附录 99.1
FGI 工业公司宣布
第四季度和 2023 年全年业绩
新泽西州东汉诺威,2024年3月20日——全球领先的厨房和卫浴产品供应商FGI工业有限公司(纳斯达克股票代码:FGI)(“FGI” 或 “公司”)今天公布了第四季度和2023年全年业绩。
2023 年第四季度亮点
(与去年同期相比)
▪ | 总收入为3,100万美元,(2.6%) |
▪ | 毛利为900万美元,增长20.1%;毛利率为29.2%,+549个基点 |
▪ | 净收入为50万美元 |
▪ | 调整后净收入为50万美元* |
▪ | 调整后的营业收入为140万美元* |
2023 年全年亮点
(与去年同期相比)
▪ | 总收入为1.172亿美元,(27.5%) |
▪ | 毛利润为3,210万美元,增长1.8%;毛利率为27.4%,+788个基点 |
▪ | 净收入为60万美元 |
▪ | 调整后净收入为100万美元* |
▪ | 调整后的营业收入为280万美元* |
* 调整后的净收入和调整后的营业收入构成非公认会计准则财务指标。详情请参阅随附的附录。
管理层评论
FGI总裁兼首席执行官戴维·布鲁斯表示:“尽管由于需求趋势不平衡和长期库存减少,2023年是艰难的一年,但我们仍然致力于执行我们的战略举措,因此,我们在今年结束时表现良好,进入2024年,完全有能力改善财务业绩。”“我们在第四季度看到了订单趋势的改善,这在很大程度上要归因于我们全年对有机增长计划的投资,我们预计订单势头将持续到2024年。”
布鲁斯指出:“由于新项目的势头增强、终端市场需求总体稳定以及渠道库存水平的正常化,我们在第四季度的大部分业务组合都经历了稳健的增长趋势。”“除浴室家具外,我们的每个业务部门在第四季度均显示出同比增长,后者继续受到需求疲软和向低价产品交易的影响。第四季度总收入下降了2.6%。”
布鲁斯继续说:“我们对利润率更高的产品的持续战略重点推动了又一个季度的强劲毛利率改善,第四季度毛利率增长了549个基点至29.2%,这是我们作为上市公司最高的季度毛利率。”“结果,第四季度的毛利增长了20.1%,达到900万美元。我对今年以来势头的改善感到非常高兴,看到我们对BPC计划的投资开始获得回报真是令人兴奋。”
布鲁斯继续说:“正如我们在大约整整两年前作为上市公司的首次电话会议上所讨论的那样,我们致力于通过执行长期战略计划来推动股东的价值创造,该计划的基础是通过专注于我们的BPC(品牌、产品、渠道)战略、提高利润率表现和高效的资本部署,推动高于市场的有机增长。”“尽管运营环境非常艰难,但在2023年,我们仍然专注于我们的战略计划,我为我们在这一年取得的所有成就感到非常自豪。来自
商业角度我们在几项关键举措上取得了重要进展,这些举措将帮助我们在未来几年内推动高于市场的增长,包括推出多款新产品和扩大Sanitaryware主要客户合作伙伴的渗透率,为Bath Furniture推出物有所值的产品以应对市场需求的变化,淋浴业务的持续增长,以及大幅扩大我们的定制厨柜业务的经销商网络。我对我们在2023年的毛利率表现感到非常满意,尽管收入有所下降,但由于我们的战略重点是增长利润率更高的产品类别,我们的全年毛利率仍增长了788个基点。最后,我们继续严格关注资本部署,减少了营运资金的使用,并在年底保持了非常强劲的财务状况,这将为我们提供实现战略目标的财务灵活性。”
FGI首席财务官Perry Lin表示:“我们在本季度维持了严格的财务纪律,导致第四季度末的现金余额接近780万美元,再加上我们的借贷能力,总流动性为2440万美元。”“我们仍然认为,内部投资是我们资本的最高和最佳用途,这将仍然是我们在短期内的优先事项;但是,我们也将继续评估战略并购的机会。”
布鲁斯继续说:“尽管库存水平已基本恢复正常,但需求环境仍然不均衡,一些行业预测家预计,2024年家居装修行业的支出将略有下降。”“但是,基于我们在BPC计划下的新计划和产品发布的增长势头,我们预计将在2024年实现高于市场的增长。因此,我们预计2024年全年收入为1.15亿美元至1.28亿美元,调整后的营业收入为280万至380万美元,调整后的净收入为120万至200万美元。尽管我们在2023年期间在战略举措方面取得了重大进展,但我们仍然专注于我们的计划,并期待在2024年继续执行我们的战略,” 布鲁斯总结道。
战略更新
