美国 证券交易委员会
华盛顿， 哥伦比亚特区 20549
表格 10-Q
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的季度报告
对于 ，截至 2023 年 11 月 30 日的季度期
或者
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的过渡报告
对于 来说，从 ________ 到 __________ 的过渡期
委员会 文件编号：333-206804
Savmobi Technology, Inc
（公司章程中规定的确切 名称）
| （注册国 ） | （I.R.S. 雇主识别号） |
中国浙江省杭州市富阳区银湖街道中国智谷大厦 B8
（主要行政办公室的地址 ）
+86 57187197085
（公司的 电话号码，包括区号）
根据《交易法》第 12 (b) 条注册的证券 ：
没有
根据该法第 12 (g) 条注册的证券 ：
| 每个类别的标题 | 注册的每个交易所的名称 | |
| Common 股票，每股面值0.001美元 | 不适用 |
按照《证券法》第405条的规定，用复选标记 注明公司是否是经验丰富的知名发行人。是的 ☐ 不是 ☒
如果公司无需根据该法第 13 条或第 15 (d) 条提交报告，请用勾号注明 。是的 ☐ 不是 ☒
用复选标记注明 发行人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求公司提交此类报告的较短时间内）提交了《交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，并且 (2) 在过去 90 天内是否受此类申报要求 的约束。是的 ☒ 没有 ☐
用复选标记表示 在过去的 12 个月 （或要求公司提交和发布此类文件的较短期限）中，根据 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交和发布的所有交互式数据文件 是否以电子方式提交并在其公司网站上发布（如果有）。是的 ☐ 没有 ☒
如果根据S-K法规（本章第229.405节）第405项披露的拖欠申报人的信息不包含在本表格10-K第三部分或本10-K表格的任何修正案中 ，也不会包含在最终委托书或以引用方式纳入 的信息声明中，请用勾号注明 。☐
用复选标记指示 公司是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人还是较小的申报公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人” 和 “小型申报公司” 的定义。（选一项）：
| 大型 加速过滤器 | ☐ | 加速 过滤器 | ☐ |
| ☐ | 规模较小的 报告公司 | ||
| （请勿检查 是否是一家规模较小的申报公司） | 新兴 成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司，请用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何新的或修订的财务会计准则 ☐
用勾号指明 公司是否为空壳公司（定义见该法第 12b-2 条）。是的 ☐ 不是 ☒
截至2024年1月13日 ，发行人的普通股已发行和流通 1,061,900,000 股。
以引用方式纳入的文档 ：无
表格 10-Q
目录
| 第 页 No. | ||
| 第 I 部分-财务信息 | ||
| 项目 1. | 财务 报表 | |
| 截至 2023 年 11 月 30 日（未经审计）和 2023 年 5 月 31 日的资产负债表 | 3 | |
| 截至2023年11月30日和2022年11月30日的六个月的运营报表（未经审计） | 4 | |
| 股东权益表 | 5 | |
| 截至2023年11月30日和2022年11月30日的六个月的现金流量表（未经审计） | 6 | |
| 财务报表附注（未经审计） | 7 | |
| 项目 2. | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 22 |
| 项目 3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 29 |
| 项目 4. | 控制和程序 | 29 |
| 第二部分-其他信息 | ||
| 项目 1. | 法律诉讼 | 29 |
| 商品 1A | 风险因素 | 29 |
| 项目 2. | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 29 |
| 项目 3. | 优先证券违约 | 29 |
| 项目 4. | 矿山安全披露 | 29 |
| 项目 5. | 其他信息 | 29 |
| 项目 6. | 展品 | 29 |
| 2 |
SAVMOBI TECHNOLIGY, INC.和子公司
精简 合并资产负债表
十一月三十日 2023 （未经审计） | 5月31日 2023 （已审计） | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | ||||||||
| 限制性现金 | ||||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 库存 | ||||||||
| 关联方应付的金额 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 非流动资产 | ||||||||
| 厂房和设备，网 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 使用权资产 | ||||||||
| 其他非流动资产 | ||||||||
| 非流动资产总额 | ||||||||
| 总资产 | ||||||||
| 负债和股东（赤字）权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 短期贷款 | ||||||||
| 应付账款 | ||||||||
| 来自客户的预付款 | ||||||||
| 其他当期应付账款 | ||||||||
| 应付税款 | ||||||||
| 应付给关联方的款项 | ||||||||
| 经营租赁负债，当前 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 非流动负债 | ||||||||
| 长期贷款 | ||||||||
| 经营租赁负债 | ||||||||
| 非流动负债总额 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 股东（赤字）权益 | ||||||||
| 普通股 ($)面值， 授权股份， 分别截至2023年11月30日和2023年5月31日的已发行和流通股份） | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计其他综合收益 | ||||||||
| 非控股权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 权益总额（赤字） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总负债和（赤字）权益 | ||||||||
| 3 |
SAVMOBI TECHNOLIGY, INC.和子公司
简明的 合并运营报表和综合亏损报表
| 截至 2023 年 11 月 30 日的三个月 | 截至 2022 年 11 月 30 日的三个月 | 截至 2023 年 11 月 30 日的六个月 | 截至 2022 年 11 月 30 日的六个月 | |||||||||||||
| 净收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 总亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||
| 销售和营销费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 一般和管理费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 研究和开发费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 减值损失 | ||||||||||||||||
| 运营费用总额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他收入/（费用） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他收入总额/（支出） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 运营税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税准备金 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他综合收入： | ||||||||||||||||
| 外币折算（亏损）/收入 | ( | ) | ||||||||||||||
| 综合损失总额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 净亏损归因于： | ||||||||||||||||
| 公司所有者 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 非控股权益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||
| 归因于以下因素的全面亏损总额： | ||||||||||||||||
