附录 99.1
AtRenew Inc. 公布未经审计的2023年第一季度财务业绩
上海，2023年5月23日 /PRNewswire/ — 中国领先的以技术为导向的二手消费电子交易和服务平台AtRenew Inc.（“ATRenew” 或 “公司”）（纽约证券交易所代码：RERE）今天公布了截至2023年3月31日的第一季度未经审计的财务业绩。
2023 年第一季度亮点
AtRenew创始人、董事长兼首席执行官陈雪峰先生评论说：“我们很高兴地宣布，我们的收入同比增长超过30％，收入为人民币28.718亿元。随着商业、线下零售和物流开始正常化，消费者将AHS Recycle视为回收的首选品牌的心态推动了我们的1P订单反弹。在我们在二手消费电子产品领域的深厚根基的支持下，我们继续建立由基于店面的配送网络和智能供应链形成的竞争护城河。同时，我们进一步探索了各种新的回收类别，并继续专注于通过供应链效率优化让用户受益。展望未来，我们将努力改善无忧回收服务的可及性，同时执行 “让所有闲置物品重获新生” 的长期使命。我们仍然致力于促进循环消费的发展，创造更大的社会和商业价值。”
AtRenew首席财务官雷克斯·陈先生补充说：“2023年第一季度，我们在盈利道路上继续取得进展。非公认会计准则营业收入达到创纪录的人民币4440万元，调整后的营业利润率为1.5％。我们的自动化质量检测系统使我们受益匪浅，这进一步提高了我们的效率。通过整合业界领先的人工智能和大数据算法，我们实现了免拆卸的X射线产品测试，实现了二手电子产品的最佳定价，帮助我们成功地管理了质量检验错误并最大限度地减少了回波损失。结果，非公认会计准则配送费用占总收入的百分比从2022年同期的12.8％降至9.1％。展望未来，我们将继续优化成本效率并展示我们的价值，以稳步增加利润，我们将继续致力于通过股票回购计划奖励股东。”
1。有关更多信息，请参阅 “GAAP和非GAAP业绩的对账”。
2。“消费品交易数量” 是指在退货和取消之前，通过公司的PJT市场、Paipai Marketplace和公司在给定时期内运营的其他渠道上的交易向商家和消费者分发的消费品数量，不包括通过AHS Recycle收集的消费品数量；根据在PJT Marketplace、Paipai Marketplace和公司运营的其他渠道上交易的次数，可以对单一消费品进行多次计算通过向终端消费者分发流程。
1
2023 年第一季度财务业绩
收入
总净收入从2022年同期的人民币22.065亿元增长了30.2％，至人民币28.718亿元（4.182亿美元）。
运营成本和支出
运营成本和支出为人民币29.414亿元（4.283亿美元），而2022年同期为人民币23.525亿元，增长了25.0％。
运营损失
运营亏损为人民币6,760万元（合980万美元），而2022年同期为人民币1.348亿元。
调整后的运营收入（非公认会计准则）1为人民币4440万元（合650万美元），而2022年同期为人民币390万元。
2
净亏损
净亏损为人民币5,000万元（合730万美元），而2022年同期为人民币1.614亿元。调整后净收益（非公认会计准则）1为人民币5,010万元（合730万美元），而2022年同期调整后的净亏损为人民币3580万元。
每股普通股的基本净亏损和摊薄净亏损
普通股每股基本亏损和摊薄净亏损为人民币0.31元（0.04美元），而2022年同期为人民币0.99元。
调整后的每股普通股基本收益和摊薄后净收益（非公认会计准则）1为人民币0.31元（0.04美元）和人民币0.30元（0.04美元），而2022年同期为负0.22元人民币。
现金和现金等价物、限制性现金、短期投资和来自第三方支付服务提供商的应收资金