FGI打算通过执行其品牌、产品和渠道(BPC)战略来推动长期股东价值,以推动有机增长、提高财务业绩和高效的资本部署。2023年第四季度取得的一些成就和2024年的主要优先事项如下:
· | BPC战略:尽管面临市场挑战,但FGI仍继续投资其BPC战略,预计这将推动长期有机增长的改善。本季度的一些关键成功如下: |
· | FGI最近宣布签订了一项为期5年的许可协议,该协议将为公司提供获得行业领先的溢流马桶技术的机会。该公司将以FlushGuard Overflow技术的名义销售这项技术。在第四季度,该公司获得了使用FlushGuard技术的多个大型客户的产品投放权,其中包括北美最大的两家商业分销商。FGI 在 2024 年厨房卫浴展上展出了一系列以 FlushGuard 为特色的零售和商业卫浴产品。 |
· | FGI继续专注于其地域扩张的举措,最近签署了进入印度、东欧、澳大利亚和英国的协议。在英国,FGI于2023年找到了第一批新的客户合作伙伴,就在上个月,在印度找到了三个新的分销合作伙伴。 |
· | 该公司继续执行最近宣布的奖项,包括于2023年6月启动的针对加拿大现有大型零售合作伙伴的在线淋浴门计划,以及将FGI行业领先的淋浴墙计划推广到一家大型美国零售商的多达300个地点。这两个项目继续加强,并促进了第四季度淋浴系统的增长,预计这些计划将在2024年进一步增强势头。 |
· | 在第三季度,FGI宣布已与一家大型美国零售商启动了店内促销活动,该零售商此前并未销售该公司的任何卫生洁具产品,以期为未来的增长奠定基础。在成功的促销之后,该公司得以向该零售商投放几款采用新的 FlushGuard 溢出技术的新卫生洁具SKU。 |
· | 这个优质的Covered Bridge厨柜品牌在2023年增加了203家新经销商,使活跃经销商总数在年底达到302家。FGI在2024年的厨房与卫浴展上进行了大型展览,展示了其Coverdge定制厨柜系列。 |
· | 公司2024年BPC战略的主要优先事项包括继续执行最近启动的计划,进一步扩展使用新的FlushGuard溢流技术的卫生洁具产品,推出新的超值浴室家具产品以更好地应对当前的市场趋势,推出淋浴系统新产品,以及推出公司新的数字定制厨柜业务Isla Porter。 |
· | 提高利润表现:由于产品组合持续向利润率更高的产品转移,FGI第四季度毛利率为29.2%,高于去年同期的23.7%。2023年全年,毛利率为27.4%,较上一年的19.5%的毛利率增长了近800个基点。FGI预计,在2024年,毛利率将与2023财年产生的27-28%的毛利率保持一致,销量杠杆率将推动营业利润率的提高。 |
· | 高效的资本部署:FGI将继续优先考虑资本部署,以支持有机增长机会,同时继续评估战略并购机会。截至2023年12月31日,其总流动性为2440万美元,该公司认为其财务灵活性足以为其有机增长战略提供资金。 |
2023 年第四季度业绩
2023年第四季度总收入为3,100万美元,与去年同期相比下降2.6%,这得益于浴室家具市场终端市场需求持续疲软,但卫浴、淋浴系统和其他业务的增长部分抵消了这一增长。
· | 2023年第四季度的Sanitaryware收入为2,060万美元,较去年同期的2,020万美元收入增长了1.8%,这是由于去年库存减少的不利因素影响了业绩,订单模式继续正常化。专业频道显示出改善的迹象,新的客户计划也开始取得成果。 |
· | 2023年第四季度,浴室家具收入为250万美元,较去年同期的610万美元收入有所下降,原因是卫浴家具市场继续受到宏观不利因素和以较低票价产品进行权衡的影响。FGI的卫浴家具产品组合已向高端产品倾斜,这导致该领域与注重价值的同行相比,疲软程度更加明显。基于向更高性价比产品的持续转变,FGI正在推出中端类别的产品,以更好地满足当前的需求,并且已经赢得了多个以新款浴室家具为特色的关键客户奖项。 |
· | 淋浴系统第四季度的收入为570万美元,较去年的370万美元收入增长了55.3%。最近推出的项目势头增强,包括与加拿大一家大型零售商合作的在线淋浴门计划,以及一家大型美国零售商在多达300个地点推出的淋浴墙系统,首次发货于12月开始。 |
· | 其他收入主要包括定制厨柜业务,第四季度为210万美元,高于去年的170万美元。收入受益于经销商的持续增长和新产品的推出。该公司仍有望在2024年上半年启动其新的厨柜计划。 |
