美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-K/A
（第1号修正案）
（Mark One）
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根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的年度报告
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对于已结束的财年 2023年12月31日
或者
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根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
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在从 ________ 到 ________ 的过渡时期
委员会档案编号 1-11460
（注册人的确切姓名如其章程所示）
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（公司或组织的州或其他司法管辖区）
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（美国国税局雇主识别号）
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（主要行政办公室地址）
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（邮政编码）
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(212 ) 582-1199
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
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每个班级的标题
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交易品种
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注册的每个交易所的名称
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根据《证券法》第405条的规定，用复选标记表明注册人是否是知名的经验丰富的发行人。是的 ☐ 没有 ☒
根据该法第13条或第15（d）条，用复选标记注明注册人是否无需提交报告。是的 ☐ 没有 ☒
用复选标记表明注册人 (1) 在过去 12 个月内（或注册人需要提交此类报告的较短期限）是否提交了 1934 年《证券
交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否受申报要求的约束。 是的 ☒ 不 ☐
用复选标记表明注册人在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短期限）中，是否以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 条）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件
。 是的 ☒ 不 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小的
申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
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大型加速过滤器 ☐
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加速过滤器 ☐
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规模较小的申报公司
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新兴成长型公司
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如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期，因为
遵守根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否已根据萨班斯-奥克斯利法案（15 U.S.C. 7262 (b)）第 404 (b) 条提交了管理层对其财务报告内部控制有效性的评估报告和证明，
是由编制或发布审计报告的注册公共会计师事务所进行的。☐
如果证券是根据该法第12（b）条注册的，请用复选标记注明申报中包含的
注册人的财务报表是否反映了对先前发布的财务报表错误的更正。 ☐
用勾号指明这些错误更正中是否有任何是需要对注册人的任何执行官在相关恢复期内根据§240.100-1 (b) 获得的基于激励的
薪酬进行回收分析的重述。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见该法第12b-2条）。是的 ☐ 没有 ☒
参照当日纳斯达克资本市场普通股的收盘价计算，截至注册人最近完成的第二财季（2023年6月30日）的最后一个工作日，注册人的非关联公司持有的普通股的总市值约为美元9.7 百万。就本决定而言，不包括执行官、董事和百分之十的股东实益拥有的股份，这不代表注册人承认该人的关联公司身份。
截至 2024 年 3 月 12 日，注册人已经 5,410,331
股已发行普通股。
解释性说明
2024年3月14日，Eterna Therapeutics Inc.（“公司”）提交了截至2023年12月
31日财年的10-K表年度报告（“10-K表格”）。本第 1 号修正案（本 “修正案”）的唯一目的是更正附录 23.1 “同意” 中的打字错误 格兰特·桑顿律师事务所 ，独立注册会计师事务所（“同意”）， 纽约、纽约 ，PCAOB ID ，与10-K表格一起提交，以注明其中提及的独立注册会计师事务所报告的正确日期。修订后的
同意书作为附录 23.1 提交。
本修正案以10-K表格的提交日期为准，
并未反映提交10-K表格后发生的事件。没有对公司的财务报表进行其他修改，也没有对10-K表格中包含的任何其他披露进行任何其他修改。本修正案仅供参展。除附录
23.1 外，本修正案未以其他方式更新最初提交或先前修订的任何证物。
此外，根据经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第12b-15条的要求，根据交易所
法第13a-14（a）条或第15d-14（a）条的规定，公司首席执行官和首席财务官的新认证作为本修正案的证物提交。由于本修正案中未包含任何财务报表，并且本修正案不包含或修改有关S-K条例第307和308项的任何披露，因此省略了认证的第3、4和5段。
公司不包括根据美国法典（18 U.S.C. 1350）第18章第63章第1350条进行的认证，因为本修正案没有提交任何财务报表。
1
第四部分
| 项目 15。 |
附件、财务报表附表
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| (a)(3) |
展品。 以下证物随函提交
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展览
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描述
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23.1
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独立注册会计师事务所Grant Thornton LLP的同意
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31.1
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证
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31.2
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根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证
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101.INS
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行内 XBRL 实例文档（实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中）
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101.SCH
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内联 XBRL 分类扩展架构文档
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101.LAB
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内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档
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101.PRE
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内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档
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104
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封面交互式数据文件（格式为行内 XBRL，包含在附录 101 中）
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2
签名
根据经修订的 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条的要求，注册人已正式安排下列签署人代表其签署本报告，并经正式授权.
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ETERNA THERAPEUTICS
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日期：2024 年 3 月 18 日
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来自：
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/s/ 桑德拉·古罗拉
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桑德拉·古罗拉
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财务高级副总裁
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（首席财务官和
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首席会计官）
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