附录 99.1
Payoneer 公布2023年第四季度和全年财务业绩
自2021年上市以来,收入连续第三年增长30%以上
2023 年盈利能力显著提高
纽约——2024年2月28日——Payoneer Global Inc.(“Payoneer” 或 “公司”)(纳斯达克股票代码:PAYO)是一家赋予全球中小型企业在全球交易、开展业务和增长能力的金融科技公司,今天公布了截至2023年12月31日的第四季度和全年财务业绩。
2023年第四季度和全年财务摘要
| | | | | | | | | | | | | | | | 同比 | | | | | | | | 同比 |
(以毫米为单位) | 4Q 2022 | | 1Q 2023 | | 2Q 2023 | | 3Q 2023 | | 4Q 2023 | | 改变 |
| 2022 | | 2023 |
| 改变 | |||||||
收入 | | $183.6 | |
| $192.0 | |
| $206.7 | | | $208.0 | |
| $224.3 | | 22% | | | $627.6 | | | $831.1 | | 32% |
交易成本占收入的百分比 | | 16.6% | | | 14.1% | | | 13.8% | | | 14.6% | | | 16.2% | | (40 个基点) | | | 17.6% | | | 14.7% | | (290 个基点) |
收入减去交易成本 | | $153.2 | | | $164.9 | | | $178.2 | | | $177.6 | | | $188.0 | | 23% | | | $517.5 | | | $708.8 | | 37% |
净收益(亏损) | | (10.2) | | | 7.9 | | | 45.5 | | | 12.8 | | | 27.0 | | n.m。 | | | (12.0) | | | 93.3 | | n.m。 |
调整后 EBITDA | | 10.6 | | | 38.8 | | | 56.0 | | | 58.2 | | | 52.2 | | 393% | | | 48.5 | | | 205.1 | | 323% |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
运营指标 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
活跃的理想客户档案 (ICP)('000s)1 | | 488 | | | 491 | | | 495 | | | 502 | | | 516 | | 6% | | | 488 | | | 516 | | 6% |
交易量(十亿美元)2 | $ | 16.5 | | $ | 15.3 | | $ | 15.3 | | $ | 16.3 | | $ | 19.0 | | 16% | | $ | 59.7 | | $ | 66.0 | | 11% |
收入占交易量的百分比(“收取率”) | | 112 bps | | | 125 个基点 | | | 135 bps | | | 127 bps | | | 118 个基点 | | 6 bps | | | 105 个基点 | | | 126 个基点 | | 21 bps |
1. | 活跃的ICP定义为拥有Payoneer账户的客户,该账户的月交易量平均超过500美元,并且在过去的十二个月内一直处于活跃状态。 |
2. | 对于既收款又随后发送付款的客户,我们只计算一次金额。我们更新了方法,以适应先前披露的有限例外情况,即已收款和已发送的款项均按金额计算,因此,对于同时接收和随后发送付款的客户,我们只计算一次交易量。更新后的方法对收入没有影响,在所有报告期内,对销量的影响均小于3%。该更新已适用于上表中反映的所有时期,我们相应地更新了交易量的定义(请参阅下方的 “财务信息;非公认会计准则财务指标”)。 |
“2023年,我们在扩大中小型企业(SMB)进入数字全球经济的机会方面取得了有意义的进展。Payoneer正在帮助190多个国家和地区的中小型企业通过多种渠道在全球范围内进行销售,并将其应收账款(AR)整合到其Payoneer账户中。我们的客户也越来越多地使用Payoneer的财务堆栈来优化其应付账款(AP)。通过捕捉他们的跨境增强现实和接入点,我们成为他们增长不可或缺的、值得信赖的合作伙伴。” 首席执行官约翰·卡普兰说。“我们的战略正在奏效,我们推动了理想的客户概况(ICP)同比增长6%,ARPU增长了36%。随着我们继续执行战略并在第四季度的势头基础上再接再厉,我相信我们可以在2024年及以后为客户、员工和股东创造更多价值。”
2023 年全年业务亮点
● | ICP活跃增长6%,ARPU增长36%。我们的大型ICP增长了15%,或平均月交易量超过1万美元的ICP |
