附录 99.2

ALTERG INC.

截至2023年6月30日的季度

目录

 
页号
第一部分
财务信息
 2
第 1 项。
财务报表（未经审计）
 2
 
简明资产负债表——2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日
  2
 
简明运营报表——截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月
  4
 
可赎回可转换优先股、普通股和股东赤字简明报表——2023年6月 30日和2022年6月
  5
 
现金流量简明表——截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月
  6
 
简明财务报表附注
  7
 
1

第一部分-财务信息

第 1 项。财务报表

ALTERG INC.
简明的资产负债表
（以千计，股票和每股数据除外）

 
  
6月30日
    
十二月三十一日
  
   
2023
    
2022
  
   
（未经审计）
        
资产
            
 
            
流动资产
            
 
            
现金和现金等价物
  
$
1,028
    
$
992
  
应收账款（截至2023年6月30日和2022年12月31日分别净额为242美元和336美元的信贷损失）
    
2,194
      
1,831
  
预付费用和其他流动资产
    
504
      
627
  
库存
    
2,477
      
2,624
  
限制性现金
    
51
      
50
  
流动资产总额
    
6,254
      
6,124
  
 
                
长期资产
                
 
                
经营租赁使用权资产
    
1,226
      
1,517
  
财产和设备，净额
    
842
      
863
  
其他资产
    
30
      
30
  
长期资产总额
    
2,098
      
2,410
  
                 
总资产
  
$
8,352
    
$
8,534
  
 
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。

2
ALTERG INC.
简明的资产负债表
（以千计，股票和每股数据除外）

 
  
6月30日
    
十二月三十一日
  
 
  
2023
    
2022
  
   
（未经审计）
        
负债和股东赤字
            
流动负债
            
             
应付账款
   $
2,140
     $
1,986
  
应计补偿
    
777
      
881
  
其他应计负债
    
852
      
846
  
递延收入的本期部分
    
1,286
      
1,362
  
经营租赁负债
    
657
      
648
  
信用额度
    
5,617
      
4,650
  
保修义务
    
176
      
182
  
流动负债总额
    
11,505
      
10,555
  
 
                
长期负债
                
可转换票据
    
1,247
      
1,221
  
递延收入，扣除当期部分
    
861
      
924
  
长期经营租赁负债
    
632
      
935
  
保修义务
    
356
      
323
  
长期负债总额
    
3,096
      
3,403
  
 
                
负债总额
    
14,601
      
13,958
  
 
                
承付款和或有负债
                
                 
面值0.0001美元的可赎回优先股 — 已授权：2023年6月30日和2022年12月31日 11,37万股；已发行和流通：2023年6月30日和2022年12月31日10,766,575股
    
34,198
      
34,198
  
                 
股东赤字：
                
 
                
普通股每股价值0.0001美元——授权： 截至2023年6月30日和2022年12月31日为20,000,000股股票；已发行和流通股票：截至2023年6月30日和2022年12月31日为948,424股。
     1
      1
  
额外的实收资本
    
2,450
      
2,450
  
累计赤字
    
(42,898
)
    
(42,073
)
股东赤字总额
    
(40,447
)
    
(39,622
)
负债总额、可赎回可转换优先股、普通股和股东赤字
  
$
8,352
    
$
8,534
  
 
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
3
ALTERG INC.
简明的运营报表
（未经审计）
（以千计）

 
  
三个月已结束
6月30日
    
六个月已结束
6月30日
  
 
  
2023
    
2022
    
2023
    
2022
  
收入
   $
4,886
     $
4,524
     $
9,554
     $
9,297
  
收入成本
    
2,956
      
2,209
      
5,565
      
4,707
  
 
                                
毛利
    
1,930
      
2,315
      
3,989
      
4,590
  
 
                                
运营费用：
                                
研究和开发
    
421
      
436
      
832
      
899
  
销售和营销
    
1,303
      
1,281
      
2,628
      
2,429
  
一般和行政
    
442
      
413
      
839
      
731
  
 
                                
运营费用总额
    
2,166
      
2,130
      
4,299
      
4,059
  
 
                                
经营（亏损）/收入
    
(236
)
    
185
      
(310
)
    
531
  
                                 
财务费用，净额
    
271
      
213
      
530
      
418
  
其他收入
    
8
      
376
      
15
      
375
  
 
                                
净额（亏损）/收入
   $
(499
)
   $
348
    
$
(825
)
   $
488
  

所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
4
ALTERG INC.
可赎回可转换优先股、普通股和股东赤字简明报表 （未经审计）
（以千计，共享数据除外）

