附录 99.1

Quantasing 公布2023财年第二季度未经审计的财务业绩

北京, 2023年2月27日 /GLOBE NEWSWIRE/-中国领先的在线学习服务提供商 Quantasing 集团有限公司(纳斯达克股票代码:QSG)(“Quantasing” 或 “公司”)今天公布了截至2023年6月30日的财年第二季度(“2023财年第二季度”,指2022年10月1日至2022年10月1日的季度)未经审计的财务业绩 2022年12月 31)。

2023 财年第二季度的亮点

2023财年第二季度的收入 为人民币7.864亿元(1.14亿美元),比截至2023年6月30日的财年第一季度( “2023财年第一季度”)增长了19.3%,比截至2022年6月30日的财年 第二季度(“2022财年第二季度”)下降了2.2%。
个人在线学习服务的总账单 1 2023财年第二季度为人民币8.188亿元(合1.187亿美元),较2023财年第一季度增长23.1%,比2022财年第二季度增长12.1%。
2023财年第二季度的净 亏损为人民币4140万元(合600万美元),较2023财年第一季度的人民币9,730万元缩小了57.4%,而2022财年第二季度的净收入 为人民币4,610万元。
调整后 净收益22023财年第二季度为人民币2180万元(合320万美元),而2023财年第一季度的调整后净亏损为人民币5,090万元,2022财年第二季度调整后净收入为人民币7,760万元。
注册用户总数从截至2021年12月31日的3,720万增长了109.1%,至截至2022年12月31日的约7780万。
在 2023 财年第二季度 个季度,付费 学员同比增长33.3%,达到约40万人。

QuantAsing董事长兼首席执行官李鹏先生表示:“在我们的创新课程、灵活的业务 模式和差异化内容开发系统的推动下,我们保持了收入增长势头,并在2023财年第二季度创造了调整后的净收入 。意识到未来的市场不利因素,我们通过扩大客户群 、优化支出以及加强对交叉销售和创造协同价值的关注来增强了我们的韧性。在这些举措的支持下, ,在充满希望的长期趋势的推动下,我们有能力成功应对短期的不确定性 和未来的波动。凭借我们强大的商业模式、多元化的客户群以及中国成人学习 市场的良好增长,我们完全有能力增加收入和扩大利润,同时我们继续履行通过终身学习和发展改善生活的使命 。”

QuantAsing首席财务官谢东先生补充说:“尽管宏观背景充满挑战,但与2023财年第一季度相比,我们多元化客户群对我们的消费者和 企业产品的稳定需求推动了我们在2023财年第二季度的收入增长。在本季度,我们在继续努力实现可持续的长期增长的同时,进一步优化了效率,同时投资了 技术能力。展望未来,我们将继续 改善我们的内容供应和扩大我们的服务,同时为股东创造更多价值。”

1个人在线学习服务的总账单是非GAAP 财务指标。有关个人在线学习服务的收入与个人在线学习 服务的总账单的对账,请参阅 “非公认会计准则财务指标” 部分和下方标题为 “Quantasing Group Limited未经审计 GAAP和非GAAP业绩对账” 的表格。
2调整后的净收入/(亏损)是非公认会计准则财务指标。 有关净收入/(亏损)与调整后净收入/(亏损)的对账,请参阅 “非公认会计准则财务指标” 部分和下方标题为 “Quantasing Group Limited未经审计的GAAP和非GAAP业绩对账” 的表格。

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2023 财年第二季度的财务 业绩

收入

2023财年第二季度,收入 同比下降2.2%,至人民币7.864亿元(1.14亿美元),这主要是由于金融知识课程和其他服务的收入减少了 。

来自个人在线学习服务的收入 从2022财年第二季度的人民币6.724亿元同比增长4.7%,至2023财年第二季度的人民币7.04亿元(1.021亿美元),这主要是由于其他个人兴趣课程的收入增加了人民币1.708亿元(合2480万美元) ,但其中一部分被人民币1.393亿元(合2,020万美元)的金融知识课程收入减少所抵消。