● | 首席人事官埃拉娜·布里克纳、首席转型官约翰·戴维斯、首席技术官萨里特·弗鲁姆斯和首席产品官奥伦·林格勒的加入加强了高管团队 |
● | 深化市场关系生态系统,包括续订与爱彼迎的合同,以及宣布与Etsy进行新的合作,以支持其将Etsy Payments扩展到新兴市场 |
● | 宣布达成收购一家总部位于中国的持牌支付服务提供商的协议,该提供商将在收购完成后为Payoneer快速增长的中国业务提供支持,并需遵守惯例成交条件和监管部门的批准 |
● | 收购了Spott,这是一个实时数据平台,它将帮助我们在营运资本业务中更快地做出承保决策 |
● | 2023 年有 5700 万澳元的股票回购,2023 年 12 月 7 日,董事会批准了股票回购计划的修正案,将回购的授权金额提高到 2.5 亿美元 |
● | 截至 2023 年 12 月 31 日,客户资金为 64 亿美元,同比增长 9% |
2023 年第四季度业务亮点
● | B2B总交易量同比增长13%,其中包括亚太地区、SAMEA和拉丁美洲的27%增长,我们主要为使用Payoneer为客户开具发票并向供应商付款的外包和服务企业提供服务 |
● | 商户服务(结账)量同比增长400%以上,环比增长61%。超过600家商家在其网上商店使用Checkout向全球客户收取款项,平均每月获得超过60,000美元的交易量 |
● | Payoneer卡的季度使用量创纪录的11亿美元,同比增长32%,这反映了客户越来越多地采用我们的AP解决方案来管理开支 |
● | 向Payoneer基金会捐款150万美元,用于支持小型企业发展、女性企业家、商界青年、金融教育和创业以及人道主义援助 |
2024 年指导方针
“Payoneer在2023年开始时专注于盈利增长,我们已经实现了目标。2023年,我们的收入增长了32%,净收入超过9000万美元,调整后的息税折旧摊销前利润翻了两番,达到2亿美元以上。” 首席财务官比亚·奥尔多内斯说。“我们的2024年指引反映了全年业务势头的加速,因为我们专注于收购和保留活跃的ICP,提高客户对多种产品和服务的采用率,以及推动我们的两个增长引擎:B2B和商业服务。我们打算继续创新,改善我们的客户体验,加强我们的基础设施,以实现长期的盈利增长。”
2024年的指导方针如下:
| 收入 |
| 8.75 亿美元-8.85 亿美元 | |
| 交易成本 | | 约 17.5% 的收入 | |
| 调整后 EBITDA (1) | | 1.85亿美元至1.95亿美元 | |
(1) 调整后的财年指导是根据非公认会计准则提供的,Payoneer将在报告其未来财务业绩时继续确定该指导方针。如果不进行不合理的努力,公司无法将其调整后的预期息税折旧摊销前利润与 “2024年指导方针” 下的预期净收入进行调节,因为某些影响净收益和其他对账指标的项目是公司的控制范围之外和/或目前无法合理预测,这些不可用的信息可能会对公司的GAAP财务业绩产生重大影响。有关调整后息税折旧摊销前利润计算的说明,请参阅下面的 “财务信息;非公认会计准则财务指标”。
网络直播
Payoneer将于今天,即2024年2月28日美国东部时间上午 8:30 开始,在与投资界的电话会议上直播其财报。要观看网络直播,请访问公司网站的投资者关系部分,网址为 https://investor.payoneer.com。电话会议结束后,将在投资者关系网站上重播。
关于 Payoneer
Payoneer 是一家金融科技公司,帮助全球中小型企业在全球范围内进行交易、开展业务和发展。Payoneer 成立于 2005 年,其信念是人才分配均等,但机会不是。我们的使命是让任何地方的任何企业家和企业都能参与日益数字化的全球经济并取得成功。自成立以来,我们建立了全球金融体系,消除了壁垒并简化了跨境贸易。我们使数百万中小型企业,尤其是新兴市场的中小企业,能够更轻松地与全球经济建立联系,支付和获得报酬,以多种货币管理资金,发展业务。
前瞻性陈述
根据1995年《美国私人证券诉讼改革法》“安全港” 条款的定义,本新闻稿包括Payoneer代表不时发表的口头陈述可被视为 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述通常与未来事件或 Payoneer 的未来财务状况有关
