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Celsius Holdings公布2023年第四季度和全年财务业绩
创纪录的第四季度收入为3.47亿美元，较2022年第四季度的1.78亿美元增长了95％
创纪录的全年收入为13.18亿美元，较2022年全年的6.54亿美元增长102％
Celsius实现了创纪录的第四季度收入3.47亿美元，较去年第四季度的1.78亿美元增长了95％，这主要是由北美收入推动的，北美收入从去年第四季度的1.69亿美元增长了97％，达到3.33亿美元。北美收入是由总分销点的扩大和每个地点的SKU增加所推动的。国际收入从上一季度的870万美元增长了68％，至2023年第四季度的1,460万美元，这在很大程度上是由新口味的推出、产品上市和速度的提高所推动的。
2023年第四季度的毛利为1.66亿美元，较去年第四季度的7,900万美元增长了110％。截至2023年12月31日的三个月，毛利占收入的百分比为47.8％，高于去年第四季度的44.4％。毛利率提高了340个基点，这归因于原材料采购的效率、产品浪费的减少以及促销补贴杠杆率提高所带来的好处。
2023年第四季度归属于普通股股东的净收益总额为3,900万美元，摊薄每股收益0.17美元，而去年第四季度的净亏损为2,800万美元，摊薄每股亏损0.12美元。
非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润*增长了387％，至约6,500万美元，而去年第四季度为1,300万美元，这得益于收入的大幅增长和毛利率的提高以及整个销售和收购的持续杠杆作用。
截至2023年12月31日，Celsius拥有7.56亿美元的现金及现金等价物，均未受限制，而截至2022年12月31日为6.53亿美元，其中包括与分销商终止付款相关的3,900万美元限制性现金。
“在2023年第四季度，Celsius实现了创纪录的3.47亿美元收入和超过3,900万美元的净收入，这得益于我们产品供应的扩大和消费者意识的提高。我们通过吸引新的忠实消费者以及增加消费机会，继续推动该类别的增长。” 董事长兼首席执行官约翰·菲尔德利评论道。

财务摘要4Q 20234Q 2022% 变化2023 财年2022 财年% 变化
$(000)’s
收入$347.4$178.095%$1,318.0$653.6102%
北美$332.8$169.397%$1,263.3$617.5105%
国际$14.6$8.768%$54.7$36.152%
毛利率%47.8%44.4%+340 个基点48.0%41.4%+660 个基点
普通股股东的净收益$39.1$(28.2)239%$182.0$(198.8)192%
摊薄后的每股收益$0.17$(0.12)242%$0.77$(0.88)188%
调整后的息税折旧摊销前利润*$65.2$13.4387%$295.6$71.1316%


*公司根据美国公认的会计原则（“GAAP”）报告财务业绩，但管理层认为，调整后息税折旧摊销前利润（管理层用来评估我们业绩的非公认会计准则财务指标）的披露可能会为用户提供有关经营业绩的更多见解。请参阅 “非公认会计准则指标的使用” 以及该非公认会计准则指标与最直接可比的GAAP指标的对账，两者都可以在下面找到。



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2023 年全年财务摘要
截至2023年，摄氏实现了创纪录的13.2亿美元收入，较上一年的6.54亿美元增长了102％。受分销点和每个地点SKU持续增长的推动，北美收入从上一个全年的6.17亿美元增长了105％，至截至2023年12月31日的12.6亿美元。截至2023年12月31日的财年，国际收入从上一年的3,600万美元增长了52％，至5500万美元，这在很大程度上是由成功的创新发布、速度的提高和品牌知名度的推动力。

截至2023年12月31日止年度的毛利为6.33亿美元，较上一年的2.71亿美元增长了134％。截至2023年12月31日的财年，毛利占收入的百分比为48.0％，高于上一年的41.4％。毛利率的提高归因于原材料采购的效率和产品浪费的减少。

截至2023年12月31日的财年，归属于普通股股东的净收益总额为1.820亿美元，摊薄每股收益为0.77美元，而上一年度的净亏损为1.988亿美元，摊薄每股亏损0.88美元（0.88美元）。

截至2023年12月31日的财年，非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润从上年的7,100万美元增长了316％，至约2.96亿美元，这得益于收入的大幅增长、毛利率的显著提高以及整个销售和收购的持续杠杆作用。