由于利润率较高的类别的强劲增长,2023年第四季度的毛利润为900万美元,与去年相比增长了20.1%。结果,第四季度毛利率提高至29.2%,比上年同期增长549个基点。除了收入结构向利润率更高的产品转移外,毛利率还受益于较低的物流成本和2022年采取的定价措施的好处。
2023年第四季度的营业收入为120万美元,高于去年同期的100万美元收入。2023年第四季度的营业收入包括10万美元的非经常性业务支出
扩张费用和与首次公开募股相关的非经常性薪酬。不包括这些非经常性支出,第四季度调整后的营业收入为140万美元。营业收入的改善是毛利增长的结果,但部分被与成长型投资相关的运营费用增加所抵消。尽管最近出现收入不利因素,但该公司仍继续投资其BPC增长战略。第四季度运营支出的增加包括最近推出的FlushGuard产品系列的营销支出以及与新的定制厨柜业务发展机会相关的费用。尽管增加了投资支出,但第四季度的营业利润率为4.0%,高于去年同期的3.2%。
该公司报告称,2023年第四季度GAAP净收益为50万美元,摊薄每股收益0.05美元,略低于去年同期70万美元的净收益,摊薄每股收益0.08美元。
财务资源和流动性
截至2023年12月31日,该公司拥有780万澳元的现金及现金等价物,总负债为700万美元,其信贷额度下扣除信用证后的可用资金为1,660万美元。加上现金和现金等价物,截至2023年12月31日,总流动性为2440万美元。
财务指导
FGI认为,维修和改造市场的长期前景仍然具有吸引力,通过BPC战略在有机增长计划方面取得的进展继续令该公司感到鼓舞。尽管库存减少的不利因素已基本恢复正常,但该公司预计,各销售地区的需求趋势参差不齐,整个组织将继续进行战略投资以促进未来增长。由于这些因素,公司将提供2024财年的指导方针如下:
· | 总收入为 1.15 亿美元和 1.28 亿美元 |
· | 调整后总营业收入为280万美元和380万美元 |
· | 调整后净收入总额为120万美元至200万美元 |
调整后营业收入和调整后净收益指导方针按调整后列报,不包括非经常性项目。所有指南均为截至提供时的最新指导,可能会发生变化。
第四季度电话会议
FGI将于美国东部时间3月21日星期四上午9点举行电话会议,讨论季度业绩。
电话会议的网络直播和随附的演示材料将在公司网站的 “投资者关系” 栏目中公布,网址为 https://investor.fgi-industries.com。要收听直播,请在预定开始时间前至少 15 分钟访问该站点,以便注册、下载和安装任何必要的音频软件。
要参加直播电话会议,请执行以下操作:
收听电话会议的重播,该电话会议将持续到2024年4月4日:
关于 FGI 行业
FGI 工业有限公司(纳斯达克股票代码:FGI)是全球领先的厨房和卫浴产品供应商。30 多年来,我们在产品创新、质量和卓越的客户服务方面树立了行业声誉。我们目前专注于以下产品类别:卫生洁具(主要是马桶、水槽、底座和马桶座)、浴室家具(梳妆台、镜子和橱柜)、淋浴系统、客户厨柜和其他配件。这些产品主要用于维修和装修活动,在较小程度上用于新房或商业建筑。我们通过众多合作伙伴销售我们的产品,包括大众零售中心、批发和商业分销商、在线零售商和专卖店。
非公认会计准则指标
除了合并财务报表中列出的指标外,我们还使用以下非公认会计准则指标来评估我们的业务,衡量我们的业绩,确定影响我们业务的趋势并协助我们做出战略决策。我们的非公认会计准则指标是:调整后的营业收入、调整后的营业利润率和调整后的净收益。这些非公认会计准则财务指标不是根据美国公认的会计原则(“GAAP”)编制的。它们仅是衡量我们业绩的补充财务指标,不应被视为净收益、运营收入或根据公认会计原则得出的任何其他指标的替代品,也可能无法与其他实体报告的类似标题的指标进行比较。我们将调整后的营业收入定义为GAAP运营收入,其中不包括某些非经常性支出的影响,包括与我们的首次公开募股相关的非经常性薪酬支出、首次公开募股律师费、某些业务扩张成本和一次性反倾销罚款支出。我们将调整后净收益定义为 GAAP 净收益,其中不包括某些非经常性支出和收入的税收影响,例如与 COVID-19 协议相关的费用、异常诉讼费和与我们的首次公开募股相关的非经常性薪酬支出。我们将调整后的营业利润率定义为调整后的运营收入除以收入。