| 公司所有者 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 非控股权益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||
| 普通股每股亏损： | ||||||||||||||||
| 基础版和稀释版 | $ | ) | ) | ) | ) | |||||||||||
| 已发行普通股的加权平均数： | ||||||||||||||||
| 基础版和稀释版 | ||||||||||||||||
| 4 |
SAVMOBI TECHNOLIGY, INC.和子公司
简明的 股东权益（赤字）合并报表
对于 来说，截至 2023 年 11 月 30 日和 2022 年 11 月 30 日的六个月
| 普通股 | 额外 已付款 | 已保留 | 其他 全面 | 总计 股东 | 非控制性 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 资本 | 收益 | 收入/（亏损） | 公平 | 利息 | 公平 | |||||||||||||||||||||||||
| 截至 2022 年 5 月 31 日的余额（未经审计） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 外币折算调整 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年11月30日的余额（未经审计） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 5 月 31 日的余额（经审计） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 外币折算调整 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 出售子公司 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 11 月 30 日的余额（未经审计） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 5 |
SAVMOBI TECHNOLIGY, INC.和子公司
简明的 合并现金流量表
对于 来说，截至 2023 年 11 月 30 日和 2022 年 11 月 30 日的六个月
| 2023 | 2022 | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 为将净收入与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整 | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 使用权资产的折旧 | ||||||||
| 坏账支出 | ( | ) | ||||||
| 经营资产和负债的变化 | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ||||||
| 库存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 预付费用和其他流动资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他非流动资产 | ||||||||
| 应付账款和其他流动负债 | ||||||||
| 经营活动提供/（用于）的净现金 | ( | ) | ||||||
| 来自投资活动的现金流 | ||||||||
| 已偿还使用权资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售财产和设备的收益 | ||||||||
| 购买财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 购买无形资产 | ( | ) | ||||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自融资活动的现金流 | ||||||||
| 应付关联方的金额 | ||||||||
| 短期借款的收益 | ||||||||
| 长期借款的收益 | ||||||||
| 长期借款的偿还 | ( | ) | ||||||
| （用于）/由融资活动提供的净现金 | ( | ) | ||||||
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金和现金等价物的净增加/（减少） | ( | ) | ||||||
| 现金和现金等价物——期初余额 | ||||||||
| 现金和现金等价物——期末余额 | ||||||||
| 补充现金流信息： | ||||||||
| 收到的利息 | ||||||||
| 已付利息 | ||||||||
| 6 |
1.组织和主要活动
2015 年 3 月 6 日，SavMobi Technology Inc.（“公司”）在内华达州注册成立，并将 财年年终定为5月31日。最初，商业平台是向全球供应商平台提供应用程序软件，以将人们 与企业联系起来并提供新的购物体验。
2017年5月18日，该公司前董事兼首席执行官拉克温德·辛格·西德胡完成了与新收环球有限公司的交易， 根据该交易，新收购了32,500,000股普通股，占公司68.4％的所有权。
2018 年 3 月 19 日，New Reap Global 向 Eng Wah Kung 转让了 25 万股限制
2018 年 5 月 10 日和 2018 年 5 月 30 日，16,959,684 股被转让给雅顿财富与信托。鸿凌 Shang 可自由交易 2,000,000 股，New Reap Global, LTD 有 559,684 股限制性股票，张学东、姜静美、千仙、齐玉兰、 宋宝新、吴建龙各有 240万股。2018年6月15日，新锐环球向EMRD Global Holdings转让了690,316股限制性股票。
2018 年 6 月 26 日，New Reap Global 向 FORTRESS ADVISOR, LLC 转让了 300 万股限制性股票，向 Baywall Inc. 转让了
2020年11月10日 ，公司的十（10）名股东，包括附属公司雅顿财富与信托（瑞士）股份公司和新Reap Global Limited与总共十九（19）名非美国认可投资者签订了股票购买协议，出售了 “公司” 共计42,440,316股普通股，约占已发行和流通股份的68.6％ 公司的普通股。
2022年6月8日 ，公司三（3）名股东，包括马宏宇、叶彩云和李文哲与总共五（5）名非美国认可的投资者签订了股票购买协议 （“购买协议”），共出售公司25,095,788股普通股，约占已发行和流通普通股的40.54％} 该公司，对价为250,958美元。
购买协议已于2022年6月8日全面执行并交付。张一平和陈欣欣收购了大约 24.54%
和
| 购买者 | 收购的股份 | % | ||||||
| 张一平 | % | |||||||
| 陈欣欣 | % | |||||||
| 王艳芳 | % | |||||||
| 刘晨 | % | |||||||
| 刘颖 | % | |||||||
2022年12月15日，公司与开曼群岛公司Intellegence Parking Group Limited（“Intellegence”）、2022年6月29日成立的开曼群岛公司陈欣欣（“信新”）、 高级职员兼董事和控股股东以及情报股东（“股东”）签订了股份交换协议（“股份交换协议”）。 根据股份交换协议，根据股票交易协议，Intellegence的百分之百（100％）的所有权权益被交换为向股东发行的1亿股SVMB普通股。由于股票交易交易， Intellegence的前股东将收购大部分已发行和流通的普通股。该交易 被视为公司的资本重组，Intellegence是会计收购方。
此类股票交换完成后，SVMB将立即持有Intellegence总共2亿股已发行和流通股份。张国伟 是智汇停车集团有限公司的唯一董事。
因此， SVMB已不再属于经修订的1934年《交易法》（ “交易法”）第12b-2条中定义的空壳公司的定义，Intellegence现在是一家全资子公司。
| 7 |
Intellegence 停车集团有限公司（“Intellegence Parking”）于2022年6月29日根据开曼群岛法律注册成立。它由 由张国威、陈秀娟、李宏伟和张楚楚控制。Intellegence Parking 是一家投资控股公司。
Intellegence 停车场（香港）有限公司（“Intellegence HK”）于2022年7月20日根据香港特别行政区法律成立。Intelligence HK自成立以来一直是Intellegence Parking的全资子公司，是一家投资控股公司。
汇信 智英（杭州）科技有限公司（“汇信”）于2022年10月24日根据中华人民共和国法律注册成立。自成立以来，它是Intellegence HK的全资子公司 ，并且是一家投资控股公司。
钟翔 胡集镇竹艺科技有限公司（“Huji”）于2023年8月14日注册成立，是杭州筑易的全资子公司。 它主要关注智能停车项目和智能停车移动应用程序。
根据汇信外商独资企业和浙江晶博生态科技有限公司在2022年11月15日至11日之间签订的业务运营协议，公司通过与 这些中国国内公司及其各自的提名股东签订了一系列合同安排，获得了对这些中国国内公司的控制权。这些合同协议包括委托书、独家 期权协议、独家业务合作协议、股权质押协议和其他运营协议。这些合同 协议可以在到期日之前由相关中国子公司的期权延期。因此，公司保持 控制这些中国国内公司的能力，有权从这些中国本土 公司获得几乎所有的经济利益，并有义务吸收这些中国国内公司的所有预期损失。
由于实行共同控制， 公司合并了其财务报表。
