附录 99.1
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Tims 中国公布2023年第三季度财务业绩
创纪录的 季度收入为人民币4.364亿元，同比增长42.7％
调整后 门店息税折旧摊销前利润率创历史新高 7.5%
上海 和纽约，2023年11月15日（环球新闻专线）——蒂姆·霍顿斯 咖啡厅和Popeyes中国餐厅（“时代中国” 或 “公司”）的独家运营商泰视国际有限公司（纳斯达克股票代码：THCH）今天公布了其2023年第三季度未经审计的财务 业绩。
2023 年第三季度亮点
| · | 总收入达到创纪录的4.364亿元人民币（合5,980万美元），比2022年同期增长42.7％。 |
| · | 净新开门店总数为63家（14家公司拥有和经营的 门店和45家Tims的特许经营门店，Popeyes拥有和经营的4家公司自有和经营的门店），从而在 季度末有763家全系统门店。 |
| · | 忠诚度俱乐部增至1,690万会员，同比增长90.3％ 。 |
| · | 调整后的门店 EBITDA1 为人民币2930万元（400万美元），同比增长91.5％，而2022年同期为1,530万元人民币。 |
| · | 调整后的商店息税折旧摊销前利润率2 为7.5％，比2022年同期增长2.2％。 |
公司管理 声明
时代中国首席执行官兼董事陆永晨先生评论说：“在2023年第三季度，我们的收入同比增长了42.7％，并在三个关键指标上创下了季度记录：收入、调整后的门店息税折旧摊销前利润和调整后的门店息税折旧摊销前利润率。我们要向我们的 1,690 万注册忠诚度俱乐部会员表示衷心感谢 ，他们的持续支持和赞助激励我们每次都提供卓越的宾客 体验并每天都在改进。在本季度，我们继续增加在现有城市的影响力， 建筑密度，为我们的客人提供便利。我们还迅速扩大了Tim Hortons特许经营门店网络，推动了 资本效率增长，并渗透到宜宾、邯郸和兰州等新城市。Tims在2023年第三季度推出了21种新饮料和 11种新食品，我们的水牛奶拿铁、西瓜冷泡和微笑百吉蓝莓系列是最畅销的产品。 为了进一步增强顾客对 Tim 独特的 “咖啡加热食物” 品牌形象的认知，我们还在 翻新门店设计，以便我们的客人可以直观地看到我们新鲜手工制作的食物准备过程。”
1 调整后的门店息税折旧摊销前利润按全额负担毛利计算3公司自有和经营的门店，不包括 折旧和摊销以及门店开业前费用。
2 调整后的门店息税折旧摊销前利润率按调整后的门店息税折旧摊销前利润占公司自有和经营 门店收入的百分比计算。
3 截至2023年9月30日的三个月，公司自有和经营的门店的毛利润是与调整后门店息折旧摊销前利润最具可比性的GAAP指标， 为亏损2,230万元人民币（合310万美元），而2022年同期 的亏损为人民币1,960万元。
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卢先生补充说：“自8月19日我们在上海的第一家Popeyes餐厅盛大开业以来，截至今天，我们已经在上海的高级地点 成功开设了另外6家餐厅，并有望在年底前有10家餐厅开业和运营。事实证明，我们与当地相关的菜单、吸引人的商店 设计和环境以及高效的数字订购流程深受客户欢迎，今年迄今为止每家餐厅的平均日销售额超过人民币29,000元就证明了这一点。”
Tims China首席财务官董先生（Albert）Li先生评论说：“随着我们扩大业务规模，门店盈利能力和总体杠杆率以及 管理费用均显著增长。具体而言，在第三季度，调整后的门店息税折旧摊销前利润率增长了2.2个百分点，调整后的 一般和管理费用占总收入的百分比同比下降了1.3个百分点。有效管理我们的 成本结构对我们来说非常重要，我们将继续实施各种优化措施，目标是缩短投资回报期 ，进一步提高门店盈利能力。”
李先生继续说：“展望未来， 我们的近期优先事项之一是通过在现有市场中建立密度、进入有吸引力的 新城市以及加快次级特许经营的使用来推动资本效率增长。我们还完全专注于盈利能力，利润率的持续提高就证明了这一点。”
2023 年第三季度 季度财务业绩
截至2023年9月30日的三个月， 总收入达到人民币4.364亿元（合5,980万美元），较2022年同期的人民币3.057亿元增长了42.7％。总收入包括：
| · | 公司自有和经营的门店销售收入截至2023年9月30日的三个月， 为人民币3.908亿元（合5,360万美元），较2022年同期的人民币2.9亿元增长了34.8％。增长主要是由公司拥有和经营的门店 数量从截至2022年9月30日的454家增加到2023年9月30日的589家所推动的。 |
| · | 其他收入截至2023年9月30日的三个月， 为人民币4560万元（合630万美元），较2022年同期的人民币1,570万元增长了190.3％。 的增长主要归因于我们电子商务业务的快速扩张以及特许经营费和其他 特许经营支持活动的收入增加，这归因于特许经营门店的数量从2022年9月30日 的32家增加到2023年9月30日的174家。 |
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截至2023年9月30日的三个月， 公司拥有和经营的门店成本和支出为人民币4.005亿元（合5,490万美元），较2022年同期的人民币2.999亿元增长了33.6％。公司拥有和经营的门店成本和 费用包括：
| · | 食品和包装成本为人民币1.375亿元（合1,890万美元）， 较人民币9,660万元增长42.4％，这与我们的收入增长和门店网络的扩张相一致。受吸引更多顾客的促销活动的推动，食品和包装 成本占公司自有和经营门店收入的百分比从2022年第三季度的33.3％增长到2023年同期的35.2％，增长了1.9个百分点。 |
| · | 租金和物业管理费为人民币7740万元（合1,060万美元），较人民币4520万元增长71.3％，这主要是由于公司拥有和经营的 门店数量从2022年9月30日的454家增加到2023年9月30日的589家，以及我们在2022年第三季度获得的 一次性租金优惠。结果，租金和物业管理费占公司拥有和经营的 门店收入的百分比从2022年第三季度的15.6％增加到2023年同期的19.8％，增长了4.2个百分点。 |
| · | 工资和员工福利支出为人民币7,930万元 （1,090万美元），较人民币6,600万元增长了20.1％。工资和员工福利占公司自有和经营门店收入的百分比从2022年第三季度的22.8％下降了2.5个百分点 到2023年同季度的20.3％，这主要是由于人员配置系统和程序的持续完善。 |
| · | 配送费用为人民币3420万元（合470万美元），比人民币2360万元增长了44.8％，这要归因于送货上门订单比例的增加。与2022年同期 相比，2023年第三季度的配送成本占公司自有和经营门店收入的百分比增长了0.6个百分点至8.7％。 |
| · | 其他运营费用为人民币3570万元（合490万美元）， 较人民币3790万元下降了5.8％，这要归因于成本优化措施和为提高每日 运营效率而部署的系统，例如自动盘点系统。其他运营支出占公司 自有和经营门店收入的百分比下降了4.0个百分点，从2022年第三季度的13.1％降至2023年同期的9.1％。 |
| · | 存储折旧和摊销费用为人民币3,650万元 （500万美元），较人民币3,060万元增长19.1％，这得益于公司拥有和经营的 门店数量从2022年9月30日的454家增加到2023年9月30日的589家。门店折旧和摊销占公司自有和经营门店收入的百分比 下降了1.3个百分点，从2022年第三季度的10.6％下降到2023年第三季度的9.3％ 。 |
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截至2023年9月30日的三个月，其他收入成本 为人民币4,210万元（合580万美元），较2022年同期的人民币950万元增长了345.6％，这主要是由特许经营门店数量从截至2022年9月30日的32家增加到2023年9月30日的174家以及与产品销售相关的成本增加所致 将在2023年第三季度转到我们的电子商务业务。其他收入成本占其他收入的百分比从2022年第三季度的60.2％增加到2023年同期的92.3％，增长了32.1个百分点，这要归因于更高的折扣和向我们的电子商务业务消费者提供的更多促销 活动。
截至2023年9月30日的三个月，营销 支出为人民币3440万元（合470万美元），较2022年同期的人民币2490万元增长了38.5％，这主要是由于我们的全系统 门店数量从截至2022年9月30日的486家增加到2023年9月30日的763家。营销费用占总收入的百分比 下降了0.2个百分点，从2022年第三季度的8.1％下降到2023年同期的7.9％。
截至2023年9月30日的三个月，一般 和管理费用为人民币7,110万元（合970万美元），较2022年同期的人民币1.096亿元下降了35.1％，这主要是由于：（i）基于股份的 薪酬支出减少；以及（ii）专业费用减少。调整后的一般和管理费用，不包括人民币300万元（合40万美元）的 基于股份的薪酬支出以及与权证交换和其他融资 计划相关的460万元人民币（60万美元）的专业费用，为人民币6,340万元（合870万美元）。调整后的一般和管理费用占总收入的 百分比从2022年第三季度的15.8％下降到2023年同期的14.5％，下降了1.3个百分点。有关公司非公认会计准则财务指标的更多信息，请参阅本财报末尾的 “非公认会计准则财务 指标” 部分和标题为 “非公认会计准则指标与最直接可比的GAAP指标的对账” 的表格。