我们使用这些非公认会计准则指标以及美国公认会计原则衡量标准来评估我们的业务,衡量我们的财务业绩和盈利能力以及我们在调整某些非经常性支出后的支出管理能力,确定影响我们业务的趋势并协助我们做出战略决策。我们认为,这些非公认会计准则指标与美国公认会计准则财务指标结合起来进行审查时,对投资者很有用,也不能作为我们根据美国公认会计原则分析经营业绩的替代品,因为它们是业绩的衡量标准,我们对这些非公认会计准则指标所做的调整使投资者进一步了解我们的盈利能力,并在持续比较我们一段时间内的业绩时获得更多视角。关于公司对未来业绩的预期,公司无法对2024年全年调整后营业收入和2024年调整后净收益的指导方针进行对账,因为如果没有不合理的努力,公司无法将某些金额量化到相关GAAP指标所要求的精确程度。
前瞻性陈述
本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。使用 “预期”、“期望”、“可能”、“可能”、“打算”、“计划”、“看见” 和 “相信” 等词语通常用于识别前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括有关FGI指导方针、对家居装修市场的预期、公司的增长战略、公司计划推出的产品和新的客户合作伙伴关系、对客户去库存的估计以及市场复苏时机的陈述。这些前瞻性陈述基于当前可用的运营、财务、经济和其他信息,并受到许多风险和不确定性的影响,包括但不限于住宅维修和改造活动水平,在较小程度上还包括新房建设;通货膨胀压力和利率对我们产品需求、成本和获得资本能力的影响;我们维持强大品牌和声誉以及开发创新产品的能力;我们的保持竞争力的能力我们在行业中的地位;我们对主要供应商和客户的依赖;持续的 COVID-19 疫情的时间和严重性,包括其对国内和国际经济活动、消费者信心、我们的生产能力、员工和供应链的影响;材料的成本和可用性以及关税的征收;与我们的国际业务和全球战略相关的风险;我们实现战略举措预期收益的能力;我们成功执行收购战略的能力并整合我们可能收购的业务;与我们对信息系统和技术的依赖相关的风险,以及我们从新技术投资中获得预期收益的能力;我们的能力
吸引、培养和留住有才华和多元化的人员;我们获得额外资本为计划运营提供资金的能力;美国和国际监管的发展;我们为产品建立和维持知识产权保护的能力,以及我们在不侵犯他人知识产权的情况下经营业务的能力;以及其他风险和不确定性,包括截至2023年12月31日的Form 10-K年度报告中描述为 “风险因素” 的风险和不确定性并且每季度一次此后提交了 10-Q 表格的报告。除非适用的证券法另有要求,否则无论是由于新信息、未来事件还是其他原因,FGI均不承担任何更新前瞻性陈述的义务。
投资者联系人
保罗·巴托莱,CFA
773-489-5692
FGI@val-adv.com
FGI 工业有限公司
合并资产负债表
| | 截至截至 | | 截至截至 | ||
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | ||
|
| 美元 |
| 美元 | ||
|
| | | | ||
资产 | | | | | | |
| | | | | | |
流动资产 |
| |
|
| |
|
现金 | | $ | 7,777,241 | | $ | 10,067,428 |
应收账款,净额 | |
| 16,195,543 | |
| 14,295,859 |
库存,净额 | |
| 9,923,852 | |
| 13,292,591 |
预付款和其他流动资产 | |
| 4,617,751 | |
| 2,588,081 |
预付款和其他应收账款——关联方 | |
| 7,600,283 | |
| 5,643,649 |
流动资产总额 | |
| 46,114,670 | |
| 45,887,608 |
| | | | | | |
财产和设备,净额 | |
| 1,910,491 | |
| 1,269,971 |
| | | | | | |
其他资产 | |
|
| |
|
|
无形资产 | | | 102,227 | | | — |
经营租赁使用权资产,净额 | |
| 15,203,576 | |
| 9,815,572 |
递延所得税资产,净额 | |