   
可兑换的敞篷车
优先股
    
普通股
    
额外
付费
    
累积的
    
总计
股东们
  
   
数字
    
金额
    
数字
    
金额
    
首都
    
赤字
    
赤字
  
截至 2022 年 3 月 31 日的余额
    
10,766,575
    
$
34,198
      
948,424
    
$
1
     $
2,447
    
$
(41,973
)
   $
(39,525
)
向员工发放基于股份的薪酬
    
-
      
-
      
-
      
-
      
2
      
-
      
2
  
净收入
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
348
      
348
  
截至2022年6月30日的余额
    
10,766,575
    

34,198
      
948,424
    

1
      
2,449
      
(41,625
)
    
(39,175
)
 
                                                        
截至2023年3月31日的余额
    
10,766,575
    

34,198
      
948,424
    

1
      
2,450
    

(42,399
)
    
(39,948
)
                                                         
净亏损
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
(499
)
    
(499
)
截至2023年6月30日的余额
    
10,766,575
    
$
34,198
      
948,424
    
$
1
     $
2,450
    
$
(42,898
)
   $
(40,447
)

   
可兑换的敞篷车
优先股
    
普通股
    
额外
付费
    
累积的
    
总计
股东们
  
   
数字
    
金额
    
数字
    
金额
    
首都
    
赤字
    
赤字
  
截至2021年12月31日的余额
    
10,766,575
    
$
34,198
      
948,424
    
$
1
     $
2,446
    
$
(42,113
)
  
$
(39,666
)
向员工发放基于股份的薪酬
    
-
      
-
      
-
      
-
      
3
      
-
      
3
  
净收入
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
488
      
488
  
截至2022年6月30日的余额
    
10,766,575
    

34,198
      
948,424
    

1
      
2,449
      
(41,625
)
    
(39,175
)
 
                                                        
截至2022年12月31日的余额
    
10,766,575
    

34,198
      
948,424
    

1
      
2,450
    

(42,073
)
  

(39,622
)
                                                         
净亏损
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
(825
)
    
(825
)
截至2023年6月30日的余额
    
10,766,575
    
$
34,198
      
948,424
    
$
1
     $
2,450
     $
(42,898
)
   $
(40,447
)

所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。

5
ALTERG INC.
简明的现金流量表
（未经审计）
（以千计）

 
  
六个月已结束
6 月 30 日
  
 
  
2023
    
2022
  
用于经营活动的现金流：
            
净（亏损）收入
  
$
(825
)
  
$
488
  
为将净收益（亏损）与经营活动中使用的 净现金进行对账而进行的调整：
                
折旧
    
194
      
145
  
摊销债务折扣和可转换票据的发行成本
     153
       231
  
基于股份的薪酬支出
    
-
      
3
  
资产和负债的变化：
                
应收账款，净额
    
(363
)
     201
  
预付费用和其他流动资产
    
123
      
(444
)
库存，净额
    
2
      
(548
)
其他资产
     (1
 )
    
(5
)
应付账款
    
154
      
(435
)
其他应计负债和担保债务
     33
      
(168
)
应计薪酬
    
(104
)
    
(82
)
经营租赁资产和负债的变化
    
(3
)
    
24
  
递延收入
    
(139
)
    
(261
)
用于经营活动的净现金
    
(776
)
    
(851
)
 
                
用于投资活动的现金流：
                
购买财产和设备
    
(28
)
    
(31
)
用于投资活动的净现金
    
(28
)
    
(31
)
 
                
来自融资活动的现金流：
                
循环信贷额度还款
    
(9,225
)
    
(9,539
)
循环信贷额度的收益，扣除债务发行成本
    
10,065
      
10,350
  
融资活动提供的净现金
    
840
      
811
  
 
                
                 
现金和现金 等价物的净增加（减少）
    
36
      
(71
)
年初的现金和现金等价物
    
992
      
1,125
  
期末的现金和现金等价物
  
$
1,028
    
$
1,054
  
                 
非现金流信息的补充披露
                
新的使用权资产产生的租赁负债
   $
-
     $
2,080
  
                 
其他现金流信息的补充披露
                
为所得税支付的现金
   $
 12
     $
 16
  
支付利息的现金
   $
403
     $
 291
  

所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
 
6
ALTERG INC.
简明财务报表附注（未经审计）

注释 1：一般


 a.
AlterG, Inc.（以下简称 “公司”）最初于 2004 年 10 月 21 日在特拉华州注册成立，名为 Gravus, Inc.。2005 年 6 月 30 日，公司更名 并以 AlterG, Inc. 的名义在特拉华州重新注册成立。公司总部位于加利福尼亚州弗里蒙特。该公司在国内外开发、制造和销售用于身体和神经 康复和运动训练的反重力跑步机。这项变革性技术使用美国宇航局衍生的专利差压技术来减少重力的影响，并允许人们以新的方式移动 ，提供精细校准的支撑并减轻疼痛。