来自企业服务的收入 从2022财年第二季度的人民币4,900万元同比增长68.2%,至2023财年第二季度的人民币8,230万元(合1190万美元),这主要是由于公司向北京百川保险经纪有限公司提供的营销 服务的收入增加了人民币3,800万元(合550万美元), 已成为关联公司自2022年3月公司将其出售给 其关联公司以来一直是公司的当事方。

来自其他服务的收入 从2022财年第二季度的人民币8,260万元下降至2023财年第二季度的人民币10万元(合01万美元),这主要是由于保险经纪服务收入减少 。2022年初,公司停止了此类业务 并将其出售给一家关联公司。

收入成本

收入成本 同比下降1.6%,至2023财年第二季度的人民币9,930万元(合1440万美元),从2022财年第二季度的人民币1.009亿元 降至人民币9,930万元(合1440万美元),这主要是由于劳动力外包成本减少了1,710万元人民币(合250万美元),部分抵消了这一下降,其中包括以股份为基础的薪酬增加人民币420万元(合60万美元))。

销售 和营销费用

销售额 和营销费用从2022财年第二季度的人民币5.602亿元同比增长11.2%,至2023财年第二季度的人民币6.229亿元(合9,030万美元),这主要是由于营销和促销费用增加了人民币7,210万元(合1,040万美元)。

研究 和开发费用

研究 和开发费用从2022财年第二季度的 人民币5160万元同比增长24.6%,至2023财年第二季度的人民币6,430万元(合930万美元),这主要是由于基于股份的薪酬支出增加了人民币1,080万元(合160万美元)。

一般 和管理费用

一般 和管理费用同比增长15.5%,至2023财年第二季度的人民币4,450万元(合650万美元),从2022财年第二季度的 人民币3850万元人民币3,850万元,这主要是由于基于股份的薪酬支出增加了人民币1140万元 (160万美元)。

净 亏损和调整后净收益

2023财年第二季度 净亏损为人民币4,140万元(合600万美元),而上一财年同期的净收入为人民币4,610万元。2023财年第二季度调整后的净收入为人民币2180万元(合320万美元),而上一财年同期的 为人民币7,760万元。

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每股收益 和调整后的每股收益3

2023财年第二季度的基本 和摊薄后的每股净亏损均为人民币0.89元(合0.13美元),而上一财年同期的每股基本净收益 为人民币0.26元,摊薄后每股净收益为人民币0.21元。2023财年第二季度的基本和摊薄调整后每股净收益 均为人民币0.07元(0.01美元),而上一财年同期的基本和摊薄后的调整后每股净收益 分别为人民币0.47元和人民币0.38元。

资产负债表

截至2022年12月31日,该公司的现金及现金等价物、限制性现金和短期投资为人民币5.257亿元(合7,620万美元),而截至2022年6月30日为人民币3.991亿元。

财务 展望

根据目前获得的信息,公司预计2023财年第三季度的收入将在人民币7.5亿元至7.8亿元人民币之间,同比增长8.6%至12.9%。这些预测反映了公司对市场及其运营状况的当前 和初步看法,这些观点可能会发生变化。

最近的事态发展

2023年1月27日,公司成功完成了325万股美国存托股票(“ADS”)的首次公开募股, 获得了约4,060万美元的总收益。每股ADS代表公司三股A类普通股,面值 每股0.0001美元。

2023年2月16日,根据承销商部分行使 超额配股权,公司成功完成了127,396份美国存托证券的额外发行,获得了约160万美元的总收益。

会议 通话信息

公司的管理团队将于美国东部时间2023年2月27日上午7点(北京时间当天 晚上 8:00)举行电话会议,讨论财务业绩。听众可以通过拨打以下号码来接听电话:

国际:

1-412-317-6061
美国 州免费电话: 1-888-317-6003
中国大陆 中国免费电话: 4001-206115
Hong Kong 免费电话: 800-963976
访问 代码: 3747357

3基本 和摊薄后的调整后每股净收益/(亏损)是非公认会计准则财务指标。有关基本和摊薄后的每股净收益/(亏损) 与基本和摊薄后的每股净收益/(亏损)的对账,请参阅 “非公认会计准则财务指标” 部分和下文标题为 “Quantasing Group Limited未经审计的GAAP和非GAAP业绩对账” 的 表。

