附录 99.1
车臣集团公布2023年第三季度未经审计 财务业绩
中国北京——2024年1月31日——中国领先的汽车保险 技术平台车车集团公司 (纳斯达克股票代码:CCG)(“Cheche”,“公司” 或 “我们”)今天公布了截至2023年9月30日的第三季度未经审计的财务业绩。
财务和运营要点
● | 该季度的净收入同比增长10.5%,达到人民币8.233亿元(1.128亿美元),而2023年前九个月的净收入比上年同期增长27.7%,达到24亿元人民币(3.336亿美元)。 |
● | 净亏损为人民币5,540万元(合760万美元),比去年同期增加了2760万元人民币 ,而前九个月的净亏损为人民币1.276亿元(合1,750万美元),比去年同期增长了43.6%。 |
● | 调整后的净亏损(1)本季度下降了96.4%, 从去年同期的人民币1,560万元降至人民币60万元(合10万美元),而2023年前九个月的调整后净亏损 下降了49.2%,从去年同期的人民币5,580万元降至人民币2830万元(合390万美元)。 |
● | 缴纳的书面保费总额(2)本季度同比增长30.4% 至人民币56.393亿元(7.730亿美元),而2023年前九个月的总书面保费较去年同期增长40.9%,达到人民币162.489亿元。 |
● | 本季度签发的保单总数增长了23.5% ,从上一季度的330万份增加到400万份,而前九个月发行的保单总数比去年同期增长了29.0%,达到1,090万份。 |
● | 与新能源汽车(NEV)公司的合作伙伴关系(3) 在本季度显示出可观的增长,与新能源汽车制造商的10个合作伙伴关系使新能源汽车交付量中嵌入了超过11.7万份保单 ,相应的保费为人民币3.99亿元(合5,470万美元),与2023年第一和第二季度的 相比大幅增加。在2023年第一和第二季度,我们与7家新能源汽车制造商合作,共制定了超过52,000份和91,000份保单,相应的保费分别为人民币2.08亿元和人民币3.320亿元。 |
● | 本季度增加了超过50,000名的新推荐合作伙伴,而 活跃的中介和与保险公司的佣金协议分别增长到约4,500和1,900人。 |
(1) | 调整后的净亏损是非公认会计准则的衡量标准。有关上述非公认会计准则财务指标的更多信息 ,请参阅下文 “使用非公认会计准则财务指标” 部分。 |
(2) | 在 F-4 表格的注册声明中提及(Reg. 第 333-273400 号)最初于 2023 年 7 月 24 日作为 “总书面保费” 向美国证券交易委员会申报。 |
(3) | 新能源汽车市场的快速增长为汽车保险产品创造了新的机会 ,并推动了汽车保险提供商的收入增长。车车于2022年开始与新能源汽车制造商 合作,这种合作在2023年取得了可观的成果。Cheche认为,新能源汽车市场的进一步增长以及 创新的新能源汽车保险解决方案的推出将进一步推动其与新能源汽车制造商的合作对收入的贡献。 Cheche的管理层利用与新能源汽车制造商的合作伙伴关系数量、 新能源汽车交付的保险单数量以及主要运营指标等嵌入式保单产生的相应保费金额来评估 其业务,并为投资者提供此类运营指标,以更好地了解和评估车臣的业务。 |
管理层评论
“尽管经济不利因素持续,但车臣在过去的九个月中仍表现出强劲的收入增长。我们预计,随着保险公司和制造商 提供促销活动以推动销量,这种势头将在第四季度加速。” 车车集团创始人、首席执行官兼董事长张雷说。
“在2023年,我们在为新能源汽车行业提供 嵌入式保险解决方案方面取得了领导地位,在第三季度将新能源汽车制造合作伙伴的数量增加到十个, 是业内最大的合作伙伴之一。我们继续投资解决方案,使我们更深入地了解保险 提供商、新能源汽车制造商和中介机构的技术堆栈,以解决行业痛点。Cheche正在与政府和行业 合作伙伴合作,为传统上高度分散和不透明的 市场带来更大的透明度、消费者的选择和合规性。”
“我们的毛利率在第三季度提高了70个基点 ,这要归因于我们在提高效率的同时提高了技术和改进了市场进入战略以更好地为合作伙伴服务。 我们的战略继续利用无与伦比的保险公司关系和推荐合作伙伴网络来获取市场份额和数据 ,从而为承保、理赔管理和定价提供智能方法。随着中国汽车行业迅速转向 新能源汽车,我们相信车车在利用行业利好、推动创新和价值创造方面具有独特的地位。”
未经审计的2023年第三季度财务业绩
净收入为人民币8.233亿元(合1.128亿美元),比上一季度同比增长10.5%。这种增长是由推荐合作伙伴和第三方平台合作伙伴通过Cheche平台进行的 保险交易的增加所推动的。