b.
财务报表是根据美国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）编制的，并以美元 美元计价。该公司的财政年度于12月31日结束。


c.
2023年8月11日，公司与ReWalk Robotics Inc. 签订了股票购买协议（“合并”）。ReWalk Robotics Inc. 是一家医疗器械公司，负责设计、开发和 商业化为下肢残疾人提供步态训练和行动能力的动力解决方案，ReWalk Robotics Inc.通过该协议，ReWalk Robotics Inc.从其股东手中收购了AlterG Inc.的所有股份。总收购价格 相当于收购的AlterG Inc.（“公司”），总对价为19,000美元的现金，视营运资金和其他惯例收购价格调整而定。额外的现金收益（预计总额约为 4,000 美元）将根据AlterG未来两年同比收入增长的百分比支付，但须视营运资金和其他惯例收购价格调整而定。


d.
截至2023年6月30日，该公司的累计赤字为42,898美元，截至2023年6月30日的现金和现金等价物余额为1,028美元，在截至2023年6月30日的六个月中，公司用于经营活动的负现金流为776美元。

母公司ReWalk Robots Ltd. 承诺，如果需要这种支持，将在可预见的将来为 公司产生的任何赤字提供财务支持。

附注2：未经审计的中期简明合并财务报表

随附的未经审计的中期财务报表是根据美国普遍接受的中期财务信息会计 原则编制的。因此，它们不包括美国普遍接受的会计原则所要求的所有信息和脚注，以完成财务 报表。管理层认为，公允列报所必需的所有调整（通常由经常性应计账款组成）均已包括在内。截至2023年6月30日的六个月和三个月的经营业绩不一定代表截至2023年12月31日止年度的预期业绩。

附注3: 重要的会计政策

这些未经审计的中期简明合并财务报表和附注应与 公司截至2022年12月31日财年的财务报表和附注一起阅读。除非另有说明，否则与截至2022年12月31日的 财年财务报表中披露的会计政策相比，重大会计政策没有变化。


 a.
收入确认

当承诺的商品或 服务的控制权移交给客户时，公司根据ASC主题606确认收入，其金额反映了公司为换取这些商品或服务而预计有权获得的对价。公司采用以下五个步骤：

1。识别 与客户签订的合同

公司通常将采购订单或签署的报价视为与客户的合同。 在评估与客户的合同时，公司分析客户支付承诺对价（信用风险）的意图和能力，并考虑收取几乎所有对价的可能性。

7

ALTERG INC.
简明财务报表附注（未经审计）

2。确定 合同中的履约义务

在合同开始时，公司评估与客户签订的合同中承诺的商品或服务， 确定履约义务。

3.确定 交易价格

交易价格是根据公司有权获得的对价来确定的， 向客户转让产品或服务。
确定交易价格需要水平判断，下文 详情将按收入类别对此进行讨论。

公司不向客户提供超过一年的延期付款期限，也没有任何可变的 对价。

4。将 的交易价格分配给合同中的履约义务

如果合约包含单一履约义务，则全部交易价格将分配给单个 履约义务。包含多项履约义务的合约要求根据相对独立的销售价格为每项履约义务分配交易价格。公司根据单独出售履约义务的价格确定独立 的销售价格。

5。在公司履行履约义务时或在公司履行履约义务时确认 收入

通过将对 承诺的商品或服务的控制权移交给客户来履行相关履约义务时或以此方式确认收入。控制一段时间内或某个时间点的转账，这会影响收入的记录时间。公司要么在某个时间点履行其单位跑步机的履约义务，要么在一段时间内履行 延长保修和服务的履约义务。

公司通常不授予其产品的退货权。

下表分别列出了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月 按主要类别分列的公司收入：

 
  
三个月已结束
6 月 30 日
    
六个月已结束
6 月 30 日
  
 
  