公司的主要子公司、VIE和VIE的子公司描述如下：
经济福利所有权百分比表
| 国家/地点和日期 | 直接或间接经济利益所有权的百分比 | |||||||||
| 公司 | 注册/成立 | 11月30日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||||
| 主要子公司 | ||||||||||
| 智慧停车集团有限公司 | 开曼岛 | |||||||||
| 智慧停车（香港）有限公司 | 香港 | |||||||||
| 汇信智盈（杭州）科技有限公司 | 中國人民共和國 | |||||||||
| 主要VIE（包括VIE的子公司） | ||||||||||
| 浙江晶博生态科技股份有限公司 | 中國人民共和國 | |||||||||
| 杭州竹艺科技有限公司 | 中國人民共和國 | |||||||||
2. 可变利息实体
根据汇信外商独资企业和浙江晶博生态科技有限公司之间签订的业务运营协议 ，公司通过与这些中国国内公司和 其各自的代理股东签订了一系列合同安排，获得了 对这些中国国内公司的控制权。这些合同协议包括委托书、独家期权协议、独家 业务合作协议、股权质押协议和其他运营协议。这些合同协议可以在到期日之前由相关中国子公司的期权延长 。因此，公司保持了控制 这些中国国内公司的能力，有权从这些中国国内公司获得几乎所有的经济利益，并有义务 吸收这些中国国内公司的所有预期损失。
浙江 晶博生态科技有限公司是一家中国公司，成立于2019年12月18日，从事智能停车 应用软件和平台运营业务。张国伟曾任浙江晶博生态科技股份有限公司董事长。 自 2019 年 12 月起。
| 8 |
杭州 筑易科技有限公司（“杭州筑易”）于2017年11月13日根据中华人民共和国法律注册成立，资本为 人民币6000万元。成立时的大股东是张国威。2020年4月1日，浙江晶博生态 科技成为杭州筑易的唯一股东。杭州筑易专业从事智能停车项目、智能停车移动 应用和云平台建设创新。
浙江 灵灵翼网络技术有限公司（“Linglingyi”）于2018年11月17日注册成立。它的唯一董事是张国威。 杭州筑易于2022年4月29日收购了灵灵宜 100% 的股份。其主要业务是智能停车项目和智能停车移动 应用程序。
梁山 通富科技股份有限公司（“凉山”）于2018年11月13日注册成立。2022年9月29日，杭州筑易与杭州开爱科技有限公司签订了 股份协议，购买凉山26％的股份。结果，杭州筑易持有凉山州 67% 的股份。凉山州涉足智能停车项目和智能停车移动应用业务。
竹艺 科技（安平）有限公司（“安平”）于2022年5月12日注册成立，由杭州筑易持有90％的股权，主要专注于智能停车项目和智能停车移动应用程序。安平于 2023 年 6 月 27 日注销注册。
海口 筑易科技股份有限公司（“海口”）于2022年5月9日成立，是杭州筑一的全资子公司。它主要专注于智能停车项目和智能停车移动应用程序。
宜宾 汇博科技股份有限公司（“宜宾”）于2019年7月4日注册成立，由杭州筑一持有80％的股权。它主要关注 智能停车项目和智能停车移动应用程序。
Xide 竹艺科技股份有限公司（“喜德”）于2021年10月14日注册成立，由杭州筑一持有67％的股权。它主要关注 智能停车项目和智能停车移动应用程序。
湖北 通坡停车管理有限公司（“Tongpo”）于2020年11月4日注册成立，是杭州筑易的全资子公司。 它主要专注于智能停车项目和智能停车移动应用程序。
诸义 科技（泰宁）有限公司（“泰宁”）于2021年5月18日注册成立，由杭州筑一持有72％的股权。它主要关注 智能停车项目和智能停车移动应用程序。
钟翔 胡集镇竹艺科技有限公司（“Huji”）于2023年8月14日注册成立，是杭州筑易的全资子公司。 它主要关注智能停车项目和智能停车移动应用程序。
Intellengence 停车集团有限公司通过 其合并子公司、可变利益实体（“VIE”）和VIE的子公司（统称为 “集团”）提供智能停车项目、智能停车移动应用程序和云平台建设创新。
a. 与 VIE 签订的合同协议
授权书
根据外商独资企业（“WFOE”）、VIE及其各自的被提名人 股东之间的授权委托书协议，VIE的每位被提名股东不可撤销地承诺指定外商独资企业为事实上的律师，以行使作为VIE股东的所有 权利，包括但不限于召集和出席股东大会的权利， 对任何需要股东投票的决议进行表决，例如任命或罢免董事和其他高级管理人员以及其他投票权 根据VIE的公司章程（视修正案而定）。每份授权书协议都是不可撤销的 ，只要被提名股东继续成为VIE的股东，该协议就一直有效。除非中华人民共和国 法律另有要求，否则任何VIE或其股东都不能单方面终止本协议。
| 9 |
独家 期权协议
根据外商独资企业、VIE及其各自提名股东之间的独家期权协议，被提名股东授予 外商独资企业在中国法律允许的时间和范围内，从VIE股东 处购买全部或部分股权。购买全部或部分股权的期权的行使价应为当时适用的中华人民共和国法律允许的最低对价 。该协议在外商独资企业或其指定方从VIE股东手中购买所有股份 之前有效。独家期权协议的条款为10年，可以自动延长，直到 WFOEs交出确认信，说明本协议的续订期限。除非中华人民共和国法律另有规定，否则VIE或 其股东不得单方面终止本协议。
独家 商业公司协议
分别根据外商独资企业和VIE之间的独家商业合作协议，WFOE拥有向 VIE提供与全面技术支持、专业培训、咨询服务、商标 和系统版权等相关的服务的专有权利。未经外商独资企业事先书面同意，VIE同意不直接或间接接受任何其他人就独家商业合作协议所规定事项提供的相同或 任何类似服务。VIE 同意支付外商独资企业的服务费，该费用由外商独资企业决定。外商独资企业对因履行协议而产生的知识产权 拥有独家所有权。协议应保持有效，除非外商独资企业 有权以书面形式终止协议。除非中华人民共和国法律另有要求，否则VIE不得单方面终止 本协议。
股权 质押协议
根据外商独资企业、VIE及其各自提名股东之间的股权质押协议， VIE的被提名股东将其各自在VIE中的所有股权质押给外商独资企业，作为履行独家商业合作协议、委托书协议和独家 期权协议规定的义务的抵押品。VIE的被提名股东还承诺，在股权质押协议期限内，除非 另行获得外商独资企业的书面批准，否则他们不会转让质押的股权，也不会对质押的股权设立或允许任何新的质押或 其他抵押物。在VIE及其各自的被提名人 股东履行合同协议下的所有义务之前，这些股权质押协议一直有效。
配偶 同意书
根据配偶同意书 ，VIE的某些个人提名股东的配偶无条件且不可撤销地 同意，由其各自配偶持有并以其名义注册的VIE的股权将根据 相关的独家商业合作协议、股权质押协议、独家期权协议和 委托权协议进行处置，而无需其委托书或她的同意。此外，他们每个人都同意不对各自配偶持有的 VIE的股权主张任何权利。此外，如果他们中的任何一方出于任何原因获得了 其各自配偶持有的VIE的任何股权，则这些配偶同意受类似义务的约束，并同意签订类似的合同 安排。
b. 与 VIE 结构相关的风险
2019 年 3 月 15 日，全国人民代表大会通过了《中华人民共和国外商投资法》，该法及其实施细则和附属条例于 2020 年 1 月 1 日生效。《外商投资法》没有明确将 合同安排归类为一种外商投资形式，但在 “外国 投资” 的定义下有一项包罗万象的条款，其中包括外国投资者通过法律或行政法规 规定的方式或国务院规定的其他方式进行的投资。目前尚不清楚集团的公司结构是否会被视为违反 外国投资规则，因为集团目前正在利用合同安排来经营某些禁止或仅限于外国 投资者投资的业务。如果可变利益实体属于外国投资 实体的定义范围，则集团使用与其VIE的合同安排的能力以及集团通过VIE开展业务 的能力可能会受到严重限制。
| 10 |
如果 中国政府以其他方式认定该集团违反了任何现行或未来的中国法律或法规，或者缺乏经营业务所必需的 许可证或执照，则集团的相关中国监管机构可以：
● 撤销集团中国实体的营业执照和/或经营许可证；
● 处以罚款；
● 没收他们认为通过非法经营获得的任何收入，或施加集团 可能无法遵守的其他要求；
● 停止本集团的运营或对其施加限制或苛刻条件；
● 对征收收入的权利施加限制；
● 要求集团重组所有权结构或运营，包括终止与VIE的合同协议以及 注销VIE的股权质押登记，这反过来又会影响整合VIE及其子公司的财务业绩并从中获得 经济利益的能力；
● 限制或禁止将融资活动的收益用于为VIE及其子公司的业务和运营提供资金； 或
● 采取其他可能对集团业务有害的监管或执法行动。
实施任何处罚都可能对集团开展集团 业务的能力造成重大不利影响。此外，如果实施任何处罚导致集团失去指导 VIE 活动的权利或获得其经济利益的权利，则该集团将无法再整合 VIE。管理层认为，根据目前的事实和情况， 集团失去这种能力的可能性微乎其微。但是，中华人民共和国法律法规的解释 和实施及其对合同的合法性、约束力和可执行性 产生影响的适用由中国主管当局自由裁量决定，因此，无法保证中国相关当局 在每项合同 安排的合法性、约束力和可执行性方面将采取与本集团相同的立场。同时，由于中国法律制度持续快速发展，可能会导致中国法律、法规和 政策的变化，或者现有法律、法规和政策的解释和适用发生变化，如果VIE或VIE的代名股东未能履行这些安排下的义务 ，这可能会限制集团为执行合同安排提供的法律保护 。公司与VIE 之间合同协议的可执行性及其带来的好处取决于被提名股东执行合同。VIE的被提名股东（在某些情况下也是公司的 股东）将来可能会与公司发生利益冲突或无法履行合同义务。 鉴于VIE的重要性和重要性，如果不执行这些合同， 将对公司产生重大的负面影响。
集团的运营依赖于VIE履行与集团的合同协议。公司指导 VIE 开展对其经济表现影响最为显著的 活动的能力以及公司获得可能对 VIE 具有重大意义的经济 利益的权利，取决于VIE股东的授权对所有需要股东批准的事项行使表决权 权。公司认为，根据其条款和适用的中国法律或 现行法规，关于授权行使 股东投票权的协议可以对其各方执行，而且由于上述 风险和不确定性，该公司将无法再合并VIE的可能性微乎其微。
