会成员，她是一位经验丰富的高级财务主管，在资产管理和公共会计方面拥有30多年的专业经验。退休前，海尔顿曾在全球领先的资产管理公司伊顿万斯公司担任首席财务官兼首席会计官。在伊顿万斯，海尔顿是执行管理委员会的成员，在制定公司的战略方向方面发挥了关键作用。
股票回购计划
根据公司的股票回购计划，FactSet在第二季度以5,230万美元的平均价格回购了113,050股普通股，平均价格为462.23美元。截至2024年2月29日，该计划下仍有1.878亿美元可供股票回购。
年度业务展望
FactSet重申了最初于2024年12月19日公布的2024财年展望，但预计2024财年结束时将处于有机ASV加上专业服务增长和GAAP收入指导区间的较低水平。以下前瞻性陈述反映了FactSet截至今天的预期。鉴于下文讨论的风险因素、不确定性和假设，实际结果可能存在重大差异。FactSet不打算在下一季度业绩公布之前更新其前瞻性陈述。
2024财年预期
•预计在2024财年，有机ASV和专业服务将在1.1亿美元至1.5亿美元之间增长，这意味着ASV在中点增长了6％。
•GAAP收入预计将在22亿美元至22.1亿美元之间。
•预计GAAP营业利润率将在32.5％至33.0％之间。
•调整后的营业利润率预计在36.3％至36.7％之间。
•FactSet的年度有效税率预计将在16.5％至17.5％之间。
•GAAP摊薄后的每股收益预计将在13.95美元至14.35美元之间。
•调整后的摊薄每股收益预计将在15.60美元至16.00美元之间。
正如先前宣布的那样，作为更广泛的成本优化计划的一部分，该公司在2024财年第二季度产生了约1100万美元的人事相关费用。FactSet预计，这一行动将为未来每年节省2500万至3000万美元的成本。
调整后的营业利润率和调整后的摊薄后每股收益指引不包括2024财年可能产生的任何非经常性收益或费用的某些影响。请参阅本新闻稿的背面，了解GAAP与调整后指标的对账情况。
电话会议
2024 年第二季度电话会议详情
日期：2024 年 3 月 21 日，星期四
时间：美国东部时间上午 11:00
参与者注册：FactSet 2024年第二季度财报电话会议注册
请在通话开始之前使用上述链接注册电话会议。电话会议平台将注册您的姓名和组织，并提供拨入号码和唯一的访问密码。电话会议将进行现场问答环节。
重播将在美国东部时间2024年3月21日下午1点之后至2025年3月21日在公司的投资者关系网站上公布。财报电话会议记录将通过FactSet CallStreet公布。
前瞻性陈述
本新闻稿包含基于管理层当前对FactSet运营行业的预期、估计、预测和预测以及管理层的信念和假设的前瞻性陈述。所有涉及对未来的预期、指导、前景或预测的陈述，包括有关公司增长战略、产品开发、收入、未来财务业绩、预期增长、市场地位、订阅量、预期支出、FactSet业务和财务业绩趋势的陈述，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述可以用 “期望”、“相信”、“预期”、“计划”、“打算”、“估计”、“项目”、“应该”、“表明”、“继续”、“可能” 等词语来识别。这些陈述不能保证未来的表现，涉及许多风险、不确定性和假设。许多因素，包括在本新闻稿的其他地方以及FactSet向美国证券交易委员会提交的文件中更充分地讨论的因素，特别是其最新的10-K表年度报告和10-Q表季度报告以及其他因素，都可能导致结果与所述结果存在重大差异。前瞻性陈述仅代表其发表之日，FactSet对前瞻性陈述不承担任何责任，也不承诺更新前瞻性陈述。实际业绩可能与前瞻性陈述中的预期存在重大差异，未来的业绩可能与历史表现存在重大差异。
关于非公认会计准则财务指标
根据美国公认会计原则调整了财务指标，包括收入、营业收入和利润率、净收益、摊薄后每股收益以及经营活动提供的现金。
FactSet在向股东和投资界介绍业绩以及内部评估和管理业务时都使用这些调整后的财务指标。该公司认为，这些调整后的财务指标及其提供的信息对投资者很有用，因为它们允许投资者使用管理层用来衡量实现目标进展情况的相同工具来查看公司的业绩。投资者在评估公司业绩以及规划、预测和分析未来时段时参考这些调整后的财务指标可能会受益，还可以促进与其历史业绩的比较。本财务信息的列报方式不应单独考虑，也不得作为根据公认会计原则编制和列报的财务信息的替代品。
有机收入不包括过去十二个月内完成的收购和处置的收入对本年度的影响，以及本年度因外币变动而产生的影响。调整后的营业收入和利润率、调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益不包括与收购相关的无形资产摊销和非经常性项目。息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润是指扣除利息支出、所得税准备金以及折旧和摊销费用前的收益，而调整后的息税折旧摊销前利润则进一步不包括非经常性非现金支出。该公司认为，这些调整后的财务指标有助于充分反映FactSet的基本经济表现。
通过购买不动产、设备、租赁权益改善和资本化内部用途软件来报告非公认会计准则自由现金流，经营活动提供的现金流有所减少。FactSet在向股东和投资界介绍业绩以及公司内部评估和业务管理中都使用这种财务指标。管理层认为，这项财务指标对投资者很有用，因为它允许投资者使用与管理层衡量实现目标进展情况相同的指标来看待公司的业绩，并且表明现金流可能可用于为未来增长计划的进一步投资提供资金。
