美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
（Mark One）
在截至的季度期间
或者
在从 _______ 到 _______ 的过渡时期
委员会档案编号：
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| （州或其他司法管辖区 公司或组织） | （美国国税局雇主 身份证号） | |
| （主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
注册人的电话号码，包括区域
代码：
根据该法第12 (b) 条注册的证券：
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 | ||
用复选标记注明 注册人 (1) 在过去的 12 个月内（或注册人需要提交此类报告的较短期限）是否提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告，并且 (2) 在过去 90 天内是否受此类申报要求的约束。是的☒ 没有 ☐
用复选标记表明 注册人在过去 12 个月内（或注册人必须在 提交此类文件的较短时间内）是否以电子方式提交了根据 S-T 法规 405（本章第 232.405 节）要求提交的所有交互式数据文件。是的☒不是 ☐
用复选标记指明注册人是 大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见 《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| 大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ |
| ☒ | 规模较小的申报公司 | ||
| 新兴成长型公司 |
如果
是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守
根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。
用复选标记表明
注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的 ☐
没有
有
AUGMEDIX, INC.
截至 2023 年 9 月 30 日的季度 期的 10-Q 表季度报告
目录
| 页面 | ||||
| 第一部分-财务信息 | 1 | |||
| 项目 1. | 财务 报表（未经审计）。 | 1 | ||
| 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的简明 合并资产负债表 | 1 | |||
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明 合并运营报表和综合亏损报表 | 2 | |||
| 简明的 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的股东（赤字）权益变动综合报表 | 3 | |||
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月简明的 合并现金流量表 | 5 | |||
| 未经审计的中期简明合并财务报表附注 | 6 | |||
| 项目 2. | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。 | 24 | ||
| 项目 3. | 关于市场风险的定量 和定性披露。 | 35 | ||
| 项目 4. | 控件 和程序。 | 36 | ||
| 第二部分-其他信息 | 37 | |||
| 项目 1. | 法律 诉讼。 | 37 | ||
| 商品 1A。 | 风险 因素。 | 37 | ||
| 项目 2. | 未注册的 股权证券销售和所得款项的使用。 | 37 | ||
| 项目 3. | 优先证券的默认 。 | 37 | ||
| 项目 4. | 我的 安全披露。 | 37 | ||
| 项目 5. | 其他 信息。 | 37 | ||
| 项目 6. | 展品。 | 38 | ||
| 签名 | 39 | |||
i
第一部分-财务信息
第 1 项。 财务报表。
Augmedix, Inc. 及其子公司
简明合并资产负债表
（未经审计）
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| （以 千计，共享数据除外） | 2023 | 2022 | ||||||
| 资产 | ||||||||
| 当前 资产： | ||||||||
| 现金 和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 限制性的 现金 | ||||||||
| 应收账款，扣除可疑账款备抵金美元 | ||||||||
| 预付 费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产 和装备，净值 | ||||||||
| 经营 租赁使用权资产 | ||||||||
| 受限 现金，非流动 | ||||||||
| 存款 和其他资产 | ||||||||
| 资产总数 | $ | $ | ||||||
| 负债 和股东权益 | ||||||||
| 当前 负债： | ||||||||
| 应付贷款 ，流动部分 | $ | $ | ||||||
| 应付账款 | ||||||||
| 应计 费用和其他流动负债 | ||||||||
| 递延 收入 | ||||||||
| 经营 租赁负债，流动部分 | ||||||||
| 客户 存款 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 应付贷款 ，扣除当期部分 | ||||||||
| 经营 租赁负债，扣除当期部分 | ||||||||
| 其他 负债 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承诺 和意外开支（注释 9） | ||||||||
| 股东 权益： | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 额外 实收资本 | ||||||||
| 累计 赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计 其他综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总计 | ||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | $ | ||||||
随附的附注是这些 未经审计的中期简明合并财务报表的组成部分。
1
Augmedix, Inc. 及其子公司
简明合并运营报表 和综合亏损
（未经审计）
| 截至 9 月 30 日的三个 个月， | 九个
个月已结束 9 月 30 日， | |||||||||||||||
| （以 千计，份额和每股数据除外） | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入 的成本 | ||||||||||||||||
| 总利润 | ||||||||||||||||
| 运营 费用： | ||||||||||||||||
| 常规 和管理 | ||||||||||||||||
| 销售 和营销 | ||||||||||||||||
| 研究 和开发 | ||||||||||||||||
| 运营费用总计 | ||||||||||||||||
| 运营造成的损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他 收入（支出）： | ||||||||||||||||
| 利息 支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息 收入 | ||||||||||||||||
| 债务清偿造成的损失 | ( | ) | ||||||||||||||
| 认股权证负债公允价值的变化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他 收入 | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出）总额，净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税前 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 收入 税收支出 | ||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 其他 综合收益（亏损）： | ||||||||||||||||
| 外国 交易所翻译调整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 综合损失总计 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
随附的附注是这些 未经审计的中期简明合并财务报表的组成部分。
2
Augmedix, Inc. 及其子公司
股东权益（赤字）变动简明合并报表
（未经审计）
| 股东 权益 | ||||||||||||||||||||||||
| 累积的 | ||||||||||||||||||||||||
| 额外 | 其他 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
| 普通股票 | 付费 | 累积的 | 全面 | 股东 | ||||||||||||||||||||
| （以 千计，共享数据除外） | 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 损失 | 公平 | ||||||||||||||||||
| 2023 年 1 月 1 日余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 行使 普通股期权 | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的 薪酬支出 | — | |||||||||||||||||||||||
| 外国 货币折算调整 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 2023 年 3 月 31 日余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||
| 普通股和认股权证的发行 ，扣除发行成本 | ||||||||||||||||||||||||
| 行使 普通股期权 | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的 薪酬 | — | |||||||||||||||||||||||
| 行使 普通股认股权证 | ||||||||||||||||||||||||
| 外国 货币折算调整 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 认股权证的重新分类 | — | |||||||||||||||||||||||
| 行使 普通股期权、认股权证和限制性股票单位的归属 | ||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的 薪酬支出 | — | |||||||||||||||||||||||
| 与普通股和认股权证相关的发行 成本 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 外国 货币折算调整 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 2023 年 9 月 30 日余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
3