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重播将在 2023 年 3 月 6 日之前可通过拨打以下号码观看:

国际: 1-412-317-0088
美国 州免费电话: 1-877-344-7529
访问 代码: 1587320

电话会议的 直播和存档网络直播将在公司的投资者关系网站ir.liangzizhige.com上播出。

非公认会计准则 财务指标

为了补充公司根据美国公认会计原则编制和列报的合并财务报表, 公司使用个人在线学习服务的总账单、调整后的净收入/(亏损)以及每股基本和摊薄后的调整后净收益/(亏损) 作为其非公认会计准则财务指标。特定时期内个人在线学习服务的总账单代表公司个人在线学习服务的 收入,扣除该期间递延收入的变化,经增值税和该期间的某些成本扣除进一步调整的 。调整后的净收入/(亏损)代表净收入/(亏损),不包括基于股份的 薪酬支出。基本和摊薄后的每股调整后净收益/(亏损)表示归属于Quantasing Group Limited普通股东的调整后净收益/(亏损)除以在 计算调整后每股基本净收益/(亏损)时段内已发行普通股的加权平均数。该公司认为,非公认会计准则财务指标提供了有关公司经营业绩的 有用信息,增强了对公司过去业绩和 未来前景的总体了解,并提高了公司管理层在财务和运营 决策中使用的关键指标的知名度。

非公认会计准则财务指标不是根据美国公认会计原则定义的,也没有按照美国公认会计原则列报。非公认会计准则 财务指标作为分析工具存在局限性,在评估公司的经营业绩时,投资者 不应孤立地考虑这些指标,也不应将其作为收入、净收入/(亏损)、每股净收益/(亏损)、基本和 摊薄后或其他根据美国公认会计原则编制的合并运营报表数据的替代品。公司对 非公认会计准则财务指标的定义可能与业内同行的定义不同,可能无法与其非公认会计准则财务 指标相提并论。

公司通过调整非公认会计准则财务指标与最具可比性的美国公认会计准则绩效指标来缓解这些限制, 在评估公司的业绩时应考虑所有这些指标。有关这些非公认会计准则财务指标的更多信息, 请参阅本新闻稿 末尾处标题为 “Quantasing Group Limited未经审计的公认会计准则和非公认会计准则业绩对账” 的表格。

交易所 汇率信息

本 公告仅为方便读者而将某些人民币(“RMB”)金额按指定的 汇率转换为美元(“美元”)。除非另有说明,否则从人民币兑换美元的所有汇率均按 人民币6.8972元兑1美元的汇率,即美联储 董事会发布的H.10统计数据中规定的2022年12月30日的汇率。公司未就所提及的人民币或美元金额可以视情况以任何特定汇率或根本兑换成美元 或人民币作出任何陈述。

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安全 港声明

本 公告包含经修订的1933年《证券法》第27A条、经修订的1934年《证券交易法》第 21E条和1955年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。本新闻稿中包含的除历史或当前事实陈述外 的所有陈述均为前瞻性陈述,包括但不限于 有关QuantAsing财务前景、信念和预期的陈述。这些陈述可以通过术语 来识别,例如 “将”、“期望”、“预期”、“未来”、“打算”、“计划”、 “相信”、“估计”、“潜力”、“继续”、“持续”、“持续”、“目标”、 “指导” 和类似陈述。除其他外,本公告中的财务展望包含前瞻性 陈述。公司还可以在向美国证券交易所 委员会(“SEC”)提交的定期报告、向股东提交的年度报告、新闻稿和其他书面材料以及其高管、董事或员工向第三方发表的口头 声明中作出书面或口头前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性。 许多因素可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异,包括 但不限于以下因素:公司的增长战略;其未来的业务发展、经营业绩和财务 状况;其吸引和留住新用户和学习者以及增加用户和 学习者产生的支出和收入的能力;维持和提高其品牌知名度和声誉的能力;它对需求和 市场接受度的预期其服务和产品;中国成人学习市场的趋势和竞争;其收入 和某些成本或支出项目的变化;中国成人学习市场的预期增长;与公司业务和行业相关的中国政府政策法规 、中国和全球的总体经济和政治状况,以及与上述任何内容相关的假设 。有关这些风险和其他风险、不确定性或因素的更多信息 包含在公司向美国证券交易委员会提交的文件中,包括但不限于2023年1月24日向美国证券交易委员会 提交的与首次公开募股有关的最终招股说明书。提醒您不要过分依赖这些前瞻性陈述,这些陈述仅代表截至本新闻稿 之日。所有前瞻性陈述均受本警示声明的全部限制,公司 没有义务修改或更新任何前瞻性陈述以反映本声明发布之日之后的事件或情况。