c. 集团VIE（包括VIE的子公司）的财务信息摘要
下表列出了在扣除集团内VIE及其子公司之间的公司间余额和交易后，VIE及其子公司的财务报表余额和金额，包含在简明的 财务报表中。
| 11 |
通过提交截至2023年5月31日止年度的10-K表格，集团VIE的 合并财务报表已经过审计。
可变利息实体财务报表附表
11月30日 2023 | 5月31日 2023 年（已审计） | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 现金和现金等价物 | ||||||||
| 限制性现金 | ||||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 库存 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 厂房和设备，网 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 使用权资产 | ||||||||
| 其他非流动资产 | ||||||||
| 总资产 | ||||||||
| 短期贷款 | ||||||||
| 应付账款 | ||||||||
| 来自客户的预付款 | ||||||||
| 其他当期应付账款 | ||||||||
| 应付税款 | ||||||||
| 应付给关联方的款项 | ||||||||
| 经营租赁负债，当前 | ||||||||
| 长期贷款 | ||||||||
| 经营租赁负债，非流动 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| VIE 权益总额（赤字） | ( | ) | ( | ) | ||||
| VIE 的总负债和（赤字）权益 | ||||||||
六个月已结束 2023年11月30日 | 六个月已结束 2022年11月30日 | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 净收入 | ||||||||
| 收入成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 成本和支出总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入和（支出）总额 | ( | ) | ||||||
| 运营产生的税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税准备金 | ( | ) | ||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 归因于 VIE 的净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 截至11月30日的六个月 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 经营活动提供/（用于）的净现金 | ( | ) | ||||||
| 净现金（用于）/由投资活动提供 | ( | ) | ||||||
| （用于）/由融资活动提供的净现金 | ( | ) | ||||||
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金和现金等价物的净减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初的现金和现金等价物 | ||||||||
| 期末的现金和现金等价物 | ||||||||
| 12 |
3. 重要会计政策摘要
公司的重要会计政策与截至2023年5月31日的年度相比没有变化。
所附未经审计的简明中期财务报表的 是根据中期财务信息的公认会计原则 以及第10-Q表的说明和第S-X条例第10条的说明编制的。因此，它们不包括 美国报表中普遍接受的会计原则所要求的所有信息和附注。但是， 公司管理层认为，公允列报财务状况和经营 业绩所需的所有调整均已包含在这些未经审计的简明中期财务报表中。这些未经审计的简明中期财务报表 应与公司于2023年10月2日向美国证券交易委员会提交的截至2023年5月31日财年的10-K 表年度报告中包含的财务报表及其附注一起阅读。截至2023年11月 30日的三个月的经营业绩不一定代表任何后续季度或截至2024年5月31日的年度的预期业绩。
很担心
在截至2023年11月30日的六个月中， 公司的净亏损为2,673,338美元。截至2023年11月30日，该公司的总赤字为26,491,773美元。在截至2023年5月31日的年度中，该公司的净亏损为6,783,522美元。截至2023年5月31日，该公司 的总赤字为23,887,645美元。
能否继续经营取决于与绍兴柯桥筑易科技有限公司和董事 （张国伟）相关的长期贷款，以履行其义务并在正常业务运营产生的负债到期时偿还其债务。这些 合并财务报表不包括对记录资产金额的可收回性和分类以及 负债分类的任何调整，如果公司无法继续经营这些调整，这些调整可能是必要的。
这些 条件使人们对公司继续作为持续经营企业的能力产生了重大怀疑。公司的持续经营 取决于与绍兴柯桥筑易科技有限公司和董事（张国伟）相关的长期贷款，以便 在债务到期时履行债务并获得为运营提供资金所需的额外股权或另类融资，直到能够产生足够的 经常性收入来源为止。无法保证公司会成功实施上述 所述的计划，也无法保证以可接受的条件吸引股权或另类融资，如果有的话。合并财务报表 不包括这种不确定性可能导致的任何调整。
外国 货币换算
附带的 财务报表以美元列报。本公司的功能货币为人民币（RMB）。 公司的资产和负债按年终汇率从人民币折算成美元，其收入 和支出按该年度的平均汇率折算。资本账户按资本交易发生时的历史汇率 进行折算。
外币折算表
| 11302023 | 05312023 | 11302022 | ||||||||||
| 期末/年末人民币：美元汇率 | ||||||||||||
| 年均人民币：美元汇率 |
人民币不能自由兑换成外币，所有外汇交易都必须通过经授权的金融 机构进行。
公司根据ASC主题260 “每股收益” 计算每股收益（“EPS”）。基本每股收益 的计量方法是普通股股东可获得的收益或亏损除以 期间已发行普通股的加权平均值。摊薄后的每股收益根据可转换证券的潜在转换或 行使期权和/或认股权证对每股产生稀释效应；潜在可转换证券的稀释效应使用假设法计算； 期权或认股权证的潜在稀释效应使用库存股法计算。可能具有 反稀释效应的证券（即增加每股收益或减少每股亏损的证券）不包括在摊薄 每股收益的计算范围内。
| 13 |
4. 贸易应收账款
公司不向其客户提供任何智能停车的信贷条款。现金将在停车场出口处收取。 公司为购买停车设备的客户提供一到三个月的信用期限。
5. 预付费用和其他流动资产
| 2023年11月30日 | 2023年5月31日 | |||||||
| 预付款 | ||||||||
| 预付租金 (a) | ||||||||
| 存款 | ||||||||
| 应收贷款 (b) | ||||||||
| 向员工提供的预付款 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 增值税 | ||||||||
| (a) |
| (b) |
6. 财产和设备
财产和设备清单
| 家具、固定装置和办公设备 | 大楼 (a) | 车辆 | 项目设施 | 正在施工 (b) | 总计 | |||||||||||||||||||
| 成本 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023 年 5 月 31 日 | ||||||||||||||||||||||||
| 年内新增内容 | ||||||||||||||||||||||||
| 本年度的处置情况 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 货币折算的影响 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 2023 年 11 月 30 日 | ||||||||||||||||||||||||
| 累计折旧 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023 年 5 月 31 日 | ||||||||||||||||||||||||
| 年内折旧 | ||||||||||||||||||||||||
| 本年度的处置情况 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 货币折算的影响 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 2023 年 11 月 30 日 | ||||||||||||||||||||||||
| 账面净值 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023 年 5 月 31 日 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023 年 11 月 30 日 | ||||||||||||||||||||||||
| (a) |
| (b) |
| 14 |
7. 无形资产
| 成本 | $ | |||
| 2023 年 5 月 31 日 | ||||
| 在此期间新增的内容 | ||||
| 在此期间的出售 | ||||
| 货币折算的影响 | ( | ) | ||
| 2023 年 11 月 30 日 | ||||
| 累计折旧 | ||||
| 2023 年 5 月 31 日 | ||||
| 该期间的折旧 | ||||
| 在此期间的出售 | ||||
| 货币折算的影响 | ( | ) | ||
| 2023 年 11 月 30 日 | ||||
| 账面净值 | ||||
