粤ICP备05011231号-1
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目录表
财务报表索引

2023
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-K
(标记一)
☒
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告
截至2015年底的第一个财政年度12月31日, 2023
或
☐
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
对于中国的过渡期来说，从至
委托文件编号：001-35349
菲利普斯66
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州 45-3779385
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		 (税务局雇主
识别号码)
2331 CityWest Blvd., 休斯敦, 德克萨斯州77042
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
注册人的电话号码，包括区号：832-765-3010
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易代码
注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.01美元PSX纽约证券交易所
根据该法第12(G)条登记的证券：无
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。
☒ 是☐不是
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。
☐
是☒不是
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
☒  
是☐不是
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405规定必须提交的每一份交互数据文件。
☒  
是☐不是
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器
☒ 
加速文件管理器
☐
非加速文件管理器
☐规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。
☒ 
如果证券是根据该法第12(B)条登记的，应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。☐
用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何执行人员在相关恢复期间根据第240.10D-1(B)条收到的基于激励的补偿进行恢复分析。☐
用复选标记表示登记人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所界定)。☐是☒不是
注册人的非关联公司在2023年6月30日，也就是注册人最近完成的第二财季的最后一个工作日，根据当天95.38美元的收盘价，持有的普通股总市值为$42.4十亿美元。注册人仅出于这一要求陈述的目的，将其董事会和执行人员视为关联公司，并在确定总市值时扣除他们的股票持有量。
注册人有427,824,4292024年1月31日发行的普通股。
通过引用并入的文件：
将于2024年5月15日举行的股东年会的委托书部分(第三部分)。

目录表
财务报表索引
目录
项目
页面
第一部分
1和2. 业务及物业
1
*公司结构
1
细分市场和地理信息
2
中游
2
化学品
11
炼油
13
市场营销和专业
17
能源研究与创新
18
人力资本
18
竞争
19
一般信息
20
1A. 危险因素
21
1B. 未解决的工作人员意见
36
1C。网络安全
36
3.法律诉讼
37
4. 矿山安全披露
38
*关于我们的行政主管的详细信息
39
第II部
5. 注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股本证券的市场
40
6. [已保留]
41
7.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
42
7A.关于市场风险的定量和定性披露
80
*
*
82
8.财务报表和补充数据
84
9.会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧
162
9A。控制和程序
162
90亿美元。其他信息
162
9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
162
第三部分
10.董事、行政人员及公司管治
163
11.高管薪酬
163
12.某些实益拥有人的担保拥有权和管理及有关
*股东关系重大
163
13.某些关系和关联交易，以及董事的独立性
163
14.首席会计师费用及服务
163
第四部分
15.展示和财务报表附表
164
16.表格10-K摘要
164
*签名。
172

目录表
财务报表索引
除非另有说明，本报告中使用的“公司”、“我们”和“菲利普斯66”都是指菲利普斯66及其合并子公司的业务。

这份Form 10-K年度报告包含前瞻性陈述，包括但不限于与公司的计划、战略、目标、期望和意图有关的陈述，这些陈述是根据1995年私人证券诉讼改革法中的“安全港”条款作出的。“预期”、“估计”、“相信”、“预算”、“继续”、“可能”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“寻求”、“应该”、“将会”、“将会”、“预期”、“目标”、“预测”、“目标”、“指导”、“展望，“努力”、“目标”和类似的表达通常会识别前瞻性陈述，但没有这些词并不意味着陈述不具有前瞻性。公司不承诺更新、修改或更正任何前瞻性信息，除非适用法律要求这样做。请读者注意，此类前瞻性陈述应与该公司在“风险因素”和“为1995年私人证券诉讼改革法的‘安全港’条款的目的而作出的警示声明”标题下的披露内容一并阅读。


第一部分

项目1和2.业务和财产

公司结构

总部位于德克萨斯州休斯敦的菲利普斯66公司于2011年在特拉华州注册成立，原因是与康菲石油的重组有关，也是对重组的预期。重组后，菲利普斯66将其下游业务拆分为一家独立的上市公司，名为菲利普斯66。2012年4月30日股市收盘后，康菲石油将菲利普斯66的普通股全部分配给股东，从而将两家公司分离。Phillips 66公司的股票在纽约证券交易所交易，股票代码为“PSX”。

我们的业务分为四个运营部门：

1)中游-提供原油和成品油运输、终端和加工服务，以及天然气和天然气液体(NGL)运输、储存、分馏、收集、加工和营销服务，主要在美国。这一部分还包括我们在NOVONIX有限公司(NOVONIX)的16%投资。

2)化学品-包括我们在雪佛龙菲利普斯化工有限责任公司(CPChem)的50%股权投资，该公司在全球范围内制造和销售石化产品和塑料。

3)提炼-将原油和其他原料提炼成石油产品，如汽油、馏分和航空燃料，以及可再生燃料。这一部分包括美国和欧洲的12家炼油厂。

4)市场营销与专业-购买转售和销售精炼石油产品和可再生燃料，主要是在美国和欧洲。此外，这一细分市场还包括基础油和润滑油的制造和营销。

公司和其他包括一般公司管理费用、利息收入、利息支出、我们对新技术研究的投资和各种其他公司活动。公司资产包括所有现金、现金等价物和所得税相关资产。公司和其他还包括与我们的业务转型相关的重组成本。有关重组成本的更多信息，请参阅合并财务报表附注中的附注31-重组。






1
目录表
财务报表索引
细分市场和地理信息


中游

中游部门包括三项业务：

•交通运输- 将原油和其他原料运输到我们的炼油厂和其他地点，向市场提供精炼石油产品，并为原油和精炼石油产品提供码头和储存服务。

•NGL及其他- 收集、加工、运输和销售天然气，并运输、分馏和销售NGL。

•NOVONIX- 代表我们对NOVONIX的16%投资，NOVONIX是一家为锂离子电池开发技术和供应材料的公司。

截至2023年12月31日，我们的中游业务包括美国超过72，000英里的原油、精炼石油产品、NGL和天然气管道系统，包括我们的关联公司部分拥有或运营的管道系统。 我们拥有或经营39个精炼石油产品码头，36个收集和加工厂，17个原油码头，8个分馏设施，6个NGL码头，一个石油焦炭出口设施和各种其他储存和装载设施。

DCP Midstream，LLC和Gray Oak Holdings LLC合并（DCP Midstream合并）
2022年8月17日，我们宣布根据DCP Midstream合并，重新调整我们在DCP Midstream，LP（DCP LP）和Gray Oak Pipeline，LLC（Gray Oak Pipeline）的经济和治理利益。 就DCP Midstream合并而言，我们获授予DCP Midstream对DCP LP及其普通合伙实体（称为DCP Midstream A类分部）的管治权，而我们于DCP LP的间接经济权益增加至43.3%。 从2022年8月18日开始，我们的财务业绩反映了DCP中游A类分部以及DCP Sand Hills和DCP Southern Hills在我们的NGL和其他业务中的整合。 于2022年8月18日前，我们于DCP Midstream、DCP Sand Hills及DCP Southern Hills的投资采用权益法入账。 合并后，我们于Gray Oak Pipeline的间接权益减少至6. 5%，现透过DCP中游B类分部持有。 我们使用权益法将我们于Gray Oak Pipeline的剩余权益入账。

DCP Midstream，LP Merger（DCP LP Merger）
于2023年6月15日，我们根据日期为2023年1月5日的协议及合并计划（DCP LP合并协议）的条款完成收购DCP LP的所有公开持有的普通股。 DCP LP合并协议乃与DCP LP、其附属公司及其普通合伙实体订立，据此，我们其中一间全资附属公司与DCP LP合并并并入DCP LP，DCP LP作为特拉华州有限合伙企业存续。 根据DCP LP合并协议的条款，于DCP LP合并生效时，于紧接生效时间前已发行及未偿还的代表DCP LP有限合伙人权益的各公众持有普通单位（DCP Midstream及其附属公司拥有的普通单位除外）已转换为收取每普通单位41. 75元现金的权利。 DCP LP合并使我们于DCP LP的直接及间接经济权益总额由43. 3%增至86. 8%。 有关DCP Midstream和DCP LP合并的更多信息，请参见合并财务报表附注中的附注3-DCP Midstream，LLC和DCP Midstream，LP合并。

Phillips 66 Partners合并
2022年3月9日，我们完成了与Phillips 66 Partners的合并。 此次合并导致收购了Phillips 66 Partners中尚未由我们拥有的所有有限合伙权益。 Phillips 66 Partners成为Phillips 66的全资子公司，其普通股不再公开交易。 有关此次合并的更多信息，请参见合并财务报表附注中的附注30-Phillips 66 Partners LP。


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资产处置
2023年8月，菲利普斯66以约2.75亿美元的价格出售了其在南得克萨斯州网关航站楼的25%权益。2023年2月28日，我们以约7600万美元的价格完成了Belle Chasse航站楼的销售。

交通运输

我们拥有或租赁各种资产，以提供运输、终端和存储服务。这些资产包括原油、成品油、NGL和天然气管道系统；原油、成品油和NGL终端；石油焦炭处理设施；船舶；有轨电车和卡车。

管道和终点站
下表描述了截至2023年12月31日，我们在运输业务中包括的主要管道系统的所有权权益：
名字状态：
起始点/终点		利息长度
(英里)		总运力
(Mbd)
原油
巴肯管道北达科他州/德克萨斯州25 %1,918 750 
河口大桥德克萨斯州/路易斯安那州40 213 480 
克利夫顿岭路易斯安那州100 10 260 
CushPo俄克拉荷马州100 62 130 
鹰福特聚会德克萨斯州100 28 58 
冰川蒙大拿州79 800 124 
灰橡木管道德克萨斯州7 862 900 
100号线加利福尼亚100 79 61 
200号线加利福尼亚100 228 100 
300号线加利福尼亚100 61 34 
400线加利福尼亚100 153 46 
线路O俄克拉何马州/德克萨斯州100 276 38 
新墨西哥原油新墨西哥州/德克萨斯州100 227 106 
俄克拉荷马原油德克萨斯州/俄克拉荷马100 217 100 
Sacagawea北达科他州50 95 183 
组套PL俄克拉荷马州50 149 250 
斯文尼原油德克萨斯州100 56 617 
西德克萨斯原油德克萨斯州100 1,079 140 

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财务报表索引

名字状态：
起始点/终点		利息长度
(英里)		总运力
(Mbd)
精炼石油产品
ATA系列德克萨斯州/新墨西哥州50 %293 34 
博尔格到阿马里洛德克萨斯州100 93 74 
博格-丹佛德克萨斯州100 38 39 
博格-丹佛德克萨斯州/科罗拉多州65 207 39 
博格-丹佛科罗拉多州70 152 39 
切罗基东部俄克拉荷马州/密苏里州100 320 59 
北切罗基人俄克拉荷马州/堪萨斯州100 29 55 
切罗基南部俄克拉荷马州100 98 47 
跨通道连接器德克萨斯州100 5 197 
探险家德克萨斯州/印第安纳州22 1,830 660 
黄金线德克萨斯州/伊利诺伊州100 686 120 
中心地带 *堪萨斯州/爱荷华州50 49 30 
Lax Jet Line加利福尼亚50 19 25 
洛杉矶产品公司加利福尼亚100 22 132 
泡拉产品堪萨斯州100 106 120 
拓荒者怀俄明州/犹他州50 562 63 
粉河科罗拉多州/德克萨斯州100 350 13 
里士满加利福尼亚100 14 31 
萨尔德克萨斯州33 102 32 
萨尔德克萨斯州54 19 30 
塞米诺埃蒙大拿/怀俄明100 342 50 
斯坦迪什俄克拉荷马州/堪萨斯州100 92 77 
从斯威尼到帕萨迪纳德克萨斯州100 120 335 
Torrance产品加利福尼亚100 8 279 
Watson产品加利福尼亚100 9 238 
黄石蒙大拿/华盛顿46 710 68 
NGL
蓝线德克萨斯州/伊利诺伊州100 688 26 
布朗线俄克拉荷马州/堪萨斯州100 76 26 
康威到威奇托堪萨斯州100 55 26 
梅德福德俄克拉荷马州100 42 25 
斯凯利-贝尔维尤德克萨斯州50 571 45 
TX狭长柄Y1/Y2德克萨斯州100 249 78 
天然气
落基山脉快车**
从东到西俄亥俄/伊利诺伊州25 661 2.6 bcf/d
从西到东科罗拉多州/俄亥俄州25 1,712 1.8 Bcf/d
萨卡加维亚天然气公司北达科他州50 24 0.18 Bcf/d
*总管道系统长达419英里。菲利普斯66拥有总计49英里的多个区段的所有权权益。
*总管道系统由三个区域组成，总长1712英里。这条管道的第三区是双向的，全长661英里，可以从东到西输送2.6Bcf/d的天然气。





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财务报表索引
下表描述了截至2023年12月31日，我们对运输业务中包括的码头和存储设施的所有权权益:
设施名称位置经手的商品利息总存储容量(MBbl)总机架容量(MBD)
阿尔伯克基新墨西哥州精炼石油产品100 %274 20 
阿马里洛德克萨斯州精炼石油产品100 296 23 
博蒙特德克萨斯州原油、精炼石油产品100 16,800 8 
比林斯蒙大拿州精炼石油产品100 81 12 
比林斯原油蒙大拿州原油100 236 不适用
博尔格德克萨斯州原油50 772 不适用
博兹曼蒙大拿州精炼石油产品100 90 5 
布法罗原油蒙大拿州原油100 303 不适用
卡斯珀怀俄明州精炼石油产品100 365 7 
克利夫顿岭路易斯安那州原油100 3,800 不适用
科林加加利福尼亚原油100 817 不适用
科尔顿加利福尼亚精炼石油产品100 207 20 
库欣俄克拉荷马州原油100 675 不适用
切割线蒙大拿州原油100 315 不适用
丹佛科罗拉多州精炼石油产品100 441 43 
得梅因爱荷华州精炼石油产品50 217 12 
东圣路易斯伊利诺伊州精炼石油产品100 1,529 55 
格伦普尔俄克拉荷马州精炼石油产品100 571 18 
大瀑布蒙大拿州精炼石油产品100 198 6 
哈特福德伊利诺伊州精炼石油产品100 1,468 21 
海伦娜蒙大拿州精炼石油产品100 195 5 
杰斐逊城密苏里精炼石油产品100 103 15 
交叉口加利福尼亚原油、精炼石油产品100 524 不适用
堪萨斯城堪萨斯州精炼石油产品100 1,410 50 
基恩北达科他州原油50 503 不适用
洛杉矶军政府科罗拉多州精炼石油产品100 99 5 
查尔斯湖管道储存路易斯安那州精炼石油产品50 3,143 不适用
林肯内布拉斯加州精炼石油产品100 217 12 
林登新泽西精炼石油产品100 360 95 
洛杉矶加利福尼亚精炼石油产品100 156 80 
拉伯克德克萨斯州精炼石油产品100 182 18 
梅德福球馆俄克拉荷马州NGL100 70 不适用
米苏拉蒙大拿州精炼石油产品50 365 14 
摩西湖华盛顿精炼石油产品50 216 10 
芒特弗农山密苏里精炼石油产品100 365 40 
北盐湖犹他州精炼石油产品50 755 60 
北斯波坎华盛顿精炼石油产品100 492 不适用
敖德萨德克萨斯州原油100 521 不适用
俄克拉荷马城俄克拉荷马州原油、精炼石油产品100 355 42 





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财务报表索引
设施名称位置经手的商品利息总存储容量(MBbl)总机架容量(MBD)
巴勒莫北达科他州原油70 %235 不适用
宝拉堪萨斯州精炼石油产品100 978 不适用
帕萨迪纳德克萨斯州精炼石油产品，NGL100 3,558 65 
山核桃林路易斯安那州润滑油基础油、精炼石油产品100 177 不适用
庞卡城俄克拉荷马州精炼石油产品100 63 22 
庞卡城原油俄克拉荷马州原油100 1,229 不适用
波特兰俄勒冈州精炼石油产品100 650 38 
伦顿华盛顿精炼石油产品100 243 19 
里士满加利福尼亚精炼石油产品100 343 28 
岩泉怀俄明州精炼石油产品100 132 8 
萨克拉门托加利福尼亚精炼石油产品100 146 12 
圣玛格丽塔加利福尼亚原油100 398 不适用
谢里登怀俄明州精炼石油产品100 94 6 
斯波坎华盛顿精炼石油产品100 351 20 
塔科马华盛顿精炼石油产品100 316 19 
托兰斯加利福尼亚原油、精炼石油产品100 2,128 不适用
特雷姆利点新泽西精炼石油产品100 1,701 25 
韦斯特莱克路易斯安那州精炼石油产品100 128 10 
威奇托瀑布德克萨斯州原油100 225 不适用
威奇托北堪萨斯州精炼石油产品100 769 20 
威奇托南部堪萨斯州精炼石油产品100 272 不适用


下表描述了截至2023年12月31日，我们在运输业务中包括的海运、铁路和石油焦装卸设施的所有权权益：
设施名称位置经手的商品利息**总载货能力**
海军陆战队
博蒙特德克萨斯州原油、精炼石油产品100 %75 
克利夫顿岭路易斯安那州原油、精炼石油产品100 50 
哈特福德伊利诺伊州精炼石油产品100 3 
山核桃林路易斯安那州润滑油基础油、精炼石油产品100 6 
波特兰俄勒冈州精炼石油产品100 10 
里士满加利福尼亚精炼石油产品100 3 
塔科马华盛顿原油100 12 
特雷姆利点新泽西精炼石油产品100 7 
铁轨
贝威新泽西原油100 75 
博蒙特德克萨斯州原油100 20 
芬代尔华盛顿原油100 35 
米苏拉蒙大拿州精炼石油产品50 41 
巴勒莫北达科他州原油70 100 
汤普森瀑布蒙大拿州精炼石油产品50 41 
石油焦炭
查尔斯湖路易斯安那州石油焦炭50 不适用
*海洋设施以每小时数千桶为单位(MB/h)；铁路每天以数千桶为单位(MBD)。



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海船
截至2023年12月31日，我们根据定期租赁合同拥有11艘悬挂国际旗帜的原油、成品油和NGL油轮，容量从30万桶到110万桶不等。此外，我们还拥有各种内陆和海上拖船/驳船单位。这些船主要用于为我们的炼油厂运输原油和其他原料，以及成品油产品。此外，NGL油轮还用于从我们的分馏、运输和储存基础设施出口丙烷和丁烷。

卡车和铁路
我们的卡车和铁路车队为我们的原料和分销业务提供支持。铁路运行是通过大约9600辆自有或租赁的火车车厢提供的。卡车运输通过我们的全资子公司Sentinel Transport LLC和众多第三方卡车运输公司提供。



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NGL及其他

截至2023年12月31日，我们的NGL和其他业务由美国的天然气加工厂、NGL和天然气管道系统以及分馏塔组成，包括我们附属公司部分拥有或运营的分馏塔。我们的NGL和其他业务的很大一部分是通过合并子公司DCP LP进行的。DCP LP是美国最大的天然气加工商之一，也是最大的NGL生产商之一。DCP LP的采集和加工资产位于美国一些主要产区的战略位置，包括二叠纪盆地、丹佛-朱利斯堡盆地(DJ盆地)、中大陆和鹰滩。DCP Sand Hills和DCP Southern Hills拥有的管道系统为DCP LP的采集和加工业务提供外卖能力，并提供进入美国墨西哥湾沿岸客户和市场的途径，包括我们的Sweeny分馏和出口设施。将DCP LP、DCP Sand Hills和DCP Southern Hills的业务整合到我们现有的业务中，为我们提供了跨越井口到市场价值链的多元化和一体化的资产组合。

天然气加工
DCP LP拥有或运营36个活跃的天然气加工设施，净加工能力为55亿立方英尺/天(Bcf/d)。在其中一些设施中，我们将NGL分离成单独的组分(乙烷、丙烷、丁烷和天然汽油)。

管道系统
于2023年12月31日，吾等于DCP LP的直接及间接经济权益合计为86.8%，于DCP沙山及DCP Southern Hills的直接及间接经济权益合计为91.2%。DCP Sand Hills和DCP Southern Hills拥有天然气管道系统，将伊格尔福特、二叠纪盆地和中大陆的生产区连接到德克萨斯州的蒙特·贝尔维尤市场中心。

Sweeny Hub资产
Sweeny Hub是美国墨西哥湾沿岸的NGL市场枢纽，由四个分馏塔组成，总分馏铭牌能力为每日55万桶，一个液化石油气(LPG)出口终端，以及NGL储存库。分馏塔位于我们位于德克萨斯州老海洋的Sweeny炼油厂附近，为石化行业提供纯度乙烷，向国内和全球市场供应纯度NGL。向分馏塔供应的原始天然气是从附近的主要管道输送的，包括DCP沙山管道。分馏塔得到了重要基础设施的支持，包括连接到两条NGL供应管道、一条连接到Mont Belvieu市场枢纽的管道和Clemens Caverns存储设施，该设施可以访问我们位于德克萨斯州自由港的液化石油气出口终端。它还包括我们的C2G管道，这是一条16英寸的乙烷管道，将我们的克莱门斯洞穴储存设施与位于科珀斯克里斯蒂附近德克萨斯州格雷戈里的石化设施连接起来。

自由港液化石油气出口码头利用我们的分馏、运输和储存基础设施向全球石化、供暖和运输市场供应石油。该码头可同时装载一艘丙烷船和一艘丁烷船，液化石油气出口能力合计为每日26万桶。此外，该码头还具有出口Sweeny Hub分馏塔生产的天然汽油(C5+)的能力。






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财务报表索引
下表描述了截至2023年12月31日，我们在NGL和其他业务中包括的主要管道系统的所有权权益：
名字状态：
起始点/终点		利息长度
(英里)		总运力
(Mbd)
NGL
黑湖†路易斯安那州/德克萨斯州100 %314 80 
C2G德克萨斯州100 155 185 
奇泽姆俄克拉荷马州/堪萨斯州50 202 42 
前射程†科罗拉多州/德克萨斯州33 450 260 
帕诺拉†德克萨斯州15 250 100 
粉河怀俄明州/科罗拉多州100 366 16 
河区NGL路易斯安那州100 499 104 
沙山†*新墨西哥州/德克萨斯州100 1,400 500 
南山†*堪萨斯州/德克萨斯州100 940 192 
海风/威风†德克萨斯州100 80 52 
斯威尼液化石油气德克萨斯州100 260 942 
斯威尼NGL德克萨斯州100 18 204 
德克萨斯快递†德克萨斯州10 600 370 
瓦滕伯格†科罗拉多州/堪萨斯州100 450 112 
天然气
夏延连接器†科罗拉多州50 700.6 Bcf/d
瓜达卢佩†德克萨斯州五花八门6000.2 Bcf/d
墨西哥湾沿岸快车†德克萨斯州25 5302.0 bcf/d
†由DCP LP拥有。截至2023年12月31日，Phillips 66在DCP LP中持有总计86.8%的直接和间接经济权益。
*权益反映Phillips 66‘S在DCP沙山和DCP Southern Hills的直接拥有权33.33%，以及其在DCP LP的86.8%的直接和间接经济权益，DCP LP拥有直接三分之二的权益。


下表描述了截至2023年12月31日，我们在NGL和其他业务中包括的码头和存储设施的所有权权益:
设施名称位置经手的商品利息总存储容量(MBbl)总机架容量(MBD)
克莱门斯德克萨斯州NGL100 %16,500 不适用
自由港德克萨斯州精炼石油产品，NGL100 3,485 不适用
玛丽斯维尔†密西根NGL100 8,000 不适用
河畔教区路易斯安那州NGL100 1,500 不适用
纺锤形†德克萨斯州天然气100 12 bcf不适用
†由DCP LP拥有。截至2023年12月31日，Phillips 66在DCP LP中持有总计86.8%的直接和间接经济权益。


下表描述了截至2023年12月31日，我们在NGL和其他业务中包括的海洋设施的所有权权益：
设施名称位置经手的商品利息*总载重量(MB/h)
海军陆战队
自由港德克萨斯州精炼石油产品，NGL100 %46 



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目录表
财务报表索引
下表描述了截至2023年12月31日，我们在包括在我们的NGL和其他业务中的NGL分馏塔中的所有权权益：
设施名称位置利息容量(MBD)
康威堪萨斯州40 %43 
企业†*德克萨斯州25 61 
墨西哥湾沿岸分馏塔**德克萨斯州23 33 
贝尔维尤火山1号†德克萨斯州20 32 
斯威尼分馏塔德克萨斯州100 550 
†由DCP LP拥有。截至2023年12月31日，Phillips 66在DCP LP中持有总计86.8%的直接和间接经济权益。
*利息反映Phillips 66‘S 12.5%的直接权益，以及其在DCP LP的86.8%直接和间接经济权益，DCP LP拥有直接12.5%的权益。
*该设施自2020年12月以来一直处于闲置状态，计划在2024年第二季度重新启动。


下表描述了截至2023年12月31日，我们在收集和处理包括在NGL和其他业务中的资产方面的运营数据：
区域植物近似采集和传输系统(Miles)
近似净铭牌工厂产能(MMCF/d)†
北133,400 1,580 
中大陆622,800 1,110 
二叠纪1015,300 1,220 
南76,400 1,630 
†工厂产能代表DCP LP的比例所有权。截至2023年12月31日，Phillips 66在DCP LP中持有总计86.8%的直接和间接经济权益。

NOVONIX

我们拥有NOVONIX 16%的股份，这是一家总部位于澳大利亚布里斯班的公司，开发锂离子电池的技术和供应材料。我们对NOVONIX的投资支持NOVONIX田纳西州查塔努加工厂合成石墨产能的扩大。


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目录表
财务报表索引
化学品

化学品部门包括我们对CPChem的50%股权投资，CPChem总部位于德克萨斯州伍德兰兹南部。截至2023年12月31日，CPChem拥有或拥有位于比利时、哥伦比亚、卡塔尔、沙特阿拉伯、新加坡和美国的30家制造工厂的合资企业权益。此外，CPChem在美国有两个研发中心。

CPChem生产和销售乙烯和其他烯烃产品。CPChem生产的乙烯主要用于生产聚乙烯、普通α-烯烃(NAO)和聚乙烯管材。CPChem制造和销售芳香烃和苯乙烯产品，如苯、环己烷、苯乙烯和聚苯乙烯，以及各种特种化工产品，包括有机硫化学品、溶剂、催化剂和用于钻井和采矿的化学品。

石化和塑料的制造涉及将碳氢化合物原料转化为更高价值的产品，通常是通过一种在行业中被称为“裂解”的热过程。例如，乙烯可以通过裂解乙烷、丙烷、丁烷、天然汽油或某些炼油厂液体(如石脑油和汽油)来生产。乙烯主要用作生产塑料的原料，如聚乙烯。塑料树脂，如聚乙烯，是在热/催化过程中制造的，生产的产品被用作各种应用的进一步原材料，如包装和塑料管。

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财务报表索引
下表反映了CPChem在2023年12月31日的石化和塑料产品产能：
 
 每年收入数百万英镑**
 美国世界范围
乙烯11,910 14,430 
丙烯3,675 4,180 
高密度聚乙烯5,305 7,470 
低密度聚乙烯620 620 
线型低密度聚乙烯1,815 1,815 
聚丙烯— 310 
正常α-烯烃2,920 3,435 
聚α-烯烃125 255 
聚乙烯管500 500 
苯1,600 2,530 
环己烷1,060 1,455 
苯乙烯1,050 1,875 
聚苯乙烯835 915 
特种化学品440 575 
总计31,855 40,365 
*能力包括CPChem在股权附属公司中的份额，不包括CPChem的NGL分馏能力。


2023年期间，CPChem在德克萨斯州老海洋完成了5.85亿磅/年的1-己烯装置的建设并开始运营。此外，CPChem于2023年第四季度在其雪松湾设施完成了年产10亿磅丙烯分离器的建设并开始运营。

CPChem和一家合资企业正在美国墨西哥湾沿岸和卡塔尔拉斯拉凡建造世界级的石化设施。在美国墨西哥湾沿岸，金三角聚合物(GTP)设施将包括一个每年46亿磅的乙烷裂解装置和两个高密度聚乙烯装置，总产能为每年44亿磅。CPChem在合资企业中拥有51%的股权。Ras Laffan石化(RLP)设施将包括一个每年46亿磅的乙烷裂解装置和两个总生产能力为37亿磅的高密度聚乙烯装置。CPChem在合资企业中拥有30%的股权。这两个设施预计将于2026年投产。

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财务报表索引
炼油

我们的炼油部门将原油和其他原料提炼成石油产品，如汽油、馏分和航空燃料，以及可再生燃料。这一部分包括美国和欧洲的12家炼油厂。

下表描述了我们每个独资和合资炼油厂在2023年12月31日的信息：
   每天几千桶 
区域/炼油厂位置利息净原油产量
容量		Net Clean产品
容量**		打扫
产品
产率
功能
在…
2023年12月31日		自2024年1月1日起生效汽油蒸馏油
大西洋盆地/欧洲
贝威新泽西州林登100 %258 258 155 130 92 %
亨伯英国林肯郡北部100 221 221 95 115 81 
米罗*卡尔斯鲁厄，德国19 58 58 25 27 87 
537 537 
墨西哥湾沿岸
查尔斯湖洛杉矶，韦斯特莱克100 264 264 105 115 70 
斯威尼德克萨斯州老海洋100 265 265 158 125 86 
529 529 
中央走廊
庞卡城俄克拉何马州庞卡城100 217 217 120 100 93 
比林斯密苏里州比林斯100 66 66 37 30 90 
伍德河伊利诺伊州罗克萨纳50 173 173 88 70 81 
博尔格德克萨斯州博尔格50 75 75 50 35 91 
531 531 
西海岸
芬代尔华盛顿州芬代尔100 105 105 65 39 90 
洛杉矶卡森/威尔明顿，加利福尼亚州100 139 139 85 65 90 
旧金山*马术竞技表演，加利福尼亚州100 52 — — — — 
296 244 
1,893 1,841 
*Mineraloelraffineie Oberhein GmbH。
** 清洁产品能力是每个清洁产品类别的最高额度，彼此独立。在计算每个炼油厂的清洁产品生产能力时，它们不是相加的。
*作为我们将旧金山炼油厂改造为可再生燃料设施计划的一部分，2023年初，我们停止了位于加利福尼亚州阿罗约格兰德的圣玛丽亚设施的运营，这将原油净生产能力从120 MBd降至75MBd。2023年10月，我们进一步将原油净生产能力从75MBd降至52MBd，关闭了Rodeo设施的两个原油装置中的一个。自2024年1月1日起，净原油吞吐能力为52MBd，但我们预计，随着Rodeo设施的第二个原油装置关闭，剩余的原油净吞吐能力将在2024年2月底之前停产。因此，我们没有在表中列出2024年1月1日生效的原油净生产能力、净清洁产品产能和清洁产品产能。

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我们自有及合资炼油厂的主要原油特性及原油来源如下：
 
 特点消息来源
 甜5~6成熟
酸		重的
酸
高
谭*
美联航
州政府		加拿大南部和中部
美国		欧洲中东
&非洲
贝威ll ll ll
亨伯llllll
米罗llllll
查尔斯湖lllllllll
斯威尼lllllll 
伍德河lllll  
博尔格lll ll   
庞卡城lll ll  
比林斯 lllll   
芬代尔ll  lll l
洛杉矶 llllll l
旧金山**
lllllllll
* 高TAN（总酸值）：酸含量大于或等于1.0毫克氢氧化钾（KOH）每克。
** 我们预计将在2024年2月底之前停止在该炼油厂加工原油。 进一步讨论见上表注释和下文讨论。


大西洋盆地/欧洲地区

贝威炼油厂
Bayway炼油厂位于新泽西州林登的纽约港。 Bayway的设施包括原油蒸馏、石脑油重整、流化催化裂化、溶剂脱沥青、加氢脱硫和烷基化装置。 该综合体还包括一个聚丙烯工厂，年产量高达7.75亿磅。 该炼油厂生产高比例的运输燃料，以及石化原料，残余燃料油和家庭取暖油。 精炼石油产品通过管道、驳船和轨道车分配给东海岸客户。

亨伯炼油厂
亨伯炼油厂位于英国东海岸的北林肯郡，伦敦以北约180英里。 亨伯的设施包括原油蒸馏，石脑油重整，流化催化裂化，加氢脱硫，热裂化和延迟焦化装置。 该炼油厂有两个焦化装置和相关的煅烧装置。 亨伯是英国唯一的焦化炼油厂，也是高品质特种石墨和阳极级石油焦炭的生产商。 该炼油厂还生产高比例的运输燃料。 炼油厂生产的大部分轻油通过管道、铁路车和卡车分销给联合王国的客户，而其他精炼石油产品则出口到世界各地。

米罗炼油厂
MiRO炼油厂位于德国卡尔斯鲁厄的莱茵河畔，距离德国法兰克福以南约95英里。 MiRO是德国最大的炼油厂，作为一家合资企业运营，我们拥有18.75%的股份。 设施包括原油蒸馏、石脑油重整、流化催化裂化、石油焦化和煅烧、加氢脱硫、异构化、乙基叔丁基醚和烷基化装置。 MiRO生产高比例的运输燃料。 生产的其他产品包括石化原料，家用取暖油，沥青，阳极和燃料级石油焦。 精炼石油产品通过卡车、有轨车和驳船分销给德国、瑞士、法国和奥地利的客户。


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墨西哥湾沿岸地区

查尔斯湖炼油厂
查尔斯湖炼油厂位于路易斯安那州西湖，德克萨斯州休斯敦以东约150英里处。炼油厂设施包括原油蒸馏、石脑油重整、催化裂化、烷基化、加氢裂化、加氢脱硫、异构化和延迟焦化装置。炼油厂设施还包括一个专用焦化炉和焙烧炉。这家炼油厂生产很高比例的运输燃料。其他生产的产品包括越野柴油、家用取暖油、我们在营销和特产(M&S)部门的Excel Paralube合资企业的原料，以及高质量的特种石墨和燃料级石油焦炭。大多数精炼石油产品通过卡车、轨道车、驳船或主要公共运输管道分发给美国东南部和东部的客户。此外，精炼石油产品主要通过水路货物出口到拉丁美洲和欧洲的客户。

斯威尼炼油厂
斯威尼炼油厂位于德克萨斯州的老海洋，位于德克萨斯州休斯顿西南约65英里处。炼油厂设施包括原油蒸馏、石脑油重整、催化裂化、烷基化、加氢脱硫、芳烃装置、减压蒸馏装置和延迟焦化装置。这家炼油厂生产很高比例的运输燃料。其他产品包括石化原料、家庭取暖油和燃料级石油焦。大部分精炼石油产品通过管道、驳船和火车车厢分销给整个中大陆地区、美国东南部和东部的客户。此外，精炼石油产品主要通过水运货物出口到拉丁美洲的客户。

中央走廊区域

庞卡市炼油厂
庞卡城炼油厂位于俄克拉何马州的庞卡市，位于俄克拉何马州塔尔萨西北约95英里处。炼油厂设施包括原油蒸馏、石脑油重整、催化裂化、烷基化、加氢脱硫和延迟焦化装置。该炼油厂生产高比例的运输燃料和阳极级石油焦。精炼石油产品主要通过公司拥有的和公共运输管道分销给整个中大陆地区的客户。

比林斯炼油厂
比林斯炼油厂位于蒙大拿州的比林斯。炼油厂设施包括原油蒸馏、石脑油重整、催化裂化、烷基化、加氢脱硫和延迟焦化装置。该炼油厂生产高比例的运输燃料和燃料级石油焦。精炼石油产品通过管道、轨道车和卡车分销给蒙大拿州、怀俄明州、爱达荷州、犹他州、科罗拉多州和华盛顿州的客户。

WRB Refining LP(WRB)
我们是WRB的运营商和管理合作伙伴，WRB是一家拥有50%股份的合资企业，拥有Wood River和Borger炼油厂。

•伍德河炼油厂
伍德河炼油厂位于伊利诺伊州罗克萨纳，密苏里州圣路易斯市东北约15英里处，密西西比河和密苏里河交汇处。炼油厂设施包括原油蒸馏、石脑油重整、催化裂化、烷基化、加氢裂化、加氢脱硫和延迟焦化装置。这家炼油厂生产很高比例的运输燃料。生产的其他产品包括石化原料、沥青和燃料级石油焦。精炼石油产品通过管道、轨道车、驳船和卡车分销给整个中大陆地区的客户。
 
•博格炼油厂
博格炼油厂位于德克萨斯州博尔格市，位于德克萨斯州阿马里洛以北约50英里处的德克萨斯州狭长地带。炼油厂设施包括原油蒸馏、石脑油重整、催化裂化、烷基化、加氢脱硫和延迟焦化装置。该炼油厂生产高比例的运输燃料，以及燃料级石油焦、液化石油气和溶剂。精炼石油产品通过公司拥有的和公共运输管道分销给德克萨斯州西部、新墨西哥州、科罗拉多州和中大陆地区的客户。
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西海岸地区

芬代尔炼油厂
芬代尔炼油厂位于华盛顿州芬代尔的普吉特湾，位于美加边境以南约20英里处。设施包括原油蒸馏、石脑油重整、催化裂化、烷基化和加氢脱硫装置。这家炼油厂生产很高比例的运输燃料。生产的其他产品包括供应西北船用船用燃料油市场的残余燃料油。大部分精炼石油产品通过管道和驳船分销给美国西北部的客户。

洛杉矶炼油厂
洛杉矶炼油厂由位于加州卡森和威尔明顿的两个设施通过管道连接起来，两个设施相距5英里，位于洛杉矶东南约15英里处。卡森设施通过加工原油作为炼油厂的前端，威尔明顿设施通过将中间产品升级为成品而作为炼油厂的后端。炼油厂设施包括原油蒸馏、石脑油重整、催化裂化、烷基化、加氢裂化和延迟焦化装置。这家炼油厂生产很高比例的运输燃料。该炼油厂生产加州空气资源委员会(CARB)级汽油。生产的其他产品包括燃料级石油焦。精炼石油产品通过管道和卡车分销给加利福尼亚州、内华达州和亚利桑那州的客户。

旧金山炼油厂
在历史上，我们的旧金山炼油厂由我们的管道连接起来的两个设施组成：位于加利福尼亚州阿罗约格兰德的Santa Maria设施和位于旧金山湾区的Rodeo设施。我们正在将旧金山炼油厂改造成世界上最大的可再生燃料设施之一。因此，我们在2023年2月停止了圣玛丽亚设施的运营，并于2023年10月关闭了罗迪奥设施的两个原油装置中的一个。我们预计将在2024年2月底关闭Rodeo设施的第二个原油装置，并在2024年第一季度开始作为可再生燃料设施运营。这种转换将减少该设施的排放，并生产更低碳强度的运输燃料。建成后，该设施将拥有每天5万桶(每年8亿加仑)的可再生燃料生产能力。可再生燃料的生产将主要分配给加利福尼亚州、俄勒冈州和华盛顿州的客户。