或运营业绩。例如,对未来收入、交易成本和调整后息税折旧摊销前利润的预测是前瞻性陈述。在某些情况下,您可以通过诸如 “可能”、“应该”、“期望”、“打算”、“计划”、“将”、“估计”、“预测”、“相信”、“预测”、“潜在” 或 “继续” 等术语来识别前瞻性陈述,或者这些术语的否定词或其变体或类似术语。此类前瞻性陈述受风险、不确定性和其他因素的影响,这些因素可能导致实际结果与此类前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。这些前瞻性陈述基于估计和假设,尽管Payoneer及其管理层认为这些估计和假设是合理的,但本质上是不确定的。可能导致实际业绩与当前预期存在重大差异的因素包括但不限于:(1)适用法律或法规的变化;(2)Payoneer可能受到地缘政治事件和冲突(例如当前以色列和哈马斯之间的冲突)以及其他经济、商业和/或竞争因素的不利影响的可能性;(3)Payoneer对其财务业绩的估计;(4)任何已知和/或未知法律或未知的法律或未知的结果监管程序;以及 (5) Payoneer's 中规定的其他风险和不确定性截至2023年12月31日的10-K表年度报告以及Payoneer可能不时向美国证券交易委员会提交的未来报告。本新闻稿中的任何内容均不应被视为任何人对本新闻稿中提出的前瞻性陈述将实现或此类前瞻性陈述的任何预期结果将实现的陈述。您不应过分依赖前瞻性陈述,前瞻性陈述仅代表其发表之日。Payoneer不承担任何更新这些前瞻性陈述的责任。
财务信息;非公认会计准则财务指标
本新闻稿中包含的一些财务信息和数据,例如调整后的息税折旧摊销前利润,并非根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制的。出于预算和规划目的,Payoneer使用这些非公认会计准则指标将Payoneer的业绩与前期的业绩进行比较。Payoneer认为,这些非公认会计准则的财务业绩指标为管理层和投资者提供了有关Payoneer经营业绩的某些财务和业务趋势的有用信息。Payoneer确定这些非公认会计准则指标的方法可能与其他公司的方法不同,因此可能无法与其他公司使用的方法进行比较,Payoneer不建议仅使用这些非公认会计准则指标来评估其财务业绩。Payoneer管理层不会孤立地考虑这些非公认会计准则指标,也不会将其作为根据公认会计原则确定的财务指标的替代方案。这些非公认会计准则财务指标的主要局限性在于,它们不包括公认会计原则要求在Payoneer财务报表中记录的重大支出和收入。此外,它们受到固有的限制,因为它们反映了管理层对在确定这些非公认会计准则财务指标时排除或包括哪些支出和收入的判断。为了弥补这些限制,管理层提出了与公认会计准则业绩相关的非公认会计准则财务指标。您应查看Payoneer的财务报表,这些报表包含在Payoneer截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告及其随后的10-Q表季度报告中,而不是依赖任何单一财务指标来评估Payoneer的业务。
非公认会计准则指标包括以下项目:
调整后的息税折旧摊销前利润:我们提供调整后的息税折旧摊销前利润,这是一项非公认会计准则财务指标,代表我们的净收益(亏损),经调整后不包括:并购相关支出(收益)、重组费用、关联公司的亏损份额(收益)、认股权证公允价值变动所得收益、其他财务费用(收益)、净额、所得税以及折旧和摊销。
其他公司的上述衡量标准的计算方式可能有所不同,因此Payoneer的衡量标准可能无法与其他公司的类似标题的指标直接比较。
此外,在本财报中,我们参考了交易量,这是一项运营指标。交易量是指我们的平台成功完成或支持的交易的总美元价值,不包括编排交易。对于既收款又随后发送付款的客户,我们只计算一次金额。注意:我们更新了方法,以适应先前披露的有限例外情况,即已收款和已发款项均按金额计算,因此,对于同时接收和随后发送付款的客户,我们只计算一次交易量。更新后的方法对收入没有影响,在所有报告期内,对销量的影响均小于3%。此更新已应用于本新闻稿中交易量表中反映的所有时段,我们相应地更新了交易量的定义。
在本财报中,我们还参考了ARPU。ARPU(每位用户的平均收入)定义为来自活跃客户的收入除以赚取收入期间的活跃客户数量。出于这些目的,活跃客户被定义为在此期间至少进行过一次金融交易的Payoneer账户持有人。来自活跃客户的收入是指根据活跃客户使用Payoneer平台的情况归因于活跃客户的收入,包括从其余额中获得的利息收入,不包括与其活动无关的收入。
投资者联系人:
王雪儿
investor@payoneer.com
媒体联系人:
艾莉森·达尔曼
PR@payoneer.com
桌子-1
PAYONEER GLOBAL INC
综合收益(亏损)合并报表
(以千美元计,股票和每股数据除外)
| | (未经审计) | | | | | | | ||||
| | 三个月已结束 | | 年终了 | ||||||||
|
| 十二月三十一日 | | 十二月三十一日 | ||||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
| | | | | | | | | | | | |
收入 | | $ | 224,320 | | $ | 183,558 | | $ | 831,103 | | $ | 627,623 |
