Quidelortho Corporation
员工延期补偿计划
2010年12月,Quidel Corporation(“Quidel”)董事会通过了2011年开始的员工递延补偿计划(“之前计划”)。2022年5月,关于Quidel、Ortho临床诊断控股公司(“Ortho”)和QuidelOrtho Corporation之间的业务合并(“合并”),Quidel和Ortho各自成为公司的全资子公司,合并后公司继续执行之前的计划。为便于法规更新和行政管理,公司特此修订和重申之前的计划,并实施本QuidelOrtho公司员工递延补偿计划(本计划),自2023年11月27日(“生效日期”)起生效。本计划的目的是,并应作为一项无资金支持的计划进行管理,其目的是为ERISA(定义见下文)意义上的特定管理人员或高薪员工提供递延补偿。本计划还旨在符合第409a节(定义如下)的要求。
1.目的。本计划的目的是为公司的某些员工提供机会,选择将公司支付的某些现金补偿推迟到授予RSU。
2.Definitions.为本计划的目的:
(a)“账户”是指根据第5条在公司账簿上为每个参与者保留的单独账户。受限制单位只应在归属后记入参与者账户。
(B)“董事会”是指公司的董事会。
(C)“奖金”是指参与者在公司全球奖金计划下获得的年度现金奖金,或公司后续计划下的任何年度现金奖金。
(D)“守则”指经修订的1986年国税法。
(E)“委员会”指董事会的薪酬委员会或其辖下小组委员会,或董事会指定管理本计划的其他委员会。
(F)“合格员工”是指公司或子公司的美国雇员,是ERISA所指的特定管理层或高薪雇员中的一员,并已被公司以书面形式通知其有资格参加计划。除非委员会另有决定,否则符合条件的员工应仅限于公司或子公司的美国员工,其职位代码职称为董事或更高级的职称。个人将于(I)停止受雇于本公司及所有附属公司之日、(Ii)本计划终止之日或(Iii)本公司行政总裁酌情决定该个人不再为合资格雇员之日起停止为合资格雇员。除上述规定外,委员会可酌情拒绝给予以前可能是合格雇员的任何雇员或雇员团体的资格。
(G)“雇员退休收入保障法”指经修订的1974年“雇员退休收入保障法”。
(H)“公平市价”系指截至任何日期,纳斯达克股票市场报告的股票在该日期的收市价,如果没有报告该日期的收市价,则指报告收市价的前一个日期的收市价,除非委员会另有决定。
(I)“确定日期”指每年的12月31日。
(J)“参与者”是指根据本计划第4节作出延期选择的合格员工。
(K)“计划”指QuidelOrtho公司员工递延补偿计划,如本文所述并可不时修订。
(L)“限制性股票单位”是指根据股票计划授予参与者的限制性股票单位。
(M)“第409a条”指守则第409a条。
(N)“离职”是指根据第409a条及其颁布的条例的含义从公司“离职”。
(O)“股份”指本公司普通股,每股面值0.001美元,及其附带的所有权利。
(P)“指定雇员”是指在确定日期为第409a节中定义的“指定雇员”的参与者。自生效日期起,指定的员工为:
(I)年薪高于守则第416(I)(1)(A)(I)条规定的薪酬限额的公司高级人员,但在任何识别日期不得超过50名公司高级人员被确定为指明雇员;
(Ii)公司5%的拥有人,不论是否获得补偿;或
(Iii)公司的1%拥有人,每年从公司获得超过150,000元的补偿。
如果参与者在确定日期被确定为指定员工,则就本计划而言,该参与者应被视为自确定日期后的4月1日起至次日3月31日止的期间内的指定员工。
(Q)“股票计划”指QuidelOrtho Corporation修订及重订的经不时修订的2018年股权激励计划,或公司采纳的任何后续股权计划。
(R)“附属公司”指自本公司开始的不间断实体链中的任何实体(本公司除外),惟未中断链中的每一实体(最后一家实体除外)于厘定时拥有该链中另一实体所有类别股权总投票权的50%或以上的股份。
3.行政管理。本计划由委员会管理。在遵守本计划条款的前提下,委员会应解释本计划及其适用情况,并按其认为对本计划的管理所必需或适宜的方式制定、修订和撤销解释、规则和条件。所有此类解释、规则和条件应是最终的、具有约束力的,并对参与者和对本计划、转换后的RSU或高级RSU(定义见下文)拥有或主张任何权利或利益的所有其他人具有决定性的约束力。董事会或委员会的任何成员,以及委员会根据本协议授权的任何公司高级管理人员,均不对真诚作出的与本计划相关的任何行为、遗漏、解释或决定负责。