| 1,168,833 | |
| 1,265,539 |
其他非流动资产 | |
| 1,245,133 | |
| 2,128,240 |
其他资产总额 | |
| 17,719,769 | |
| 13,209,351 |
总资产 | | $ | 65,744,930 | | $ | 60,366,930 |
| | | | | | |
负债和股东权益 | |
|
| |
|
|
| | | | | | |
流动负债 | |
|
| |
|
|
短期贷款 | | $ | 6,959,175 | | $ | 9,795,052 |
应付账款 | |
| 14,524,607 | |
| 14,718,969 |
应付账款—关联方 | | | 735,308 | | | 104,442 |
应缴所得税 | |
| 189,119 | |
| 33,350 |
运营租赁负债——当前 | |
| 1,595,998 | |
| 1,543,031 |
应计费用和其他流动负债 | |
| 4,039,499 | |
| 3,580,359 |
流动负债总额 | |
| 28,043,706 | |
| 29,775,203 |
| | | | | | |
其他负债 | |
|
| |
|
|
经营租赁负债——非流动 | |
| 13,674,452 | |
| 7,847,317 |
负债总额 | |
| 41,718,158 | |
| 37,622,520 |
| | | | | | |
承付款和意外开支 | |
|
| |
|
|
| | | | | | |
股东权益 | |
|
| |
|
|
优先股(截至2023年12月31日和2022年12月31日,面值0.0001美元,已授权1,000,000股,未发行和流通股票) | |
| — | |
| — |
普通股(截至2023年12月31日和2022年12月31日,面值0.0001美元,已授权2亿股,已发行和流通的股票分别为9,547,607和9,500,000股) | |
| 955 | |
| 950 |
额外的实收资本 | | | 20,877,832 | | | 20,459,859 |
留存收益 | | | 4,413,524 | | | 3,679,920 |
累计其他综合亏损 | | | (1,111,499) | | | (1,396,319) |
FGI 工业有限公司股东权益 | |
| 24,180,812 | |
| 22,744,410 |
非控股权益 | | | (154,040) | | | — |
股东权益总额 | | | 24,026,772 | | | 22,744,410 |
负债和股东权益总额 | | $ | 65,744,930 | | $ | 60,366,930 |
FGI 工业有限公司
未经审计的简明合并损益表和综合收益表
| | | | | | |
| | 三个月已结束 | ||||
| | 十二月三十一日 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 | ||
|
| 美元 |
| 美元 | ||
收入 | | $ | 30,956,813 | | $ | 31,790,227 |
| | | | | | |
收入成本 | |
| 21,921,378 | |
| 24,267,371 |
| | | | | | |
毛利 | |
| 9,035,435 | |
| 7,522,856 |
| | | | | | |
运营费用 | |
| | |
| |
销售和分销 | | | 5,887,712 | | | 4,224,614 |
一般和行政 | |
| 1,678,028 | |
| 2,028,729 |
研究和开发 | |
| 224,290 | |
| 265,922 |
运营费用总额 | |
| 7,790,030 | |
| 6,519,265 |
| | | | | | |
运营收入 | |
| 1,245,405 | |
| 1,003,591 |
| | | | | | |
其他收入(支出) | |
| | |
| |
利息收入 | | | 4,019 | | | 2,720 |
利息支出 | |
| (189,999) | |
| (202,573) |