截至2023年9月30日的三个月，特许经营 和特许权使用费支出为人民币1,550万元（合210万美元），比2022年同期的人民币1,100万元增长了40.8％，这与我们的收入增长一致，主要是由我们的全系统门店数量从2022年9月30日的486家增加到9月30日的763家所推动的，2023。在2022年和2023年第三季度，特许经营 和特许权使用费占总收入的百分比保持在3.6％。
由于上述原因，截至2023年9月30日的三个月，营业亏损 为人民币1.597亿元（合2190万美元），而2022年同期为人民币1.505亿元。
截至2023年9月30日的三个月，调整后的 企业息税折旧摊销前利润为人民币7,020万元（合960万美元），而2022年同期的亏损为人民币4,760万元。2023年第三季度调整后的企业息税折旧摊销前利润率为负16.1％，而2022年同期为负15.6％。
截至2023年9月30日的三个月， 净亏损为人民币1.597亿元（合2190万美元），而2022年同期为人民币1.95亿元 。截至2023年9月30日的三个月，调整后的净亏损为人民币1.079亿元（合1480万美元），而2022年同期为人民币8,750万元。2023年第三季度调整后的净亏损利润率为负24.7％， 较2022年同期的负28.6％提高了3.9个百分点。
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2023年第三季度，每股普通股基本 和摊薄后的净亏损为人民币1.01元（0.14美元），而2022年同期 季度为人民币1.56元。2023年第三季度调整后的每股普通股基本亏损和摊薄后净亏损为人民币0.69元（0.09美元），而2022年同期的 为人民币0.70元。
流动性
截至2023年9月30日，公司的 现金及现金等价物和短期投资总额为人民币4.618亿元（合6,330万美元），而截至2022年12月31日为人民币6.115亿元。这一变化主要归因于与投资者达成的和解，这些投资者于2022年3月8日与我们签订了经修订的股权支持协议（“ESA”），以及我们在全国范围内快速扩张的 业务和门店网络所产生的现金支出，但银行借款的增加所抵消。
关键操作数据
| 在已结束或截至的三个月中 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 十二月三十一日 | 3月31日 | 6月30日 | 9月30日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | 6月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | 2023 | 2023 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||
| 门店总数 | 390 | 424 | 440 | 486 | 617 | 648 | 700 | 763 | ||||||||||||||||||||||||
| 公司拥有和经营的门店 | 373 | 403 | 419 | 454 | 547 | 551 | 571 | 589 | ||||||||||||||||||||||||
| 特许经营门店 | 17 | 21 | 21 | 32 | 70 | 97 | 129 | 174 | ||||||||||||||||||||||||
| 全系统门店的同店销售额增长 | 8.2 | % | 4.4 | % | -6.1 | % | 8.1 | % | -8.0 | % | 7.5 | % | 19.9 | % | 0.1 | % | ||||||||||||||||
| 公司自有和经营的门店的同店销售额增长 | 8.8 | % | 5.5 | % | -5.3 | % | 7.5 | % | -7.1 | % | 8.0 | % | 20.4 | % | -0.4 | % | ||||||||||||||||
| 注册的忠诚度俱乐部会员（以千计） | 5,969 | 6,907 | 7,532 | 8,862 | 11,250 | 12,386 | 14,721 | 16,898 | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的门店息税折旧摊销前利润（千元人民币） | 8,780 | (25,011 | ) | (43,787 | ) | 15,325 | 12,796 | 6,002 | 18,244 | 29,310 | ||||||||||||||||||||||
| 调整后的商店息税折旧摊销前利润率 | 4.1 | % | -11.9 | % | -26.6 | % | 5.3 | % | 4.7 | % | 1.9 | % | 5.0 | % | 7.5 | % | ||||||||||||||||
关键定义
| · | 同店销售额增长。与去年同期相比，在一定时期内运营了12个月或更长时间的门店销售额的百分比变化。 超过一个月的任何时期的同店销售增长等于该期间所涵盖的每个月同店销售增长的算术平均值。如果商店在任何给定月份关闭 七天或更长时间，则出于衡量同店销售增长的目的，该商店在该月和比较期间同月的销售额不包括在内 。 |
| · | 净新店开业。在此期间开业的新门店总数减去该期间永久关闭的门店数量 。 |
| · | 调整后的商店息税折旧摊销前利润。按公司自有和经营的门店 的全部负担毛利计算，不包括折旧和摊销以及门店开业前费用。 |
| · | 调整后的门店息税折旧摊销前利润率。按调整后的门店息税折旧摊销前利润占公司 自有和经营门店收入的百分比计算。 |
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| · | 调整后的一般和管理费用。按一般和管理费用计算，不包括 基于股份的薪酬支出、与2022年11月向CF Princal Investments LLC发行某些普通股（“承诺股份”）相关的费用、与ESA相关的发行成本（“ESA发行成本”）、与我们的可转换票据持有人根据9月28日期权协议的条款从我们的控股股东那里购买的20万股普通股相关的费用、2022年（“期权股”）和专业费用与 权证交换和其他融资计划有关。 |
| · | 调整后的企业息税折旧摊销前利润。计算方法为营业亏损，不包括门店开业前支出和某些 非现金支出，包括折旧和摊销、基于股份的薪酬支出、与承诺份额相关的费用、 ESA发行成本、与期权股相关的费用、与权证交换和其他融资计划相关的专业费用、 长期资产的减值损失以及财产和设备处置的损失。 |
| · | 调整后的企业息税折旧摊销前利润率。按调整后的企业息税折旧摊销前利润占总收入的百分比计算。 |
| · | 调整后的净亏损。计算方法为净亏损，不包括门店开业前支出、基于股份的薪酬 支出、与承诺份额相关的费用、ESA发行成本、与期权股相关的费用、与权证交易和其他融资计划相关的专业费用 、长期资产的减值损失、财产和设备处置损失、 可转换票据公允价值的变动、权证负债公允价值的变动；以及ESA衍生品公允价值的变化 负债。 |
| · | 调整后的净亏损利润率。按调整后的净亏损占总收入的百分比计算。 |
| · | 调整后的每股普通股基本亏损和摊薄净亏损。计算方法为：归属于公司普通股股东 的调整后净亏损除以基本股和摊薄后普通股的加权平均数。 |
使用非公认会计准则财务指标
公司使用非公认会计准则财务指标， 即调整后的门店息税折旧摊销前利润、调整后的门店息税折旧摊销前利润率、调整后的一般和管理费用、调整后的公司息税折旧摊销前利润、调整后的 企业息税折旧摊销前利润率、调整后的净亏损利润率以及调整后的每股普通股基本净亏损和摊薄后的净亏损来评估 其经营业绩以及财务和运营决策目的。公司将 (i) 调整后的门店息税折旧摊销前利润定义为 公司自有和经营门店的全负毛利，不包括折旧和摊销以及门店开业前费用； (ii) 调整后的门店息税折旧摊销前利润率占公司自有和经营门店收入的百分比；(iii) 调整后的 一般和管理费用不包括基于股份的薪酬支出、相关费用 承诺份额、ESA发行成本以及与期权股份相关的费用；(iv) 调整后的公司息税折旧摊销前利润为运营 亏损，不包括门店开业前费用，以及某些非现金支出，包括折旧和摊销、基于股份的薪酬 支出、与承诺股份相关的费用、与期权股份相关的费用、长期资产的减值损失 以及财产和设备处置损失；(v) 调整后的企业息税折旧摊销前利润率 占总收入的百分比；(vi) 调整后的净亏损不包括门店开业前的净亏损支出、基于股份的薪酬 费用、与承诺份额相关的费用、ESA发行成本、与期权股相关的费用、长期资产的减值损失 、财产和设备处置损失、可转换票据公允价值的变化、 权证负债公允价值的变动；(vii) 调整后的净亏损利润率占总额的百分比收入；(viii) 调整后的每股普通股基本亏损和摊薄净亏损作为调整后的净亏损 归属于公司的普通股股东除以基本股和摊薄后普通股的加权平均数。公司认为 调整后的门店息税折旧摊销前利润、调整后的门店息税折旧摊销前利润率、调整后的一般和管理费用、调整后的公司息税折旧摊销前利润、调整后的净亏损利润率以及调整后的每股普通股基本净亏损和摊薄后的净亏损可以提高其 管理层在其财务和运营中使用的关键指标的知名度决策。
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这些非公认会计准则财务指标未根据美国公认会计原则定义 ，也未按照美国公认会计原则列报。由于这些非公认会计准则财务指标作为分析 工具存在局限性，并且可能并非所有公司都以相同的方式计算，因此它们可能无法与其他公司使用的其他类似标题的指标进行比较。公司通过将非公认会计准则财务指标与最接近的美国公认会计准则 绩效指标进行协调来弥补这些限制，评估公司业绩时应考虑这些指标。有关这些非公认会计准则 财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账，请参阅随附表格中标题为 “GAAP和非GAAP业绩对账” 的部分。公司鼓励投资者和其他人全面审查其财务信息 ，不要依赖任何单一的财务指标。