收入成本从去年同期的人民币7.15亿元增长了9.8%,至人民币7.848亿元(1.076亿美元),这与业务量和净收入的增长一致。
销售和营销费用从去年同期的人民币2,800万元增长了39.2%,至人民币3,900万元(合530万美元)。销售和营销费用占净收入的百分比 为4.7%,而去年同期为3.8%,这主要是由于基于股份的薪酬 支出增加了人民币1,950万元。不包括基于股份的薪酬支出,该百分比将为2.3%,而去年同期为3.6%, 这主要是由营销促销费用的减少造成的。
研发费用从去年同期的人民币1,380万元下降了2.7%,至人民币1,350万元(合180万美元)。这一变化主要是由该部门员工 的减少所推动的,但部分被基于股份的薪酬支出的增加所抵消。不包括基于股份的薪酬支出, 研发费用下降了21.5%,这主要是由于员工成本的减少。
一般和管理费用从去年同期的人民币1,840万元增长了88.8%,至人民币3,480万元(合480万美元)。增长主要是由于基于股份的薪酬支出增加了人民币870万元 ,以及与上市相关的专业服务费用增加了610万元人民币。不包括基于股份的 薪酬支出和与上市相关的专业服务费,一般和管理费用增长了11.5%,这主要是由于 员工成本的增加。
2
净亏损比上一季度增加了人民币2760万元,至人民币5,540万元(合760万美元)。不包括非公认会计准则支出,调整后的净亏损为人民币60万元(合10万美元),与去年同期的人民币1,560万元净亏损相比,下降了96.4%(人民币1,500万元)。
归属于Cheche股东的净亏损为人民币7.076亿元(合9,700万美元),这反映了公司 市值增加导致的优先股增持的非现金支出的影响,而上一季度的亏损为人民币9,470万元。
归属于Cheche股东的调整后净亏损为人民币6.527亿元(合8,950万美元),反映了由 公司市值增加引起的优先股增持的非现金费用的影响,而上一季度的亏损为人民币8,240万元。
基本和摊薄后的每股净亏损为人民币17.52元(2.40美元), ,而去年同期的亏损为人民币2.98元。
调整后的基本和摊薄后每股净亏损为人民币16.16元(2.21美元),而去年同期的亏损为人民币2.59元。
业务亮点
随着中国新能源汽车销量持续大幅增长,数据流、 动态承保和消费者透明度也在不断变化,以实现风险和定价优化,以降低行业固有的高额碰撞成本,降低拥有成本,扩大市场准入。新产品和技术 正在减少欺诈,提高合规性,并创建新的产品类别,例如嵌入式汽车保险,从而推动新的收入来源 。
● | Cheche 成功与领先的新能源汽车制造商共同推出了嵌入式保险,并且是 业内最大的嵌入式解决方案提供商之一。随着车车继续通过与小鹏、Avatr等公司的合作伙伴关系占据市场份额,截至2023年9月30日,新能源汽车制造商合作伙伴关系的总数已达到十个。在第三季度,新能源汽车交付量中嵌入了超过11.7万份保单 ,同比增长了500%以上,而该业务部分的保费同期超过人民币3.99亿元 (合5,470万美元)。 |
● | 自动驾驶 是改变汽车保险产品的新因素,Cheche积极与保险公司和新能源汽车制造商 合作,开发能够反映不断变化的风险格局的产品。随着新能源汽车变得越来越普遍,Cheche将继续利用其 全面的客户、政策和车辆数据库来开发智能定价解决方案。 |
3
业务合并
2023年9月14日(“截止日期”),公司 完成了先前宣布的与 Prime Impact Acquision I(“Prime Impact”)的业务合并(“业务合并”)。Cheche 于 2023 年 9 月 18 日开始在纳斯达克证券交易所上市。在 截止日期,根据Prime Impact、公司、Cheche Merger Sub Inc.(“Merger Sub”)和车车科技公司(“CCT”)于2023年1月29日签订的业务合并协议,公司以Prime Impact完成了具有Prime Impact影响力的业务合并。根据企业合并协议,企业 合并分两个步骤生效。2023 年 9 月 14 日,(1) Prime Impact 与公司合并(“初始合并”), 公司作为上市实体在初次合并中幸存下来;(2) 在首次合并之后,Merger sub 立即与 CCT(“收购合并”)合并(“收购合并”),以及 与企业考虑的所有其他交易合并合并协议,“业务合并”),CCT作为公司的全资子公司在收购合并中幸存下来。