按季度划分的收入增长趋势image4.jpg
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精选财务数据
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节奏超过能量
增长 +10.3 倍
*Circana（IRI）美国MULO+C总销售额，摄氏定制能源板块的顶级品牌销售额，截至2023年12月31日的13周与去年同期相比
在2023年，CELSIUS是美国Mulo+C总额中排名第 #1 美元和单位增长的品牌，贡献了10.9亿美元的增量美元（同比增长140％，占类别增长的31％）和3.39亿个增量单位（同比增长117％，占类别增长的39％）。
*L 52W Circana (IRI) 美国 MULO+C 总数据已于 23 年 12 月 31 日结束
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•截至23年12月31日，Circana（IRI）的数据显示，摄氏4周销售额同比增长112.3％，13周同比增长126.6％，26周同比增长142.3％。相比之下，能源类别4周同比增长12.4％，13周同比增长12.3％，26周同比增长13.4％
◦在亚马逊上，CELSIUS® 是销量最高的能量饮料，占能量饮料类别的份额为19.7％，领先于MONSTER®，占19.6％的份额，以及REDBULL® 的12.3％（截至23年12月30日的最后14周，Stackline，能量饮料类别：美国总计）
◦亚马逊2023年第四季度的销售额为2790万美元，而去年同期为1,500万美元，增长了86.0％。2023年全年销售额为1.001亿美元，而去年同期为5,790万美元，增长了72.9％。
•根据Circana（IRI）摄氏度自定义能源类别 4W 数据于 23 年 12 月 31 日结束：
◦在 MULOC 中，摄氏是美国第 #3 款能量饮料，市场份额为 10.5%，是去年同期 4.9% 份额的两倍多
◦在MULOC中，摄氏ACV为97.8％，而去年同期为90.6％
◦在便利性方面，Celsius的ACV同比增长了7.5个百分点，同比增长了96.9％，而同比增长了89.4％
•截至2023年12月31日的季度，俱乐部频道收入总额为7,710万美元，同比增长64.0％，而去年第四季度为4,700万美元。截至2023年12月31日的全年俱乐部频道收入总额为2.546亿美元，同比增长83.6％，而去年同期为1.387亿美元。
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2023 年第四季度投资者信息
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电话会议
管理层将于今天，即美国东部时间2024年2月29日星期四上午10点举行电话会议，与投资界讨论结果。
要加入电话会议，请在通话开始前至少 10 分钟拨打以下电话号码之一：
免费电话877-709-8150
国际：201-689-8354
网络直播：https://event.choruscall.com/mediaframe/webcast.html?webcastid=gvxb9rgY
可以通过上面的网络直播链接观看电话会议的重播。
披露信息可在公司的在线披露门户网站上找到，网址为：https://www.celsiusholdingsinc.com/sec-filings/Investor 联系人：investorrelations@celsius.com

关于摄氏控股公司

Celsius Holdings, Inc.（纳斯达克股票代码：CELH）是能量饮料品牌CELSIUS® 的制造商，这是一种在健身领域诞生的生活能量饮料，也是快速增长的能量类别的先驱。欲了解更多信息，请访问 https://www.celsiusholdingsinc.com/

前瞻性陈述
本新闻稿可能包含非历史事实的陈述，被视为1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述可能包含对Celsius Holdings未来经营业绩或财务状况的预测，或陈述其他前瞻性信息。您可以通过使用 “预期”、“相信”、“可以”、“估计”、“期望”、“打算”、“可能”、“应该”、“将”、“可以”、“项目”、“计划”、“潜在”、“设计”、“寻求”、“目标” 等词语来识别这些陈述，以及这些术语的变体、这些术语的否定词和类似表述。您不应依赖前瞻性陈述，因为由于许多重要因素，Celsius Holdings的实际业绩可能与前瞻性陈述所示的业绩存在重大差异。这些因素包括但不限于：总体经济和商业状况；我们扩大行业影响力的业务战略；我们对收入、运营成本和盈利能力的预期；我们对战略和投资的预期；我们对业务的预期，包括市场机会、消费者需求和竞争优势；我们的财务状况和经营业绩的预期趋势；竞争和技术变革的影响；影响我们业务的现有和未来法规；公司有能力及时满足所有证券交易委员会（“SEC”）要求的申报和2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404条以及根据该条通过的规章条例的要求；以及Celsius Holdings先前向美国证券交易委员会提交的报告中讨论的其他风险和不确定性，例如其10-K表年度报告、10-Q表季度报告和8-K表最新报告。前瞻性陈述仅代表陈述发表之日。除非适用法律要求，否则Celsius Holdings不承担更新前瞻性信息的义务。