Augmedix, Inc. 及其子公司
股东权益变动简明合并报表
（未经审计）
| 股东权益 | ||||||||||||||||||||||||
| 累积的 | ||||||||||||||||||||||||
| 额外 | 其他 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 付费 | 累积的 | 全面 | 股东 | ||||||||||||||||||||
| （除股票数据外，以千计） | 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 损失 | 公平 | ||||||||||||||||||
| 2022 年 1 月 1 日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 行使普通股期权 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬支出 | — | |||||||||||||||||||||||
| 外币折算调整 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 发行普通股认股权证 | — | |||||||||||||||||||||||
| 行使普通股期权 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬支出 | — | |||||||||||||||||||||||
| 外币折算调整 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 行使普通股期权 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬支出 | — | |||||||||||||||||||||||
| 外币折算调整 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 2022 年 9 月 30 日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
随附的附注是这些未经审计的中期 简明合并财务报表的组成部分。
4
Augmedix, Inc. 及其子公司
简明合并现金流量表
（未经审计）
| 截至9月30日的九个月 | ||||||||
| (以千计） | 2023 | 2022 | ||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整： | ||||||||
| 折旧 | ||||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||
| 非现金利息支出 | ||||||||
| 非现金广告费用 | ||||||||
| 债务清偿损失的非现金部分 | ||||||||
| 认股权证负债公允价值的变化 | ||||||||
| 非现金租赁费用 | ||||||||
| 坏账准备金 | ||||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ( | ) | ||||||
| 存款和其他资产 | ( | ) | ||||||
| 应付账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应计费用和其他负债 | ||||||||
| 递延收入 | ||||||||
| 客户存款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 租赁责任 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 购买财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 应付SVB贷款的收益 | ||||||||
| 偿还应付的东向贷款 | ( | ) | ||||||
| 支付融资费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 发行普通股和认股权证的收益，扣除发行成本 | ||||||||
| 行使股票期权的收益 | ||||||||
| 由（用于）融资活动提供的净现金 | ( | ) | ||||||
| 汇率变动对现金和限制性现金的影响 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少） | ( | ) | ||||||
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | ||||||||
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | $ | ||||||
| 现金流信息的补充披露： | ||||||||
| 在此期间支付的利息现金 | $ | $ | ||||||
| 在此期间支付的所得税现金 | $ | $ | ||||||
| 非现金投资和融资活动的补充时间表： | ||||||||
| 应付账款中的财产和设备 | $ | $ | ||||||
| 以经营租赁使用权资产换成经营租赁负债 | $ | $ | ||||||
| 与贷款相关的认股权证的公允价值 | $ | $ | ||||||
随附的附注是这些 未经审计的中期简明合并财务报表的组成部分。
5
未经审计的中期简明合并 财务报表附注
1。业务的组织和性质
Augmedix, Inc.（“公司”、 “我们” 或 “我们的”）成立于2013年，并于 2014年推出了其商业实时远程文档服务。
Augmedix 为医疗保健系统、医生诊所、医院和远程医疗从业人员提供行业领先的 环境医疗文档和数据产品。
Augmedix 的使命是帮助 临床医生和患者在不受技术干扰的情况下在护理点建立人际关系。Augmedix 的产品将 自然的医患对话数字化，并将其实时转换为医疗记录，然后无缝传输到电子 健康记录（“EHR”）系统。为实现这一目标，该公司的Notebuilder平台使用自动语音识别、 自然语言处理（包括大型语言模型）和由医疗文献 专家支持的专有结构化数据集。
利用这个平台，Augmedix 的 产品可以减轻临床医生的管理负担，进而减少职业倦怠并提高临床医生和患者的满意度。
Augmedix总部位于加利福尼亚州旧金山 ，在全球三（3）个国家设有办事处。
流动性
在与Malo Holdings合并之前，公司
历来主要通过债务和股权融资为其运营提供资金，随后通过在场外交易市场上市和在纳斯达克上市时获得的现金收益为其运营提供资金
。截至2023年9月30日，公司的
现有流动性来源包括现金和现金等价物
风险和不确定性
公司面临与处于相似阶段的公司相关的许多 风险，包括对关键人员的依赖、来自类似产品和大型 公司的竞争、行业内部的持续变化、获得足够融资以支持增长的能力、吸引和留住 额外合格人员来管理公司预期增长的能力，以及总体经济状况，包括乌克兰和以色列冲突造成的持续经济 影响、经济波动由利率上升引起，以及银行 系统内部的不稳定性。
6
2.重要会计政策的列报基础和摘要
列报基础和合并原则
随附的未经审计的中期 简明合并财务报表以美元列报，并按照美利坚合众国普遍接受的会计原则 （“GAAP”）编制。这些附注中对适用指南的任何提及均意味着 是指《会计准则编纂》（“ASC”）中载列并经FASB会计准则更新（“ASU”）修订的权威公认会计原则。随附的未经审计的中期简明合并财务报表包括 Augmedix, Inc.及其全资子公司Augmedix运营公司、Augmedix孟加拉国有限公司和Augmedix Solutions Private Limited的账目。在合并中，所有公司间账户和交易均已清除。
管理层认为， 随附的未经审计的中期简明合并财务报表包括所有正常和经常性调整（主要包括影响财务报表的应计费用、估计数和假设），这些调整是公允列报公司截至2023年9月30日的 财务状况以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩， 截至9月30日的九个月的现金流所必需的、2023 年和 2022 年，以及三和九年的股东权益截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的月份。截至2023年9月30日的三个月和九个月的经营业绩不一定代表截至2023年12月31日的全年预期业绩 。此处 列报的未经审计的中期简明合并财务报表不包含年度合并财务报表GAAP规定的披露。截至2022年12月31日的简明合并资产负债表 来自截至该日经审计的合并资产负债表。随附的未经审计的 中期简明合并财务报表应与截至2022年12月31日止年度的年度经审计的合并财务报表 和相关附注一起阅读，这些附注包含在公司于2023年4月17日向 美国证券交易委员会（“SEC”）提交的10-K表年度报告中。
估算值的使用
根据公认会计原则编制未经审计的 中期简明合并财务报表要求管理层做出估算和假设， 会影响报告的资产和负债金额、未经审计的中期 简明合并财务报表之日的或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。公司 的重大估计和判断涉及与获得收入合同所需资本化成本相关的平均收益期、 增量借款利率和股票薪酬，包括公司还是私营公司时发行的 补助金的公司普通股的标的公允价值。实际结果可能与这些估计有所不同。
细分信息
运营部门被定义为企业的组成部分，在决定如何分配资源和评估绩效时，首席运营决策者 或决策小组可以对其进行单独的离散信息进行评估。该公司在一个细分市场中看待其运营并管理 其业务。
外币交易、翻译和 国外业务
孟加拉国和印度子公司的本位货币分别是孟加拉塔卡和印度卢比。所有以每个
实体的本位货币计价的资产和负债均使用截至资产负债表
日期的有效汇率折算成美元。费用使用报告期的加权平均汇率进行折算。由此产生的折算收益和
亏损记录在未经审计的中期简明合并运营报表和综合亏损报表中，并作为股东权益的单独组成部分
。外币交易收益和亏损记入未经审计的中期简明合并运营报表和综合亏损报表的
中的其他收入（支出）。交易收益和亏损为
$
7
美国 州以外的业务面临在不同的法律制度和不同的政治和经济环境下运营所固有的风险。 风险包括现行税法的变化、对外国投资和收入汇回的可能限制、政府价格或外国 外汇管制，以及对货币兑换的限制。
公司的所有收入 均在美国产生，以美元计价。
信用风险和主要客户的集中度
2023年9月30日和2022年9月30日可能使公司受到信用风险集中的金融工具主要包括现金和应收账款。
公司的现金存放在美国、孟加拉国和印度的主要金融机构 。有时，位于美国的金融机构 的存款可能超过联邦存款保险公司（“FDIC”）为此类存款提供的保险金额。 外国金融机构的现金存款不受孟加拉国和印度政府机构的保险。迄今为止，该公司 的现金存款没有出现任何损失。该公司将大部分现金存放在报价和高流动性的货币市场基金中。
公司的应收账款
来自美国客户的收入。主要客户被定义为收入超过
的客户
两个客户占了
限制性现金
限制性现金是指在商业银行存入的
金额，用于担保公司的信用卡额度余额、根据某项经营租约以公司房东的名义抵押信用证
以及为符合条件的孟加拉国雇员的福利设立的离职后储蓄基金。
| 9月30日 | ||||||||
| （以千计） | 2023 | 2022 | ||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 限制性现金 | ||||||||
| 限制性现金-非流动 | ||||||||
| 简明合并现金流量表中列报的现金、现金等价物和限制性现金总额 | $ | $ | ||||||
8
长期资产减值
每当事件或情况变化表明资产的账面金额可能无法收回时，公司就会审查其长期 资产的减值情况。持有和使用的资产的可收回性 是通过将资产的账面金额与该资产预计产生的未来净现金流进行比较来衡量的。如果将此类资产视为减值，则应确认的减值按资产的账面金额超过资产公允价值的金额减去出售成本来衡量。在截至2023年9月30日或2022年9月30日的九个月中，公司没有记录任何与资产 减值相关的支出。
收入确认