在预计关闭之前，Rodeo设施包括原油蒸馏、石脑油重整、加氢裂化、加氢脱硫和延迟焦化装置。该炼油厂生产高比例的运输燃料，包括CARB级汽油。生产的其他产品包括燃料级石油焦。大部分精炼石油产品通过管道和驳船分发给加州的客户。此外，精炼石油产品主要通过水运货物出口到拉丁美洲的客户。

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市场营销和专业

我们的M&S分部采购用于转售和营销精炼石油产品，如汽油、馏分和航空燃料，以及可再生燃料，主要销往美国和欧洲。此外，这一细分市场还包括特种产品的制造和营销，如基础油和润滑油。

营销

市场营销-美国
我们通过营销商和合资企业销售汽油、柴油和航空燃料，这些渠道利用菲利普斯66, 康菲石油或76 品牌。截至2023年12月31日，我们在48个州和波多黎各拥有约7,260家品牌门店。

我们的批发业务利用了一个营销人员网络，经营着大约5,090个网点。我们非常重视批发贸易渠道，因为它的资本要求相对较低。此外，我们还签署了涵盖约1,390个网站的品牌许可协议。我们的精炼石油产品既有品牌销售，也有非品牌销售。我们品牌营销销售额的很高比例位于中大陆、落基山脉和西海岸地区，在这些地区，我们的批发营销网络确保了我们炼油厂的高效提成。我们还利用与几个营销者的寄售燃料安排，根据这种安排，我们拥有燃料库存，并向营销者支付月费。

在墨西哥湾和东海岸地区，大多数销售是通过非品牌贸易渠道进行的，这不需要高度整合的营销网络来确保炼油厂通过产品植入。我们在美国沿海炼油厂拥有出口能力，以满足国际需求。

除了车用汽油和柴油外，我们还生产和销售航空汽油和喷气燃料。航空汽油和航空燃油通过经销商和独立营销者销售，价格约为780美元。菲利普斯66岁有品牌的地点。

我们参与了在西海岸以及中大陆和落基山脉地区从事零售便利店业务的合资企业。这些合资企业使我们能够确保我们炼油厂生产的长期布局，并扩大在零售价值链中的参与。截至2023年12月31日，我们的零售合资企业约有790家门店。

2023年第三季度，我们收购了美国西海岸的一家营销业务，以优化Rodeo可再生燃料设施将生产的可再生柴油的布局。

市场营销-国际
我们在四个欧洲国家都有营销业务。我们的欧洲营销战略是主要通过自有、租赁或合资的零售网站进行销售，采用低成本、大批量的方式。我们使用喷气式飞机在奥地利、德国和英国销售零售和批发产品的品牌名称。此外，我们在一家合资企业中拥有股权，该合资企业在瑞士以鸡舍品牌名称。

我们还向商业客户销售航空燃料、液化石油气、取暖油、船用燃料油和其他二次精炼产品，并向上述国家的散货或现货市场销售。

截至2023年12月31日，我们在欧洲拥有约1,270个营销网点，其中约980个为公司所有，约290个为经销商所有。我们在另外330个地点拥有权益，通过我们的鸡舍我们在瑞士成立了一家合资公司，并在墨西哥签订了约70个地点的品牌授权协议。

特产

润滑剂
我们制造和销售汽车、商业、工业和特种润滑油，这些润滑油以菲利普斯66岁，肯德尔， 红线以及其他自有品牌。


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此外，我们还拥有Excel Paralube LLC(Excel Paralube)50%的权益，这是一家运营的合资企业，拥有一家位于查尔斯湖炼油厂附近的加氢裂化润滑油基础油制造厂。该设施有能力每天生产22,200桶高质量的II类清洁加氢裂化基础油。Exel Paralube以纯表演品牌。该设施的原料主要来自我们的查尔斯湖炼油厂。


能源研究与创新

我们的能源研究与创新组织位于俄克拉何马州巴特尔斯维尔，包括在我们占地440英亩的研究园区内的200多个实验室和众多试点工厂工作的科学家和工程师，以开发专注于促进我们的业务和解决未来能源挑战的新技术解决方案。2023年的重点领域包括原料特性、可再生能源加工和工艺优化，以提高我们炼油、中游和M&S业务的利润率和可靠性。


人力资本

菲利普斯66员工是我们的人力资本，我们以安全、荣誉和承诺的价值观为指导。我们共同努力，打造能力的广度和深度，追求卓越，做正确的事情，作为一个高绩效的组织运作。我们使我们的员工能够创造和创新，并以旨在使我们能够提供行业领先业绩的方式工作。2023年4月1日，DCP中游员工过渡到Phillips 66，我们正在整合DCP中游A类部门的运营，以实现商业和运营协同效应。截至2023年12月31日，我们约有14,000名员工为我们提供能源和改善生活的使命以及成为领先的综合下游能源供应商的愿景而努力。

我们相信，保持和加强一个高绩效的组织对我们的成功至关重要。我们的员工弘扬我们的文化，是实现我们的战略重点和实现长期股东价值最大化不可或缺的一部分。我们致力于不断改进我们的高绩效组织，因为我们相信，我们的员工使我们在市场上脱颖而出。我们在管理业务时重点关注的人力资本衡量标准和目标，以及我们认为对理解我们的业务非常重要的人力资本衡量标准和目标，包括：

•安全问题-安全是我们业务的基石。我们努力保护在我们的运营和我们所在的社区中发挥作用的每个人的健康和安全。我们采用严格的员工培训和审计计划，以推动个人安全的持续改善，同时我们努力实现零事故。我们将环境和安全指标纳入我们的年度激励薪酬计划，包括我们的总可记录率和过程安全事故率，以激励和奖励安全运营。在可变现金奖励计划下，我们的个人安全表现是通过我们的总可记录率(TRR)来衡量的，TRR衡量的是每200,000个小时工作的事故数量。2023年，我们的劳动力总TRR为0.12，处于行业领先地位，是美国制造业平均水平的25倍。

•文化-菲利普斯66培养促进我们文化的行为。“我们的活力在行动”是一套嵌入公司人才和业务流程的核心行为，以推动业绩和责任感。这些行为包括为更大的利益而工作；创造信任的环境；寻求不同的视角；以及实现卓越。

此外，我们认为，只有通过多元化的劳动力和支持平等机会的包容性文化，才能实现高水平的绩效。我们的高管包容性和多样性(I&D)委员会由我们的总裁和首席执行官担任主席，由高管和商界领袖组成，负责制定和监督我们I&D战略的执行。I&D理事会的成员也是我们10个员工资源小组(ERGs)的全球赞助商。这些ERG是围绕一套共享的经验和观点组成的组织，侧重于专业发展、建立网络、提高文化意识、社区参与和支持Phillips 66的招聘活动。我们的ERG推动员工敬业度，并与我们促进包容性和多样化工作场所的公司目标保持一致。
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从历史上看，我们每两年进行一次员工敬业度调查，以收集员工对他们经历的看法。2023年，我们从两年一次的员工敬业度调查过渡到一年一度的员工敬业度调查，通过有针对性的脉搏检测，我们能够捕获有关员工敬业度、经理效率、绩效支持和我们的文化等指标的实时反馈。调查结果将与我们的员工和董事会分享。管理层对调查结果进行分析，以监控我们的进展并确定潜在的机会领域。

•功能-我们努力提高员工技能的深度和广度，以打造一支为未来做好准备的劳动力队伍。我们通过技术培训和提供轮换工作的机会来推动员工发展，并通过有针对性的发展计划和晋升举措帮助员工获得和磨练管理技能。我们的绩效管理流程旨在确定教练和培训需求。

我们还拥有强大的继任管理实践，每年都会努力寻找公司关键领导职位的继任者。作为这一过程的一部分，管理层每季度举行一次会议，以监测和指导领导力的发展。

•性能-我们专注于提供非凡的、可持续的结果。我们致力于留住顶尖人才，并通过在流程中嵌入“我们在行动中的能量”来帮助推动期望的行为，从而提高了绩效管理流程的有效性。此外，“高绩效组织”是我们的可变现金激励计划使用的指标之一。在评估我们的“高绩效组织”时，我们衡量员工敬业度、I&D努力、人才吸引、留住和发展，以及我们组织适应和应对挑战、不断变化的市场条件或其他外部因素的能力等方面的成功。


竞争

我们的企业在竞争激烈的环境中运营。在中游领域，我们的原油和成品油管道面临着来自其他原油和成品油管道公司、大型综合石油公司以及独立原油收集和营销公司的竞争。竞争主要基于客户服务的质量和可靠性、具有竞争力的费率以及我们的资产离客户和市场中心的距离。此外，中游业务还与众多综合性石油公司以及天然气加工、传输和分销公司竞争，向最终用户输送天然气和天然气。竞争的主要方法包括从经济上确保为收集系统购买原始天然气的权利，管理这些系统的压力，运营高效的天然气和天然气加工厂，以及确保所生产产品的市场份额。

我们化学品和炼油领域的竞争要素包括产品改进、新产品开发、低成本结构、获得充足原料供应和运行优势原料的能力，以及高效的制造和分销系统。在M&S部分，竞争因素包括产品性能、供应可靠性、客户服务、价格和信用条款、广告和促销，以及客户对品牌产品的忠诚度培养。


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一般信息

截至2023年12月31日，我们在全球18个国家共拥有518项有效专利，其中包括415项美国有效专利。任何业务部门的总体盈利能力都不依赖于任何单一的专利、商标、许可证或特许经营权。

为了支持我们实现零事故的目标，我们实施了全面的健康、安全和环境(HSE)管理体系，以支持整个企业对HSE风险的一致管理。HSE管理体系旨在识别和降低人身安全、过程安全和环境事故的风险。管理体系需要定期审计，以确保符合政府法规和我们的内部要求。我们对持续改进的承诺体现在安全和环境绩效的年度目标设定和绩效衡量上。

我们受美国和其他国家关于环境问题和员工安全与健康的各种联邦法律和政府法规的约束。此外，许多州和地方政府已经通过了环境和员工安全与健康法律法规，其中一些类似于联邦要求。州和联邦当局可能会对违反这些法律和法规的行为寻求罚款和处罚。遵守这些政府法规对我们的资本支出、收益和竞争地位的实质性影响主要与环境法规有关。见“环境”和“气候变化”标题下“项目7.管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析--资本资源和流动资金--或有事项”中的环境信息。它包括关于2023年已支出和资本化的环境成本以及预计2024年和2025年的环境成本的信息。


美国证券交易委员会报道的网站访问

我们的互联网网址是Http://www.phillips66.com。我们互联网网站上包含的信息不是本Form 10-K年度报告的一部分。

我们的年度报告Form 10-K、Form 10-Q季度报告Form 10-Q、Form 8-K当前报告以及根据1934年《证券交易法》第13(A)或15(D)节提交或提供的对这些报告的任何修订，在向美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)提交或提交此类报告后，可在合理可行的情况下尽快在我们的网站上免费获取。或者，您也可以在美国证券交易委员会的网站上访问这些报告Http://www.sec.gov.
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第1A项。风险因素

除了本年度报告中包含的其他信息外，您还应仔细考虑以下风险因素。 这些风险因素中的每一个都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况以及对我们普通股的投资价值产生不利影响。 这些风险因素并不能识别我们面临的所有风险;我们的运营也可能受到我们目前不知道或我们目前认为不会对我们的运营构成重大风险的因素、事件或不确定因素的影响。

与我们的生产和运营相关的风险

市场状况，包括波动的商品价格、利润率以及对精炼石油、石化和塑料产品的需求，都会影响我们的盈利、财务状况和现金流。

与我们经营所在行业的其他公司类似，我们的财务业绩在很大程度上受到我们销售精炼石油、石化和塑料产品的价格与生产这些产品所用的原油和其他原料价格之间的关系或利润率的影响。 从历史上看，利润率一直不稳定，我们预计未来将继续波动。

原料成本和我们最终销售产品的价格取决于我们无法控制的众多因素，包括区域和全球供需，这取决于（其中包括）生产水平、精炼石油产品库存水平、生产力和经济增长、地缘政治风险（如中东、东欧和其他生产地区的动荡）、技术进步和能源转型的步伐、其他自然或人为原因造成的与天气有关的损害和中断、消费者偏好以及替代产品的使用和可用性， 和政府监管。 我们不生产原油和其他原料，必须购买我们加工的所有原料。 原油和精炼石油产品的价格可能会根据全球、区域和当地市场状况以及产品类型和类别而波动，这可能会降低利润率，并对我们的炼油、批发营销和零售业务、收入、经营收入和现金流产生重大影响。 石油输出国组织（欧佩克）成员国就原油价格和产量控制达成一致并维持这种控制的能力，以及俄罗斯-乌克兰战争等事件对贸易流量的影响，也对原油和我们某些产品的市场价格产生了并可能继续产生重大影响。 此外，原油供应合同一般都有基于市场的定价条款。 我们通常在生产和销售精炼石油产品前几周购买炼油厂原料。 我们亦采购其他公司生产的精炼石油产品，以销售予客户。 从我们购买原料或产品到我们出售精炼石油产品之间发生的价格变化可能会对我们的财务业绩产生重大影响。

天然气和原油的价格也影响我们生产的石化和塑料产品以及用于制造这些产品的原料的价格。 我们的化学品部门使用在天然气加工和原油精炼中衍生生产的原料，这些原料价格可能因各种原因而大幅波动，包括全球能源价格的变化以及原料的供应和可用性。 由于我们化学品部门销售的大多数产品具有高度竞争性，市场地位不一定能通过产品差异化或将成本增加转嫁给客户来保护。 因此，原材料价格上涨可能与石化和塑料产品销售价格的变化无关，从而对我们化学品部门的利润率和经营业绩产生负面影响。

商品价格和我们产品利润率的持续或长期下降可能会对我们的经营业绩、流动性、进入资本市场的机会以及我们为资本优先事项（包括股票回购和股息）提供资金的能力产生不利影响。


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市场状况，包括波动的商品价格以及对原油、天然气和NGL的需求，会影响我们中游业务的盈利、财务状况和现金流。

我们的中游业务受原油、天然气及天然气凝析油的价格及需求影响，而该等价格及需求历来波动。 原油、天然气和NGL的价格取决于我们无法控制的因素，包括全球和当地需求、生产水平、进出口、季节性和天气条件、国内和国际的经济和政治条件以及政府法规。 能源价格下跌可能会减少钻井活动、生产率以及第三方在开发新原油和天然气储备方面的投资。 持续的低价格也可能导致生产商大幅削减或限制其石油和天然气钻探业务，这可能会大大推迟原油，天然气和NGL的生产和交付。

在我们的管道和终端设施中运输或储存的原油和精炼石油产品的数量取决于我们资产服务地区对原油和精炼石油产品的需求和供应情况。原油需求或价格持续低迷可能导致钻探活动和产量下降，这将导致通过我们的管道和码头设施运输的原油数量减少，对我们的收益和现金流产生负面影响。同样，我们的收益和现金流将受到精炼石油产品需求持续下降的负面影响，这可能导致炼油厂利用率降低，并导致通过我们的管道和码头设施运输的精炼石油产品数量减少。

我们收集、加工、运输、销售和储存的天然气被输送到管道中，进一步输送给最终用户，包括分馏设施。由于大宗商品价格下跌导致天然气生产率下降，对这些服务的需求可能会大幅减少。商品价格，包括乙烷价格相对于天然气价格较低的时候，也会对天然气运输、分馏和储存的吞吐量产生负面影响。此外，收入和现金流可能会随着天然气和天然气价格的波动而增加或减少，因为某些合同安排规定，天然气是以销售其加工活动产生的残余气和/或天然气所得收益的商定百分比购买的。

为了维持或提高我们天然气集输管道系统和NGL管道的吞吐量水平，以及我们天然气加工厂的资产利用率，我们必须不断获得新的供应。成功钻探活动的水平、天然气和原油的价格和需求，以及生产商获得必要许可的愿望和能力，都是可能影响天然气和天然气新供应的一些因素。如果我们不能从现有油井获得新的天然气供应，以弥补产量的自然下降，或者由于竞争，我们管道的吞吐量以及我们处理和加工设施的利用率将会下降。这可能会对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流以及我们分配现金的能力产生实质性的不利影响。

我们的运营受到计划内和计划外停机、业务中断和运营风险的影响，其中任何一项都可能对我们的运营能力产生不利影响，并可能对我们的财务状况、运营结果和现金流产生不利影响。

我们的经营业绩在很大程度上取决于我们和我们的股权关联公司拥有和运营的设施和资产的持续运营。停机期间和停机后的中断可能会大大降低生产效率，从而降低运营的盈利能力，包括计划内周转和计划内维护活动。过去，由于飓风等恶劣天气的威胁，我们和我们的某些股权附属公司也曾暂时关闭设施。此外，运营我们资产所需的天然气和电力供应可能会受到天气、管道中断、电网中断和物流中断的影响，这也可能导致我们暂时缩减或关闭运营。
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尽管我们采取预防措施来确保和加强我们的运营安全，并将中断风险降至最低，但我们的运营仍受到化学品、炼油和中游业务固有的危险的影响，例如爆炸、火灾、炼油厂、加工设施或管道泄漏或其他事件、停电、劳资纠纷、全球健康危机、限制性政府监管或其他自然或人为灾难，如地缘政治冲突和恐怖主义行为，包括网络入侵。由于这些事件中的任何一项而无法运营设施或资产，可能会严重削弱我们制造、加工、储存或运输产品的能力。

任何涉及我们资产或业务的伤亡事故都可能导致严重的人身伤害或生命损失、财产和设备的重大损失、环境污染、业务减值和我们的重大损失。对于位于人口稠密地区附近的资产，包括居民区、商业商业中心、工业场地和其他公共聚集区，这些风险造成的损害程度可能更大。涉及我们任何资产或运营的事件造成的损害可能会导致我们在一个或多个声称可能提出重大索赔的诉讼中被指定为被告，或者可能被政府当局评估为可能的重大补救罚款或处罚。如果上述任何风险在我们的任何股权联营公司发生，可能会对股权联营公司的业务和财务状况产生重大不利影响，并对他们未来向我们进行分配的能力产生负面影响。

由于我们依赖第三方运输原油、天然气和精炼石油产品，我们受到供应和承接中断以及成本增加的影响。

我们经常利用第三方的服务将原油、天然气和精炼石油产品运到我们的设施和从我们的设施运出。除了我们自身的运营风险外，如果管道或船只运输原油或成品油的能力因天气事件、事故、政府监管、公共卫生危机、武装敌对或第三方行动，包括抗议活动而中断，我们还可能面临供应中断或向市场运送精炼石油产品的成本增加的情况。管道或船舶向或从我们的一个或多个炼油厂或其他设施输送原油、NGL或精炼石油产品的能力长期中断可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和现金流产生重大不利影响。

我们对合资企业的投资降低了我们管理风险的能力。

我们通过与合资伙伴共享控制权的合资企业开展部分业务，包括中游、炼油、营销和特种(M&S)部门的部分业务，以及我们整个化学品部门。我们的合资伙伴的经济、商业或法律利益或目标可能与我们或合资企业的目标不一致，或者我们的合资企业参与者可能无法履行他们的经济或其他义务，我们可能被要求单独履行这些义务。如果我们或我们拥有合资企业权益的实体未能充分管理与任何收购或合资企业相关的风险，可能会对我们合资企业的财务状况或运营结果产生重大不利影响，进而对我们的业务和运营产生重大不利影响。

公共卫生危机、流行病和流行病，如新冠肺炎疫情，已经并可能继续对我们的业务产生实质性的不利影响。未来任何大范围的健康危机都可能对我们未来的业务产生实质性的负面影响。

我们的全球业务使我们面临与公共卫生危机以及流行病、流行病或传染性疾病(如新冠肺炎)爆发相关的风险。新冠肺炎疫情和相关的遏制努力对经济产生了严重的不利影响，对我们的业务产生了实质性的不利影响，因为对原油、汽油、喷气燃料、柴油和其他成品油的需求大幅减少。我们未来可能会再次受到影响，这取决于未来任何卫生危机、流行病或流行病的持续时间和范围。


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即使病毒或其他疾病没有显著传播，感知到的感染风险或健康风险也可能导致对我们产品的需求减少，并对我们的业务产生实质性影响。由于我们无法预测任何公共卫生危机、流行病或大流行的持续时间或范围，因此无法合理估计对我们业绩的负面财务影响，而且可能是实质性的。影响我们业务和运营的因素包括此类事件的持续时间和程度，包括感染的毒性、全球疫苗研发和分发的时机及其对经济复苏的影响、实施或建议的遏制和缓解措施(包括旅行限制)的程度及其对我们运营的影响，以及公共卫生危机、流行病和流行病(如新冠肺炎)的一般经济后果。

在任何公共卫生危机、流行病或大流行病对我们的业务及财务业绩造成不利影响或影响的情况下，亦可能会加剧本年报所述可能对我们的业务造成不利影响的许多其他风险，例如与行业产能利用率、原材料价格及可用性波动、供应链中断、客户关系的重大不利变化，包括客户未能履行与我们协议下的义务，以及与全球或地区经济状况相关的风险。

竞争风险

炼油和营销的竞争对手，生产自己的原料，有更广泛的零售渠道，或有更大的财政资源可能有竞争优势。

炼油和销售行业在原料供应和精炼石油产品市场方面竞争激烈。 我们与许多公司竞争原油和其他原料的供应，以及我们精炼石油产品的销售渠道。 我们不生产任何原油原料。 然而，我们的一些竞争对手从他们自己的生产中获得一部分原料，有些人拥有比我们更广泛的零售渠道。 拥有自己的生产或广泛的零售店（以及更大的品牌知名度）的竞争对手有时能够用生产或零售业务的利润抵消炼油业务的损失，并可能更好地承受炼油利润率下降或原料短缺的时期。

我们的一些竞争对手也拥有比我们更多的财务和其他资源。 这些竞争对手有更大的能力来承担我们业务各个方面固有的经济风险。 此外，我们与其他行业竞争，这些行业提供替代手段，以满足我们的工业，商业和个人客户的能源和燃料需求。

石化及塑胶产品以及中游运输服务的市场需求波动，以及该等行业过度建设的风险，可能对我们业务的经营业绩造成负面影响。

我们和我们的股权附属公司已经并将继续进行重大投资，以满足市场对我们产品和服务的需求，例如投资中游基础设施和建设新的石化设施。 我们、我们的竞争对手或我们所服务的市场和行业的新进入者已经进行了类似的投资，未来可能会进行更多的投资。 这些投资的成功在很大程度上取决于预期市场需求的实现，这些项目通常需要相当长的开发期，在此期间，对我们产品或服务的需求可能会发生变化，或者竞争对手可能会进行额外的投资，这可能会导致供应过剩。 任何这些或其他竞争力量都可能对我们的经营业绩、财务状况或现金流以及我们的资本回报率产生重大不利影响。


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战略绩效与未来增长风险

大型资本密集型项目可能需要多年才能完成，政治和监管环境或市场状况在项目批准日和项目启动日之间可能会显著恶化，对预期项目回报产生负面影响。

我们批准大型资本密集型项目，如将旧金山炼油厂改造成可再生燃料设施，是基于对投资资本回报率的预期。我们基于对未来市场状况(包括监管和运营环境)的最佳估计来预测项目经济。大多数大型项目需要几年时间才能完成。在这段多年的时间里，政治和监管环境或其他市场条件可能会与我们预期的情况发生变化，这些变化可能是重大的。供应链中断还可能推迟项目或增加成本。因此，我们可能无法从资本项目的大笔投资中实现预期回报，这可能会对我们的运营业绩、现金流和我们的资本回报率产生负面影响。

我们或我们的合资企业可能不得不扩大或建造资产或开发新技术的计划，以及我们未来业绩的计划受到与社会和政治压力以及其他形式的反对未来开发、运输和使用石油燃料的风险的影响。此类风险可能会对我们的业务和运营结果产生不利影响。

我们的某些计划是基于这样的假设，即社会情绪将继续允许，现有的法规将继续存在，以允许未来开发、运输和使用以石油为基础的燃料。我们增长战略的一部分取决于我们和我们的合资企业在中游和化工领域捕捉增长机会的能力。与以石油为基础的燃料的生产、精炼、运输、销售和使用有关的监管政策决定受到政治压力以及环境和其他特殊利益集团的影响和抗议。例如，管道的建设或扩建可能涉及许多监管、许可、环境、政治和法律方面的不确定性，其中许多是我们无法控制的。我们可能无法确定或执行增长项目，而那些确定的项目可能无法按计划或按预算成本完成(如果有的话)。此外，我们的收入可能不会因为某个项目的资金支出而立即增加。与资本支出计划相关的延迟或成本增加或无法完成增长项目可能会对我们的声誉、运营结果、现金流和我们的资本回报率产生负面影响。

我们的能源研究与创新组织致力于开发新技术和解决方案，专注于推动我们的业务部门，包括可再生和可持续燃料研究。我们研究和开发新技术的努力受到许多因素和条件的制约，其中许多因素和条件是我们无法控制的。这些因素的例子包括不断变化的政府法规、技术变化的速度、现有或新技术和商业解决方案的商业规模的成功开发和部署、第三方在开发新技术方面的竞争以及设备的可获得性、时机和成本。这些因素的出现可能会推迟或增加我们的努力成本，这可能会对我们的声誉、运营结果、现金流和我们的资本回报率产生负面影响。

政治和经济发展可能会影响我们的运营，并大幅降低我们的盈利能力和现金流。

联邦、州、地方和国际政府通过立法或法规、行政命令、许可或其他方式审查基础设施或设施发展以及商业限制的行动可能会推迟项目、增加成本、限制开发，或以其他方式降低我们在美国和海外的盈利能力。任何此类行动都可能影响我们业务的许多方面，包括：

•确定可从汽车燃料销售中赚取的最高利润率，或对超过既定最高利润率的利润实施经济处罚。

•限制或禁止我们在炼油厂进行周转或其他维护活动的能力。

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•需要许可或其他批准，可能会施加不可预见的或不适当的负担条件，或可能导致我们的运营延误。

•进一步限制或禁止在环境敏感地区或其他地区的建筑或其他活动。

•需要增加建造、维护或升级设备、设施或基础设施的资本成本。

•限制我们可以建造设施的地点或要求搬迁设施。

例如，2023年3月，加州立法机构通过了参议院2号法案，（该法令，连同根据该法令设想或发布的任何法规，SBx 1-2），其中，除其他事项外，（i）授权建立最大汽油精炼毛利（最高保证金），并对超过最高保证金的利润处以罚款，（ii）大幅扩大与我们加州炼油厂的维护和业务相关的报告义务，包括要求加州石油工业供应链的所有参与者向加州能源委员会（CEC）报告，（iii）在CEC内设立石油市场监督司，以分析SBx 1-2项下提供的数据，以及（iv）授权CEC在某些情况下管理炼油厂周转和其他维修活动的时间和其他方面。CEC目前正在就SBx 1-2的各个方面制定规则，由于对我们在加利福尼亚州的炼油、营销和中游业务的潜在不利影响，可能对我们的经营业绩、财务状况、盈利能力和现金流。

我们预计其他司法管辖区可能会考虑类似的重点立法或行动。 SBx 1-2和任何其他类似重点立法或行动的最终时间和影响受到许多因素的影响，包括技术和经济可行性，法律挑战以及法律，法规或政策的潜在变化，目前无法预测这些事项和发展的最终影响，但它们可能是重要的。例如，对我们在加利福尼亚州的业务的财务表现或与该等业务有关的资产的可使用年期的不利影响可能导致确认重大资产减值支出和资产报废责任。

此外，美国政府可以阻止或限制我们在外国开展业务，以及与外国政府附属实体开展业务，包括国有石油公司及其美国子公司。 美国财政部外国资产控制办公室（OFAC）根据美国外交政策和国家安全事务管理和执行经济和贸易制裁。 任何此类OFAC制裁的影响都可能破坏与受制裁国家有关联的实体的交易或业务，并可能限制我们获得最佳原油和其他炼油厂原料以及有效分销精炼石油产品的能力。 我们可能面临美国的其他监管变化，包括但不限于对我们行业产生不利影响的税法变化、新的排放标准、限制性燃烧法规以及更严格的环境影响研究和审查要求。

中东、俄罗斯或其他地方的敌对行动，或未来恐怖袭击的发生或威胁，都可能对美国和其他国家的经济产生不利影响。 其他政治和经济风险包括全球卫生危机、金融市场动荡、经济波动和全球经济放缓、货币汇率波动、短期和长期通胀压力、高利率上升或长期高利率、进出口限制和贸易法规变化、供应链中断、内乱和其他政治风险;劳动力的可用性限制，以开发，员工和管理业务;以及潜在的不利税收发展。 倘发生任何该等事件，我们的业务及经营业绩可能会受到不利影响。


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无论是通过收购、投资还是开发，我们都可能无法以优惠的条件有效地识别低碳机会，或者根本无法识别，否则可能会限制我们的增长、我们参与能源转型的能力以及我们实现环境目标的能力。

我们的部分战略包括抓住新兴能源业务的增长机会，以进一步推动我们参与能源转型，并实现我们的温室气体减排目标。 这一战略取决于我们成功识别和评估收购和投资机会或开发和商业化新技术的能力。 低碳机会的数量可能是有限的，我们将与其他能源公司竞争这些有限的机会，这可能会使它们更加昂贵，我们的业务回报不那么有吸引力，并可能导致我们根本不去制造它们。 此外，某些低碳机会将取决于技术和其他进步，而这些进步可能不在我们的控制范围内，可能不会在短期内实现或在经济上可行。 任何新的机会也可能取决于新资产或业务的可行性，这些资产或业务取决于公共政策机制，包括投资税收抵免、补贴、可再生能源组合标准和碳交易计划。 这些机制已在州和联邦一级实施，以支持可再生能源和其他清洁基础设施技术的发展。 公共政策支持机制的可用性和持续性将在很大程度上推动低碳和清洁能源投资的经济性和可行性，以及我们对这些投资的参与。 如果我们无法确定和完成收购和投资，我们执行部分增长战略和实现环境目标的能力可能会受到阻碍。

监管和环境、气候和天气风险

气候变化及恶劣天气可能对我们及我们的合营企业的设施及持续营运造成不利影响。

气候变化和恶劣天气的潜在物理影响，以及水资源短缺和海平面上升等其他慢性物理影响，对我们的业务具有高度不确定性，并取决于当前的独特地理和环境因素。 我们设有系统管理潜在的严重物理风险，包括可能由气候变化引起的风险，但该等事件可能对我们的资产及营运产生不利影响。 潜在的有形风险包括洪水、飓风、严重风暴、干旱、热浪、地震、野火、严寒和暴风雪，以及我们沿海设施的海平面上升。 我们已经产生并将继续产生成本，以保护我们的资产免受物理风险，并在可用的范围内采用流程来减轻此类风险。

我们在美国沿海地区运营设施，这些设施受到飓风的影响，需要我们暂时甚至永久关闭这些地点的运营。 CPChem还在墨西哥湾沿岸运营设施，过去曾因飓风而不得不暂时关闭工厂。 任何极端天气事件或海平面上升都可能破坏我们在沿海地区附近运营设施或在这些地区运输原油、精炼石油或石化和塑料产品的能力。 长时间的中断可能会对我们的经营业绩产生不利影响。 我们还可能承担大量费用来防止或修复这些设施的损坏。 最后，根据任何极端天气事件或气候条件的严重程度和持续时间，我们的运营可能需要调整，并产生材料成本，这可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

我们的业务中存在某些固有的环境危害和风险，可能会对这些业务和我们的财务业绩产生不利影响。

炼油厂、发电厂、分馏塔、管道、终端、气体处理设施和容器的运行固有地受到石油或有害物质泄漏、排放或其他无意泄漏的风险。如果这些事件中的任何事件以前发生或将来发生，涉及我们的任何炼油厂、管道或精炼石油产品码头，或接收我们的废物或副产品进行处理或处置的任何设施，而不是我们需要赔偿的事件，我们可能根据联邦、州、当地和国际环境法或普通法承担与补救相关的所有费用和罚款，并可能对因排放和泄漏造成的污染对第三方造成的财产损害负责。

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我们预计，由于遵守现有和未来的环境法律和法规，我们将继续产生巨额资本支出和运营成本。

我们的业务受到许多与环境保护有关的法律法规的约束。这些法律法规在数量和复杂性上都在继续增加，并影响到我们在以下方面的业务：

•将污染物排放到环境中。

•排放到大气中的污染物，如氮氧化物、二氧化硫和汞的排放，以及温室气体的排放，因为它们受到或可能受到管制。

•必须混合到机动车燃料中的可再生燃料的数量。

•处理、使用、储存、运输、处置和清理危险材料和危险及非危险废物。

•于物业可使用年期结束时，拆除及弃置我们的设施及修复物业。

如果这些支出与所有成本一样，最终没有反映在我们的产品和服务的价格中，我们的业务、财务状况、经营业绩和未来期间的现金流可能会受到重大不利影响。

通过气候变化立法或法规可能导致运营成本增加，并减少对我们生产的精炼石油产品的需求。

目前，应对温室气体和其他排放的多项立法和监管措施正处于审议、颁布或实施的不同阶段。 这些措施包括制定国际、联邦、地区或全州范围的计划，这些计划可能要求减少我们的温室气体或其他排放，建立碳税并减少对我们精炼产品的需求。 要求减少这些排放可能会导致成本增加，以（i）运营和维护我们的设施，（ii）在我们的设施安装新的排放控制，以及（iii）管理和管理任何排放计划，包括获得排放信用或配额。

例如，在2017年，加利福尼亚州立法机构通过了第398号议会法案，该法案为2020年后利用限额和交易提供了方向和参数，以实现参议院第32号法案规定的到2030年将温室气体排放量从1990年的水平减少40%的目标。 通过基于市场的信用体系来证明对总量管制和交易计划的遵守。 此外，2022年8月25日，加州空气资源委员会（CARB）通过了一项法规，从2035年开始，有效地禁止在州内销售含有内燃机的新车。 此外，2022年12月15日，CARB通过了《2022年实现碳中和的范围规划》，旨在为加州提供一个路线图，以在2045年前实现碳中和（其定义为从大气中消除与其排放量相同的碳排放量）。 其他州正在提议或已经颁布低碳燃料标准或类似举措，以减少运输部门的排放。 如果我们无法将合规成本转嫁给客户，无法购买足够的信用，我们必须为信用支付更高的价格，或者如果我们无法履行合规义务，我们的财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。

联邦、地区和州的气候变化和空气排放目标以及监管计划都很复杂，可能会发生变化，并由于技术可行性、法律挑战和联邦政策的潜在变化等诸多因素而带来相当大的不确定性。 对气候变化和碳强度的日益关注也提高了社会意识，并采取了一些限制温室气体排放的国际和国家措施。 预期未来将有更多更严格的监管措施及投资者压力，而任何该等变动均可能对我们的业务或财务状况造成重大不利影响。


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与气候变化相关的国际努力，例如促成《巴黎协定》的2015年联合国气候变化大会和2023年联合国气候变化大会，可能会影响其政策直接影响我们当前和未来运营的国家的监管框架。 尽管美国此前退出了《巴黎协定》，但此后采取了重新加入的必要步骤，该协定于2021年2月生效。 美国的未来”。目前尚不清楚公司的气候变化战略以及进一步的温室气体法规对我们的行业和运营的影响。

对化石燃料行业的监管加强，特别是在水力压裂方面，可能会导致美国原油和天然气产量的减少或延迟，这可能会对我们的经营业绩产生不利影响。

我们中游部门客户的大部分原油和天然气生产来自非常规油页岩储层。 这些储层需要水力压裂完井过程来从岩石中释放碳氢化合物，以便它们可以通过套管流到地面。 水力压裂涉及在压力下将水、砂和化学品注入地层以刺激烃类生产。 美国环保署以及几个州机构已经开始研究和/或召开听证会，讨论水力压裂活动对环境的潜在影响。 与此同时，某些环保团体建议，可能需要更多的法律来更紧密和统一地监管水力压裂过程，并已提议立法规定此类监管。 此外，一些社区已采取措施，禁止在其社区进行水力压裂。

此外，某些利益集团还提出了投票倡议和宪法修正案，旨在全面限制原油和天然气的开发。如果投票倡议、地方、州或国家的限制或禁令被采纳，并导致对原油和天然气的生产和开发施加更严格的限制，我们可能会产生大量成本来遵守这些要求，生产商在批准或追求勘探、开发或生产活动方面可能会遇到延误或削减。此类合规成本和延误、削减、限制或禁令可能会对我们的业务、前景、运营结果、财务状况和流动性产生重大不利影响。除了这些拟议的投票倡议和宪法修正案外，洛杉矶市等市政当局已经颁布或考虑全面或部分禁止石油和天然气勘探和生产活动。

如果立法和监管举措导致新油井钻探和相关服务活动大幅减少，可能会减少原油、天然气和天然气供应，对我们中游部门的产品量产生负面影响，并提高我们化学品和炼油部门的原料价格，从而对我们的财务状况、运营业绩和现金流产生重大不利影响。

遵守美国环保署的可再生燃料标准(RFS)可能会对我们的财务业绩产生不利影响。

环保局根据2005年的《能源政策法案》和2007年的《能源独立与安全法案》实施了《能源安全框架》。RFS计划对必须混合到美国消费的汽车燃料中的乙醇等可再生燃料的数量设定了年度可再生容量义务(RVO)要求。为了在行业可用合规选项中提供一定的灵活性，在美国生产或进口的每加仑可再生燃料都被分配了一个可再生识别号码(RIN)。作为一家以石油为基础的汽车燃料生产商，我们有义务将可再生燃料混合到我们生产的产品中，其速度至少与EPA的RVO要求相称，如果我们不这样做，我们必须在公开市场购买RIN，以履行我们在RFS计划下的义务。

我们受到RIN市场价格波动的影响。我们无法预测RIN的未来价格。RIN的价格取决于各种因素，包括EPA的规定、可供购买的RIN的供应情况以及生产的运输燃料水平，这些因素可能会因季度而异。如果没有足够的RIN可供购买，如果我们不得不为RIN支付更高的价格，如果我们购买的RIN最终被确定为无效，或者如果我们以其他方式无法满足EPA的RVO要求，包括因为EPA要求可再生燃料的混合数量超过在商业上可行的混合到汽车燃料中的数量(这种情况通常被称为“混合墙”)，我们的运营可能会受到实质性的不利影响，甚至包括在美国销售的汽车燃料产量的减少。

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围绕排放和燃油效率的社会、技术、政治和科学发展可能会减少对传统运输燃料的需求。

旨在减少温室气体排放的发展可能会减少我们对运输燃料的需求或增加成本。社会对这些产品的态度及其与环境的关系可能会对我们营销产品的有效性产生重大影响。政府努力引导公众转向非石油燃料依赖的交通方式，可能会形成对交通燃料的负面看法或增加我们产品的成本，从而影响公众对我们主要产品的态度。先进的技术和更多地使用不使用以石油为基础的运输燃料或混合动力发动机的车辆将减少对我们生产的汽车燃料的需求。我们还可能会增加生产成本，我们可能无法将其转嫁给我们的客户。