汇率信息
本新闻稿仅为方便读者而将某些 人民币金额按指定汇率翻译成美元（“美元”）。除非另有说明， 所有从人民币兑换美元的汇率均按人民币7.2960元兑1.00美元的汇率进行，该汇率在美联储委员会发布的H.10统计报告中规定的2023年9月29日生效。公司未就所提及的人民币或美元金额 可视情况按任何特定汇率或根本兑换成美元或人民币作出任何陈述。
预先录制的演示
公司将举办预先录制的演示文稿，该演示将从美国东部时间2023年11月15日星期三上午8点（或北京时间2023年11月15日星期三晚上9点）开始在投资者关系网站 https://ir.timschina.com under “活动和演讲” 上播出。
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前瞻性陈述
本新闻稿中的某些陈述可能被视为 1995年美国私人证券 诉讼改革法案的 “安全港” 条款所指的前瞻性陈述，例如公司进一步发展业务和门店网络、优化成本结构、 提高运营效率和实现盈利增长的能力。前瞻性陈述是不是历史事实的陈述 ，通常与未来事件或公司未来的财务或其他业绩指标有关。在某些情况下，您可以使用 “相信”、“可能”、“将”、“可能”、“可能地”、 “估计”、“继续”、“预期”、“打算”、“可能”、“将”、 “项目”、“目标”、“计划”、“期望” 或这些术语的否定词或其变体或类似术语的变体来识别 前瞻性陈述。此类前瞻性陈述存在风险和不确定性，这可能导致实际结果 与此类前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。 可能会不时出现新的风险和不确定性，因此不可能预测所有的风险和不确定性。这些前瞻性陈述基于估计和 假设，尽管公司及其管理层认为这些估计和假设是合理的，但本质上是不确定的， 可能会发生重大变化。可能导致实际业绩与当前预期存在重大差异的因素包括 管理层无法控制的各种因素，包括但不限于总体经济状况和其他风险、不确定性和公司20-F表年度报告中题为 “风险因素” 和 “关于前瞻性陈述的警示性声明” 章节中列出的 及其向美国证券交易委员会提交的其他文件。本通信中的任何内容 均不应被视为任何人陈述此处提出的前瞻性陈述将实现 或此类前瞻性陈述的任何预期结果将得以实现。您不应过分依赖 本通信中的前瞻性陈述，这些陈述仅代表其发表之日，且参照此处的警示性陈述，其全部符合条件 。除非法律要求，否则公司明确表示不承担任何义务或承诺 公开发布此处包含的任何前瞻性陈述的任何更新或修订，以反映公司 对此的预期的任何变化或任何陈述所依据的事件、条件或情况的任何变化。
关于国际有限公司
TH International Limited（纳斯达克股票代码：THCH）（“Tims China”）是蒂姆·霍顿斯在中国大陆、香港和澳门的咖啡店 以及中国大陆和澳门的Popeyes餐厅的独家主特许经营商的母公司。Tims China由笛卡尔资本集团和蒂姆·霍顿斯国际餐厅集团创立，后者是餐厅品牌国际（TSX：QSR）（纽约证券交易所代码：QSR）（纽约证券交易所代码：QSR）的子公司。
公司的理念植根于世界一流的执行和数据驱动的决策，并以真正的本地相关性、持续的 创新、真正的社区和绝对的便利性为中心。欲了解更多信息，请访问 www.timhortons.com.cn。
投资者和媒体联系人
投资者关系
时代中国投资者关系：
IR@timschina.com
公共关系
《泰晤士报》中国公共关系：
Patty.Yu@timschina.com
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| TH 国际有限公司及子公司 | ||||||||||||
| 未经审计的简明合并资产负债表 | ||||||||||||
| （金额以千元人民币和美元计，股票数量除外） | ||||||||||||
| 截至截至 | ||||||||||||
| 2022年12月31日 | 2023 年 9 月 30 日 （未经审计） | |||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 流动资产： | ||||||||||||
| 现金 | 239,077 | 461,755 | 63,289 | |||||||||
| 短期投资 | 372,376 | - | - | |||||||||
| 应收账款，净额 | 5,617 | 33,871 | 4,642 | |||||||||
| 库存 | 71,468 | 74,285 | 10,182 | |||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | 108,275 | 133,845 | 18,345 | |||||||||
| 流动资产总额 | 796,813 | 703,756 | 96,458 | |||||||||
| 非流动资产： | ||||||||||||
| 财产和设备，净额 | 720,036 | 771,253 | 105,709 | |||||||||
| 无形资产，净额 | 96,018 | 136,817 | 18,752 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 946,873 | 913,952 | 125,267 | |||||||||
| 其他非流动资产 | 82,270 | 81,440 | 11,163 | |||||||||
| 非流动资产总额 | 1,845,197 | 1,903,462 | 260,891 | |||||||||
| 总资产 | 2,642,010 | 2,607,218 | 357,349 | |||||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||||||
| 流动负债： | ||||||||||||
| 短期银行借款 | 407,807 | 658,956 | 90,317 | |||||||||
| 应付账款 | 105,673 | 207,117 | 28,388 | |||||||||
| 合同负债 | 22,122 | 27,228 | 3,732 | |||||||||
| 应付给关联方的金额 | 22,485 | 36,335 | 4,980 | |||||||||
| 衍生金融负债 | 269,251 | - | - | |||||||||
| 租赁负债——当前 | 180,468 | 202,129 | 27,704 | |||||||||
| 其他流动负债 | 310,456 | 358,434 | 49,128 | |||||||||
| 流动负债总额 | 1,318,262 | 1,490,199 | 204,249 | |||||||||
| 非流动负债： | ||||||||||||
| 长期银行借款 | 8,800 | 6,048 | 829 | |||||||||
| 按公允价值计算的可转换票据 | 354,080 | 407,095 | 55,797 | |||||||||
| 合同负债-非当期 | 3,311 | 4,709 | 645 | |||||||||
| 应付给关联方的金额 | - | 62,464 | 8,561 | |||||||||
| 衍生金融负债——非流动 | 19,083 | - | - | |||||||||
| 租赁负债——非当前 | 820,249 | 769,818 | 105,512 | |||||||||
| 其他非流动负债 | 7,921 | 9,155 | 1,256 | |||||||||
| 非流动负债总额 | 1,213,444 | 1,259,289 | 172,600 | |||||||||
| 负债总额 | 2,531,706 | 2,749,488 | 376,849 | |||||||||
| 股东权益： | ||||||||||||
| 普通股（面值0.00000939586994067732美元，已授权5亿股，截至2023年9月30日和2022年12月31日分别发行166,067,882股和149,181,538股，截至2023年9月30日和2022年12月31日已发行157,527,072股和140,938,555股已发行股票） | 9 | 10 | 1 | |||||||||
| 额外的实收资本 | 1,472,015 | 1,799,680 | 246,667 | |||||||||
| 累计损失 | (1,380,173 | ) | (1,944,341 | ) | (266,494 | ) | ||||||
| 累计其他综合收益 | 16,999 | (1,472 | ) | (202 | ) | |||||||
| 库存股（截至2023年9月30日和2022年12月31日分别为8,540,810股和8,242,983股普通股） | - | - | - | |||||||||
| 归属于本公司股东的权益总额 | 108,850 | (146,123 | ) | (20,028 | ) | |||||||
| 非控股权益 | 1,454 | 3,853 | 528 | |||||||||
| 股东权益总额 | 110,304 | (142,270 | ) | (19,500 | ) | |||||||
| 承付款和或有开支 | - | - | - | |||||||||
| 负债和股东权益总额 | 2,642,010 | 2,607,218 | 357,349 | |||||||||