关于 FactSet
FactSet（纽约证券交易所代码：FDS | 纳斯达克股票代码：FDS）帮助金融界看得更多，放大思考，更好地工作。我们的数字平台和企业解决方案为8,000多家全球客户（包括超过20.6万名个人用户）提供财务数据、分析和开放技术。借助我们全面的互联内容、灵活的下一代工作流程解决方案和以客户为中心的专业支持，买方和卖方的客户以及财富管理公司、私募股权公司和公司每天都能取得更多成就。作为标普500指数的成员，我们致力于可持续增长，并被Glassdoor评为2023年最佳工作场所之一，成为Glassdoor员工选择奖得主。在 www.factset.com 上了解更多信息，并在推特和领英上关注我们。
FactSet
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+1.203.810.2273
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合并收益表（未经审计） | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 六个月已结束 |
| 二月 29, | | 2月28日 | | 二月 29, | | 2月28日 |
| （以千计，每股数据除外） | 2024 |
| 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 收入 | $ | 545,945 | |
| $ | 515,085 | | | $ | 1,088,161 | | | $ | 1,019,900 | |
| 运营费用 | |
| | | | | |
| 服务成本 | 255,142 | |
| 240,806 | | | 506,763 | | | 467,848 | |
| 销售、一般和管理 | 108,807 | |
| 104,582 | | | 209,518 | | | 210,178 | |
| 资产减值 | 54 | | | 447 | | | 898 | | | 729 | |
| 运营费用总额 | 364,003 | |
| 345,835 | | | 717,179 | | | 678,755 | |
| |
| | | | | |
| 营业收入 | 181,942 | |
| 169,250 | | | 370,982 | | | 341,145 | |
| | | | | | | |
| 其他收入（支出），净额 | |
| | | | | |
| 利息收入 | 2,847 | | | 2,903 | | | 5,859 | | | 5,108 | |
| 利息支出 | (16,599) | |
| (16,737) | | | (33,337) | | | (33,274) | |
| 其他收入（支出），净额 | 455 | | | 1,346 | | | 337 | | | 1,668 | |
| 其他收入（支出）总额，净额 | (13,297) | | | (12,488) | | | (27,141) | | | (26,498) | |
| | | | | | | |
| 所得税前收入 | 168,645 | |
| 156,762 | | | 343,841 | | | 314,647 | |
| |
| | | | | |
| 所得税准备金 | 27,705 | | | 25,169 | | | 54,346 | | | 46,256 | |
| 净收入 | $ | 140,940 | | | $ | 131,593 | | | $ | 289,495 | | | $ | 268,391 | |
| | | | | | | |
| 普通股每股基本收益 | $ | 3.70 | | | $ | 3.44 | | | $ | 7.61 | | | $ | 7.03 | |
| 摊薄后的每股普通股收益 | $ | 3.65 | |
| $ | 3.38 | | | $ | 7.49 | | | $ | 6.89 | |
| | | | | | | |
| 基本加权平均普通股 | 38,103 | | | 38,281 | | | 38,059 | | | 38,201 | |
| 摊薄后的加权平均普通股 | 38,650 | | | 38,981 | | | 38,646 | | | 38,947 | |
| | | | | | | | |
合并资产负债表（未经审计） |
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| （以千计） | 2024年2月29日 | 2023年8月31日 |
| 资产 |
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| 现金和现金等价物 | $ | 381,708 | | $ | 425,444 | |
| 投资 | 68,519 | | 32,210 | |
| 应收账款，扣除截至2024年2月29日的10,787美元和2023年8月31日的7,769美元的储备金 | 272,177 | | 237,665 | |
| 预付税款 | 42,570 | | 24,206 | |
| 预付费用和其他流动资产 | 58,047 | | 50,610 | |