ASC Topic 606， 来自与客户签订的 合同的收入，概述了用于核算与客户签订合同产生的收入的单一综合模型。 收入模型的核心原则（涉及五步流程）是，实体确认收入以描述向客户转移 承诺的商品或服务，其金额应反映该实体期望有权获得的对价，以换取 这些商品或服务。
该公司通过备用定期订阅模式获得收入 。公司与客户签订合同或协议， 的初始期限一般为一年。客户需要提前开具发票，通常需要预先支付实施费。预付实施 费用将在客户福利和客户预付款延期期间予以递延和确认，并包含在随附的 未经审计的中期简明合并资产负债表的递延收入中。随着时间的推移，收入将在向公司客户提供专业服务 时予以确认，金额反映了公司为换取 这些服务而预计有权获得的对价。在我们执行这些服务时，客户将受益于我们的待命划线服务。
根据亚利桑那州立大学2014-09年度可用的实际 权宜措施的允许，公司不披露以下未履行义务的价值：(i) 最初预期期限不超过一年的合同 ；(ii) 完全分配给未履行的 履约义务或该系列指导中列出的完全未兑现的承诺的合同；以及 (iii) 公司确认收入的合同以公司有权为所提供的服务开具发票的金额为准。
公司的收入 仅从位于美国的客户那里获得。在初始期限之后，客户可以自行决定取消合同 ，通常需要提前90天通知。
公司通过以下步骤确定收入 的确认：
| ● | 识别与客户签订的合同或合同； | |
| ● | 确定合同中的履约义务； | |
| ● | 确定交易价格； | |
| ● | 将交易价格分配给合同中的履约义务；以及 | |
| ● | 在公司履行履约义务时或当公司履行履约义务时确认收入。 |
除了两个美国州的销售 税务管辖区外，适用税费，包括地方税、销售税、增值税等，均由买家自行评估 并汇给相应的税务机关。收入在扣除任何销售税后予以确认。
9
为获得收入合同而将成本资本化
公司销售队伍赚取的销售佣金被视为与客户签订合同的增量和可收回成本。新收入合同的销售佣金 先资本化，然后在公司 确定的12至24个月的预计收益期内系统地摊销。福利期限是根据公司的 客户合同、技术、客户生活和其他相关因素确定的。公司定期评估 其业务、市场状况或其他表明摊销期应予更改的事件是否发生了任何变化，或者 是否存在潜在的减值指标。资本化销售佣金的流动部分包含在预付费用 和其他流动资产中，非流动部分包含在随附的未经审计的中期简要 合并资产负债表中的存款和其他资产中。摊销费用包含在随附的未经审计的中期简明 合并运营报表和综合亏损报表的销售和营销费用中。
内部使用的软件开发成本
公司将应用程序开发阶段与内部使用软件开发相关的某些 合格费用资本化。与初步项目活动和实施后活动相关的成本 按发生的研究和开发（“研发”） 记作支出。研发费用主要包括员工相关成本、软件相关成本、分配的管理费用以及用于补充内部员工的外部 服务的成本。
$ 的内部使用软件成本
资本化内部使用软件 成本包含在简明的合并资产负债表中的财产和设备中，并在该软件的估计 使用寿命（通常为三年）内摊销。相关的摊销费用在简明合并 运营报表中确认，综合亏损属于受益于开发软件的职能部门的综合亏损。一旦产品准备好用于预期用途并进入通用商业 发布，公司将 开始摊销资本化的内部使用软件成本。
合约余额
递延收入代表 提供服务的义务，公司已收到对价，或者 客户应支付一定对价且公司根据不可取消的合同拥有无条件的付款权。
| （以千计） | 九个月已结束 九月三十日 2023 | 年 已结束 十二月三十一日 2022 | ||||||
| 期初余额 | $ | $ | ||||||
| 收入递延 | ||||||||
| 确认非所得收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期末余额 | $ | $ | ||||||
10
股票薪酬
公司根据授予之日 的限制性股票单位的公允价值，确认在必要服务期内按时限制性股票单位（“RSU”）的薪酬 支出。限制性股票单位的公允价值是Augmedix普通股在授予之日的收盘市场价格。我们根据使用Black-Scholes估值模型在 必要服务期内确定的预计授予日公允价值，确认基于时间的股票期权的薪酬 支出。
某些股票期权包括 服务、市场和业绩状况（“基于业绩的股票期权”）。基于绩效的股票 期权的公允价值是使用蒙特卡罗模拟模型在授予之日估算的。包含绩效条件的奖励将在每个报告期结束时评估 这些绩效条件是否满足或可能得到满足，并涉及重大判断。 对于基于业绩的股票期权，与每批股票相关的股票薪酬支出在 (i) 该批次运营里程碑的预期成就期和 (ii) 授予日确定的相关 股价里程碑的预期成就期限两者中较长的时间内予以确认，从认为相关运营里程碑可能实现的时间点开始。如果在拨款日期之后的任何时候都可能出现这样的运营里程碑，我们将确认从拨款之日起至该时间点的累计 补缴费用。如果相关股价里程碑的实现早于其预期 成就期和相关运营里程碑的实现，则股票薪酬支出将在运营里程碑的预期成就期内确认 ，这可能会加快此类支出的确认速度。
公司在拨款时不采用 预期的没收率，并在没收发生时予以核算。参见注释 8 — 基于股票的薪酬。
广告费用
所有广告费用均在发生时记作支出
，并包含在销售和营销费用中。公司产生的广告费用为 $
每股净亏损
普通股每股基本净亏损是通过净亏损除以每个时期的已发行普通股和未偿还的预筹资金认股权证 的加权平均数计算得出的，因为这些认股权证发行时已满足转换为普通股的所有必要条件。摊薄后的每股普通股净亏损 包括可能行使或转换证券（例如期权和认股权证）所产生的影响（如果有），这将导致 增量普通股的发行。由于截至2023年9月30日和2022年9月30日的 九个月都存在净亏损， 纳入所有潜在的已发行普通股本来会产生反稀释作用，因此两个期间的基本和摊薄后的每股收益都相同。
11
| 2023年9月30日 | 九月三十日 2022 | |||||||
| 普通股认股权证 | ||||||||
| 股票期权 | ||||||||
| 限制性库存单位 | ||||||||
更正与先前 期相关的非实质性错误
在2022年第三季度， 公司发现了一个与销售佣金会计相关的错误，即公司本应在预计的受益期（12至24个月之间）内摊还新收入合同的销售佣金 。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中
，销售和营销费用被夸大了美元
最近采用的会计准则
2016年6月，财务会计准则委员会发布了ASU 2016-13年度的《金融工具——信贷损失》，该文件要求按摊销成本计算 的金融资产按预计收取的净额列报。该标准对2022年12月15日之后 开始的财政年度有效。公司于 2023 年 1 月 1 日采用了该准则，采用后并未对其合并 财务报表产生重大影响。
最近发布的会计公告尚未通过
2020年8月，财务会计准则委员会发布了ASU 2020-06《债务——带有转换和其他期权的债务（副标题470-20）和衍生品以及 套期保值——实体自有权益合约（副标题815-40）：实体 自有权益中可转换工具和合同的会计处理。该标准的目标是简化将GAAP应用于某些具有负债和权益特征的金融工具 的相关复杂性。更具体地说，修正案侧重于可转换工具指南和实体自有股权合约的 衍生品范围例外情况。新标准对2023年12月15日 之后开始的财政年度有效，包括这些财政年度内的过渡期。该公司目前正在评估该标准 的影响，但预计该准则在采用后不会对其合并财务报表产生重大影响。
3。公允价值测量
金融工具的公允价值
由于其短期性质， 现金、现金等价物、限制性现金、应收账款、预付费用、应付账款和客户存款的账面金额接近公允价值 。认股权证负债的公允价值是根据市场上不可观察 的重要投入确定的，这代表了公允价值层次结构中的三级衡量标准。截至2023年9月30日，认股权证负债被重新归类为 股东权益。
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| （以千计） | 2023年9月30日 | （第 1 级） | （第 2 级） | （第 3 级） | ||||||||||||
| 金融资产 | ||||||||||||||||
| 货币市场基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 金融负债 | ||||||||||||||||
| 应付贷款 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 描述 | 2022年12月31日 | （第 1 级） | （第 2 级） | （第 3 级） | ||||||||||||
| 金融资产 | ||||||||||||||||
| 货币市场基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 金融负债 | ||||||||||||||||
| 应付贷款 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
4。财产和设备
| （以千计） | 2023年9月30日 | 十二月三十一日 2022 | ||||||
| 计算机硬件、软件和设备 | $ | $ | ||||||
| 租赁权改进 | ||||||||
| 资本化的内部使用软件成本 | ||||||||
| 家具和固定装置 | ||||||||
| 在建工程 | ||||||||
| 减去：累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 财产和设备，净额 | $ | $ | ||||||
公司记录的折旧
和摊销费用为美元
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5。应计费用和其他流动负债
| （以千计） | 2023年9月30日 | 十二月三十一日 2022 | ||||||
| 应计补偿 | $ | $ | ||||||
| 应计其他 | ||||||||
| 供应商合作伙伴应计负债 | ||||||||
| 应计的专业费用 | ||||||||
| 应计增值税和其他税款 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
6。债务
Eastward 贷款和担保协议
2021年3月25日，公司与Eastward Capital Partners（“Eastward”）签订了贷款和担保协议（“东向贷款协议”），以建立贷款机制，规定借款总额不超过1,700万美元，可以分两批提取。第一笔1,500万美元的资金已于2021年3月31日到位。
根据东向贷款协议的借款 已于2022年5月用SVB贷款协议的收益全额偿还。公司 记录了最后一笔110万美元的付款，这既是折扣，也是债务本金的增加。该公司还将 某些贷款人和与贷款协议相关的法律费用资本化，总额为20万美元，这些费用记作为 贷款的折扣。180万美元的总折扣将在东向贷款 协议的还款期内摊销为利息支出。
SVB 贷款 协议和修正案
2022年5月4日（“生效日期”），公司及其子公司Augmedix运营公司（单独或统称为 “借款人”）与作为贷款人的加州硅谷银行（“SVB”）签订了贷款和担保协议（“SVB贷款协议”）。借款人在SVB贷款协议下的义务由借款人几乎所有资产的第一优先权 留置权担保。2023年6月13日，借款人与SVB签订了贷款和担保 协议的第一修正案（“修正案”），该修正案修订了SVB贷款协议的某些条款。根据SVB贷款协议， 定期贷款额度的初始规定到期日为2025年6月1日，由于 公司实现了作为延期条件的某些业绩里程碑，该期限自动延长至2025年12月1日。该修正案规定，如果公司 实现修正案中规定的某些股权里程碑和某些业绩里程碑（包括修正案中规定的收入 和净收益（亏损），则可以进一步自动 延长定期贷款额度的到期日，并可能自动延长至2027年6月1日。该修正案还将循环信贷额度 的规定到期日从2024年5月4日延长至2024年11月4日。
根据SVB贷款协议，在2023年7月1日之前，定期贷款机制下的 还款仅为利息，前提是公司实现某些业绩里程碑，该期限自动延长至 2024年1月1日。该修正案规定，如果公司实现了某些 股权里程碑和某些业绩里程碑（包括修正案中规定的收入和净收益（亏损）），则可以进一步自动延长摊销日期 ，并有可能将摊销日期延长至2025年7月1日。
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该修正案规定
