附录 99.2
Nisun International报告2023年上半年未经审计的财务 业绩
中国上海,2023年12月19日 /PRNewswire/ ——通过技术、工业和金融整合提供创新综合解决方案的供应商日新国际企业发展集团有限公司(“Nasdaq:NISN”)(纳斯达克股票代码:NISN)今天公布了截至2023年6月30日的六个月未经审计的财务 业绩。
Nisun首席执行官黄小云先生评论说:“我们很高兴地宣布,尽管中国各行各业面临下行压力和广泛的业务萎缩,但在截至2023年6月30日的六个月中,我们的收入在 中保持了弹性,比上年同期增长了8%,达到1.269亿美元。与2022年12月31日相比,我们的现金和现金等价物总增长了66%,这反映了我们强劲的经营业绩。我们继续积极重新平衡 我们的业务组合,以优化我们的资源并增强我们在供应链领域的竞争力。利用我们的创新型 解决方案和综合资源,我们致力于通过战略合作积极探索商机, 扩大我们的市场占有率,使我们的产品和服务多样化,并提高我们的盈利能力。此外,我们将继续 实施营销策略,我们认为这将使我们能够提高品牌知名度并更好地在 市场中定位自己。展望未来,我们将继续使我们的业务模式和运营与我们的核心价值保持一致,以提高绩效, 将继续致力于为我们的客户提供有效和高质量的供应链解决方案。我们坚信,我们的战略 业务优化和扩张将增强我们的竞争优势, 为未来的增长奠定坚实的基础,并为我们的股东带来长期利益。”
截至2023年6月 30日的六个月的财务业绩
所有比较均以同比(“yoy”) 为基础进行。
收入
● | 截至2022年6月30日的六个月中,总收入从1.180亿美元增长了8%,至1.269亿美元,其中融资服务收入的增长被供应链贸易业务收入的减少所抵消。 |
● | 供应 连锁贸易业务的收入从上年同期的7,070万美元下降了6%,至6,620万美元,这主要是由于 公司的化工产品供应链业务减少,以及由于业务战略的变化,该公司进一步将重点放在农产品供应链贸易和 服务上。 |
● | 融资 服务的收入从去年同期的4,730万美元增长了28%,至6,070万美元。 |
● | 中小型企业(SME)融资解决方案业务产生的收入从上一财年的4,480万美元增长了29%,至5,800万美元,这主要是由于寻求银行融资替代融资解决方案的中小企业客户的需求增加。 |
● | 供应链融资解决方案产生的收入从上一年的250万美元增长了10%,至270万美元,这主要是由于 业务范围的扩大和供应链交易量的增加。 |
在截至6月30日的六个月中 | 变更 | |||||||||||||||||||||||
2023 | % | 2022 | % | ($) | (%) | |||||||||||||||||||
供应链贸易业务收入 | $ | 66,249,853 | 52 | % | $ | 70,727,078 | 60 | % | (4,477,225 | ) | (6 | )% | ||||||||||||
融资服务收入: | ||||||||||||||||||||||||
中小企业融资解决方案 | 57,956,690 | 46 | % | 44,822,386 | 38 | % | 13,134,304 | 29 | % | |||||||||||||||
供应链融资解决方案 | 2,737,265 | 2 | % | 2,498,446 | 2 | % | 238,819 | 10 | % | |||||||||||||||
融资服务总收入 | 60,693,955 | 51 | % | 47,320,832 | 40 | % | 13,373,123 | 28 | % | |||||||||||||||
总收入 | $ | 126,943,808 | 100 | % | $ | 118,047,910 | 100 | % | 8,895,898 | 8 | % |
收入成本
收入成本为1.071亿美元,而去年同期为 9,650万美元,增长了11%。增长的主要原因是中小企业融资解决方案业务规模的增长导致人员成本的增加,以及供应 链贸易业务销售成本的增加,这主要是由于2022年收购的子公司青岛赛浪国际 贸易有限公司产生的销售成本增加所致。
毛利
由于收入成本的增加,毛利从上一年的2160万美元下降了8%,至1,980万美元 。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月,毛利率分别为15.6%和18.3%。毛利率下降的主要原因是供应链贸易业务的直接收入成本增加 。
运营费用
总运营支出从去年同期的630万美元增长了31%,至820万美元。增长主要归因于销售费用的大幅增加 ,这是由于增加了用于营销和分销目的的销售渠道。
● | 销售费用从去年同期的30万美元增长了908%,至260万美元。销售费用的增加主要是由于广告渠道的增加。 |
● | 一般和管理费用从去年同期的520万美元增长了6%,至550万美元。一般和管理费用的增加主要是由于2023财年上半年专业费用和公司人员薪酬的增加。 |
● | 研发费用从上一年的80万美元下降了58%,至30万美元。研发费用减少的主要原因是截至2023年6月30日的六个月中没有新的研发项目。 |