在截止日期,(i)Prime Impact将(a)已发行和 已发行的A类和B类普通股转换为公司的A类普通股,(b)每股未偿还的购买 Prime Impact A类普通股的认股权证转换为购买一股公司A类普通股的认股权证,(ii)CCT将收购合并前不久发行和流通的CCT的每股 股优先股转换为购买一股公司A类普通股的认股权证,(ii)CCT将CCT的每股 股优先股转换为收购合并前夕发行和流通的CCT的每股 股优先股,根据CCT当时有效的备忘录和公司章程,分成一定数量的CCT普通股 ,以及 (iii)CCT(a)根据适用的每股合并对价(定义见业务合并 协议)将其已发行和流通的 普通股(包括从CCT优先股转换而来的普通股,但不包括张雷先生持有的CCT普通股) 转换为公司的A类普通股,以及(b)张雷先生持有的CCT已发行和流通普通股转换为B类普通股 公司基于适用的每股合并对价。
2023年9月11日,Prime Impact、CCT和公司与全球机构投资者签订了与业务合并有关的某些认购协议和支持协议。 根据此类协议,公司以每股10.00美元的对价分别向Prime Impact Cayman LLC( “赞助商”)、World Dynamic Limited和Goldrock Holdings Limited发行了634,228股;1,300,00股和500,000股A类普通股。赞助商的 对价与保荐人支付与业务合并相关的某些 Prime Impact 交易费用方面的义务有关。
根据美国公认会计原则,业务合并被视为反向资本重组 。由于业务合并,CCT被视为会计收购方。该决定 主要基于CCT的股东占公司大多数投票权并有能力提名董事会成员 ,CCT在收购前的业务包括唯一正在进行的业务,CCT的高级管理层 占我们高级管理层的多数。因此,出于会计目的,合并后 公司的财务报表是CCT财务报表的延续。出于会计目的,Prime Impact被视为 “被收购” 的公司。由于Prime Impact不符合会计目的 “业务” 的定义,因此反向资本重组 被视为等同于CCT以Prime Impact的净资产发行股份,同时进行资本重组。本财报中包含的财务 信息反映了(i)CCT在反向资本重组前的历史经营业绩; (ii)反向资本重组结束后公司和CCT的合并业绩;(iii)按历史成本计算的CCT资产和负债 ;以及(iv)公司所有报告期的股权结构。与 作为业务合并协议的一部分支付给Prime Impact的反向资本重组相关的交易成本记入股权,作为向Prime Impact股东发行的股票而收到的净收益的减少 。
4
根据适用于这些情况的指导方针, 股权结构已在截至截止日期的所有比较期内进行了追溯性调整,以反映与反向资本重组交易相关的公司向CCT股东发行的 普通股的数量。因此,反向资本重组之前与CCT可转换可赎回优先股和 普通股相关的普通股和相应的资本金额和每股收益已追溯重报为反映根据业务合并协议确立的 汇率的股票。在反向资本重组的同时,该公司的普通股 进行了13.6145比1的转换。请注意,合并财务报表具有追溯效力,就好像公司普通股的转换 是在所有列报期内进行的,每股面值没有任何变化。
资产负债表和流动性
截至2023年9月30日,该公司的现金及等价物和短期投资总额为人民币2.745亿元(合3,760万美元),而截至2022年12月31日为人民币1.498亿元。截至 2023 年 9 月 30 日,Cheche 的 营运资金为人民币3.57亿元(合4,890万美元),较截至2022年12月31日的人民币2.568亿元增长了39.0%。
2023 年展望
Cheche正在根据知名度的提高和迄今为止的财务业绩更新其2023年财务展望:
● | 2023年全年的净收入预计将达到或超过先前估计的31亿元人民币(4.54亿美元)。 |
● | 缴纳的书面保费总额预计2023年全年 将在人民币210亿元至220亿元人民币之间,高于先前宣布的208亿元人民币(30亿美元)。 |
张雷评论说:“前景的转变反映了我们对新能源汽车 市场份额的战略重视,因为我们将继续专注于谨慎控制运营支出和为长期增长做好准备。”
汇率信息
本公告仅为方便读者而将 某些人民币金额按指定汇率翻译成美元。除非另有说明,否则 从人民币到美元以及从美元到人民币的所有折算均按人民币7.2960元兑1.00美元的汇率进行,即联邦储备委员会发布的H.10统计数据中规定的2023年9月29日汇率 。公司未就所提及的人民币或美元 金额可视情况按任何特定汇率或根本兑换成美元或人民币作出任何陈述。
5
关于 Cheche Group Inc.
Cheche成立于2014年,总部位于中国北京,是领先的汽车保险技术平台,其全国网络由约110家分支机构组成,获准在中国30个省、自治区和直辖市分发保险单 。利用其在汽车保险交易 服务领域的领先地位,Cheche已发展成为一个全面的、数据驱动的技术平台,为中国的数字保险交易和保险SaaS解决方案提供全套服务和产品 。要了解更多信息,请访问 https://www.chechegroup.com/en。