减少应付的预付款费用
| 2023 年（还剩 3 个月） | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| $ | ||||
| 期末收费 | ||||
| $ | ||||
| 减去未摊销的债务折扣 | ( | ) | ||
| 扣除折扣后的应付贷款 | $ | |||
| 减少当前部分 | ||||
| 应付贷款，非流动部分 | $ |
SVB 贷款协议包含适用于借款人及其子公司的惯例限制和契约。特别是，SVB贷款 协议包含一项财务契约，其中规定，如果借款人未能维持最低现金和现金等价物，即（a）不少于2500万美元（在任何B批预付款之前）和（b）3,000万美元（在任何B批预付款之后）的 ，则 借款人必须维持SVB贷款中规定的某些最低收入要求协议，将在过去 3 个月的基础上对 进行衡量，并按季度进行测试。如果借款人未能维持前一句 中规定的最低现金和现金等价物，而不是受最低收入要求的约束，则借款人有能力通过提供令SVB满意的证据，证明借款人通过出售借款人的股权筹集了至少1,000万美元 的净现金收益，来纠正 维持最低现金和现金等价物的情况。
在 与 SVB 贷款协议有关的 中，公司向 SVB 签发了自生效之日起的股票购买权证（“认股权证”）， 购买公司普通股至多 48,295 股，每股面值0.0001 美元，可随时行使 ，期限自生效之日起约七年，行使价为每股2.38美元，支付根据认股权证中规定的公式，以 现金或以无现金方式支付。
15
2023 年 6 月 13 日，公司向 SVB 签发了与修正案有关的
认股权证，最多可购买
公司在2023年9月30日和2022年12月31日遵守了贷款人的所有契约。
7。普通股和优先股
普通股
公司有权发行
2023年4月19日，公司
与RedCo II Master Fund, L.P.（“Redmile”）和HCA Healthcare, Inc.（“买方”）的全资间接子公司HINSIGHT-AUGX HOLDINGS, LLC（
）签订了证券购买协议，根据该协议，公司向买方
出售，总对价约为美元
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普通股认股权证
| 到期日期 | 普通股股份
可在发行时发行 的练习 认股权证 | 运动 每人价格 搜查令 | ||||||
| $ | ||||||||
| $ | ||||||||
| $ | ||||||||
| $ | ||||||||
| $ | ||||||||
| $ | ||||||||
| $ | ||||||||
| $ | ||||||||
| $ | ||||||||
| $ | ||||||||
优先股
公司有权发行
8。股权激励计划
在 Malo Holdings和Augmedix合并（“合并”）生效之日，公司接管了Augmedix的2013年股权激励计划（“2013年计划”）。根据2013年计划授予的期权可能是激励性股票期权（“ISO”）、非合格股票期权（“NSO”）、 股票增值权（“SAR”）和限制性股票奖励（“RSA”）。ISO 只能授予公司员工 和董事。NSO、SAR和RSA可以授予员工、董事、顾问和顾问。公司董事会 有权决定向谁授予期权、期权数量、期限和行使价。2020年8月31日之后，根据2013年计划，没有授予 限制性股票、特别行政区或限制性股票单位的股份。
根据合并，公司
采用了2020年股权激励计划（“2020年计划”），该计划是2013年计划的继任者。2020年计划授权授予股票期权、限制性股票奖励、股票增值权、限制性股票单位、绩效奖励、现金奖励、
和股票奖励。某些奖励规定在控制权发生变化时可以加速归属。已发行期权的
期限可能长达
根据2020年计划预留发行的普通股
股数量在2021年1月1日有所增加，此后到2030年的每个周年纪念日都将增加普通股的数量，其数量等于两者中较低者
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| 股票期权和特别股票 | 截至9月30日的三个月 | 九个月已结束 9月30日 | ||||||||||||||
| （以千计） | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 一般和行政 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售和营销 | ||||||||||||||||
| 研究和开发 | ||||||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| RSU | 三个月已结束 9月30日 | 九个月已结束 9月30日 | ||||||||||||||
| （以千计） | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 一般和行政 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
简明合并运营报表和股票薪酬安排的综合亏损中未确认所得税优惠
。以股票为基础的
薪酬成本为 $
期权的公允价值是 使用Black-Scholes期权定价模型估算的，该模型考虑了行使价、授予日标的 普通股的价值、预期期限、预期波动率、无风险利率和股息收益率等投入。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，每份 授予期权的公允价值是使用下文讨论的方法和假设确定的。
| ● | 员工期权的预期期限是使用 “简化” 方法确定的，如美国证券交易委员会第107号《员工会计公报》（SAB）所规定，由于公司缺乏足够的历史数据，预期寿命等于期权归属期限和期权原始合同期限的算术平均值。 |
| ● | 预期波动率基于同行公司公开交易普通股的历史波动率。 |
| ● | 无风险利率基于授予时有效的美国国债应付利率，其期限与假设的预期期限相称。 |
| ● | 预期的股息收益率为 因为该公司历来没有支付过普通股股息，预计在可预见的将来也不会派发普通股股息。 |
| 九个月已结束 9月30日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 预期期限（以年为单位） | ||||||||
| 预期波动率 | % | % | ||||||
| 无风险利率 | % | % | ||||||
| 股息率 | ||||||||
18
授予的股票期权奖励的加权平均授予日期
公允价值为 $
| 股票期权和特别提款权 | 的数量 以下的股份 股票计划 | 加权- 平均值 运动 每个期权的价格 | 加权- 平均值 剩余的 合同的 寿命（以年为单位） | |||||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日已发行 | $ | |||||||||||
| 已授予 | $ | |||||||||||
| 已锻炼 | ( | ) | $ | |||||||||
| 被没收并已过期 | ( | ) | $ | |||||||||
| 截至2023年9月30日未付清 | $ | |||||||||||
| 可在 2023 年 9 月 30 日行使 | $ | |||||||||||
| 已归属，预计将于2023年9月30日归属 | $ | |||||||||||
在截至2023年9月30日的九个月中，行使的期权
的内在价值为美元
| RSU | 的数量 以下的股份 股权计划 | 加权 平均值 授予日期 公允价值 | ||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日已发行 | $ | |||||||
| 已授予 | $ | |||||||
既得 | ( | ) | $ | |||||
| 被没收并已过期 | ( | ) | $ | |||||
| 截至2023年9月30日未付清 | $ | |||||||
截至2023年9月30日，未偿还的限制性股票单位的总内在价值
为美元
19
业绩和基于市场的 期权
2021年3月，公司根据2020年计划向公司首席执行官（“首席执行官”）授予 727,922份股票期权，行使价为每股3.00美元。除以下条款外，期权归属还基于首席执行官的持续服务：
| ● | 当公司在纳斯达克上市后的30个交易日中的至少20个交易日中，当公司普通股的收盘价达到或超过每股9.00美元时，317,688份期权将全部归属。这些期权将于 2031 年 3 月 3 日到期。 |
| ● | 当公司在纽约证券交易所或纳斯达克上市后的30个交易日中的20个交易日中，当公司普通股的收盘价达到或超过每股9.00美元时，46,273份期权将全部归属。自纳斯达克上市以来，这些期权将于2031年3月22日到期，而不是2026年。 |
| ● | 当公司在纽约证券交易所或纳斯达克上市后的30个交易日中的20个交易日中，当公司普通股的收盘价达到或超过每股13.50美元时，363,961份期权将全部归属。自纳斯达克上市以来，这些期权将于2031年3月22日到期，而不是2026年。 |
期权的授予日期公允价值是使用蒙特卡罗模拟模型确定的。公司对即将到期的期权的假设
9。承付款和或有开支
租赁
自2022年1月1日起， 公司采用了经过修改的追溯方法的ASC Topic (ASC 842)，将新标准应用于 采用之日存在的所有租约。从2022年1月1日起的报告期的结果根据ASC 842列报。
该公司根据不可取消的经营租赁协议租赁其位于加利福尼亚州旧金山的办公设施 设施，该协议将于2025年2月到期。公司 签订了自2023年1月1日起在印度的办公室租约，该租约将于2027年12月到期。此外，该公司的子公司在孟加拉国签订了几份 办公空间经营租赁协议，这些协议将在2028年12月的不同日期到期。孟加拉国租赁协议 允许提前取消而不会受到处罚，但须提前向房东发出至少九个月的通知。根据ASC 842，公司选择 承认短期租赁豁免下不到一年的租约。
该公司随后决定 从2023年5月1日起在孟加拉国签订办公租约，该租约将于2028年7月到期。
| 截至9月30日的三个月 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
| （以千计） | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 运营租赁成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 短期租赁成本 | ||||||||||||||||
| 总租赁成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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| 九个月 已结束 九月三十日 2023 | 九个月 已结束 9月30日 2022 | |||||||
| 加权平均剩余租赁期限 | ||||||||
| 加权平均折扣率 | % | % | ||||||
| 九个月 已结束 九月三十日 2023 | 九个月 已结束 9月30日 2022 | |||||||
| 为经营租赁负债支付的现金 | $ | $ | ||||||
| 2023 年（剩余三个月） | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 此后 | ||||
| 总计 | $ | |||
| 减去：估算利息 | ( | ) | ||
| 经营租赁责任 | ||||
| 减去：经营租赁负债，流动部分 | ( | ) | ||
| 经营租赁负债，扣除流动部分 | $ |
云计算服务
2021 年 6 月，公司
签订了一份不可取消的三年期合同，以获得云计算服务。三年期内的最低合同支出
为 $
法律
在正常业务过程中， 公司可能会收到有关各种诉讼事项的询问或卷入法律纠纷。管理层认为， 此类索赔产生的任何潜在负债都不会对公司的简明合并 财务状况或经营业绩或现金流产生重大不利影响。因此，截至2023年9月30日或2022年12月31日，没有记录与此类索赔相关的责任。
21
赔偿协议