此外，可再生燃料、替代能源指令和节能努力可能会减少对精炼石油产品的需求。税收优惠和其他补贴可能会使可再生燃料和替代能源与精炼石油产品相比更具竞争力，这可能会降低精炼石油产品的利润率，并阻碍精炼石油产品与可再生燃料竞争的能力。对可再生燃料原料的竞争也可能加剧，对此类原料的供应产生不利影响，或增加其成本。

这些事态发展可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和现金流产生重大不利影响。

对气候变化和其他环境、社会和治理(ESG)问题的持续政治和社会担忧可能会导致我们的业务发生变化，并导致巨额支出，包括与诉讼相关的支出。

对全球气候变化的日益关注导致投资者的关注增加，公共和私人诉讼的风险增加，这可能会增加我们的成本或以其他方式对我们的业务产生不利影响。此外，美国几个州的市县和其他政府实体于2017年开始对包括Phillips 66在内的能源公司提起诉讼，要求与气候变化有关的损害赔偿，原告正在根据各种侵权理论寻求未指明的损害赔偿和减刑。类似的诉讼可能会在其他司法管辖区提起。虽然我们认为这些诉讼是应对与气候变化相关的挑战的不适当工具，并将大力应对这些挑战，但任何此类诉讼对我们的最终结果和影响都无法肯定地预测，而且我们可能会在未来与为这些诉讼和类似诉讼辩护相关的巨额法律费用。

此外，政府和私人方面也越来越多地提起诉讼或发起监管行动，指控公司关于气候变化和其他与ESG相关的事项和做法的某些公开声明是虚假或误导性的“绿色清洗”，违反了欺骗性贸易做法和消费者保护法规。这类索赔包括在针对包括Phillips 66在内的能源公司的诉讼中。对于能源公司因气候变化或ESG披露和做法而面临的责任风险增加的程度，这类诉讼带来了高度的不确定性。

政府和私人方面也作出努力，通过质疑经营许可证、地役权的有效性或遵守地役权条件来关闭能源资产。诉讼和/或监管程序或此类性质的行动可能导致当前或未来项目的建设或运营中断、项目延迟完成和/或项目成本增加，所有这些都可能对我们的业务、财务状况、运营结果和现金流产生重大不利影响。

这些风险可能导致意想不到的成本、对我们公司的负面情绪、我们运营的中断、我们运营费用的增加和对我们产品的需求减少，这反过来可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。

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人们对环境中塑料垃圾的担忧增加，消费者出于回收问题而选择性地减少塑料产品的消费，或者与塑料垃圾相关的新的或更具限制性的法规和规则，都可能减少对CPChem塑料产品的需求，并可能对我们的股权产生负面影响。

人们越来越关注塑料，包括微塑料和其他包装废物在环境中的积累。此外，塑料最近面临着越来越多的公众反弹和审查。各级政府正在讨论或执行解决这一关切的政策措施。此外，世界各国和美国各县市已经通过了一系列一次性塑料禁令和税收。加强对某些塑料产品的监管或禁止使用可能会减少对CPChem生产的某些产品的需求，这可能会对其财务状况、运营业绩和现金流产生负面影响，从而对我们从CPChem获得的股权收益和现金分配产生负面影响。

网络安全和数据隐私风险

网络安全事件和其他中断可能会危及我们的信息并使我们承担责任，这将导致我们的业务和声誉受损。

我们的信息技术和基础设施，或我们的第三方服务提供商(例如基于云的服务提供商)的信息技术和基础设施，可能容易受到恶意行为者的攻击，或因人为错误、渎职或其他中断而被破坏，包括勒索软件和其他恶意软件、网络钓鱼和社交工程计划、恶意软件、员工、内部人员或其他授权访问人员的数据隐私泄露行为、试图未经授权访问我们的数据和系统；以及其他网络安全事件。任何此类事件都可能危及我们的网络，存储在那里的信息可能被访问、公开披露、丢失或被窃取。任何此类未经授权的访问、披露或其他信息丢失都可能导致以下一个或多个后果：(I)未经授权访问或丢失或滥用知识产权、专有信息或员工、客户或供应商数据；(Ii)敏感信息的公开披露；(Iii)预防、应对或减轻网络安全事件的成本增加，例如部署更多人员和保护技术、培训员工以及聘请第三方专家和顾问；(Iv)系统中断；(V)中断我们的业务运营；(Vi)修复系统损坏的补救费用，或监管罚款或处罚；(Vii)对客户或投资者信心造成不利影响的声誉损害；(Viii)承担法律责任；以及(Ix)对我们的竞争力、股票价格和长期股东价值的损害。由于延迟或未能检测到网络安全事件或此类事件的全部范围，上述任何情况都可能加剧。此外，我们还面临网络安全事件以及此类事件的负面影响，这些事件与第三方IT系统(包括基于云的系统)上存储的关键数据和专有信息有关。此外，授权的第三方IT系统或软件可能被泄露，并被用来访问我们的IT系统或将恶意软件引入我们的IT系统，这可能会对我们的业务产生重大影响。尽管我们投入了大量资源来防止网络安全事件并保护我们的系统和数据，但我们经历了实际和未遂的网络安全事件，虽然我们不相信这些事件中的任何一起对我们的业务、运营或财务状况产生了实质性影响，但未来的事件可能会产生这样的影响。

网络安全事件还可能导致我们的股东、员工、客户、供应商和政府当局(美国和非美国)对我们提出法律索赔或诉讼。我们的基础设施保护技术和灾难恢复计划可能无法防止技术系统崩溃或系统故障，这可能会对我们的财务状况或运营结果产生重大不利影响。此外，持续和不断变化的网络攻击威胁导致监管更加注重预防。如果我们面临更多的监管要求，我们可能需要花费大量额外资源来满足这些要求。


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对隐私和网络安全问题日益关注的监管，以及不断扩大的法律，可能会使我们面临更多的责任，使我们面临诉讼、调查和其他责任，以及对我们的业务可能产生重大负面影响的运营限制。

除了我们自己在正常业务过程中收集的数据和信息外，我们和我们的合作伙伴还收集和保留某些受特定法律法规约束的数据。这种数据在国内和跨国边界的转移和使用正变得越来越复杂。这些数据在我们业务的许多领域受到联邦、州、国际、国家、省级和地方各级政府的监管，包括数据隐私和安全法律，如欧盟(EU)和英国(UK)版本的一般数据保护法规(GDPR)和加州消费者隐私法案(CCPA)。

GDPR分别适用于居住在欧盟或英国的个人数据的转移和处理。随着GDPR的解释和执行的发展，它产生了一系列新的合规义务，这可能会导致我们产生额外的成本。不遵守规定可能会导致重大处罚，这可能会对我们的业务、声誉、运营结果和现金流产生实质性的不利影响。

CCPA于2020年1月1日生效，赋予加州居民与其个人信息相关的具体权利，要求公司采取某些行动，包括安全事件通知，并可能适用于我们直接或间接从加州居民收集的与个人信息有关的活动。随着对CCPA的解释和执行的发展，它产生了一系列新的合规义务，可能会对可能对我们的业务、声誉、运营结果和现金流产生重大不利影响的违规行为进行重大经济处罚。

美国联邦和州一级已经提出或通过了与CCPA有一些相似之处的全面隐私法，如科罗拉多州隐私法。此外，联邦贸易委员会和许多州总检察长正在解释联邦和州消费者保护法，以实施在线数据收集、使用、传播和安全的标准，并要求披露这些做法。现有的和未来可能的数据隐私法带来了越来越复杂的合规挑战，并可能提高我们的成本。任何我们未能遵守这些法律和法规的行为，包括因违反安全或隐私而导致的行为，都可能对我们造成重大处罚和责任。此外，如果我们收购了一家违反或不遵守适用数据保护法的公司，我们可能会因此招致重大责任和处罚。







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负债、资本市场与金融风险

信贷和资本市场的不确定性和流动性不足可能会削弱我们以可接受的条件获得信贷和融资的能力，并可能对我们业务伙伴的财务实力产生不利影响。

我们获得信贷和资本的能力在很大程度上取决于信贷和资本市场的状况，这受到我们无法控制的因素的影响。当我们想要或需要进入这些市场时，我们进入信贷和资本市场的能力可能会受到限制，这可能会限制我们对不断变化的经济和商业状况做出反应的灵活性。此外，债务和股权融资的成本和可获得性可能会受到不稳定或缺乏流动性的市场状况的不利影响。这些市场的长期不确定性和流动性不足也可能对我们的贷款人、大宗商品交易对手或我们的客户产生不利影响，使他们无法履行对我们的义务。

有时，我们的现金需求可能超过我们的可用现金，如果我们无法从融资活动中获得必要的资金，我们的业务可能会受到实质性的不利影响。有时，我们可能需要用融资活动的收益来补充运营产生的现金。金融市场的不确定性和流动性不足可能会对参与的金融机构根据我们的流动性安排为其对我们的承诺提供资金的能力产生重大影响，我们的流动性安排得到了广泛的金融机构财团的支持。因此，我们可能无法在我们的流动资金下获得全部可用资金来满足我们的现金需求，如果我们不能做到这一点，可能会对我们的运营和财务状况产生重大不利影响。

对化石燃料的负面情绪以及对包括气候变化在内的环境和社会问题的更多关注，可能会对我们的业务、我们普通股的市场价格以及我们获得资金的机会和成本产生不利影响。

近年来，针对投资界的努力一直在进行，包括投资顾问、主权财富基金、公共养老基金、大学和其他团体，以推动撤资化石燃料公司，并向贷款机构、保险公司和其他金融服务公司施压，要求其限制或减少与化石燃料公司的活动。如果这些或类似的努力继续下去，我们的股价、我们进入资本市场或为我们的运营提供保险的能力，以及我们的资本成本可能会受到负面影响。

投资界成员也越来越关注环境和社会问题(E&S)，包括与温室气体排放、气候变化、商业韧性、多样性和包容性、环境正义和其他E&S问题有关的做法。因此，我们可能面临越来越大的压力，因为我们的E&S披露和实践。此外，投资界的成员可以在投资我们的股票或参与我们的融资活动之前，对像我们这样的公司进行E&S业绩筛选。如果我们无法达到这些投资者设定的E&S标准，我们可能会失去投资者，我们的股价可能会受到负面影响，我们进入资本市场和贷款机构的机会可能会减少，我们的声誉可能会受到负面影响。

我们努力准确报道E&S相关问题，使我们面临运营、声誉、财务、法律和其他风险。与E&S有关的事项，包括与气候有关的事项的跟踪和报告标准尚未统一，并在继续演变。报告E&S事宜的流程和控制受不断演变和不同的识别、计量和报告该等指标的标准的约束，包括美国证券交易委员会采用的任何气候变化和与E&S相关的上市公司的披露要求，并且这些标准可能会随着时间的推移而变化，这可能会导致我们当前的E&S做法和披露发生重大修订。


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如果不能实现我们公布的温室气体排放强度降低目标和我们未来可能设定的其他E&S目标，可能会对我们的业务产生负面影响。

我们已经宣布了到2030年将我们运营的范围1和范围2的温室气体排放强度降低30%和范围3的温室气体排放强度降低15%的目标，以及到2050年将范围1和范围2的温室气体排放强度降低50%的目标，与2019年的基线水平相比。我们实现这些目标的能力取决于许多因素，其中许多因素是我们无法控制的，例如能够广泛进行商业部署和使用低碳技术的进展；为低碳能源系统的发展提供资金和激励的全球政策；消费者行为和能源选择的变化；整个供应链中材料的可用性；不断变化的监管要求；竞争对手的行动；可再生原料的可用性；以及收购和剥离活动。此外，关于温室气体排放的跟踪和报告标准尚未统一，而且还在继续发展。我们选择的披露框架力求与各种报告标准保持一致，可能会不时发生变化，并可能导致不同时期缺乏比较数据。此外，我们的流程和控制可能并不总是与不断发展的用于识别、测量和报告温室气体排放的自愿标准保持一致，我们对报告标准的解释可能与其他标准不同，此类标准可能会随着时间的推移而变化，其中任何一项都可能导致对我们的目标进行重大修订或报告在实现这些目标方面的进展。

追求这些目标，以及我们可能宣布的任何其他与气候有关的目标或E&S目标，可能会增加我们的成本，要求我们购买排放抵免或补偿，或者限制或负面影响我们的业务计划。此外，任何未能或被认为未能在我们宣布的时间内或根本无法实现这些目标和指标，可能会造成声誉损害，对我们的股价和获得资金的机会和成本造成负面影响，并使我们面临执法或诉讼等负面影响。

我们并不完全承保所有潜在的损失，包括极端天气事件造成的损失，因此，我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流可能会受到意外或保险不足的负债和成本增加的不利影响。

我们维持我们认为审慎的保险金额，包括许多但不是所有因经营风险而产生的潜在责任。 我们依赖现有的流动资金、财务资源和借款能力来履行因经营风险（包括但不限于爆炸、火灾、炼油厂或管道泄漏或涉及我们资产或运营的其他事件，包括天气事件）而产生的未投保或投保不足的责任所产生的短期义务，这可能会减少我们可用于资本和投资支出的资金，并可能对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流量产生重大不利影响。

我们的信用状况恶化可能会增加我们的借贷成本，限制我们进入资本市场和商业信贷，并可能触发合资企业安排下的合资企业权利。

如果评级机构认为情况需要，可以降低或完全撤销我们的信用评级。 如果评级机构将我们的评级下调至投资级以下，我们的借贷成本将增加，我们的资金来源可能会减少。 这可能要求我们提供抵押品或其他形式的担保，这将增加我们的成本，并限制运营和财务灵活性。

此外，Phillips 66未能维持投资级评级可能会影响其与供应商和运营伙伴的业务关系。 例如，Phillips 66与Chevron Corporation（Chevron）就CPChem达成的协议允许Chevron以公平市价购买Phillips 66在CPChem的50%权益，如果Phillips 66的控制权发生变化，或者如果Standard & Poor's Financial Services LLC和Moody's Investors Service，Inc.将其信用评级降至投资级以下，此后任何一家评级机构的信用评级在365天内仍低于投资级，公平市场价值由协议或国家认可的投资银行确定。 由于这些因素，信用评级下调可能对Phillips 66的未来运营和财务状况产生重大不利影响。


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养老金和退休后计划资产的回报水平以及用于估值目的的精算假设可能会影响我们未来时期的收益和现金流。

厘定退休金计划及其他退休后福利计划的预计福利责任及计划资产的预期回报时所采用的假设，乃由我们根据多个独立市场资料来源并经咨询外部精算师后进行评估。 如果我们确定所使用的假设（如贴现率、预期长期回报率或医疗保健成本趋势率）有必要发生变化，我们未来的养老金和退休后福利支出和资金需求可能会增加。 此外，有几个因素可能导致实际结果与我们使用的精算假设有很大差异。 供资责任乃根据相关法规规定于特定日期之资产及负债价值厘定。 未来的养恤金供资要求和供资支付的时间可能受到政府当局颁布的立法的影响。

我们可能会因我们的远期合约和衍生工具交易而蒙受损失。

我们目前使用商品衍生工具，我们希望在未来使用它们。 如果我们用于对冲各类风险的工具无效，我们可能会遭受损失。 衍生工具交易涉及交易对手可能无法履行其对我们的义务的风险。 在经济环境不佳的情况下，交易对手违约的风险会增加。 此外，在适用于我们的范围内，我们可能需要就衍生工具的未来监管产生额外成本。

我们将继续承担康菲石油公司在分离后的或有负债。 此外，康菲石油公司已就某些事项向我们提出请求，但将来可能无法履行其对我们的义务。

关于我们在2012年与康菲石油公司的分离，我们签订了一份《赔偿和免责协议》以及其他一些协议，根据这些协议，康菲石油公司同意赔偿我们的某些责任，我们同意赔偿康菲石油公司的某些责任。我们可能被要求提供的赔偿不受任何上限的限制，并且可能是重大的。 第三方也可以要求我们对康菲石油同意保留的任何债务负责。 此外，康菲石油公司的赔偿可能不足以保护我们免受此类债务的全部损失，并且康菲石油公司可能无法完全履行其赔偿义务。 该等风险均可能对我们的业务、经营业绩及财务状况产生负面影响。



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项目1B. 未解决的工作人员意见

没有。


项目1C. 网络安全

管理层已实施全面的网络安全计划，旨在保护我们以及我们的客户和供应商的信息，使其免受可能对我们信息系统的机密性、完整性和可用性产生重大不利影响的网络安全威胁。 我们的网络安全计划包括利用公认的网络安全框架、行业最佳实践和美国政府安全指令指导的流程和标准，这些安全指令侧重于网络安全和关键基础设施。

网络安全治理

董事会

董事会审计和财务委员会(审计和财务委员会)负责监督公司的企业风险管理(ERM)计划，包括监督管理层为评估、识别和管理与网络安全和信息技术相关的风险而实施的流程。在履行这一职责时，审计和财务委员会定期收到公司首席信息安全官(CISO)的书面报告，并定期收到CISO的简报。这些介绍可能涉及广泛的主题，例如最近的脆弱性评估和第三方独立审查的结果、威胁环境的变化、技术趋势和其他最新发展，以及同行和其他第三方基准。审计与财务委员会定期就数据保护和网络安全事宜向董事会提交报告。该公司拥有企业网络安全事件响应计划(ECIRP)，该计划为管理层应对与网络相关的事件和升级协议提供了框架，包括在适当时迅速向董事会报告。

管理

在管理层面，我们的CISO拥有广泛的网络安全知识和技能，这些知识和技能来自于在公司和执法机构的工作经验，以及获得高级专业认证。CISO负责评估和管理来自网络安全威胁的风险，并领导一个团队负责在整个公司实施、监控和维护网络安全和数据保护做法。直接向我们的CISO汇报的人员在网络威胁追踪和情报、数字标准、数据隐私、网络培训和网络安全运营中心管理等领域拥有相关的教育和行业经验。除了我们的内部网络安全能力外，我们还定期聘请顾问或其他第三方来协助评估、识别和管理网络安全风险。CISO持续接收有关网络安全威胁的报告，并与管理层一起定期审查公司实施的风险管理措施，以识别、评估和缓解数据保护和网络安全风险。我们的CISO与公司的高级律师知识产权和数据保护密切合作，监督法律、法规和合同安全要求的遵守情况。


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风险管理和战略

作为ERM计划的一部分，我们每年都会对我们的网络安全风险进行评估。通过ERM计划，CISO和其他内部主题专家审查潜在的网络安全威胁情景，如数据盗窃、现金盗窃、大范围停机和业务中断，以及此类情景的潜在后果。风险评估的结果将与管理层和审计和财务委员会分享。

我们有一个持续的监测计划，以实时检测和应对潜在的网络安全威胁。我们的技术控制中的日志数据在安全信息和事件管理(SIEM)系统中进行收集、汇总和关联，该系统可识别事件并对其进行分类和分析。如果SIEM系统识别到潜在的安全事件，它可以指示其他控制停止该活动，并生成警报以进行检测和响应。这些警报由托管安全服务提供商监控，该提供商加强了专门的内部安全运营中心团队。

此外，我们还利用第三方风险管理(TPRM)计划来识别、评估、监控和缓解与第三方关系相关的风险，包括网络安全风险。TPRM计划旨在帮助确保适当的控制和措施到位，以管理与第三方相关的潜在风险和漏洞。我们的政策和程序有助于从最初的尽职调查、选择、合同到终止的治理。

在应对网络安全事件方面，我们的ECIRP提供了应对网络安全事件的标准化框架。ECIRP规定了调查、遏制、记录和减轻事件的协调办法，包括报告调查结果，并酌情通知高级管理层和其他主要利益攸关方并让他们参与进来。

内部审计对我们的网络安全计划进行审计。每年，我们都会对公司的信息技术和运营技术基础设施、网络、系统、应用程序以及运营流程和程序进行审计，以评估是否符合我们的信息安全政策和标准。流程控制网络保证审计按基于风险的轮换计划进行，并提供不超过五年的每个运营业务领域。除了内部审计外，我们还聘请外部网络安全专家和审计人员进行评估、渗透测试和网络安全成熟度评估。尽管我们过去在我们的网络和系统上经历过实际和未遂的网络安全事件和事件，但我们不认为这些事件或事件中的任何风险，无论是单独的还是总体的，都不会对我们的业务、运营或财务状况产生实质性影响，也不会有合理的可能性产生这种影响。关于我们面临的网络安全风险的更多信息，见“项目1A”中的讨论。风险因素“在这份报告中。


项目3. 法律诉讼

本公司在正常业务运作中，不时会涉及诉讼及索偿事宜。此外，我们选择了300,000美元的门槛，当政府当局是诉讼的一方时，可以披露根据联邦、州或地方环境法产生的某些诉讼。现根据该要求披露以下事项。我们目前不认为之前报告但仍未解决的任何事项的最终结果，无论是单独或总体上，都可能对我们的业务、财务状况、运营结果或现金流产生重大不利影响。

此外，我们的美国炼油厂正在执行两项独立的同意法令，涉及涉嫌违反联邦清洁空气法的行为，美国环保局、五个州和一个地方空气污染机构。法令中所载的一些要求和限制规定了对违规行为的处罚。法令规定的处罚不是自动进行的，必须由机关签署方之一提出要求。作为法令规定的定期报告或许可或法规要求的其他报告的一部分，我们偶尔会报告可能受到规定处罚请求的事项。如果根据本法令的规定，基于某一已报告的越界行为，提出了达到美国证券交易委员会规则中规定的报告门槛的规定处罚的具体请求，我们将单独报告该事项和拟议罚款的金额。


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我们在2023年第一季度收到了这样的请求，我们预计将收到最终要求，即我们的Alliance、Borger、Sweeny和Wood River炼油厂因自我报告的违反《清洁空气法》而受到所谓的规定处罚。拟议罚款超过500,000美元，将根据上文提到的同意法令和相关的Wood River炼油厂同意法令进行追查。在这件事上没有进一步的发展。

新事项
加州有毒物质控制部(DTSC)于2016年11月向Phillips 66 Company(作为Tosco的继任者)和其他约50名潜在责任方发出了迫在眉睫的重大危险判定、命令和补救行动令，涉及送往某些加州垃圾填埋场的历史废物，这些垃圾由现已破产的一方运营。自那时以来，我们一直与其他可能负责任的各方协调，与DTSC谈判达成一项拟议的和解方案，以资助未来的运营、维护和为场地关闭后的活动提供财务保证。作为和解程序和同意法令的一部分，我们于2023年12月同意支付约400万美元，以全额偿还我们在加利福尼亚州马丁内斯的Vine Hill垃圾填埋场的潜在责任。该公司预计，未来与Vine Hill垃圾填埋场建筑群相关的任何财务负债都不会是实质性的。

2023年12月1日，南海岸空气质量管理区(SCAQMD)发布了一份超过30万美元报告门槛的罚款要求。处罚要求提议解决2020至2022年间因涉嫌违反洛杉矶炼油厂的航空许可证和空气污染监管要求而发出的7份违规通知(NOV)。我们正在与SCAQMD合作谈判和解决这些NOV。

以前报告的事项(自截至2023年9月30日的季度报告10-Q表格以来未解决或已解决)
2018年，科罗拉多州公共卫生和环境部(CDPHE)就DCP Operating Company LP(DCP Operating LP)天然气加工厂之一的设施火炬和相关空气排放发布了合规忠告，DCP Operating LP于2017年12月向CDPHE自我披露。在与CDPHE交换信息和进行讨论后，提出了一项决议，根据该决议，将修订工厂的空中许可证，并评估DCP运营LP的行政处罚和经济利益付款。2019年5月发放了修订后的航空许可证，但各方尚未达成最终和解协议，以完成此事。随后，在2020年7月，CDPHE发布了关于该工厂胺处理剂排放的11月，DCP运营LP于2020年4月向CDPHE自我披露。随后在2021年和2023年又发放了另外两个相关的NOV。DCP Operating LP和CDPHE已达成初步协议，解决这些问题，总计约400万美元的民事罚款。作为和解协议的一部分，DCP Operating LP将安装排放管理设备，以解决涉嫌违规的问题。解决这些问题的最终命令预计将在2024年第一季度发布。

有关法律诉讼和其他监管行动的更多信息，请参见合并财务报表附注8-投资、贷款和长期应收账款以及附注16-或有和承诺的“达科塔接入有限责任公司(达科塔接入)和能源转移原油公司(ETCO)”部分。


项目4.矿山安全披露

不适用。
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关于我们的执行官员的信息
 
名字担任的职位年龄*
马克·E·拉希尔总裁与首席执行官62 
凯文·J·米切尔常务副总裁兼首席财务官57 
Zhanna Golodryga新兴能源与可持续发展常务副总裁总裁68 
理查德·G·哈比森炼油常务副总经理总裁58 
布赖恩·M·曼德尔总裁常务副总裁，市场营销和商业60 
蒂莫西·罗伯茨中游与化工部常务副总裁总裁62 
瓦妮莎·L·艾伦·萨瑟兰常务副总裁政务、总法律顾问、企业秘书52 
J·斯科特·普鲁特总裁副主计长59 
*截至2024年2月21日。

上述任何行政人员或本公司董事会任何成员之间并无家族关系。董事会每年选举官员任职，直至选出合格的继任者或我们的附例另有规定为止。下文所述是关于上述执行干事的资料。

马克·E·拉希尔是总裁兼首席执行官，他自2022年7月以来一直担任这个职位。此前，Lashier先生于2021年4月至2022年7月担任Phillips 66的总裁兼首席运营官；2017年8月至2021年4月担任总裁兼CPChem首席执行官；2015年8月至2017年8月担任CPChem商务部执行副总裁总裁。

凯文·J·米切尔是执行副总裁总裁兼首席财务官，他自2016年1月以来一直担任这一职位。此前，米切尔先生于2014年9月至2016年1月担任总裁副经理，负责投资者关系。

Zhanna Golodryga是新兴能源和可持续发展部常务副主任总裁，她自2022年10月以来一直担任这一职位。此前，戈洛德里加女士于2017年4月至2022年10月担任首席数字和行政官高级副总裁。

理查德·G·哈比森是炼油常务副总裁，他自2022年6月以来一直担任这一职位。哈比森先生曾于2021年3月至2022年5月担任旧金山炼油厂总裁副总经理；2020年6月至2021年2月担任旧金山炼油厂总经理；2016年2月至2020年5月担任查尔斯湖制造综合体经理；2014年8月至2016年1月担任芬代尔炼油厂经理。

布赖恩·M·曼德尔自2019年3月以来，他一直担任市场营销和商业部门常务副主任总裁。曼德尔先生于2018年8月至2019年3月担任营销和商业部高级副总裁；2016年11月至2018年8月担任商业部高级副总裁；2015年3月至2016年11月担任全球营销部总裁。

蒂莫西·罗伯茨是中游化工执行副总裁总裁，他自2018年8月以来一直担任这一职位。在此之前，罗伯茨先生于2017年1月至2018年8月担任市场营销及商业部常务副总裁，并于2016年4月至2017年1月担任战略及业务发展部常务副总裁。

瓦妮莎·L·艾伦·萨瑟兰总裁常务副主任，政府事务，总法律顾问兼企业秘书，自2022年1月以来一直担任这一职位。萨瑟兰女士曾于2020年4月至2022年1月担任诺福克南方公司执行副总裁总裁兼首席法务官；2019年8月至2020年4月担任政府关系兼首席法律官高级副总裁；2019年4月至2019年8月担任法律兼首席法务官高级副总裁；2018年6月至2019年4月担任法律副总裁。在加入诺福克南方公司之前，萨瑟兰女士于2015年8月至2018年6月担任美国化学安全和危险调查委员会主席。

J·斯科特·普鲁特副总裁兼财务总监，他自2021年8月以来一直担任这一职位。普鲁特先生曾于2020年9月至2021年8月担任总审计师，并于2012年5月至2020年9月担任助理主计长。
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第II部

第五项。    注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券

菲利普斯66‘S的普通股在纽约证券交易所交易，代码为“PSX”。截至2024年1月31日，我们股票的登记股东人数为28,817人。

性能图表
312
上面的业绩图表代表了在截至2023年12月31日的五年中，对我们的普通股、我们自构建的同行集团(Peer Group)和S指数的100美元投资的累计总股东回报，其中假设股息再投资。我们每年对我们的同龄人进行评估，并相信Peer Group与我们的规模和业务线密切相关。

Peer Group由CVR Energy，Inc.、Delek US Holdings，Inc.、Dow Inc.、HF Sclair Corporation、LyondellBasell Industries N.V.、Marathon Petroleum Corporation、ONEOK，Inc.、PBF Energy Inc.、Targa Resources Corp.、Valero Energy Corporation、Westlake Chemical Corporation和Williams Companies，Inc.组成。此外，HollyFrontier Corporation在2022年3月被HF Sclair Corporation收购之前，曾被列为同行。



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发行人购买股票证券
2023年10月25日，我们的董事会批准将我们的股票回购授权增加50亿美元。 未来的任何股份回购将由管理层酌情决定，并将取决于各种因素，包括我们的股价、经营业绩、财务状况以及未来业务计划所需的现金。

数百万美元
期间购入股份总数**每股平均支付价格**总人数
购入的股份
作为公开活动的一部分
已宣布的计划
或程序*		近似值
股份价值
这可能还是可能的
根据以下条款购买
计划或计划
2023年10月1日至31日2,380,576 $113.47 2,380,576$7,824 
2023年11月1日至30日4,101,833 117.82 4,101,8337,341 
2023年12月1日至31日3,298,558 131.45 3,298,5586,907 
总计9,780,967 $121.36 9,780,967
*包括与公司广泛的员工激励计划相关的从公司员工手中回购普通股，如果适用的话。
**每股支付的平均价格包括消费税。
*自2012年我们的股票回购计划开始以来，我们的董事会已经批准了总计250亿美元的已发行普通股回购。我们的股票回购授权不会过期。未来的任何股份回购将由管理层酌情决定，并将取决于各种因素，包括我们的股价、经营业绩、财务状况以及未来业务计划所需的现金。回购的股份作为库存股持有。


第六项。[已保留]

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项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

管理层讨论和分析是公司对其财务业绩、财务状况和可能影响未来业绩的重大趋势的分析。本报告应与本年度报告表格10-K中其他部分所载的合并财务报表及其附注一并阅读。

“管理层讨论和分析”中使用的“收益”一词是指菲利普斯66的净收入。“管理层讨论与分析”中使用的“业绩”、“税前收益”或“税前亏损”等术语是指所得税前的收益(亏损)。


高管概述和商业环境

菲利普斯66是一家多元化的综合下游能源公司，经营着中游、化工、炼油、营销和专业(M&S)部门。截至2023年12月31日，我们的总资产为755亿美元。

高管概述
2023年期间，我们报告了70亿美元的收益，经营活动产生了70亿美元的现金，扣除债务偿还后的债券发行收益为20亿美元。我们主要使用可用现金以41亿美元回购DCP Midstream，LP(DCP LP)的非控股权益，为24亿美元的资本支出和投资提供资金，以40亿美元回购普通股，并支付19亿美元的普通股股息。2023年底，我们拥有33亿美元的现金和现金等价物，以及我们信贷安排下可用的总承诺能力约64亿美元。

战略优先事项更新
2022年11月，我们宣布了实现公司战略重点的财务和运营目标，2023年10月，我们宣布了某些目标的更新。我们旨在提高长期股东价值的战略重点包括：

•提供股东回报-我们相信，股东价值通过安全、有竞争力和不断增长的股息以及股票回购等方式得到提升。从2022年7月到2024年底，我们通过股票回购和股息将股东回报目标从100亿美元到120亿美元提高到130亿美元到150亿美元。为了支持增加的目标，我们的董事会于2023年10月25日批准将我们的股票回购授权增加50亿美元。我们计划通过股份回购和分红将经营活动提供的至少50%的净现金返还给股东。2023年，我们支付了40亿美元回购我们普通股的股票，并支付了19亿美元的普通股股息。未来股息支付的金额和时间以及未来股份回购的水平和时间取决于我们董事会的酌情决定权和批准，并将取决于各种因素，包括我们的股价、经营业绩、财务状况和未来业务计划所需的现金。

我们还计划将某些不再被视为长期战略匹配的资产货币化。我们预计出售这些非核心资产将产生超过30亿美元的收益，我们计划利用这些收益进一步推进我们的战略重点，包括通过股票回购和分红向股东回报。这些资产处置的时间将取决于令人满意的市场状况和任何必要的监管批准。

•提高精炼性能-我们专注于通过可靠和安全的运营来优化我们炼油厂的利用率和产品产量，这将使我们能够在价格和利润率方面获取市场上的可用价值。我们计划通过专注于提高资产可靠性、改善市场占有率和降低成本的低资本、高回报项目，来提高炼油部门的回报和利用率。2023年，我们的全球炼油产能利用率为92%，全球炼油清洁产品收益率为85%，而2022年分别为90%和84%。

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•从井口到市场获取价值-我们专注于在我们的中游业务中发展我们完全整合的天然气液体(NGL)井口到市场价值链。作为执行这一战略的一部分，我们完成了两笔交易，增加了我们在DCP LP的经济权益；第一笔在2022年，我们的间接经济权益增加到43.3%，第二笔在2023年，我们在DCP LP的总直接和间接经济权益增加到86.8%。我们已经从这些交易中获得了运营和商业协同效应，并将继续专注于在2024年完成我们的整合活动时获得更多的协同效应。2024年，我们在中游部门预算了9.85亿美元的资本支出和投资，其中5.93亿美元将专注于增强我们整合的NGL井口到市场价值链。此外，增长资本包括2.5亿美元，与偿还我们在达科他州访问的25%份额有关，这是LLC(达科他州访问)将于2024年到期的债务。

•执行业务转型-我们继续推进我们多年的业务转型，旨在可持续地降低我们的成本结构。我们超过了节约目标，实现了每年9亿美元的运行率成本削减，并在2023年底之前保持每年3亿美元的资本削减。因此，我们现在的目标是到2024年底每年削减11亿美元的运行率成本，同时保持2024年每年3亿美元的持续资本削减。

•保持财务实力和灵活性-在2023年期间，我们成功地减少了我们的持续资本支出，并利用可用现金和债券发行所得增加了我们在DCP LP中的经济权益，回购了我们普通股的股份，支付了普通股的股息，为资本支出和投资提供了资金，并偿还了DCP LP的部分债务。

•推动有纪律的增长和回报-严格的资本配置流程确保我们投资于有望产生有竞争力回报的项目。我们的战略仍然专注于在中游和化工领域投资增长资本。我们还在投资于资本效率高的可再生燃料项目，以推进低碳未来。2024年，我们预算了22亿美元的资本支出和投资，其中包括13亿美元的增长资本。

DCP Midstream，LLC和Gray Oak Holdings LLC合并（DCP Midstream合并）
2022年8月17日，我们宣布重新调整我们在DCP LP和灰色橡树管道LLC(灰色橡树管道)的经济和治理利益，这是DCP Midstream、DCP Midstream LLC(DCP Midstream)和灰色Oak Holdings LLC(灰色橡树控股)合并的结果。就DCP Midstream合并而言，我们获授权DCP Midstream对DCP LP及其一般合伙人实体(称为DCP Midstream Class A Segment)的管治权，我们于DCP LP的间接经济权益增至43.3%。

从2022年8月18日开始，我们的财务业绩反映了DCP中游A类段以及DCP沙山管道LLC(DCP沙山)和DCP Southern Hills管道LLC(DCP Southern Hills)的合并。自DCP Midstream合并以来，我们已采取措施整合DCP Midstream A类部门的运营和人员，以实现商业和运营的协同效应。

DCP Midstream，LP Merger（DCP LP Merger）
于2023年6月15日，根据日期为2023年1月5日的协议及合并计划(DCP LP合并协议)的条款，我们完成了对DCP LP所有公开持有的公用单位的收购。DCP LP已与DCP LP、其附属公司及其普通合伙人实体订立合并协议，据此，我们的一间全资附属公司与DCP LP合并并并入DCP LP，而DCP LP则以特拉华州有限合伙形式继续存在。根据DCP LP合并协议的条款，于DCP LP合并生效时，于紧接生效时间前已发行及尚未发行的代表DCP LP有限合伙人权益的每个公众持有普通单位(由DCP Midstream及其附属公司拥有的普通单位除外)转换为可收取每普通单位41.75美元现金的权利。DCP LP的合并将我们在DCP LP的总直接和间接经济权益从43.3%增加到86.8%。

有关DCP Midstream和DCP LP合并的更多信息，请参阅合并财务报表附注中的附注3-DCP Midstream LLC和DCP Midstream LP合并。


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营商环境
中游业务包括我们的运输和NGL业务。我们的运输业务包括收费业务，不直接面临商品价格风险。自2022年8月18日起，我们的NGL业务包括DCP中游A级段、DCP沙山和DCP Southern Hills，既包括收费业务，也包括受NGL和天然气价格直接影响的业务。2023年期间，由于产量增加，天然气和天然气价格与2022年相比有所下降。

化学品部门包括我们在雪佛龙菲利普斯化学公司(CPChem)的50%股权投资。化工和塑料行业主要是以大宗商品为基础的行业，关键产品的利润率取决于供需情况以及成本因素。与2022年相比，基准高密度聚乙烯链利润率在2023年下降，原因是最近产能增加导致行业供过于求导致聚乙烯销售价格下降。

我们炼油部门的业绩受到多个因素的推动，包括市场裂解价差、炼油厂产能、原料成本、产品产量、周转活动和其他运营成本。市场裂解价差被用作炼油利润率的指标，并衡量精炼石油产品和原油的市场价格之间的差异。2023年，我们业务的综合3：2：1市场裂解价差从2022年的平均每桶34.26美元降至平均每桶28.37美元。综合市场裂解扩展的减少主要是由于全球汽油和馏分价格下降，反映出天然气价格下降导致炼油成本降低。尽管2023年综合市场裂缝蔓延从2022年期间至少十年来的最高水平下降，但仍远高于五年和十年的平均水平。美国基准原油-俄克拉荷马州库欣的西德克萨斯中质原油(WTI)价格从2022年的平均每桶94.44美元降至2023年的平均每桶77.69美元。原油价格下跌的主要原因是美国和石油输出国组织(OPEC)以外的其他国家产量增加。

M&S部门的业绩在很大程度上取决于燃料和润滑油的市场利润率以及精炼石油产品的销售量。虽然营销燃料和润滑油利润率主要由市场因素驱动，主要由供需关系决定，但营销燃料利润率尤其受我们运营的地区和国家的精炼石油产品现货价格和零售价格(如适用)的趋势影响。


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行动的结果

我们的业务分部和综合业绩反映了从2022年8月18日起，DCP中游A类部分、DCP沙山和DCP Southern Hills与DCP Midstream合并的整合。有关DCP Midstream合并的更多信息，请参阅合并财务报表附注中的附注3-DCP Midstream LLC和DCP Midstream，LP合并。

合并结果

按业务部门分列的所得税前收入汇总表，并与Phillips 66的净收入进行了核对，如下：
 
 数百万美元
截至十二月三十一日止的年度
 202320222021
中游$2,774 4,734 1,500 
化学品600 856 1,844 
炼油5,266 7,816 (2,353)
市场营销和专业2,135 2,402 1,723 
公司和其他(1,306)(1,169)(974)
所得税前收入9,469 14,639 1,740 
所得税费用2,230 3,248 146 
净收入7,239 11,391 1,594 
减去：可归因于非控股权益的净收入224 367 277 
菲利普斯66的净收入$7,015 11,024 1,317 