| 2023 年 5 月 31 日 | ||||
| 2023 年 11 月 30 日 |
8. 使用权资产
| $ | ||||
| 成本 | ||||
| 2023 年 5 月 31 日 | ||||
| 在此期间新增的内容 | ||||
| 该期间的注销 | ( | ) | ||
| 货币折算的影响 | ( | ) | ||
| 2023 年 11 月 30 日 | ||||
| 累计折旧 | ||||
| 2023 年 5 月 31 日 | ||||
| 该期间的折旧 | ||||
| 该期间的注销 | ||||
| 货币折算的影响 | ( | ) | ||
| 2023 年 11 月 30 日 | ||||
| 账面净值 | ||||
| 2023 年 5 月 31 日 | ||||
| 2023 年 11 月 30 日 | ||||
使用资产的权利 包括 6 份租用办公室、仓库和停车场的合同。合同条款介于两年到五年之间 ，最早的开始日期是2020年1月1日。
9. 其他非流动资产
其他 非流动资产主要包括与第三方签订的停车场租赁协议。该合同于 2021 年 1 月 1 日生效，并将于 2030 年 12 月 31 日结束。截至2023年11月30日，该公司已支付全额租金。
| 15 |
10. 短期借款
| 2023年11月30日 | 2023年5月31日 | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 短期贷款 (a) | ||||||||
公司于2023年9月26日与浙江稠州商业银行签订了为期一年的合同。借款金额为人民币1,000万元（相当于1,401,345美元），年利率为4.5％。借款由银湖 村创益路1-10号1-6层担保，由副总裁刘建强担保。
11. 其他应付账款和应计账款
| 2023年11月30日 | 2023年5月31日 | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 应计工资和福利应付账款 | ||||||||
| 存款 | ||||||||
| 应付贷款 | ||||||||
| 高级版面向员工 | ||||||||
| 其他 (a) | ||||||||
| (a) |
12. 关联方交易
(a) 公司有以下应付和应付关联方的余额：
在 2023 年 11 月 30 日和 2023 年 5 月 31 日，公司拥有来自以下关联方的资金：
| 2023年11月30日 | 2023年5月31日 | 关系 | ||||||||
| 智胜控股有限公司 | ||||||||||
| 威德胜控股有限公司 | ||||||||||
| 实力联盟控股有限公司 | ||||||||||
| 关联方应付的总金额 | ||||||||||
在 2023 年 11 月 30 日和 2023 年 5 月 31 日，拖欠以下关联方的款项：
| 2023年11月30日 | 2023 年 5 月 31 日 | 关系 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||||
| 张国威 | ||||||||||
| 陈欣欣 | ||||||||||
| 应付关联方的总金额 | ||||||||||
| 非流动负债： | ||||||||||
| 绍兴柯桥筑易科技有限公司 | ||||||||||
| 长期贷款总额 | ||||||||||
张国伟的预付款 是无抵押的、不计利息的，按需到期。
| 16 |
在 截至2023年11月30日的三个月中，公司向关联方借款498,266美元，并向关联方 还款14,305美元。在截至2023年5月31日的年度中，公司向关联方借款713,753美元，并向关联方还款16,552美元。
截至2022年5月31日 ，长期贷款的未偿余额为人民币221,267,008.77元（折合33,211,152美元）。它包括两笔与北京智博创新技术有限公司（“智博”）有关的 笔贷款。该公司于2019年9月20日签订了为期三年的贷款。该协议于2019年10月1日生效。最高借款额为人民币3亿元（相当于45,028,818美元）， 利率为3.6％。未清余额的25％应按季度偿还。 双方签署了补充合同，同意在未来12个月内不偿还本金，免除利息支出。另一份合同 是2020年9月1日签署的为期两年的免息协议，合同于当天生效。本金为人民币22,000,000元（相当于3,302,098美元）。截至2022年5月31日，第一笔和第二笔贷款的未偿余额分别为人民币201,909,728.77元（相当于30,305,855美元）和人民币19,357,280元（折合2,905,297美元）。
Zhibo 将上述合约延长至2025年9月30日，届时这些合约将于2022年到期。在 2024 年 9 月 30 日之前，无需还款和利息支出。从2024年10月1日起，按3％的年利率计算的利息支出将按月支付。本金将在到期时全额偿还 。
由于 业务重组，智博于 2023 年初被注销。在注销注册之前，智博于2023年1月15日将 的债务转让给了多家公司/合伙企业，条款不变。
此外， 为了帮助公司整合债务并为公司提供财务支持， 的唯一股东为陈秀娟的绍信柯桥筑易科技有限公司 从企业手中接管了债务。贷款转让协议于2023年3月16日和 17日签署，原始条款保持不变。陈秀娟也是该公司的股东之一。在贷款转让 给绍兴柯桥筑易科技有限公司后，如果受让人是我们当前 债务人，则未清余额将被部分或全部抵消。
在 截至2023年11月30日的六个月中，公司没有借入额外资金，并向绍兴柯桥筑易科技有限公司还款人民币24,993,410元（折合3,472,271美元） 。
13. 所得税
中國人民共和國
公司在中国注册成立的子公司对在 国家产生和运营的收入缴纳25％的利得税税率。
能否完全实现与结转亏损相关的税收优惠，主要取决于公司 在结转期内创造应纳税所得额的能力。
收入 税收支出（福利）
| 2023年11月30日 | 2022年11月30日 | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 按法定税率计算的税收抵免 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 不同税率的影响 | ||||||||
| 本期/年度未确认的递延所得税资产 | ||||||||
公司使用ASC 740所得税规定的资产/负债方法记入所得税。在这种方法下，递延税 资产和负债是根据财务报告与资产和负债税基之间的差异确定的，所颁布的税率将在差异预计逆转的时期内生效。这些项目的递延所得税资产 未得到确认，因为公司不太可能有未来的应纳税利润可用于 的收益。
管理层 认为，递延所得税资产将来很可能无法完全变现。因此，公司 为其递延所得税资产提供了全额估值补贴。
| 17 |
14. 长期借款
截至2022年5月31日 ，长期贷款的未偿余额为人民币221,267,008.77元（折合33,211,152美元）。它包括两笔与北京智博创新技术有限公司（“智博”）有关的 笔贷款。该公司于2019年9月20日签订了为期三年的贷款。该协议于2019年10月1日生效。最高借款额为人民币3亿元（相当于45,028,818美元）， 利率为3.6％。未清余额的25％应按季度偿还。 双方签署了补充合同，同意在未来12个月内不偿还本金，免除利息支出。另一份合同 是2020年9月1日签署的为期两年的免息协议，合同于当天生效。本金为人民币22,000,000元（相当于3,302,098美元）。截至2022年5月31日，第一笔和第二笔贷款的未偿余额分别为人民币201,909,728.77元（相当于30,305,855美元）和人民币19,357,280元（折合2,905,297美元）。
Zhibo 将上述合约延长至2025年9月30日，届时这些合约将于2022年到期。在 2024 年 9 月 30 日之前，无需还款和利息支出。从2024年10月1日起，按3％的年利率计算的利息支出将按月支付。本金将在到期时全额偿还 。
由于 业务重组，智博于 2023 年初被注销。在注销注册之前，智博于2023年1月15日将 的债务转让给了多家公司/合伙企业，条款不变。
此外， 为了帮助公司合并债务并为公司提供财务支持， 的唯一股东为陈秀娟的绍兴柯桥筑易科技有限公司从企业手中接管了债务。贷款转让协议于2023年3月16日和17日签署，原始条款保持不变。陈秀娟也是该公司的股东之一。在贷款转让 给绍兴柯桥筑易科技有限公司后，如果受让人是我们当前 债务人，则未清余额将被部分或全部抵消。
在 截至2023年11月30日的六个月中，公司没有借入额外资金，并向绍兴柯桥筑易科技有限公司还款人民币24,993,410元（折合3,472,271美元） 。
15. 租赁
使用权 （“ROU”）资产代表在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表 支付租赁产生的租赁款项的义务。ROU 资产和负债在租赁开始之日根据 租赁期内租赁付款的估计现值予以确认。该公司签订了6份租用办公室、仓库 和停车场的协议。截至2023年11月30日，公司拥有122,621美元的使用权资产、85,663美元的流动经营租赁负债 和25,759美元的非流动经营租赁负债。
在采用这一新的租赁标准时做出的重要 假设和判断包括确定 (i) 合同是否包含 租约，(ii) 合同是否涉及已确定的资产，以及 (iii) 合同的哪一方指导资产的使用。用于计算租赁付款现值的 折扣率是根据与租赁条款相似的条款向公司提供 的假设借款利率确定的。
公司在长期不可取消的运营租赁下未来的最低还款额如下：
截至截至 2023年11月30日 | 截至截至 2023年5月31日 | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 1 年以内 | ||||||||
| 1 年后但在 5 年内 | ||||||||
| 租赁付款总额 | ||||||||
| 减去：估算利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 租赁债务总额 | ||||||||