在正常的 业务过程中，公司在建立合同关系时可能会不时对其他各方进行赔偿，包括公司 董事会成员、员工、客户、出租人以及与公司进行其他交易的当事方。公司可能同意使其他 方免受特定损失，例如违反陈述、契约或第三方侵权 索赔可能造成的损失。由于每项特定的索赔和赔偿条款可能涉及 独特的事实和情况，可能无法确定此类赔偿协议下的最大潜在责任金额。管理层认为 这些协议产生的任何负债对未经审计的中期简明合并财务报表都不重要。 因此，截至2023年9月30日或2022年12月31日，尚未记录这些协议的责任。
10。关联方交易
经营租赁
2015年，孟加拉国子公司
签订了租赁办公设施的协议
11。员工福利计划
公司制定了401（k）计划
，为所有符合条件的员工提供固定缴款退休金。参与者可以向401（k）计划缴纳部分薪酬
，但须遵守《美国国税法》的限制。公司对401（k）计划的缴款由
公司董事会自行决定。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，公司缴纳了
美元的捐款
自2021年10月起，公司
根据当地要求为孟加拉国子公司的长期雇员设立了名为Augmedix BD Limited员工酬金基金
（“酬金基金”）的储蓄基金。员工在公司完成至少
五年的服务后，将有权获得现金补助。付款金额将根据基本工资计算，每完成一年的服务按一个月
基本工资的费率支付。公司花费了美元
与孟加拉国子公司类似，
该公司根据当地要求为印度子公司设立了酬金基金，自2023年4月起生效。公司花费了美元
22
12。后续事件
2023 年 10 月 17 日，公司
董事会批准为公司的一部分员工发行
2023 年 10 月 30 日，SVB 确认了
并延长了美元的纯息期限
2023年10月31日，该公司的全资子公司Augmedix Operating Corp. 与特拉华州的一家公司Turo, Inc. 签订了办公室转租修正案（“修正案”） ，该物业位于加利福尼亚州旧金山萨特街111号1300 套房。除其他外，该修正案将原始转租的期限延长至2027年1月31日，除非提前终止， 并降低了每平方英尺的租赁成本。
23
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
以下对我们的财务状况和经营业绩的讨论 以及本10-Q表季度报告中的其他章节应与 本10-Q表季度报告第一部分第1项中其他地方包含的未经审计的中期简明财务报表和相关附注以及本财年10-K表年度 报告中包含的经审计的合并财务报表和相关附注一起阅读向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的年度（”SEC”) 于 2023 年 4 月 17 日。
关于前瞻性陈述的警示性说明
这份 10-Q表格的季度报告包含经修订的1933年《证券法》第27A条、 或《证券法》、经修订的1934年《证券交易法》第21E条或《交易法》所指的 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述 涉及我们对业务、运营和财务业绩和状况的计划、目标和期望， 可以用 “可能”、“应该”、“期望”、“打算”、“计划”、 “预测”、“估计”、“预测”、“将”、“可能”、“项目”、“目标” 等术语来识别、” “潜力”、“继续” 以及与 仅与历史问题无关的类似表述。前瞻性陈述基于管理层的信念和假设以及管理层目前可获得的信息。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但此类陈述 涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。
前瞻性 陈述包括但不限于有关以下内容的陈述：
| ● | 我们业务和运营所在市场的预期趋势、增长率和挑战； |
| ● | 我们进一步渗透现有客户群的能力； |
| ● | 我们对未来收入、资本需求、一般和管理费用、销售和营销费用、研发费用以及我们为运营提供额外资金的需求或获得额外融资的能力的估计； |
| ● | 我们打算继续在平台基础设施上投入更多资源； | |
| ● | 我们对优化工作和技术投资的期望，包括对收入成本的期望，以提高平台的效率和能力； | |
| ● | 我们与客户的 EHR 系统进行互操作的能力； |
| ● | 我们吸引和留住关键人员的能力； |
| ● | 与我们的竞争对手和我们的行业相关的发展和预测，包括竞争对手的听写软件提供商、非实时医疗记录生成器和实时医疗记录文件服务； |
| ● | 吸引和留住医疗文献专家（“MDS”）的竞赛； |
24
| ● | 我们对运营我们某些 MDS 运营中心的独立第三方（“供应商”） 的依赖； |
| ● | 我们对监管要求变化的期望； |
| ● | 我们保护和执行知识产权保护的能力以及此类保护的范围和期限；以及 |
| ● | 当前和未来的法律法规的影响。 |
我们的这些前瞻性 陈述主要基于我们当前对未来事件和趋势的预期和预测，我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的财务 状况、经营业绩、业务战略、短期和长期业务运营和目标以及财务需求。这些 前瞻性陈述受许多风险、不确定性和假设的影响，包括我们在截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告中题为 “风险因素” 的 部分中描述的那些风险、不确定性和假设。此外，我们在竞争激烈且瞬息万变的环境中运营 。新的风险不时出现。我们的管理层无法预测 所有风险，也无法评估所有因素对我们业务的影响，也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能 导致实际业绩与我们可能做出的任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。鉴于这些风险、 不确定性和假设，本10-Q季度报告中讨论的未来事件和趋势可能不会发生，实际 业绩可能与前瞻性陈述中的预期或暗示存在重大不利差异。
您不应依赖 前瞻性陈述作为对未来事件的预测。前瞻性陈述中反映的事件和情况可能无法实现或发生。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们不能 保证未来的业绩、业绩或成就。在本10-Q表季度报告发布之日之后，我们没有义务以 为任何理由更新任何前瞻性陈述，也没有义务使这些陈述符合实际业绩或修订后的预期， 除非法律要求。
您应阅读本 10-Q 表季度报告 以及我们在此引用的文件，前提是我们未来的实际业绩、业绩以及 事件和情况可能与我们的预期存在重大差异。
概述
Augmedix, Inc. 于 2013 年成立 ，并于 2014 年推出了其商用同步、远程环境文档服务。从那时起，我们用其他异步产品和数据服务对这些 服务进行了补充。临床医生可通过移动设备（主要是 智能手机）访问我们的应用程序。一旦访问，该客户端应用程序即可为临床医生提供与我们的Notebuilder Platform 的安全通信渠道，该平台包含我们的笔记创建软件，可将临床医生与患者之间的自然对话数字化并将其转换为 医疗笔记。我们的笔记创建软件包括自动语音识别、专有的自然语言处理（“NLP”） 模型、大型语言模型（“LLM”）和用于生成笔记的专有结构化数据集。注释创建流程 由我们的医疗文件专家（“MDS”）监督，以提供质量保证。完成的记录通过 集成上传或手动上传到电子健康记录（“EHR”）系统的患者图表中。电子病历系统（例如 Epic、Cerner）是医疗保健诊所或系统许可的第三方软件，用于管理患者图表。
美国 州的患者护理主要由门诊诊所、专科护理中心和医院提供。我们提供多种护理环境，包括 但不限于门诊、急症护理、远程医疗和兽医。订阅我们服务的医生中约有 85% 是 直接受雇于医疗保健企业或隶属于医疗保健企业。其余的15％由小组实践和个人执业者组成。
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在 2023 年第三季度 中，我们平均每周向客户交付近 60,000 张纸币。我们估计，我们的产品每天可以为医生节省两到 三个小时，这也是他们可以重新调动来看更多患者或改善工作与生活平衡的时间。我们认为，我们的产品为医疗保健企业带来的主要好处是提高了临床医生的工作效率，提高了临床医生和患者满意度， 以及包含结构化数据的更准确、更全面的医疗文档。
COVID-19 疫情和由此产生的安全协议是该行业采用虚拟产品的催化剂，例如我们的产品。 疫情要求我们修改服务交付方式。虽然我们的总体业务模式是让 MDS 在集中的 运营中心工作，但当地的就地避难令和安全限制要求我们在一段时间内暂时将大多数员工 和合同员工转移到在家办公。此外，我们还制定了额外的管理、技术和物理控制措施，以 确保遵守我们的隐私惯例。2022年，在当地 条件允许的范围内，我们开始转移到中央运营中心。2023年上半年，我们将孟加拉国的几乎所有MDS以及印度和斯里兰卡供应商的绝大多数 MDS带回了办公室。
由于 成功 鉴于我们的孟加拉国MDS运营中心以及支持额外增长的需求，我们于2022年下半年开始推出自己的印度MDS运营中心。2022年12月，我们签署了 办公空间的租约，并于 2023 年 2 月开始培训新的 MDS 并为临床医生提供现场支持。印度 MDS 运营中心在 2023 年持续增长 ，现在为我们的提供商提供服务的比例为中等个位数百分点。
我们的 技术愿景是通过将人工智能技术（例如自动语音识别、自然语言处理和大型语言模型）与结构化数据模型相结合，尽可能实现医疗记录创建过程的自动化。尽管医患对话的非结构化 性质给流程的完全自动化带来了挑战，但我们认为，提高 级别的自动化会带来显著的好处，包括提高操作效率、提高医疗记录质量、提高记录质量水平和结构化医疗数据。
我们的 自动化方法基于我们的信念，即协调人与技术的互动可以产生最高的音符质量。我们 培训我们的 MDS 成为使用我们的技术工具的专家，以确保其始终如一地高效地提供高质量、结构化的 医疗记录。
关键指标
我们会定期审查以下 关键指标，以衡量我们的业绩，确定影响我们业务的趋势，制定财务预测，做出战略性业务 决策并评估营运资金需求。
| 截至9月30日的三个月 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
| 关键指标 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 临床医生的平均服务人数 | 1,650 | 1,121 | 1,517 | 1,041 | ||||||||||||
| 每位临床医生的平均年收入 | $ | 28,300 | $ | 27,800 | $ | 28,000 | $ | 28,100 | ||||||||
| 以美元为基础的净收入保留 | 157 | % | 130 | % | 147 | % | 130 | % | ||||||||
26
服务人员中的平均临床医生人数：我们将在职临床医生定义为使用 我们服务的个人医生、执业护士或其他医疗保健专业人员。我们对测量期内所有月份的月底在职临床医生人数以及测量期前一个月底在职的临床医生 人数进行平均值。我们认为，在职临床医生 平均人数的增长是衡量我们业务表现的关键指标，因为它表明了我们渗透市场和发展业务的能力。 我们的大多数客户合同都包含最低服务水平，从最低的每月 60 小时到最高 200 小时不等。 更高的每月工作时间等于更高的每位临床医生的收入。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，在职临床医生的平均人数分别从1,121人增长了47％至1,650人，从截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的1,041人分别增长了46％，达到1,517人。
每位临床医生的平均年收入 ：每位临床医生的平均收入由在 期间确认的总收入（不包括数据服务收入）除以同期在职临床医生的平均人数确定。使用每个月底在职的临床医生人数 ，我们得出本报告所述期间在职临床医生的平均人数。每位 临床医生的平均年收入将根据临床医生要求的最低服务时间、定价和我们的产品组合而有所不同。在截至2023年9月30日的三个月，每位临床医生的平均年收入 从截至2022年9月30日的三个月的27,800美元略有增长。在截至2023年9月30日的九个月中，每位临床医生的平均年收入从截至2022年9月30日的九个月的28,100美元略有下降。