|
| TH 国际 有限公司及其子公司 | ||||||||||||||||||||||||
| 未经审计的 简明合并运营报表和综合收益/（亏损） | ||||||||||||||||||||||||
| （金额 以千元人民币和美元计，每股数据除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 在 截至9月30日的三个月中， | 在 截至9月30日的九个月中， | |||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||||||||||
| 公司 拥有和经营的门店 | 290,009 | 390,798 | 53,563 | 665,588 | 1,063,876 | 145,816 | ||||||||||||||||||
| 其他 收入 | 15,710 | 45,604 | 6,251 | 43,995 | 120,711 | 16,545 | ||||||||||||||||||
| 总收入 | 305,719 | 436,402 | 59,814 | 709,583 | 1,184,587 | 162,361 | ||||||||||||||||||
| 成本 和费用，净额： | ||||||||||||||||||||||||
| 公司拥有 和经营的门店 | ||||||||||||||||||||||||
| 食品和包装 （包括截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，公司拥有和经营的门店与关联方的交易分别为人民币20,125,579元和人民币15,993,428元，以及截至2023年9月30日和2022年9月30日止九个月的55,196,249元和26,527,596元人民币） | 96,605 | 137,545 | 18,852 | 225,071 | 372,265 | 51,023 | ||||||||||||||||||
| 租金和 物业管理费 | 45,174 | 77,388 | 10,607 | 160,899 | 224,106 | 30,716 | ||||||||||||||||||
| 工资和 员工福利 | 65,992 | 79,262 | 10,864 | 202,158 | 231,593 | 31,742 | ||||||||||||||||||
| 配送费用 | 23,590 | 34,161 | 4,682 | 51,699 | 86,159 | 11,810 | ||||||||||||||||||
| 其他运营 费用（包括截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月分别为人民币15万元和15万元人民币的交易服务费，以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中分别为人民币45万元和40万元人民币） | 37,877 | 35,696 | 4,893 | 84,663 | 93,125 | 12,764 | ||||||||||||||||||
| 存储 折旧和摊销 | 30,618 | 36,473 | 4,999 | 85,115 | 103,901 | 14,241 | ||||||||||||||||||
| 公司 拥有和经营的门店成本和开支 | 299,856 | 400,525 | 54,897 | 809,605 | 1,111,149 | 152,296 | ||||||||||||||||||
| 其他 收入的成本 | 9,451 | 42,112 | 5,772 | 26,445 | 98,806 | 13,542 | ||||||||||||||||||
| 营销 费用 | 24,851 | 34,407 | 4,716 | 56,715 | 78,660 | 10,781 | ||||||||||||||||||
| 一般费用和 管理费用 | 109,567 | 71,071 | 9,740 | 223,085 | 275,140 | 37,711 | ||||||||||||||||||
| 特许经营费 和特许权使用费（包括截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，分别为人民币14,195,990和10,156,888元人民币的特许经营费和特许权使用费），以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中分别为38,689,355元和22,810,871元人民币 | 11,021 | 15,516 | 2,127 | 25,301 | 42,810 | 5,868 | ||||||||||||||||||
| 其他运营 成本和开支 | 1,377 | 9,971 | 1,367 | 5,945 | 19,904 | 2,728 | ||||||||||||||||||
| 处置 财产和设备时的损失 | 1,475 | 11,923 | 1,634 | 8,835 | 13,780 | 1,889 | ||||||||||||||||||
| 长期资产的减值 损失 | - | 13,014 | 1,784 | 5,473 | 21,792 | 2,987 | ||||||||||||||||||
| 其他 收入 | 1,404 | 2,448 | 336 | 1,999 | 8,432 | 1,156 | ||||||||||||||||||
| 总成本和支出，净额 | 456,194 | 596,091 | 81,701 | 1,159,405 | 1,653,609 | 226,646 | ||||||||||||||||||
| 营业 亏损 | (150,475 | ) | (159,689 | ) | (21,887 | ) | (449,822 | ) | (469,022 | ) | (64,285 | ) | ||||||||||||
| 利息收入 | 642 | 7,474 | 1,024 | 976 | 11,044 | 1,514 | ||||||||||||||||||
| 利息支出 | (4,262 | ) | (4,574 | ) | (627 | ) | (10,280 | ) | (13,763 | ) | (1,886 | ) | ||||||||||||
| 外币 交易（亏损）/收益 | (367 | ) | 1,159 | 159 | (1,135 | ) | (614 | ) | (86 | ) | ||||||||||||||
| 递延或有对价的 公允价值的变化 | - | 6,331 | 868 | - | 6,331 | 868 | ||||||||||||||||||
| 可转换票据公允价值的变化 | 19,452 | (10,046 | ) | (1,377 | ) | (1,627 | ) | (31,372 | ) | (4,300 | ) | |||||||||||||
| 权证负债 公允价值的变化 | 9,950 | - | - | 9,950 | (83,966 | ) | (11,508 | ) | ||||||||||||||||
| 欧空局衍生负债公允价值的变化 | (69,932 | ) | (315 | ) | (43 | ) | (69,932 | ) | 19,594 | 2,686 | ||||||||||||||
| - | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税前亏损 | (194,992 | ) | (159,660 | ) | (21,883 | ) | (521,870 | ) | (561,768 | ) | (76,997 | ) | ||||||||||||
| 收入 税收支出 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 净亏损 | (194,992 | ) | (159,660 | ) | (21,883 | ) | (521,870 | ) | (561,768 | ) | (76,997 | ) | ||||||||||||
| 减去： 归因于非控股权益的净亏损 | (611 | ) | 943 | 129 | (3,092 | ) | 2,399 | 329 | ||||||||||||||||
| 归属于公司股东的净 亏损 | (194,381 | ) | (160,603 | ) | (22,012 | ) | (518,778 | ) | (564,167 | ) | (77,326 | ) | ||||||||||||
| 每股普通股基本 和摊薄后亏损 | (1.56 | ) | (1.01 | ) | (0.14 | ) | (4.17 | ) | (3.75 | ) | (0.51 | ) | ||||||||||||
| 净亏损 | (194,992 | ) | (159,660 | ) | (21,883 | ) | (521,870 | ) | (561,768 | ) | (76,997 | ) | ||||||||||||
| 其他 综合收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 短期投资的公允价值 变化 | - | (4,965 | ) | (681 | ) | - | (2,134 | ) | (292 | ) | ||||||||||||||