● | 2023年上半年的坏账支出为20万美元。相关时期没有坏账支出。坏账支出减少是因为在截至2023年6月30日的六个月中,我们收回了2022财年下半年累积的坏账。 |
其他收入(支出), 净额
该公司的其他净收入为240万美元, ,而去年同期为280万美元。下降是由于2022年上半年向 中国运营实体注资实现的外汇收益,而2023年同期没有相关的汇兑收益。
净收入
在截至2023年6月30日 的六个月中,该公司的净收入为1140万美元,而去年同期为1,440万美元,这主要归因于供应链业务毛利的减少。
每股净收益
截至2023年6月30日的六个月中,每股净收益为 2.87美元,而去年同期为3.55美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,加权平均股票数量分别为3,943,288股和3,991,263股。
2
财务状况和现金流
截至2023年6月30日,该公司的现金、现金等价物 和限制性现金为1.066亿美元,而截至2022年12月31日为6,730万美元。但是,截至2023年6月30日,该公司的短期投资 为1,870万美元,而截至2022年12月31日为1170万美元。
在截至2023年6月30日的六个月中,经营活动提供的 净现金约为5,720万美元,用于投资活动的净现金为700万美元,用于 融资活动的净现金为820万美元。
在截至2022年6月30日的六个月中,经营活动中使用的 净现金约为3,040万美元,投资活动提供的净现金为2410万美元,融资活动提供的净现金为960万美元。
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关于日新国际企业发展 集团有限公司
Nisun国际企业发展集团 有限公司(NASDAQ: NISN)是一家技术驱动的综合供应链解决方案供应商,专注于企业融资 行业的变革。利用其行业经验,Nisun致力于为中外 企业和金融机构提供专业的供应链解决方案。Nisun通过其子公司为用户提供技术供应 链管理、技术资产路由以及科技和金融机构的数字化转型的专业解决方案,使该行业得以加强 和增长。同时,Nisun继续通过产业和金融整合深化行业细分领域, 通过培育/创建开放和赋权的生态系统。Nisun已经建立了一个关联平台,其中包括供应链、银行、 证券、信托、保险、基金、国有企业等业务。Nisun专注于产融联系,旨在为工业供应链的上游和下游提供服务,同时协助供应侧子行业改革。如需了解更多 信息,请访问 http://ir.nisun-international.com。
关于前瞻性陈述的警示说明
本新闻稿包含有关 Nisun对其未来预期、计划和前景的看法的信息,这些预期、计划和前景构成前瞻性陈述。由于多种因素, 实际业绩可能与历史业绩或这些前瞻性陈述中显示的业绩存在重大差异,包括 但不限于与其筹集额外资金的能力、维持和增长 业务的能力、经营业绩的可变性、维持和提升品牌的能力、开发和推出新 产品和服务、成功整合被收购公司的相关风险和不确定性、技术和资产纳入其投资组合产品和服务、 营销和其他业务发展举措、行业竞争、一般政府监管、经济状况、 对关键人员的依赖、吸引、雇用和留住具备满足客户要求所需技术技能和经验的人员的能力,以及保护其知识产权的能力。Nisun鼓励您在Nisun的注册声明及其向美国证券交易所 委员会提交的其他文件中查看可能影响其未来业绩的其他因素 。除非适用法律明确要求,否则Nisun不承担因新信息、未来事件 或其他原因更新或修改其前瞻性陈述的义务。
联系人:
日新国际企业发展集团 有限公司
投资者关系
电话:+86 (21) 2357-0055
电子邮件:ir@cnisun.com
Ascent 投资者关系有限责任公司
蒂娜肖
电子邮件:investors@ascent-ir.com
电话:+1 (646) 932-7242
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NISUN国际企业发展集团 有限公司及子公司
合并资产负债表
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日
(以美元表示)
2023年6月30日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
资产 | (未经审计) | |||||||
流动资产: | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | 105,994,692 | $ | 63,901,329 | ||||
限制性现金 | 643,020 | 3,417,244 | ||||||
短期投资 | 18,659,413 | 11,700,400 | ||||||
应收账款,净额 | 28,967,293 | 18,931,346 | ||||||
向供应商预付款,净额 | 17,406,052 | 46,968,549 | ||||||
来自供应链解决方案的应收账款 | 38,035,826 | 43,475,981 | ||||||
库存 | 48,819,585 | 31,609,877 | ||||||
预付费用和其他流动资产 | 29,629,649 | 10,890,083 | ||||||