基于美元的净收入 留存率：我们将 “健康企业” 定义为一家公司或医生网络，目前至少有 50 名临床医生 雇用或附属机构，他们可以使用我们的服务。以美元为基础的净收入保留率是根据截至该期末十二个月的健康企业 的收入与截至本期末来自同一健康企业的收入或 本期收入的比较来确定的。本期收入包括任何扩张或新产品，扣除过去 十二个月的收缩或流失，但不包括本期新健康企业的收入。我们认为，以美元为基础的净收入保留率的增长 是衡量我们业务表现的关键指标，因为它表明我们有能力通过扩大用户、产品和价格来增加现有客户 群的收入，以及我们留住现有客户的能力。在截至2023年9月30日的三个月中，我们以美元为基础的年度净 收入保留率提高到157％，而截至2022年9月30日的三个月中，这一比例为130％。从历史上看，现有客户的增长占我们总收入增长的大部分。在截至2023年9月30日的九个月中，我们以美元为基础的年度净收入 留存率从截至2022年9月30日的九个月的130％增至147％。
运营结果的组成部分
收入
我们的收入主要包括 我们向客户收取的服务费，用于订阅我们的环境医疗文件和临床支持解决方案。我们根据合同收取订阅费 ，这些合同的初始期限通常为一年，在初始期限后自动续订，并且通常 在最初的一年期限结束后会收到90天的取消通知。客户流失，因为这与我们的企业客户有关 很少发生。在2022财年、2021年、2019年、2018年和2017财年，我们没有失去任何健康企业客户。2023年第一季度，我们失去了一家健康企业 客户，这是我们最小的客户之一。我们在2020财年失去了三名健康企业客户，COVID-19 疫情对这些客户造成的经济 压力是造成这些损失的主要因素，但同年我们还赢得了三家新的 健康企业客户。订阅收入主要由使用我们服务的临床医生人数、 每月合同的最低工时数以及合约的月度价格所驱动。对于订阅我们的服务，我们通常会提前一到三个月 向客户开具发票。对于使用超过每月最低工时数的客户，我们有能力 按规定的合同价格为额外使用的小时开具账单。我们还提供前期实施服务，例如对临床医生的设施进行 Wi-Fi 评估、向临床医生运送设备和配件、测试、选择和分配 MDS、 获取 MDS 的 EHR 系统凭证以及临床医生培训。与实施工作相关的收入将推迟到 我们启用我们的服务，然后在合同的初始期限内按比例进行确认。
27
收入成本和 毛利润
收入成本 。我们的收入成本主要包括 MDS 的成本，其中一些是我们供应商的员工，一些 是我们的员工、他们的直接主管、临床医生支持和技术支持。收入成本还包括运营我们基于 SaaS 的平台的基础架构 成本，例如托管费和为使用其技术而支付给各第三方合作伙伴的费用， 加上硬件折旧以及我们提供给临床医生的设备和配件的运费。
总利润。我们的毛利润是通过从收入中减去收入成本来计算的。毛利率以 占总收入的百分比表示。我们的毛利润可能会随着收入的波动以及提供服务的MDS中心组合 、运营效率、产品组合以及我们的技术支出和客户 支持的变化而波动。
我们的 毛利润因 MDS 中心而异。我们计划以最佳质量和最高的毛利率专注并发展MDS中心的运营。我们打算继续在平台基础设施上投入更多资源。我们还将继续投资于 Notebuilder 等技术 创新，以降低 MDS 所需的工作量和交付服务所需的总体 MDS 数量。 我们预计，这些优化工作和技术投资将提高我们平台的效率和能力，使 我们能够随着时间的推移提高毛利率。这些领域的投资水平和时间、MDS中心的组合以及我们的 产品的组合，可能会影响我们未来的收入成本。
一般和管理 费用
一般 和管理费用主要包括运营管理、财务、会计、信息 技术、合规、法律和人力资源人员、董事会费用以及我们在孟加拉国的业务支持团队的员工薪酬成本。 此外，一般和管理费用包括非人员费用，例如设施、法律、会计、软件实施 费用、合规性测试、投资者关系、保险费和其他专业费用，以及未分配给其他部门的其他支持性公司费用 。我们预计，随着业务 的增长，按绝对美元计算，我们的一般和管理费用将增加，但我们预计未来几年一般和管理费用占收入的百分比将下降。
销售和营销 费用
销售 和营销费用主要包括与销售和营销相关的员工薪酬成本，包括工资、福利、 奖金和股票薪酬、一般营销活动和促销活动成本、差旅相关费用以及 分配的管理费用。销售和营销费用还包括新临床医生的入职费用以及广告和其他 营销活动的费用。广告按发生时计费。随着我们扩大销售和营销工作以及入职能力，我们预计，按绝对美元计算，我们的销售和营销费用将增加 。
研究与开发 费用
研究 和开发费用由设计、开发、测试和改进我们的产品和服务的成本组成，通常是 产生的费用。这些成本主要包括人员成本，包括我们的开发人员的工资、福利、奖金和股票薪酬 。研发费用还包括直接的 MDS 培训费用、产品管理、第三方 合作伙伴费用和第三方咨询费用。我们预计，随着我们 业务的增长，我们的研发费用按绝对美元计算将增加。
利息支出， 净额
净利息 支出主要包括债务产生的利息和与 债务折扣摊销相关的非现金利息支出。利息支出被我们在计息 储蓄账户或货币市场基金中持有的现金余额中获得的任何利息收入所抵消。
28
其他收入（支出）
其他 收入（支出）主要包括孟加拉国政府的补助收入，以及以本位货币以外的其他货币计价的交易因汇率 汇率波动而产生的外币收益和损失。
下表汇总了 我们在所述期间的经营业绩：
| 截至9月30日的三个月 | 九个月已结束 9月30日 | |||||||||||||||
| （以千计，股票和每股数据除外） | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 收入 | $ | 11,767 | $ | 7,864 | $ | 32,175 | $ | 22,182 | ||||||||
| 收入成本 | 5,937 | 4,274 | 16,894 | 12,277 | ||||||||||||
| 毛利 | 5,830 | 3,590 | 15,281 | 9,905 | ||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | 4,568 | 4,136 | 13,535 | 12,355 | ||||||||||||
| 销售和营销 | 2,729 | 2,304 | 7,941 | 6,944 | ||||||||||||
| 研究和开发 | 2,936 | 2,608 | 8,236 | 7,537 | ||||||||||||
| 运营费用总额 | 10,233 | 9,048 | 29,712 | 26,836 | ||||||||||||
| 运营损失 | (4,403 | ) | (5,458 | ) | (14,431 | ) | (16,931 | ) | ||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||
| 利息支出 | (642 | ) | (316 | ) | (1,608 | ) | (1,302 | ) | ||||||||
| 利息收入 | 288 | 59 | 726 | 68 | ||||||||||||
| 灭火损失 | — | — | — | (1,097 | ) | |||||||||||
| 认股权证负债公允价值的变化 | (36 | ) | — | (105 | ) | |||||||||||
| 其他收入 | 470 | 244 | 907 | 452 | ||||||||||||
| 所得税前净亏损 | (4,323 | ) | (5,471 | ) | (14,511 | ) | (18,810 | ) | ||||||||
| 所得税支出 | 84 | 19 | 168 | 40 | ||||||||||||
| 净亏损 | $ | (4,407 | ) | (5,490 | ) | (14,679 | ) | (18,850 | ) | |||||||
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的比较：
收入
| 截至9月30日的三个月 | $ | % | ||||||||||||||
| （以千计） | 2023 | 2022 | 改变 | 改变 | ||||||||||||
| 收入 | $ | 11,767 | $ | 7,864 | $ | 3,903 | 50 | % | ||||||||
在截至2023年9月30日的三个月中，收入增加了390万美元 ，达到1180万美元，而截至2022年9月30日的三个月，收入为790万美元。增长主要归因于在职临床医生的平均人数增加了47％，以及ARPU增长了2％ 。在职临床医生人数的增加主要是由我们现有的健康企业增加医生所推动的。 在截至2023年9月30日的三个月中，基于美元的净收入保留率为157％。收入的增长还归因于 来自新医生执业集团的增长和我们Notes业务的增长。
29
收入成本和毛利率
| 截至9月30日的三个月 | $ | % | ||||||||||||||
| （以千计） | 2023 | 2022 | 改变 | 改变 | ||||||||||||
| 收入成本 | $ | 5,937 | $ | 4,274 | $ | 1,663 | 39 | % | ||||||||
在截至2023年9月30日的三个月中，收入成本增加了 170万美元至590万美元，而截至2022年9月30日的三个月，收入成本为430万美元。这一增长主要归因于支持临床医生在职 增长的MDS成本增加了150万美元。此外，由于我们使用了 更多的自动语音识别（“ASR”），随着临床医生人数的增加，云托管成本以及硬件支出的折旧和摊销额增长了10万美元，并且购买了更多的 设备。由于我们的MDS业务、云托管和客户支持方面的运营效率，在截至2023年9月30日的三个月中，我们的毛利率为49.5％ ，而截至2022年9月30日的三个月，毛利率为45.7％。
一般和管理费用
| 截至9月30日的三个月 | $ | % | ||||||||||||||
| （以千计） | 2023 | 2022 | 改变 | 改变 | ||||||||||||
| 一般和行政 | $ | 4,568 | $ | 4,136 | $ | 432 | 10 | % | ||||||||
在截至2023年9月30日的三个月中，一般和管理 支出增加了40万美元，达到460万美元，而截至2022年9月30日的 三个月中为410万美元。这一增长归因于在职员工的工资和薪金相关成本增加了40万美元 ，这两者都是由于加薪推迟到7月，也归因于员工人数的增长。此外，由于孟加拉国扩建新大楼导致租金成本增加，设施成本增加了10万美元。最后，由于现有软件和更多软件应用程序的用户增加，软件支出增加了10万美元 。 因降低保险费而节省的10万美元和招聘费用减少10万美元所抵消。
销售和营销费用
| 截至9月30日的三个月 | $ | % | ||||||||||||||
| （以千计） | 2023 | 2022 | 改变 | 改变 | ||||||||||||
| 销售和营销 | $ | 2,729 | $ | 2,304 | $ | 425 | 18 | % | ||||||||
在截至2023年9月30日的三个月中，销售和营销费用 增加了40万美元，达到270万美元，而截至2022年9月30日的三个月中，销售和营销费用增加了230万美元。20万美元的增长归因于我们的客户成功团队增加了员工，以支持 的扩张销售和对不断增长的客户群的支持，而我们的客户入职团队的增长使支出又增加了10万美元 。剩余的10万美元增长来自广告和公共关系支出的增加。
30
研究与开发费用
| 截至9月30日的三个月 | $ | % | ||||||||||||||
| （以千计） | 2023 | 2022 | 改变 | 改变 | ||||||||||||
| 研究和开发 | $ | 2,936 | $ | 2,608 | $ | 328 | 13 | % | ||||||||
在截至2023年9月30日的三个月中，研发 支出增加了30万美元，达到290万美元，而截至2022年9月30日的 三个月中为260万美元。研发费用增加了30万美元，这主要是由于在工程和产品方面的额外投资 以及增加的10万美元培训支出。这被来自应用程序开发的20万美元的 软件支出所抵消 Augmedix Go.