2023年与2022年

截至2023年12月31日的财年，Phillips 66的净收入为70.15亿美元，而截至2022年12月31日的财年，可归因于Phillips 66的净收入为110.24亿美元。2023年的减少主要是由于我们的中游业务于2022年确认了与DCP中游合并相关的总计30.13亿美元的税前收益，以及已实现炼油利润率的下降，但这部分被所得税支出的减少和与我们对NOVONIX的投资相关的未实现投资亏损的减少所抵消。

2022年与2021年

在截至2022年12月31日的一年中，Phillips 66的净收入为110.24亿美元，而截至2021年12月31日的一年中，菲利普斯66的净收入为13.17亿美元。这一改善主要是由于实现了更高的炼油利润率，我们中游业务与DCP中游合并相关的总税前收益为30.13亿美元，炼油业务减值较低，以及国际营销燃料利润率提高。这些改善被所得税支出的增加、CPChem的股本收益下降以及我们在NOVONIX投资的公允价值的未实现减少部分抵消。

有关我们的分部结果的更多信息，请参阅“分部结果”部分；有关所得税的更多信息，请参阅合并财务报表附注中的附注23--所得税。另见合并财务报表附注3-DCP Midstream，LLC和DCP Midstream，LP合并，了解有关DCP Midstream合并的更多信息。


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损益表分析

2023年与2022年

销售和其他营业收入和购进的原油和产品2023年分别下降了13%和15%。下降的主要原因是成品油、原油和天然气价格下降。

关联公司收益中的权益于2023年下降32%，主要由于DCP Midstream、DCP Sand Hills、DCP Southern Hills及Gray Oak Pipeline于2022年8月合并导致DCP Midstream、DCP Southern Hills及Gray Oak Pipeline的股权收益下降，以及WRB Refining LP(WRB)和CPChem的股权收益减少，主要原因是利润率较低，但部分被较低的运营成本所抵消。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注中的附注3-DCP Midstream、LLC和DCP Midstream、LP合并以及“细分结果”部分中的化学品分部分析。

处置净收益2023年增加1.08亿美元，主要是由于中游业务于2023年第三季度确认的税前收益，与出售我们在南得克萨斯州门户码头25%的所有权权益有关。

其他收入2023年减少23.78亿美元，主要是由于我们的中游部门确认的与2022年8月DCP中游合并相关的税前收益总计30.13亿美元。与2022年相比，2023年我们在NOVONIX的投资的未实现投资亏损减少，以及利息收入增加，部分抵消了这一下降。有关税前收益总额的更多信息，请参阅合并财务报表附注中的附注4-业务合并和附注18-公允价值计量。有关我们在NOVONIX的投资的更多信息，请参见合并财务报表附注中的附注8--投资、贷款和长期应收账款。

销售、一般和行政费用2023年增长16%，主要是由于2022年8月开始整合DCP中游A级段、DCP沙山和DCP Southern Hills，以及与我们的业务转型相关的更高成本。这些增长被精炼石油产品价格下降导致的销售费用下降部分抵消。有关重组成本的更多信息，请参阅合并财务报表附注中的附注31-重组。

折旧及摊销2023年增长21%，主要是由于从2022年8月开始整合DCP中游A类段、DCP南山和DCP沙山而获得的资产相关的额外折旧和摊销。

所得税以外的其他税种2023年增长33%，主要是由于从2022年8月开始整合DCP中游A级段、DCP沙丘和DCP Southern Hills，以及环境税的增加。

利息和债务支出2023年增长45%，主要是由于合并DCP中游A类业务导致利息支出增加，2023年与DCP LP合并相关的新债务发行，以及DCP LP提前赎回5.850%的次级票据的税前亏损5,300万美元。

所得税费用2023年下降了31%，主要是由于所得税前收入下降。有关所得税的更多信息，请参阅合并财务报表附注中的附注23-所得税。

可归因于非控股权益的净收入2023年下降了39%。这一减少反映了2023年6月DCP LP合并的影响，以及DCP Midstream A级段、DCP沙山和DCP Southern Hills的整合，以及2022年8月DCP Midstream合并导致与Gray Oak Holdings相关的非控股权益的终止确认。这一下降也反映了我们与Phillips 66 Partners在2022年3月合并的影响。有关DCP Midstream合并和Phillips 66 Partners合并的更多信息，请参阅合并财务报表附注中的附注3-DCP Midstream，LLC和DCP Midstream，LP合并，以及附注30-Phillips 66 Partners LP。



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财务报表索引
2022年与2021年

销售和其他营业收入和购进的原油和产品2022年分别增长了52%和47%。这些增长主要是由于成品油、原油和天然气价格上涨。

其他收入2022年增加22.83亿美元，主要是由于我们的中游部门确认的与DCP中游合并相关的税前收益总计30.13亿美元。与2021年的未实现收益相比，我们在NOVONIX的投资出现了未实现投资亏损，部分抵消了这一收益的影响。有关税前收益总额的更多信息，请参阅合并财务报表附注中的附注4-业务合并和附注18-公允价值计量。有关我们在NOVONIX的投资的更多信息，请参见合并财务报表附注中的附注8--投资、贷款和长期应收账款。

运营费用2022年增长19%，主要是由于天然气和电力价格上涨以及周转和其他维护费用增加导致公用事业成本上升。

销售、一般和行政费用2022年增长24%，主要是由于与员工相关的费用增加、与业务转型相关的重组成本以及成品油价格上涨导致的销售费用增加。

减值2022年下降96%，主要是由于2021年第三季度与我们的Alliance炼油厂相关的12.98亿美元的税前减值。有关其他信息，请参阅合并财务报表附注中的附注11--减值。

所得税以外的其他税种2022年增长29%，主要是由于我们的旧金山炼油厂在2021年第三季度从可再生柴油混合活动中获得的税收抵免，以及更高的财产税和其他税收。

所得税费用2022年增加了31.02亿美元，主要是由于业绩的改善。有关所得税的更多信息，请参阅合并财务报表附注中的附注23-所得税。

可归因于非控股权益的净收入2022年增长了32%。该增长主要是由于于2022年8月将DCP Midstream A类权益、DCP沙丘及DCP Southern Hills合并为DCP Midstream合并的一部分，导致我们在综合损益表中反映由DCP LP的公众普通股及优先单位持有人拥有的额外非控股权益，以及Enbridge于DCP Midstream A类片段的非控股权益。2022年3月，我们与Phillips 66 Partners合并，导致Phillips 66 Partners成为Phillips 66的全资子公司，导致收入减少，部分抵消了这一增长。有关DCP Midstream合并和Phillips 66 Partners合并的更多信息，请参阅合并财务报表附注中的附注3-DCP Midstream，LLC和DCP Midstream，LP合并，以及附注30-Phillips 66 Partners LP。
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细分结果

中游
 
 截至2013年12月31日的年度
 202320222021
 数百万美元
所得税前收入(亏损)
交通运输$1,310 1,176 678 
NGL及其他1,503 4,000 452 
NOVONIX(39)(442)370 
总和中游$2,774 4,734 1,500 

《每日邮报》数千桶石油
运输量
管道*3,069 3,089 3,271 
终端机3,246 2,981 2,790 
营运统计数字
NGL分馏**711 529 410 
NGL生产*437 423 394 
井口体积(Bcf/D)*4.6 4.4 4.2 
*管道是指通过每个单独征收关税的合并管道段的运输量总和，不包括NGL管道。
**包括2022年8月18日起DCP中游A类分段的100%销量。
*包括100%的DCP中游A类分段的音量。

 每加仑1美元
市场指标
加权平均NGL价格*$0.67 1.00 0.83 
*基于Mont Belvieu市场中心的指数价格，该指数价格按NGL成分组合加权。


中游部分提供原油和成品油运输、终端和加工服务；天然气生产、运输、储存、分馏、加工和销售服务；天然气收集、压缩、处理、加工、储存、运输和销售服务；以及凝析油回收。这些活动主要发生在美国。这一部分还包括我们对NOVONIX的投资。

与DCP Midstream合并有关，我们运输业务的结果反映出我们在灰色Oak管道的间接经济权益从2022年8月18日起减少到6.5%。在2022年8月18日之前，上表中显示的运输结果反映了灰色橡树控股在灰色橡树管道中65%的经济权益。此外，我们的NGL和其他业务的结果包括从2022年8月18日起DCP中游A级段、DCP沙山和DCP南山的综合结果。在2022年8月18日之前，我们在DCP Midstream、DCP沙山和DCP Southern Hills的投资采用权益法核算，这些投资的股权收益包括在我们的NGL和其他业务的业绩中。

在合并财务报表附注中，有关DCP Midstream合并的更多信息，请参阅附注3-DCP Midstream，LLC和DCP Midstream，LP合并。
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2023年与2022年

与2022年相比，2023年中游业务的业绩减少了19.6亿美元。

与2022年相比，我们的运输业务在2023年增加了1.34亿美元。2023年的增长主要是由于销量和关税的增加，以及运营成本的下降，但部分被销售和股权关联公司权益转移的税前收益减少所抵消。2023年8月，我们通过出售我们在南得克萨斯州网关码头25%的所有权权益，确认了1.01亿美元的税前收益，而在2022年8月，我们确认了与转让灰色橡树管道的间接经济权益有关的1.82亿美元的税前收益，这是DCP中游合并的一部分。

与2022年相比，我们的NGL和其他业务在2023年的业绩减少了24.97亿美元。减少主要是由于2022年第三季度确认的税前收益合计28.31亿美元，这是因为我们将之前持有的DCP Midstream、DCP Sand Hills和DCP Southern Hills的股权投资重新计量为与DCP Midstream合并相关的公允价值。这一减幅被2022年8月18日起DCP中游A类段、DCP沙丘和DCP Southern Hills的整合以及Sweeny Hub分馏量的增加(反映Frac 4于2022年10月启动)部分抵消。

我们在NOVONIX的投资公允价值在2023年下降了3900万美元，而2022年下降了4.42亿美元。

在合并财务报表附注中，请参阅附注8-投资、贷款和长期应收账款，以了解我们对NOVONIX的投资以及2023年8月出售我们在南得克萨斯网关航站楼25%所有权权益的税前收益。另请参阅综合财务报表附注中的附注4-业务合并和附注18-公允价值计量，以了解与DCP中游合并相关的税前收益的更多信息。

有关影响2023年业绩的市场因素的信息，请参阅“高管概述和商业环境”部分。

2022年与2021年

与2021年相比，Midstream在2022年的业绩增加了32.34亿美元。

与2021年相比，我们运输业务的业绩在2022年增加了4.98亿美元。这一增长主要是由于2021年第一季度录得1.98亿美元的税前减值，这与Phillips 66 Partners决定退出Liberty Pipeline项目有关，作为DCP Midstream合并的一部分，将灰色Oak管道35.75%的间接经济权益转让给我们的合资企业获得了1.82亿美元的税前收益，以及作为Alliance Refinery计划将其改造为码头的一部分于2021年第四季度退役的物流资产的折旧和摊销费用下降。

与2021年相比，我们的NGL和其他业务在2022年的业绩增加了35.48亿美元。这一增长主要是由于将我们之前持有的DCP Midstream、DCP Sand Hills和DCP Southern Hills的股权投资重新计量为与DCP Midstream合并相关的公允价值而确认的总计28.31亿美元的税前收益。此外，增加的业绩反映了从2022年8月18日起DCP中游A类段、DCP沙丘和DCP Southern Hills的整合，以及Sweeny Hub业绩的改善。

2022年，我们对NOVONIX的投资公允价值减少了4.42亿美元，而2021年增加了3.7亿美元。我们在2021年9月获得了这笔投资。

有关减值和我们在NOVONIX的投资的更多信息，请参阅综合财务报表附注中的附注11-减值和附注8-投资、贷款和长期应收账款。有关与DCP Midstream合并相关的税前收益的更多信息，请参阅合并财务报表附注中的附注4-业务合并和附注18-公允价值计量。
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化学品
 
 截至十二月三十一日止的年度
 202320222021
 数百万美元
所得税前收入$600 856 1,844 
 数百万英镑
CPChem对外营销销售量*23,798 23,749 24,067 
*代表CPChem生产的石化产品的100%外部销售，以及股权附属公司的佣金销售。
烯烃和聚烯烃产能利用率(百分比)96 %91 95 


化学品部门由我们在CPChem的50%权益组成，我们根据权益法核算这部分权益。CPChem使用NGL和其他原料生产石化产品。然后，这些产品被销售和销售，或者被用作生产塑料和其他化学品的原料。CPChem生产和销售乙烯和其他烯烃产品。生产的乙烯主要在CPChem中用于生产聚乙烯、普通α-烯烃和聚乙烯管材。CPChem制造和销售芳香烃和苯乙烯产品，如苯、环己烷、苯乙烯和聚苯乙烯，以及制造和/或销售各种特种化学产品。除非另有说明，以下引用的金额反映了我们在CPChem中的50%净权益。

2023年与2022年

与2022年相比，2023年化学品部门的业绩减少了2.56亿美元。下降的主要原因是销售价格下降导致利润率下降，但天然气价格下降导致公用事业成本下降，部分抵消了这一影响。

有关影响CPChem 2023年业绩的市场因素的信息，请参阅“高管概述和商业环境”部分。

2022年与2021年

与2021年相比，2022年化学品部门的业绩减少了9.88亿美元。下降的主要原因是销售价格下降、原料和公用事业成本上升以及CPChem的股权关联公司业绩下降导致利润率下降。




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炼油
 
 截至十二月三十一日止的年度
 202320222021
数百万美元
所得税前收入(亏损)
大西洋盆地/欧洲$910 2,402 1 
墨西哥湾沿岸1,640 2,091 (1,759)
中央走廊2,210 2,415 72 
西海岸506 908 (667)
世界范围$5,266 7,816 (2,353)
美元/桶
所得税前收入(亏损)
大西洋盆地/欧洲$4.99 12.05 0.01 
墨西哥湾沿岸7.95 10.29 (7.30)
中央走廊21.50 24.64 0.75 
西海岸4.20 7.86 (5.90)
世界范围8.61 12.69 (3.69)
已实现炼油利润率*
大西洋盆地/欧洲$13.30 20.30 7.48 
墨西哥湾沿岸15.17 18.25 5.65 
中央走廊22.67 24.96 9.65 
西海岸19.07 24.31 7.70 
世界范围17.32 21.55 7.42 
*请参阅“非GAAP调整”部分，以将这一非GAAP衡量标准与美国公认会计原则(GAAP)下最直接的可比衡量标准--每桶所得税前的收益(亏损)--进行核对。

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每天几千桶
 截至十二月三十一日止的年度
 202320222021
营运统计数字
炼油作业*
大西洋盆地/欧洲
原油产能537 537 537 
加工后的原油479 524 479 
容量利用率(百分比)89 %98 89 
炼油厂生产502 549 522 
墨西哥湾沿岸**
原油产能529 529 720 
加工后的原油511 488 592 
容量利用率(百分比)97 %92 82 
炼油厂生产574 565 662 
中央走廊
原油产能531 531 531 
加工后的原油477 469 461 
容量利用率(百分比)90 %88 87 
炼油厂生产497 487 476 
西海岸*
原油产能313 364 364 
加工后的原油299 290 284 
容量利用率(百分比)95 %80 78 
炼油厂生产329 315 308 
世界范围
原油产能1,910 1,961 2,152 
加工后的原油1,766 1,771 1,816 
容量利用率(百分比)92 %90 84 
炼油厂生产1,902 1,916 1,968 
*包括我们在股权附属公司中的份额。
**不包括联盟炼油厂自2021年10月1日开始的运营统计数据。
*反映了我们旧金山炼油厂产能的下降，原因是圣玛丽亚炼油厂在2023年2月关闭了圣玛丽亚炼油厂，以及罗迪奥炼油厂的一个原油装置在2023年10月关闭，这与该炼油厂转换为可再生燃料设施有关。


我们的炼油部门将原油和其他原料提炼成石油产品，如汽油、馏分和航空燃料，以及可再生燃料。这一细分市场包括美国和欧洲的12家炼油厂。2021年第四季度，我们关闭了我们的联合炼油厂，并将其改造为码头。

2023年与2022年

与2022年相比，2023年炼油部门的业绩减少了25.5亿美元。减少的主要原因是已实现利润率较低，但被较低的公用事业成本部分抵消。已实现利润率的下降主要是由于市场裂解价差的下降，但部分被原料优势的增加和原油优化效益的改善所抵消。

2023年和2022年，我们的全球炼油产能利用率分别为92%和90%。有关影响今年业绩的行业裂缝蔓延和其他市场因素的信息，请参阅“高管概述和商业环境”部分。


52
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2022年与2021年

与2021年相比，2022年炼油部门的业绩增加了101.69亿美元。业绩的改善主要是由于市场裂解价差改善所带动的已实现炼油利润率上升，但部分被较高的运营成本所抵消。此外，2021年还包括与我们的联盟炼油厂相关的12.88亿美元的税前减值。有关这项减值的更多信息，请参阅合并财务报表附注中的附注11-减值。

2022年和2021年，我们的全球炼油产能利用率分别为90%和84%。2022年的增长主要是由于俄罗斯和乌克兰冲突造成的供应限制以及新冠肺炎疫情的限制放松导致对精炼石油产品的需求改善。




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市场营销和专业
 
截至十二月三十一日止的年度
202320222021
数百万美元
所得税前收入$2,135 2,402 1,723 
美元/桶
所得税前收入
美国$1.97 1.95 1.74 
国际4.87 7.44 4.13 
实现的营销燃料利润率 *
美国$2.45 2.34 2.19 
国际6.00 8.29 5.96 
* 请参阅“非公认会计准则调整”部分，了解此非公认会计准则措施与最直接可比的公认会计准则措施（每桶所得税前收入）的对账。
每加仑1美元
美国平均批发价格*
汽油$2.93 3.30 2.46 
蒸馏油3.23 3.86 2.36 
*第三方品牌精炼石油产品销售，不包括消费税。
《每日邮报》数千桶石油
销售精炼石油产品
汽油1,218 1,167 1,154 
蒸馏油957 962 959 
其他18 18 17 
2,193 2,147 2,130 


M&S采购用于转售和营销精炼石油产品，如汽油、馏分和航空燃料，以及可再生燃料，主要在美国和欧洲。此外，这一细分市场还包括基础油和润滑油的制造和营销。

2023年与2022年

与2022年相比，2023年M&S业务的税前收入减少了2.67亿美元。2023年的下降主要是由于国际已实现营销燃料利润率下降和附属公司股本收益减少，但部分被更高的美国已实现营销燃料利润率所抵消。

有关影响2023年业绩的营销燃料利润率和其他市场因素的信息，请参阅“高管概述和商业环境”部分。

2022年与2021年

与2021年相比，2022年M&S业务的税前收入增加了6.79亿美元。2022年的增长主要是由于实现的国际营销燃油利润率的提高以及我们的特种润滑油和其他业务的更高业绩。
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公司和其他
 
 数百万美元
截至十二月三十一日止的年度
 202320222021
所得税前亏损
净利息支出$(628)(537)(583)
公司管理费用和其他(678)(632)(391)
公司和其他合计$(1,306)(1,169)(974)


净利息支出包括利息和融资费用，扣除利息收入和资本化利息后的净额。公司间接费用及其他包括一般及行政开支、技术成本、与停业地点有关的环境成本、与业务转型有关的重组成本、外币交易损益，以及与营运分部没有直接关联的其他成本。

2023年与2022年

与2022年相比，2023年净利息支出增加9,100万美元，主要是由于合并DCP中游A类业务导致利息支出增加，2023年与DCP LP合并相关的新债务发行，以及DCP LP提前赎回5.850%次级票据的税前亏损5,300万美元。2023年利息支出的增加被利息收入的增加部分抵消。有关债务的更多信息，见合并财务报表附注中的附注14--债务。

与2022年相比，2023年公司管理费用和其他费用增加了4600万美元，这主要是因为与我们的业务转型相关的成本上升。有关重组成本的更多信息，请参阅合并财务报表附注中的附注31-重组。

2022年与2021年

与2021年相比，2022年净利息支出减少4600万美元，主要是由于利息收入增加，但从2022年8月18日起整合DCP中游A类A段导致的利息支出增加部分抵消了这一影响。有关债务的更多信息，见合并财务报表附注中的附注14--债务。

与2021年相比，2022年公司管理费用和其他费用增加了2.41亿美元。增加的主要原因是与业务转型相关的重组成本，包括咨询费、遣散费和与待售资产相关的减值，以及与员工相关的支出增加。有关重组成本的更多信息，请参阅合并财务报表附注中的附注28-分部披露及相关信息，以及附注31-重组。
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资本资源和流动性

财务指标

数百万美元，除非另有说明
202320222021
现金和现金等价物$3,323 6,133 3,147 
经营活动提供的净现金7,029 10,813 6,017 
短期债务1,482 529 1,489 
债务总额19,359 17,190 14,448 
总股本31,650 34,106 21,637 
总债务与资本之比*38 %34 40 
浮动利率债务占总债务的百分比10 %— 3 
*资本包括总债务和总股本。


为了满足我们的短期和长期流动性要求，我们使用各种资金来源，但主要依靠经营活动产生的现金和债务融资。2023年，我们从运营中获得了70亿美元的现金，从债券发行中获得了20亿美元的债务偿还收益。我们主要使用可用现金以41亿美元回购DCP LP的非控股权益，以40亿美元回购我们普通股的股票，为24亿美元的资本支出和投资提供资金，并支付19亿美元的普通股股息。2023年，现金和现金等价物减少了28亿美元，降至33亿美元。

重要的资本来源

经营活动
2023年，运营活动产生的现金为70亿美元，与2022年相比减少了38亿美元。减少的主要原因是已实现的炼油利润率下降、营运资本影响、股权关联公司的运营分派减少、长期原油交换完成以及对我们养老金计划的贡献增加。

2022年，运营活动产生的现金为108亿美元，比2021年增加了48亿美元。这一增长主要是由于已实现炼油利润率提高带来的收益增加，但营运资本影响和股权关联公司的运营分派减少部分抵消了这一增长。

我们的短期和长期运营现金流高度依赖于炼油和营销利润率、NGL价格和化学品利润率。我们行业的价格和利润率通常是不稳定的，受到我们几乎无法控制的市场状况的推动。如果没有其他缓解因素，随着这些价格和利润率的波动，我们预计我们的运营现金流将出现相应的变化。

我们炼油厂的产量水平和质量也会影响我们的现金流。运营效率、维护周转、市场状况、原料供应和天气状况等因素都会影响产量。我们积极管理我们炼油厂的运营，它们运营中的任何变化通常都不会像利润率和价格造成的变化那样对现金流产生重大影响。2023年、2022年和2021年，我们的全球炼油产能利用率分别为92%、90%和84%。2023年、2022年和2021年，我们的全球炼油清洁产品产率分别为85%、84%和83%。

股权关联经营分配
我们的运营现金流也受到我们股权附属公司(包括CPChem)做出的分配决定的影响。在截至2023年12月31日的三年中，我们的运营现金流包括来自我们股权附属公司的总计56亿美元的分配，其中包括来自CPChem的22亿美元。我们不能控制来自股权关联公司的未来股息金额；因此，这些股权关联公司未来的股息支付不能得到保证。

56
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退税
我们在2021年第二季度收到了11亿美元的美国联邦所得税退款。

资产处置
2023年8月1日，我们以约2.75亿美元的价格出售了我们在南得克萨斯州网关航站楼25%的所有权权益。

2023年2月28日，我们以约7600万美元的价格完成了Belle Chasse航站楼的销售。

债务发行
2023年3月29日，Phillips 66的全资子公司Phillips 66 Company发行了本金总额12.5亿美元的优先无担保票据，其中包括：

•本金总额7.5亿元，本金4.950厘，优先债券于2027年12月到期(债券)。
•本金总额为5.300厘的优先债券将于2033年6月到期(2033年债券)。

2027年和2033年的债券(统称为债券)由Phillips 66无条件全面担保。2027年债券的利息每半年派息一次，日期为每年6月1日及12月1日，由2023年12月1日开始计算。2033年债券的利息每半年派息一次，日期为每年6月30日及12月30日，由2023年12月30日开始计算。

定期贷款协议
2023年3月27日，菲利普斯66的全资子公司菲利普斯66公司签订了由菲利普斯66担保的15亿美元延迟提取定期贷款协议(定期贷款协议)。定期贷款协议规定在截止日期起计的90天内进行一次借款，借款取决于DCP LP合并的完成情况。定期贷款协议包含类似于我们的循环信贷协议中包含的惯例契约，包括截至每个财政季度最后一天的最高综合净债务与资本比率为65%。定期贷款协议有违约的习惯性事件，如到期不支付本金；宽限期后不支付利息、手续费或其他金额；以及违反契约。吾等可于任何时间根据定期贷款协议预付全部或部分未偿还借款，而无须支付溢价或罚款。定期贷款协议项下的未偿还借款按：(A)不时生效的经调整定期担保隔夜融资利率(SOFR)加适用保证金；或(B)参考利率加适用保证金(定义见定期贷款协议)计息。截至2023年12月31日，根据将于2026年6月到期的定期贷款协议借入12.5亿美元。有关DCP LP合并的更多信息，请参阅合并财务报表附注3-DCP Midstream LLC和DCP Midstream LP合并。

关联方预付定期贷款协议
根据与WRB的关联方预付款贷款协议，借款从2022年12月31日的2500万美元增加到2023年12月31日的2.9亿美元。这些协议下的借款将于2035年和2038年到期，并按调整后期限SOFR加上适用保证金的浮动利率计息，于每个月的最后一天支付。

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信贷安排和商业票据

菲利普斯66和菲利普斯66公司

2022年6月23日，我们与菲利普斯66公司签订了一项50亿美元的循环信贷安排(该安排)，菲利普斯66公司作为借款人，菲利普斯66公司作为担保人，计划到期日为2027年6月22日。该贷款以Phillips 66为借款人，Phillips 66 Company为担保人，取代了我们之前的50亿美元循环信贷安排。该机制包含与以前的循环信贷安排类似的惯常和习惯契约，包括截至每个财政季度最后一天的最高综合净债务与资本比率为65%。我们可以选择将总运力提高到60亿美元，但要满足某些条件。我们还可以选择将贷款的预定到期日延长最多两个额外的一年期限，但须经持有大部分承诺的贷款人同意，以及每个贷款人延长其承诺。该贷款项下的未偿还借款按(A)不时生效的经调整期限SOFR(如该贷款所述)加适用保证金；或(B)参考利率(如该贷款所述)加适用保证金计算利息。该机制还规定了惯例费用，包括承诺费。承诺费和利差的定价水平是根据我们的优先无担保长期债务的有效评级不时确定的。我们可以在任何时候提前偿还全部或部分未偿还借款，无需支付保险费或违约金。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，该机制下没有提取任何款项。

菲利普斯66还有一项50亿美元的未承诺商业票据计划，用于满足短期营运资金需求，该计划由该基金支持。根据合同，商业票据的到期日限制在365天。截至2023年12月31日和2022年12月31日，该计划没有未偿还的借款。

菲利普斯66合作伙伴

在加入该安排时，我们终止了Phillips 66 Partners的7.5亿美元循环信贷安排。

DCP中游A类网段

根据修订后的信贷协议(信贷协议)，DCP LP拥有一项信贷安排，借款能力最高可达14亿美元，将于2027年3月18日到期。信贷协议赋予DCP LP可选择将循环贷款承诺总额增加至多5亿美元，并将期限延长最多两个额外的一年期间，但须获得必要的贷款人批准。信贷协议项下的债务按：(A)经调整SOFR(如信贷协议所述)加适用保证金；或(B)基本利率(如信贷协议所述)加适用保证金计算利息。《信贷协定》还规定了惯例费用，包括承诺费。信贷协议下的借贷成本由基于评级的定价网格根据DCP LP的信用评级确定。截至2023年12月31日，DCP LP根据信贷协议有2500万美元的未偿还借款。于2022年12月31日，DCP LP根据信贷协议并无未偿还借款。截至2023年12月31日和2022年12月31日，分别签发了2,000万美元和1,000万美元的信用证，这些信用证由信贷协议支持。

DCP LP拥有一项应收账款证券化工具(证券化工具)，该工具在调整后的SOFR中提供了截至2024年8月的高达3.5亿美元的借款能力，并包括一项未承诺的选择权，可将证券化工具下的总承诺增加至多4亿美元。根据证券化融资机制，DCP LP的若干全资子公司向DCP LP的另一家合并子公司DCP Receivables LLC出售或贡献应收账款，DCP Receivables LLC是为证券化融资的唯一目的而创建的远离破产的特殊目的实体。截至2023年12月31日和2022年12月31日，证券化工具下分别有3.5亿美元和4000万美元的未偿还借款，这些借款由DCP应收账款有限责任公司的应收账款担保。

总承诺可用容量

截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，我们在上述信贷安排下的承诺总产能分别约为64亿美元和67亿美元。


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其他债务发行和融资

高级无担保票据

2021年11月，Phillips 66完成了本金总额10亿美元的公开发行，2052年到期的优先无担保票据的本金为3.300。高级债券于2052年到期，每半年派息一次，由2022年3月15日起，每年3月15日及9月15日派息一次。此次公开发行收到的收益为9.82亿美元，扣除承销商的折扣和佣金以及债券发行成本。2021年12月，Phillips 66用此次发行的收益，加上手头的现金，偿还了2022年4月到期的20亿美元4.300%优先债券的本金总额为10亿美元。

Phillips 66合作伙伴定期贷款

2021年4月，Phillips 66 Partners签订了一项为期一年的4.5亿美元定期贷款协议，并全额借款。定期贷款协议于2022年4月到期时偿还，没有溢价或罚款。

菲利普斯66债务融资的可用性
穆迪投资者服务公司给予我们的信用评级为A3，展望为稳定；标准普尔给予我们的信用评级为BBB+，展望为稳定。这些投资级评级有助于降低我们的借贷成本，并方便我们与多家贷款机构取得联系。如果一家或两家评级机构下调评级，我们的任何公司债务都没有任何评级触发因素，这会导致自动违约，从而影响我们获得流动性的机会。未能维持投资级评级可能会阻止我们进入商业票据市场，尽管我们预计能够根据上述流动性安排获得资金。

债务融资的可得性
DCP LP的信用评级为BBB+，前景稳定，来自标准普尔，信用评级为Baa3，前景乐观，来自穆迪投资者服务公司。这些评级为DCP LP获得各种贷款机构提供了便利。DCP LP的任何公司债务都没有任何评级触发因素，如果一个或多个评级机构下调评级，会导致自动违约，从而影响流动性的获得。


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表外安排

租赁剩余价值担保
根据我们位于德克萨斯州休斯敦的总部设施的运营租赁协议，我们可以选择在2025年9月租赁期结束时请求续签租赁、购买设施或协助出租人将其营销转售。我们有与经营租赁协议相关的剩余价值担保，截至2023年12月31日，未来的最大潜在敞口为5.14亿美元。我们还拥有与轨道车、飞机和卡车租赁相关的剩余价值担保，未来的最大潜在风险敞口总计1.68亿美元。这些租约的剩余期限为一至十年。

达科他州接入和能源转移原油公司(ETCO)
2020年，主持Standing Rock苏族部落(The Tribe)诉讼的初审法院命令美国陆军工程兵团(USACE)准备一份环境影响声明(EIS)，涉及北达科他州Oahe湖下的地役权。初审法院后来取消了地役权。虽然地役权已经腾出，但美国石油和天然气工业公司在继续进行环境影响报告书时没有停止管道作业的计划，部落要求关闭的请求在2021年5月被拒绝。2021年6月，初审法院完全驳回了诉讼。一旦《环境影响报告书》完成，可能会提出新的诉讼或挑战。

2022年2月，美国最高法院(最高法院)驳回了达科他州法院要求法院复核初审法院命令《环境影响报告书》并取消地役权的移审令。因此，编制《环境影响报告书》的要求仍然有效。同样在2022年2月，部落作为合作机构退出，导致美国南部非洲共同体停止了环境影响报告书进程，同时美国南方共同市场与部落接触，讨论他们退出的原因。

《环境影响报告书》草案于2022年8月重新启动，2023年9月，美国国家空间教育委员会公布了《环境影响报告书》草案，征求公众意见。USACE确定了五种可能的结果，但没有说明它更喜欢哪一种。这些选项包括两个“不采取行动”的替代方案，美国国家能源局将拒绝达科他州的地役权，并要求其关闭管道，并从Oahe湖下移除管道，或允许管道原地放弃。美国国家能源署还确定了三种“行动”选择。其中两家公司设想，美国能源和能源部将按照与2017年基本相同的条款，重新发放达科他州通道的地役权，允许通过管道的石油数量相同或更多，而第三种选择将需要退役现有管道，并在距离当前位置上游39英里的地方修建一条新线路。USACE尚未表明何时会发布最终决定。

达科他州Access和ETCO已担保偿还达科他州Access的一家全资子公司于2019年3月发行的优先无担保票据。2022年4月1日，达科他州Access的全资子公司偿还了到期的未偿还优先票据的本金总额6.5亿美元。我们在2022年3月出资8900万美元，并在2022年第一季度选择不从达科他州Access获得7400万美元的分发，为我们25%的份额，即1.63亿美元提供了资金。截至2023年12月31日，达科他州Access的优先无担保票据的未偿还本金总额为18.5亿美元。

在发行票据的同时，Phillips 66 Partners(现在是Phillips 66的全资子公司)及其在达科他州Access的合资公司也提供了或有股权出资承诺(CECU)。根据CECU，如果在上述正在进行的诉讼中有不利的最终判决，共同风险投资人可能会被分别要求向达科他州Access做出比例的股权贡献。截至2023年12月31日，我们在Cecu项下最大潜在股本出资中的25%份额约为4.67亿美元。

如果管道被要求停止运营，可能会对我们的运营结果和现金流产生实质性的不利影响。如果运营停止，而达科他州Access和ETCO没有足够的资金支付其费用，我们还可能被要求支持我们25%的持续费用，包括每年约2000万美元的票据计划利息支付，以及Cecu在2023年12月31日的潜在义务。

有关担保的其他信息，请参阅合并财务报表附注中的附注15--担保。
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资本要求

资本支出和投资
有关我们的资本开支及投资的资料，请参阅下文“资本开支”一节。

债务融资
截至2023年12月31日，我们的债务余额为194亿美元，总债务资本比率为38%。 有关我们未来五年的年度债务到期日以及有关债务偿还的更多信息，请参见合并财务报表附注中的附注14-债务。

2023年还款
于2023年5月19日，DCP LP赎回其于2043年5月到期的5. 850%次级后偿票据，未偿还本金总额为5. 5亿元。

于2023年3月15日，DCP LP偿还其于2023年3月到期的3. 875厘优先无抵押票据，本金总额为5亿元。

2022年还款
于2022年12月，Phillips 66偿还其于2023年4月到期的3. 700%优先票据，本金总额为5亿元。

于2022年8月17日合并DCP中游A类分部后，DCP LP偿还了其应收账款证券化及循环信贷融资项下于收购日期尚未偿还的4. 7亿美元借款。

2022年4月，Phillips 66偿还了本金总额为10亿美元的4. 300%优先票据，Phillips 66 Partners偿还了4. 5亿美元的定期贷款。

后续还款
于2024年2月15日，Phillips 66于到期时偿还其于2024年2月到期的0.900%优先票据，本金总额为8亿美元。

债务交换
于2022年5月5日，Phillips 66 Company（Phillips 66的全资附属公司）完成要约（交换要约），以交换Phillips 66 Partners发行的七个不同系列票据（统称为旧票据）的所有有效投标票据（统称为新票据），本金总额约为35亿美元。 新票据由Phillips 66提供全面及无条件担保，并与Phillips 66 Company的其他无抵押及非后偿债务享有同等地位，而担保与Phillips 66的其他无抵押及非后偿债务享有同等地位。

本金总额约为32亿元的旧债券已在交换要约中投标。 新票据之利率、利息支付日期及到期日与旧票据相同。 于2022年4月19日（提早参与日期）提早参与期结束前有效投标的持有人，将获得本金总额相等于旧票据的新票据，而于提早参与日期后但于赎回日期前有效投标的持有人，将获得本金总额较旧票据少3%的新票据。 绝大部分旧票据已于早期参与期内进行投标。

DCP中游合并
于2022年8月17日，我们与我们的合营者Enbridge同意合并DCP Midstream及Gray Oak Holdings，DCP Midstream为存续实体。 作为DCP中游合并的一部分，我们支付了3.06亿美元的净现金。


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DCP LP合并
于2023年6月15日，我们根据日期为2023年1月5日的协议及合并计划（DCP LP合并协议）的条款完成收购DCP LP的所有公开持有的普通股。 DCP LP合并协议乃与DCP LP、其附属公司及其普通合伙实体订立，据此，我们其中一间全资附属公司与DCP LP合并并并入DCP LP，DCP LP作为特拉华州有限合伙企业存续。 根据DCP LP合并协议的条款，于DCP LP合并生效时，于紧接生效时间前已发行及未偿还的代表DCP LP有限合伙人权益的各公众持有普通单位（DCP Midstream及其附属公司拥有的普通单位除外）已转换为收取每普通单位41. 75元现金的权利。 DCP LP合并使我们于DCP LP的直接及间接经济权益总额由43. 3%增至86. 8%。

我们支付了约38亿美元的现金代价，资金来自可用现金和根据定期贷款协议发行票据和借款的所得款项。

有关更多信息，请参见合并财务报表附注中的附注3-DCP Midstream，LLC和DCP Midstream，LP合并、附注14-债务和附注29-DCP Midstream A类分部。

DCP LP首选单位
于2023年10月16日，DCP LP赎回其C系列优先单位，清盘优先权总额约为1. 1亿元。

于2023年6月15日，DCP LP赎回其B系列优先单位，清盘优先权总额约为1. 61亿元。

于2022年12月，DCP LP赎回其A系列优先单位，清盘优先权总额为5亿元。

DCP LP向基金单位持有人派发现金
DCP LP的合伙协议要求其在每个季度结束后45天内分配所有可用现金。 截至2023年12月31日止年度，DCP LP向Phillips 66及其附属公司以外的普通单位持有人派发现金1.25亿美元，并向优先单位持有人派发现金1500万美元。

有关DCP LP公共普通单位收购和DCP LP B系列和C系列优先单位赎回的更多信息，请参见综合财务报表附注中的附注29-DCP中游A类分部。

与Phillips 66 Partners合并
2022年3月9日，我们完成了与Phillips 66 Partners的合并。 合并导致收购Phillips 66 Partners中尚未由我们拥有的所有有限合伙权益，以换取从库藏股发行的4180万股Phillips 66普通股。 菲利普斯66合作伙伴普通股持有人收到0.50股菲利普斯66普通股为每一个优秀的菲利普斯66合作伙伴普通股单位。 Phillips 66 Partners的永久可转换优先股单位在兑换为Phillips 66普通股之前以高于原发行价的价格转换为普通股单位。 Phillips 66 Partners成为Phillips 66的全资子公司，其普通股不再公开交易。 有关合并交易的更多信息，请参见合并财务报表附注中的附注30-Phillips 66 Partners LP。