4.奖金延期。
(A)资格。每名符合条件的雇员都有资格参加本计划,并作出第4(B)和4(C)条规定的选择。根据本第4条递延的任何款项应以第5(A)和5(B)节规定的RSU的形式贷记参与者的账户。
(B)奖金延期选举。在每个财政年度开始之前,符合条件的雇员可以选择推迟50%或100%的他或她将在该财政年度内获得的奖金(扣除任何适用的预扣税或其他授权扣除所需的范围,以使该适用的预扣税或其他授权扣减应从奖金中支付),方法是以委员会批准的形式填写并向人民和文化部提交一份书面选举表格。对于根据守则第409A节有资格作为绩效薪酬的奖金,此类选择必须在适用的奖金绩效期间结束前不少于6个月作出。在选举表格上指定的日期之后,参与者的选举将不可撤销。如果符合条件的员工没有及时选择下一财年,则不会代表该符合条件的员工推迟该下一财年的奖金。
(C)延期选举。如果符合资格的员工根据第4(B)条选择推迟其奖金,则为有效的选举,该合格员工还必须在书面选举表格中选择以下延期期限(“延期期限”)之一:
(I)自适用的授予日期(定义见下文)起一(1)年;
(ii)自适用授予日期起两(2)年;或
(iii)自适用授予日期起四(4)年。
(D)授予和归属转换后的RSU。关于参与者奖金的递延部分,代替现金,参与者将在授予日收到股票计划下的RSU赠款,并将于授予日全额授予(“已转换RSU”)。将就红利授予的转换RSU的数量应等于递延金额除以适用授予日一股的公平市价(向下舍入为最接近的整数)的结果。
(E)授予和转归溢价RSU。此外,于授权日,参与者亦可根据股票计划获授予额外RSU,该额外RSU将于适用授权日的一周年日或适用选举表格所指定的其他日期全数授予,并获授予证明授予该等RSU的授权书,但参与者须继续服务至该日期(“优质RSU”)。尽管有上述归属要求,溢价RSU的归属应在控制权变更(如股票计划中的定义)时全面加速,前提是参与者持续服务至控制权变更之日。将授予的溢价RSU的数量应根据参与者选择的延迟期确定如下:(I)如果从授予之日起一(1)年,奖金延期金额的溢价10%;(Ii)如果从授予日期起两(2)年,奖金延期金额的溢价20%;或(Iii)如果从授予日期起四(4)年,奖金延期金额的溢价30%。拟授予的溢价RSU数量应等于该溢价金额除以适用授予日一股的公平市价(向下舍入为最接近的整数)的结果。
5.Account.
(A)将转换后的回复单位贷记参与者账户。自委员会批准根据适用的全球奖金计划支付奖金之日起,转换后的RSU将全部授予参与者,并记入参与者的账户。对于任何转换后的RSU和高级RSU而言,该日期应被视为“授予日期”。
(B)将高级RSU记入参与者的账户。高级RSU将在根据第4(E)节授予高级RSU之日(即适用的授予日期的一周年,或适用的选举表格和证明授予此类RSU的授予通知中指定的其他日期)记入参与者的账户。任何未被授予的高级RSU将被没收。
(c)现金股息。每当就股份宣派任何现金股息时,本公司将于派付该股息之日记入各参与者之账户,并计入若干额外受限制股份单位,其数目相等于(i)(x)于该股息记录日期记入参与者账户之受限制股份单位总数与(y)该股息每股金额之积除以(ii)于本公司向股份持有人派付股息当日一股股份的公平市值。
(d)资本化调整。倘(i)股份因合并、合并、重组、资本重组或其他方式而发生任何变动,(ii)股份股息,或(iii)股份分拆、合并或其他变动,均如股份计划第3.4节所述,授予各参与者的受限制股份单位应按比例增加或减少。
6.发行股份。已转换受限制股份单位及溢价受限制股份单位应根据股份计划授出,并应被视为根据股份计划第6. 10节授出的“受限制股份单位”。计入参与者账户的受限制单位相关股份的发行应在以下时间(i)参与者选择的延期期结束、(ii)控制权变更或(iii)参与者离职(或,如果参与者死亡,则按第8条规定向参与者的受益人)发生。为免生疑问,转换受限制单位及溢价受限制单位只会于归属时计入参与者账户。
(一)死亡后的分配。如果参与者因死亡而导致离职,或其死亡发生在离职后但在向其发行贷记到其账户的受限制单位相关股份之前,则贷记到其账户的所有或剩余受限制单位应予以解除,并应在死亡日期后30天内向该参与者的受益人发行这些受限制单位相关股份。