| | | | | | | | | | | | |
交易成本(不包括下文单独显示的折旧和摊销,分别包括与2023、2022年和2021年关联方交易相关的1,781美元、1,491美元和220美元的利息支出和费用) | |
| 36,320 | |
| 30,392 | |
| 122,291 | |
| 110,165 |
其他运营费用 | |
| 39,686 | |
| 41,304 | |
| 160,609 | |
| 149,199 |
研究和开发费用 | |
| 34,972 | |
| 32,902 | |
| 119,197 | |
| 115,041 |
销售和营销费用 | |
| 51,762 | |
| 52,194 | |
| 196,654 | |
| 164,564 |
一般和管理费用 | |
| 27,124 | |
| 29,997 | |
| 100,929 | |
| 90,010 |
折旧和摊销 | |
| 8,750 | |
| 5,333 | |
| 27,814 | |
| 20,858 |
运营费用总额 | |
| 198,614 | |
| 192,122 | |
| 727,494 | |
| 649,837 |
| | | | | | | | | | | | |
营业收入(亏损) | |
| 25,706 | |
| (8,564) | |
| 103,609 | |
| (22,214) |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
财务收入(支出): | |
| | |
| | |
| | |
| |
认股权证公允价值变动所得收益 | | | 11,824 | | | 5,031 | | | 17,359 | | | 33,963 |
其他财务收入(支出),净额 | |
| 3,763 | |
| 1,005 | |
| 11,568 | |
| (10,131) |
财务收入,净额 | | | 15,587 | | | 6,036 | | | 28,927 | | | 23,832 |
| | | | | | | | | | | | |
关联公司的收入和亏损份额的税前收益(亏损) | | | 41,293 | | | (2,528) | | | 132,536 | | | 1,618 |
| |
| | |
| | |
| | |
| |
所得税 | |
| 14,272 | |
| 7,610 | |
| 39,203 | |
| 13,586 |
| | | | | | | | | | | | |
关联公司的亏损份额 | | | — | | | 13 | | | — | | | 2 |
| |
| | |
|
| |
| | |
|
|
净收益(亏损) | | $ | 27,021 | | $ | (10,151) | | $ | 93,333 | | $ | (11,970) |
| | | | | | | | | | | | |
其他综合收益(亏损),扣除税款 | | | | | | | | | | | | |
外币折算调整 | | | — | | | 2,087 | | | — | | | (2,429) |
其他综合收益(亏损),扣除税款 | | | — | | | 2,087 | | | — | | | (2,429) |
| | | | | | | | | | | | |
综合收益(亏损) | | $ | 27,021 | | $ | (8,064) | | $ | 93,333 | | $ | (14,399) |
| | | | | | | | | | | | |
每股数据 | | | | | | | | | | | | |
归属于普通股股东的每股净收益(亏损)——每股基本收益(亏损) | | $ | 0.08 | | $ | (0.03) | | $ | 0.26 | | $ | (0.03) |
— 摊薄后的每股收益(亏损) | | $ | 0.07 | | $ | (0.03) | | $ | 0.24 | | $ | (0.03) |
| |
| | |
|
| |
| | |
|
|
已发行普通股的加权平均值—基本 | | | 354,697,812 | | | 352,756,697 | | | 361,678,893 | | | 348,044,831 |
已发行普通股的加权平均值——摊薄 | | | 379,881,231 | | | 352,756,697 | | | 392,665,718 | | | 348,044,831 |
收入分类
下表列出了从与客户签订的合同中确认的收入以及来自其他来源的收入:
| | 三个月已结束 | | 年底已结束 | ||||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