2023
    
2022
    
2023
    
2022
  
产品
  
$
4,011
    
$
3,563
    
$
7,876
    
$
7,363
  
延长保修期
    
509
      
445
      
901
      
883
  
租金*
    
173
      
256
      
374
      
532
  
服务
    
170
      
225
      
359
      
480
  
其他
    
23
      
35
      
44
      
39
  
总收入
  
$
4,886
    
$
4,524
    
$
9,554
    
$
9,297
  

* 有关截至2022年12月31日及截至该日止年度的经审计财务报表中有关租金收入类别的信息，请参阅 附注7——租赁。

8

ALTERG INC.
简明财务报表附注（未经审计）

产品收入

销售反重力产品和备件的收入在所有权转让后的某个时间点予以确认， 通常发生在向客户发货或交付时。公司的政策是将运输和装卸视为履行货物转让承诺的活动，而不是单独的履行义务。

服务收入

公司在初始保修期满后为其产品提供服务。服务收入，包括时间 和进行维修的材料，在提供的服务中记录，该服务与相关费用的发生期相对应。

延长保修收入

保修分为保证类型或服务类型保修。如果保修向客户保证产品将在有限的时间内按预期运行，则该保修被视为 保证类型的保修。在收入模式下，保证型担保不被视为一项单独的履约义务。

公司向美国客户提供一年质保类型保修，仅向其国际分销商提供 备件两年质保类型保修。

公司向客户提供延保合同，延长或增强作为反重力跑步机产品所含基本保修的一部分提供的技术支持、备件和 人工保险。延长保修收入在延长的保修期内按比例确认。

递延收入

未赚取的收入主要包括预先收到的账单或付款，在向客户转移控制权时被确认为收入。将在接下来的12个月期间实现的未赚收入记为当期收入，剩余的未赚收入记作非流动收入。

递延收入主要由与服务类型保修义务相关的未得收入以及公司在履行履约义务之前从客户那里收到的其他 预付款和款项组成，这些款项的收入尚未确认。截至 2023 年 6 月 30 日，公司的未实现绩效义务以及预计在未来确认的与服务类型保修相关的预计 收入为2,147美元，将在一到五年内完成。

9
ALTERG INC.
简明财务报表附注（未经审计）


 b.
信贷集中和其他风险

该公司向世界各地许多不同行业的各种客户销售产品。截至2023年6月30日，一位客户 占应收账款的12％，金额为270美元。截至2022年12月31日，两个客户占应收账款的百分之三十一，金额为566美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，没有客户 占总收入的百分之十或以上。

公司在多家机构维持现金余额，这些机构的余额由联邦存款 保险公司保险，最高可达250美元。公司不时保持超过联邦保险限额的现金余额。


 c.
新会计公告

最近实施的会计公告

2016年6月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2016-13年度《金融工具——信贷损失（主题326）：金融工具信贷 损失的衡量（“亚利桑那州立大学2016-13”）。亚利桑那州立大学2016-13年度要求根据历史经验、当前状况以及合理和可支持的 预测来衡量在报告日持有的金融资产的所有预期信用损失。亚利桑那州立大学2016-13年度要求加强定性和定量披露，以帮助投资者和其他财务报表用户更好地了解估算信用损失时使用的重大估计和判断，以及组织投资组合的信用 质量和承保标准。亚利桑那州立大学2016-13年度对2022年12月15日之后开始的财政年度以及这些财政年度内的过渡期有效。亚利桑那州立大学2016-13年度的通过并未对公司的财务状况或经营业绩产生重大影响。

注4：库存

库存由原材料和制成品组成，包括折旧、人工、材料和间接费用 成本。在考虑过时和超过预期未来需求的库存后，以可变现净值或成本（使用加权平均法）中较低者记录库存。在评估 库存的最终可回收性时，公司必须对未来的客户需求、上次购买决定、新产品推出时机、经济趋势和市场状况做出估计。根据该评估，当需要将库存减记为其可变现净值时，将记录减值费用 。

清单包括以下内容：
  
6月30日
    
十二月三十一日
  
   
2023
    
2022
  
原材料
  
$
1,847
    
$
2,126
  
成品
    
630
      
498
  
库存总额，净额
  
$
2,477
    
$
2,624
  

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简明财务报表附注 （未经审计）附注6——信贷额度

附注5：信贷额度

2021年10月8日，该公司完成了与科特兰信用贷款公司（“科特兰”）的债务融资。 新债务融资机制下的最高借款额度为8,000美元，但须遵循基于借款的合格应收账款、库存、设备和知识产权公式。 收盘时，科特兰融资机制的收益总额为6,000美元，用于偿还FWCU Capital Corp.（FWC）的现有定期票据和锡耶纳贷款集团有限责任公司（锡耶纳）的循环信贷额度以及总额约4,141美元的应计利息和费用。信贷协议 要求公司始终保持：（i）债务与息税折旧摊销前利润的比率大于 4:1；以及（ii）不低于 2:1 的利息覆盖率（统称为 “财务契约”）。信贷协议包含最初的两年期限 ，将于2023年10月8日到期，并可选择再延长一年，由科特兰自行决定。