(b)延迟分配给特定员工。尽管本第6条有任何其他相反的规定,计划在参与者离职之日被确定为特定雇员的参与者离职时向其发行股份,应在参与者离职后至少延迟六个月。在参与者离职后的六个月内,本应根据本第6条进行的任何股份发行,应在行政上切实可行的情况下尽快进行,但不得迟于参与者离职六个月周年后的90天。委员会应根据本计划的条款、《守则》第416(i)和409A条以及据此颁布的法规,全权酌情确定参与者为特定雇员。
7.公司交易。如果控制权变更构成公司所有权或实际控制权变更,或根据第409A条对公司大部分资产的所有权变更,则记入各参与者账户的受限制单位相关股份应按照股票计划的条款转换为继承实体的股份,或者,如果董事会选择,以现金一次过支付给参加者。
8.受益人指定。每名参与者应有权随时指定任何人或多个人为其受益人,在其死亡的情况下,根据本计划向其发行股份。任何受益人的指定可以由参与者以公司规定的形式通过书面文件作出或更改,该书面文件在参与者去世前提交给公司。如果参与者未能指定受益人,或如果所有指定受益人均免除参与者的权利,则计入参与者账户的受限制单位的相关股份应发行给参与者的遗产。
9.Withholding.本公司将从计划分配或支付给参与者或受益人的其他补偿中扣除法律规定的与本计划下的利益有关的税款预扣的金额。本公司保留将本计划项下代表参与者作出的任何延期或供款减少合理金额的权利,并将此减少的全部或部分用于支付参与者在本第9条下的税务责任。
10.修订和终止。委员会可随时全部或部分修改或终止本计划;但是,任何修改或终止均不得减少计入参与者账户的RSU,(根据股票计划第3.4条进行的任何调整除外)或对参与者对该等受限制股份单位的权利造成不利影响,未经参与者(或在参与者死亡的情况下参与者的受益人)同意。尽管有上述规定,本计划可随时修改,无需任何参与者(或受益人)的同意,如有必要或可取,以遵守第409A条的要求或避免适用。
11.一般规定。
(a)资金不足的计划。本公司根据本计划授予受限制股份单位和发行股份的义务应仅为合同性的,本计划项下的所有此类授予和发行应由本公司在本计划规定的时间和方式从其一般资产中进行。任何资金、证券或任何性质的其他财产均不得被隔离或指定给任何现任或前任参与者、受益人或其他人,其唯一权利是作为公司的一般债权人,对其一般资产提出无担保债权。
(b)利益不异化。参与者或任何其他人士均无权出售、转让、转让、质押、预期或以其他方式设押根据本计划授予参与者或任何其他人士的受限制单位。任何企图出售、转让、转让或质押的行为均属无效,不具任何法律效力。根据本计划授予的受限制单位的任何部分不得因支付参与者或任何其他人所欠的任何债务、判决、赡养费或单独赡养费而被扣押或扣押,在参与者或任何其他人破产或无力偿债的情况下,也不得根据法律转让。
(c)第409A条。尽管本计划中有任何相反的规定,本计划应根据第409A条的要求进行解释、管理或视为修改,以符合第409A条的要求,以避免第409A条适用于本计划。本协议项下的每项福利应构成财政条例§ 1.409—2(b)(2)所指的"单独确定"金额。委员会应自行决定第409A条中适用于本计划的要求,并以与之一致的方式解释本计划的条款。然而,在任何情况下,公司或任何关联公司或其任何雇员、高级职员、董事、服务提供商或代理人均不对根据本计划已发行或可发行的股份的任何税款、罚款或利息(包括根据第409A条征收的任何税款、罚款或利息)向任何人承担任何责任。
(d)No股东权利。在受限制单位相关股份发行给参与者(或参与者的受益人)之前,参与者或任何其他人士作为本公司股东对计入参与者账户的受限制单位享有任何权利。
(e)回扣。本计划以及本计划项下向任何参与者授予的任何受限制单位或发行股份,均须遵守公司修订和重申的退还政策、公司任何其他退还政策以及任何适用法律的规定(例如,(Dodd—Frank),在每一种情况下,可能会不时修改。
可分割性。如果本计划的任何条款因任何原因被认定为非法或无效,该等非法或无效不应影响本计划的其余条款,本计划应执行,犹如无效条款从未在本计划中规定。
(g)利益继承人。公司在本计划项下的义务对公司的任何继承人具有约束力,无论是通过合并、合并、出售资产或其他方式,为此目的,本协议中提及的公司应被视为包括任何该等继承人。