| | | | | | | | | | | | |
在某个时间点确认的收入 | | $ | 156,114 | | $ | 137,813 | | $ | 573,902 | | $ | 533,213 |
一段时间内确认的收入 | | | 660 | |
| 7,723 | | | 16,925 | |
| 30,354 |
与客户签订合同的收入 | | $ | 156,774 | | $ | 145,536 | | $ | 590,827 | | $ | 563,567 |
客户余额的利息收入 | | $ | 64,867 | | $ | 35,894 | | $ | 230,634 | | $ | 55,292 |
资本预付收入 | | | 2,679 | | | 2,128 | | | 9,642 | | | 8,764 |
来自其他来源的收入 | | $ | 67,546 | | $ | 38,022 | | $ | 240,276 | | $ | 64,056 |
总收入 | | $ | 224,320 | | $ | 183,558 | | $ | 831,103 | | $ | 627,623 |
下表显示了按主要地区市场分列的公司收入,收入归因于交易客户账单地址所在的国家(该地区),但全球银行转账收入除外,其收入根据交易资金来源的账单地址进行分类。
| | 三个月已结束 | | 年底已结束 | ||||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
主要区域市场 |
| |
|
| |
| | |
|
| |
|
大中华区(1) | | $ | 80,244 | | $ | 55,675 | | $ | 287,944 | | $ | 195,663 |
欧洲(2) | | | 44,170 | | | 38,334 | | | 166,868 | | | 130,850 |
亚太地区(2) | | | 32,424 | | | 24,060 | | | 114,335 | | | 84,817 |
北美(3) | |
| 23,499 | |
| 29,408 | |
| 97,434 | |
| 92,045 |
南亚、中东和北非(2) | | | 23,400 | | | 19,167 | | | 87,237 | | | 69,239 |
拉丁美洲(2) | |
| 20,583 | |
| 16,914 | |
| 77,285 | |
| 55,009 |
总收入 | | $ | 224,320 | | $ | 183,558 | | $ | 831,103 | | $ | 627,623 |
1。大中华区包括中国大陆、香港、澳门和台湾
2。这些地区中没有一个国家的收入超过总收入的10%
3.美国是公司的住所国。在北美收入中,截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月,美国分别为22,452美元和28,453美元,在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中,美国分别为93,371美元和87,438美元。
桌子-2
PAYONEER GLOBAL INC
净收益(亏损)与调整后息税折旧摊销前利润的对账(未经审计)
(千美元)
| | 三个月已结束 | | 年终了 | ||||||||
| | 十二月三十一日 | | 十二月三十一日 | ||||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
净收益(亏损) | | $ | 27,021 | | $ | (10,151) | | $ | 93,333 | | $ | (11,970) |
折旧和摊销 | |
| 8,750 | |
| 5,333 | |
| 27,814 | |
| 20,858 |
所得税 | |
| 14,272 | |
| 7,610 | |
| 39,203 | |
| 13,586 |
其他财务(收入)支出,净额 | |
| (3,763) | |
| (1,005) | |
| (11,568) | |
| 10,131 |
EBITDA | |
| 46,280 | |
| 1,787 | |
| 148,782 | |
| 32,605 |
股票薪酬支出(1) | |
| 17,338 | |
| 13,827 | |
| 65,767 | |
| 52,150 |
关联公司的亏损份额 | |
| — | |
| 13 | |
| — | | | 2 |
并购相关费用(收入)(2) | |
| 451 | |
| — | |
| 3,468 | |