流动资产总额 | 288,155,530 | 230,894,809 | ||||||
非流动资产: | ||||||||
财产和设备,净额 | 725,806 | 719,574 | ||||||
无形资产,净额 | 1,302,682 | 1,795,234 | ||||||
使用权资产,净额 | 2,639,192 | 3,349,432 | ||||||
股权投资 | 355,064 | 373,292 | ||||||
投资有限合伙企业 | - | 14,913,539 | ||||||
善意 | 22,651,104 | 23,814,005 | ||||||
递延所得税资产,净额 | 14,852 | 310,577 | ||||||
长期投资 | 4,137,189 | 7,249,319 | ||||||
非流动资产总额 | 31,825,889 | 52,524,972 | ||||||
总资产 | $ | 319,981,419 | $ | 283,419,781 | ||||
负债 | ||||||||
流动负债: | ||||||||
应付账款 | $ | 37,109,910 | $ | 40,925,155 | ||||
短期银行贷款 | 551,625 | 434,959 | ||||||
应计费用和其他流动负债 | 10,054,282 | 6,090,582 | ||||||
经营租赁负债——当前 | 897,816 | 1,008,766 | ||||||
应付账款到供应链解决方案 | 10,815,864 | 9,122,978 | ||||||
客户预付款 | 61,733,220 | 21,827,387 | ||||||
应付税款 | 3,361,634 | 2,748,474 | ||||||
关联方贷款 | 28,965 | 8,028,965 | ||||||
应付关联方款项-当前 | 268,917 | 282,724 | ||||||
流动负债总额 | 124,822,233 | 90,469,990 | ||||||
经营租赁负债——非流动 | 1,883,981 | 2,425,597 | ||||||
递延所得税负债 | 360,280 | 727,326 | ||||||
负债总额 | 127,066,494 | 93,622,913 | ||||||
股东权益: | ||||||||
截至2023年6月30日和2022年12月31日,A类普通股,面值0.01美元,已授权3,000,000和3,000,000股,已发行4,006,263股和4,006,263股,已发行3,940,865股和3,944,075股 | 40,063 | 40,063 | ||||||
截至2023年6月30日和2022年12月31日,B类普通股,面值0.01美元,已授权1,000,000股,未发行和流通股票 | - | - | ||||||
库存股 | (373,358 | ) | (355,844 | ) | ||||
额外的实收资本 | 130,503,387 | 130,503,387 | ||||||
留存收益 | 63,534,936 | 53,214,304 | ||||||
法定储备金 | 10,166,600 | 9,167,845 | ||||||
未赚取的补偿 | - | - | ||||||
累计其他综合(亏损)收益 | (15,115,268 | ) | (6,937,950 | ) | ||||
普通股股东权益 | 188,756,360 | 185,631,805 | ||||||
非控股权益 | 4,158,565 | 4,165,063 | ||||||
股东权益总额 | 192,914,925 | 189,796,868 | ||||||
负债总额和股东权益 | $ | 319,981,419 | $ | 283,419,781 |
5
NISUN国际企业发展集团 有限公司及子公司
合并运营报表和综合 收益
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月
(以美元表示)
(未经审计)
在截至6月30日的六个月中 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
收入: | ||||||||
销售产生的收入: | ||||||||
供应链贸易业务 | $ | 66,249,853 | $ | 70,727,078 | ||||
服务产生的收入: | ||||||||
中小型企业融资解决方案 | 57,956,690 | 44,822,386 | ||||||
供应链融资解决方案 | 2,737,265 | 2,498,446 | ||||||
服务产生的总收入 | 60,693,955 | 47,320,832 | ||||||
总收入 | 126,943,808 | 118,047,910 | ||||||
收入成本: | ||||||||
收入成本-服务 | (39,529,203 | ) | (26,451,468 | ) | ||||
收入成本-销售 | (67,342,086 | ) | (69,854,217 | ) | ||||
商业和销售相关税 | (231,103 | ) | (165,506 | ) | ||||