| 流动资产总额 | 823,021 | | 770,135 | |
| | |
| 不动产、设备和租赁权改善，净额 | 80,971 | | 86,107 | |
| 善意 | 1,003,883 | | 1,004,736 | |
| 无形资产，净额 | 1,860,609 | | 1,859,202 | |
| 递延税 | 24,345 | | 27,229 | |
| 租赁使用权资产，净额 | 133,917 | | 141,837 | |
| 其他资产 | 64,120 | | 73,676 | |
| 总资产 | $ | 3,990,866 | | $ | 3,962,922 | |
|
|
|
| 负债 |
|
|
| 应付账款和应计费用 | $ | 128,155 | | $ | 121,816 | |
| | |
| 当期租赁负债 | 28,965 | | 28,839 | |
| 应计补偿 | 72,319 | | 112,892 | |
| 递延收入 | 175,121 | | 152,430 | |
| 当期应付税款 | 17,832 | | 31,009 | |
| 应付股息 | 37,360 | | 37,265 | |
| 流动负债总额 | 459,752 | | 484,251 | |
| | |
| 长期债务 | 1,489,488 | | 1,612,700 | |
| 递延税 | 8,232 | | 6,737 | |
| 递延收入，非当期 | 3,177 | | 3,734 | |
| 应付税款 | 35,734 | | 30,344 | |
| 长期租赁负债 | 185,759 | | 198,382 | |
| 其他负债 | 6,970 | | 6,844 | |
| 负债总额 | $ | 2,189,112 | | $ | 2,342,992 | |
|
|
|
| 股东权益 |
|
|
| 股东权益总额 | $ | 1,801,754 | | $ | 1,619,930 | |
| | |
| 负债总额和股东权益 | $ | 3,990,866 | | $ | 3,962,922 | |
| | | | | | | | |
合并现金流量表（未经审计） |
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| 六个月已结束 |
| 二月 29, | 2月28日 |
| （以千计） | 2024 | 2023 |
| 来自经营活动的现金流 | |
|
| 净收入 | $ | 289,495 | | $ | 268,391 | |
| 为将净收入与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整 |
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| 折旧和摊销 | 58,650 | | 52,208 | |
| 租赁使用权资产的摊销 | 15,263 | | 19,596 | |
| 股票薪酬支出 | 30,962 | | 27,500 | |
| 递延所得税 | 5,632 | | (6,470) | |
| 资产减值 | 898 | | 729 | |
| | |
| 扣除收购影响的资产和负债变动 | | |
| | |
| 扣除准备金后的应收账款 | (39,468) | | (54,294) | |
| 应付账款和应计费用 | 10,377 | | 12,102 | |
| 应计补偿 | (40,456) | | (51,714) | |
| 递延收入 | 22,133 | | 11,069 | |
| 应付税款，扣除预付税款 | (26,150) | | (2,576) | |
| 租赁负债，净额 | (19,840) | | (22,877) | |
| 其他，净额 | (8,554) | | 17,650 | |
| 经营活动提供的净现金 | 298,942 | | 271,314 | |
| |
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| 来自投资活动的现金流 | |
|
| 购买不动产、设备、租赁地改造和资本化内部使用软件 | (38,383) | | (35,416) | |
| | |
| 购买投资 | (44,936) | | (10,889) | |
| | |
| 由（用于）投资活动提供的净现金 | (83,319) | | (46,305) | |
| | |
| 来自融资活动的现金流量 | |
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| | |
| 偿还债务 | (125,000) | | (250,000) | |
| | |
| 股息支付 | (74,141) | | (67,478) | |
| 员工股票计划的收益 | 66,544 | | 43,605 | |
| 回购普通股 | (112,165) | | — | |
| 其他筹资活动 | (14,465) | | (11,781) | |
| 由（用于）融资活动提供的净现金 | (259,227) | | (285,654) | |
| |
|
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (132) | | 2,698 | |