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财务表
摄氏控股有限公司
简明合并资产负债表（以千计，面值除外）
2023年12月31日2022年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物755,981 614,159 
限制性现金— 38,768 
应收账款净额183,703 63,311 
应收票据电流2,318 2,979 
库存网229,275 173,289 
预付费用和其他流动资产19,503 11,341 
递延其他成本——当前14,124 14,124 
流动资产总额$1,204,904 $917,971 
应收票据——非当前
— 3,574 
财产和设备网24,868 10,185 
递延所得税资产29,518 501 
使用权资产运营租赁1,957 972 
使用权资产融资租赁208 208 
其他长期资产291 263 
递延其他费用——非当前248,338 262,462 
无形之网
12,139 12,254 
善意14,173 13,679 
总资产$1,536,396 $1,222,069 
负债、夹层权益和股东权益
流动负债：
应付账款
42,840 36,248 
应计费用62,120 69,899 
应缴所得税50,424 1,193 
应计分销商终止费— 3,986 
应计促销津贴99,787 35,977 
租赁责任义务——经营租赁980 661 
租赁负债义务——融资租赁59 70 
递延收入-当前9,513 9,675 
其他流动负债10,890 3,586 
流动负债总额276,613 161,295 
租赁责任义务——经营租赁955 326 
租赁负债义务——融资租赁193 162 
递延所得税负债2,880 15,919 
递延收入——非当期收入167,227 179,788 
负债总额$447,868 $357,490 
承诺和意外开支
夹层股权：
A系列可转换优先股，面值0.001美元，累计股息5％；截至2023年12月31日和2022年12月31日已发行和流通的1,4666股股票，截至2023年12月31日和2022年12月31日的清算优先权总额分别为55万美元
824,488 824,488 
股东权益：
普通股，面值0.001美元；授权3亿股，截至2023年12月31日和2022年12月31日已发行和流通的股票分别为231,787,482和229,146,788股
77 76 
额外的实收资本276,717 280,668 
累计其他综合亏损(701)(1,881)
累计赤字(12,053)(238,772)
股东权益总额264,040 40,091 
总负债、夹层权益和股东权益$1,536,396 $1,222,069 


Celsius Holdings, Inc.
合并运营报表和综合收益表
（以千计，每股金额除外）


在截至12月31日的三个月中在截至12月31日的年度中，
2023202220232022
收入347,435 177,964 1,318,014 653,604 
收入成本181,190 98,957 684,875 382,735 
毛利166,245 79,007 633,139 270,869 
销售、一般和管理费用107,302 111,753 366,773 428,670 
运营收入（亏损）58,943 (32,746)266,366 (157,801)
其他收入（支出）：
利息收入8,835 3,899 26,501 5,292 
应收票据的利息收入27 51 128 237 
外汇收益（亏损）
(20)538 (1,246)(392)
其他收入总额8,842 4,488 25,383 5,137 
所得税前净收益（亏损）67,785 (28,258)291,749 (152,664)
所得税（费用）补助
(17,669)7,035 (64,948)(34,618)
净收益（亏损）$50,116 $(21,223)$226,801 $(187,282)
减去：A系列可转换优先股的股息(6,950)(6,930)(27,462)(11,526)
分配给参与优先股的收入
(4,085)— (17,348)— 
归属于普通股股东的净收益（亏损）$39,081 $(28,153)$181,991 $(198,808)
其他综合收益（亏损）：
扣除所得税后的外币折算收益（亏损）
1,840 2,318 1,180 (2,495)
综合收益（亏损）$40,921 $(25,835)$183,171 $(201,303)
*每股收益：
基本$0.17 $(0.12)$0.79 $(0.88)
稀释的$0.17 $(0.12)$0.77 $(0.88)