| (2,323) |
认股权证公允价值变动所得收益(3) | |
| (11,824) | |
| (5,031) | |
| (17,359) | | | (33,963) |
重组费用(4) | | | — | | | — | | | 4,488 | | | — |
调整后 EBITDA | | $ | 52,245 | | $ | 10,596 | | $ | 205,146 | | $ | 48,471 |
| | 三个月结束了 | |||||||||||||
|
| 2022年12月31日 |
| 2023年3月31日 |
| 2023年6月30日 |
| 2023年9月30日 |
| 2023年12月31日 | |||||
净收益(亏损) | | $ | (10,151) | | $ | 7,938 | | $ | 45,549 | | $ | 12,825 | | $ | 27,021 |
折旧和摊销 | |
| 5,333 | |
| 6,039 | |
| 5,909 | |
| 7,116 | |
| 8,750 |
所得税 | |
| 7,610 | |
| 9,172 | |
| 5,747 | |
| 10,012 | |
| 14,272 |
其他财务收入,净额 | |
| (1,005) | |
| (2,350) | |
| (4,318) | |
| (1,137) | |
| (3,763) |
EBITDA | |
| 1,787 | |
| 20,799 | |
| 52,887 | |
| 28,816 | |
| 46,280 |
股票薪酬支出(1) | |
| 13,827 | |
| 16,927 | |
| 16,173 | |
| 15,330 | |
| 17,338 |
关联公司的亏损份额 | |
| 13 | |
| — | |
| — | |
| — | |
| — |
并购相关费用(2) | |
| — | |
| 774 | |
| 498 | |
| 1,745 | |
| 451 |
认股权证公允价值变动造成的损失(收益)(3) | |
| (5,031) | |
| 252 | |
| (13,586) | |
| 7,799 | |
| (11,824) |
重组费用(4) | | | — | | | — | | | — | | | 4,488 | | | — |
调整后 EBITDA | | $ | 10,596 | | $ | 38,752 | | $ | 55,972 | | $ | 58,178 | | $ | 52,245 |
(1) | 代表与股票薪酬支出相关的非现金费用,在可预见的将来,股票薪酬支出一直是我们业务中重要的经常性支出,也是我们薪酬战略的重要组成部分。 |
(2) | 2023年的金额与并购相关的第三方费用有关,包括相关的法律、咨询和其他支出。截至2022年12月31日止年度的金额涉及对与2020年收购optile相关的负债的非经常性公允价值调整。 |
(3) | 认股权证估计公允价值的变动在综合收益(亏损)表中被确认为损益。这种影响已从息税折旧摊销前利润中消除,因为它代表了我们无法控制的市场状况。 |
(4) | 在截至2023年12月31日的年度中,我们启动了一项裁员计划,并承担了与遣散费和其他员工解雇补助金相关的非经常性费用。 |
桌子-3
PAYONEER GLOBAL INC
每股收益(亏损)
(以千美元计,股票和每股数据除外)
| | (未经审计) | | | ||||||||
| | 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的年度 | ||||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
分子: |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
净收益(亏损) | | $ | 27,021 | | $ | (10,151) | | $ | 93,333 | | $ | (11,970) |
分母: | |
| | |
| | |
| | |
| |
已发行普通股的加权平均值— | |
| | |
| | |
| | |
| |
基本 | | | 354,697,812 | |
| 352,756,697 | | | 361,678,893 | |
| 348,044,831 |
添加: | | | | | | | | | | | | |
限制性股票单位、ESPP和购买普通股期权的稀释影响 | | | 24,453,273 | | | — | | | 30,256,559 | | | — |
私人认股权证的稀释影响 | | | 730,146 | | | — | | | 730,266 | | | — |