| 现金和现金等价物的净增加（减少） | (43,736) | | (57,947) | |
| 期初的现金和现金等价物 | 425,444 | | 503,273 | |
| 期末的现金和现金等价物 | $ | 381,708 | | $ | 445,326 | |
美国公认会计准则业绩与调整后财务指标的对账
符合美国公认会计原则的财务指标，包括收入、营业收入和利润率、净收益、摊薄后每股收益和经营活动提供的现金，已调整如下。FactSet在向股东和投资界介绍业绩以及内部评估和管理业务时都使用这些调整后的财务指标。该公司认为，这些调整后的财务指标及其提供的信息对投资者很有用，因为它们允许投资者使用管理层用来衡量实现目标进展情况的相同工具来查看公司的业绩。调整后的指标也可能有助于与FactSet的历史表现进行比较。
收入
下表提供了收入与有机收入的对账情况。
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| （未经审计） | 三个月已结束 | | | | |
| 二月 29, | 2月28日 | | | | |
| （以千计） | 2024 | 2023 | 改变 | | | | |
| 收入 | $ | 545,945 | | $ | 515,085 | | 6.0 | % | | | | |
收购收入 (a) | (137) | | — | | | | | | |
货币影响 (b) | 322 | | — | |
| | | | |
| 有机收入 | $ | 546,130 | | $ | 515,085 | | 6.0 | % | | | | |
(a) 消除过去十二个月内完成的收购的收入对本季度的影响。
(b) 消除外币变动对本季度的影响。
非公认会计准则财务指标
下表提供了营业收入、营业利润率、净收益和摊薄后每股收益与调整后营业收入、调整后营业利润率、调整后净收益、息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润和调整后的摊薄后每股收益的对账情况。
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| | 三个月已结束 | | | |
| 二月 29, | 2月28日 | | | | |
| （以千美元计，每股数据除外） | 2024 | 2023 | % 变化 | | | |
营业收入 | $ | 181,942 | $ | 169,250 | 7.5 | % | | | |
无形资产摊销 | 16,674 | 17,709 | | | | |
重组/遣散 | 10,710 | 433 | | | | |
业务收购/整合成本 (1) | — | 3,329 | | | | |
调整后的营业收入 | $ | 209,326 | $ | 190,721 | 9.8 | % | | | |
营业利润率 | 33.3% | 32.9% | | | | |
调整后的营业利润率 (2) | 38.3% | 37.0% | | | | |
净收入 | $ | 140,940 | $ | 131,593 | 7.1 | % | | | |
无形资产摊销 | 12,579 | 14,717 | | | | |
重组/遣散 | 8,080 | 360 | | | | |
业务收购/整合成本 (1) | — | 2,766 | | | | |
所得税项目 | 1,468 | (1,322) | | | | |
调整后净收益 (3) | $ | 163,067 | $ | 148,114 | 10.1 | % | | | |
净收入 | 140,940 | 131,593 | 7.1 | % | | | |
利息支出 | 16,599 | 16,737 | | | | |
所得税 | 27,705 | 25,169 | | | | |
折旧和摊销费用 | 31,582 | 26,211 | | | | |
EBITDA | $ | 216,826 | $ | 199,710 | 8.6 | % | | | |
| 非经常性非现金支出 | 1,285 | — | | | | |
| 调整后 EBITDA | $ | 218,111 | $ | 199,710 | 9.2 | % | | | |
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摊薄后每股 | $ | 3.65 | $ | 3.38 | 8.0 | % | | | |
无形资产摊销 | 0.32 | 0.37 | | | | |
重组/遣散 | 0.21 | 0.01 | | | | |
业务收购/整合成本 (1) | — | 0.07 | | | | |
所得税项目 | 0.04 | (0.03) | | | | |
调整后的摊薄后每股收益 (3) | $ | 4.22 | $ | 3.80 | 11.1 | % | | | |
加权平均普通股（摊薄） | 38,650 | 38,981 | | | | |
（1）与收购CGS的整合成本有关。
(2) 调整后的营业利润率的计算方法是调整后的营业收入除以收入。
(3) 为了计算调整后净收益和调整后摊薄后每股收益，截至2024年2月29日和2023年2月28日的三个月，所有调整均按调整后税率分别为24.6％和16.9％征税。