关于 Quantasing 集团有限公司

QuantaSing 是中国领先的在线服务提供商,致力于通过提供终身 个人学习和发展机会来改善人们的生活质量和福祉。该公司是中国成人个人 兴趣学习市场上最大的在线学习服务提供商,按2021年收入计算,该公司也是中国成人学习总市场排名前五的服务提供商之一。通过利用其专有工具和技术,QuanTasing为包括七牛、江震和千池在内的各种品牌的成年学习者提供易于理解、价格合理且易于访问的在线课程 ,使他们能够追求个人发展。 利用其在个人在线学习服务方面的丰富经验,公司还将其服务扩展到企业客户 ,包括营销服务和企业人才管理服务等。

如需了解 更多信息,请访问:ir.liangzizhige.com。

联系我们

投资者 关系

Robin Yang,合伙人

ICR, LLC

电子邮件: QuantaSing.IR@icrinc.com

电话: +1 (212) 537-0429

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QUANTASING 集团有限公司

未经审计 简明合并资产负债表

(金额 以千计,股票和每股数据除外)

截至截至

6月30日

2022

十二月三十一日

2022

十二月三十一日

2022

人民币 人民币 美元$
资产
流动资产:
现金和现金等价物 266,427 418,762 60,715
限制性现金 - 92 13
短期投资 132,632 106,829 15,489
应收账款,净额 1,937 3,061 444
关联方应付的款项 47,394 29,570 4,287
预付款和其他流动资产 115,560 149,042 21,609
流动资产总额 563,950 707,356 102,557
非流动资产:
财产和设备,净额 5,169 4,282 621
经营租赁使用权资产 23,917 106,030 15,373
其他非流动资产 10,430 25,523 3,700
非流动资产总额 39,516 135,835 19,694
总资产 603,466 843,191 122,251

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QUANTASING 集团有限公司

未经审计的 简明合并资产负债表——续

(金额 以千计,股票和每股数据除外)

截至截至

6月30日

2022

十二月三十一日

2022

十二月三十一日

2022

人民币 人民币 美元$
负债
流动负债:
应付账款 45,178 71,015 10,296
应计费用和其他流动负债 108,592 150,047 21,756
应缴所得税 7,298 14,129 2,049
合同负债,流动部分 384,729 465,872 67,545
来自客户的预付款 151,089 185,065 26,832
经营租赁负债,流动部分 16,331 34,686 5,029
流动负债总额 713,217 920,814 133,507
非流动负债:
合同负债,非流动部分 8,869 1,601 232
经营租赁负债,非流动部分 6,566 73,770 10,696
非流动负债总额 15,435 75,371 10,928
负债总额 728,652 996,185 144,435

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QUANTASING 集团有限公司

未经审计的 简明合并资产负债表——续

(金额 以千计,股票和每股数据除外)