其他收入（支出）
| 截至9月30日的三个月 | $ | % | ||||||||||||||
| （以千计） | 2023 | 2022 | 改变 | 改变 | ||||||||||||
| 利息支出 | $ | (642 | ) | $ | (316 | ) | $ | (326 | ) | 103 | % | |||||
| 利息收入 | 288 | 59 | 229 | 388 | % | |||||||||||
| 认股权证负债公允价值的变化 | (36 | ) | — | (36 | ) | 100 | % | |||||||||
| 其他收入 | 470 | 244 | 226 | 93 | % | |||||||||||
| $ | 80 | $ | (13 | ) | $ | 93 | (715 | )% | ||||||||
在截至2023年9月30日的三个月中，我们的利息支出增加了30万美元，达到60万美元，而截至2022年9月30日的三个月，我们的利息支出为30万美元。这一增长归因于联邦基金利率的提高，加上 的未偿债务总额增加，我们的债务利率上升。在截至2023年9月30日的三个月 中，我们的利息收入增加了20万美元，达到30万美元，而截至2022年9月30日的三个月为10万美元，这要归因于更高的利率和 对货币市场基金的使用增加。
在截至2023年9月30日的三个月中，其他收入增加了30万美元，至50万美元，而截至2023年9月30日的三个月中为20万美元。增长的主要原因是该公司因在孟加拉国进行的 投资而从孟加拉国政府那里获得了30万美元的激励金。
31
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的对比：
收入
| 截至9月30日的九个月 | $ | % | ||||||||||||||
| （以千计） | 2023 | 2022 | 改变 | 改变 | ||||||||||||
| 收入 | $ | 32,175 | $ | 22,182 | $ | 9,993 | 45 | % | ||||||||
在截至2023年9月30日的九个月中，收入增长了45％，即 1,000万美元，达到3,220万美元，而截至2022年9月30日的九个月中，收入为2,220万美元。这一增长主要归因于在职临床医生的平均人数增加了46％，但由于急诊室轮班制的临床医生比例增加，ARPU的名义下降略有抵消。 在职临床医生平均人数的增加主要是由我们现有的健康企业增加医生，以及使用Augmedix Notes的临床医生数量的增长以及新客户的增加所推动的。在截至2023年9月30日的九个 个月中，以美元计算的净收入保留率为147％。
收入成本和毛利率
| 截至9月30日的九个月 | $ | % | ||||||||||||||
| （以千计） | 2023 | 2022 | 改变 | 改变 | ||||||||||||
| 收入成本 | $ | 16,894 | $ | 12,277 | $ | 4,617 | 38 | % | ||||||||
在截至2023年9月30日的九个月中，收入成本增加了 460万美元至1,690万美元，而截至2022年9月30日的九个月中，收入成本为1,230万美元。增长主要归因于 服务的临床医生增加，MDS成本增加了430万美元。此外，由于增加了新的临床医生，以及在基于消费的 技术上用于推动自动化的支出增加，云托管成本增加了20万美元。最后，由于临床医生的增长，硬件折旧增加了20万美元。截至2023年9月30日的九个月中， 的毛利率为47.5％，而截至2022年9月30日的九个月中，毛利率为44.7％。
一般和管理费用
| 截至9月30日的九个月 | $ | % | ||||||||||||||
| （以千计） | 2023 | 2022 | 改变 | 改变 | ||||||||||||
| 一般和行政 | $ | 13,535 | $ | 12,355 | $ | 1,180 | 10 | % | ||||||||
在截至2023年9月30日的九个月中，一般和管理 支出增加了120万美元，达到1,350万美元，而截至2022年9月30日的九个月中， 的支出为1,240万美元。这一增长归因于与债务 修正案和股权筹集相关的律师费增加了30万美元。由于董事会费用和HITRUST认证 成本的增加，以及与孟加拉国新大楼相关的20万美元设施成本，也增加了30万美元。剩余的40万美元归因于工资和薪金相关支出的增加，这既是由于员工人数的增长，也是由于2023年7月对美国员工实施的加薪。
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销售和营销费用
| 截至9月30日的九个月 | $ | % | ||||||||||||||
| （以千计） | 2023 | 2022 | 改变 | 改变 | ||||||||||||
| 销售和营销 | $ | 7,941 | $ | 6,944 | $ | 997 | 14 | % | ||||||||
在截至2023年9月30日的九个月中，销售和营销费用增加了100万美元，达到790万美元 ，而截至2022年9月30日的九个月中，销售和营销费用为690万美元。 的增长归因于扩大客户入职团队以支持越来越多的临床医生 推出我们的服务，增加了50万美元的额外费用，在营销和公共关系方面的额外支出为20万美元，以及客户成功管理和分析与洞察团队的 合计薪资增加了40万美元，但销售团队的工资减少20万美元 部分抵消了这一增长。
研究和开发费用
| 截至9月30日的九个月 | $ | % | ||||||||||||||
| （以千计） | 2023 | 2022 | 改变 | 改变 | ||||||||||||
| 研究和开发 | $ | 8,236 | $ | 7,537 | $ | 699 | 9 | % | ||||||||
在截至2023年9月30日的九个月中，研发 的支出增加了70万美元，达到820万美元，而截至2022年9月30日的 九个月中为750万美元。增长主要归因于对工程和产品 员工人数的70万美元投资以及更高的薪水，但被40万美元的应用程序开发成本资本化所抵消 Augmedix Go。 剩余的40万美元支出增长是由培训成本增加所推动的，目的是增加我们的MDS能力，以满足 我们更大的临床医生用户群的服务需求。
其他收入（支出）
| 截至9月30日的九个月 | $ | % | ||||||||||||||
| （以千计） | 2023 | 2022 | 改变 | 改变 | ||||||||||||
| 利息支出 | $ | (1,608 | ) | $ | (1,302 | ) | $ | (306 | ) | (23 | )% | |||||
| 利息收入 | 726 | 68 | 658 | 968 | % | |||||||||||
| 债务清偿损失 | — | (1,097 | ) | 1,097 | (100 | )% | ||||||||||
| 认股权证负债公允价值的变化 | (105 | ) | — | (105 | ) | (100 | )% | |||||||||
| 其他 | 907 | 452 | 455 | 101 | % | |||||||||||
| $ | (80 | ) | $ | (1,879 | ) | $ | 1,799 | (96 | )% | |||||||
在截至2023年9月30日的九个月中，我们的利息支出增加了 30万美元至160万美元，而截至2022年9月 30日的九个月中为130万美元。这一增长归因于联邦基金利率上升导致债务利率上升，再加上未偿债务总额的增加 。在截至2023年9月30日的九个月中，由于货币市场基金的使用增加和利率的提高，我们的利息收入增加了70万美元，达到70万美元。由于去年我们的债务融资再融资，截至2023年9月30日的九个月中，债务清偿损失与2022年9月30日相比减少了110万美元。由于我们的认股权证 负债公允价值的变化，在截至2023年9月30日的九个月中， 与2022年9月30日相比减少了10万美元。
在截至2023年9月30日的九个月中，其他收入增加了50万美元，这主要是由于该公司因在孟加拉国的投资而收到的孟加拉国政府激励金 增加了20万美元，外汇收益为30万美元。
此外，如果我们需要额外的未来融资， 无法保证此类融资将以我们可接受或完全可以接受的条件提供。
33
流动性和资本资源
我们的主要流动性来源是出售普通股、2020年之前的优先股中筹集的现金，以及通过各种融资机制进行股权融资和借款筹集的现金，下文 将对此进行进一步描述。截至2023年9月30日，我们拥有2,230万美元的现金资源，其中包括70万美元的限制性现金，用于保障我们的信用卡 信用卡余额，用于根据经营租赁以房东的名义抵押信用证，以及为符合条件的孟加拉国员工设立的离职后 储蓄基金。自2013年Augmedix成立至今，我们 主要通过私募和公开出售约2.05亿美元的优先股和普通股以及来自各种债务安排的 来为我们的业务提供资金。正如我们未经审计的中期简明合并财务报表附注1所述，自成立以来，我们的运营产生了 经常性亏损和负现金流，截至2023年9月30日的累计赤字为1.405亿美元。迄今为止，我们一直依靠债务和股权融资为运营提供资金，我们预计亏损和负现金流将继续下去， 主要是由于持续的研究、开发和营销工作。我们的现金余额将提供足够的资源， 满足自2023年9月30日10-Q表提交之日起十二个月以上的营运资金需求。从长远来看，如果我们 无法从新产品和现有产品中产生足够的收入，则可能需要额外的债务或股权融资，同时减少 支出。
下表汇总了我们在所列每个期间的现金来源和用途：
| 截至9月30日的九个月 | ||||||||
| （以千计） | 2023 | 2022 | ||||||
| 提供的现金（用于）： | ||||||||
| 经营活动 | $ | (14,468 | ) | $ | (12,387 | ) | ||
| 投资活动 | (1,912 | ) | (816 | ) | ||||
| 筹资活动 | 16,989 | (1,244 | ) | |||||
| 汇率变动对现金和限制性现金的影响 | (311 | ) | (143 | ) | ||||
| 现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少） | $ | 298 | $ | (14,590 | ) | |||
运营活动
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，用于经营活动的现金分别为1,450万美元和1,240万美元。在截至2023年9月30日的九个月中，用于经营活动 的现金主要来自我们1470万美元的净亏损，其中包括390万美元的非现金费用 和360万美元的营运资金的增加。
在截至2022年9月30日的九个月中，用于经营活动的现金 主要来自我们1,890万美元的净亏损，其中包括430万美元的非现金费用 ，以及减少的220万美元的营运资金。
投资活动
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，用于投资活动的现金分别为190万美元和80万美元。用于投资活动的现金 来自两个报告期的财产和设备的资本支出。
融资活动
在截至2023年9月30日的九个月中，融资 活动提供的现金为1,700万美元，主要来自扣除发行成本后的普通股和认股权证的1180万美元发行、500万美元的债务收益以及20万美元来自股票期权的行使。
在截至2022年9月30日的九个月中，用于融资活动 的现金为120万美元，主要来自1,500万美元的债务收益， 被偿还现有债务协议的1,610万美元、退出费以及与 新债务安排相关的10万美元融资成本付款所抵消。
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合同义务和承诺
以下内容总结了 我们截至 2023 年 9 月 30 日的重要合同义务：
| 按期到期的付款 | ||||||||||||||||||||
| 小于 | 超过 | |||||||||||||||||||
| （以千计） | 总计 | 1 年 | 1-3 年 | 4-5 岁 | 5 年 | |||||||||||||||