加权平均普通股——摊薄 | | | 379,881,231 | | | 352,756,697 | | | 392,665,718 | | | 348,044,831 |
归属于普通股股东的每股净收益(亏损)——每股基本收益(亏损) | | $ | 0.08 | | $ | (0.03) | | $ | 0.26 | | $ | (0.03) |
摊薄后的每股收益(亏损) | | $ | 0.07 | | $ | (0.03) | | $ | 0.24 | | $ | (0.03) |
桌子-4
PAYONEER GLOBAL INC
合并资产负债表
(以千美元计,股票和每股数据除外)
| | 十二月三十一日 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 | ||
资产: |
| |
|
| |
|
流动资产: |
| |
|
| |
|
现金和现金等价物 | | $ | 617,022 | | $ | 543,299 |
限制性现金 | |
| 7,030 | |
| 2,882 |
客户资金 | |
| 6,390,526 | |
| 5,838,612 |
应收账款(扣除 2023 年的 385 美元和 2022 年的 246 美元的备抵后) | |
| 7,980 | |
| 12,878 |
资本预付款应收账款(扣除 2023 年的 5,059 美元和 2022 年的 5,311 美元的备抵额) | |
| 45,493 | |
| 37,155 |
其他流动资产 | |
| 40,672 | |
| 36,278 |
流动资产总额 | |
| 7,108,723 | |
| 6,471,104 |
非流动资产: | |
| | |
|
|
财产、设备和软件,净额 | |
| 15,499 | |
| 14,392 |
善意 | |
| 19,889 | |
| 19,889 |
无形资产,净额 | |
| 76,266 | |
| 45,444 |
限制性现金 | |
| 5,780 | |
| 4,848 |
递延税 | |
| 15,291 | |
| 4,169 |
投资联营公司 | |
| — | |
| 6,429 |
遣散费基金 | |
| 840 | |
| 1,095 |
经营租赁使用权资产 | | | 24,854 | | | 15,260 |
其他资产 | |
| 15,977 | |
| 12,021 |
总资产 | | $ | 7,283,119 | | $ | 6,594,651 |
| | | | | | |
负债和股东权益: | |
| | |
|
|
流动负债: | |
| | |
|
|
贸易应付账款 | | $ | 33,941 | | $ | 41,566 |
未清的运营余额 | |
| 6,390,526 | |
| 5,838,612 |
其他应付账款 | |
| 117,508 | |
| 97,334 |
流动负债总额 | |
| 6,541,975 | |
| 5,977,512 |
非流动负债: | | | | | | |
关联方的长期债务 | |
| 18,411 | |
| 16,138 |
认股权证责任 | |
| 8,555 | |
| 25,914 |
其他长期负债 | |
| 49,905 | |
| 29,831 |
负债总额 | | | 6,618,846 | | | 6,049,395 |
承付款和意外开支 | |
| | |
|
|
| | | | | | |
股东权益: | |
| | |
|
|
优先股,面值0.01美元,授权3.8亿股;截至2023年12月31日和2022年12月31日,未发行和流通股票。 | |
| — | |
| — |
普通股,面值0.01美元,已授权38亿股和38亿股;截至2023年12月31日和2022年12月31日,已发行368,655,185股和352,842,025股,已发行357,590,493股和352,842,025股。 | |
| 3,687 | |
| 3,528 |
截至2023年12月31日和2022年12月31日,按成本计算的库存股为11,064,692股,0股。 | | | (56,936) | | | — |
额外的实收资本 | |
| 732,894 | |
| 650,433 |
累计其他综合亏损 | |
| (176) | |
| (176) |
累计赤字 | | | (15,196) | | | (108,529) |
股东权益总额 | | | 664,273 | | | 545,256 |
负债和股东权益总额 | | $ | 7,283,119 | | $ | 6,594,651 |
桌子-5
PAYONEER GLOBAL INC
合并现金流量表
(千美元)
