97 号展品
景顺数据库农业基金(“DBA”)
景顺数据库基本金属基金(“DBB”)
景顺数据库大宗商品指数追踪基金(“DBC”),
景顺数据库能源基金(“DBE”)
景顺数据库石油基金(“DBO”)
景顺德铁贵金属基金(“DBP”)
景顺数据库美元指数看涨基金(“UUP”)和
景顺DB美元指数看跌基金(“UDN”)
景顺银河比特币ETF(“BTCO”)
(统称为 “基金”)
补偿基于激励的薪酬的政策
根据经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第10D条及其相关法规以及适用的交易所上市规则,作为基金管理所有者和/或赞助商的景顺资本管理有限责任公司(“公司”)的管理委员会(“董事会”)已代表每只基金通过了一项政策(“政策”),为基金提供补偿在基金需要编制会计报告的情况下,受保高管获得的某些基于激励的薪酬(定义见下文)重报是因为其严重不符合证券法的任何财务报告要求。
本政策的管理和执行委托给董事会。董事会根据本政策对任何或所有受保高管的决定不必统一,将是最终决定并具有约束力。
本政策自2023年12月1日(“生效日期”)起生效。
本政策涵盖受《交易法》第16条约束的每位基金现任或前任高管(均为 “受保高管”)。[1]
本政策适用于受保高管在2023年10月2日当天或之后获得的任何基于激励的薪酬,包括但不限于奖金和奖励,这些薪酬全部或部分在实现任何财务报告措施后获得(定义见下文)(“承保薪酬”)。财务报告措施是根据编制养恤基金财务报表时使用的会计原则确定和列报的衡量标准,以及全部或部分源自此类措施的任何衡量标准。
本政策适用于在业绩期内随时担任受保高管的公司员工或高级管理人员获得的任何承保薪酬,而该基金的某类证券在国家证券交易所或国家证券协会上市。
即使承保薪酬的支付或发放发生在该期间结束之后,受保高管也将被视为在基金财政期内获得了承保薪酬,即便承保薪酬的支付或发放是在该财政期结束之后支付的。
如果公司董事会认定,由于基金严重不遵守证券法的任何财务报告要求,基金需要编制会计重报,包括为更正先前发布的财务报表中与先前发布的财务报表相关的错误而需要的任何会计重报,或者如果错误在本期得到纠正或在本期未更正则会导致重大错报(例如会计重报),一个”重报”),董事会应审查受保高管在要求财务重报日期(定义见下文)之前的三年内获得的承保薪酬。无论公司是否提交了重报的财务报表,在适用法律允许的最大范围内,董事会均应合理迅速地寻求收回授予或支付给受保高管的任何承保薪酬,无论是现金还是股权形式(计算时不考虑已缴纳的任何税款),前提是且范围为:
如果在确定发放或支付的承保薪酬时考虑到了一定财务业绩的实现情况,但承保薪酬不是按公式发放或支付的,则董事会应自行决定应减少或收回付款或赔偿金的金额(如果有)。
就本政策而言,“所需财务重报日期” 是以下日期中较早的日期:
为避免疑问,受保高管将被视为在奖励中规定的财务报告指标实现的基金财政期内获得了承保薪酬,即使受保高管仍受该奖励的额外付款条件的约束。
董事会将自行决定收回错误发放的承保补偿金的方法,其中可能包括但不限于:
就本文而言,“股权收益” 是指受保高管实现的所有收益(i)与公司限制性股票奖励、限制性股票单位或其他股票奖励(为避免疑问起见,包括任何绩效奖励)的归属或结算,以及(ii)出售基金股票所得的所有收益,在每种情况下均为激励性薪酬。
根据适用的联邦证券法和交易所上市规则,董事会不得寻求补偿任何错误发放的承保补偿:
基金不得赔偿任何受保高管因错误发放的承保赔偿金或根据本政策条款收回的任何承保补偿金的损失,或与基金行使其在本政策下的权利有关的任何索赔。
基金应根据联邦证券法的要求对本政策进行所有必要的披露和申报。
如果本政策的任何条款或任何此类条款对任何受保高管的适用在任何方面被裁定为无效、非法或不可执行,则此类无效、非法或不可执行性不应影响本政策的任何其他条款,无效、非法或不可执行的条款应被视为已修订,以使任何此类条款或应用程序具有可执行性所需的最低限度。
董事会可随时自行决定全部或部分修改、修改或终止本政策,并可采用其认为必要或适当的规则和程序来实施本政策或遵守适用的法律法规。
本政策下的补救措施是对基金可能提出的任何法律和公平索赔或执法机构、监管机构或其他机构可能采取的任何行动的补充,但不能代替这些索赔。这个
基金将来可能会采用额外的补偿条款,或根据法律或法规的要求修改现有要求。
[1]基金没有员工或高级职员;但是,根据《交易法》第16条的规定,董事会已将公司的某些高管指定为基金的执行官。