截至2023年6月30日，科特兰贷款的未偿余额约为5,617美元，该公司的净可用借款余额约为2320美元。信贷额度的余额随预付款和现金收款而波动，未偿借款的利息按9.50％或优惠利率加6.25％（截至2022年12月31日为3.25％），以较高者为准。

截至2022年12月31日，科特兰贷款的未偿余额约为4,650美元，该公司的净可用借款余额约为3,160美元。信贷额度的余额随预付款和现金收款而波动，未偿借款的利息按9.50％或优惠利率加6.25％（截至2022年12月31日为3.25％），以较高者为准。

在合并交易之日之前，Cortland对公司的所有资产拥有一揽子留置权。

从截至2023年3月31日的月份开始，该公司违反了科特兰债务安排下与债务与息税折旧摊销前利润和 利息保障相关的财务比率契约。这一违规行为一直持续到2023年8月11日ReWalk Robotics的合并协议，原因是作为合并交易的一部分偿还了债务。 Cortland发布了对该违规行为的豁免，该豁免书在合并交易之日之前一直有效。

可转换本票

2021年4月20日和2020年6月30日，公司 分别于2021年4月20日向某些股东发行了四张可转换本票，总额为300美元，于2020年6月30日分别发行了750美元。票据持有人可以选择以每股1.6756美元的转换价格将未偿本金和所有应计利息和 未付利息转换为D系列优先股，但须根据股息、股份拆分组合、重组、资本重组、重新分类或其他类似事件进行调整。 可转换本票的年利率等于5％，按年复利。可转换本票将于2023年11月1日到期。2023年6月30日和2022年12月31日，可转换本票的未清余额分别为1,247美元和 1,221美元。

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，公司记录的利息支出分别为27美元和27美元。

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附注6：股东赤字

截至2023年6月30日，可赎回可转换优先股包括：

   
已授权
股份
    
已发行的股票
而且非常出色
    
兑换
价值
    
账面价值
  
                         
A 系列
    
800,000
      
634,461
    
$
2,347,486
    
$
2,158,206
  
A-1 系列
    
475,000
      
377,248
      
1,906,184
      
1,879,116
  
B 系列
    
1,600,000
      
1,583,217
      
7,999,993
      
8,000,000
  
C 系列
    
4,700,000
      
4,463,068
      
16,513,284
      
16,256,240
  
C-2 系列
    
45,000
      
39,848
      
147,435
      
147,439
  
D 系列
    
3,750,000
      
3,668,733
      
6,147,329
      
5,756,890
  
     
11,370,000
      
10,766,575
    
$
35,061,711
    
$
34,197,891
  

投票权

A系列、A-1系列、B系列、C系列、C系列2和D系列优先股的每位持有人都有权获得 的选票数等于此类优先股可转换成普通股的数量。优先股和普通股股东作为一个类别共同投票。C系列和C-2系列优先股的持有人在C-2系列持有人面前的所有事项上共同投票 ，而不是作为单独的类别进行投票。C-2系列优先股没有任何单独的系列投票；但是，C系列优先股有权作为单独系列就C系列优先股之前的 事项进行投票。

转换权

A系列、A-1系列、B系列、C系列、C系列2和D系列优先股的每股均可在此类股票发行之日后随时按转换时的有效汇率转换为 普通股（目前A系列、C系列和C-2系列为1比1.15987，A-1系列和B系列为1至1.3228， 系列为1比1 D)，并会根据普通股分割、股票分红和类似交易进行适当调整。在 a) 当时已流通的 大部分 股东书面同意或协议规定的日期，以合并类别进行投票；b) 以每股至少6.70美元（经股份分割、股份 股息、资本重组、重新分类、合并等因素调整后）完成的有力承保的普通股公开发行后，立即自动进行转换），总收益至少为25,000美元（扣除承销商的佣金和支出后）。