| | 截至12月31日的财年 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 | ||
来自经营活动的现金流 |
| |
|
| |
|
净收益(亏损) | | $ | 93,333 | | $ | (11,970) |
为调节净亏损与经营活动提供的净现金而进行的调整: | |
|
| |
|
|
折旧和摊销 | |
| 27,814 | |
| 20,858 |
递延税 | |
| (11,122) | |
| 731 |
股票薪酬支出 | |
| 65,767 | |
| 52,149 |
关联公司的亏损份额 | |
| — | |
| 2 |
认股权证公允价值变动所得收益 | | | (17,359) | | | (33,963) |
分配给认股权证的交易成本 | | | — | | | — |
外币重新计量(收益)损失 | |
| (4,359) | |
| 2,752 |
扣除企业合并影响后的运营资产和负债的变化: | |
| | |
| |
其他流动资产 | |
| (4,310) | |
| (11,421) |
贸易应付账款 | |
| (8,326) | |
| 24,284 |
递延收入 | |
| 1,348 | |
| 224 |
应收账款,净额 | |
| 4,898 | |
| 964 |
向客户提供资本预付款 | |
| (299,139) | |
| (223,819) |
向客户收取的预付资金 | |
| 290,801 | |
| 237,834 |
其他应付账款 | |
| 13,619 | |
| 16,608 |
其他长期负债 | |
| 232 | |
| (3,480) |
经营租赁使用权资产 | | | 10,248 | | | 10,686 |
其他资产 | |
| (3,956) | |
| 1,521 |
经营活动提供的净现金 | | $ | 159,489 | | $ | 83,960 |
| | | | | | |
来自投资活动的现金流 | |
| | |
|
|
购买财产、设备和软件 | |
| (8,459) | |
| (10,504) |
内部使用软件的资本化 | |
| (39,333) | |
| (18,329) |
关联方资产收购 | | | (3,600) | | | — |
遣散费基金分配,净额 | |
| 255 | |
| 628 |
客户在途资金,净额 | |
| 930 | |
| 33,939 |
收购合资企业剩余权益产生的净现金流入 | |
| 5,953 | |
| — |
由(用于)投资活动提供的净现金 | | $ | (44,254) | | $ | 5,734 |
| | | | | | |
来自融资活动的现金流 | |
| | |
|
|
与股票薪酬计划相关的普通股发行收益,扣除与股权奖励结算相关的税款 | |
| 13,203 | |
| 21,346 |
未清营业余额,净额 | |
| 551,914 | |
| 1,437,358 |
关联方贷款下的借款 | |
| 26,855 | |
| 29,363 |
关联方贷款下的还款 | | | (24,582) | | | (26,755) |
回购普通股 | | | (55,436) | | | — |
融资活动提供的净现金 | | $ | 511,954 | | $ | 1,461,312 |
| | | | | | |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | | $ | 4,458 | | $ | (2,719) |
| | | | | | |
现金、现金等价物、限制性现金和客户资金的净变动 | |
| 631,647 | |
| 1,548,287 |
年初的现金、现金等价物、限制性现金和客户资金 | |
| 6,386,720 | |
| 4,838,433 |
年底的现金、现金等价物、限制性现金和客户资金 | | $ | 7,018,367 | | $ | 6,386,720 |
现金流信息的补充披露: | |
| | |
|
|
已缴纳税款的现金,扣除退款 | | $ | 40,910 | | $ | 9,425 |
已支付的现金利息 | | $ | 1,767 | | $ | 1,466 |
不涉及现金流的投资和融资活动的补充信息: | |
| | |
| |
已购置但未付款的财产、设备和软件 | | $ | 810 | | $ | 109 |
内部使用软件已资本化但未付款 | | $ | 10,159 | | $ | 4,392 |
为换取新的经营租赁负债而获得的使用权资产 | | $ | 19,842 | | $ | 13,003 |
普通股已回购但未支付 | | $ | 1,500 | | $ | — |