截至2023年3月31日，来自第三方支付服务提供商的现金和现金等价物、短期投资和应收资金为人民币25.027亿元（3.644亿美元），而截至2022年12月31日为人民币28.021亿元。
商业展望
该公司目前预计2023年第二季度的总收入将在人民币28.5亿元至29.50亿元人民币之间。该预测仅反映了公司对市场和运营状况的当前和初步看法，这些看法可能会发生变化。
近期发展
2022年12月9日，AtRenew宣布延长公司现有的股票回购计划，根据该计划，公司可以从2022年12月28日起再回购高达1亿美元的股票，为期十二个月，所有其他条款保持不变。在2023年第一季度，公司在公开市场上回购了1,426,490股美国存托股票（“ADS”），平均价格为每股ADS2.91美元，总现金对价为410万美元。截至2023年3月31日，该公司在该股票回购计划下共回购了9,975,463份美国存托凭证，总额约为3,800万美元。
2023年2月10日，AtRenew宣布，吴双喜女士被任命为公司董事会的新成员，立即生效，以填补因姚延忠先生辞职而产生的空缺。
电话会议信息
公司管理层将于美国东部时间2023年5月23日星期二上午8点（或北京时间当天晚上8点）举行电话会议，讨论财务业绩。听众可以通过拨打以下号码来接听电话：
国际： |
|
1-412-317-6061 |
美国免费电话： |
|
1-888-317-6003 |
中国大陆免费电话： |
|
4001-206115 |
香港免费电话： |
|
800-963976 |
访问码： |
|
7263243 |
3
拨打以下号码即可在 2023 年 5 月 30 日之前观看重播：
国际： |
|
1-412-317-0088 |
美国免费电话： |
|
1-877-344-7529 |
访问码： |
|
2795571 |
电话会议的网络直播和存档直播也将在公司的投资者关系网站ir.atrenew.com上播出。
关于 ATRenew Inc.
AtRenew Inc. 总部位于上海，以AtRenew品牌在中国运营领先的技术驱动型二手消费电子交易和服务平台。自 2011 年成立以来，AtRenew 一直致力于让所有闲置商品重获新生，通过促进回收和以旧换新服务以及分销设备以延长其生命周期来应对二手消费电子产品的环境影响。AtRenew的开放平台集成了C2B、B2B和B2C功能，以增强其在线和离线服务。通过其对整个价值链的端到端覆盖以及专有的检验、分级和定价技术，AtRenew 为中国二手消费电子行业树立了标准。
汇率信息
本公告仅为方便读者而将某些人民币金额按指定汇率折算成美元。除非另有说明，否则所有从人民币兑美元的汇率均为人民币6.8676元兑1美元，该汇率是截至2023年3月31日联邦储备系统理事会发布的H.10统计报告中规定的汇率。
4
非公认会计准则财务指标的使用
该公司还使用某些非公认会计准则财务指标来评估其业务。例如，公司使用调整后的运营收入、调整后的净（亏损）收入和调整后的每股普通股净（亏损）收益作为补充衡量标准来审查和评估其财务和经营业绩。这些非公认会计准则财务指标的列报无意孤立考虑，也不得作为根据美国公认会计原则编制和列报的财务信息的替代品。调整后的运营收入是运营亏损，不包括递延成本、无形资产和商誉的减值损失、基于股份的薪酬支出以及资产和企业收购产生的无形资产摊销和递延成本的影响。调整后的净（亏损）收入是净亏损，不包括递延成本、无形资产和商誉的减值损失、基于股份的薪酬支出以及资产和业务收购产生的无形资产和递延成本的摊销，以及递延成本和无形资产减值损失以及资产和企业收购产生的无形资产摊销和递延成本的税收影响。调整后的每股普通股净（亏损）收益等于归属于普通股股东的调整后净（亏损）收益除以用于计算每股普通股净亏损的加权平均股数。