| 长期债务债务（不包括利息） | 21,000 | 10,000 | 11,000 | — | — | |||||||||||||||
| 经营租赁义务 | 4,041 | 360 | 2,831 | 850 | — | |||||||||||||||
| 云计算的义务 | 1,300 | 1,300 | — | — | — | |||||||||||||||
| 总计 | $ | 26,341 | $ | 11,660 | $ | 13,831 | $ | 850 | $ | — | ||||||||||
资产负债表外安排
截至2023年9月30日， 我们与未合并的实体或金融合作伙伴关系没有任何关系，例如通常被称为结构化 融资或可变利益实体的实体，这些实体本来是为了促进资产负债表外 安排或其他合同范围狭窄或有限的目的而设立的。
关键会计政策与估计
除了我们未经审计的中期简明合并财务报表 附注2所述外，我们在2023年4月17日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的10-K表中包含的关键会计政策和重大判断 及估算未发生重大变化。
乔布斯法案会计选举
根据乔布斯法案的定义，我们是一家新兴成长 公司。根据乔布斯法案，新兴成长型公司可以推迟采用在《乔布斯法案》颁布后发布的新会计准则或修订后的会计准则 ，直到这些准则适用于私营公司为止。我们选择使用 这一延长的过渡期来遵守新的或修订的会计准则，这些准则对上市 和私营公司有不同的生效日期，直至我们 (i) 不再是新兴成长型公司或 (ii) 肯定地 并不可撤销地选择退出《就业法》中规定的延长的过渡期。如合并财务报表附注2所述，我们已选择提前采用某些新的会计 准则。因此，这些财务报表可能无法与截至上市公司生效之日遵守新的或经修订的会计公告的公司进行比较。
最近发布的会计公告
未经审计的财务报表附注2中披露了对最近发布的 会计公告的描述，这些声明可能会影响我们的财务状况和经营业绩。
项目 3.关于市场风险的定量和定性披露。
根据《交易法》第 12b-2 条的规定，我们是一家规模较小的申报 公司，无需提供本项目所要求的信息。
35
项目 4.控制和程序。
管理层对我们的披露控制和程序的 评估
披露 控制和程序是控制措施和其他程序，旨在确保在 美国证券交易委员会规则和表格规定的时间段内，记录、处理、汇总和报告我们根据《交易法》提交或提交的 报告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限于控制和程序，旨在确保 积累根据《交易法》提交或提交的公司报告中要求披露的信息， 传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
我们 不希望我们的披露控制和程序能够防止所有错误和所有欺诈事件。披露控制和 程序，无论构思和运作多么周密，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。 此外，披露控制和程序的设计必须反映资源限制这一事实，并且必须将收益 与其成本相比加以考虑。披露控制和程序的设计还部分基于对未来事件可能性的某些假设 ，并且无法保证任何设计在 所有潜在的未来条件下都能成功实现其既定目标。
自2023年9月30日起，根据《交易法》第13a-15条和第15d-15条的要求，我们的首席执行官兼首席财务 官对我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。根据 他们的评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序（如《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条中定义的 ）在合理的保证水平上没有生效，原因是 我们对技术会计分析的内部控制存在重大缺陷，以及公司会计 政策的定期审查和适用增长了，业务也发生了变化。尽管存在重大弱点，但管理层得出的结论是， 本10-Q表中包含的合并财务报表在所有重大方面均公允列报了公司在根据公认会计原则披露期间的财务 状况、经营业绩和现金流。
解决实质性缺陷的补救措施
截至2022年9月30日，我们对会计政策应用的内部控制存在重大缺陷。重大 弱点是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合，因此 存在合理的可能性，即无法及时预防或发现合并财务报表的重大错报。 发现的重大缺陷是我们的财务职能部门缺乏足够的资源来满足我们的财务报告要求。 随着我们公司的发展，这一重大缺陷导致管理层对会计政策的审查不足。管理层继续 审查内部控制环境的整体设计并做出必要的更改，包括在所有相关会计政策的年度审查中实施额外的内部 控制措施，特别是在我们的运营发生变化的领域。我们将 为我们的财务职能增加额外的资源和专业知识，以提高财务报告内部控制的有效性。 直到适用的补救控制措施运行了足够长的一段时间 并且管理层通过测试得出这些控制措施有效运作的结论，才会认为重大缺陷已得到修复。尽管我们计划尽快完成此补救程序 ，但我们目前无法估计需要多长时间。
财务 报告内部控制的变化
在截至2023年9月30日 的季度中，我们对财务报告的内部控制没有变化，其定义见根据《交易法》颁布的第13a-15 (f) 和15 (d) -15 (f) 条，这些变化对我们对财务报告的 内部控制产生了重大影响或合理可能产生重大影响。
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第二部分-其他信息
项目 1.法律诉讼。
我们不是任何未决法律 诉讼的当事方。我们可能会不时参与正常业务过程中出现的诉讼和法律诉讼。
商品 1A。风险因素。
除了本10-Q表季度报告 中列出的其他信息外，您还应仔细考虑我们于2023年4月17日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中讨论的因素。与我们在截至2022年12月 31日财年的10-K表年度报告中报告的信息相比，报告的风险因素并未发生重大变化。
项目 2。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
没有。
项目 3。优先证券违约。
不适用。
项目 4。矿山安全披露。
不适用。
项目 5。其他信息。
在截至2023年9月 30日的三个月中，我们的董事或执行官均未通过、修改或终止任何旨在满足第10b5-1（c）条或S-K法规第408（c）条所定义的 “非规则 10b5-1交易安排” 的 购买或出售我们证券的合同、指示或书面计划。
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项目 6.展品。
以下是作为本10-Q表季度报告 部分提交的证物清单。如有说明，则以引用方式纳入先前提交的证物。对于以引用方式纳入的证物 ，注明了先前申报中证物的位置。
| 展览 数字 |
描述 | |
| 2.1 | 特拉华州的一家公司Malo Holdings Corporation、特拉华州 公司August Acquisition Corp和特拉华州的一家公司Augmedix, Inc. 之间的协议 和合并重组计划（参照2020年10月9日向美国证券交易委员会提交的表格8-K 最新报告附录2.1合并）。 | |
| 3.1 | 重述的 公司注册证书，于2020年10月5日向特拉华州国务卿提交（引用 并入2020年10月9日向美国证券交易委员会提交的当前8-K表报告附录3.2） | |
| 3.2 | 重述 章程（参照2020年10月9日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告的附录3.3纳入其中） | |
| 10.1* | 第四个 综合修正案由Augmedix Operating Corp. f/k/a Augmedix, Inc.、Dignity Health、Dignity 健康医学基金会和太平洋中央海岸健康中心于 2023 年 7 月 11 日生效（引用于 2023 年 7 月 14 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表中当前报告 附录 10.1）. | |
| 10.2* | 第五个 综合修正案由Augmedix Operating Corp. f/k/a Augmedix, Inc.、Dignity Health、 尊严健康医疗基金会和太平洋中央海岸健康中心于2023年10月10日签署（参照2023年10月13日向美国证券交易委员会提交的当前 表格8-K报告的附录10.1）签署。 | |
| 10.3 | Augmedix Operating Corp. 和 Turo Inc. 于 2023 年 10 月 31 日签订的《转租协议》修正案 （参照 2023 年 11 月 6 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告附录 10.1 纳入） | |
| 31.1+ | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证 。 | |
| 31.2+ | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证 。 | |
| 32.1# | 首席执行官认证 根据《美国法典》第 18 章第 1350 条，该条款是根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的。 | |
| 32.2# | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官的认证 。 | |
| 101.INS | 内联 XBRL 实例文档。 | |
| 101.SCH | 行内 XBRL 分类法扩展架构文档。 | |
| 101.CAL | Inline XBRL 分类法扩展计算链接库文档。 | |
| 101.DEF | Inline XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 | |
| 101.LAB | Inline XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。 | |
| 101.PRE | Inline XBRL 分类法扩展演示文稿链接库文档。 | |
| 104 | Cover Page 交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。 |
| # | 根据《美国法典》第18条第1350条，本认证仅作为本10-Q表季度报告的附带提供，不是为了经修订的1934年《证券交易法》第18条的目的而提交的，也不得以其他方式受该节的责任约束，也不得将其视为以提及方式纳入注册人根据经修订的1933年《证券法》或经修订的1934年《证券交易法》提交的任何文件中在本协议发布之日之前或之后，无论其中的任何通用公司语言为何备案。 |
| + |
随函提交。 |
| * | 根据美国证券交易委员会的规定，该展览的部分内容（用星号表示）已被省略。 |
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签名
根据1934年《证券 交易法》的要求，注册人已正式要求下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
| AUGMEDIX, INC. （注册人） | ||
| 日期：2023 年 11 月 13 日 | 来自： | /s/ 伊曼纽尔·克拉卡里斯 |
| 姓名： | 伊曼纽尔·克拉卡里斯 | |
| 标题： | 总裁、首席执行官兼秘书 | |
| （首席执行官） | ||
| 日期：2023 年 11 月 13 日 | 来自： | /s/ 保罗·吉诺基奥 |
| 姓名： | 保罗·吉诺基奥 | |
| 标题： | 首席财务官 | |
| （首席会计和财务官） | ||
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