| 由于特定工具的信用风险而导致的可转换票据的公允价值 变动，扣除零所得税 | (3,262 | ) | (2,182 | ) | (299 | ) | (2,026 | ) | (9,848 | ) | (1,350 | ) | ||||||||||||
| 国外 货币折算调整，扣除零所得税 | (14,088 | ) | 239 | 33 | (24,628 | ) | (6,490 | ) | (889 | ) | ||||||||||||||
| 综合损失总额 | (212,342 | ) | (166,568 | ) | (22,830 | ) | (548,524 | ) | (580,240 | ) | (79,528 | ) | ||||||||||||
| 减去： 归因于非控股权益的综合亏损 | (611 | ) | 943 | 129 | (3,092 | ) | 2,399 | 329 | ||||||||||||||||
| 归属于公司股东的全面 亏损 | (211,731 | ) | (167,511 | ) | (22,959 | ) | (545,432 | ) | (582,639 | ) | (79,857 | ) | ||||||||||||
|
| TH 国际有限公司及子公司 | ||||||||||||||||||||||||
| 未经审计的简明合并现金流量表 | ||||||||||||||||||||||||
| （金额以千元人民币和美元计） | ||||||||||||||||||||||||
| 在截至9月30日的三个月中 | 在截至9月30日的九个月中， | |||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||
| 用于经营活动的净现金 | (35,884 | ) | (30,446 | ) | (4,173 | ) | (190,826 | ) | (115,565 | ) | (15,840 | ) | ||||||||||||
| 投资活动提供/（用于）投资活动的净现金 | (431,081 | ) | 63,781 | 8,742 | (611,435 | ) | 127,938 | 17,535 | ||||||||||||||||
| 融资活动提供的净现金 | 563,473 | 171,822 | 23,550 | 790,079 | 200,435 | 27,472 | ||||||||||||||||||
| 外币汇率变动对现金的影响 | 806 | 1,006 | 138 | 3,793 | 9,870 | 1,354 | ||||||||||||||||||
| 现金净增加/（减少） | 97,314 | 206,163 | 28,257 | (8,389 | ) | 222,678 | 30,521 | |||||||||||||||||
| 期初现金 | 285,134 | 255,592 | 35,032 | 390,837 | 239,077 | 32,768 | ||||||||||||||||||
| 期末现金 | 382,448 | 461,755 | 63,289 | 382,448 | 461,755 | 63,289 | ||||||||||||||||||
|
TH 国际有限公司及子公司
非公认会计准则指标与最直接可比的公认会计准则指标的对账
（未经审计，金额以千元人民币和美元计，股票数量和每股数据除外）
A. 调整后的门店息税折旧摊销前利润和调整后的门店息税折旧摊销前
| 在截至2023年9月30日的三个月中 | 在截至2023年9月30日的九个月中 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Tims | Popeyes | 总计 | Tims | Popeyes | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
| 收入-公司拥有和经营的门店 | 388,321 | 2,477 | 390,798 | 53,563 | 1,061,399 | 2,477 | 1,063,876 | 145,816 | ||||||||||||||||||||||||
| 食品和包装成本-公司拥有和经营的门店 | (136,299 | ) | (1,246 | ) | (137,545 | ) | (18,852 | ) | (371,019 | ) | (1,246 | ) | (372,265 | ) | (51,023 | ) | ||||||||||||||||
| 租金费用-公司拥有和经营的门店 | (75,126 | ) | (2,262 | ) | (77,388 | ) | (10,607 | ) | (221,844 | ) | (2,262 | ) | (224,106 | ) | (30,716 | ) | ||||||||||||||||
| 工资和员工福利-公司拥有和经营的门店 | (77,346 | ) | (1,916 | ) | (79,262 | ) | (10,864 | ) | (229,677 | ) | (1,916 | ) | (231,593 | ) | (31,742 | ) | ||||||||||||||||
| 配送成本-公司拥有和经营的门店 | (34,161 | ) | - | (34,161 | ) | (4,682 | ) | (86,159 | ) | - | (86,159 | ) | (11,810 | ) | ||||||||||||||||||
| 其他运营费用-公司拥有和经营的门店 | (34,805 | ) | (891 | ) | (35,696 | ) | (4,893 | ) | (92,234 | ) | (891 | ) | (93,125 | ) | (12,764 | ) | ||||||||||||||||
| 商店折旧和摊销 | (36,354 | ) | (119 | ) | (36,473 | ) | (4,999 | ) | (103,782 | ) | (119 | ) | (103,901 | ) | (14,241 | ) | ||||||||||||||||
| 特许经营和特许权使用费支出——公司拥有和经营的门店 | (12,485 | ) | (77 | ) | (12,562 | ) | (1,722 | ) | (33,962 | ) | (77 | ) | (34,039 | ) | (4,665 | ) | ||||||||||||||||
| 负担沉重的总亏损——公司自有和经营的门店 | (18,255 | ) | (4,034 | ) | (22,289 | ) | (3,056 | ) | (77,278 | ) | (4,034 | ) | (81,312 | ) | (11,145 | ) | ||||||||||||||||
| 商店折旧和摊销 | 36,354 | 119 | 36,473 | 4,999 | 103,782 | 119 | 103,901 | 14,241 | ||||||||||||||||||||||||
| 门店开业前费用 | 10,910 | 4,216 | 15,126 | 2,073 | 26,751 | 4,216 | 30,967 | 4,244 | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的门店息税折旧摊销前 | 29,009 | 301 | 29,310 | 4,016 | 53,255 | 301 | 53,556 | 7,340 | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的商店息税折旧摊销前利润率 | 7.5 | % | 12.2 | % | 7.5 | % | 7.5 | % | 5.0 | % | 12.2 | % | 5.0 | % | 5.0 | % | ||||||||||||||||
| 在截至2022年9月30日的三个月中 | 在截至2022年9月30日的九个月中 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Tims | Popeyes | 总计 | Tims | Popeyes | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
| 收入-公司拥有和经营的门店 | 290,009 | - | 290,009 | 40,769 | 665,588 | - | 665,588 | 93,567 | ||||||||||||||||||||||||
| 食品和包装成本-公司拥有和经营的门店 | (96,605 | ) | - | (96,605 | ) | (13,581 | ) | (225,071 | ) | - | (225,071 | ) | (31,640 | ) | ||||||||||||||||||
| 租金费用-公司拥有和经营的门店 | (45,174 | ) | - | (45,174 | ) | (6,350 | ) | (160,899 | ) | - | (160,899 | ) | (22,619 | ) | ||||||||||||||||||
| 工资和员工福利-公司拥有和经营的门店 | (65,992 | ) | - | (65,992 | ) | (9,277 | ) | (202,158 | ) | - | (202,158 | ) | (28,419 | ) | ||||||||||||||||||