其他费用,净额 | |
| (196,826) | |
| (58,310) |
其他支出总额,净额 | |
| (382,806) | |
| (258,163) |
| | | | | | |
所得税前收入 | |
| 862,599 | |
| 745,428 |
| | | | | | |
所得税准备金 | |
| | |
| |
当前 | | | 171,837 | | | (66,022) |
已推迟 | |
| 239,796 | |
| 104,395 |
所得税准备金总额 | |
| 411,633 | |
| 38,373 |
| | | | | | |
净收入 | | | 450,966 | | | 707,055 |
减去:归属于非控股股东的净亏损 | | | (87,997) | | | — |
归属于FGI工业有限公司股东的净收益 | | | 538,963 | | | 707,055 |
| | | | | | |
其他综合收入 | |
| | |
| |
外币折算调整 | | | 304,321 | | | 264,736 |
| | | | | | |
综合收入 | | | 755,287 | | | 971,791 |
减去:归属于非控股股东的综合亏损 | | | (87,997) | | | — |
归属于FGI工业有限公司股东的综合收益 | | $ | 843,284 | | $ | 971,791 |
| | | | | | |
普通股的加权平均数 | |
| | |
| |
基本 | | | 9,547,607 | | | 9,500,000 |
稀释 | | | 9,870,454 | | | 9,708,863 |
| | | | | | |
每股收益 | | | | | | |
基本 | | $ | 0.06 | | $ | 0.07 |
稀释 | | $ | 0.05 | | $ | 0.07 |
FGI 工业有限公司
合并收益表和综合收益表
| | 在结束的岁月里 | ||||
| | 十二月三十一日 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 | ||
|
| 美元 |
| 美元 | ||
收入 | | $ | 117,241,604 | | $ | 161,718,543 |
| | | | | | |
收入成本 | |
| 85,164,322 | |
| 130,209,538 |
| | | | | | |
毛利 | |
| 32,077,282 | |
| 31,509,005 |
| | | | | | |
运营费用 | |
| | |
| |
销售和分销 | | | 19,971,912 | | | 17,533,028 |
一般和行政 | |
| 8,424,083 | |
| 7,830,023 |
研究和开发 | |
| 1,376,844 | |
| 1,053,976 |
运营费用总额 | |
| 29,772,839 | |
| 26,417,027 |
| | | | | | |
运营收入 | |
| 2,304,443 | |
| 5,091,978 |
| | | | | | |
其他收入(支出) | |
| | |
| |
利息收入 | | | 10,543 | | | 3,159 |
利息支出 | |
| (749,729) | |
| (600,798) |
其他(支出)收入,净额 | |
| (177,469) | |
| 46,211 |
其他支出总额,净额 | |
| (916,655) | |
| (551,428) |
| | | | | | |
所得税前收入 | |
| 1,387,788 | |
| 4,540,550 |
| | | | | | |
所得税准备金 | |
| | |
| |
当前 | | | 711,518 | | | 658,694 |
已推迟 | |
| 96,706 | |
| 201,936 |
所得税准备金总额 | |
| 808,224 | |
| 860,630 |
| | | | | | |
净收入 | | | 579,564 | | | 3,679,920 |
减去:归属于非控股股东的净亏损 | | | (154,040) | | | — |