| 减去：当期债务 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 长期租赁债务 | ||||||||
16. 非控股权益 (NCI)
非控制性 权益（“NCI”）代表合并实体中不归公司所有的净资产部分。
Anping 已于 2023 年 6 月 27 日注销注册。
下表分别代表截至2023年11月30日和2023年5月31日股东权益中报告的非控股所有权权益和非控股权益余额。
| 18 |
| 凉山 | 宜宾 | 希德 | 泰宁 | 安平 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 113023 | 053123 | 113023 | 053123 | 113023 | 053123 | 113023 | 053123 | 113023 | 053123 | 113023 | 053123 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| NCI 所有权权益 | % | % | % | % | % | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| NCI 余额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
对公司具有重大非控股权益的子公司的财务信息汇总如下。 此信息基于公司间抵销前的金额。
截至目前 的财务状况表摘要
| 凉山 | 宜宾 | 希德 | 泰宁 | 安平 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 113023 | 053123 | 113023 | 053123 | 113023 | 053123 | 113023 | 053123 | 113023 | 053123 | 113023 | 053123 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非流动资产 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 非流动负债 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净资产 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 19 |
| 凉山 | 宜宾 | 希德 | 泰宁 | 安平 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 113023 | 053123 | 113023 | 053123 | 113023 | 053123 | 113023 | 053123 | 113023 | 053123 | 113023 | 053123 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净资产 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 减去：筑易资本和额外的实收资本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 减去：OCI | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 累积赤字 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 归因于NCI的累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 另外：OCI 归因于 NCI | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| NCI 余额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 20 |
17. 储备
法定储备金
根据 适用于中国外商投资企业的法律，公司必须从税后利润 中拨款到不可分配的储备资金。在遵守某些累积限额的前提下，一般储备金要求每年年底拨出根据中国法律法规确定的税后利润的10％，直到余额达到注册资本的50％为止；其他储备拨款由公司自行决定。这些储备金只能用于企业扩张的特定目的 ，不能作为现金分红分配。在截至2023年11月30日的六个月和截至2023年5月31日的 年度中，公司没有累积任何法定储备金。
| 外国 货币折算储备 |
外币折算储备金表示将外币财务报表 转换为公司报告货币所产生的折算差额。
18. 关于市场风险的定量和定性披露
| A. | 信用 风险 | |
| 公司的存款存放在中国境内的银行。它们不持有联邦存款保险，如果银行破产，可能会蒙受损失 。 | ||
应收账款通常是无抵押的，来自中国客户的收入。我们对客户实施的信用控制政策以及对未清余额的持续监控 流程可以缓解与 账户应收账款有关的信用风险。 | ||
| B. | 经济 和政治风险 | |
| 公司的业务在中国进行。因此，公司的业务、财务状况和经营业绩 可能会受到中国政治、经济和法律环境变化的影响。 | ||
| 公司在中国的业务受到特殊考虑和重大风险的约束，这些风险通常与北美和西欧的 公司无关。其中包括与政治、经济和法律环境 以及外币兑换相关的风险。公司的业绩可能会受到中国政治和社会状况的变化 的不利影响，以及政府在法律法规、反通货膨胀措施、货币兑换、 海外汇款以及税率和方法等方面的政策变化的不利影响。 | ||
| C. | 利息 风险 | |
| 当长期贷款到期并需要再融资时， 公司将面临利率风险。 |
19. 后续事件
公司于2023年12月14日提交了DEF 14C表格，要求将公司更名为晶博科技公司。迄今为止，公司 仍在等待FINRA的批准。
公司对截至2024年1月16日（合并 财务报表发布之日）的后续事件进行了评估，并确定除上述事项外，没有其他事件需要在合并财务报表 中进行调整或披露。
| 21 |
项目 2.管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
向前看的声明通知
本10-Q表的 部分包括许多前瞻性陈述，这些陈述反映了我们目前对未来事件 和财务业绩的看法。前瞻性陈述通常由诸如相信、期望、估计、预期、打算、 项目和类似表达方式之类的词语来识别，或者从本质上讲，指的是未来事件的词语。您不应过分确定这些 前瞻性陈述。这些前瞻性陈述受某些风险和不确定性的影响，可能导致实际结果 与我们的预测存在重大差异。
关于前瞻性陈述的特别说明
除历史信息外，本报告还包含前瞻性陈述。我们使用诸如 “相信”、“期望”、 “预期”、“项目”、“目标”、“计划”、“乐观”、“打算”、 “目标”、“将” 等词语或类似表达方式来识别前瞻性陈述。前瞻性 陈述仅代表其发表之日，基于各种基本假设和当前对未来的预期。 因此，此类信息不应被视为对此类陈述中描述的结果或条件的陈述，也不应视为 我们的目标和计划将实现的陈述，我们对这些 前瞻性陈述的准确性或完整性不承担任何责任。请注意，任何此类前瞻性陈述都不能保证未来的业绩，涉及 风险和不确定性以及假设，如果这些陈述得以实现或被证明不正确，可能会导致我们的业绩 与此类前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。
敦促读者 仔细审查和考虑我们在本报告中以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中所做的各种披露。这些 报告试图就可能影响我们的业务、财务状况以及 经营业绩和前景的风险和因素向利益相关方提供建议。本报告中的前瞻性陈述仅代表截至本报告发布之日，除非法律要求，否则我们不承担对任何前瞻性陈述提供更新、修订或修正以反映我们预期 或未来事件变化的义务， 。
概述
2015年3月6日，SavMobi Technology Inc.（“公司”）在内华达州注册成立，其财政年度 定于5月31日结束。最初，该业务平台是向全球供应商平台提供应用程序软件，以将人们与 企业联系起来并提供新的购物体验。
2017年5月18日，该公司前董事兼首席执行官拉克温德·辛格·西德胡完成了与新收环球有限公司的交易， 根据该交易，新收购了32,500,000股普通股，占公司68.4％的所有权。
2018 年 3 月 19 日，New Reap Global 向 Eng Wah Kung 转让了 25 万股限制
2018 年 5 月 10 日和 2018 年 5 月 30 日，16,959,684 股被转让给雅顿财富与信托。鸿凌 Shang 可自由交易 2,000,000 股，New Reap Global, LTD 有 559,684 股限制性股票，张学东、姜静美、千仙、齐玉兰、 宋宝新、吴建龙各有 240万股。
2018年6月15日，New Reap Global向EMRD Global Holdings转让了690,316股限制性股票。
2018 年 6 月 26 日，New Reap Global 向 FORTRESS ADVISOR, LLC 转让了 300 万股限制性股票，向 Baywall Inc. 转让了
2020年11月10日 ，公司的十（10）名股东，包括附属公司雅顿财富与信托（瑞士）股份公司和新Reap Global Limited与总共十九（19）名非美国认可投资者签订了股票购买协议，出售了 “公司” 共计42,440,316股普通股，约占已发行和流通股份的68.6％ 公司的普通股。
| 22 |
2022年6月8日 ，公司三（3）名股东，包括马宏宇、叶彩云和李文哲与总共五（5）名非美国认可的投资者签订了股票购买协议 （“购买协议”），共出售公司25,095,788股普通股，约占已发行和流通普通股的40.54％} 该公司，对价为250,958美元。