*有关每股收益对账，请参阅年度报告表10K中的附注3。




Celsius Holdings, Inc.
非公认会计准则财务指标的对账


GAAP净收益与非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润的对账
三个月已结束
十二月三十一日
20232022
净收益（亏损）（GAAP衡量标准）50,116 (21,223)
加回/（扣除）：
净利息支出(8,862)(3,950)
所得税支出（福利）17,669 (7,035)
折旧和摊销费用1,105 548 
非通用会计准则息税折旧摊销前利润60,028 (31,660)
股票薪酬1
5,005 5,885 
外汇20 (538)
分销商终止2
126 37,649 
法律和解费用3
— 2,108 
非GAAP调整后的息税折旧摊销前利润$65,179 $13,444 
截至12月31日的年度
20232022
净收益（亏损）（GAAP衡量标准）226,801 (187,282)
加回/（扣除）：
净利息支出(26,629)(5,529)
所得税支出64,948 34,618 
折旧和摊销费用3,226 1,917 
非通用会计准则息税折旧摊销前利润268,346 (156,276)
股票薪酬1
21,226 20,665 
外汇1,246 392 
分销商终止2
(3,115)193,843 
法律和解费用3
7,900 9,908 
Func 食品品牌减值费用4
— 2,538 
非GAAP调整后的息税折旧摊销前利润$295,603 $71,070 
1 与员工非现金股票薪酬支出相关的销售、一般和管理费用。股票薪酬支出包括未归属限制性股票单位的估计公允价值的非现金费用和授予的股票期权奖励
员工和董事。该公司认为，该排除可以更准确地比较经营业绩，并且是
对于投资者了解股票薪酬支出对其经营业绩的影响很有用。
2 2023 分销商终止代表应计解雇补助金的撤销。指定用于解雇费用的未用资金
截至2023年6月30日的季度中，向传统分销商支付的款项已退还给百事可乐。上一年的分销商终止是指在迁移到百事可乐系统后向已终止的分销商支付的资金。
3 2023年法律集体诉讼和解涉及McCallion诉Celsius Holdings的集体诉讼，我们在截至2023年6月30日的季度中和解了该集体诉讼。2022年法律集体诉讼和解涉及我们在截至2022年9月30日的季度中和解的Hezi诉Celsius Holdings集体诉讼以及Strong Arm Productions诉Celsius, Inc.诉Celsius, Inc.的集体诉讼，我们在截至2022年12月31日的季度中累积了部分判决。公司管理层在评估当前经营业绩和预测未来收益时不包括这些成本，因此将其添加到非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润指标中。4 2022年支出与总部位于芬兰的Func Foods品牌部门在截至2022年9月30日的季度减值有关。







GAAP SG&A 与非 GAAP SG&A 的对账
申报的费用（千美元） 4Q 20234Q 2022
截至2023年12月31日的财年
截至2022年12月31日的财年
销售与营销$80,418$89,985$264,107$352,767
G & A$26,884$21,768$102,666$75,903
总的GAAP SG&A$107,302$111,753$366,773$428,670
减去销售和营销中的分销商终止费用（积分）$126$37,649$(3,115)$193,843
非公认会计准则销售和收购总额$107,176$74,104$369,888$234,827
GAAP SG&A4Q 20234Q 2022
截至2023年12月31日的财年
截至2022年12月31日的财年
销售与营销23.1%50.6%20.0%54.0%
G & A7.7%12.2%7.8%11.6%
GAAP SG&A 总收入占收入的百分比30.8%62.8%27.8%65.6%
非公认会计准则的销售和收购
调整后的销售和市场营销23.1%29.4%20.3%24.3%
G & A7.7%12.2%7.8%11.6%
非公认会计准则销售和收购总额占收入的百分比30.8%41.6%28.1%35.9%



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非公认会计准则指标的使用


Celsius将调整后的息税折旧摊销前利润定义为扣除净利息支出、所得税支出（收益）以及折旧和摊销费用前的净收益，经进一步调整，不包括股票薪酬支出、外汇损益、分销商终止费、法律和解成本和某些减值费用。Celsius将非公认会计准则的销售和收购定义为分销商终止费用之前的销售和收购。调整后的息税折旧摊销前利润和非公认会计准则销售和收购是非公认会计准则财务指标。

Celsius使用调整后的息税折旧摊销前利润和非公认会计准则销售和收购来进行运营和财务决策，并认为这些指标有助于评估其业绩，因为它们删除了管理层未考虑的某些衡量Celsius经营业绩指标的项目。Celsius的许多投资者、证券分析师和其他利益相关方也可以使用调整后的息税折旧摊销前利润和非公认会计准则销售和收购来评估其在报告期内的运营和财务业绩。Celsius认为，调整后的息税折旧摊销前利润和非公认会计准则销售和收购的列报使投资者了解其内部用于运营决策、预算和评估经营业绩的衡量标准，从而为投资者提供了有用的信息。

调整后的息税折旧摊销前利润和非公认会计准则销售和收购不是公认的条款，不应被视为净收益、销售和收购或根据公认会计原则列报的任何其他财务指标的替代品。非公认会计准则财务指标作为分析工具存在局限性，不应孤立地考虑，也不能作为根据公认会计原则报告的Celsius业绩分析的替代品。Celsius强烈鼓励投资者全面审查其财务报表和公开提交的报告，不要依赖任何单一的财务指标。

由于非公认会计准则财务指标未标准化，因此按摄氏定义，调整后的息税折旧摊销前利润和非公认会计准则销售和收购可能无法与其他公司报告的类似标题的指标进行比较。因此，可能无法将Celsius对这些非公认会计准则财务指标的使用与其他公司使用的财务指标进行比较。