归属于FGI工业有限公司股东的净收益 | | | 733,604 | | | 3,679,920 |
| | | | | | |
其他综合收益(亏损) | |
| | |
| |
外币折算调整 | | | 284,820 | | | (741,587) |
| | | | | | |
综合收入 | | | 864,384 | | | 2,938,333 |
减去:归属于非控股股东的综合亏损 | | | (154,040) | | | — |
归属于FGI工业有限公司股东的综合收益 | | $ | 1,018,424 | | $ | 2,938,333 |
| | | | | | |
普通股的加权平均数 | |
| | |
| |
基本 | | | 9,525,434 | | | 9,335,616 |
稀释 | | | 9,821,112 | | | 9,341,921 |
| | | | | | |
每股收益 | | | | | | |
基本 | | $ | 0.08 | | $ | 0.39 |
稀释 | | $ | 0.07 | | $ | 0.39 |
FGI 工业有限公司
合并现金流量表
| | 在截至12月31日的年度中 | ||||
| | 2023 | | 2022 | ||
|
| 美元 |
| 美元 | ||
来自经营活动的现金流 | | | | | | |
净收入 | | $ | 579,564 | | $ | 3,679,920 |
调整以将净收入与经营活动提供的净现金进行对账 | | | | | | |
折旧和摊销 | | | 2,017,502 | | | 218,662 |
基于股份的薪酬 | |
| 417,978 | |
| 383,572 |
信贷损失准备金 | |
| 78,640 | |
| 261,381 |
撤销有缺陷的退货 | | | (851,554) | | | (1,696,263) |
外汇交易损失 | |
| 185,317 | |
| 7,417 |
递延所得税支出 | |
| 96,707 | |
| 213,050 |
经营资产和负债的变化 | |
| | |
| |
应收账款 | | | (1,126,770) | | | 13,489,673 |
库存 | |
| 3,368,740 | |
| 7,971,370 |
预付款和其他流动资产 | |
| (2,029,670) | |
| (1,041,458) |
预付款和其他应收账款——关联方 | |
| (1,956,634) | |
| (2,523,826) |
其他非流动资产 | |
| 883,108 | |
| 860,770 |
所得税 | |
| 155,769 | |
| (1,187,589) |
使用权资产 | |
| — | |
| 858,322 |
应付账款 | |
| (194,362) | |
| (17,290,882) |
应付账款相关方 | |
| 630,866 | |
| 104,442 |
经营租赁负债 | |
| (1,324,641) | |
| (1,396,218) |
应计费用和其他流动负债 | |
| 459,139 | |
| (1,932,078) |
经营活动提供的净现金 | |
| 1,389,699 | |
| 980,265 |
| | | | | | |
来自投资活动的现金流 | |
|
| |
| |
处置财产和设备的收益 | |
| — | |
| 400 |
购买财产和设备 | |
| (840,387) | |
| (1,064,223) |
购买无形资产 | | | (102,227) | | | — |
用于投资活动的净现金 | |
| (942,614) | |
| (1,063,823) |
| | | | | | |
来自融资活动的现金流量 | |
|
| |
| |
循环信贷额度的净还款额 | |
| (2,835,876) | |
| (4,862,228) |
首次公开募股中发行普通股的净收益 | |
| — | |
| 12,370,800 |
从共同控制子公司收购长期资产时,超额支付的款项超过账面价值 | | | — | | | (498,005) |
融资活动提供的(用于)净现金 | |
| (2,835,876) | |