车臣集团公司:
IR@chechegroup.com
克罗克·库尔森
crocker.coulson@aummedia.org
(646) 652-7185
安全港声明
本新闻稿包括1995年《美国私人证券诉讼改革法》中 “安全港” 条款所指的 “前瞻性陈述” 。 前瞻性陈述可以通过使用 “估计”、“计划”、“项目”、 “预测”、“打算”、“将”、“期望”、“预期”、“相信”、 “寻找”、“目标” 等词语来识别,或者其他预测或表明未来事件或趋势或不是 历史问题陈述的类似表述。这些前瞻性陈述还包括但不限于有关预测、 估计、收入和其他财务和业绩指标预测、市场机会和预期预测、 公司扩大和发展业务的能力、公司的优势和预期增长以及寻找 和留住人才的能力的陈述(视情况而定)。这些陈述基于各种假设(无论是否在本新闻稿中提及) 以及公司管理层当前的预期,不是对实际业绩的预测。这些陈述涉及 风险、不确定性和其他因素,这些因素可能导致公司的实际业绩、活动水平、业绩或成就 与这些前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。有关这些和 其他风险、不确定性或因素的更多信息包含在公司向美国证券交易委员会提交的文件中。尽管 公司认为本新闻稿中包含的每项前瞻性陈述都有合理的依据,但公司提醒 您,这些陈述是基于目前已知的事实和因素以及对未来的预测的组合,这些事实和因素本质上是不确定的。本新闻稿中的前瞻性陈述代表公司截至本新闻稿发布之日的观点。 随后的事件和事态发展可能会导致这些观点发生变化。除非法律要求,否则公司不承担任何 责任来更新这些前瞻性陈述。
6
未经审计的中期简明合并资产负债表(所有金额 以千计,股票和每股数据除外)
十二月三十一日 | 9月30日 | 9月30日 | ||||||||||
2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
资产 | ||||||||||||
流动资产: | ||||||||||||
现金和现金等价物 | 114,945 | 260,171 | 35,659 | |||||||||
限制性现金 | 5,000 | 5,000 | 685 | |||||||||
短期投资 | 34,823 | 14,360 | 1,968 | |||||||||
应收账款,净额 | 401,667 | 445,671 | 61,084 | |||||||||
预付款和其他流动资产 | 44,412 | 50,682 | 6,948 | |||||||||
流动资产总额 | 600,847 | 775,884 | 106,344 | |||||||||
非流动资产: | ||||||||||||
不动产、设备和租赁权改善,净额 | 2,171 | 1,884 | 258 | |||||||||
无形资产,净额 | 10,150 | 8,575 | 1,175 | |||||||||
使用权资产 | 14,723 | 7,996 | 1,096 | |||||||||
善意 | 84,609 | 84,609 | 11,597 | |||||||||
非流动资产总额 | 111,653 | 103,064 | 14,126 | |||||||||
总资产 | 712,500 | 878,948 | 120,470 | |||||||||
负债、夹层权益和股东赤字 | ||||||||||||
流动负债: | ||||||||||||
应付账款 | 227,156 | 280,115 | 38,392 | |||||||||
短期借款 | - | 20,000 | 2,741 | |||||||||
合同负债 | 888 | 4,243 | 582 | |||||||||
应付的工资和福利金 | 63,303 | 69,764 | 9,562 | |||||||||
应纳税款 | 3,078 | 1,405 | 193 | |||||||||
应计费用和其他流动负债 | 40,888 | 37,235 | 5,103 | |||||||||
短期租赁负债 | 7,676 | 3,905 | 535 | |||||||||
搜查令 | 1,045 | 2,219 | 304 | |||||||||
流动负债总额 | 344,034 | 418,886 | 57,412 | |||||||||