| 配送成本-公司拥有和经营的门店 | (23,590 | ) | - | (23,590 | ) | (3,316 | ) | (51,699 | ) | - | (51,699 | ) | (7,268 | ) | ||||||||||||||||||
| 其他运营费用-公司拥有和经营的门店 | (37,877 | ) | - | (37,877 | ) | (5,325 | ) | (84,663 | ) | - | (84,663 | ) | (11,902 | ) | ||||||||||||||||||
| 商店折旧和摊销 | (30,618 | ) | - | (30,618 | ) | (4,304 | ) | (85,115 | ) | - | (85,115 | ) | (11,965 | ) | ||||||||||||||||||
| 特许经营和特许权使用费支出——公司拥有和经营的门店 | (9,722 | ) | - | (9,722 | ) | (1,367 | ) | (21,230 | ) | - | (21,230 | ) | (2,984 | ) | ||||||||||||||||||
| 负担沉重的总亏损——公司自有和经营的门店 | (19,569 | ) | - | (19,569 | ) | (2,751 | ) | (165,247 | ) | - | (165,247 | ) | (23,230 | ) | ||||||||||||||||||
| 商店折旧和摊销 | 30,618 | - | 30,618 | 4,304 | 85,115 | - | 85,115 | 11,965 | ||||||||||||||||||||||||
| 门店开业前费用 | 4,277 | - | 4,277 | 601 | 26,660 | - | 26,660 | 3,748 | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的门店息税折旧摊销前 | 15,326 | - | 15,326 | 2,154 | (53,472 | ) | - | (53,472 | ) | (7,517 | ) | |||||||||||||||||||||
| 调整后的商店息税折旧摊销前利润率 | 5.3 | % | 5.3 | % | 5.3 | % | -8.0 | % | -8.0 | % | -8.0 | % | ||||||||||||||||||||
B. 调整后的一般和管理费用
| 在截至2023年9月30日的三个月中 | 在截至2023年9月30日的九个月中 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Tims | Popeyes | 总计 | Tims | Popeyes | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
| 一般和管理费用 | (65,829 | ) | (5,242 | ) | (71,071 | ) | (9,740 | ) | (263,597 | ) | (11,543 | ) | (275,140 | ) | (37,711 | ) | ||||||||||||||||
| 调整为： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 3,009 | - | 3,009 | 412 | 61,727 | - | 61,727 | 8,460 | ||||||||||||||||||||||||
| 与权证交换和其他融资计划相关的专业费用 | 4,622 | - | 4,622 | 633 | 27,841 | - | 27,841 | 3,816 | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的一般和管理费用 | (58,198 | ) | (5,242 | ) | (63,440 | ) | (8,695 | ) | (174,029 | ) | (11,543 | ) | (185,572 | ) | (25,435 | ) | ||||||||||||||||
| 调整后的一般和管理费用占总收入的百分比 | 13.4 | % | 211.4 | % | 14.5 | % | 14.5 | % | 14.7 | % | 465.4 | % | 15.7 | % | 15.7 | % | ||||||||||||||||
| 在截至2022年9月30日的三个月中 | 在截至2022年9月30日的九个月中 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Tims | Popeyes | 总计 | Tims | Popeyes | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
| 一般和管理费用 | (109,567 | ) | - | (109,567 | ) | (15,403 | ) | (223,085 | ) | - | (223,085 | ) | (31,361 | ) | ||||||||||||||||||
| 调整为： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 33,276 | - | 33,276 | 4,678 | 33,276 | - | 33,276 | 4,678 | ||||||||||||||||||||||||
| Cantor股票的佣金 | 21,521 | - | 21,521 | 3,025 | 21,521 | - | 21,521 | 3,025 | ||||||||||||||||||||||||
| 控股股东向信用证持有人授予期权 | 1,778 | - | 1,778 | 250 | 1,778 | - | 1,778 | 250 | ||||||||||||||||||||||||
| 为ESA交易提供费用 | 4,622 | - | 4,622 | 650 | 4,622 | - | 4,622 | 650 | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的一般和管理费用 | (48,370 | ) | - | (48,370 | ) | (6,800 | ) | (161,888 | ) | - | (161,888 | ) | (22,758 | ) | ||||||||||||||||||
| 调整后的一般和管理费用占总收入的百分比 | 15.8 | % | 15.8 | % | 15.8 | % | 22.8 | % | 22.8 | % | 22.8 | % | ||||||||||||||||||||
|
C. 调整后的企业息税折旧摊销前利润和调整后的企业息税折旧摊销前利润率
| 在截至2023年9月30日的三个月中 | 在截至2023年9月30日的九个月中 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Tims | Popeyes | 总计 | Tims | Popeyes | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
| 营业亏损 | (147,708 | ) | (11,981 | ) | (159,689 | ) | (21,887 | ) | (449,583 | ) | (19,439 | ) | (469,022 | ) | (64,285 | ) | ||||||||||||||||
| 调整为： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 门店开业前费用 | 10,910 | 4,216 | 15,126 | 2,073 | 26,751 | 4,216 | 30,967 | 4,244 | ||||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 41,162 | 631 | 41,793 | 5,728 | 77,403 | 1,096 | 78,499 | 10,759 | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 3,009 | - | 3,009 | 412 | 61,727 | - | 61,727 | 8,460 | ||||||||||||||||||||||||
| 与权证交换和其他融资计划相关的专业费用 | 4,622 | - | 4,622 | 633 | 27,841 | - | 27,841 | 3,816 | ||||||||||||||||||||||||
| 长期资产的减值损失 | 13,014 | - | 13,014 | 1,784 | 21,792 | - | 21,792 | 2,987 | ||||||||||||||||||||||||
| 处置财产和设备损失 | 11,923 | - | 11,923 | 1,634 | 13,780 | - | 13,780 | 1,889 | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的企业 EBITDA | (63,068 | ) | (7,134 | ) | (70,202 | ) | (9,623 | ) | (220,289 | ) | (14,127 | ) | (234,416 | ) | (32,130 | ) | ||||||||||||||||