业务展望营业利润率、净收益和摊薄后每股收益
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| （未经审计） | | |
由于四舍五入，数字可能不足 | 2024财年年度指引 |
| （以百万计，每股数据除外） | 范围的低端 | 范围较高 |
| 收入 | $ | 2,200 | | $ | 2,210 | |
| 营业收入 | $ | 715 | | $ | 729 | |
| 营业利润率 | 32.5 | % | 33.0 | % |
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无形资产摊销 | 84 | | 82 | |
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| 调整后的营业收入 | $ | 799 | | $ | 811 | |
调整后的营业利润率 (a) | 36.3 | % | 36.7 | % |
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| 净收入 | $ | 540 | | $ | 556 | |
无形资产摊销 | 70 | | 68 | |
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| 离散税项 | (6) | | (5) | |
| 调整后净收益 | $ | 604 | | $ | 618 | |
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| 摊薄后的每股普通股收益 | $ | 13.95 | | $ | 14.35 | |
| 无形资产摊销 | 1.81 | | 1.75 | |
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| 离散税项 | (0.16) | | (0.13) | |
| 调整后的摊薄后每股普通股收益 | $ | 15.60 | | $ | 16.00 | |
(a) 调整后的营业利润率按调整后的营业收入除以收入计算。
自由现金流
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| （未经审计） | 三个月已结束 |
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| 二月 29, | 2月28日 | | | | |
| （以千计） | 2024 | 2023 | 改变 | | | | |
| 为经营活动提供的净现金 | $ | 143,798 | | $ | 164,678 | | | | | | |
| 减去：不动产、设备、租赁地改良和资本化内部使用软件的购置 | (21,917) | | (17,456) | |
| | | | |
| 自由现金流 | $ | 121,881 | | $ | 147,222 | | (17.2) | % | | | | |
按客户类型划分的历史 ASV 补充附表
下表按客户类型列出了有机ASV的百分比和增长率，不包括货币波动的影响，可能有助于进行历史比较。Organic ASV 不包括过去十二个月内完成的收购和处置以及外币波动的影响。
以下数字不包括专业服务或发行人费用。
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| Q2'24 | Q1'24 | Q4'23 | Q3'23 | Q2'23 | Q1'23 | Q4'22 | Q3'22 |
| 来自买方客户的 ASV 百分比 | 82.0% | 82.0% | 81.8% | 82.1% | 82.8% | 82.8% | 82.9% | 83.7% |
| 来自卖方客户的 ASV 百分比 | 18.0% | 18.0% | 18.2% | 17.9% | 17.2% | 17.2% | 17.1% | 16.3% |
| | | | | | | | |
| 买方客户的 ASV 增长率 | 5.6% | 7.2% | 6.9% | 7.3% | 8.1% | 8.0% | 8.5% | 9.6% |
| 卖方客户的 ASV 增长率 | 5.5% | 7.6% | 9.3% | 12.3% | 15.8% | 14.4% | 13.8% | 12.9% |
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下表显示了有机ASV加上专业服务的计算结果。
（由于四舍五入，细节之和可能不等于总数）
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| （以百万计） | Q2'24 |
据报道，ASV 加上专业服务 (a) | $ | 2,208.8 | |
货币影响 (b) | 0.7 | |
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| 有机 ASV 加专业服务 | $ | 2,209.5 | |
| 有机ASV加上专业服务增长率 | 5.4 | % |
(a) 包括截至2024年2月29日的2,030万美元的专业服务。
(b) 外汇波动的影响。