购买协议已于 2022 年 6 月 8 日全面执行并交付。张一平和陈欣欣分别收购了公司约24.54％和6.46％的已发行和流通股份，其余购买者各收购了不到4.99％的 已发行和流通股份。所有权变更后，公司目前的主要办公室位于中国浙江省杭州市富阳区银湖街道中国智谷B8号楼 B8。
| 购买者 | 收购的股份 | % | ||||||
| 张一平 | 15,189,500 | 24.54 | % | |||||
| 陈欣欣 | 4,000,000 | 6.46 | % | |||||
| 王艳芳 | 2,000,000 | 3.23 | % | |||||
| 刘晨 | 2,000,000 | 3.23 | % | |||||
| 刘颖 | 1,906,288 | 3.08 | % | |||||
2022年12月15日，Savmobi Technology, Inc.（“SVMB”）与2022年6月29日成立的开曼群岛公司Intellegence Parking Group Limited（“Intellegence”）签订了股份交换协议（“SVMB”）， Intelligence 的高管兼董事兼控股股东和股东情报 （“股东”）。根据股份交换协议，根据股票交换协议，Intellegence 的百分之百（100%）的所有权权益被交换为向股东发行的1亿股SVMB普通股。 Intellegence的前股东将通过股票交换 交易收购大部分已发行和流通的普通股。该交易被视为公司的资本重组，Intellegence是会计收购方。
此类股票交换完成后，SVMB将立即持有Intellegence总共2亿股已发行和流通股份。张国伟 是智汇停车集团有限公司的唯一董事。
因此， SVMB已不再属于经修订的1934年《交易法》（ “交易法”）第12b-2条中定义的空壳公司的定义，Intellegence现在是一家全资子公司。
Intellegence 停车集团有限公司（“Intellegence Parking”）于2022年6月29日根据开曼群岛法律注册成立。它由 由张国威、陈秀娟、李宏伟和张楚楚控制。Intellegence Parking 是一家投资控股公司。
Intellegence 停车场（香港）有限公司（“Intellegence HK”）于2022年7月20日根据香港特别行政区法律成立。Intelligence HK自成立以来一直是Intellegence Parking的全资子公司，是一家投资控股公司。
汇信 智英（杭州）科技有限公司（“汇信”）于2022年10月24日根据中华人民共和国法律注册成立。自成立以来，它是Intellegence HK的全资子公司 ，并且是一家投资控股公司。
根据汇信外商独资企业和浙江晶博生态科技有限公司签订的业务运营协议 公司通过与这些中国国内公司以及 其各自的代理股东签订了一系列合同安排，获得了 对这些中国国内公司的控制权。这些合同协议包括委托书、独家期权协议、独家 业务合作协议、股权质押协议和其他运营协议。这些合同协议可以在到期日之前由相关中国子公司的期权延长 。因此，公司保持了控制 这些中国国内公司的能力，有权从这些中国国内公司获得几乎所有的经济利益，并有义务 吸收这些中国国内公司的所有预期损失。
| 23 |
浙江 晶博生态科技有限公司是一家中国公司，成立于2019年12月18日，从事智能停车 应用软件和平台运营业务。张国伟曾任浙江晶博生态科技股份有限公司董事长。 自 2019 年 12 月起。
杭州 筑易科技有限公司（“杭州筑易”）于2017年11月13日根据中华人民共和国法律注册成立，资本为 人民币6000万元。成立时的大股东是张国威。2020年4月1日，浙江晶博生态 科技成为杭州筑易的唯一股东。杭州筑易专业从事智能停车项目、智能停车移动 应用和云平台建设创新。
浙江 灵灵翼网络技术有限公司（“Linglingyi”）于2018年11月17日注册成立。它的唯一董事是张国威。 杭州筑易于2022年4月29日收购了灵灵宜 100% 的股份。其主要业务是智能停车项目和智能停车移动 应用程序。
梁山 通富科技股份有限公司（“凉山”）于2018年11月13日注册成立。2022年9月29日，杭州筑易与杭州开爱科技有限公司签订了 股份协议，购买凉山26％的股份。结果，杭州筑易持有凉山州 67% 的股份。凉山州涉足智能停车项目和智能停车移动应用业务。
竹艺 科技（安平）有限公司（“安平”）于2022年5月12日注册成立，由杭州筑易持有90％的股权，主要专注于智能停车项目和智能停车移动应用程序。安平于 2023 年 6 月 27 日注销注册。
海口 筑易科技股份有限公司（“海口”）于2022年5月9日成立，是杭州筑一的全资子公司。它主要专注于智能停车项目和智能停车移动应用程序。
宜宾 汇博科技股份有限公司（“宜宾”）于2019年7月4日注册成立，由杭州筑一持有80％的股权。它主要关注 智能停车项目和智能停车移动应用程序。
Xide 竹艺科技股份有限公司（“喜德”）于2021年10月14日注册成立，由杭州筑一持有67％的股权。它主要关注 智能停车项目和智能停车移动应用程序。
湖北 通坡停车管理有限公司（“Tongpo”）于2020年11月4日注册成立，是杭州筑易的全资子公司。 它主要专注于智能停车项目和智能停车移动应用程序。
诸义 科技（泰宁）有限公司（“泰宁”）于2021年5月18日注册成立，由杭州筑一持有72％的股权。它主要关注 智能停车项目和智能停车移动应用程序。
钟翔 胡集镇竹艺科技有限公司（“Huji”）于2023年8月14日注册成立，是杭州筑易的全资子公司。 它主要关注智能停车项目和智能停车移动应用程序。
Intellengence 停车集团有限公司通过 其合并子公司、可变利益实体（“VIE”）和VIE的子公司提供智能停车项目、智能停车移动应用程序和云平台建设创新。
| 24 |
企业 结构
操作结果
对于 来说，截至 2023 年 11 月 30 日和 2022 年 11 月 30 日的三个月
收入
公司在截至2023年11月30日的三个月中创造了386,855美元的收入，而截至2022年11月30日的三个月，该公司的收入为691,489美元。收入主要包括停车费和停车设备的销售。截至2023年11月30日的三个月，收入下降的主要原因是停车费收入下降，因为我们无法续订与房东的部分合同。
收入成本
在 截至2023年11月30日的三个月中，公司的收入成本为523,272美元，而截至2022年11月30日的三个月 的收入成本为887,865美元。收入成本主要包括租金、折旧和工资支出。收入成本的减少 主要是由租金和工资支出的减少所致。
总损失
截至2023年11月30日的三个月， 的总亏损为136,417美元，而截至2022年11月30日的三个月，亏损总额为196,376美元。截至2023年11月30日的三个月的毛利是由于收入成本的下降而产生的。
销售 和营销费用
在 截至2023年11月30日的三个月中，我们产生的销售和营销费用为62,368美元，而截至2022年11月30日的三个月中，销售和营销费用为117,136美元。销售和营销费用主要包括工资支出、差旅费用和广告 费用。销售和营销费用的减少主要是由工资支出和差旅费用的减少造成的。
| 25 |
一般 和管理费用
在 截至2023年11月30日的三个月中，我们产生的一般和管理费用为1,040,838美元，而在截至2022年11月30日的三个月中， 发生的一般和管理费用为720,663美元。一般和管理费用主要包括工资支出和专业 费用。一般和管理费用的增加主要是由专业费用的增加造成的。
研究 和开发费用
在 截至2023年11月30日的三个月中，我们产生的研发费用为100,313美元，而截至2022年11月30日的三个 个月的研发费用为261,258美元。研发费用主要包括工资支出。研发费用的减少主要是 是由于工资支出的减少。
净亏损
综上所述，截至2023年11月30日和2022年11月30日的三个月，净亏损分别为1,141,283美元和1,297,545美元。
对于 来说，截至 2023 年 11 月 30 日和 2022 年 11 月 30 日的六个月
收入
公司在截至2023年11月30日的六个月中创造了788,759美元的收入，而截至2022年11月30日的六个月的收入为1,487,868美元。 收入主要包括停车费和停车设备的销售。截至2023年11月30日的六个月中，收入下降的主要原因是停车费收入下降，因为我们无法续订与房东的部分合同。
收入成本
在 截至2023年11月30日的六个月中，公司的收入成本为1,146,680美元，而截至2022年11月30日的 六个月中，该公司的收入成本为2,084,574美元。收入成本主要包括租金、折旧和工资支出。收入成本的减少 主要是由租金和工资支出的减少所致。
总损失
截至2023年11月30日的六个月， 的总亏损为357,921美元，而截至2022年11月30日的六个月中，亏损总额为596,706美元。截至2023年11月30日的六个月中， 的总亏损减少是由于收入成本的大幅下降。
销售 和营销费用
在 截至2023年11月30日的六个月中，我们产生的销售和营销费用为160,853美元，而在截至2022年11月30日的 六个月中，我们的销售和营销费用为300,585美元。销售和营销费用主要包括工资支出、差旅费用和广告费用。 销售和营销费用的减少主要是由工资支出和差旅费用的减少造成的。
一般 和管理费用
在 截至2023年11月30日的六个月中，我们产生的一般和管理费用为2,119,238美元，而在截至2022年11月30日的 六个月中，我们的一般和管理费用为2,323,961美元。一般和管理费用主要包括工资支出和专业费用。一般和行政开支的减少主要是由薪金支出减少造成的。
| 26 |
研究 和开发费用
在 截至2023年11月30日的六个月中，我们的研发费用为198,219美元，而截至2022年11月30日的 六个月的研发费用为267,779美元。研发费用主要包括工资支出。研发费用的减少主要是由于 工资支出减少。
净亏损
由于上述原因， 截至2023年11月30日和2022年11月30日的六个月的净亏损分别为2,673,338美元和3,554,684美元。