| 7,010,567 |
| | | | | | |
汇率波动对现金的影响 | |
| 98,604 | |
| (743,477) |
| | | | | | |
现金净变动 | |
| (2,290,187) | |
| 6,183,532 |
现金,年初 | |
| 10,067,428 | |
| 3,883,896 |
现金,年底 | | $ | 7,777,241 | | $ | 10,067,428 |
| | | | | | |
补充现金流信息 | | | | |
| |
在此期间支付的利息现金 | | | (749,646) | | | (600,043) |
在此期间支付的所得税现金 | | | (552,163) | | | (1,835,823) |
| | | | | | |
非现金投资和融资活动 | | | | | | |
使用权资产的新增内容 | | | (7,204,742) | | | (2,585,925) |
非公认会计准则指标
| | 在结束的三个月里 |
| 在截至年底的年度 |
| ||||||||
| | 十二月三十一日 |
| 十二月三十一日 |
| ||||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| ||||
运营收入 | | $ | 1,245,405 | | $ | 1,003,591 | | $ | 2,304,443 | | $ | 5,091,978 | |
调整: |
| |
|
| |
| | |
|
| | | |
与首次公开募股相关的非经常性薪酬 | | | 59,719 | | | 59,719 | | | 238,876 | | | 435,028 | |
首次公开募股和仲裁律师费 | | | — | | | 221,258 | | | 50,000 | | | 221,258 | |
反倾销罚款 | | | — | | | 124,865 | | | — | | | 124,865 | |
业务扩张费用 | | | 61,770 | | | — | | | 247,082 | | | — | |
调整后的运营收入 |
| | 1,366,894 |
| | 1,409,433 | | | 2,840,401 |
| | 5,873,129 | |
收入 | | $ | 30,956,813 | | $ | 31,790,227 | | $ | 117,241,604 | | $ | 161,718,543 | |
调整后的营业利润率 |
| | 4.4 | % | | 4.4 | % | | 2.4 | % | | 3.6 | % |
| | 在截至的三个月中 | | 截至该年度 | ||||||||
| | 十二月三十一日 | | 十二月三十一日 | ||||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
净收入 | | $ | 450,966 | | $ | 707,055 | | $ | 579,564 | | $ | 3,679,920 |
调整: | | | | | | | | | | | | |
与首次公开募股相关的非经常性薪酬 | | | 59,719 | | | 59,719 | | | 238,876 | | | 435,028 |
首次公开募股和仲裁律师费 | | | — | | | 221,258 | | | 50,000 | | | 221,258 |
反倾销罚款 | | | — | | | 124,865 | | | — | | | 124,865 |
业务扩张费用 | | | 61,770 | | | — | | | 247,082 | | | — |
总计 | | | 572,455 | | | 1,112,897 | | | 1,115,522 | | | 4,461,071 |
按18%的有效税率进行调整的税收影响 | | | (22,962) | | | (73,052) | | | (101,296) | | | (140,607) |
调整后净收益 | | $ | 549,493 | | $ | 1,039,845 | | $ | 1,014,226 | | $ | 4,320,464 |