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赎回权

2025年7月31日之后的任何时候，在选择B系列优先股、C系列优先股和D系列优先股当时已流通的 股中至少多数股以单一类别进行投票时，公司应通过以现金支付每股金额等于的方式，赎回尚未转换为普通股的B系列优先股、C系列优先股和D系列优先股 股的所有股份此类B系列优先股、C系列优先股和系列分别为5.053美元、3.70美元和1.6756美元D 优先股（根据普通股拆分、股票分红和类似交易适当调整 ）加上等于所有已申报但未付的股息（无论是否赚取）的金额。

如果合法可用于赎回B系列、C系列和D系列优先股的资金 不足以向股东支付全部赎回价格，则将根据已发行股票数量按可用资金的比例进行赎回。

分红

A系列、A-1系列、B系列、C系列和D系列优先股的每位持有人都有权 分别按每股0.296美元、0.404美元、0.404美元、0.296美元和0.134美元的利率获得股息，并根据任何股票分红、股票分割和其他类似交易进行适当调整。这些股息在董事会宣布 时支付，并且是不可累积的。
在 A系列、A-1系列、B系列、C系列和D系列优先股的股息按规定利率支付或申报并分开之前，C-2系列优先股和普通股的每位持有人无权获得股息。

截至2023年6月30日，任何一年都没有宣布分红。

清算优惠

在公司进行任何清算、解散或清盘时，无论是自愿还是非自愿的， 公司的资产将按以下方式分配，所有资产均会根据普通股分割、股票分红和类似交易进行调整：


 ●
D系列优先股的持有人有权优先获得向A系列优先股、A-1系列优先股、B系列优先股、C系列优先股、C系列优先股、C系列优先股、C系列C-2优先股和普通股的持有人分配 公司的任何资产或剩余资金，金额为每股1.6756美元，外加所有已申报的未付股息。如果公司没有足够的资产来支付此类款项，则这些股东将按其原本有权获得的全部金额按比例获得的报酬。


●
完成上述分配后，C系列优先股的持有人有权优先获得向A系列优先股、A-1系列优先股、B系列优先股、B系列优先股、C-2系列优先股和普通股的持有人分配公司的任何 资产或剩余资金，每股3.70美元，外加所有已申报但未付的股息。如果公司没有足够的资产来支付此类款项，则这些股东将按其原本有权获得的全部金额按比例获得的报酬。

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简明财务报表附注（未经审计）


 ●
完成上述分配后，B系列和C-2系列优先股的持有人有权优先获得向A系列优先股、A-1系列优先股和普通股持有人分配公司的任何资产或剩余资金，分别为每股5.053美元和每股3.70美元，外加所有 已申报但未付的股息。如果公司没有足够的资产来支付此类款项，则这些股东将按其原本有权获得的全部金额按比例获得的报酬。


●
完成上述分配后，A系列和A-1系列优先股的持有人有权在向普通股持有人分配公司任何 资产或剩余资金之前优先获得每股3.70美元和每股5.053美元，外加所有已申报但未付的股息。如果公司 的资产不足以支付此类款项，则这些股东将按其原本有权获得的全额按比例获得的报酬。


●
在上述优惠得到全部满足后，公司所有合法可供分配的剩余资产将根据优先股转换为普通股后已发行或可发行的普通股数量，按比例分配给A系列、A-1系列、B系列、C系列、C系列C-2和D系列优先股和普通股的持有人，最高为每股7.40美元，10.106美元每股10.106美元，每股14.80美元，A系列、A-1系列、B系列、C系列、C系列C-2每股6.7024美元分别是优先股和D系列优先股。此后，任何 剩余资金将根据持有的普通股数量按比例分配给普通股股东。


●
A系列和A-1系列优先股已发行股份的持有人没有申明赎回权；但是， 可转换优先股的权利和优先权规定，如果出售公司的全部或几乎全部资产，合并或合并公司，或出售公司超过50％的 投票权，则可转换优先股的权利和优先权被视为清算。


●
A、A-1、B、C、C-2和D系列优先股的持有人控制公司资本份额的多数投票权，并有权 指定董事会多数成员。

结果，这些优先股的持有人可能会强制变更控制权，这将触发 所有系列可转换优先股的清算。这种被视为清算的清算可能在公司普通股股东的控制范围之外发生，因此，所有可转换优先股的股票均在随附的资产负债表中 永久股权之外列报。

注 7: 后续事件

2023年8月11日，ReWalk Robotics收购了该公司，总对价为19,000美元的现金，但须视营运资金和其他惯例收购价格调整而定。根据AlterG未来两年中每年同比收入增长的百分比，可以额外支付两笔现金收益补助金。

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