公司之所以提出非公认会计准则财务指标，是因为公司管理层使用这些指标来评估公司的财务和经营业绩并制定业务计划。公司认为，调整后的运营收入和调整后的净（亏损）收益有助于确定公司业务的潜在趋势，否则这些趋势可能会被运营亏损和净亏损中包含的某些支出的影响所扭曲。公司还认为，使用非公认会计准则财务指标有助于投资者评估公司的经营业绩。公司认为，调整后的运营收入和调整后的净（亏损）收益提供了有关公司经营业绩的有用信息，增进了对公司过去业绩和未来前景的总体理解，并提高了公司管理层在财务和运营决策中使用的关键指标的知名度。
非公认会计准则财务指标未根据美国公认会计原则定义，也未按照美国公认会计原则列报。非公认会计准则财务指标作为分析工具存在局限性。使用非公认会计准则财务指标的主要限制之一是，它们不能反映影响公司运营的所有收入和支出项目。递延成本、无形资产和商誉的减值损失、基于股份的薪酬支出、资产和业务收购产生的无形资产摊销和递延成本，以及递延成本和无形资产减值损失以及资产和企业收购产生的无形资产和递延成本摊销的税收影响，过去和可能继续发生在公司的业务中，未反映在非公认会计准则财务指标的列报中。此外，非公认会计准则指标可能与包括同行公司在内的其他公司使用的非公认会计准则指标不同，这可能会限制其财务业绩与公司的财务业绩的可比性。鉴于上述限制，该期间的非公认会计准则财务指标不应与运营亏损、净亏损和归于普通股股东的每股净亏损或其他财务指标分开考虑，也不能作为其替代方案。美联社。
公司通过将非公认会计准则财务指标与最接近的美国公认会计准则绩效指标进行协调来弥补这些限制，在评估公司的业绩时应考虑这些指标。有关这些非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账，请参阅随附表格中标题为 “GAAP和非GAAP业绩对账” 的部分。
5
安全港声明
根据1995年美国私人证券诉讼改革法案的 “安全港” 条款，本新闻稿包含可能构成 “前瞻性” 陈述的声明。这些前瞻性陈述可以通过诸如 “将”、“期望”、“预期”、“目标”、“未来”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计”、“可能会” 和类似陈述等术语来识别。除其他外，本公告中的引文包含前瞻性陈述。AtRenew还可以在向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的定期报告、向股东提交的年度报告、新闻稿和其他书面材料以及其高管、董事或雇员向第三方发表的口头陈述中作出书面或口头的前瞻性陈述。非历史事实的陈述，包括有关AtRenew的信念、计划和期望的陈述，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性。许多因素可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的业绩存在重大差异，包括但不限于以下因素：AtRenew的战略；AtRenew的未来业务发展、财务状况和经营业绩；AtRenew维持与主要战略投资者关系的能力；促进二手消费电子交易和提供相关服务的能力；维持和提高其品牌知名度和声誉的能力；总体经济和业务全球和中国的情况以及与上述任何内容相关的假设。有关这些风险和其他风险的更多信息包含在AtRenew向美国证券交易委员会提交的文件中。本新闻稿中提供的所有信息均截至本新闻稿发布之日，除非适用法律要求，否则AtRenew不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。
投资者关系联系人
在中国：
aRenew Inc.
投资者关系
电子邮件：ir@atrenew.com
在美国：
ICR 有限责任公司
电子邮件：atrenew@icrinc.com
电话:+1-212-537-0461
6
ATRENEW INC.