资本 资源和流动性
| 营运资金 | 2023年11月30日 | 2023年5月31日 | ||||||
| 流动资产总额 | $ | 3,407,538 | $ | 3,117,996 | ||||
| 流动负债总额 | 9,767,680 | 3,902,103 | ||||||
| 营运资金赤字 | $ | (6,360,142 | ) | $ | (784,107 | ) | ||
截至2023年11月30日的六个月， 的赤字总额为6,360,142美元，而截至2023年5月31日的年度为784,107美元。迄今为止，我们 的运营资金主要来自长期贷款。
截至 2023 年和 2022 年 11 月 30 日的六个 个月
| 截至11月30日的六个月 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 经营活动提供/（用于）的净现金 | $ | 1,188,385 | $ | (947,514 | ) | |||
| 用于投资活动的净现金 | (95,558 | ) | (988,231 | ) | ||||
| （用于）/由融资活动提供的净现金 | (1,519,554 | ) | 2,000,563 | |||||
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (4,500 | ) | (7,952 | ) | ||||
| 现金及现金等价物的净增加/（减少） | (431,227 | ) | 56,866 | |||||
| 期初余额中的现金和现金等价物 | 493,978 | 108,787 | ||||||
| 期末余额中的现金和现金等价物 | $ | 62,751 | $ | 165,653 | ||||
现金 由/（用于）运营活动提供
在 截至2023年11月30日的六个月中，经营活动提供的净现金为1,188,385美元，主要包括净亏损 2,673,338美元、预付费用和其他流动资产增加602,210美元，应付账款和其他当前 负债增加3,897,562美元，而六家公司用于经营活动的净现金为947,514美元截至2022年11月30日的月份， 主要包括3,554,684美元的净亏损和947,123美元的折旧和摊销费用以及应付账款的增加 及其他流动负债为2,206,691美元。
现金 用于投资活动
截至2023年11月30日的六个月期间，用于投资活动的净现金为95,558美元，主要包括出售 财产和设备的收益134,547美元以及购买198,902美元的房产和设备，而截至2022年11月30日的六个月中，用于投资活动的净现金 为988,231美元，主要包括购买房产和设备1,200美元 049,086。
| 27 |
现金 （用于）/由融资活动提供
在 截至2023年11月30日的六个月中，用于融资活动的净现金为1,519,554美元，主要包括偿还的3,472,271美元的长期 贷款和1,389,275美元的短期借款收益。截至2022年11月30日的六个月中， 融资活动提供的净现金为2,000,563美元，包括关联方预付款和长期贷款。
Going 问题注意事项
能否继续经营取决于与绍兴柯桥筑易科技有限公司和董事 （张国伟）相关的长期贷款，以履行其义务并在正常业务运营产生的负债到期时偿还其债务。这些 合并财务报表不包括对记录资产金额的可收回性和分类以及 负债分类的任何调整，如果公司无法继续经营这些调整，这些调整可能是必要的
这些 条件使人们对公司继续作为持续经营企业的能力产生了重大怀疑。公司的持续经营 取决于与绍兴柯桥筑易科技有限公司和董事（张国伟）相关的长期贷款，以便 在债务到期时履行债务并获得为运营提供资金所需的额外股权或另类融资，直到能够产生足够的 经常性收入来源为止。无法保证公司会成功实施上述 所述的计划，也无法保证以可接受的条件吸引股权或另类融资，如果有的话。合并财务报表 不包括这种不确定性可能导致的任何调整。
资产负债表外 表安排
我们 没有任何对我们的财务 状况、财务状况变化、收入或支出、经营业绩、流动性、资本支出或对投资者至关重要的资本资源 具有或合理可能对当前或未来产生影响的资产负债表外安排。
合同 义务
作为 S-K 法规第 10 项所定义的 “小型申报公司”，公司无需提供这些信息。
关键 会计政策和估计
我们 按照美国公认会计原则编制财务报表，这要求管理层做出一定的估算并作出判断。 我们的估计和判断基于历史经验、当前趋势以及管理层在编制简明财务报表时认为重要的其他因素 。我们会定期审查我们的会计政策及其适用情况 并在我们的简明财务报表中披露。
尽管 我们认为，历史经验、当前趋势和其他因素支持我们按照美国公认会计原则编制财务报表 可能与我们的估计有所不同，这种差异可能是重大的
外国 货币汇率
我们 不受外币汇率的重大影响。但是，很难预测市场力量或中国或美国 政府的政策会如何影响我们的运营。中国政府仍然面临巨大的国际压力，要求其对货币政策进行实质性的 自由化，这可能会导致人民币兑美元 美元的价值发生进一步和更重大的变化。中国提供有限的套期保值交易，以减少我们受汇率波动的影响。到目前为止，我们 尚未进行任何对冲交易，以减少我们的外币兑换风险敞口。虽然我们 可能会决定在未来进行对冲交易，但这些对冲交易的可用性和有效性可能有限 ，我们可能根本无法成功对冲我们的风险敞口。此外，中国的外汇管制法规限制了我们将人民币兑换成外币的能力，可能会放大我们的汇兑损失 。
| 28 |
项目 3.关于市场风险的定量和定性披露。
根据《交易法》第 12b-2 条的规定，我们 是一家规模较小的申报公司，无需提供本项目所要求的 信息。
项目 4.控制和程序。
对披露控制和程序的评估
我们 必须按照 1934 年《证券 交易法》第 13a-15 (e) 条的定义维持 “披露控制和程序”。在设计和评估我们的披露控制和程序时，我们的管理层认识到，披露控制 和程序，无论构思和运作得多好，都只能为实现 披露控制和程序的目标提供合理而非绝对的保证。此外，在设计披露控制和程序时，我们的管理层 必须运用自己的判断来评估可能的披露控制和程序的成本效益关系。任何披露控制和程序的设计 也部分基于对未来事件可能性的某些假设，而且 无法保证任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功实现其既定目标。根据截至本报告所涉期末的 评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论 ，我们的披露控制和程序无效，因此 要求在证券交易委员会报告 (i) 中披露的与我们公司有关的信息 将在美国证券交易委员会规则和表格 规定的期限内记录、处理、汇总和报告，(ii) 被累积和已与我们的管理层进行了沟通，以便及时就所需做出决定披露 是由于我们对财务报告的内部控制持续存在薄弱环节。
正如 在截至2023年5月31日的10-K表年度报告中披露的那样，根据管理层对财务报告内部控制有效性的评估，管理层得出结论，截至2023年11月30日，我们对财务报告的内部控制并不 生效，原因是：(1) 缺乏正常运作的审计委员会， 公司董事会中缺乏多数外部董事；(2) 职责分工不足，不符合控制目标；(3) 书面的 政策和程序不足用于与美国公认会计原则和美国证券交易委员会披露 要求的要求和适用有关的会计和财务报告；以及（4）对期末财务披露和报告流程的控制不力。管理层认为，上述 弱点构成了我们对财务报告内部控制的重大缺陷。在我们纠正 财务报告内部控制中的重大缺陷之前（如果有的话），我们预计披露控制 和程序中的重大缺陷将继续存在。
财务报告内部控制的变化
在本报告所涉期间 ，我们对财务报告的内部控制（定义见规则13a-15（f）或15d-15（f））， 没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分—其他信息
项目 1.法律诉讼。
目前 我们没有参与任何未决的诉讼或法律程序。
商品 1A。风险因素。
根据《交易法》第 12b-2 条的规定，我们 是一家规模较小的申报公司，无需提供本项目所要求的 信息。
项目 2。未注册的证券销售和收益的使用。
没有
项目 3.优先证券违约。
没有
项目 4.矿山安全披露。
没有
项目 5.其他信息。
没有
项目 6.展品。
| 31.1 | 规则 13 (a) -14 (a) /15 (d) -14 (a) 首席执行官的认证 | |
| 31.2 | 规则 13 (a) -14 (a) /15 (d) -14 (a) 首席财务官的认证 | |
| 32.1 | 第 1350 节首席执行官的认证 | |
| 32.2 | 第 1350 节首席财务官的认证 | |
| 101 | 交互式 数据文件符合法规 S-T 第 405 条。 | |
| 101.INS | 内联 XBRL 实例文档 | |
| 101.SCH | 行内 XBRL 分类法扩展架构文档 | |
| 101.CAL | Inline XBRL 分类法扩展计算链接库文档 | |
| 101.DEF | Inline XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | |
| 101.LAB | Inline XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | |
| 101.PRE | Inline XBRL 分类法扩展演示文稿链接库文档 | |
| 104 | Cover 页面交互式数据文件（嵌入在行内 XBRL 文档中） |
| 29 |
签名
根据 1934 年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排下列签署人经正式授权的 代表其签署本报告。
| SavMobi 科技股份有限公司 | ||
| （注册人） | ||
| 日期： 2024 年 1 月 16 日 | 来自： | /s/{ br} 张国威 |
| 张 国威 | ||
| 主管 执行官 | ||
| 主管 财务官 | ||
| 30 |