| 调整后的企业息税折旧摊销前利润率 | -14.5 | % | -287.7 | % | -16.1 | % | -16.1 | % | -18.6 | % | 569.6 | % | -19.8 | % | -19.8 | % | ||||||||||||||||
| 在截至2022年9月30日的三个月中 | 在截至2022年9月30日的九个月中 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Tims | Popeyes | 总计 | Tims | Popeyes | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
| 营业亏损 | (150,475 | ) | - | (150,475 | ) | (21,153 | ) | (449,822 | ) | - | (449,822 | ) | (63,235 | ) | ||||||||||||||||||
| 调整为： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 门店开业前费用 | 4,277 | - | 4,277 | 601 | 26,660 | - | 26,660 | 3,748 | ||||||||||||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 35,943 | - | 35,943 | 5,053 | 95,233 | - | 95,233 | 13,388 | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 33,276 | - | 33,276 | 4,678 | 33,276 | - | 33,276 | 4,678 | ||||||||||||||||||||||||
| Cantor股票的佣金 | 21,521 | - | 21,521 | 3,025 | 21,521 | - | 21,521 | 3,025 | ||||||||||||||||||||||||
| 控股股东向信用证持有人授予期权 | 1,778 | - | 1,778 | 250 | 1,778 | - | 1,778 | 250 | ||||||||||||||||||||||||
| 为ESA交易提供费用 | 4,622 | - | 4,622 | 650 | 4,622 | - | 4,622 | 650 | ||||||||||||||||||||||||
| 长期资产的减值损失 | - | - | - | - | 5,473 | - | 5,473 | 769 | ||||||||||||||||||||||||
| 处置财产和设备损失 | 1,475 | - | 1,475 | 207 | 8,835 | - | 8,835 | 1,242 | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的企业 EBITDA | (47,583 | ) | - | (47,583 | ) | (6,689 | ) | (252,424 | ) | - | (252,424 | ) | (35,485 | ) | ||||||||||||||||||
| 调整后的企业息税折旧摊销前利润率 | -15.6 | % | -15.6 | % | -15.6 | % | -35.6 | % | -35.6 | % | -35.6 | % | ||||||||||||||||||||
D. 调整后的净亏损和调整后的净亏损利润率
| 在截至2023年9月30日的三个月中 | 在截至2023年9月30日的九个月中 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Tims | Popeyes | 总计 | Tims | Popeyes | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | (147,619 | ) | (12,041 | ) | (159,660 | ) | (21,883 | ) | (542,329 | ) | (19,439 | ) | (561,768 | ) | (76,997 | ) | ||||||||||||||||
| 调整为： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 门店开业前费用 | 10,910 | 4,216 | 15,126 | 2,073 | 26,751 | 4,216 | 30,967 | 4,244 | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 3,009 | - | 3,009 | 412 | 61,727 | - | 61,727 | 8,460 | ||||||||||||||||||||||||
| 与权证交换和其他融资计划相关的专业费用 | 4,622 | - | 4,622 | 633 | 27,841 | - | 27,841 | 3,816 | ||||||||||||||||||||||||
| 长期资产的减值损失 | 13,014 | - | 13,014 | 1,784 | 21,792 | - | 21,792 | 2,987 | ||||||||||||||||||||||||
| 处置财产和设备损失 | 11,923 | - | 11,923 | 1,634 | 13,780 | - | 13,780 | 1,889 | ||||||||||||||||||||||||
| 递延或有对价公允价值的变动 | (6,331 | ) | - | (6,331 | ) | (868 | ) | (6,331 | ) | - | (6,331 | ) | (868 | ) | ||||||||||||||||||
| 可转换票据公允价值的变化 | 10,046 | - | 10,046 | 1,377 | 31,372 | - | 31,372 | 4,300 | ||||||||||||||||||||||||
| 认股权证负债公允价值的变化 | - | - | - | - | 83,966 | - | 83,966 | 11,508 | ||||||||||||||||||||||||
| 欧空局衍生负债公允价值的变化 | 315 | - | 315 | 43 | (19,594 | ) | - | (19,594 | ) | (2,686 | ) | |||||||||||||||||||||
| 调整后的净亏损 | (100,111 | ) | (7,825 | ) | (107,936 | ) | (14,795 | ) | (301,025 | ) | (15,223 | ) | (316,248 | ) | (43,347 | ) | ||||||||||||||||
| 调整后的净亏损利润率 | -23.1 | % | -315.5 | % | -24.7 | % | -24.7 | % | -25.4 | % | -613.8 | % | -26.7 | % | -26.7 | % | ||||||||||||||||
| 在截至2022年9月30日的三个月中 | 在截至2022年9月30日的九个月中 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Tims | Popeyes | 总计 | Tims | Popeyes | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | (194,992 | ) | - | (194,992 | ) | (27,412 | ) | (521,870 | ) | - | (521,870 | ) | (73,363 | ) | ||||||||||||||||||
| 调整为： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 门店开业前费用 | 4,277 | - | 4,277 | 601 | 26,660 | - | 26,660 | 3,748 | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 33,276 | - | 33,276 | 4,678 | 33,276 | - | 33,276 | 4,678 | ||||||||||||||||||||||||
| Cantor股票的佣金 | 21,521 | - | 21,521 | 3,025 | 21,521 | - | 21,521 | 3,025 | ||||||||||||||||||||||||
| 控股股东向信用证持有人授予期权 | 1,778 | - | 1,778 | 250 | 1,778 | - | 1,778 | 250 | ||||||||||||||||||||||||
| 为ESA交易提供费用 | 4,622 | - | 4,622 | 650 | 4,622 | - | 4,622 | 650 | ||||||||||||||||||||||||
| 长期资产的减值损失 | - | - | - | - | 5,473 | - | 5,473 | 769 | ||||||||||||||||||||||||
| 处置财产和设备损失 | 1,475 | - | 1,475 | 207 | 8,835 | - | 8,835 | 1,242 | ||||||||||||||||||||||||