非流动负债: | ||||||||||||
递延所得税负债 | 2,538 | 2,144 | 294 | |||||||||
长期租赁负债 | 6,226 | 2,908 | 398 | |||||||||
应付给关联方的款项 | 59,932 | 65,258 | 8,944 | |||||||||
递延收入 | 1,432 | 1,432 | 196 | |||||||||
搜查令 | - | 16,334 | 2,239 | |||||||||
非流动负债总额 | 70,128 | 88,076 | 12,071 | |||||||||
负债总额 | 414,162 | 506,962 | 69,483 | |||||||||
夹层股权 | 1,558,881 | - | - | |||||||||
普通股(4) | 2 | 5 | 1 | |||||||||
库存股(4) | (1,025 | ) | (1,025 | ) | (140 | ) | ||||||
额外的实收资本 | 25 | 2,449,283 | 335,704 | |||||||||
累计赤字 | (1,259,479 | ) | (2,081,857 | ) | (285,343 | ) | ||||||
累计其他综合(亏损)/收益 | (66 | ) | 5,580 | 765 | ||||||||
Cheche 的股东(赤字)/权益总额 | (1,260,543 | ) | 371,986 | 50,987 | ||||||||
负债总额、夹层权益和股东(赤字)/权益 | 712,500 | 878,948 | 120,470 |
(4) | 所有时期的已发行股票反映了反向资本重组的调整 。 |
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未经审计的中期简明合并运营报表 和综合亏损(所有金额均以千计,股票和每股数据除外)
在已结束的三个月中 | 在结束的九个月里 | |||||||||||||||||||||||
9月30日 | 9月30日 | 9月30日 | 9月30日 | 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | |||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||||||||||||||
净收入 | 744,862 | 823,269 | 112,838 | 1,905,130 | 2,433,640 | 333,558 | ||||||||||||||||||
收入成本 | (714,953 | ) | (784,782 | ) | (107,563 | ) | (1,809,880 | ) | (2,336,761 | ) | (320,280 | ) | ||||||||||||
毛利 | 29,909 | 38,487 | 5,275 | 95,250 | 96,879 | 13,278 | ||||||||||||||||||
运营费用: | ||||||||||||||||||||||||
销售和营销费用 | (28,003 | ) | (38,991 | ) | (5,344 | ) | (106,580 | ) | (86,747 | ) | (11,890 | ) | ||||||||||||
一般和管理费用 | (18,434 | ) | (34,809 | ) | (4,771 | ) | (53,391 | ) | (84,503 | ) | (11,582 | ) | ||||||||||||
研究和开发费用 | (13,844 | ) | (13,465 | ) | (1,846 | ) | (37,022 | ) | (44,768 | ) | (6,136 | ) | ||||||||||||
运营费用总额 | (60,281 | ) | (87,265 | ) | (11,961 | ) | (196,993 | ) | (216,018 | ) | (29,608 | ) | ||||||||||||
其他费用: | ||||||||||||||||||||||||
利息收入 | 292 | 1,212 | 166 | 758 | 2,695 | 369 | ||||||||||||||||||
利息支出 | (240 | ) | (329 | ) | (45 | ) | (2,909 | ) | (871 | ) | (119 | ) | ||||||||||||