未经审计的简明合并资产负债表
（金额以千计，股票和每股除外，另有说明）
|
|
截至12月31日， |
|
|
截至3月31日， |
|
||||||
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
||||||
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元$ |
|
|||
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
流动资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
现金和现金等价物 |
|
|
1,703,626 |
|
|
|
1,565,659 |
|
|
|
227,978 |
|
短期投资 |
|
|
782,230 |
|
|
|
644,280 |
|
|
|
93,814 |
|
关联方应付金额，净额 |
|
|
115,501 |
|
|
|
102,618 |
|
|
|
14,942 |
|
库存 |
|
|
433,467 |
|
|
|
583,398 |
|
|
|
84,949 |
|
从第三方支付服务提供商处应收的资金 |
|
|
316,277 |
|
|
|
292,780 |
|
|
|
42,632 |
|
预付款和其他应收账款，净额 |
|
|
539,077 |
|
|
|
608,165 |
|
|
|
88,556 |
|
流动资产总额 |
|
|
3,890,178 |
|
|
|
3,796,900 |
|
|
|
552,871 |
|
非流动资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
关联方应付金额，净额，非当前 |
|
|
180,000 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
长期投资 |
|
|
219,583 |
|
|
|
493,334 |
|
|
|
71,835 |
|
财产和设备，净额 |
|
|
118,600 |
|
|
|
111,838 |
|
|
|
16,285 |
|
无形资产，净额 |
|
|
544,650 |
|
|
|
474,535 |
|
|
|
69,098 |
|
其他非流动资产 |
|
|
95,744 |
|
|
|
87,638 |
|
|
|
12,761 |
|
非流动资产总额 |
|
|
1,158,577 |
|
|
|
1,167,345 |
|
|
|
169,979 |
|
总资产 |
|
|
5,048,755 |
|
|
|
4,964,245 |
|
|
|
722,850 |
|
负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
流动负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
短期借款 |
|
|
123,983 |
|
|
|
318,983 |
|
|
|
46,448 |
|
应付账款 |
|
|
73,335 |
|
|
|
84,552 |
|
|
|
12,312 |
|
合同负债 |
|
|
195,369 |
|
|
|
89,584 |
|
|
|
13,044 |
|
应计费用和其他流动负债 |
|
|
449,489 |
|
|
|
390,046 |
|
|
|
56,795 |
|
应计工资和福利 |
|
|
132,468 |
|
|
|
93,814 |
|
|
|
13,660 |
|
应付给关联方的金额 |
|
|
47,604 |
|
|
|
38,016 |
|
|
|
5,536 |
|
流动负债总额 |
|
|
1,022,248 |
|
|
|
1,014,995 |
|
|
|
147,795 |
|
非流动负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
经营租赁负债，非流动 |
|
|
33,523 |
|
|
|
23,682 |
|
|
|
3,448 |
|
递延所得税负债 |
|
|
111,312 |
|
|
|
99,452 |
|
|
|
14,481 |
|
非流动负债总额 |
|
|
144,835 |
|
|
|
123,134 |
|
|
|
17,929 |
|
负债总额 |
|
|
1,167,083 |
|
|
|
1,138,129 |
|
|
|
165,724 |
|
股东权益总额 |
|
|
3,881,672 |
|
|
|
3,826,116 |
|
|
|
557,126 |
|
负债总额和股东权益 |
|
|
5,048,755 |
|
|
|
4,964,245 |
|
|
|
722,850 |
|
7
ATRENEW INC.