截至截至

6月30日

2022

十二月三十一日

2022

十二月三十一日

2022

人民币 人民币 美元$
夹层股权
A系列可转换可赎回优先股(截至2022年6月30日和2022年12月31日,面值0.0001美元,已授权、已发行和流通的股票分别为22,000,000股) 82,002 82,002 11,889
B系列可转换可赎回优先股(截至2022年6月30日和2022年12月31日,面值为0.0001美元,已授权、已发行和流通的股票分别为23,983,789股) 94,833 94,833 13,749
B-1系列可转换可赎回优先股(截至2022年6月30日和2022年12月31日,面值为0.0001美元,已授权、已发行和流通的股票分别为7,913,872股) 33,612 33,612 4,873
C系列可转换可赎回优先股(截至2022年6月30日和2022年12月31日,面值为0.0001美元,已授权、已发行和流通的股票分别为20,327,789股) 108,892 111,419 16,154
D 系列可转换可赎回优先股(截至2022年6月30日和2022年12月31日,面值为0.0001美元,已授权、已发行和流通的股票分别为11,818,754股) 104,156 109,075 15,814
E 系列可转换可赎回优先股(截至2022年6月30日和2022年12月31日,面值为0.0001美元,已授权、已发行和流通的股票分别为14,799,427股) 240,665 252,731 36,643
夹层资产总额 664,160 683,672 99,122
股东赤字
A类普通股(截至2022年6月30日和2022年12月31日,面值0.0001美元;已授权345,113,731股股票,已发行和流通的股票分别为4,783,589股) 3 3 -
B类普通股(面值0.0001美元;截至2022年6月30日和2022年12月31日,已授权54,042,638股,已发行和流通的股票分别为49,859,049股) 29 34 5
额外的实收资本 69,934 159,951 23,191
累计其他综合收益 1,839 3,176 460
累积赤字 (861,151) (999,830) (144,962)
股东赤字总额 (789,346) (836,666) (121,306)
负债总额、夹层权益和股东赤字 603,466 843,191 122,251

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QUANTASING 集团有限公司

未经审计的 简明合并运营报表和综合收益/(亏损)

(金额 以千计,股票和每股数据除外)

在这三个月里

已于 12 月 31 日结束,

在这六个月里

已于 12 月 31 日结束,

2021 2022 2022 2021 2022 2022
人民币 人民币 美元$ 人民币 人民币 美元$
收入 803,976 786,425 114,021 1,548,017 1,445,791 209,620
收入成本 (100,869) (99,253) (14,390) (186,950) (174,315) (25,273)
毛利 703,107 687,172 99,631 1,361,067 1,271,476 184,347
运营费用:
销售和营销费用 (560,175) (622,901) (90,312) (1,230,347) (1,204,059) (174,572)
研究和开发费用 (51,581) (64,269) (9,318) (93,557) (116,570) (16,901)
一般和管理费用 (38,539) (44,526) (6,456) (68,867) (88,916) (12,892)
运营费用总额 (650,295) (731,696) (106,086) (1,392,771) (1,409,545) (204,365)
运营收入/(亏损) 52,812 (44,524) (6,455) (31,704) (138,069) (20,018)
其他收入:
利息收入 61 656 95 81 848 123
其他,净额 1,890 3,502 508 7,917 9,952 1,443
所得税前收入/(亏损) 54,763 (40,366) (5,852) (23,706) (127,269) (18,452)
所得税支出 (8,686) (1,035) (150) (8,144) (11,410) (1,654)
净收入/(亏损) 46,077 (41,401) (6,002) (31,850) (138,679) (20,106)
其他综合(亏损)/收益
扣除零税后的外币折算调整 (767) (789) (114) (563) 1,337 194
其他综合(亏损)/收益总额 (767) (789) (114) (563) 1,337 194
综合收益总额/(亏损) 45,310 (42,190) (6,116) (32,413) (137,342) (19,912)
净收入/(亏损) 46,077 (41,401) (6,002) (31,850) (138,679) (20,106)
前任优先股增持量的分配 (6,147) - - (12,269) - -
公司优先股的增加 - (10,043) (1,456) - (19,512) (2,829)
分红优先股的收益分配 (26,680) - - - - -
归属于Quantasing Group Limited普通股股东的净收益/(亏损) 13,250 (51,444) (7,458) (44,119) (158,191) (22,935)
每股普通股的净收益/(亏损)
-基本 0.26 (0.89) (0.13) (0.91) (2.82) (0.41)
-稀释 0.21 (0.89) (0.13) (0.91) (2.82) (0.41)
用于计算每股净收益/(亏损)的普通股加权平均数
-基本 50,083,278 57,839,074 57,839,074 48,460,046 56,139,430 56,139,430
-稀释 62,766,703 57,839,074 57,839,074 48,460,046 56,139,430 56,139,430
基于股份的薪酬支出包含在
收入成本 (3,067) (7,311) (1,060) (6,213) (11,963) (1,734)
销售和营销费用 (9,801) (15,097) (2,189) (19,852) (27,616) (4,004)
研究和开发费用 (9,660) (20,439) (2,963) (18,396) (32,507) (4,713)
一般和管理费用 (8,958) (20,317) (2,946) (16,158) (37,448) (5,429)