外汇收益/(损失) | 4,123 | 1,069 | 146 | 9,969 | (5,265 | ) | (722 | ) | ||||||||||||||||
政府补助 | 4,319 | 2,685 | 368 | 15,524 | 9,925 | 1,360 | ||||||||||||||||||
认股权证公允价值的变化 | (60 | ) | (10,307 | ) | (1,413 | ) | (100 | ) | (10,434 | ) | (1,430 | ) | ||||||||||||
应付关联方金额公允价值的变动 | (5,711 | ) | (1,086 | ) | (149 | ) | (10,368 | ) | (4,922 | ) | (675 | ) | ||||||||||||
其他,净额 | (335 | ) | (33 | ) | (4 | ) | (406 | ) | (2 | ) | - | |||||||||||||
所得税前亏损 | (27,984 | ) | (55,567 | ) | (7,617 | ) | (89,275 | ) | (128,013 | ) | (17,547 | ) | ||||||||||||
所得税抵免 | 131 | 128 | 17 | 393 | 386 | 53 | ||||||||||||||||||
净亏损 | (27,853 | ) | (55,439 | ) | (7,600 | ) | (88,882 | ) | (127,627 | ) | (17,494 | ) | ||||||||||||
优先股赎回价值的增加 | (66,829 | ) | (652,178 | ) | (89,388 | ) | (134,129 | ) | (762,169 | ) | (104,464 | ) | ||||||||||||
归属于车臣普通股股东的净亏损 | (94,682 | ) | (707,617 | ) | (96,988 | ) | (223,011 | ) | (889,796 | ) | (121,958 | ) | ||||||||||||
净亏损 | (27,853 | ) | (55,439 | ) | (7,600 | ) | (88,882 | ) | (127,627 | ) | (17,494 | ) | ||||||||||||
其他综合收益/(亏损): | ||||||||||||||||||||||||
扣除零税后的外币折算调整 | 11,541 | (1,433 | ) | (196 | ) | 20,932 | 5,977 | 820 | ||||||||||||||||
由于自身信用风险导致关联方金额的公允价值变动 | (9 | ) | (104 | ) | (14 | ) | (430 | ) | (404 | ) | (56 | ) | ||||||||||||
总综合亏损收入/(亏损) | 11,532 | (1,537 | ) | (210 | ) | 20,502 | 5,573 | 764 | ||||||||||||||||
归属于车臣普通股东的综合亏损 | (16,321 | ) | (56,976 | ) | (7,810 | ) | (68,380 | ) | (122,054 | ) | (16,730 | ) | ||||||||||||
已发行普通股每股净亏损 | ||||||||||||||||||||||||
基本 | (2.98 | ) | (17.52 | ) | (2.40 | ) | (7.02 | ) | (25.21 | ) | (3.46 | ) | ||||||||||||
稀释 | (2.98 | ) | (17.52 | ) | (2.40 | ) | (7.02 | ) | (25.21 | ) | (3.46 | ) | ||||||||||||
已发行普通股的加权平均数 | ||||||||||||||||||||||||
基本 | 31,780,394 | 40,396,693 | 40,396,693 | 31,780,394 | 35,297,133 | 35,297,133 | ||||||||||||||||||
稀释 | 31,780,394 | 40,396,693 | 40,396,693 | 31,780,394 | 35,297,133 | 35,297,133 |
8
非公认会计准则财务指标
Cheche在本新闻稿中提供了非GAAP 财务指标,这些指标不是根据美国公认会计原则(GAAP)编制的。