未经审计的简明合并运营报表和综合亏损
（金额以千计，股票和每股除外，另有说明）
|
|
三个月结束了， |
|
|||||||||||||
|
|
2022年3月31日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
|||||||
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元$ |
|
||||
净收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
产品净收入 |
|
|
1,908,932 |
|
|
|
2,687,917 |
|
|
|
2,575,178 |
|
|
|
374,975 |
|
净服务收入 |
|
|
297,572 |
|
|
|
293,256 |
|
|
|
296,616 |
|
|
|
43,191 |
|
运营（支出）收入 (1) (2) (3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
商品成本 |
|
|
(1,640,022 |
) |
|
|
(2,370,546 |
) |
|
|
(2,252,121 |
) |
|
|
(327,934 |
) |
配送费用 |
|
|
(296,220 |
) |
|
|
(274,927 |
) |
|
|
(266,386 |
) |
|
|
(38,789 |
) |
销售和营销费用 |
|
|
(307,794 |
) |
|
|
(594,027 |
) |
|
|
(299,041 |
) |
|
|
(43,544 |
) |
一般和管理费用 |
|
|
(44,958 |
) |
|
|
(76,605 |
) |
|
|
(76,440 |
) |
|
|
(11,131 |
) |
技术和内容费用 |
|
|
(63,539 |
) |
|
|
(54,456 |
) |
|
|
(47,433 |
) |
|
|
(6,907 |
) |
商誉减值损失 |
|
|
— |
|
|
|
(1,819,926 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
其他营业收入（亏损），净额 |
|
|
11,241 |
|
|
|
(1,305 |
) |
|
|
2,036 |
|
|
|
296 |
|
运营损失 |
|
|
(134,788 |
) |
|
|
(2,210,619 |
) |
|
|
(67,591 |
) |
|
|
(9,843 |
) |
利息支出 |
|
|
(1,003 |
) |
|
|
(1,078 |
) |
|
|
(811 |
) |
|
|
(118 |
) |
利息收入 |
|
|
1,724 |
|
|
|
2,961 |
|
|
|
7,952 |
|
|
|
1,158 |
|
其他损失，净额 |
|
|
(38,623 |
) |
|
|
(13,678 |
) |
|
|
(570 |
) |
|
|
(83 |
) |
所得税前亏损 |
|
|
(172,690 |
) |
|
|
(2,222,414 |
) |
|
|
(61,020 |
) |
|
|
(8,886 |
) |
所得税优惠 |
|
|
13,113 |
|
|
|
71,476 |
|
|
|
11,860 |
|
|
|
1,727 |
|
权益法投资的亏损份额 |
|
|
(1,775 |
) |
|
|
(307 |
) |
|
|
(839 |
) |
|
|
(122 |
) |
净亏损 |
|
|
(161,352 |
) |
|
|
(2,151,245 |
) |
|
|
(49,999 |
) |
|
|
(7,281 |
) |
每股普通股净亏损： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
(0.99 |
) |
|
|
(13.23 |
) |
|
|
(0.31 |
) |
|
|
(0.04 |
) |
稀释 |
|
|
(0.99 |
) |
|
|
(13.23 |
) |
|
|
(0.31 |
) |
|
|
(0.04 |
) |
计算每股普通股净亏损时使用的加权平均股票数量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
162,576,959 |
|
|
|
162,569,309 |
|
|
|
163,827,229 |
|
|
|
163,827,229 |
|
稀释 |
|
|
162,576,959 |
|
|
|
162,569,309 |
|
|
|
163,827,229 |
|
|
|
163,827,229 |
|
净亏损 |
|
|
(161,352 |
) |
|
|
(2,151,245 |
) |
|
|
(49,999 |
) |
|
|
(7,281 |
) |
外币折算调整 |
|
|
499 |
|
|
|
8,751 |
|
|
|
(10,530 |
) |
|
|
(1,533 |
) |
综合损失总额 |
|
|
(160,853 |
) |
|
|
(2,142,494 |
) |
|
|
(60,529 |
) |
|
|
(8,814 |
) |
8
ATRENEW INC.