毛利 | 19,841,416 | 21,576,719 | ||||||
运营费用: | ||||||||
销售费用 | 2,637,517 | 261,590 | ||||||
一般和管理费用 | 5,489,580 | 5,177,548 | ||||||
研究和开发费用 | 351,200 | 834,195 | ||||||
坏账支出 | (235,377 | ) | - | |||||
运营费用总额 | 8,242,920 | 6,273,333 | ||||||
运营收入 | 11,598,496 | 15,303,386 | ||||||
其他收入(支出): | ||||||||
利息和投资收益 | 1,498,856 | 1,249,509 | ||||||
其他收入,净额 | 880,144 | 1,512,562 | ||||||
其他收入(支出)总额,净额 | 2,379,000 | 2,762,071 | ||||||
所得税准备金前的收入 | 13,977,496 | 18,065,457 | ||||||
所得税准备金 | 2,610,535 | 3,414,449 | ||||||
持续经营业务的净收入 | 11,366,961 | 14,651,008 | ||||||
已终止的业务: | ||||||||
已终止业务的(亏损),扣除税款 | - | (292,069 | ) | |||||
已终止业务的净额(亏损),扣除税款 | - | (292,069 | ) | |||||
净收入 | 11,366,961 | 14,358,939 | ||||||
减去:归属于非控股权益的持续经营净收入 | 47,574 | 330,620 | ||||||
减去:归因于非控股权益的已终止业务的净额(亏损) | - | (143,114 | ) | |||||
归属于股东的净收益 | $ | 11,319,387 | $ | 14,171,433 | ||||
其他综合收益(亏损) | ||||||||
外币折算(亏损)收入 | (8,175,831 | ) | (8,182,987 | ) | ||||
综合收入 | 3,143,556 | 5,988,446 | ||||||
归属于非控股权益的综合(亏损) | (1,487 | ) | 6,658 | |||||
归属于股东的综合收益 | $ | 3,142,069 | $ | 5,995,104 | ||||
普通股每股基本收益和摊薄收益(亏损): | ||||||||
持续经营的收入 | $ | 2.87 | $ | 3.67 | ||||
已终止业务造成的(亏损) | - | (0.07 | ) | |||||
普通股每股总收益(亏损) | $ | 2.87 | $ | 3.60 | ||||
已发行股票的加权平均数——基本股和摊薄后股数 | 3,943,288 | 3,991,263 |
6
NISUN国际企业发展集团 有限公司及子公司
简明的现金流量表
在截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 6 月 30 日的六个月中
(以美元表示)
(未经审计)
在截至6月30日的六个月中 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
来自经营活动的现金流: | ||||||||
净收入 | $ | 11,366,961 | $ | 14,358,939 | ||||
已终止业务的净(亏损) | - | (292,069 | ) | |||||
来自持续经营业务的净收益 | 11,366,961 | 14,651,008 | ||||||
调整净收入与(用于)经营活动提供的净现金: | ||||||||
折旧和摊销 | 1,294,166 | 639,002 | ||||||
基于股票的薪酬 | - | 125,630 | ||||||
坏账支出 | (234,120 | ) | - | |||||
财产和设备处置损失 | 4,178 | - | ||||||
投资损失(收益) | (7,296 | ) | 218,929 | |||||
递延所得税(福利)费用 | (51,609 | ) | (92,798 | ) | ||||
发行服务股票 | - | 185,000 | ||||||
运营资产和负债的变化: | ||||||||
应收账款 | (11,089,756 | ) | (4,310,119 | ) | ||||
向供应商预付款 | 28,012,573 | (15,246,921 | ) | |||||
预付费用和其他流动资产 | (3,140,645 | ) | 1,444,248 | |||||
经营租赁使用权资产 | - | (3,115,440 | ) | |||||
来自供应链解决方案的应收账款 | 3,411,356 | 32,564,078 | ||||||
库存 | (18,988,807 | ) | (17,968,203 | ) | ||||
应付账款 | (1,839,578 | ) | (25,094,299 | ) | ||||
来自客户的预付款 | 41,474,328 | 9,408,745 | ||||||