(h)管辖法律;解释。在不受联邦法律管辖的范围内,本计划应根据特拉华州法律解释和执行,并受特拉华州法律管辖,不影响法律冲突原则。
(一)索赔和审查程序。
(一)非正式解决问题。任何参与者或受益人如对本计划项下的福利有疑问或疑虑,应与公司总奖励和运营部高级总监沟通。如果该讨论没有给参与者或受益人满意的结果,可以根据本第11条第(i)项的程序在引起索赔的事件发生后一年内提出正式的利益索赔。
(2)正式福利索赔--由首席行政干事审查。参与者或受益人可提出书面请求,要求审查本计划下与其福利有关的任何事项。索赔必须提交给QuidelOrtho公司员工延期补偿计划,收件人:首席行政官,加利福尼亚州圣地亚哥萨默斯山脊路9975号,邮编:92121。首席行政干事应决定对任何这类请求采取的行动,并可在必要时要求提供补充资料以处理该请求。首席行政干事应审查请求,并至迟于收到请求之日起90天内作出书面决定,除非情况需要延长。如需要延期,应在最初90天内向提出请求的人提供关于延期的书面通知,该通知应说明需要延期的情况以及首席行政干事预计将于何时就请求作出决定。在任何情况下,延期不得超过自初始期限结束起90天的期限。
(Iii)拒绝请求的通知。如果首席行政干事全部或部分拒绝一项请求,他或她应在上文第(2)段规定的期限内向提出请求的人提供关于拒绝的书面通知。通知应说明拒绝的具体理由,对拒绝所依据的具体计划条款的引用,对完善申请所需的任何额外材料或信息的说明,对为什么需要此类信息的解释,以及对本计划的上诉程序和适用于这些程序的时限的解释,包括在审查时做出不利利益裁定后,根据ERISA第502(A)节索赔人有权提起民事诉讼的声明。
(Iv)向委员会提出上诉。
(1)请求被全部或部分拒绝的人(或该人的授权代表)可在收到拒绝通知后60天内以书面向委员会提出上诉。上诉必须向QuidelOrtho公司员工延期补偿计划提出,收件人:薪酬委员会,加利福尼亚州圣地亚哥萨默斯山路9975号,邮编:92121。委员会如有充分理由,可将提出上诉的期限再延长60天。应允许上诉人和/或其授权代表提交与利益要求有关的书面意见、文件、记录和其他资料。在提出请求时,应免费向申请人提供与上诉人的请求有关的所有文件、记录或其他信息的合理查阅和复印件。
(2)委员会的审查应考虑到上诉人提交的与索赔有关的所有评论、文件、记录和其他资料,而不考虑这些资料是在最初的利益裁定中提交或考虑的。委员会在审查时不应仅限于最初驳回索赔时引用的本计划的那些规定。
(3)委员会应在收到上诉后的合理时间内但不迟于60天内发出书面决定,除非特殊情况需要延长处理时间,在此情况下应尽快发出决定,但不迟于收到上诉后120天。如需延期,应在最初的60天期限内向上诉人提交书面通知。本通知应说明需要延期的情况以及委员会预计将于何时就上诉作出决定。
(4)如上诉的决定驳回全部或部分申索,须向上诉人提供书面通知。该通知应说明拒绝的理由(S),包括对拒绝的具体计划条款的引用。通知须述明上诉人有权应要求免费取得与利益申索有关的所有文件、纪录及其他资料的合理取用及其副本。该通知应说明本计划提供的任何自愿上诉程序以及上诉人获得有关该等程序的信息的权利。该通知还应包括上诉人有权根据《反海外腐败法》第502(A)条提起诉讼的声明。
(5)委员会对上诉所作的决定是最终的、决定性的,并对所有人具有约束力,并应在法律允许的范围内得到最大程度的尊重。
(五)用尽补救办法。不得就本计划项下的福利提起法律或衡平诉讼,除非索赔人已根据上文第(ii)段提交了一份关于福利的书面索赔,已根据上文第(iii)段通知该索赔被驳回,并已根据上文第(iv)段提交了书面要求复核该索赔,并已收到书面通知,委员会已根据上文第㈣段确认驳回申诉;但前提是在首席行政干事或委员会未能在第(1)款所订明的时间内就该申索采取行动后,可提出要求福利的诉讼(二)和第(四)段。申请人或其授权代表必须在以下十二个月内提出任何此类福利法律诉讼:(x)首席行政干事或委员会未能在上文第㈡或㈣段规定的时间内就申请采取任何行动的日期;或(y)根据上文第㈣段最后驳回根据本计划提出的申请的日期。在上述十二个月期限之后提起的任何法律诉讼将被时效限制,并且不能在任何法院提起。与本计划有关的任何法律诉讼只能在美国加州南区地区法院提起。在任何此类法律诉讼中,申请人不得提交任何未及时提交给首席行政官或委员会的证据,作为本计划第11(i)节所述的行政审查程序的一部分。