未经审计的简明合并运营报表和综合亏损报表（续）
（金额以千计，股票和每股除外，另有说明）
|
|
三个月结束了， |
|
|||||||||||||
|
|
2022年3月31日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
|||||||
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元$ |
|
||||
(1) 包括基于股份的薪酬支出如下： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
配送费用 |
|
|
(14,763 |
) |
|
|
(15,665 |
) |
|
|
(5,507 |
) |
|
|
(802 |
) |
销售和营销费用 |
|
|
(15,406 |
) |
|
|
(12,025 |
) |
|
|
(3,804 |
) |
|
|
(554 |
) |
一般和管理费用 |
|
|
(16,583 |
) |
|
|
(21,940 |
) |
|
|
(18,999 |
) |
|
|
(2,766 |
) |
技术和内容费用 |
|
|
(4,559 |
) |
|
|
(7,970 |
) |
|
|
(4,686 |
) |
|
|
(682 |
) |
(2) 包括资产和业务收购产生的无形资产和递延成本的摊销，如下所示： |
|
|
|
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|
|
|
|
|
||||
销售和营销费用 |
|
|
(85,755 |
) |
|
|
(88,747 |
) |
|
|
(78,495 |
) |
|
|
(11,430 |
) |
技术和内容费用 |
|
|
(1,580 |
) |
|
|
(1,580 |
) |
|
|
(482 |
) |
|
|
(70 |
) |
(3) 包括递延成本、无形资产和商誉的减值损失如下： |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
||||
销售和营销费用 |
|
|
— |
|
|
|
(271,114 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
技术和内容费用 |
|
|
— |
|
|
|
(6,217 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
商誉减值损失 |
|
|
— |
|
|
|
(1,819,926 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
9
公认会计准则和非公认会计准则业绩的对账
（金额以千计，股票和每股除外，另有说明）
|
|
三个月结束了， |
|
|||||||||||||
|
|
2022年3月31日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2023年3月31日 |
|
|||||||
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元$ |
|
||||
运营损失 |
|
|
(134,788 |
) |
|
|
(2,210,619 |
) |
|
|
(67,591 |
) |
|
|
(9,843 |
) |
添加： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基于股份的薪酬支出 |
|
|
51,311 |
|
|
|
57,600 |
|
|
|
32,996 |
|
|
|
4,804 |
|
资产和企业收购产生的无形资产和递延成本的摊销 |
|
|
87,335 |
|
|
|
90,327 |
|
|
|
78,977 |
|
|
|
11,500 |
|
递延成本、无形资产和商誉的减值损失 |
|
|
— |
|
|
|
2,097,257 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
调整后的运营收入（非公认会计准则） |
|
|
3,858 |
|
|
|
34,565 |
|
|
|
44,382 |
|
|
|
6,461 |
|
净亏损 |
|
|
(161,352 |
) |
|
|
(2,151,245 |
) |
|
|
(49,999 |
) |
|
|
(7,281 |
) |
添加： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基于股份的薪酬支出 |
|
|
51,311 |
|
|
|
57,600 |
|
|
|
32,996 |
|
|
|
4,804 |
|
资产和企业收购产生的无形资产和递延成本的摊销 |
|
|
87,335 |
|
|
|
90,327 |
|
|
|
78,977 |
|
|
|
11,500 |
|
递延成本、无形资产和商誉的减值损失 |
|
|
— |
|
|
|
2,097,257 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
减去： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
递延成本和无形资产减值损失以及资产和企业收购产生的无形资产摊销和递延成本的税收影响 |
|
|
(13,113 |
) |
|
|
(71,476 |
) |
|
|
(11,860 |
) |
|
|
(1,727 |
) |
调整后的净（亏损）收益（非公认会计准则） |
|
|
(35,819 |
) |
|
|
22,463 |
|
|
|
50,114 |
|
|
|
7,296 |
|
调整后的每股普通股净（亏损）收益（非公认会计准则）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
(0.22 |
) |
|
|
0.14 |
|
|
|
0.31 |
|
|
|
0.04 |
|
稀释 |
|
|
(0.22 |
) |
|
|
0.13 |
|
|
|
0.30 |
|
|
|
0.04 |
|
计算每股普通股净亏损时使用的加权平均股票数量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
162,576,959 |
|
|
|
162,569,309 |
|
|
|
163,827,229 |
|
|
|
163,827,229 |
|
稀释 |
|
|
162,576,959 |
|
|
|
169,321,970 |
|
|
|
169,151,003 |
|
|
|
169,151,003 |
|
10