应付税款 | 754,075 | (6,205,647 | ) | |||||
其他应付账款 | 4,016,393 | (735,659 | ) | |||||
支付给供应链解决方案 | 2,165,239 | (19,913,058 | ) | |||||
经营租赁负债 | (490,946 | ) | 3,041,808 | |||||
应计费用和其他流动负债 | 567,503 | 340,313 | ||||||
持续经营业务的经营活动提供的净现金(用于) | 57,224,015 | (30,063,383 | ) | |||||
已终止业务的净现金(用于)经营活动 | - | (356,347 | ) | |||||
经营活动提供的(用于)净现金 | 57,224,015 | (30,419,730 | ) | |||||
来自投资活动的现金流: | ||||||||
购置财产和设备 | (226,403 | ) | (178,953 | ) | ||||
购买无形资产 | (43,534 | ) | - | |||||
为收购支付的现金 | - | (78,944 | ) | |||||
购买长期投资 | - | (2,985,921 | ) | |||||
处置已终止业务时收到的现金 | - | - | ||||||
出售短期投资的收益 | 53,004,461 | 49,210,720 | ||||||
出售长期投资的收益 | 2,792,763 | - | ||||||
债务证券投资的收益 | 14,204,625 | - | ||||||
购买短期投资 | (60,463,319 | ) | (21,825,681 | ) | ||||
向第三方偿还贷款 | 471,604 | - | ||||||
向第三方支付的贷款款项 | (16,756,578 | ) | - | |||||
持续经营中由(用于)投资活动提供的净现金 | (7,016,381 | ) | 24,141,221 | |||||
来自已终止业务的净现金(用于)投资活动 | - | - | ||||||
由(用于)投资活动提供的净现金 | (7,016,381 | ) | 24,141,221 | |||||
来自融资活动的现金流量: | ||||||||
短期银行贷款的收益 | 139,638 | - | ||||||
偿还短期银行贷款 | (11,912 | ) | (773,960 | ) | ||||
第三方贷款的收益 | 1,954,934 | 3,363,632 | ||||||
向关联方还款 | (8,000,000 | ) | (1,010,517 | ) | ||||
偿还第三方贷款 | (2,252,363 | ) | - | |||||
关联方的收益 | - | 8,049,187 | ||||||
来自非控股权益的资本出资 | 37,116 | - | ||||||
回购库存股 | (17,514 | ) | - | |||||
持续经营的融资活动提供的(用于)净现金 | (8,150,101 | ) | 9,628,342 | |||||
来自已终止业务的净现金(用于)融资活动 | - | - | ||||||
由(用于)融资活动提供的净现金 | (8,150,101 | ) | 9,628,342 | |||||
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (2,738,394 | ) | (3,539,963 | ) | ||||
现金及现金等价物净额(减少) | 39,319,139 | (190,130 | ) | |||||
加:已终止业务产生的现金和现金等价物减少 | - | 356,347 | ||||||
来自持续经营业务的现金及现金等价物的净增加(减少) | 39,319,139 | 166,217 | ||||||
现金和现金等价物以及限制性现金期初 | 67,318,573 | 91,627,041 | ||||||
现金和现金等价物以及限制性现金期末 | $ | 106,637,712 | $ | 91,793,258 | ||||
补充现金流披露: | ||||||||
为所得税支付的现金 | $ | 1,560,580 | $ | 8,163,616 | ||||
支付利息的现金 | $ | 11,912 | $ | 5,420 | ||||
非现金活动的补充披露: | ||||||||
应计租赁负债 | $ | 2,781,797 | $ | 3,396,841 | ||||
发行股票以获得补偿 | $ | - | $ | 185,000 | ||||
来自持续经营业务的现金和现金等价物包括以下内容: | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | 105,994,692 | $ | 90,988,227 | ||||
限制性现金 | 643,020 | 805,031 | ||||||
现金、现金等价物和限制性现金总额 | $ | 106,637,712 | $ | 91,793,258 |
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