分红
2024年2月7日，我们的董事会宣布每股普通股1.05美元的季度现金股息。 股息将于2024年3月1日支付给2024年2月20日营业结束时的记录持有人。

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股份回购
2023年10月25日，我们的董事会批准将我们的股票回购授权增加50亿美元。自2012年我们的股票回购计划开始以来，我们的董事会已经批准了总计250亿美元的已发行普通股回购，我们已经回购了2.138亿股，总成本为180亿美元。2023年，我们回购了3780万股票，总成本为40亿美元。我们的股票回购授权不会过期。未来的任何股份回购将由管理层酌情决定，并将取决于各种因素，包括我们的股价、经营业绩、财务状况以及未来业务计划所需的现金。回购的股份作为库存股持有。

员工福利计划缴费
在截至2023年12月31日的一年中，我们为我们的美国养老金计划贡献了3.91亿美元，为我们的国际养老金计划贡献了2000万美元。

市场营销和特长收购
2023年8月1日，我们以2.69亿美元的总对价收购了美国西海岸的一家营销业务。此次收购支持放置将由Rodeo可再生燃料设施生产的可再生柴油。

合同义务

我们的合同义务主要包括购买义务、未偿债务本金和利息义务、经营和融资租赁义务以及资产报废和环境义务。

购买义务
我们的购买义务是指购买可强制执行、具有法律约束力并明确规定所有重要条款的商品或服务的协议。我们预计这些购买义务将在到期期间以运营现金流履行。截至2023年12月31日，我们的购买义务总额为848亿美元，其中407亿美元在一年内到期。

我们的大部分购买义务是基于市场的合同，包括交易所和期货，用于购买原油和NGL等大宗商品。这些商品被用来供应我们的炼油厂和分馏塔，并优化我们的供应链。截至2023年12月31日，与第三方和关联方的大宗商品采购承诺分别为442亿美元和239亿美元。其余的购买义务主要指进入和利用第三方设备和设施(包括管道和产品终端)运输、加工、处理和储存产品的能力的协议，以及我们在我们作为运营商的共同所有设施的材料和服务采购承诺中的净份额。

债务本金和利息义务
截至2023年12月31日，我们的未偿债务本金总额为195亿美元，其中15亿美元将在一年内到期。我们的债务利息总额为96亿美元，其中8.7亿美元在一年内到期。有关我们的未偿债务本金和利息义务的更多信息，请参阅综合财务报表附注14-债务。

融资和经营租赁债务
有关我们的租赁义务和预期租赁付款时间的信息，请参阅合并财务报表附注中的附注20-租赁。

资产报废和环境义务
有关资产报废和环境债务的信息，请参阅合并财务报表附注中的附注12--资产报废债务和应计环境成本。
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资本支出
 
我们的资本支出和投资代表综合资本支出。

 数百万美元
 2024
预算		202320222021
资本支出和投资
中游*$985 625 1,043 733 
化学品— — — — 
炼油1,066 1,339 928 784 
市场营销和专业112 364 89 202 
公司和其他68 90 134 141 
资本支出和投资总额$2,231 2,418 2,194 1,860 
精选股权关联公司**
CPChem$828 1,009 701 367 
WRB183 189 177 229 
选定的股权附属公司总数$1,011 1,198 878 596 
*包括2022年8月18日起DCP中游A类段、DCP沙山和DCP Southern Hills的100%资本支出和投资，扣除收购现金后的净额。
**我们在合资企业资本支出中的份额。


中游
截至2023年12月31日的三年期间，我们中游业务的资本支出为24亿美元，包括：

•DJ盆地和二叠系盆地DCP LP聚集系统的扩展

•继续开发和扩大我们斯威尼枢纽的分馏能力。我们于2022年第三季度完成并开始运营Sweeny Frac 4。

•我们的C2G管道的建设已经完成，这是一条新的16英寸乙烷管道，将我们的克莱门斯洞穴储存设施与位于科珀斯克里斯蒂附近的德克萨斯州格雷戈里的石化设施连接起来。

•与DCP Midstream合并相关的净现金支付。

•投资NOVONIX和一个可再生原料加工厂。

•为一个管道优化项目向达科他州Access捐款，包括资助我们在达科他州Access偿还债务的25%份额。

•与我们运输和NGL业务中的其他退货、可靠性和维护项目相关的支出。

化学品
在截至2023年12月31日的三年期间，CPChem拥有一项自筹资金的资本计划，100%的基础上总计42亿美元。资本支出主要用于开发美国墨西哥湾沿岸和中东的石化项目，以及维持、消除瓶颈和优化现有资产的项目。

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炼油
在截至2023年12月31日的三年期间，炼油部门的资本支出为31亿美元，主要用于提高更高价值产品的产量、生产可再生燃料以及维持我们设施的可靠性和安全性的项目。在三年期间获得资助的主要项目包括：

•在我们的旧金山和亨伯炼油厂安装生产可再生燃料的设施。

•在庞卡城和斯威尼炼油厂以及联合拥有的Wood River炼油厂安装设施，以提高清洁产品的产量。

•安装设施以提高查尔斯湖炼油厂的产品价值。

•在共同拥有的博格炼油厂安装设施，以提高利用率和产品价值。

市场营销和专业
在截至2023年12月31日的三年期间，M&S部门的资本支出主要用于收购美国西海岸的营销业务和商用机队加油业务，这两项业务将为终端客户提供进一步的可再生柴油生产机会；投资于美国中部地区的零售营销合资企业；以及继续收购、发展和增强欧洲的零售网站。

公司和其他
在截至2023年12月31日的三年期间，公司和其他部门的资本支出主要与信息技术和设施有关。

2024年预算
我们2024年的资本预算为22亿美元，其中9.23亿美元用于持续资本，13亿美元用于增长资本。我们的可持续资本预算反映了我们的业务转型努力带来的3亿美元的效率。我们预计的22亿美元资本预算不包括我们主要合资企业CPChem和WRB总计10亿美元的计划资本支出。

中游资本预算9.85亿美元，包括5.93亿美元的增长资本预算，专注于增强我们整合的NGL井口到市场价值链，以及2.5亿美元，用于偿还我们将于2024年到期的达科他州Access 25%的债务。中游资本预算还包括3.92亿美元用于持续项目，其中包括DCP LP 2亿美元的持续资本。在Refining，11亿美元的总资本预算包括4.12亿美元的持续资本和6.54亿美元的增长资本。炼油的增长资本包括完成将加利福尼亚州罗迪奥的旧金山炼油厂改造成世界上最大的可再生燃料设施之一。改装后的设施预计将于2024年第一季度启动。炼油的增长资本还将支持高回报、低资本的项目，以增强市场占有率。M&S资本预算为1.12亿美元，反映了我们零售网络的持续增强，包括能源转型机会。公司和其他资本预算6800万美元将主要为信息技术项目提供资金。


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或有事件

在正常业务过程中发生的涉及各种索赔的多起诉讼已经对我们提起，或受到我们提供的赔偿的约束。我们还可能被要求移除或减轻在各种活跃和不活跃的地点放置、储存、处置或释放某些化学、矿物和石油物质对环境的影响。我们定期评估对这些或有事项进行财务确认或披露的必要性。在所有已知或有事项(与所得税有关的事项除外)的情况下，当损失可能发生且金额可合理估计时，我们应计负债。如果可以合理地估计某一范围内的金额，并且该范围内的任何金额都不是比其他任何金额更好的估计数，则应计该范围内的最小值。我们不会为潜在的保险或第三方回收减少这些负债。如果适用，我们将应计应收账款，用于可能的保险或其他第三方收回。在所得税相关或有事项的情况下，我们使用累积概率加权损失应计法，在维持一个税收头寸不确定的情况下。

根据目前掌握的信息，我们认为，与已知或有负债风险相关的未来成本将远远超过当前应计额，从而对我们的合并财务报表产生重大不利影响。随着我们了解到有关或有事项的新事实，我们重新评估了我们在应计负债和其他潜在风险方面的立场。对未来变化特别敏感的估计包括为环境补救、税务和法律事项记录的或有负债。由于清理费用的不确定大小、可能需要的此类补救行动的未知时间和程度以及我们与其他潜在责任方的责任比例的确定等因素，估计未来环境补救成本可能会发生变化。与税务和法律事项相关的估计未来成本可能会随着事件的发展以及在行政和诉讼过程中获得更多信息而发生变化。

法律和税务事宜
我们的法律和税务事务由我们的法律和税务机构处理。这些组织将他们的知识、经验和专业判断应用到我们案件的具体特点和不确定的税收职位上。我们采用诉讼管理流程来管理和监督法律程序。我们的程序有助于及早评估和量化个别案件的潜在风险，并能够跟踪已安排审判和(或)调解的案件。根据专业判断和使用这些诉讼管理工具的经验，以及关于我们所有案件当前发展的现有信息，我们的法律组织定期评估当前应计项目的充分性，并确定是否需要调整现有的应计项目或建立新的应计项目。对于与所得税有关的或有事项，我们监督税收立法和法院裁决、税务审计的状况以及税务机关可以主张责任的诉讼时效。


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环境
我们受到许多国际、联邦、州和地方环境法律和法规的约束。这些国际和联邦环境法律和法规中最重要的是：

•美国联邦清洁空气法，管理空气排放。

•美国联邦清洁水法，管理排入水体的污染物。

•欧盟化学品注册、评估、授权和限制条例(EU REACH)，管理化学品的生产、营销和使用，以及联合王国的化学品注册、评估、授权和限制立法(UK REACH)，在联合王国退出欧盟(英国退欧)后，2021年在联合王国取代了欧盟REACH。

•美国联邦综合环境响应、补偿和责任法案(CERCLA)，该法案要求已经发生或即将发生危险物质泄漏的场所的危险物质的生产者、运输者和安排者承担责任。

•美国联邦资源保护和回收法案(RCRA)，管理固体废物的处理、储存和处置。

•美国联邦应急规划和社区知情权法案(EPCRA)，该法案要求设施向当地应急规划委员会和响应部门报告有毒化学品库存。

•美国1990年联邦石油污染法案(OPA90)，根据该法案，陆上设施和管道的所有者和运营者以及船只的所有者和运营者须对向美国通航水域排放原油所造成的搬运费用和损害负责。

•欧盟贸易指令产生了欧洲联盟排放交易计划(EU ETS)，该计划使用基于市场的机制来激励温室气体(GHG)排放的减少，以及英国排放交易计划(UK ETS)，在英国退欧后，该计划于2021年在英国取代了欧盟ETS。

这些法律及其实施条例规定了排放限制，在向水排放的情况下，建立了水质限制。在大多数情况下，它们还需要与新的或改装的作业相关的许可证。这些许可证可能要求申请人收集与申请过程有关的大量信息，这可能是昂贵和耗时的。此外，可能会出现与通知和评议期以及机构对申请的处理有关的延误。与许可程序有关的许多延误不是申请人所能控制的。

我们开展业务的其他国家和许多州也有或正在制定类似的环境法律和法规，管理这些相同类型的活动。虽然类似，但在某些情况下，这些规定可能会施加额外或更严格的要求，从而增加发展基础设施和营销以及跨州和跨国运输产品的成本和难度。例如，在加利福尼亚州，南海岸空气质量管理区(SCAQMD)批准了2016年生效的区域清洁空气激励市场(RELARE)修正案，该修正案要求在2022年之前分阶段减少氮氧化物排放，影响洛杉矶大都市区的炼油厂。2017年，SCAQMD要求到2025年进一步减少氮氧化物排放，并于2021年11月5日颁布了新的规定，用传统的指挥和控制监管制度取代了回收计划。

随着空气排放标准、水质标准和更严格的燃料法规等新标准的不断演变，环境法律和法规带来的最终财务影响既不清楚，也不容易确定。然而，环境法律和法规，包括那些可能出现的解决全球气候变化担忧的法律和法规，预计将继续对我们在美国和我们开展业务的其他国家的业务产生越来越大的影响。值得注意的潜在影响领域包括美国的空气排放合规和补救义务。

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燃料领域的一个例子是2007年的《能源独立和安全法案》(EISA)。该法律要求燃料生产商和进口商为运输汽车燃料提供额外的可再生燃料，并规定了各种类型的混合燃料。可再生识别号码(RIN)将形成环保局用来记录对可再生燃料标准(RFS)的遵守情况的机制。如果负有义务的一方拥有的RIN超过了履行其义务所需，它可以出售或交易多余的RIN，或者选择将它们“存入”银行，以便在下一年使用。到目前为止，我们已经履行了环保局的可再生容量义务(RVO)。这些债务是通过各种经营和资本战略履行的。我们还在实施先进和不同的技术，以应对预计的未来RVO。2023年6月21日，环保局敲定了2023年、2024年和2025年合规年的RVO。这些标准增加了纤维素量，这反映了EPA对增加压缩天然气(CNG)和来自沼气的液化天然气(LNG)量的预测。此外，美国环保局还将先进生物燃料总量从2022年确定的56.3亿加仑增加到2025年的73.3亿加仑。如果不能在市场上完全回收，我们可能会经历精炼石油产品需求的减少和项目成本的增加。该计划继续是国会可能审查和以修订形式重新公布的主题，环境保护局建立RVO要求的最终法规一直并将继续受到法律挑战，进一步造成了关于RVO要求的不确定性。

我们被要求在公开市场购买RIN，以履行RFS下我们没有通过将可再生燃料混合到我们生产的汽车燃料中来履行义务的那部分义务。截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度，我们分别产生了3.23亿美元、4.78亿美元和4.41亿美元的费用，这与我们有义务在公开市场购买RIN以遵守我们全资拥有的炼油厂的RFS有关。这些费用包括在我们综合损益表的“购买的原油和产品”项目中。我们的联合炼油厂还产生了与在公开市场购买RIN相关的费用，其中截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度，我们的份额分别为3.89亿美元、4.37亿美元和3.51亿美元。这些费用包括在我们综合损益表的“关联公司收益中的权益”项目中。这些费用的数额和期间之间的波动主要由RIN的市场价格、炼油厂生产、混合活动和RVO要求推动。

我们还受制于与当前和过去的业务有关的环境补救义务方面的某些法律法规。这些法律和法规包括CERCLA和RCRA以及它们的州对应法规。补救义务包括清理位于美国各地许多以前和目前拥有和/或经营的石油营销网点的地下储油罐泄漏的石油所产生的责任。联邦和州法律要求对这种地下储罐泄漏造成的污染进行评估和补救，以满足适用的标准。除了其他清理标准外，许多州已经通过了土壤和地下水中甲基叔丁基醚(MTBE)的清理标准，美国环保局和许多州也可能采用全氟烷基物质和多氟烷基物质(PFAS)的清理标准，这些物质可能是我们一些设施或附近使用或储存的某些灭火泡沫的成分。

在RCRA许可的设施中，我们被要求评估环境条件。如果条件允许，我们可能会被要求对先前操作造成的污染进行补救。与经常被称为“超级基金”的CERCLA不同，RCRA纠正行动计划下的纠正行动活动的费用通常由我们独自承担。我们预计可能需要增加RCRA补救活动的支出，但近期的此类年度支出预计不会与我们过去几年经历的此类支出范围有很大差异。较长期支出有相当大的不确定性，可能会有很大波动。

我们偶尔会收到环保局和州环境机构要求提供信息或潜在责任的通知，声称我们是CERCLA或同等州法规下的潜在责任方。有时，我们也会被这些机构或私人当事人作为追讨成本诉讼的一方。这些请求、通知和诉讼主张对各种地点的补救费用承担潜在责任，这些地点通常不属于我们所有，但据称包含可归因于我们过去运营的废物。2022年12月31日，我们报告说，我们已收到通知，根据CERCLA和类似的州法律，我们在美国境内的22个地点可能承担责任。在2023年最后一个季度，在司法部解雇Phillips 66之后，我们的法律组织批准了一个网站的移除，从而在2023年12月31日留下了21个未解决的网站的潜在责任。
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对于大多数超级基金网站，我们的潜在责任将少于网站补救总成本，因为可归因于我们的废物的百分比相对于所有其他潜在责任方的百分比相对较低。尽管对于联邦站点和州站点，潜在责任人的责任通常是连带的，但我们所在站点的其他潜在责任方通常具有履行其义务的财务实力，而在他们没有或无法找到潜在责任方的情况下，我们的责任份额并没有大幅增加。我们可能负责的许多地点仍在接受环保局或有关州机构的调查。在实际清理之前，潜在责任人通常会评估现场条件，分配责任，并确定适当的补救措施。在某些情况下，我们可能不承担责任或达成赔偿责任的和解。实际的清理费用通常发生在当事人获得环境保护局或同等的州机构对补救计划的批准之后。我们是主要参与者的地点相对较少，考虑到预期支出的时间和金额，这些地点的补救费用或所有CERCLA地点的此类费用总体上预计都不会对我们的竞争或财务状况产生实质性的不利影响。

我们产生了与预防、控制、减少或消除环境污染有关的费用。2023年的环境成本支出为8.24亿美元，预计2024年和2025年分别约为8.85亿美元和8.63亿美元。2023年资本化的环境成本为4900万美元，预计2024年和2025年分别约为7600万美元和2.16亿美元。这些数额不包括用于对环境合规有间接好处的其他目的的资本支出。

补救活动的应计负债不会因可能从保险公司或其他第三方收回而减少，也不会贴现(除了在业务合并中假设的负债，我们以贴现的基础记录)。

其中许多责任是由CERCLA、RCRA和类似的州法律造成的，这些法律要求我们在进行或曾经进行操作的地点或在我们产生的废物处置的地点进行某些调查和补救活动。我们还积累了一些我们确定的可能需要环境补救的地点，但这些地点目前不是CERCLA、RCRA或国家执法活动的主题。如果适用，我们将应计应收账款，用于可能的保险或其他第三方收回。在未来，我们可能在CERCLA和RCRA下都会产生巨大的成本。补救活动在持续时间和成本方面因地点而异，这取决于独特的地点特征、不断发展的补救技术、不同的监管机构和执法政策以及是否有可能承担责任的第三方的组合。因此，很难对未来的场地补救费用进行合理的估计。

尽管如此，与从事类似业务的其他公司一样，环境成本和负债是我们某些业务和产品固有的问题，不能保证这些成本和负债不会是实质性的。然而，我们目前预计，遵守现行环境法律法规不会对我们的运营结果或财务状况产生任何实质性的不利影响。

气候变化
已经提出或颁布了广泛的关于减少温室气体排放的国家、国家和国际法律，包括环境保护局提出或发布的各种法规。这些建议或颁布的法律适用于或可能适用于我们有利益或未来可能有利益的州和/或国家。监管温室气体排放的法律在继续演变，虽然无法准确估计实施时间表或我们未来与实施相关的合规成本，但此类法律可能会因合规成本增加、延长项目实施和机构审查或减少对某些碳氢化合物产品的需求而对我们的运营结果和财务状况产生实质性影响。可能影响或可能影响我们运营的法规或先驱法规的例子包括：
 
•欧盟排放交易系统，这是欧盟应对气候变化政策的一部分，是减少工业温室气体排放的关键工具。欧盟ETS影响到所有欧盟成员国的工厂、发电站和其他设施。由于英国退出欧盟(Brexit)，英国的这些类型的实体现在受到英国ETS的约束，而不是欧盟ETS。

•欧盟可再生能源指令II，该指令将欧盟在电力、热力和交通领域的可再生能源消耗量增加到2030年的32%。
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•联合王国的可再生运输燃料义务，旨在通过鼓励供应可再生燃料来减少联合王国运输部门使用的燃料的温室气体排放。

•加州参议院第32号法案要求到2030年将加州的温室气体排放量减少到1990年排放水平的40%，以及议会法案398，该法案将加州温室气体排放上限和交易计划延长至2030年。美国西部各州的其他温室气体排放计划已经颁布或正在考虑或正在制定中，包括修订加州的低碳燃料标准、加州的先进清洁汽车和卡车计划、加州到2045年的碳中和范围计划、俄勒冈州的低碳燃料标准和气候保护计划，以及华盛顿的碳减排计划。

•美国的《降低通货膨胀法案》，其中包含税收优惠和其他条款，鼓励投资、开发和部署替代能源和技术，旨在加快能源转型。

•美国最高法院在马萨诸塞州诉环境保护局案，549 U.S.497,127 S.Ct.1438(2007)，确认环境保护局有权根据联邦清洁空气法将二氧化碳作为“空气污染物”加以管制。

•美国环保局于2010年3月29日发布的声明(发表为《确定清洁空气法允许项目所涵盖污染物的法规解释》，75 FED)。注册17004(2010年4月2日)，以及环境保护局和美国交通部于2010年4月1日联合颁布的最终规则，该规则触发了根据《清洁空气法》对温室气体的监管。这些综合起来可能会导致更多基于气候的损害索赔，并可能导致开发项目需要更长的机构审查时间来确定潜在的气候变化程度。

•根据联邦清洁空气法，通常被称为清洁电力计划，美国环保局2015年的最终规则监管现有化石燃料发电机组的温室气体排放。环保局于2017年开始制定规则，以废除清洁电力计划，并于2018年8月提出可负担得起的清洁能源(ACE)规则作为替代。2021年1月19日，美国哥伦比亚特区上诉法院宣布ACE规则无效，并将此事发回环保局，实质上重新启动了这一规则制定程序。

•在某些司法管辖区征收碳税。

•某些司法管辖区的温室气体排放上限和交易计划。

在欧盟，欧盟ETS的第一阶段于2007年底完成。第二阶段从2008年持续到2012年，第三阶段从2013年持续到2020年。第四阶段从2021年1月1日到2030年，ETS覆盖的部门必须将温室气体排放量比2005年减少43%，欧盟成员国、欧洲议会和欧盟委员会之间已达成协议，到2030年将第四阶段温室气体排放量减少到2005年水平的63%(该协议正在等待欧盟理事会和欧洲议会的批准)。英国不再是欧盟ETS的一部分，相反，自2021年以来一直处于英国ETS的管辖之下。Phillips 66拥有受欧盟ETS约束的资产和受英国ETS约束的资产。

2015年11月30日至12月12日，包括美国在内的190多个国家参加了在法国巴黎举行的联合国气候变化大会。会议最终达成了被称为《巴黎协定》的《巴黎协定》，在满足某些条件的情况下，该协定于2016年11月4日生效。《巴黎协定》确立了各签署方致力于实现国内温室气体减排的承诺。2017年，总裁·特朗普宣布有意让美国退出《巴黎协定》，并于2020年11月4日生效。2021年1月20日，总裁·拜登签署了《代表美利坚合众国接受》，允许美国重新加入《巴黎协定》。美国于2021年2月正式重新加入《巴黎协定》，这可能会导致美国对污染源提出额外的温室气体减排要求。

在美国，关于温室气体排放的某种额外形式的监管很可能即将在州或联邦一级出台。这种监管可以采取几种形式中的任何一种，这些形式可能会导致额外的财政负担，如征税、限制产出、为保持遵守法律和法规而进行资本投资，或要求获得或交易排放限额。
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遵守创建温室气体排放交易计划、温室气体减排要求或碳税的法律法规变化，可能会显著增加我们的成本，减少对化石能源衍生产品的需求，影响资本的成本和可用性，并增加我们面临诉讼的风险。这样的法律法规还可能增加对碳密集度较低的能源的需求。

加州的总量管制和交易计划就是这样一个例子，该计划是根据该州的全球变暖解决方案法案颁布的。该计划一直仅限于某些固定污染源，其中包括我们在加利福尼亚州的炼油厂，但从2015年1月开始，该计划扩大到包括加州分销的运输燃料的排放。将运输燃料纳入加州目前颁布的总量管制和交易计划，增加了我们的总量管制和交易计划的合规成本。这一计划和类似计划对我们财务业绩的最终影响，无论是积极的还是消极的，将取决于许多因素，包括但不限于：

•是否以及在多大程度上制定了立法或法规。

•立法或法规的性质，如总量管制和交易制度或排放税。

•所需的温室气体减少量。

•补偿的价格和可用性。

•津贴的需求、数额和分配。

•导致新产品或服务的技术和科学发展。

•气候变化的任何潜在的重大物理影响，如恶劣天气事件增加、海平面变化和温度变化。

•合规成本的增加是否以及增加的程度最终反映在我们的产品和服务的价格中。

我们在设计和发展主要设施和项目时，会考虑和考虑预期的未来温室气体排放量，并推行能源效益措施，以减少温室气体排放。关于我们温室气体排放的数据、监管此类排放的法律要求以及气候变化对我们沿海资产可能产生的实际影响，都被纳入我们的规划、投资和风险管理决策。我们正致力于通过整个运营过程中的资源和能源节约努力，不断提高运营和能源效率。

2022年2月，我们宣布了到2050年将与我们的运营相关的范围1和范围2的温室气体排放强度降低到2019年水平的50%的目标。2050年的目标建立在我们2030年温室气体排放强度目标的基础上，与2019年的水平相比，我们业务的范围1和范围2的排放量减少了30%，我们能源产品的范围3的排放量减少了15%。

除了上述披露的信息外，我们还发布了《2023年可持续发展报告》，可在我们的网站上访问，并提供了更详细的关于我们的可持续发展倡议的信息，包括关于环境指标和其他利益相关者感兴趣的主题的信息，这些信息可能不被认为是美国证券交易委员会报告的重要内容。《可持续发展报告》中包含的信息未通过引用并入本表格10-K，也不构成本表格的一部分。

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关键会计估计

按照公认会计原则编制财务报表需要管理层选择适当的会计政策，并作出影响资产、负债、收入和费用报告金额的估计和假设。有关我们主要会计政策的说明，请参阅综合财务报表附注内的附注1--主要会计政策摘要。其中一些会计政策涉及判断和不确定因素，以致在不同条件下或在使用不同假设的情况下，很可能会报告重大不同的金额。以下关于关键会计估计的讨论涉及会计领域，在这些领域，会计估计或假设的性质可能是实质性的，这是因为对高度不确定的事项或此类事项易发生变化所必需的主观性和判断力的程度。

业务合并
在企业合并的会计核算中，收购的资产、承担的负债和非控股权益按照截至收购之日的估计公允价值入账。收购价格相对于所收购的有形和可确认无形资产净值的公允价值的超出或不足，分别计入商誉或讨价还价的购买收益。在估计物业、厂房及设备、无形资产、非控股权益及其他资产及负债的个别公允价值时，会作出大量判断。我们使用可获得的信息来确定这些公允价值，并在必要时聘请第三方专家参与估值过程。

于收购日期收购的资产、承担的负债及非控制权益的公允价值通常采用多种方法估计，包括要求我们预测未来现金流量并采用适当折现率的收益法；需要估计重置成本及折旧及过时估计的成本法；以及使用市场数据并针对特定实体的差异进行调整的市场法。用于确定公允价值的估计是基于被认为是合理的、但本质上是不确定的假设。因此，实际结果可能与用于确定公允价值的估计结果大不相同。

有关我们2023年和2022年收购的更多信息，请参阅合并财务报表附注中的附注4-业务合并，以及附注18-公允价值计量。

长期资产减值与权益法投资
每当事实和环境的变化表明未来预期现金流可能大幅恶化时，运营中使用的长期资产就会被评估减值。如果资产组的未贴现预期未来税前现金流量之和低于账面价值(包括适用负债)，账面价值将减记为估计公允价值。个别资产是根据对可识别现金流量在很大程度上独立于其他资产的现金流量的最低水平的判断评估而进行减值的。由于通常缺乏长期资产的市场报价，减值资产的公允价值通常使用以下一种或多种方法来确定：使用贴现率和其他据信与主要市场参与者使用的假设一致的预期未来现金流量的现值；类似资产的市场倍数；包括类似资产的历史市场交易，在必要时根据主要市场参与者的假设进行调整；或根据实物恶化和经济过时调整的重置成本。用于减值审核和相关公允价值计算的预期未来现金流量是基于评判性评估，包括未来交易量、商品价格、运营成本、利润率、贴现率和资本项目决策，并考虑到审核日期的所有可用信息。


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根据权益法入账的非综合实体投资，在出现价值损失指标(例如缺乏持续盈利能力或当前公允价值低于投资的账面价值)时会被评估为减值。当确定显示减值不是暂时性的时，就投资的账面价值与其估计公允价值之间的差额确认费用。在确定价值下降是否是暂时的时，管理层会考虑一些因素，如下降的持续时间和幅度、被投资人的财务状况和近期前景，以及我们将投资保留一段允许复苏的时期的能力和意图。当没有市场报价时，公允价值通常基于预期未来现金流量的现值，采用贴现率和其他被认为与主要市场参与者使用的假设和可比公司的观察市盈率一致的假设(如适用)。不同的假设可能会影响任何时期的投资减值的时间和金额。

有关2023年、2022年和2021年记录的减值的信息，请参阅合并财务报表附注中的附注11--减值。


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担保人财务信息

我们在Phillips 66及其全资子公司Phillips 66 Company(统称为债务人集团)之间就公开持有的债务证券提供各种交叉担保。菲利普斯66通过包括菲利普斯66公司在内的子公司开展几乎所有的业务，这些子公司创造了其几乎所有的运营收入和现金流。菲利普斯66公司已全面和无条件地担保菲利普斯66公司关于其公开持有的债务证券的支付义务。此外，菲利普斯66公司还为菲利普斯66公司公开持有的债务证券的偿付义务提供了全面和无条件的担保。所有担保都是完全和无条件的。截至2023年12月31日，债务人集团已担保了133亿美元的未偿还优先无担保票据。

债务人集团的财务摘要资料按综合基准列报。债务人集团成员之间的公司间交易已被取消。非担保人子公司的财务信息已从汇总财务信息中剔除。债务人集团与非担保人附属公司之间的重大公司间交易及应收/应付结余在财务摘要资料中分别列示。


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债务人集团截至2023年12月31日止年度的经营业绩摘要及截至2023年12月31日的财务状况摘要如下：

汇总合并损益表数百万美元
销售和其他营业收入$112,050 
收入和其他收入--非担保人子公司6,360 
购买的原油和产品-第三方64,991 
采购原油及成品油关联方17,110 
购买的原油和产品--非担保人子公司24,435 
所得税前收入4,998 
净收入3,652 

汇总合并资产负债表数百万美元
应收账款和票据-第三方$6,716 
应收账款和票据--关联方1,152 
非担保人子公司到期，当期1,827 
流动资产总额14,260 
投资和长期应收账款11,242 
净财产、厂房和设备12,242 
商誉1,047 
非担保人子公司应收账款，非流动2,995 
与非担保人子公司相关的其他资产1,666 
非流动资产总额31,010 
总资产45,270 
由于非担保人子公司，目前$3,153 
流动负债总额13,162 
长期债务13,459 
由于非担保人子公司，非流动10,061 
非流动负债总额29,234 
总负债42,396 
总股本2,874 
负债和权益总额45,270 
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非公认会计准则对账

炼油

我们的已实现炼油利润率衡量的是(A)我们炼油厂生产的石油产品的销售和其他营业收入与(B)用于生产石油产品的原料(主要是原油)成本之间的差额。已实现的炼油利润率进行了调整，以包括我们在合资炼油厂已实现利润率中的比例份额，并排除了那些不能代表一个时期的基本经营业绩的项目，我们称之为“特殊项目”。已实现的炼油利润率以每桶为基础，除以炼油厂加工的总投入(主要是原油)，包括我们在合资炼油厂加工的投入中的份额。我们实现的每桶炼油利润率旨在与行业炼油利润率相媲美，也就是所谓的“裂解价差”。正如在“高管概述和商业环境-商业环境”中所讨论的那样，行业裂解价差衡量的是成品油产品和原油的市场价格之间的差异。我们相信，根据行业裂解价差计算的每桶已实现炼油利润率提供了一个有用的衡量标准，可以衡量我们相对于基准行业炼油利润率的表现。

与每桶已实现的炼油利润率最直接可比的GAAP业绩指标是炼油部门的“每桶所得税前收益(亏损)”。每桶已实现的炼油利润率不包括通常包括在制造商毛利中的项目，如折旧和运营费用，以及用于确定所得税前收益(亏损)的其他项目，如一般和行政费用。它还包括我们在合资炼油厂已实现炼油利润率中的比例份额，不包括特殊项目。由于每桶实现炼油利润率是以这种方式计算的，而且由于本行业其他公司对每桶实现炼油利润率的定义可能有所不同，因此它作为一种分析工具具有局限性。以下是所得税前收益(亏损)与已实现炼油利润率的对账：
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数百万美元，除非另有说明
已实现的炼油利润率大西洋盆地/欧洲墨西哥湾沿岸中央走廊西海岸世界范围
截至2023年12月31日的年度
所得税前收入$910 1,640 2,210 506 5,266 
另外：
所得税以外的其他税种
69 106 94 123 392 
折旧、摊销和减值
209 246 163 231 849 
销售、一般和行政费用
38 19 76 36 169 
运营费用
1,097 1,104 738 1,397 4,336 
关联公司权益(收益)亏损8 (2)(445)— (439)
其他分部(收入)费用，净额19 17 (7)6 35 
股权关联公司贡献的炼油毛利率比例份额
89 — 1,257 — 1,346 
特殊项目：
某些税务影响(15)— — — (15)
已实现炼油利润率
$2,424 3,130 4,086 2,299 11,939 
已处理的输入总数(数千桶石油)
182,213 206,356 102,774 120,581 611,924 
调整后的总处理投入(数千桶石油)*
182,213 206,356 180,251 120,581 689,401 
每桶所得税前收益(美元/桶)**
$4.99 7.95 21.50 4.20 8.61 
已实现炼油利润率(美元/桶)***
13.30 15.17 22.67 19.07 17.32 
截至2022年12月31日的年度
所得税前收入$2,402 2,091 2,415 908 7,816 
另外：
所得税以外的其他税种
53 87 57 91 288 
折旧、摊销和减值
203 250 147 279 879 
销售、一般和行政费用
41 19 62 31 153 
运营费用
1,242 1,230 809 1,486 4,767 
关联公司权益(收益)亏损9 7 (763)— (747)
其他分部(收入)费用，净额
(6)1 2 (1)(4)
股权关联公司贡献的炼油毛利率比例份额
93 — 1,668 — 1,761 
特殊项目：
合规成本9 26 22 13 70 
已实现炼油利润率
$4,046 3,711 4,419 2,807 14,983 
已处理的输入总数(数千桶石油)
199,319 203,269 97,997 115,457 616,042 
调整后的总处理投入(数千桶石油)*
199,319 203,269 177,112 115,457 695,157 
每桶所得税前收益(美元/桶)**
$12.05 10.29 24.64 7.86 12.69 
已实现炼油利润率(美元/桶)***
20.30 18.25 24.96 24.31 21.55 
**调整后的总处理投入包括我们在股权附属公司处理投入中的比例份额。
**所得税前收入除以处理后的投入总额。
*如图所示，每桶已实现炼油利润率的计算方法为基础已实现炼油利润率(以美元为单位)除以调整后的总加工投入(以桶为单位)。因此，使用四舍五入的边际和显示的桶重新计算的每桶数量可能与显示的每桶数量不同。
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数百万美元，除非另有说明
已实现的炼油利润率大西洋盆地/欧洲墨西哥湾沿岸中央走廊西海岸世界范围
截至2021年12月31日的年度
所得税前收入(亏损)$1 (1,759)72 (667)(2,353)
另外：
所得税以外的其他税种
69 74 51 49 243 
折旧、摊销和减值
210 1,683 139 240 2,272 
销售、一般和行政费用
32 34 30 37 133 
运营费用
981 1,352 648 1,220 4,201 
关联公司亏损中的权益9 11 164 — 184 
其他分部(收入)费用，净额
9 (7)(11)4 (5)
股权关联公司贡献的炼油毛利率比例份额
123 — 609 — 732 
特殊项目：
某些税务影响(4)— — — (4)
合规成本(20)(28)(27)(13)(88)
已实现炼油利润率
$1,410 1,360 1,675 870 5,315 
已处理的输入总数(数千桶石油)
188,697 240,859 95,595 112,994 638,145 
调整后的总处理投入(数千桶石油)*
188,697 240,859 173,230 112,994 715,780 
每桶石油所得税前收入（美元/桶)**
$0.01 (7.30)0.75 (5.90)(3.69)
已实现炼油利润率(美元/桶)***
7.48 5.65 9.65 7.70 7.42 
**调整后的总处理投入包括我们在股权附属公司处理投入中的比例份额。
** 所得税前收入（损失）除以总加工投入。
*如图所示，每桶已实现炼油利润率的计算方法为基础已实现炼油利润率(以美元为单位)除以调整后的总加工投入(以桶为单位)。因此，使用四舍五入的边际和显示的桶重新计算的每桶数量可能与显示的每桶数量不同。
78
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财务报表索引
营销

我们已实现的营销燃料利润率衡量的是(A)M&S部门燃料销售的销售额和其他运营收入与(B)这些燃料的成本之间的差额。已实现的营销燃料利润率进行了调整，以排除那些不能代表一个时期基本经营业绩的项目，我们称之为“特殊项目”。已实现的营销燃料利润率通过除以以桶为单位的销售量换算为每桶。我们相信，每桶已实现的营销燃料利润率表明，通过优化我们炼油厂燃料生产的布局和最终销售，我们的营销业务提供了价值提升。

在M&S部门中，公认会计准则的业绩衡量标准与每桶已实现的营销燃料利润率最直接的可比性是营销业务的“每桶所得税前收入”。每桶已实现营销燃料利润率不包括通常包括在毛利率中的项目，如折旧和运营费用，以及用于确定所得税前收入的其他项目，如一般和行政费用。由于每桶已实现销售燃料利润率不包括这些项目，而且由于每桶已实现销售燃料利润率可能由我们行业内的其他公司以不同的方式定义，因此它作为分析工具具有局限性。以下是所得税前收入与已实现的营销燃料利润率的对账：

数百万美元，除非另有说明
美国国际
202320222021202320222021
已实现的营销燃料利润率
所得税前收入$1,378 1,329 1,180 494 765 403 
另外：
折旧及摊销23 14 14 75 72 76 
销售、一般和行政费用
814 808 758 253 251 253 
关联公司收益中的权益
(54)(71)(48)(113)(115)(113)
其他运营(收入)支出*(477)(508)(424)(63)(62)8 
其他(收入)费用，净额28 24 9 15 (7)7 
营销利润率
1,712 1,596 1,489 661 904 634 
减去：非燃料相关销售的利润率
— — — 52 51 53 
已实现的营销燃料利润率
$1,712 1,596 1,489 609 853 581 
燃油销售总量(数千桶石油)
698,961 680,930 680,102 101,466 102,862 97,529 
每桶所得税前收益(美元/桶)
$1.971.951.744.877.444.13 
已实现的营销燃料利润率(美元/桶)**
2.45 2.34 2.19 6.00 8.29 5.96
*包括其他非燃料收入和支出。
**如图所示，每桶已实现营销燃料利润率是使用基本已实现营销燃料利润率(美元)除以销售量(桶)来计算的。因此，使用四舍五入的边际和显示的桶重新计算的每桶数量可能与显示的每桶数量不同。
79
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第7A项。关于市场风险的定量和定性披露