| 可转换票据公允价值的变化 | (19,452 | ) | - | (19,452 | ) | (2,735 | ) | 1,627 | - | 1,627 | 229 | |||||||||||||||||||||
| 认股权证负债公允价值的变化 | (9,950 | ) | - | (9,950 | ) | (1,399 | ) | (9,950 | ) | - | (9,950 | ) | (1,399 | ) | ||||||||||||||||||
| 欧空局衍生负债公允价值的变化 | 69,932 | - | 69,932 | 9,831 | 69,932 | - | 69,932 | 9,831 | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的净亏损 | (87,513 | ) | - | (87,513 | ) | (12,304 | ) | (358,096 | ) | - | (358,096 | ) | (50,340 | ) | ||||||||||||||||||
| 调整后的净亏损利润率 | -28.6 | % | -28.6 | % | -28.6 | % | -50.5 | % | -50.5 | % | -50.5 | % | ||||||||||||||||||||
|
E. 调整后的每股普通股基本亏损和摊薄净亏损
| 在截至2023年9月30日的三个月中 | 在截至2023年9月30日的九个月中 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Tims | Popeyes | 总计 | Tims | Popeyes | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
| 归属于本公司股东的净亏损 | (148,562 | ) | (12,041 | ) | (160,603 | ) | (22,012 | ) | (544,728 | ) | (19,439 | ) | (564,167 | ) | (77,326 | ) | ||||||||||||||||
| 调整为： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 门店开业前费用 | 10,910 | 4,216 | 15,126 | 2,073 | 26,751 | 4,216 | 30,967 | 4,244 | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 3,009 | - | 3,009 | 412 | 61,727 | - | 61,727 | 8,460 | ||||||||||||||||||||||||
| 与权证交换和其他融资计划相关的专业费用 | 4,622 | - | 4,622 | 633 | 27,841 | - | 27,841 | 3,816 | ||||||||||||||||||||||||
| 长期资产的减值损失 | 13,014 | - | 13,014 | 1,784 | 21,792 | - | 21,792 | 2,987 | ||||||||||||||||||||||||
| 处置财产和设备损失 | 11,923 | - | 11,923 | 1,634 | 13,780 | - | 13,780 | 1,889 | ||||||||||||||||||||||||
| 递延或有对价公允价值的变动 | (6,331 | ) | - | (6,331 | ) | (868 | ) | (6,331 | ) | - | (6,331 | ) | (868 | ) | ||||||||||||||||||
| 可转换票据公允价值的变化 | 10,046 | - | 10,046 | 1,377 | 31,372 | - | 31,372 | 4,300 | ||||||||||||||||||||||||
| 认股权证负债公允价值的变化 | - | - | - | - | 83,966 | - | 83,966 | 11,508 | ||||||||||||||||||||||||
| 欧空局衍生负债公允价值的变化 | 315 | - | 315 | 43 | (19,594 | ) | - | (19,594 | ) | (2,686 | ) | |||||||||||||||||||||
| 归属于本公司股东的调整后净亏损 | (101,054 | ) | (7,825 | ) | (108,879 | ) | (14,924 | ) | (303,424 | ) | (15,223 | ) | (318,647 | ) | (43,676 | ) | ||||||||||||||||
| 用于计算基本和摊薄后每股亏损的加权平均已发行股数 | 158,746,919 | 158,746,919 | 158,746,919 | 158,746,919 | 150,283,284 | 150,283,284 | 150,283,284 | 150,283,284 | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的每股普通股基本亏损和摊薄净亏损 | (0.64 | ) | (0.05 | ) | (0.69 | ) | (0.09 | ) | (2.02 | ) | (0.10 | ) | (2.12 | ) | (0.29 | ) | ||||||||||||||||
| 在截至2022年9月30日的三个月中 | 在截至2022年9月30日的九个月中 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Tims | Popeyes | 总计 | Tims | Popeyes | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||||
| 归属于本公司股东的净亏损 | (194,381 | ) | - | (194,381 | ) | (27,326 | ) | (518,778 | ) | - | (518,778 | ) | (72,929 | ) | ||||||||||||||||||
| 调整为： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 门店开业前费用 | 4,277 | - | 4,277 | 601 | 26,660 | - | 26,660 | 3,748 | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股份的薪酬支出 | 33,276 | - | 33,276 | 4,678 | 33,276 | - | 33,276 | 4,678 | ||||||||||||||||||||||||
| Cantor股票的佣金 | 21,521 | - | 21,521 | 3,025 | 21,521 | - | 21,521 | 3,025 | ||||||||||||||||||||||||
| 控股股东向信用证持有人授予期权 | 1,778 | - | 1,778 | 250 | 1,778 | - | 1,778 | 250 | ||||||||||||||||||||||||
| 为ESA交易提供费用 | 4,622 | - | 4,622 | 650 | 4,622 | - | 4,622 | 650 | ||||||||||||||||||||||||
| 长期资产的减值损失 | - | - | - | - | 5,473 | - | 5,473 | 769 | ||||||||||||||||||||||||
| 处置财产和设备损失 | 1,475 | - | 1,475 | 207 | 8,835 | - | 8,835 | 1,242 | ||||||||||||||||||||||||
| 可转换票据公允价值的变化 | (19,452 | ) | - | (19,452 | ) | (2,735 | ) | 1,627 | - | 1,627 | 229 | |||||||||||||||||||||
| 认股权证负债公允价值的变化 | (9,950 | ) | - | (9,950 | ) | (1,399 | ) | (9,950 | ) | - | (9,950 | ) | (1,399 | ) | ||||||||||||||||||
| 欧空局衍生负债公允价值的变化 | 69,932 | - | 69,932 | 9,831 | 69,932 | - | 69,932 | 9,831 | ||||||||||||||||||||||||
| 归属于本公司股东的调整后净亏损 | (86,902 | ) | - | (86,902 | ) | (12,218 | ) | (355,004 | ) | - | (355,004 | ) | (49,906 | ) | ||||||||||||||||||
| 用于计算基本和摊薄后每股亏损的加权平均已发行股数 | 124,680,291 | 124,680,291 | 124,680,291 | 124,680,291 | 124,361,667 | 124,361,667 | 124,361,667 | 124,361,667 | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的每股普通股基本亏损和摊薄净亏损 | (0.70 | ) | - | (0.70 | ) | (0.10 | ) | (2.85 | ) | - | (2.85 | ) | (0.40 | ) | ||||||||||||||||||