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QUANTASING 集团有限公司

未经审计 GAAP 和非 GAAP 业绩的对账

(金额 以千计,股票和每股数据除外)

下表 列出了所示期间收入与总账单的对账情况:

在这三个月里

已于 12 月 31 日结束,

在这六个月里

已于 12 月 31 日结束,

2021 2022 2022 2021 2022 2022
人民币 人民币 美元$ 人民币 人民币 美元$
个人在线学习服务的收入: 672,444 703,983 102,068 1,320,224 1,289,068 186,897
加:增值税 42,101 43,740 6,342 83,665 81,716 11,848
添加:成本扣除 2,284 - - 3,251 - -
添加:期末递延收入 555,068 644,586 93,456 555,068 644,586 93,456
减去:期初递延收入 (541,336) (573,528) (83,154) (427,288) (531,662) (77,084)
个人在线学习服务的总账单 730,561 818,781 118,712 1,534,920 1,483,708 215,117

(1)成本 扣除额表示向某些合作性 个人兴趣课程的第三方内容提供商支付的费用,公司代表 向学员收取学费,并按净额确认收入。
(2)递延 收入包括合同负债、客户预付款以及 “应计费用和其他流动负债” 中包含的个人 在线学习服务的退款责任。

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QUANTASING 集团有限公司

未经审计的 GAAP 和非 GAAP 业绩的对账——续

(金额 以千计,股票和每股数据除外)

下表的 下表列出了所示时期内每股净收益/(亏损)与调整后净收益/(亏损)以及基本和摊薄后的每股净收益/(亏损) 与基本和摊薄后的调整后每股净收益/(亏损)的对账情况:

在截至12月31日的三个月中

在这六个月里

已于 12 月 31 日结束,

2021 2022 2022 2021 2022 2022
人民币 人民币 美元$ 人民币 人民币 美元$
净收入/(亏损) 46,077 (41,401) (6,002) (31,850) (138,679) (20,106)
增加:基于股份的薪酬 31,486 63,164 9,158 60,619 109,534 15,880
调整后的净收入/(亏损) 77,563 21,763 3,156 28,769 (29,145) (4,226)
前任优先股增持量的分配 (6,147) - - (12,269) - -
公司优先股的增加 - (10,043) (1,456) - (19,512) (2,829)
分红优先股的收益分配 (47,717) (7,448) (1,080) (11,145) - -
归属于Quantasing Group Limited普通股股东的调整后净收益/(亏损) 23,699 4,272 620 5,355 (48,657) (7,055)
用于计算每股净收益/(亏损)的普通股加权平均数
-基本 50,083,278 57,839,074 57,839,074 48,460,046 56,139,430 56,139,430
-稀释 62,766,703 57,839,074 57,839,074 48,460,046 56,139,430 56,139,430
用于计算调整后每股净收益/(亏损)的加权平均普通股数量
-基本 50,083,278 57,839,074 57,839,074 48,460,046 56,139,430 56,139,430
-稀释 62,766,703 64,666,692 64,666,692 62,810,106 56,139,430 56,139,430
每股普通股的净收益/(亏损)
-基本 0.26 (0.89) (0.13) (0.91) (2.82) (0.41)
-稀释 0.21 (0.89) (0.13) (0.91) (2.82) (0.41)
对每股普通股净收益/(亏损)的非公认会计准则调整
-基本 0.21 0.96 0.14 1.02 1.95 0.28
-稀释 0.17 0.96 0.14 1.00 1.95 0.28
调整后的每股普通股净收益/(亏损)
-基本 0.47 0.07 0.01 0.11 (0.87) (0.13)
-稀释 0.38 0.07 0.01 0.09 (0.87) (0.13)

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