金融工具市场风险

由于原油、成品油、天然气、天然气、可再生原料和电力价格的变化，以及利率和外币汇率的波动，我们和我们的某些子公司面临着市场风险。我们和我们的某些子公司可能持有并使用衍生品合同来管理这些风险。

商品价格风险
总的来说，我们的政策是保持对大宗商品市场价格的敞口。与这一政策一致，我们使用衍生品合约将我们的风险敞口从固定价格销售或购买合同(通常在与成品油客户的合同中指定)转换回浮动市场价格。我们还利用不同市场的期货、远期、掉期和期权来实现以下目标：

•平衡物理系统或满足我们的炼油厂要求和市场需求。除了合同到期前的现金结算外，某些交易所交易的期货还可以通过实物交割标的商品的方式进行结算。

•使我们能够利用从实物商品市场活动中获得的市场知识来捕捉市场机会，例如将实物商品转移到更有利可图的地点，储存商品以获取季节性或时间性溢价，以及混合商品以获取质量升级。衍生品可以用来优化这些活动。

•管理特定原油、精炼石油产品、天然气、可再生原料和天然气交易的价格敞口对我们现金流的风险。

这些目标优化了我们供应链的价值，并可能减少我们对市场价格波动的风险敞口。

我们对衍生工具的使用受董事会批准的“授权限制”文件的约束。本文件禁止使用没有足够市场流动性进行可比估值的高杠杆衍生品或衍生品工具，并设定在险价值(VaR)限制。我们的全球风险小组每天都会监测对这些限制的遵守情况。

我们使用VaR模型来估计因市场状况的不利变化对持有或发行的衍生商品工具的影响而可能在某一天造成的公允价值损失。使用蒙特卡罗模拟，在95%的置信度水平和一天的持有期下，于2023年和2022年12月31日发行或持有的衍生商品工具的VaR对我们的现金流和运营业绩并不重要。

利率风险
我们使用固定利率或可变利率债务，直接将我们暴露在利率风险之下。固定利率债务，如我们的优先票据，使我们面临债务公允价值因市场利率变化而发生变化的风险。固定利率债务也让我们面临这样的风险，即我们可能需要以更高的利率为即将到期的债务进行再融资，或者我们可能有义务支付高于当前市场的利率。可变利率债务，如我们的浮动利率票据或循环信贷安排下的借款，使我们面临市场利率的短期变化，这会影响我们的利息支出。下表提供了有关我们对美国利率变化敏感的债务工具的信息。这些表格按预期到期日列出本金现金流和相关加权平均利率。加权平均浮动汇率以每个报告日期的有效汇率为基础。我们的浮动利率债务的账面价值接近其公允价值。固定利率金融工具的公允价值是根据可观察到的市场价格估计的。

80
目录表
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数百万美元，除非另有说明
预期到期日固定利率到期平均利率浮动利率到期平均利率
2023年年底
2024$1,100 1.32 %$350 6.38 %
20251,975 4.43 — — 
2026992 2.42 1,250 6.46 
20271,250 5.22 25 6.51 
20281,300 3.84 — — 
剩余年限10,676 4.74 290 6.46 
总计$17,293 $1,915 
公允价值$16,718 $1,915 


数百万美元，除非另有说明
预期到期日固定利率到期平均利率浮动利率到期平均利率
2022年年底
2023$500 3.88 %$— — %
20241,100 1.32 40 5.33 
20251,975 4.43 — — 
2026992 2.42 — — 
2027500 5.63 — — 
剩余年限12,040 4.67 25 4.72 
总计$17,107 $65 
公允价值$15,871 $65 
\

外币风险
我们面临与国际业务相关的外币汇率波动风险。 一般而言，我们不会对冲外币风险。

风险监测
我们的首席执行官及首席财务官监察商品价格、利率及外币汇率对我们业务造成的风险。

有关我们使用衍生工具的其他资料，请参阅综合财务报表附注中的附注17-衍生工具及金融工具。
81
目录表
财务报表索引
关于废除1995年《私营企业诉讼改革法》“安全港”条款的声明

本报告包括《1933年证券法》第27 A节和《1934年证券交易法》第21 E节所指的前瞻性陈述。 您通常可以通过“预期”、“估计”、”相信“、“预算”、“继续”、“可能”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“寻求”、“应该”、“将”、“将”、“期望”、“目标”、“预测”、“目标”、”指导“、“展望”、“努力”、“预期”、“预期”、“目标”、“预期”、“预期”、“目标”、“预期”、“预期”预期“、”预期“、”预期“预期”、““目标”和类似的表达方式，传达了事件或结果的预期性质，但没有这样的话并不意味着一个声明是不前瞻性的。
这些前瞻性陈述基于我们对我们、我们的业务、我们拥有股权的合资企业和实体以及我们和他们经营的行业的当前预期、估计和预测。 我们提醒您不要过度依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅反映截至本报告日期的情况，因为它们不是对未来业绩的保证，并且涉及善意做出的假设，可能被证明是不正确的，并且涉及我们无法预测的风险和不确定性。 此外，我们基于对未来事件的假设做出了许多前瞻性陈述，这些假设可能被证明是不准确的。 因此，我们的实际结果和结果可能与我们在任何前瞻性陈述中表达或预测的内容存在重大差异。 可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果存在重大差异的因素包括：
•市场状况的波动，包括天然气、原油、精炼石油产品和天然气价格以及炼油、营销和石化利润率和需求。
•与NGL、原油、天然气或精炼石油产品定价、监管或税收（包括出口）有关的政府政策的变化。
•我们输送天然气或NGL的管道、储存和分馏设施的容量限制或其他限制，以及我们天然气和NGL的替代市场和安排的可用性。
•欧佩克和非欧佩克石油生产国采取的行动影响了供求关系，并相应地影响了商品价格。
•我们实现DCP LP整合的预期收益的能力，包括实现预期的协同效应。
•建造、修改或运营我们的设施或运输我们的产品的成本或技术要求的意外变化。
•在制造、精炼或运输我们的产品（包括化学产品）时遇到意想不到的技术或商业困难。
•我们的NGL、原油、天然气和精炼石油产品缺乏足够和可靠的运输或运输中断。
•我们中游资产的钻井水平和成功以及生产质量。
•我们及时获得或维持许可证的能力，包括资本项目所需的许可证。
•我们遵守政府法规或进行资本支出以维持合规性的能力。
•我们通过公司的业务转型计划实现持续节约和成本降低的能力。
•全球政府有关可再生燃料、气候变化和温室气体排放政策的变化，对可再生燃料标准计划、低碳燃料标准和生物燃料税收抵免等计划产生不利影响。
•国内和国际经济和政治发展，包括武装敌对行动，如俄罗斯-乌克兰战争，金融服务和银行部门的不稳定，过度通货膨胀，利率上升，资产征用和财政政策的变化。
82
目录表
财务报表索引
•这个 任何广泛的公共卫生危机对商业活动和精炼石油产品需求的影响，以及任何此类危机后经济复苏的程度和持续时间以及对我们产品的需求。
•未能在预算范围内按时完成已宣布的和未来的基本建设项目的最终协议和可行性研究，以及未能完成这些项目的建设。
•我们成功完成我们所追求的资产处置或收购的能力，或在完成过程中的任何重大延迟。
•由于诉讼或其他政府或监管行动，我们或我们合资企业的运营可能中断或中断。
•由于事故、天气和气候事件、内乱、叛乱、政治事件、恐怖主义或网络攻击而对我们的设施造成的损害。
•我们实现可持续发展目标的能力，包括降低温室气体排放强度，开发和保护新技术，以及将低碳机会商业化。
•新产品和服务未能获得市场认可。
•国际货币状况和外汇管制。
•由于现有或未来的环境规则和条例，包括温室气体排放减少和消费者对精炼石油产品需求减少，需要大量投资或对产品的需求减少。
•因诉讼或补救行动而产生的责任，包括环境法规规定的清除和回收义务。
•适用于我们业务的税务、环境及其他法律法规（包括替代能源规定）的变动。
•政治和社会对气候变化的担忧可能会导致我们的业务或运营发生变化或增加支出，包括与诉讼相关的费用。
•用于评估无形资产、商誉和物业、厂房和设备的公允价值的估计或预测的变化和/或与我们的资产组合有关的战略决策或其他发展导致减值费用。
•与我们的信用状况变化或国内或国际金融市场的流动性不足或不确定性相关的有限的资本获取或显著较高的资本成本。
•我们客户和交易对手的信誉，包括破产的影响。
•网络安全事件或其他破坏我们的信息并使我们承担责任的事件。
•我们不能控制的合资企业的运营、融资和分销决策。
•“第1A项中概括描述的因素。风险因素“在这份报告中。

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目录表
财务报表索引
项目8.财务报表和补充数据

菲利普斯66岁

财务报表索引
 
 页面
管理报告
85
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID：42)
86
独立注册会计师事务所(DCP Midstream，LP)报告(PCAOB ID：34)
90
菲利普斯66年度合并财务报表：
2023年、2022年和2021年12月31日终了年度综合损益表
94
截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的综合全面收益表
95
于二零二三年及二零二二年十二月三十一日之综合资产负债表
96
截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的合并现金流量表
97
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度的综合权益变动表
98
合并财务报表附注
100
84
目录表
财务报表索引
管理报告

管理层编制并负责综合财务报表和本年度报告中的其他信息。合并财务报表按照美国公认的会计原则公平地反映了公司的财务状况、经营结果和现金流量。在编制合并财务报表时，该公司包括基于管理层认为在这种情况下合理的估计和判断的金额。该公司的财务报表已由安永有限责任公司审计，这是一家由董事会审计和财务委员会任命的独立注册会计师事务所。管理层已经向安永律师事务所提供了公司的所有财务记录和相关数据，以及股东和董事会议的纪要。

对财务报告内部控制的评价
管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制。菲利普斯66‘S内部控制制度旨在为公司管理层和董事提供关于编制和公允列报已公布财务报表的合理保证。

所有的内部控制系统，无论设计得多么好，都有其固有的局限性。因此，即使是那些被确定为有效的系统，也只能在编制和列报财务报表方面提供合理的保证。

管理层评估了截至2023年12月31日公司财务报告内部控制的有效性。在进行这项评估时，它使用了特雷德韦委员会内部控制--综合框架赞助组织委员会(2013年)规定的标准。根据这一评估，管理层得出结论，公司对财务报告的内部控制截至2023年12月31日是有效的。

安永律师事务所发布了一份关于截至2023年12月31日公司财务报告内部控制的审计报告，他们的报告包含在本文中。

/S/马克·E·拉希尔/S/凯文·J·米切尔
马克·E·拉希尔凯文·J·米切尔
总裁与首席执行官常务副秘书长总裁和
首席财务官
日期：2024年2月21日

85
目录表
财务报表索引
独立注册会计师事务所报告

致Phillips 66的董事会和股东

对财务报表的几点看法
我们审计了Phillips 66（公司）截至2023年12月31日和2022年12月31日的合并资产负债表，截至2023年12月31日止三个年度各年的相关合并收益表、全面收益表、权益变动表和现金流量表，以及相关附注（统称为“财务报表”）。 我们认为，根据我们的审计以及其他核数师就2023年及2022年的报告，合并财务报表在所有重大方面公允地反映了贵公司于2023年及2022年12月31日的财务状况，以及截至2023年12月31日止三个年度各年的经营业绩和现金流量，符合美国公认会计原则。

我们并无审核综合附属公司DCP Midstream，LP（DCP LP）的2023年及2022年财务报表，该等财务报表反映截至该日止年度于2023年及2022年12月31日的总资产分别占约14%及18%，以及于2023年及2022年的总收入分别占约4%及3%。该等报表已由其他核数师审核，其报告已提交予吾等，而吾等的意见，就其与2023年及2022年DCP LP所包括的金额有关而言，仅基于其他核数师的报告。

我们还根据上市公司会计监督委员会的标准进行了审计（美国）（PCAOB），公司截至2023年12月31日的财务报告内部控制，基于特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的内部控制-综合框架中制定的标准（二零一三年框架）及我们日期为二零二四年二月二十一日的报告对此发表无保留意见。

意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计和其他审计师的报告为我们的观点提供了合理的基础。
86
目录表
财务报表索引
关键审计事项
下文所述之关键审核事项乃因本期审核财务报表而产生并已知会或须知会审核及财务委员会之事项，且该等事项：（1）与对财务报表属重大之账目或披露事项有关及（2）涉及我们特别具挑战性、主观或复杂之判断。传达关键审计事项并不以任何方式改变我们对综合财务报表整体的意见，而我们在下文传达关键审计事项，并非对关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独意见。

若干权益法投资的减值评估
有关事项的描述
诚如综合财务报表附注1所述，当事实及情况出现变动显示出现价值亏损时，本公司会评估按权益法入账之非综合实体投资之减值。
如综合财务报表附注8所述，本公司拥有WRB Refining LP（WRB）50%的权益，WRB是一家拥有Wood River和Borger炼油厂的合资企业。 截至2023年12月31日，公司对WRB投资的账面价值为27亿美元。
WRB的收益受市场条件以及炼油厂利用率的影响，因此会发生变化。 因此，于厘定事件或情况变动是否显示可能已发生价值亏损而显示可能出现减值时，须作出重大判断。
吾等认为，识别及评估表明WRB投资的账面价值可能无法收回的事件或情况变化是一项关键的审计事项，因为管理层用来识别及评估该等因素的判断及假设。



我们是如何在审计中解决这个问题的
我们了解、评估了设计，并测试了对公司识别和评估事件或环境变化的控制的操作有效性，这些事件或变化表明在WRB的投资的账面价值可能无法收回，并对公司的过程和控制进行了演练。
吾等对公司分析的评估包括评估表明WRB投资的账面价值可能无法收回的事件或情况变化是否由公司适当地识别和评估。这包括但不限于对被投资人的盈利历史进行评价，以及对被投资人在当前和预期的市场条件下盈利的可持续性进行评价。我们根据我们对行业和被投资方业务的了解进行专业判断，以评估管理层的评估和结论的适当性。例如，我们对管理层进行了询问，考虑了WRB的历史运营业绩，审查了预计的投资回收期，并评估了影响WRB业绩的当前和预期市场状况。我们利用内部和外部可获得的信息，如WRB和其他地区炼油厂的利用率和利润率，以及预测的价格、市场裂解价差和需求，进行了独立评估。我们还考虑了其他信息，如公司的内部估值，以确定与管理层的结论相反的证据。此外，我们评估了管理层通过将实际结果与预算结果进行比较来准确预测未来运营收入的过程。



        /s/ 安永律师事务所

自2011年以来，我们一直担任本公司的审计师。
                                
休斯敦，得克萨斯州
2024年2月21日
87
目录表
财务报表索引
独立注册会计师事务所报告

致Phillips 66的董事会和股东

财务报告内部控制之我见
我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013年框架)》(COSO标准)中确立的标准，对截至2023年12月31日的菲利普斯66‘S财务报告内部控制进行了审计。我们认为，根据COSO标准，Phillips 66(本公司)截至2023年12月31日在所有重要方面都对财务报告进行了有效的内部控制。

我们没有审查DCP Midstream，LP的财务报告内部控制的有效性，其财务报表反映的总资产和总销售额分别占截至2023年12月31日和截至2023年12月31日的相关综合财务报表金额的14%和4%。DCP Midstream，LP的财务报告内部控制的有效性已由其他核数师审计，其报告已提交给吾等，而我们的意见，就涉及DCP Midstream，LP的财务报告内部控制的有效性而言，仅基于其他审计师的报告。

我们亦已按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，审计了本公司截至2023年12月31日、2023年12月31日及2022年12月31日的综合资产负债表、截至2023年12月31日期间各年度的相关综合收益表、全面收益表、权益变动表和现金流量表，以及相关附注和2024年2月21日的报告，根据我们的审计和其他审计师的报告，对此表示了无保留意见。

意见基础
本公司管理层负责维持对财务报告的有效内部控制，并负责对财务报告内部控制的有效性进行评估，包括在随附的《管理报告》中的“财务报告内部控制评估”项下。我们的责任是根据我们的审计，对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。

我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。


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财务报表索引
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。

由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/s/安永律师事务所

休斯敦，得克萨斯州
2024年2月21日
89
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财务报表索引
独立注册会计师事务所报告

致DCP Midstream GP，LLC董事会和DCP Midstream，LP的单位持有人

对财务报表的几点看法
本核数师已审核DCP Midstream、LP及附属公司(“合伙”)于2023年12月31日及2022年12月31日的综合资产负债表、截至2023年12月31日止两个年度内各年度的相关综合营运报表、全面收益、权益变动及现金流量，以及相关附注(统称为“财务报表”)(此处未予呈列)。我们认为，财务报表按照美利坚合众国普遍接受的会计原则，在所有重要方面公平地列报了伙伴关系截至2023年12月31日和2022年12月31日的财务状况，以及2023年12月31日终了期间这两年每年的业务成果和现金流量。

我们没有审计墨西哥湾沿岸快速管道有限责任公司的财务报表，该合伙企业的投资是使用权益法核算的。该合伙企业的综合财务报表包括截至2023年和2022年12月31日其在墨西哥湾快速管道有限责任公司的股权投资3.85亿美元和4.08亿美元，以及截至2023年和2022年12月31日的年度其在墨西哥湾快速管道有限责任公司的股权收益分别为6800万美元和6700万美元。这些报表由其他审计师审计，他们的报告已提交给我们，我们的意见，就涉及墨西哥湾沿岸快速管道所包括的金额而言，有限责任公司仅基于其他审计师的报告。

我们还根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准和美国公认的审计准则，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准和我们2024年2月21日的报告，对合伙企业截至2023年12月31日的财务报告内部控制进行了审计，对合伙企业的财务报告内部控制发表了无保留意见。

意见基础
这些财务报表是合伙企业管理层的责任。我们的责任是根据我们的审计对合伙企业的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与合伙企业保持独立。

我们按照PCAOB的标准和美利坚合众国普遍接受的审计标准进行审计。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价财务报表的整体列报。我们认为，我们的审计和其他审计员的报告为我们的意见提供了合理的基础。
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财务报表索引
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指当期对财务报表进行审计时产生的事项，该事项已传达或要求传达给负责治理的人员，并且(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露，(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。

财产、厂房和设备净额--南部地区资产分组的减值指标的确定和可恢复性分析--见财务报表附注2、9和12

关键审计事项说明

当情况显示长期资产的账面价值可能无法收回时，合伙企业按季度评估长期资产的账面价值是否应减值。管理层在决定是否应评估长期资产的减值时，会考虑各种因素，包括法律或商业环境的重大不利变化、当期营运或现金流量亏损加上过往亏损、累积的成本大大超过最初预期的金额、资产使用范围或方式的重大不利变化、资产市值的重大不利变化，或目前预期资产将在其使用年限结束前出售或以其他方式处置。

合伙企业在确定长期资产是否存在减值指标时，需要管理层作出重大判断和假设。当存在显示长期资产的账面价值可能无法收回的事件或情况时，合伙企业评估其长期资产的减值方法为：将适用资产组的账面价值与使用资产所产生的未贴现现金流量的总和进行比较(“可恢复性分析”)，选择反映未来现金流量固有风险的贴现率，并将该贴现率应用于现金流量预测。如果管理层确定账面价值不可收回，减值损失以资产账面价值超过其公允价值计量。这一分析导致管理层确定，在收集和处理部门的南部地区的某一资产组发生了减值触发事件。触发事件反映了新油井连接和利润率下降的可能性降低，最近编制的预算预测中的大宗商品价格，以及长期产量预测的负面前景。管理层准备了一份可收回分析，并确认了截至2023年12月31日的年度的2.09亿美元减值亏损。

我们认为确认物业、厂房及设备的减值指标及相关的可回收性分析是一项重要的审计事项，因为管理层在确定情况是否已发生或可能发生的事件或变化时所作的重大假设显示物业、厂房及设备的账面金额可能不可收回，以及在用于评估可回收性的未贴现现金流量分析中作出的重大判断及假设。这需要高度的核数师判断力和更大的努力程度，包括在执行审计程序时需要我们的公允价值专家参与，以评估管理层估计和假设的合理性，这些估计和假设与贴现率、终端价值倍数、预测的未来采集和加工量以及未来商品定价有关。

如何在审计中处理关键审计事项

我们与确定长期资产减值指标有关的审计程序包括以下内容：
•我们测试了内部控制对财务报告的有效性，这与管理层为长期资产确定可能的减值指标有关，这些指标可能表明长期资产的账面价值可能无法收回。
•我们测试了对未来原始天然气产量或其他适用产能的估计进行控制的有效性。

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财务报表索引
•我们通过以下几个方面评估管理层对减值指标的分析：
–考虑到行业和分析师报告以及宏观经济因素的影响，如监管环境的不利变化、立法、重大天气事件或其他可能代表管理层分析中以前未考虑到的减值指标的因素
–通过将管理层的预测与最近的运营结果进行比较来评估管理层的预测
–询问管理层是否可以在资产先前估计的使用寿命结束之前大量出售或以其他方式处置长期资产
–查阅董事会和执行管理层委员会的会议记录，了解是否有可能代表长期资产减值指标的因素

我们对回收能力分析的进一步审计程序包括评估管理层的重要投入，包括预测的采集量和加工量、未来商品价格、终端价值倍数，以及对管理层现金流模型中包含的估计未来现金流适用的贴现率的选择，包括以下内容：
•我们测试了与管理层准备和审查未贴现现金流模型中使用的重要基本假设相关的财务报告内部控制的有效性
•对于执行了可恢复性分析的资产组，我们通过以下方式评估管理层对重要投入的估计：
–通过将预测与许可证和钻机数量数据进行比较来评估体积假设的合理性，包括研究行业趋势
–进行敏感性分析，以评估因重大基础假设的变化而导致的未贴现现金流的变化
–通过将历史结果与管理层的未来假设进行比较来执行回顾分析，以评估估计的合理性
–通过与独立分析师的估计进行比较，评估管理层未来大宗商品定价预测的合理性
•在我们内部公允价值专家的帮助下，我们通过以下方式评估贴现率和终端价值倍数的合理性：
–评估用于制定贴现率的数学模型的适当性
–评估由管理层选择并用于选择折现率的指导方针，考虑到业务与合伙企业的业务可比性
–通过独立获取信息来估计贴现率的组成部分，包括债务资本成本、权益资本成本和债务与权益比率，从而制定一系列独立的贴现率估计
–对具有类似业务的公司的终端价值倍数与最近的估值指标进行比较

/s/ 德勤律师事务所

科罗拉多州丹佛市
2024年2月21日

自2004年以来，我们一直担任该伙伴关系的审计师。






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独立注册会计师事务所报告

致DCP Midstream GP，LLC董事会和DCP Midstream，LP的单位持有人

财务报告内部控制之我见
我们根据特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准，审计了截至2023年12月31日DCP Midstream、LP和子公司(“合伙企业”)的财务报告内部控制。我们认为，根据COSO发布的《内部控制-综合框架(2013)》确立的标准，截至2023年12月31日，伙伴关系在所有实质性方面都对财务报告实施了有效的内部控制。

我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，并按照美国公认的审计准则，审计了合伙企业截至2023年12月31日及截至2023年12月31日的综合财务报表(未在本文中列出)和我们2024年2月21日的报告，对该等财务报表表达了无保留意见。

意见基础
合伙企业管理层负责维持对财务报告的有效内部控制，并负责对财务报告内部控制的有效性进行评估，包括在管理层的《财务报告内部控制年度报告》(未在此介绍)中。我们的责任是根据我们的审计，就合伙企业对财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与合伙企业保持独立。

我们按照PCAOB的标准和美利坚合众国普遍接受的审计标准进行审计。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。

由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。

/s/德勤律师事务所
科罗拉多州丹佛市
2024年2月21日
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综合损益表菲利普斯66岁
    
数百万美元
截至2013年12月31日的年度202320222021
收入和其他收入
销售和其他营业收入$147,399 169,990 111,476 
关联公司收益中的权益2,017 2,968 2,904 
处置净收益115 7 18 
其他收入359 2,737 454 
总收入和其他收入149,890 175,702 114,852 
成本和开支
购进的原油和产品128,086 149,932 102,102 
运营费用6,154 6,111 5,147 
销售、一般和行政费用2,525 2,168 1,744 
折旧及摊销1,977 1,629 1,605 
减值24 60 1,498 
所得税以外的其他税种707 530 410 
对贴现负债的增值29 23 24 
利息和债务支出897 619 581 
外币交易(收益)损失22 (9)1 
总成本和费用140,421 161,063 113,112 
所得税前收入9,469 14,639 1,740 
所得税费用2,230 3,248 146 
净收入7,239 11,391 1,594 
减去：可归因于非控股权益的净收入224 367 277 
可归因于菲利普斯的净收入：66$7,015 11,024 1,317 
归属于Phillips的净利润每股普通股66美元 (美元)
基本信息$15.56 23.36 2.97 
稀释15.48 23.27 2.97 
加权平均未偿还普通股 (千人)
基本信息450,136 471,497 440,028 
稀释453,210 473,731 440,364 
请参阅合并财务报表附注。
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综合全面收益表菲利普斯66岁
数百万美元
截至2013年12月31日的年度202320222021
净收入$7,239 11,391 1,594 
其他全面收益(亏损)
固定福利计划
期间产生的净精算收益(损失)(11)191 320 
精算损失净额、先前服务贷记和结算的摊销19 90 122 
由股权关联公司赞助的计划(8)80 96 
固定福利计划的所得税2 (85)(127)
固定福利计划，扣除所得税的净额2 276 411 
外币折算调整182 (295)(74)
外币换算调整的所得税(3)4 4 
扣除所得税后的外币换算调整179 (291)(70)
现金流对冲(3)— 3 
套期保值活动所得税— — — 
套期保值活动，所得税净额(3)— 3 
扣除所得税后的其他全面收益(亏损)178 (15)344 
综合收益7,417 11,376 1,938 
减去：非控股权益的综合收益224 367 277 
可归因于菲利普斯的全面收入：66$7,193 11,009 1,661 
请参阅合并财务报表附注。
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合并资产负债表菲利普斯66岁
数百万美元
12月31日20232022
资产
现金和现金等价物$3,323 6,133 
应收账款和票据(扣除津贴净额#美元712023年达到100万，
   $672022年为100万)
10,483 9,497 
应收账款和票据--关联方1,247 1,488 
盘存3,750 3,276 
预付费用和其他流动资产1,138 1,528 
流动资产总额19,941 21,922 
投资和长期应收账款15,302 14,950 
净财产、厂房和设备35,712 35,163 
商誉1,550 1,486 
无形资产920 831 
其他资产2,076 2,090 
总资产$75,501 76,442 
负债
应付帐款$10,332 10,748 
应付帐款--关联方569 575 
短期债务1,482 529 
应计所得税和其他税项1,200 1,397 
员工福利义务863 764 
其他应计项目1,410 1,876 
流动负债总额15,856 15,889 
长期债务17,877 16,661 
资产报废债务和应计环境成本864 879 
递延所得税7,424 6,671 
员工福利义务630 937 
其他负债和递延信贷1,200 1,299 
总负债43,851 42,336 
权益
普通股(2,500,000,000授权股份价格为$0.01面值)
发布(2023年-654,842,101股票；2022年-652,373,645股份)
面值7 7 
超出面值的资本19,650 19,791 
库存股(按成本计算：2023-224,377,439股票；2022年-186,529,667股份)
(19,342)(15,276)
留存收益30,550 25,432 
累计其他综合损失(282)(460)
股东权益总额30,583 29,494 
非控制性权益1,067 4,612 
总股本31,650 34,106 
负债和权益总额$75,501 76,442 
请参阅合并财务报表附注。
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合并现金流量表菲利普斯66岁
数百万美元
截至2013年12月31日的年度202320222021
经营活动的现金流
净收入$7,239 11,391 1,594 
将净收入与业务活动提供的现金净额进行调整
折旧及摊销1,977 1,629 1,605 
减值24 60 1,498 
对贴现负债的增值29 23 24 
递延所得税840 1,320 (272)
未分配权益收益(822)(1,308)(128)
提前赎回债务的损失53 — — 
处置净收益(115)(7)(7)
与业务合并相关的收益— (3,013)— 
未实现投资(收益)损失38 433 (365)
其他(419)217 (51)
周转金调整
应收账款和票据(696)(2,073)(922)
盘存(245)74 511 
预付费用和其他流动资产269 (249)(339)
应付帐款(480)1,736 2,925 
税金和其他应计项目(663)580 (56)
经营活动提供的净现金7,029 10,813 6,017 
投资活动产生的现金流
资本支出和投资(2,418)(2,194)(1,860)
对股权关联公司的投资回报201 125 267 
资产处置收益392 4 27 
垫款/贷款相关方— (75)(310)
催收与垫款/贷款有关的当事人3 662 2 
其他32 (10)2 
用于投资活动的现金净额(1,790)(1,488)(1,872)
融资活动产生的现金流
债务的发行6,260 453 1,443 
偿还债务(4,252)(2,883)(2,954)
普通股发行123 103 26 
普通股回购(4,014)(1,513)— 
普通股支付的股息(1,882)(1,793)(1,585)
对非控股权益的分配(163)(185)(324)
回购非控制性权益(4,067)(500)(24)
其他(97)(70)(52)
用于融资活动的现金净额(8,092)(6,388)(3,470)
汇率变动对现金及现金等价物的影响43 49 (42)
现金及现金等价物净变动(2,810)2,986 633 
年初现金及现金等价物6,133 3,147 2,514 
年终现金和现金等价物$3,323 6,133 3,147 
请参阅合并财务报表附注。
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财务报表索引
股权变动的合并报表菲利普斯66
 数百万美元
 归功于菲利普斯66岁  
普通股
 面值超出面值的资本库存股留存收益阿卡姆。其他
全面
损失		非控制性
利益		总计
2020年12月31日$6 20,383 (17,116)16,500 (789)2,539 21,523 
净收入— — — 1,317 — 277 1,594 
其他综合收益— — — — 344 — 344 
普通股支付的股息— — — (1,585)— — (1,585)
对非控股权益的分配— — — — — (324)(324)
回购非控制性权益— — — (2)— (21)(23)
福利计划活动1 121 — (14)— — 108 
2021年12月31日7 20,504 (17,116)16,216 (445)2,471 21,637 
净收入— — — 11,024 — 367 11,391 
其他综合损失— — — — (15)— (15)
普通股支付的股息— — — (1,793)— — (1,793)
普通股回购— — (1,540)— — — (1,540)
对非控股权益的分配— — — — — (185)(185)
收购Phillips 66 Partners LP的非控股权益— (901)3,380 — — (2,163)316 
DCP Midstream，LLC和Gray Oak Holdings LLC的合并— — — — — 4,622 4,622 
收购DCP Midstream，LP的非控股权益— — — — — (500)(500)
福利计划活动— 188 — (15)— — 173 
2022年12月31日7 19,791 (15,276)25,432 (460)4,612 34,106 
净收入— — — 7,015 — 224 7,239 
其他综合收益— — — — 178 — 178 
普通股支付的股息— — — (1,882)— — (1,882)
普通股回购— — (4,066)— — — (4,066)
对非控股权益的分配— — — — — (163)(163)
收购DCP Midstream，LP的非控股权益— (361)— — — (3,613)(3,974)
福利计划活动和其他— 220 — (15)— 7 212 
2023年12月31日$7 19,650 (19,342)30,550 (282)1,067 31,650 
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财务报表索引
股票
已发行普通股库存股
2020年12月31日648,643,223 211,771,827 
已发行股份--基于股份的补偿1,383,095 — 
2021年12月31日650,026,318 211,771,827 
普通股回购— 16,583,076 
已发行股份--基于股份的补偿2,347,327 — 
已发行股份-收购非控股股份
对Phillips 66 Partners LP的兴趣
— (41,825,236)
2022年12月31日652,373,645 186,529,667 
普通股回购— 37,847,772 
已发行股份--基于股份的补偿2,468,456 — 
2023年12月31日654,842,101 224,377,439 

美元
截至十二月三十一日止的年度每项支付的股息
普通股股份
2021$3.62 
20223.83 
2023$4.20 
请参阅合并财务报表附注。


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财务报表索引
合并财务报表附注菲利普斯66岁

注1-重要会计政策摘要

合并原则和投资
我们的合并财务报表包括我们是主要受益人的多数股权、控股子公司和可变利益实体(VIE)的账户。管道、天然气工厂和终端的不可分割的权益是按比例合并的。有关我们于2022年8月开始整合的重大VIE的进一步讨论，请参阅附注29-DCP中游A类分段；有关我们与Phillips 66 Partners LP(Phillips 66 Partners)合并的进一步讨论，请参阅附注30-Phillips 66 Partners LP。

权益法用于核算对联营公司的投资，而我们有能力对联营公司的经营和财务政策施加重大影响，包括我们不是主要受益者的VIE。其他证券及投资一般按公允价值列账，或减去成本减值(如有)，并于观察到时或(如有)按被投资方发行的类似金融工具的价格变动而向上或向下调整。有关我们的重大未合并VIE的进一步讨论，请参阅附注8-投资、贷款和长期应收账款。

预算的使用
按照美国公认会计原则(GAAP)编制财务报表，要求管理层作出影响资产、负债、收入和费用报告金额以及或有资产和负债披露的估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。

外币
将使用外国功能货币的财务报表折算成美元所产生的调整计入累计的股东权益其他全面收益(损失)。外币交易损益是通过将以外币计价的货币资产和负债重新计量为持有该资产或负债的子公司的本位币而产生的。我们将这些交易损益计入当期收益(亏损)。我们的大多数海外业务都使用当地货币作为功能货币。

现金等价物
现金等价物是高流动性的短期投资，可以很容易地转换为已知金额的现金，并将在收购之日起90天或更短时间内到期。我们按成本外加应计利息进行这些投资。

盘存
我们对各种类型的库存有几种估值方法，并对每种类型的库存始终如一地使用以下方法。原油和石油产品库存主要以后进先出(LIFO)为基础，按总成本或市场价格中较低的一个进行估值。年末任何必要的成本或市价较低的减记均记为后进先出成本基础的永久性调整。后进先出法用于更好地将当前库存成本与当前收入相匹配，并满足税务符合性要求。成本包括将一件物品或产品带到其现有状态和位置所发生的直接和间接费用。使用加权平均成本法对材料和用品库存进行估值。

公允价值计量
我们将按公允价值计量的资产和负债分类为三种不同的水平之一，具体取决于计量中采用的投入的可观测性。一级投入是指相同资产或负债在活跃市场上的报价。第2级投入是指第1级所包括的报价以外的投入，可通过市场证实的投入直接或间接地观察到资产或负债的情况。第三级投入是资产或负债的不可观察投入，在相关可观察投入不可用的范围内用于计量公允价值，并反映吾等相信市场参与者在为资产或负债定价时会使用的假设，而该等资产或负债于计量日期几乎没有市场活动(如有)。


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财务报表索引
衍生工具
衍生工具，除指定为正常购买及正常出售者外，均按公允价值于资产负债表入账。 我们与大多数交易所结算工具交易对手以及其他商品工具合约的某些交易对手（例如，实物商品远期合约）。 如果存在抵销的法定权利且符合某些其他标准，我们已选择在资产负债表上与同一交易对手方进行净衍生工具资产和负债。 如适用，我们亦分别就衍生工具资产及衍生工具负债扣除抵押品应付款项及应收款项。

因记录衍生工具并将其调整至公允价值而产生的收益或亏损的确认和分类取决于发行或持有该衍生工具的目的。 我们并未应用对冲会计法的衍生工具的所有已变现及未变现收益及亏损即时于综合收益表确认。 符合资格并被指定为现金流量对冲的衍生工具的未变现收益或亏损于其他全面收益（亏损）确认，并于资产负债表的累计其他全面收益（亏损）中列示，直至被对冲交易于盈利中确认。 但是，如果衍生工具的公允价值变动超过套期交易的预期现金流量变动，则超出的收益或亏损立即在收益中确认。

贷款和长期贷款
我们与其他方签订协议以寻求商机，这可能要求我们向某些关联公司和非关联公司提供贷款或垫款。 当根据贷款协议向关联公司或非关联公司转移现金或提供卖方融资时，贷款被记录。 贷款余额将随着未偿贷款余额赚取利息而增加，并将随着收到利息和本金付款而减少。 利息按贷款协议规定的利率计算。 贷款及长期应收款项根据预期信贷亏损评估进行减值评估。

非合并实体投资减值准备
按权益法入账之于非综合实体之投资于事实及情况变动显示出现价值亏损时进行减值评估。 倘存在指标，则会估计公平值并与投资账面值进行比较。 倘任何减值经判断厘定为非暂时性，则投资之账面值会撇减至公平值。 已减值投资之公平值乃根据市场报价（如有）或预期未来现金流量之现值（使用相信与主要市场参与者所用者一致之贴现率及其他假设）及可资比较公司之观察市场盈利倍数厘定。

折旧及摊销
物业、厂房及设备（PP&E）的折旧及摊销采用个别单位直线法或集团直线法（对于与其他单位高度整合的个别单位）。

资本化利息
一部分外部借款利息用于预计建设期为 一年或者更长。 资本化利息计入相关资产的成本，并在相关资产的使用寿命内摊销。
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目录表
财务报表索引
财产、厂房和设备的减值
倘事实及情况变动显示资产组别预期产生的未来现金流量可能出现重大恶化，则会评估营运中使用的物业、厂房及设备的减值。 倘存在潜在减值迹象，则进行未贴现现金流量测试。 倘资产组的未贴现预期未来税前现金流量总和低于资产组（包括适用负债）的账面值，则计入资产组的物业、厂房及设备的账面值将撇减至估计公平值，并于作出减值厘定期间在综合收益表的“减值”项目中呈报撇减。 就减值测试而言，个别资产按可识别现金流量之最低水平分组。 由于长期资产通常缺乏市场报价，减值资产的公允价值通常使用以下一种或多种方法确定：使用贴现率和其他相信与主要市场参与者使用的假设一致的预期未来现金流量的现值;类似资产收益的市场倍数;类似资产的历史市场交易，并在必要时使用主要市场参与者假设进行调整;或就实际损耗及经济陈旧作出调整的重置成本。 持作出售之长期资产按摊销成本或公平值减出售成本两者中之较低者入账，而公平值则使用具约束力之议定价格（如有）、估计重置成本或如上文所述预期未来现金流量之现值厘定。

用于减值审核和相关公允价值计算的预期未来现金流量是基于估计未来数量、价格、成本、利润率和资本项目决策，并考虑到审核日期的所有可用证据。

财产处置
当出售完整的折旧单位时，资产成本和相关的累计折旧被剔除，任何收益或损失都反映在我们综合损益表的“处置净收益”项中。当不完整的折旧财产被处置或报废时，资产成本与残值之间的差额计入或计入累计折旧。

商誉
商誉是指收购价格超过在企业合并中获得的净资产的估计公允价值的部分。商誉不摊销，但每年评估减值，当事件或环境变化表明具有商誉的报告单位的公允价值低于其账面价值时。减值评估要求将商誉和其他资产和负债分配给报告单位。确定每个报告单位的公允价值，并将其与报告单位的账面价值进行比较。如果报告单位的公允价值低于账面价值，则就账面价值超过报告单位公允价值的金额确认减值。商誉减值不能超过分配给该报告单位的商誉总额。为了评估商誉的减值，我们有二在我们2023年测试日期具有商誉余额的报告单位：运输和营销以及专业(M&S)。