Cheche使用调整后的净亏损和调整后的每股净亏损(非公认会计准则财务指标)来评估我们的经营业绩以及财务和运营决策 目的。
Cheche将调整后的净亏损定义为根据股份薪酬支出、无形资产摊销以及与收购车车保险销售与服务有限公司(前身为泛华时代销售服务有限公司)关联方 的相关方应得的金额公允价值变动 的影响以及上市相关专业服务费调整后的净亏损。调整后的每股净亏损,无论是基本亏损还是摊薄后,计算方法是 调整后的净亏损除以已发行普通股的加权平均值。
Cheche认为,这些非公认会计准则财务指标有助于确定其业务的潜在趋势,否则这些趋势可能会被股权薪酬支出、与收购有关的 无形资产摊销以及与收购车臣 保险销售与服务有限公司(前身为泛华时代销售服务有限公司)相关的关联方应得的金额的公允价值变动的影响而扭曲,认股权证公允价值的变化、 和上市相关专业服务费。Cheche认为,此类非公认会计准则财务指标还提供了有关 其经营业绩的有用信息,增强了对其过去业绩和未来前景的总体了解,并提高了管理层在财务和运营决策中使用的关键指标的知名度 。
非公认会计准则财务指标未根据美国公认会计原则定义 ,也未按照美国公认会计原则列报。不应孤立地考虑它们,也不应将其解释为净亏损或任何其他业绩衡量标准的替代方案 或作为Cheche经营业绩的指标。此外,这些非公认会计准则财务 指标可能无法与其他公司提出的类似标题的指标相提并论。其他公司可能会以不同的方式计算标题相似的 度量,这限制了它们作为公司数据的比较衡量标准的用处。Cheche鼓励投资者和其他人 全面审查公司的财务信息,不要依赖单一的财务指标。鼓励 将历史的非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP指标进行比较。Cheche通过调整非公认会计准则财务指标与最具可比性的美国公认会计准则绩效指标来缓解这些限制 ,在评估其业绩时应考虑所有这些指标。下表分别列出了我们的净亏损、每股净亏损与调整后净亏损、 和调整后每股净亏损的对账情况。
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运营费用与非公认会计准则运营支出的对账 (未经审计)
(所有金额均以千计)
在已结束的三个月中 | 在结束的九个月里 | |||||||||||||||||||||||
9月30日 | 9月30日 | 9月30日 | 9月30日 | 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | |||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||||||||||||||
销售和营销费用 | (28,003 | ) | (38,991 | ) | (5,344 | ) | (106,580 | ) | (86,747 | ) | (11,890 | ) | ||||||||||||
加:基于股份的薪酬支出 | 881 | 20,381 | 2,793 | 5,505 | 30,054 | 4,119 | ||||||||||||||||||
调整后的销售和营销费用 | (27,122 | ) | (18,610 | ) | (2,551 | ) | (101,075 | ) | (56,693 | ) | (7,771 | ) | ||||||||||||
一般和管理费用 | (18,434 | ) | (34,809 | ) | (4,771 | ) | (53,391 | ) | (84,503 | ) | (11,582 | ) | ||||||||||||
加:基于股份的薪酬支出 | 1,654 | 10,334 | 1,416 | 4,939 | 25,689 | 3,521 | ||||||||||||||||||
列出相关的专业费用 | 3,285 | 9,435 | 1,293 | 10,334 | 14,972 | 2,052 | ||||||||||||||||||
调整后的一般和管理费用 | (13,495 | ) | (15,040 | ) | (2,062 | ) | (38,118 | ) | (43,842 | ) | (6,009 | ) | ||||||||||||
研究和开发费用 | (13,844 | ) | (13,465 | ) | (1,846 | ) | (37,022 | ) | (44,768 | ) | (6,136 | ) | ||||||||||||