商誉以外的无形资产
使用年限有限的无形资产在其使用年限内采用直线法摊销。使用年限不确定的无形资产不摊销，但至少每年进行减值测试。在每个报告期内，我们评估使用年限不确定的无形资产，以确定事件和情况是否继续支持这一分类。如果无限期无形资产的公允价值低于其账面净值，则被视为减值。无形资产之公允价值乃根据活跃市场之报价(如有)厘定。如无报价市价，无形资产的公允价值乃根据预期未来现金流量的现值(使用折现率及其他被认为与主要市场参与者所采用的假设一致的假设)厘定，或如无形资产的预期未来现金流量无法厘定，则根据估计重置成本厘定。


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目录表
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资产报废债务
当我们有法律义务产生报废资产的成本时，只要能够对公允价值进行合理估计，我们就会在产生该义务的期间记录负债。如果在债务产生时无法对公允价值作出合理估计，我们将在有足够信息可用来估计其公允价值时记录负债。当一项负债最初被记录时，我们通过增加相关PP&E的账面金额来资本化成本，随着时间的推移，负债因现值的变化而增加，PP&E的资本化成本在相关资产的使用年限内折旧。如果我们对负债的估计在最初确认后发生了变化，我们记录了对负债和PP&E的调整。

我们的做法是通过在正常业务过程中对零部件进行例行维修和维护，并根据技术进步不断改进，使我们的炼油和其他加工资产保持良好的运营状况。因此，吾等相信，就估计资产注销责任而言，该等资产一般并无预期注销日期，因为我们目前无法合理估计该等资产将予注销的日期或日期范围。我们将在获得足够信息以估计一个日期或潜在退休日期范围的期间确认这些债务的负债。

环境成本
环境支出的支出或资本化取决于其未来的经济效益。与过去经营造成的现有状况有关的支出，以及那些没有未来经济效益的支出，都计入费用。当可能进行环境评估或清理，并且成本可以合理估计时，环境支出按未贴现的基础计提(除非是以企业合并的方式收购)。从其他各方收回环境补救费用，如国家补偿基金，记为环境支出的减少。

担保
担保的公允价值在作出担保时确定并记录为负债。当我们在担保下免于承担风险时，初始责任随后就会减少。我们根据每种担保的事实和情况，在相关的时间段内摊销担保责任(如果存在)。我们根据担保的性质将担保责任摊销到相关的损益表细目。在保证期不确定的情况下，当我们有信息支持撤销时，我们撤销责任。当担保的履行成为可能，并且可以合理估计责任时，我们根据当时的事实和情况，对超出担保账面价值的金额单独承担责任。只有在担保下没有进一步的风险敞口时，我们才会撤销公允价值负债。

库存股
我们按成本价记录库存股购买，其中包括相关的交易成本。金额在综合资产负债表中记为股东权益减少额。从库存股重新发行的普通股是根据历史回购的平均成本进行估值的。


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收入确认
我们的收入主要来自精炼石油产品、原油、天然气液体(NGL)和天然气的销售。每一加仑或其他产品计量单位都是单独可识别的，代表着分配有交易价格的不同的履约义务。我们与客户签订的合同的交易价格要么是固定的，要么是可变的，根据不同的市场指数进行可变的定价。对于包括可变对价的合同，我们利用可变对价分配例外情况，即可变对价只分配给在该期间履行的债务。相关收入在控制权移交给客户时确认，也就是所有权和所有权风险转移到客户，货物的实物交付发生时，立即或在行业中合理和惯例的固定交付时间表内。我们与客户的付款条件根据所提供的产品或服务而有所不同，但通常是30几天或更短时间。

与管道运输服务相关的收入在根据合同费率交付数量时确认。与终端和存储服务相关的收入随着时间的推移而确认，因为服务是根据合同费率的吞吐量、数量或容量利用率来执行的。

与通常称为买入/卖出合同的交易相关的收入，即与同一交易对手进行的库存购买和销售是在相互考虑的情况下达成的，合并后在综合损益表的“采购原油和产品”项目中报告(即，这些交易是净记录的)。

向客户征收并汇给政府当局的税款
向我们的客户收取的精炼石油产品销售的消费税是在我们的综合损益表上的“所得税以外的税种”项目中扣除应向政府当局支付的精炼石油产品销售税后列示的。其他销售税和增值税在我们综合损益表的“所得税以外的其他税种”项目中净记入。

运费和搬运费
我们已选择将运输和处理成本作为履行活动进行会计处理，并将这些活动包括在我们综合损益表的“采购原油和产品”项目中。付给客户的运费被记录在“销售和其他营业收入”中。

保养和维修
不是重大改进的维护和维修费用在发生时被计入费用。炼油厂重大维护周转费用计入已发生费用。

基于股份的薪酬
我们确认以份额为基础的薪酬支出，以下列较短的一项为准：(1)服务期间(即规定的获得奖励所需的时间段)；或(2)从服务期间开始到雇员首次有资格退休时结束的期间，但不少于十个月2023年授予的基于共享的支付奖励不低于六个月2023年之前授予的股份支付奖励，因为这是奖励不被没收所需的最低时间段。我们的股权分类计划通常为员工在有资格退休时(到了退休年龄)所持有的奖励提供加速归属(即免除获得奖励所需的剩余服务期55使用5服务年资)。我们已经选择在整个服务期内以直线方式确认费用，无论该奖励是以应课差饷还是悬崖授予的，并已选择在发生奖励被没收时予以确认。


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所得税
所得税按资产负债法核算。递延税项资产及负债就可归因于现有资产及负债的账面金额与其各自课税基础之间的暂时性差异而产生的未来税务后果予以确认。递延税项资产及负债以制定税率计量，预期适用于预计收回或结算该等暂时性差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间的收益(亏损)中确认。所得税影响从累计其他全面亏损到留存收益(如适用)，在这些项目重新归类为收入时，以个别项目为基础予以释放。与未确认所得税利益相关的利息反映在我们综合损益表的“利息和债务费用”项中，而罚金则反映在“营业费用”或“销售、一般和行政费用”项中。

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注2-会计原则的变化

自2023年1月1日起，我们通过了ASU 2022-04，“负债-供应商财务计划(子主题405-50)：供应商财务计划义务的披露”。该ASU要求供应商融资计划中的买方披露有关该计划的定性和定量信息。在采用时，这一ASU对我们的合并财务报表没有实质性影响。

从2022年1月1日起，我们很早就采用了ASU 2021-08，“企业合并(主题805)：从与客户的合同中核算合同资产和合同负债。”这一声明要求应用ASC 606“与客户的合同收入”(“主题606”)来确认和计量在企业合并中获得的与客户的合同的合同资产和合同负债。这一声明的通过并未对我们的合并财务报表产生实质性影响。

自2021年10月1日起，我们通过了ASU第2020-04号《参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响》和ASU 2021-01《参考汇率改革(主题848)：范围》。这些声明为参考伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)或预计将因参考利率改革而停止的另一种参考利率的合同、对冲关系和其他交易提供了临时可选的权宜之计和例外。ASU 2021-01中的修正案进一步澄清，主题848中关于合同修改和对冲会计的某些可选权宜之计和例外适用于受贴现过渡影响的衍生品。这些公告自发布之日起生效，适用于2022年12月31日之前的合同修改。2022年12月21日，FASB发布了ASU 2022-06《参考汇率改革(主题848)：推迟主题848的日落日期》。ASU将主题848的日落日期从2022年12月31日推迟到2024年12月31日，之后实体将不再被允许应用主题848中的浮雕。这一声明在发布时也有效。这些声明的通过并未影响我们的合并财务报表。
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注3-DCP Midstream、LLC和DCP Midstream、LP合并

DCP Midstream，LLC和Gray Oak Holdings LLC合并（DCP Midstream合并）
2022年8月17日，我们和我们的合资企业安桥(Enbridge)同意合并DCP Midstream LLC(DCP Midstream)和Gray Oak Holdings LLC(Gray Oak Holdings)，DCP Midstream作为剩余实体。

在DCP Midstream合并之前，我们和Enbridge各自持有50%权益及共同管治的DCP Midstream，其主要资产为其于DCP Midstream，LP(DCP LP)的普通合伙人及有限责任合伙人权益，而吾等各自持有DCP LP的间接经济权益28.26%。DCP LP之所以成为VIE，是因为其有限合伙人没有能力以简单多数票罢免其普通合伙人，其有限合伙人在正常业务过程中做出的重大决策中也没有实质性的参与权。DCP Midstream最终合并了DCP LP，因为其一家全资子公司是DCP LP的主要受益者。

我们和恩布里奇还举行了65%和35分别拥有灰色橡树控股公司%的权益，其主要资产为65在灰橡树管道有限责任公司(Grey Oak Pipeline，LLC)的非控股权益。Our和Enbridge在灰色橡树管道的间接经济利益是42.25%和22.75%。我们拥有并合并了Gray Oak Holdings的投票权，并报告了Gray Oak Holdings的65作为股权投资的灰橡树管道的%权益，以及作为非控股权益的Enbridge在灰色橡树控股公司的权益。

就DCP Midstream合并，吾等与Enbridge订立第三份经修订及重订的DCP Midstream有限责任公司协议(经修订及重订的有限责任公司协议)，重新协调成员的经济利益及管治责任。根据修订和重新签署的有限责任公司协议，二创建了DCP Midstream的成员权益类别，即A类和B类，旨在跟踪DCP Midstream以下运营部门的资产、负债、收入和支出：

•A类分部包括DCP LP及其子公司及其普通合伙人实体的业务、活动、资产和负债(DCP中游A类分部)。
•B类部门包括灰橡树管道的业务、活动、资产和负债(DCP中游B类部门)。

我们举办了一场76.64%A类会员权益，代表在DCP LP的间接经济权益43.3%和a10%B类会员权益，代表在灰橡树管道公司6.5%。Enbridge持有剩余的A类和B类会员权益。我们已被指定为DCP中游A类分部的管理成员，负责开展、指导和管理与该分部相关的所有活动，但在某些情况下除外。Enbridge已被指定为DCP中游B类分段的管理成员。除非另有规定，各分部的收入和分配将根据成员在每个成员类别中的成员权益分配给成员。

在可变利息合并模式下，DCP中游A类段和DCP中游B类段被确定为竖井。 因此，DCP Midstream也被确定为VIE。我们确定我们是DCP中游A类分部的主要受益人，因为根据修订和重新签署的有限责任公司协议，我们作为该分部的管理成员被授予管治权。

我们举办了一场33.33直接拥有DCP沙山管道有限公司(DCP Sand Hills LLC)和DCP Southern Hills管道LLC(DCP Southern Hills)的股权。DCP LP持有剩余股份66.67这些实体的%所有权权益。由于我们被授予对DCP Midstream A类部分的治理权，以及我们通过我们的直接所有权权益持有的治理权，我们获得了与DCP Midstream合并相关的这些实体的控股权。由于DCP Midstream的合并，我们在DCP沙山和DCP Southern Hills的直接和间接经济利益总额从52.2%至62.2%.

从2022年8月18日开始，我们开始合并DCP中游A级段、DCP沙山和DCP Southern Hills的财务业绩，并在财务报表中将他人在这些实体中持有的直接和间接经济利益作为非控股权进行报告。

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我们使用权益会计方法核算我们在灰色橡树管道剩余的间接经济权益，该管道目前通过DCP中游B类分段持有。由于DCP Midstream的合并，我们取消了对Enbridge在Gray Oak Holdings的非控股权益的确认。

我们使用收购会计方法将DCP Midstream A Segment、DCP Sands Hills和DCP Southern Hills合并为一个业务组合。有关我们对此交易的会计处理的其他信息，请参阅附注4-业务合并。有关我们对DCP中游A类分段的可变权益的更多信息，请参见附注29-DCP中游A类分段。

DCP Midstream，LP Merger（DCP LP Merger）
于2023年6月15日，根据日期为2023年1月5日的协议及合并计划(DCP LP合并协议)的条款，我们完成了对DCP LP所有公开持有的公用单位的收购。DCP LP已与DCP LP、其附属公司及其普通合伙人实体订立合并协议，据此，我们的一间全资附属公司与DCP LP合并并并入DCP LP，而DCP LP则以特拉华州有限合伙形式继续存在。根据DCP LP合并协议的条款，于DCP LP合并生效时，于紧接生效时间前已发行及尚未偿还的代表DCP LP的有限合伙人权益的每个公众持有普通单位(DCP Midstream及其附属公司拥有的普通单位除外)已转换为收取$41.75每个普通单位的现金。我们将DCP LP的合并计入股权交易。DCP LP的合并增加了我们在DCP LP的总直接和间接经济权益，从43.3%至86.8%，我们在DCP沙山和DCP Southern Hills的总直接和间接经济利益从62.2%至91.2%.

有关股权交易的其他信息，请参阅附注29-DCP中游A类分段。


注4-企业合并

市场营销和特长收购
2023年8月1日，我们的M&S部门以总对价美元收购了美国西海岸的一家营销业务2691000万美元。收购这些业务是为了支持我们的Rodeo可再生燃料设施将生产的可再生柴油的放置。截至2023年12月31日，我们暂时记录了美元1461亿美元可摊销无形资产，主要是客户关系；821000万PP&E，包括融资租赁使用权资产；$40净营运资本为2.5亿美元；641000万美元的商誉；以及63此次收购的融资租赁负债为1.6亿欧元。收购的资产和承担的负债的公允价值是初步的，在我们最终确定本次收购的会计之前可能会发生变化。

DCP中游合并
2022年8月17日，我们通过DCP Midstream合并，重新调整了我们在DCP Midstream和Gray Oak Holdings的经济利益和治理权，DCP Midstream是尚存的实体。作为DCP Midstream合并的一部分，我们转移了一个35.75%的灰色橡树管道的间接经济权益，并贡献了$404向DCP Midstream支付100万现金，然后支付给Enbridge，以换取15.05在DCP LP中增加间接经济所有权的百分比。如上所述，作为此次交易的一部分，我们被授予额外的治理权，导致我们整合了DCP中游A类段以及DCP沙山和DCP Southern Hills。鉴于这项交易的性质，我们已使用收购会计方法对这些实体的合并进行了核算。

DCP中游合并对价的公允价值构成如下：


数百万美元
贡献的现金$404 
转让股权的公允价值634 
以前持有的股权的公允价值3,853 
合并总对价$4,891 

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上述总购买对价已分配给根据截至2022年8月17日DCP Midstream合并的估计公允价值合并的实体获得的资产和承担的负债。我们最终确定了截至2023年9月30日的三个月内收购的资产和承担的负债的估值，这是在一年的测量期于2023年8月16日结束之前。

下表显示了截至DCP中游合并之日的采购价格分配，以及我们在测算期内所做的累计调整：

数百万美元
收购资产的公允价值：与最初报道的一样调整调整后的
现金和现金等价物$98 — 98 
应收账款和票据1,003 — 1,003 
盘存74 238 312 
预付费用和其他流动资产439 13 452 
投资和长期应收账款2,192 (125)2,067 
财产、厂房和设备12,837 193 13,030 
无形资产36 (36)— 
其他资产343 (158)185 
收购的总资产17,022 125 17,147 
承担的负债的公允价值：
应付帐款912 3 915 
短期债务625 (2)623 
应计所得税和其他税项107 13 120 
员工福利义务--当前50 22 72 
其他应计项目497 (6)491 
长期债务4,541 40 4,581 
资产报废债务和应计环境成本168 16 184 
递延所得税40 14 54 
员工福利义务54 — 54 
其他负债和递延信贷227 36 263 
承担的总负债7,221 136 7,357 
净资产公允价值9,801 (11)9,790 
减去：非控股权益的公允价值4,910 (11)4,899 
合并总对价$4,891 — 4,891 


上表所反映的调整包括我们对收购价格分配作出的重新分类调整，以符合我们的历史列报，以及我们对某些收购资产和在计量期间承担的负债的估计公允价值作出的调整。在测算期内记录的对我们采购价格分配的调整并不重大。有关确定DCP Midstream合并的公允价值的其他信息，请参阅附注18-公允价值计量。


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与DCP Midstream合并有关，我们确认的税前收益总计为$2,831通过将我们之前在DCP Midstream、DCP Sands Hills和DCP Southern Hills的股权投资重新计量为其公允价值和税前收益$1821000万美元与一家35.75将灰色橡树管道的间接经济权益转给我们的合资企业。这些税前收益被包括在我们截至2022年12月31日的年度综合损益表的“其他收入”项目中，并在中游分部报告。有关厘定DCP中游A类地段、DCP沙丘及DCP南山公允价值的其他资料，请参阅附注18-公允价值计量。

以下DCP中游A级段、DCP沙山和DCP Southern Hills的“销售和其他营业收入”以及“Phillips 66应占净收入”从2022年8月18日起计入我们截至2022年12月31日的综合损益表。

数百万美元
销售和其他营业收入$4,531 
菲利普斯66的净收入216 


未经审计的备考财务信息
以下未经审计的备考财务信息显示了截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度合并结果，就好像DCP Midstream合并发生在2021年1月1日一样。未经审核备考资料包括根据现有资料作出的调整，吾等相信所使用的估计及假设均属合理，交易的重大影响已在未经审核备考资料中正确反映。总计税前收益为1美元2,831于截至2021年12月31日止年度的备考财务资料中包括1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000港元于截至2021年12月31日止年度的备考财务资料，该等财务资料与先前于DCP Midstream、DCP Sand Hills及DCP Southern Hills持有的股权投资重新计量至其公允价值有关。与我们在灰橡树管道的股权投资中的经济利益变化相关的调整不包括在预计财务信息中。

所列未经审计的备考财务信息仅供比较，并不能说明可能实现的任何潜在协同作用，也不一定能说明未来业务的结果。

截至十二月三十一日止的年度
20222021
销售和其他营业收入(百万)
$177,127 119,027 
菲利普斯66的净收入(百万)
8,847 3,360 
每股可归因于Phillips 66的净收入-基本(美元)
18.74 7.61 
每股可归因于菲利普斯66的净收入-稀释后(美元)
18.68 7.60 
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注5-销售和其他营业收入

分项收入
下表列出了我们的分类销售和其他营业收入：

 数百万美元
 202320222021
产品线和服务
精炼石油产品$108,644 131,798 89,020 
原油转售20,824 20,574 12,801 
天然气和天然气14,467 16,174 9,074 
服务和其他*3,464 1,444 581 
合并销售和其他营业收入$147,399 169,990 111,476 
地理位置**
美国$118,786 136,995 87,973 
英国14,642 16,741 11,132 
德国5,547 6,392 4,290 
其他国家8,424 9,862 8,081 
合并销售和其他营业收入$147,399 169,990 111,476 
*包括与衍生品相关的活动。见附注17--衍生工具和金融工具，了解更多信息。
**销售额和其他营业收入可归因于基于产生收入的业务地点的国家/地区。


与合同有关的资产和负债
截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，与客户签订合同的应收账款为1美元9,638百万美元和美元8,749分别为100万美元。重大的非客户余额，如买卖应收账款和消费税应收账款，不包括在这些金额中。

我们与合同相关的资产还包括我们向营销客户支付的与激励计划相关的款项。奖励付款最初被确认为资产，随后作为合同期限内收入的减少摊销，合同期限通常为5至15好几年了。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，我们与此类付款相关的资产余额为#美元。537百万美元和美元505分别为100万美元。

我们的合同债务主要代表客户在产品或服务交付之前的预付款。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，合同负债为#美元1871000万美元和300万美元156分别为2.5亿美元和2.5亿美元。

剩余履约义务
我们与客户的合同大多是现货合同或只有可变对价的定期合同。我们不披露这些合同的剩余履约义务，因为预期期限为一年或更短，或者因为可变对价已完全分配给未履行的履约义务。我们在中游领域也有某些合同，其中包括固定定价的最低产量承诺。截至2023年12月31日，与这些最低数量承诺合同有关的剩余履约义务为#美元3651000万美元。这一金额不包括我们与客户合同中可变费率升级条款的可变对价和估计，预计到2031年将确认，加权平均剩余寿命为两年截至2023年12月31日。
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注6-信贷损失

我们主要通过销售精炼石油产品、原油、天然气和天然气而蒙受信贷损失。我们通过进行信用审查来评估每个交易对手为我们销售的产品付款的能力。信用审查考虑我们的预期账单风险和付款时间，以及交易对手的既定信用评级，或者当信用评级不可用时，基于我们对交易对手财务报表的分析，我们对交易对手的信用评估。我们在评估时还考虑了合同条款和条件、国家和政治风险以及商业战略。根据本次审查的结果，为每个交易对手设立信用额度。我们可能需要抵押资产支持或提前还款来缓解信用风险。

我们通过积极审查交易对手相对于合同条款和到期日的余额来监控我们持续的信贷敞口。我们的活动包括及时对账、解决纠纷和确认付款。我们可能会聘请催收公司和法律顾问追讨拖欠的应收账款。此外，当发生可能影响某些交易对手履行义务的能力的事件和情况时，我们会加强我们的信用监控，我们可能会寻求抵押品来支持某些交易或要求风险较高的交易对手提前付款。

在2023年12月31日和2022年12月31日，我们报告了11,730百万美元和美元10,985应收账款和票据百万美元，扣除准备金净额#美元71百万美元和美元67百万，分别。 根据2023年12月31日的账龄分析， 95我们的应收账款中有%的未偿还期少于60天。

我们亦承受来自资产负债表外风险（例如合营企业债务担保及备用信用证）的信贷亏损。 有关这些资产负债表外风险的更多信息，请参见附注15-担保和附注16-或有事项和承诺。


注7-盘存

截至12月31日的库存包括以下内容：
 
 数百万美元
 20232022
原油和石油产品$3,330 2,914 
材料和用品420 362 
$3,750 3,276 


按后进先出法计价的存货总额为美元。3,050百万美元和美元2,635于二零二三年及二零二二年十二月三十一日分别为百万美元。 估计本期重置成本超过后进先出法存货成本的差额约为美元。5.310亿美元6.3于二零二三年及二零二二年十二月三十一日分别为10亿元。

于截至2023年12月31日止三个年度的每一年，若干存货量减少导致后进先出存货价值变现。 截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度，后进先出存货清算使净收入增加$941000万美元和300万美元75 百万，分别。 截至2021年12月31日止年度，后进先出存货清算使净收入减少$1011000万美元。


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注8-投资、贷款和长期应收账款
截至12月31日的投资和长期应收账款的组成部分为：
 
 数百万美元
 20232022
股权投资$14,728 14,414 
其他投资195 207 
贷款和长期应收账款379 329 
$15,302 14,950 

股权投资
根据权益法核算的重要关联公司，包括非合并VIE，在2023年12月31日和2022年12月31日，包括：
 
•雪佛龙菲利普斯化工有限责任公司(CPChem)—50生产和销售石化产品和塑料的全资合资企业。我们与CPChem签订了多项长期供应和采购协议，并有延期选项。这些协议涵盖精炼石油产品、溶剂、燃料气、天然气、天然气和其他石化原料的销售和采购。所有产品都是按照基于各种公布的定价指数的特定定价公式进行采购和销售的。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，我们在CPChem的投资账面价值为$7,341百万美元和美元6,785分别为100万美元。

•WRB Refining LP(WRB)—50该合资公司拥有分别位于伊利诺伊州Roxana和德克萨斯州Borger的Wood River和Borger炼油厂，我们是该公司的运营商和管理合作伙伴。我们对WRB的投资有一个基差，因为我们投资的账面价值低于我们在WRB记录的净资产中的份额。这一基差主要是由于我们这些炼油厂对WRB的贡献。在缴款结束日，由于WRB记录的缴款资产的公允价值超过了我们的历史账面价值，因此产生了基差。与缴款相关的基差主要摊销并确认为一段时期内的权益收益。26年数，这是炼油厂PP&E在缴款截止日期的估计剩余使用年限。截至2023年12月31日，这项投资的总剩余基差为$1,400百万美元。截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度的股本收益增加了$198百万，$184百万美元和美元186百万美元，分别是由于我们的总基差的摊销。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，我们在WRB的投资账面价值为$2,736百万美元和美元2,411分别为100万美元。

•墨西哥湾沿岸快递有限责任公司(墨西哥湾沿岸快递)-DCP LP25该合资公司拥有一条州内管道，将天然气从德克萨斯州西部的Waha地区输送到德克萨斯州Nueces县的Agua Dulce。这条管道是由一家合资企业运营的。这笔投资是我们从2022年8月18日开始整合DCP中游A类段的一部分，并以公允价值入账。我们对墨西哥湾快递的投资存在基础差异，因为我们投资的账面价值高于我们在墨西哥湾快递的净资产份额。基差是按公允价值确认投资的结果。基差被摊销并确认为在一段时期内的权益收益的减少。20年，这是合营企业在收购日期的PP&E的估计剩余使用寿命。截至2023年12月31日，这项投资的总剩余基差为$4151000万美元。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的每一年的股权收益减少了#美元。221000万美元和300万美元7由于我们的基差摊销，分别为1000万欧元。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，我们在墨西哥湾快递的投资账面价值为$8001000万美元和300万美元844分别为2.5亿美元和2.5亿美元。参阅附注3-DCP Midstream、LLC和DCP Midstream、LP合并、附注4-业务合并和附注18-公允价值计量，了解有关DCP Midstream合并的更多信息和我们作为业务合并对这笔交易的会计处理。

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•达科他州访问有限责任公司和能源转移原油公司，有限责任公司(ETCO)—二25持股的合资企业。达科他州Access拥有一个管道系统，将原油从北达科他州的Bakken/Three Forks产区输送到伊利诺伊州的帕托卡，ETCO拥有从帕托卡延伸到德克萨斯州尼德兰的连接原油管道系统。这些二管道系统共同组成了巴肯管道系统，由一家合资企业运营。

2020年，主持Standing Rock苏族部落(The Tribe)诉讼的初审法院命令美国陆军工程兵团(USACE)准备一份环境影响声明(EIS)，涉及北达科他州Oahe湖下的地役权。初审法院后来取消了地役权。虽然地役权已经腾出，但美国石油和天然气工业公司在继续进行环境影响报告书时没有停止管道作业的计划，部落要求关闭的请求在2021年5月被拒绝。2021年6月，初审法院完全驳回了诉讼。一旦《环境影响报告书》完成，可能会提出新的诉讼或挑战。

2022年2月，美国最高法院(最高法院)驳回了达科他州法院要求法院复核初审法院命令《环境影响报告书》并取消地役权的移审令。因此，编制《环境影响报告书》的要求仍然有效。同样在2022年2月，部落作为合作机构退出，导致美国南部非洲共同体停止了环境影响报告书进程，同时美国南方共同市场与部落接触，讨论他们退出的原因。

《环境影响报告书》草案于2022年8月重新启动，2023年9月，美国国家空间教育委员会公布了《环境影响报告书》草案，征求公众意见。USACE确定了五种可能的结果，但没有说明它更喜欢哪一种。这些选择包括两个“不采取行动”的选择，美国国家能源局将拒绝达科他州的地役权，并要求其关闭管道，并从Oahe湖下移除管道，或允许管道原地废弃在湖下。美国能源部还确定了三种“行动”替代方案；其中两种设想是，美国能源部将按照与2017年基本相同的条款，重新向达科他州发放地役权，允许通过管道输送相同或更多的石油，而第三种替代方案将需要退役现有管道，并在当前位置上游39英里处修建一条新线路。USACE尚未表明何时会发布最终决定。

达科他州Access和ETCO已担保偿还达科他州Access的一家全资子公司于2019年3月发行的优先无担保票据。2022年4月1日，达科他州Access的全资子公司偿还了美元650到期时其未偿还优先票据的本金总额为100万美元。我们为我们的25%份额，或$1632000万美元，出资额为#美元892022年3月和2022年3月的1000万美元742022年第一季度，我们选择不从达科他州Access收到100万份分发。截至2023年12月31日，达科他州Access的优先无担保票据的未偿还本金总额为$1.851000亿美元。

在发行票据的同时，Phillips 66 Partners(现在是Phillips 66的全资子公司)及其在达科他州Access的合资公司也提供了或有股权出资承诺(CECU)。根据CECU，如果在上述正在进行的诉讼中有不利的最终判决，共同风险投资人可能会被分别要求向达科他州Access做出比例的股权贡献。在2023年12月31日，我们的25Cecu项下最高潜在股本出资的百分比约为#美元。4671000万美元。

如果管道被要求停止运营，可能会对我们的运营结果和现金流产生实质性的不利影响。如果运营停止，而达科他州Access和ETCO没有足够的资金来支付费用，我们也可能被要求支持我们的25正在进行的费用的%，包括预定支付的票据利息约#美元20每年300万美元，此外，根据CECU，到2023年12月31日，还有潜在的义务。

截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，我们在达科他州Access和ETCO的投资总账面价值为$6401000万美元和300万美元675分别为2.5亿美元和2.5亿美元。

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•前射程管道有限责任公司(前射程)-DCP LP33拥有一条NGL管道的控股合资企业，该管道起源于DJ盆地，延伸至德克萨斯州的Skellytown。这条管道是由一家合资企业运营的。这笔投资是我们从2022年8月18日开始整合DCP中游A类段的一部分，并以公允价值入账。我们对Front Range的投资有一个基差，因为我们投资的账面价值高于我们在Front Range净资产中的份额。基差是按公允价值确认投资的结果。基差被摊销并确认为在一段时期内的权益收益的减少。20年，这是合营企业在收购日期的PP&E的估计剩余使用寿命。截至2023年12月31日，这项投资的总剩余基差为$2921000万美元。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的每一年的股权收益减少了#美元。161000万美元和300万美元5由于我们的基差摊销，分别为1000万欧元。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，我们在Front Range的投资账面价值为$4771000万美元和300万美元499分别为2.5亿美元和2.5亿美元。参阅附注3-DCP Midstream、LLC和DCP Midstream、LP合并、附注4-业务合并和附注18-公允价值计量，了解有关DCP Midstream合并的更多信息和我们作为业务合并对这笔交易的会计处理。

•落基山脉快速管道有限责任公司(REX)—25拥有从怀俄明州和科罗拉多州延伸到俄亥俄州的天然气管道系统，以及从俄亥俄州延伸到伊利诺伊州的双向部分的合资企业。REX管道系统由我们的合资企业运营。我们对REX的投资有一个基差，因为我们投资的账面价值低于我们在REX记录的净资产中的份额。这一基差是由我们为这项投资记录的历史减值费用造成的，正在摊销并确认为一段时间内的股权收益25年，这是在计入减值费用时REX的PP&E的估计剩余使用寿命。截至2023年12月31日，这项投资的剩余基差为$2611000万美元。截至2023年12月31日、2022年和2021年的每一年的股权收益增加了1美元。19由于摊销了我们的基差。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，我们在REX的投资账面价值为$451百万美元和美元483分别为100万美元。

•Cf联合有限责任公司(Cf United)-一家零售营销合资企业，业务主要在美国西海岸。我们拥有一家50%的投票权权益和a48在这家合资企业中拥有%的经济权益。在2023年12月31日，CF United被认为是VIE，因为我们的合资企业有权要求我们以固定倍数购买其权益。看跌期权于2023年7月1日生效，原定于2024年3月31日到期。看跌期权被视为一种可变权益，因为行使日的购买价格可能不代表CF United当时的公允价值。我们确定我们不是CF United的主要受益者，因为我们和我们的合资企业共同指导了对经济表现影响最大的活动。

截至2023年12月31日，我们的最大亏损敞口包括我们的美元291在CF联合投资100万美元。 于2022年12月31日，我们于CF United的投资账面值为$296百万美元。

自2024年1月1日起，就CF United收购我们拥有所有权权益的另一家合资企业而言，CF United合资企业的管理协议已作出修订及重列。 经修订和重述的协议包括删除看跌期权，该期权要求我们根据固定倍数购买我们的合资者的权益。 因此，CF United自2024年1月1日起不再为VIE。

•OnCue Holdings，LLC（OnCue）—50拥有并经营零售便利店的合资企业。 我们为OnCue的多项债务协议提供全额担保，而我们的合营方并未参与担保。 该实体被视为VIE，因为我们的债务担保导致OnCue没有暴露于所有潜在损失。 我们已经确定我们不是主要受益者，因为我们没有权力指导对经济表现影响最大的活动。 于2023年12月31日，我们的最大亏损风险为$231亿美元，这代表了我们对OnCue投资的账面价值，166100万美元和担保债务65万 于2022年12月31日，我们于OnCue的投资账面值为$138百万美元。


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•DCP Midstream、DCP Sand Hills、DCP Southern Hills和Gray Oak Pipeline- 在2022年8月17日DCP中游合并之前，我们持有：

◦A 50DCP Midstream（一家合资企业，通过其子公司DCP LP拥有并经营NGL和天然气管道、天然气厂、集输系统、储存设施和分馏厂）的50%权益。
◦A 33.33DCP Sand Hills的%直接所有权权益，DCP Sand Hills是一家拥有NGL管道系统的合资企业，该管道系统从Permian Basin和Eagle Ford延伸到德克萨斯州墨西哥湾沿岸的设施和德克萨斯州的Mont Belvieu市场中心。
◦A 33.33%的直接所有权权益DCP南山，一家合资企业，拥有一个天然气管道系统，从大陆中部地区延伸到蒙特贝尔维尤，得克萨斯州，市场中心。
◦A 65于Gray Oak Pipeline之100%权益，透过综合控股公司Gray Oak Holdings持有。 我们对Gray Oak Pipeline的间接兴趣是 42.25%，在考虑了合资企业的 35Gray Oak Holdings的50%权益。 Gray Oak Pipeline是一条原油管道，从Permian和Eagle Ford延伸到德克萨斯州墨西哥湾沿岸目的地，包括德克萨斯州的Corpus Christi和Sweeny地区，包括我们的Sweeny炼油厂。

由于DCP Midstream合并，自2022年8月18日起，我们开始合并DCP Midstream A类分部、DCP Sand Hills和DCP Southern Hills的财务业绩，我们在Gray Oak Pipeline的间接经济权益减少到 6.5%。在DCP Midstream合并后，我们在Gray Oak管道的间接经济权益通过我们在DCP Midstream B类段的经济权益持有。有关DCP Midstream合并和相关会计处理的更多信息，请参阅附注3-DCP Midstream、LLC和DCP Midstream、LP合并和附注4-业务合并。

截至2023年12月31日和2022年12月31日，我们在DCP Midstream B类细分市场的投资账面价值为$75百万美元和美元79分别为100万美元。

•Liberty管道有限责任公司(Liberty)-2021年第一季度，Phillips 66 Partners决定退出Liberty管道项目，这导致了一笔$198税前减值1.8亿美元。减值计入截至2021年12月31日的年度综合损益表的“减值”项目。2021年4月，Phillips 66 Partners将其在Liberty的所有权权益转让给其合资企业，以换取现金和某些管道资产，其价值接近其账面价值$46截至2021年3月31日，为2.5亿美元。有关减值和用于确定Phillips 66 Partners在Liberty投资的公允价值的技术的更多信息，请参见附注11-减值和附注18-公允价值计量。

中游投资处置
2023年8月1日，我们出售了我们的25拥有南得克萨斯州门户航站楼约$1%的所有权2751000万美元，确认税前收益为1美元1011000万美元。税前收益包括在我们截至2023年12月31日的年度综合损益表的“处置净收益”项目中，并在中游分部报告。



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其他投资
2021年9月，我们收购了782000万股普通股，相当于16NOVONIX Limited(NOVONIX)的%所有权权益，为$1501000万美元。NOVONIX是一家总部位于澳大利亚布里斯班的公司，为锂离子电池开发技术和供应材料，其股票在澳大利亚证券交易所交易。由于我们对NOVONIX的经营和财务政策没有重大影响，而且我们拥有的股份具有易于确定的公允价值，因此我们的投资在每个报告期结束时按公允价值入账。我们投资的公允价值记录在我们综合资产负债表的“投资和长期应收账款”项目中。由于NOVONIX股票价格波动或未实现投资收益(亏损)引起的投资公允价值的变化记录在我们综合收益表的“其他收入”项目中，而由于外币波动造成的变化记录在我们综合收益表的“外币交易(收益)损失”项目中。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，我们在NOVONIX的投资公允价值为$391000万美元和300万美元78分别为2.5亿美元和2.5亿美元。我们在NOVONIX的投资公允价值下降了$391000万美元和300万美元442在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度内分别增加400万美元，并增加了370在截至2021年12月31日的一年中，2023年和2022年公允价值的下降主要与未实现投资损失有关，而2021年的增加主要与未实现投资收益有关。有关我们在NOVONIX投资的经常性公允价值计量的更多信息，请参见附注18-公允价值计量。

关联方贷款
我们和我们的合资企业已经向WRB提供了会员贷款。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，没有未偿还的成员贷款。

股权关联分配
从附属公司收到的分发总额为$1,396百万，$1,832百万美元，以及$3,043截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度分别为100万美元。此外，截至2023年12月31日，留存收益包括约$3.3与关联公司的未分配收益相关的10亿美元。

股权关联公司财务信息摘要
在合并的基础上，按照权益法核算的所有关联公司的100%财务信息汇总如下：

 数百万美元
 202320222021
收入$42,078 60,981 49,339 
所得税前收入5,350 7,616 6,346 
净收入5,160 7,414 6,125 
流动资产6,759 7,511 7,866 
非流动资产46,241 46,527 56,040 
流动负债5,750 5,592 7,952 
非流动负债10,980 11,412 16,906 
非控制性权益2 2 3,003 


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注9-物业、厂房及设备

我们对PP&E的投资是按成本入账的。对炼油和加工设施的投资通常以直线方式折旧25-一年的寿命，超过一年的流水线资产45-年寿期和码头资产超过35-一年的寿命。该公司在PP&E的投资，以及相关的累计折旧和摊销(累计。D&A)，截至12月31日为：
 
 数百万美元
 20232022
 毛收入
PP&E		阿卡姆。
D&A		网络
PP&E		毛收入
PP&E		阿卡姆。
D&A		网络
PP&E
中游$26,124 4,382 21,742 25,422 3,524 21,898 
化学品— — — — — — 
炼油25,421 13,103 12,318 24,200 12,523 11,677 
市场营销和专业1,997 1,166 831 1,800 1,058 742 
公司和其他1,650 829 821 1,568 722 846 
$55,192 19,480 35,712 52,990 17,827 35,163 


有关DCP Midstream合并、会计处理及相关公允价值计量的其他资料，请参阅附注3-DCP Midstream、LLC及DCP Midstream、LP合并、附注4-业务合并及附注18-公允价值计量。有关与我们的Alliance Refinery资产组相关的PP&E减值的信息，请参阅注11-减值。有关我们经营部门构成变化的信息，请参阅附注28-部门披露及相关信息。
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附注10-商誉和无形资产

12月31日各分部的商誉账面值为：
 
 数百万美元
 中游市场营销和专业总计
2021年12月31日的余额$626 858 1,484 
分配给收购的商誉— 2 2 
2022年12月31日的余额626 860 1,486 
分配给收购的商誉— 64 64 
2023年12月31日的余额$626 924 1,550 