加:基于股份的薪酬支出 | 117 | 2,688 | 368 | 287 | 11,462 | 1,571 | ||||||||||||||||||
调整后的研发费用 | (13,727 | ) | (10,777 | ) | (1,478 | ) | (36,735 | ) | (33,306 | ) | (4,565 | ) | ||||||||||||
10
GAAP与非GAAP指标的对账(未经审计)
(所有金额均以千计,股票数据和每股数据除外)
在已结束的三个月中 | 在结束的九个月里 | |||||||||||||||||||||||
9月30日 | 9月30日 | 9月30日 | 9月30日 | 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | |||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元 | 人民币 | 人民币 | 美元 | |||||||||||||||||||
净亏损 | (27,853 | ) | (55,439 | ) | (7,600 | ) | (88,882 | ) | (127,627 | ) | (17,494 | ) | ||||||||||||
加:基于股份的薪酬支出 | 2,655 | 33,517 | 4,594 | 10,740 | 67,392 | 9,237 | ||||||||||||||||||
与收购相关的无形资产的摊销 | 525 | 525 | 72 | 1,575 | 1,575 | 216 | ||||||||||||||||||
列出相关的专业费用 | 3,285 | 9,435 | 1,293 | 10,334 | 14,972 | 2,052 | ||||||||||||||||||
认股权证公允价值的变化 | 60 | 10,307 | 1,413 | 100 | 10,434 | 1,430 | ||||||||||||||||||
应付关联方金额公允价值的变动 | 5,711 | 1,086 | 149 | 10,368 | 4,922 | 675 | ||||||||||||||||||
调整后的净亏损 | (15,617 | ) | (569 | ) | (79 | ) | (55,765 | ) | (28,332 | ) | (3,884 | ) | ||||||||||||
用于计算非公认会计准则调整后每股普通股净亏损的加权平均普通股数量 | ||||||||||||||||||||||||
基本 | 31,780,394 | 40,396,693 | 40,396,693 | 31,780,394 | 35,297,133 | 35,297,133 | ||||||||||||||||||
稀释 | 31,780,394 | 40,396,693 | 40,396,693 | 31,780,394 | 35,297,133 | 35,297,133 | ||||||||||||||||||
每股普通股净亏损 | ||||||||||||||||||||||||
基本 | (2.98 | ) | (17.52 | ) | (2.40 | ) | (7.02 | ) | (25.21 | ) | (3.46 | ) | ||||||||||||
稀释 | (2.98 | ) | (17.52 | ) | (2.40 | ) | (7.02 | ) | (25.21 | ) | (3.46 | ) | ||||||||||||
对每股普通股净亏损的非公认会计准则调整 | ||||||||||||||||||||||||
基本 | 0.39 | 1.36 | 0.19 | 1.04 | 2.81 | 0.39 | ||||||||||||||||||
稀释 | 0.39 | 1.36 | 0.19 | 1.04 | 2.81 | 0.39 | ||||||||||||||||||
调整后的每股普通股净亏损 | ||||||||||||||||||||||||
基本 | (2.59 | ) | (16.16 | ) | (2.21 | ) | (5.98 | ) | (22.40 | ) | (3.07 | ) | ||||||||||||
稀释 | (2.59 | ) | (16.16 | ) | (2.21 | ) | (5.98 | ) | (22.40 | ) | (3.07 | ) |
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