2023年8月，我们在M&S部门收购了美国西海岸的一家营销业务，并确认商誉为1美元64与此次收购相关的600万美元。有关更多信息，请参阅附注4-业务组合。

无形资产
截至12月31日，无限期无形资产的账面价值总额如下：
 
数百万美元
 20232022
商品名称和商标$504 503 
炼油厂空气和运营许可证196 200 
$700 703 


我们已摊销无形资产的账面净值为#美元。220百万美元和美元128分别在2023年、2023年和2022年12月31日达到100万。截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度的摊销费用为33百万，$27百万美元和美元26分别为100万美元，预计将低于$35在未来的几年里，每年将达到100万美元。

2023年8月，我们收购了美国西海岸的M&S部门的营销业务，并录得$146 亿元的无形资产摊销。 购置的已摊销无形资产 不材料2022年

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注11-减值

数百万美元
 202320222021
中游$3 1 209 
炼油10 13 1,288 
市场营销和专业3 — 1 
公司和其他8 46 — 
总减值$24 60 1,498 


股权投资

自由
于2021年第一季度，Phillips 66 Partners决定退出中游业务的Liberty Pipeline项目，该项目先前因COVID-19疫情造成的充满挑战的商业环境而被推迟。 结果，菲利普斯66合伙人记录了$198 2021年3月31日，本集团将其于Liberty的投资账面值减少至估计公允价值。

PP&E和无形资产

联合炼油厂
在2021年第三季度，我们确定了与我们的Alliance炼油厂相关的减值指标，这是由于飓风Ida造成的损害以及我们对该炼油厂将在我们的炼油组合中扮演的角色的重新评估。因此，我们通过执行一项分析来评估炼油厂资产组的减值，该分析考虑了几种使用情景，包括出售或将资产组转换为替代用途。根据我们的分析，我们得出结论，该资产组的账面价值不可收回。结果，我们记录了一美元1,298税前减值100万美元，以将该资产组中PP&E净值的账面价值降至其公允价值约1美元2001000万美元。$1,288减值费用中有1百万美元计入了我们的炼油部门，10在我们的中游部分记录了100万美元。2021年第四季度，我们关闭了联盟炼油厂。

这些减值费用包括在我们综合损益表的“减值”项目中。有关确定用于记录这些减值的公允价值的其他信息，请参阅附注18--公允价值计量。


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附注12-资产报废债务和应计环境成本

截至12月31日的资产报废债务和应计环境成本为：
 
 数百万美元
 20232022
资产报废债务$537 565 
应计环境成本446 434 
资产报废债务总额和应计环境成本983 999 
一年内到期的资产报废债务和应计环境成本*
(119)(120)
长期资产报废债务和应计环境成本$864 879 
*在综合资产负债表中列为流动负债，列于“其他应计项目”项下。


资产报废债务
我们有资产报废义务，一旦资产永久停止使用，我们就必须根据法律或合同履行这些义务。我们确认的资产报废义务主要包括我们炼油厂的石棉减损；已经或将被关闭的炼油厂的某些资产的退役、移除或拆除；某些中游管道和加工设施的退役、移除或拆除；以及某些租赁的国际营销地点的资产的拆除或移除。我们的大部分资产报废债务预计要到未来许多年才会支付，预计在搬迁时将由一般公司资源提供资金。

在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度内，我们的整体资产报废义务发生了以下变化：
 
 数百万美元
 20232022
1月1日的余额$565 395 
折扣的增加25 15 
新的义务— 7 
收购DCP中游A级段、DCP沙山和DCP
--南山		— 168 
现有债务估计数的变动23 17 
对现有债务的支出(58)(32)
资产处置(23)— 
外币折算5 (5)
12月31日的余额$537 565 





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应计环境成本
在我们截至2023年12月31日的应计环境成本总额中，279100万美元主要用于国内炼油厂和美国加油站地下储油罐的清理；117100万美元与非运营商网站相关；以及$50百万美元与我们根据联邦或州法律被指定为潜在责任方的网站有关。我们预期的环境支出中有很大一部分已经贴现，因为这些债务是在各种业务组合中获得的。使用加权平均贴现率对已获得的环境义务的预期支出进行贴现，贴现率约为5%。截至2023年12月31日，已获得环境负债的应计余额为#美元。243百万美元。与已贴现的应计环境成本部分相关的预期未来未贴现付款为：242024年，百万美元182025年为100万美元，202026年，百万美元172027年，百万美元162028年为100万美元，以及2002028年以后所有年份的总数为100万。


注13-每股收益

基本每股收益(EPS)的分子是Phillips 66应占的净收入，根据归属期间基于未归属股票的员工奖励(参与证券)支付的不可注销股息进行调整。基本每股收益的分母是列报期间已发行普通股的每日加权平均数与尚未作为普通股发行的完全既得股票和单位奖励的总和。摊薄每股收益的分子也是基于Phillips 66的净收入，减去对参与证券支付的股息等价物，而参与证券的股息比奖励在列报期间的收益中的参与更具摊薄作用。在既得股票、单位或期权奖励以及既得未行使股票期权具有摊薄性质的情况下，它们包括在分母中的已发行加权平均普通股中。在基本每股收益和稀释每股收益中，国库股都不包括在分母之外。

 202320222021
基本信息稀释基本信息稀释基本信息稀释
归属于Phillips 66普通股股东的金额(百万):
菲利普斯66的净收入$7,015 7,015 11,024 11,024 1,317 1,317 
分配给参与证券的收益(11)— (10)— (9)(9)
回购非控股股份所支付的溢价
利益
— — — — (2)(2)
普通股股东可获得的净收入$7,004 7,015 11,014 11,024 1,306 1,306 
加权平均已发行普通股(千人):
448,381 450,136 469,436 471,497 437,886 440,028 
基于股份的薪酬的效果1,755 3,074 2,061 2,234 2,142 336 
加权平均流通股-每股收益
450,136 453,210 471,497 473,731 440,028 440,364 
普通股每股收益(美元)
$15.56 15.48 23.36 23.27 2.97 2.97 
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附注14-债务

截至12月31日的短期和长期债务为：
数百万美元
2023年12月31日
菲利普斯66菲利普斯66公司菲利普斯66合作伙伴DCP LP总计
0.9002024年2月到期的优先债券百分比
$800 — — — 800 
2.4502024年12月到期的优先债券百分比
— 277 23 — 300 
3.6052025年2月到期的优先债券百分比
— 441 59 — 500 
3.8502025年4月到期的优先债券百分比
650 — — — 650 
5.3752025年7月到期的优先债券百分比
— — — 825 825 
1.3002026年2月到期的优先债券百分比
500 — — — 500 
3.5502026年10月到期的优先债券百分比
— 458 34 — 492 
5.6252027年7月到期的优先债券百分比
— — — 500 500 
4.9502027年12月到期的优先债券百分比
— 750 — — 750 
3.7502028年3月到期的优先债券百分比
— 427 73 — 500 
3.9002028年3月到期的优先债券百分比
800 — — — 800 
5.1252029年5月到期的优先债券百分比
— — — 600 600 
3.1502029年12月到期的优先债券百分比
— 570 30 — 600 
8.1252030年8月到期的优先债券百分比
— — — 300 300 
2.1502030年12月到期的优先债券百分比
850 — — — 850 
3.2502032年2月到期的优先债券百分比
— — — 400 400 
5.3002033年6月到期的优先债券百分比
— 500 — — 500 
4.6502034年11月到期的优先债券百分比
1,000 — — — 1,000 
6.4502036年11月到期的优先债券百分比
— — — 300 300 
6.7502037年9月到期的优先债券百分比
— — — 450 450 
5.8752042年5月到期的优先债券百分比
1,500 — — — 1,500 
5.6002044年4月到期的优先债券百分比
— — — 400 400 
4.8752044年11月到期的优先债券百分比
1,700 — — — 1,700 
4.6802045年2月到期的优先债券百分比
— 442 8 — 450 
4.9002046年10月到期的优先债券百分比
— 605 20 — 625 
3.3002052年3月到期的优先债券百分比
1,000 — — — 1,000 
证券化贷款将于2024年8月到期— — — 350 350 
2026年6月到期的浮动利率定期贷款6.4562023年年底的百分比
— 1,250 — — 1,250 
2035年到期的浮动利率预付定期贷款6.0962023年年底的百分比-关联方
25 — — — 25 
2038年到期的浮动利率预付定期贷款6.4902023年年底的百分比-关联方
265 — — — 265 
循环信贷安排将于2027年到期6.5122023年年底的百分比
— — — 25 25 
其他1 — — — 1 
面值债务9,091 5,720 247 4,150 19,208 
融资租赁305 
软件义务13 
未摊销贴现净额、债务发行成本和购置公允价值调整(167)
债务总额19,359 
短期债务(1,482)
长期债务$17,877 
123
目录表
财务报表索引
数百万美元
2022年12月31日
菲利普斯66菲利普斯66公司菲利普斯66合作伙伴DCP LP总计
3.875%于二零二三年三月到期的优先票据
$— — — 500 500 
0.9002024年2月到期的优先债券百分比
800 — — — 800 
2.4502024年12月到期的优先债券百分比
— 277 23 — 300 
3.6052025年2月到期的优先债券百分比
— 441 59 — 500 
3.8502025年4月到期的优先债券百分比
650 — — — 650 
5.3752025年7月到期的优先债券百分比
— — — 825 825 
1.3002026年2月到期的优先债券百分比
500 — — — 500 
3.5502026年10月到期的优先债券百分比
— 458 34 — 492 
5.6252027年7月到期的优先债券百分比
— — — 500 500 
3.7502028年3月到期的优先债券百分比
— 427 73 — 500 
3.9002028年3月到期的优先债券百分比
800 — — — 800 
5.1252029年5月到期的优先债券百分比
— — — 600 600 
3.1502029年12月到期的优先债券百分比
— 570 30 — 600 
8.1252030年8月到期的优先债券百分比
— — — 300 300 
2.1502030年12月到期的优先债券百分比
850 — — — 850 
3.2502032年2月到期的优先债券百分比
— — — 400 400 
4.6502034年11月到期的优先债券百分比
1,000 — — — 1,000 
6.4502036年11月到期的优先债券百分比
— — — 300 300 
6.7502037年9月到期的优先债券百分比
— — — 450 450 
5.8752042年5月到期的优先债券百分比
1,500 — — — 1,500 
5.8502043年5月到期的次级债券百分比
— — — 550 550 
5.6002044年4月到期的优先债券百分比
— — — 400 400 
4.8752044年11月到期的优先债券百分比
1,700 — — — 1,700 
4.6802045年2月到期的优先债券百分比
— 442 8 — 450 
4.9002046年10月到期的优先债券百分比
— 605 20 — 625 
3.3002052年3月到期的优先债券百分比
1,000 — — — 1,000 
证券化贷款将于2024年8月到期— — — 40 40 
2034年12月到期的浮息预付定期贷款4.7202022年年底的百分比-关联方
25 — — — 25 
其他1 — — — 1 
面值债务8,826 3,220 247 4,865 17,158 
融资租赁257 
软件义务20 
未摊销贴现净额、债务发行成本和购置公允价值调整(245)
债务总额17,190 
短期债务(529)
长期债务$16,661 


2024年至2028年期间每年截至2023年12月31日的未偿还借款到期日(包括未摊销净贴现和债务发行成本)为1,482百万，$1,999百万，$2,253百万，$1,276百万美元和美元1,313分别为2.5亿美元和2.5亿美元。




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财务报表索引
2023年活动

偿还债务
2023年5月19日，DCP LP赎回其5.8502043年5月到期的未偿还本金总额为美元的次级债券5501000万美元。在赎回日期，我们的DCP LP的次级票据的账面价值为$497 100万美元，53税前亏损3.8亿欧元。DCP LP的次级票据已于2022年8月17日调整至公允价值，以配合DCP LP的合并。有关DCP LP次级票据公允价值的更多信息，请参阅附注18-公允价值计量。

2023年3月15日，DCP LP偿还了其3.8752023年3月到期的优先无担保票据，本金总额为$5001000万美元。

债务发行
2023年3月29日，菲利普斯66的全资子公司菲利普斯66公司发行了美元1.251,000亿优先无担保票据本金总额，包括：

•$750本金总额为1,000万美元4.9502027年12月到期的优先债券百分比(2027年债券)
•$500本金总额为1,000万美元5.3002033年6月到期的优先债券百分比(2033年债券)

2027年和2033年的债券(统称为债券)由Phillips 66无条件全面担保。2027年债券的利息每半年派息一次，日期为每年6月1日及12月1日，由2023年12月1日开始计算。2033年债券的利息每半年派息一次，日期为每年6月30日及12月30日，由2023年12月30日开始计算。

定期贷款协议
2023年3月27日，菲利普斯66的全资子公司菲利普斯66公司达成了一项1.5由Phillips 66担保的1,000亿延迟提取定期贷款协议(定期贷款协议)。定期贷款协议规定在90天自完成日起计的期间，借款取决于DCP LP合并的完成情况。定期贷款协议包含与我们的循环信贷协议类似的习惯契约，包括最高综合净债务与资本比率65%截至每个财政季度的最后一天。定期贷款协议有违约的习惯性事件，如到期不支付本金；宽限期后不支付利息、手续费或其他金额；以及违反契约。吾等可于任何时间根据定期贷款协议预付全部或部分未偿还借款，而无须支付溢价或罚款。定期贷款协议项下的未偿还借款按：(A)不时生效的经调整定期担保隔夜融资利率(SOFR)加适用保证金；或(B)参考利率加适用保证金(定义见定期贷款协议)计息。2023年12月31日，$1.25根据将于2026年6月到期的定期贷款协议，借入了1000亿美元。

关联方预付定期贷款协议
与世界银行签订的关联方预付定期贷款协议项下的借款从#美元增加到252022年12月31日为2000万美元，至290截至2023年12月31日，为2.5亿美元。这些协议下的借款将于2035年和2038年到期，并按调整后期限SOFR加适用保证金的浮动利率计息，于每个月的最后一天支付。

有关DCP LP合并的更多信息，请参见注3-DCP Midstream，LLC和DCP Midstream，LP合并。


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2022年活动

偿还债务
2022年12月，菲利普斯66偿还了3.7002023年4月到期的优先债券，本金总额为$5001000万美元。

2022年4月，菲利普斯66到期偿还4.300%本金总额为$的优先票据120亿美元和Phillips 66 Partners偿还了4501000万美元定期贷款。

DCP中游A类网段
作为DCP Midstream合并的结果，我们记录了截至2022年8月17日DCP Midstream A类债务在我们的综合资产负债表中的公允价值。有关DCP Midstream合并和相关公允价值计量的更多信息，请参阅附注3-DCP Midstream、LLC和DCP Midstream、LP合并、附注4-业务合并和附注18-公允价值计量。DCP Midstream A类公司的所有债务均由DCP LP持有。DCP LP的所有优先票据和次级票据的利息每半年支付一次。

债务交换
2022年5月5日，Phillips 66的全资子公司Phillips 66 Company完成了交换所有有效投标的票据的要约(交换要约)七由Phillips 66 Partners发行的不同系列债券(统称旧债券)，本金总额约为$3.5，由Phillips 66 Company发行的票据(统称为新票据)。新票据由Phillips 66全面及无条件担保，与Phillips 66 Company的其他无抵押及无从属债务并列，而担保与Phillips 66‘S的其他无抵押及无从属债务并列。

本金总额约为$的旧票据3.21000亿人在交换报价中进行了投标。新债券的利率、付息日期及到期日与旧债券相同。在2022年4月19日(提早参与日期)早期参与期结束前有效投标的持有人收到本金总额相当于旧债券的新票据，而在提早参与日期之后但在到期日之前有效投标的持有人则收到本金总额相当的新票据3比旧笔记少%。几乎所有旧票据都是在早期参与期间进行投标的。

后续还款

2024年2月15日，到期后，菲利普斯66偿还了0.9002024年2月到期的优先债券，本金总额为$8001000万美元。

信贷安排和商业票据

菲利普斯66和菲利普斯66公司
2022年6月23日，我们达成了一项5200亿美元循环信贷安排(该安排)，菲利普斯66公司为借款人，菲利普斯66公司为担保人，计划到期日为2027年6月22日。该设施取代了我们之前的$510亿美元的循环信贷安排，菲利普斯66公司为借款人，菲利普斯66公司为担保人。该机制载有与以前的循环信贷安排类似的惯常和习惯契约，包括最高综合净债务与资本比率#。65%截至每个财政季度的最后一天。我们可以选择将总容量增加到$61000亿美元，取决于某些条件。我们还可以选择将贷款的预定到期日延长至多二其他内容一年制条款，除其他事项外，须征得持有多数承诺的贷款人和延长其承诺的每个贷款人的同意。该贷款项下的未偿还借款按(A)不时生效的经调整期限SOFR(如该贷款所述)加适用保证金；或(B)参考利率(如该贷款所述)加适用保证金计算利息。该机制还规定了惯例费用，包括承诺费。承诺费和利差的定价水平是根据我们的优先无担保长期债务的有效评级不时确定的。我们可以在任何时候提前偿还全部或部分未偿还借款，无需支付保险费或违约金。在2023年12月31日和2022年12月31日，不是已在融资机制下提取了一笔款项。

126
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财务报表索引
菲利普斯66也有一美元5由该机制支持的用于短期营运资金需求的未承诺商业票据计划。商业票据的到期日在合同上限制为365几天。在2023年12月31日和2022年12月31日，不是在该计划下，借款是未偿还的。

菲利普斯66合作伙伴
在加入融资机制方面，我们终止了Phillips 66 Partners的美元7501.5亿美元的循环信贷安排。

DCP中游A类网段
DCP LP根据其经修订的信贷协议(信贷协议)有一项信贷安排，借款能力最高可达$1.42027年3月18日到期的10亿美元。信贷协议授予DCP LP增加循环贷款承诺的选择权，本金总额最高可达$500100万美元，并将期限延长至二其他内容一年制期限，取决于必要的贷款人批准。信贷协议项下的债务按：(A)经调整SOFR(如信贷协议所述)加适用保证金；或(B)基本利率(如信贷协议所述)加适用保证金计算利息。《信贷协定》还规定了惯例费用，包括承诺费。信贷协议下的借贷成本由基于评级的定价网格根据DCP LP的信用评级确定。截至2023年12月31日，DCP LP拥有$25信贷协议项下的未偿还借款1,300万美元。截至2022年12月31日，DCP LP已不是信贷协议项下的未偿还借款。分别于2023年12月31日和2022年12月31日，$21000万美元和300万美元10在信贷协议的支持下，已经签发了1.3亿美元的信用证。

DCP LP有一个应收账款证券化工具(证券化工具)，提供高达$350截至2024年8月的借款能力，按调整后的SOFR计算，并包括一项未承诺选项，将证券化机制下的总承诺额增加至多5美元4001000万美元。根据证券化融资机制，DCP LP的若干全资子公司向DCP LP的另一家合并子公司DCP Receivables LLC出售或贡献应收账款，DCP Receivables LLC是为证券化融资的唯一目的而创建的远离破产的特殊目的实体。分别于2023年12月31日和2022年12月31日，$3501000万美元和300万美元40证券化安排下的未偿还借款有100万笔，这些借款由DCP应收账款有限责任公司的应收账款担保。

在我们于2022年8月17日整合DCP中游A类段后，DCP LP偿还了$470在收购日，其应收账款证券化和循环信贷安排项下的未偿还借款为1000万欧元。

总承诺可用容量
在2023年12月31日和2022年12月31日，我们大约有6.410亿美元6.7分别为上述信贷安排下可用承诺总产能的10亿美元。
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附注15-担保

截至2023年12月31日，我们有责任根据下文所述的各种合同安排承担某些或有债务。我们承认我们作为新签发或修改的担保的担保人的义务的公允价值的责任。除非下面注明了负债的账面金额，否则我们没有确认负债，要么是因为担保是在2002年12月31日之前发出的，要么是因为债务的公允价值不重要。此外，除非另有说明，我们目前在担保下的表现没有任何意义，预计未来的表现要么无关紧要，要么只有很小的可能性发生。

租赁剩余价值担保
根据我们位于德克萨斯州休斯敦的总部设施的运营租赁协议，我们可以选择在2025年9月租赁期结束时请求续签租赁、购买设施或协助出租人将其营销转售。我们有与经营租赁协议相关的剩余价值担保，未来的最大潜在风险为#美元。514截至2023年12月31日，为2.5亿美元。我们也有与轨道车、飞机和卡车租赁相关的剩余价值担保，未来的最大潜在风险敞口总计为$168百万美元。这些租约的剩余期限为一至十年.

合资企业义务的担保
2019年3月，Phillips 66 Partners及其在达科他州Access的共同风投者提供了Cecu，同时提供了高级无担保票据发售。见附注8--投资、贷款和长期应收款，了解有关达科他州通道和CECU的更多信息。

截至2023年12月31日，我们还有其他主要针对我们部分合资企业债务的未偿还担保，这些债务的剩余期限最高可达两年。根据这些担保，未来的最大潜在风险约为$。214百万美元。如果合资企业拖欠债务，将需要付款。

弥偿
多年来，我们签订了各种协议，出售某些公司、合资企业和产生赔偿的资产的所有权权益。与这些销售相关的协议包括税收、诉讼、环境责任、许可证和许可证、员工索赔和房地产租户违约的赔偿。这些赔偿的条款差别很大。这些赔偿大多与环境问题有关，这些问题通常具有不确定的条款和潜在的无限风险。在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，记录的赔偿账面金额为#美元。159百万美元和美元137分别为100万美元。

我们根据各类弥偿的事实和情况，在相关时间段内摊销弥偿责任（如存在）。 在赔偿期限不确定的情况下，当我们有信息支持撤销时，我们将撤销责任。 虽然未来付款有合理可能超过记录的数额，但由于赔偿的性质，无法对未来付款的最高可能数额作出合理估计。 于二零二三年及二零二二年十二月三十一日，已知污染的环境应计费用为$114百万美元和美元108 分别为2000万美元和2000万美元，已计入上述记录的赔偿金的账面值。 该等环境应计费用主要计入我们综合资产负债表的“资产报废责任及应计环境成本”项目。 有关环境负债的更多信息，请参见附注12-资产报废义务和应计环境成本和附注16-或有事项和承诺。

《赔偿和释放协议》
2012年，我们与康菲石油公司分离，我们签订了一份赔偿和免责协议。 本协议规定了康菲石油公司与我方之间如何处理与分离相关的赔偿、保险、诉讼责任和管理以及诉讼文件共享与合作事宜。 一般而言，该协议规定了交叉赔偿，主要目的是使我们与我们之间的业务义务和责任承担财务责任，并使康菲石油与康菲石油之间的业务义务和责任承担财务责任。 该协定还规定了处理须予赔偿的索赔和相关事项的程序。



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附注16：或有事项和承付款

在日常业务过程中产生的涉及各种索赔的多项诉讼已针对我们提起或由我们提供赔偿。 我们还可能被要求消除或减轻在各种活跃和非活跃场所放置、储存、处置或释放某些化学、矿物和石油物质对环境的影响。 我们定期评估财务确认或披露该等或有事项的需要。 就所有已知或有事项（与所得税有关者除外）而言，我们于可能出现亏损且金额可合理估计时计提负债。 如果可以合理地估计一系列金额，并且在该范围内没有任何金额比任何其他金额更好的估计，则应计该范围的最小值。 我们不会因潜在的保险或第三方追偿而减少这些负债。 如适用，我们就可能的保险或其他第三方收回计提应收款项。 在与所得税相关的或有事项的情况下，我们在维持税务状况不确定的情况下使用累计概率加权亏损应计。 有关所得税相关或有事项的更多信息，请参见附注23-所得税。

根据目前掌握的信息，我们认为，与已知或有负债风险相关的未来成本将远远超过当前应计额，从而对我们的合并财务报表产生重大不利影响。随着我们了解到有关或有事项的新事实，我们重新评估了我们在应计负债和其他潜在风险方面的立场。对未来变化特别敏感的估计包括为环境补救、税务和法律事项记录的或有负债。由于清理费用的不确定大小、可能需要的此类补救行动的未知时间和程度以及我们与其他潜在责任方的责任比例的确定等因素，估计未来环境补救成本可能会发生变化。与税务和法律事项相关的估计未来成本可能会随着事件的发展以及在行政和诉讼过程中获得更多信息而发生变化。

环境
我们遵守国际、联邦、州和地方环境法律法规。 当我们编制合并财务报表时，我们根据管理层的最佳估计，使用当时可用的信息记录环境负债的应计费用。 我们根据现有事实、现有技术和现行法律法规衡量估计和或有负债，并考虑利益相关者和业务因素。 在衡量或有环境负债时，我们还考虑了我们之前在污染场地修复方面的经验、其他公司的清理经验以及环境保护局（EPA）或其他组织发布的数据。 在确定环境负债时，我们考虑未确认的索赔，并在可能发生且可合理估计的期间内计提。

虽然环境修复费用的责任一般是联合和几个联邦网站，并经常这样的国家网站，我们通常只是许多公司被指控有责任在一个特定的网站之一。 由于此类连带责任，我们可能负责与我们被指定为潜在责任方的任何现场相关的所有清理费用。 到目前为止，我们已经成功地与其他财务状况良好的公司分担了清理费用。 我们可能负责的许多地点仍在接受环境保护局或有关州机构的调查。 在实际清理之前，那些潜在的责任人通常会评估现场条件，分配责任并确定适当的补救措施。 在某些情况下，我们可能没有责任或可能达成责任和解。 如果其他潜在责任方可能在财务上无法承担其比例份额，我们会在估计我们的潜在责任时考虑这种能力，并相应调整我们的应计费用。 由于过去的多次收购，我们承担了一定的环境责任。 其中一些环境义务通过其他人为我们的利益作出的赔偿而减轻，尽管有些赔偿受到美元和时间限制。

我们目前正在参与许多联邦超级基金和类似州的环境评估和清理工作。在评估清理及其他成本的环境风险后，吾等按未贴现基准计提应计项目(与业务合并收购的地块有关的项目除外，并按折现基准入账)，就未来可能会产生成本的地块进行计划的勘测及补救活动，并可合理估计该等成本。我们没有为可能的保险追回减少这些应计项目。未来，我们可能会参与额外的环境评估、清理和程序。有关我们应计环境负债的摘要，请参阅附注12--资产报废负债和应计环境成本。


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法律诉讼
我们的法律组织将其知识、经验和专业判断应用于我们案件的具体特点，采用诉讼管理流程来管理和监督针对我们的法律程序。我们的程序有助于及早评估和量化个别案件的潜在风险，并能够跟踪已安排审判和(或)调解的案件。根据专业判断和使用这些诉讼管理工具的经验，以及关于我们所有案件当前发展的现有信息，我们的法律组织定期评估当前应计项目的充分性，并确定是否需要调整现有的应计项目或建立新的应计项目。

其他或有事项
我们有因与管道和加工公司达成的吞吐量协议而产生的或有负债，这些公司与融资安排无关。根据这些协议，我们可能需要通过预付款和未利用吞吐量相关费用的罚款向任何此类公司提供额外资金。

截至2023年12月31日，我们有1美元的信用证和银行担保的履约义务。1,1241000万美元与各种购买和其他承诺有关，这些承诺与正常业务的开展有关。

长期生产能力协议和按需付费协议
我们有某些吞吐量协议和按需付费协议，以支持第三方融资安排。这些协议通常规定在我们的正常业务过程中使用原油运输。截至2023年12月31日，根据这些协议，估计未来付款总额为#美元。3192024年至2028年每年百万美元，以及6922028年后所有年份的总和为100万。在截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度内，根据这些协议支付的总金额为319百万，$323百万美元和美元327分别为100万美元。


附注17-衍生品和金融工具

衍生工具
我们使用金融和基于大宗商品的衍生品合约来管理大宗商品价格、利率和外币汇率波动的风险敞口，或捕捉市场机会。由于我们不对商品衍生品合约应用对冲会计，商品衍生品合约的所有已实现和未实现损益都在我们的综合损益表中确认。为交易而持有的衍生品合约的损益与我们的实物业务没有直接关系，在我们综合损益表的“其他收入”项目中列报净额。我们所有衍生品活动的现金流量显示在我们综合现金流量表的经营部分。

可随时兑换成现金之商品名义成交量固定最低的购销合约于本公司综合资产负债表作为衍生工具入账，除非该等合约符合及吾等选择正常购入及正常销售例外情况，因此该等合约按应计制入账。我们一般将正常采购和正常销售例外适用于符合条件的原油、成品油、天然气、天然气、可再生原料和电力商品合同，以购买或销售我们预计在正常业务过程中使用或销售的数量。所有其他衍生工具均按公允价值计入我们的综合资产负债表。有关衍生工具公允价值的进一步资料，请参阅附注18--公允价值计量。

商品衍生品合约-我们向全球原油、成品油、天然气、天然气、可再生原料和电力市场销售或接受供应，使我们的收入、采购、运营活动成本和现金流受到这些商品价格波动的影响。一般来说，我们的政策是保持对大宗商品市场价格的敞口；然而，我们在各个市场使用期货、远期、掉期和期权来平衡实物系统，满足客户需求，管理特定交易的价格敞口，并进行与我们的实物业务不直接相关的有限交易量，所有这些都可能减少我们对市场价格波动的敞口。我们还利用从这些活动中获得的市场知识来捕捉市场机会，例如将实物商品转移到更有利可图的地点，储存商品以获取季节性或时间性溢价，以及混合商品以获取质量升级。


130
目录表
财务报表索引
DCP中游A类网段
通过DCP LP的业务，DCP中游A类业务面临各种风险，包括但不限于DCP LP购买或销售的商品价格的变化。以下资料包括DCP LP自DCP Midstream合并生效日期起的金融工具。有关DCP Midstream合并和相关会计处理的更多信息，请参见注3-DCP Midstream，LLC和DCP Midstream，LP合并。

下表显示综合资产负债表行项目，其中包括商品衍生资产和负债的公允价值。下表中的余额是在交易对手和抵押品净额结算的影响之前按毛额列报的。然而，当法定抵销权存在时，我们已选择在我们的综合资产负债表上按净额向同一交易对手列报我们的商品衍生品资产和负债。

 数百万美元
 2023年12月31日2022年12月31日
商品衍生品抵押品净额结算的效果资产负债表列示的账面净值商品衍生品抵押品净额结算的效果资产负债表列示的账面净值
 资产负债资产负债
资产
预付费用和其他流动资产$2,148 (2,005)— 143 1,331 (1,110)— 221 
其他资产19 (2)— 17 46 (1)— 45 
负债
其他应计项目1,034 (1,127)18 (75)471 (750)90 (189)
其他负债和递延信贷— (14)— (14)12 (35)— (23)
总计$3,201 (3,148)18 71 1,860 (1,896)90 54 


在2023年12月31日，有$7收到的净抵押品中有1.8亿美元未在我们的合并资产负债表上抵消。在2022年12月31日，有$93我们综合资产负债表上未抵销的抵押品支付了1.8亿美元。

商品衍生品产生的已实现和未实现收益(亏损)以及它们在我们的综合损益表中出现的项目如下：
 
数百万美元
 202320222021
销售和其他营业收入$137 (128)(468)
其他收入99 79 34 
购进的原油和产品(269)(348)(313)
商品衍生品交易的净收益(亏损)$(33)(397)(747)


下表汇总了我们因未偿还商品衍生合约而产生的重大净风险敞口。这些金融和实物衍生品合约主要用于管理我们基础业务的价格敞口。潜在的风险敞口可能来自非衍生品头寸，如库存量。金融衍生工具合约亦可抵销实物衍生工具合约，例如远期买卖合约。在未来12个月内到期的衍生品合约数量所占比例超过902023年12月31日和2022年12月31日。
 
131
目录表
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打开位置
长/（短）
 20232022
商品
原油、成品油、液化石油气和可再生原料(百万桶)
(22)(25)
天然气(数十亿立方英尺)
(25)(77)


衍生工具和金融工具带来的信用风险
可能面临集中信用风险的金融工具主要包括应收贸易账款和衍生工具合同。

我们的贸易应收账款主要来自销售我们炼油厂业务的产品或与我们炼油厂业务相关的产品，反映了广泛的国内和国际客户基础，这限制了我们对信用风险集中的敞口。大多数这些应收款的付款条件是30几天或更短时间。我们不断监测这种风险敞口和交易对手的信誉，并根据信用损失的概率评估确认坏账费用。一般来说，我们不需要抵押品来限制损失的风险；然而，我们有时会使用信用证、预付款或主要净额结算安排来缓解与向我们买卖的交易对手的信用风险，因为这些协议允许我们对他人的欠款与对我们的欠款相抵销。

远期和掉期等衍生品合约的信用风险来自交易对手。个别交易对手的风险敞口在预定的信贷限额内进行管理，并在适当的时候包括使用现金赎回保证金，从而降低了重大不履行的风险。我们还使用信用风险可以忽略不计的期货、掉期和期权合约，因为这些交易是在交易所票据交换所清算的，并遵守强制性的保证金要求，通常是每天一次，直到结算为止。

我们的某些衍生品工具包含条款，要求我们在衍生品风险敞口超过门槛金额时提供抵押品。我们有固定门槛金额的合同和其他门槛金额可变的合同，这些合同取决于我们的信用评级。信用评级较低时，可变门槛金额通常会下降，而如果我们的信用评级降至投资级以下，可变门槛金额和固定门槛金额通常都会恢复到零。现金是所有合同中的主要抵押品；然而，许多合同也允许我们将信用证作为抵押品。

截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，具有此类信用风险相关或有特征的所有处于负债状态的衍生品工具的公允价值合计并不重要。


附注18-公允价值计量

经常性公允价值计量
我们按公允价值计量某些资产和负债，我们在报告日期使用出售资产所收到的价格或转移负债所支付的价格(即退出价格)来计量这些资产和负债，并根据这些计量中使用的估值投入在以下层次下披露这些公允价值的质量：

•第1级：公允价值，以活跃市场对相同资产或负债的未调整报价计量。
•第2级：公允价值，计量依据为：(1)类似资产或负债在活跃市场的调整报价；或(2)可直接或间接观察到的其他估值投入。
•第三级：公允价值，以对计量有重要意义的不可观察的投入计量。


132
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我们根据可观察或不可观察输入数据对计量的重要性对资产或负债的公平值进行分类。 然而，倘不可观察输入数据对其计量变得无关紧要或可取得确证市场数据，则初步呈报为第三级的资产或负债的公平值其后将呈报为第二级。 相反，如果无法获得确证的市场数据，则最初报告为第2级的资产或负债随后将报告为第3级。

我们使用了以下方法和假设来估计金融工具的公允价值：

•现金和现金等价物- 我们综合资产负债表上报告的账面值接近公允价值。
•应收账款和票据—于综合资产负债表呈报之账面值与公平值相若。
•衍生工具- 我们的交易所交易合约的公允价值基于从纽约商品交易所、洲际交易所或其他交易所获得的市场报价，并在公允价值层级中报告为第一级。 当交易所结算合约缺乏足够流动性，或使用经调整交易所提供价格或非交易所报价估值时，我们根据输入数据的可观察程度将该等合约分类为第二级或第三级。
实物商品远期买卖合约和场外交易（OTC）金融掉期通常使用经纪商和价格指数开发商（如普氏和石油价格信息服务）提供的远期报价进行估值。我们将这些报价与市场数据进行核实，并将由此产生的公允价值分类为第二级。 当无法获得远期市场价格时，我们使用类似商品的远期价格估计公平值，并就质量或地点的差异作出调整。 在某些流动性较低的市场或较长期的合同，远期价格并不容易获得。 在此等情况下，实物商品买卖合约及场外掉期合约乃使用内部开发的方法进行估值，该等方法考虑各种商品之间的历史关系，从而得出管理层对公平值的最佳估计。 我们将这些合同归类为第三级。 实物及场外商品期权采用行业标准模型进行估值，该模型考虑多项假设，包括商品远期报价、时间价值、波动因素及相关工具的合约价格，以及其他相关经济指标。 该等输入数据于远期市场的可观察程度决定购股权是否分类为第二级或第三级。 我们使用中间市场定价惯例（买入价和卖出价之间的中点）。 在适当情况下，估值会作出调整，以反映信贷考虑，一般根据可得的市场证据。
在适用的情况下，我们根据名义金额、条款以及支付和重置频率与我们类似的利率掉期的可观察市场估值厘定利率掉期的公平值。
•拉比信托资产- 这些递延补偿投资使用国家证券交易所提供的未经调整的报价按公允价值计量，因此被归类为公允价值等级中的第一级。
•投资NOVONIX- 我们在NOVONIX的投资是使用澳大利亚证券交易所提供的未经调整的报价按公允价值计量的，因此被归类为公允价值等级中的第一级。
•其他投资- 包括具有可观察市场价格的其他有价证券。
•债务- 我们浮息债务的账面价值接近公允价值。 我们定息债务的公平值主要根据可观察市场价格估计。

下表显示我们按经常性基准按公平值入账或披露的金融资产及负债的公平值层级。 这些价值是通过将每份合约视为基本记账单位来确定的;因此，与同一交易对手的衍生工具资产和负债在这些表格的层次部分中以总额为基础，在交易对手和抵押品净额结算的影响之前显示。 下表亦反映与我们拥有抵销及抵押品净额结算的法定权利的同一对手方进行衍生工具资产及负债净额结算的影响。

133
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我们按公平值列账或披露的金融资产及负债按层级划分的账面值及公平值（包括交易对手及抵押品净额结算的任何影响）如下：

 数百万美元
 2023年12月31日
公允价值层次结构总资产负债的公允价值总额交易对手净额结算的效果抵押品净额结算的效果账面价值与公允价值的差异资产负债表列示的账面净值
 第1级二级第三级
商品衍生资产
交易所结算票据$3,075 54 — 3,129 (3,039)— — 90 
场外交易工具— 1 — 1 — — — 1 
实物远期合约— 70 1 71 (2)— — 69 
拉比信托资产155 — — 155 不适用不适用— 155 
投资NOVONIX39 — — 39 不适用不适用— 39 
$3,269 125 1 3,395 (3,041)— — 354 
商品衍生品负债
交易所结算票据$3,057 41 — 3,098 (3,039)(18)— 41 
实物远期合约— 50 — 50 (2)— — 48 
浮动利率债务— 1,915 — 1,915 不适用不适用— 1,915 
固定利率债务，不包括融资租赁和软件债务— 16,718 — 16,718 不适用不适用408 17,126 
$3,057 18,724 — 21,781 (3,041)(18)408 19,130 


 数百万美元
 2022年12月31日
公允价值层次结构总资产负债的公允价值总额交易对手净额结算的效果抵押品净额结算的效果账面价值与公允价值的差异资产负债表列示的账面净值
 第1级二级第三级
商品衍生资产
交易所结算票据$1,615 130 3 1,748 (1,582)— — 166 
场外交易工具— 7 16 23 — — — 23 
实物远期合约— 86 3 89 (12)— — 77 
拉比信托资产126 — — 126 不适用不适用— 126 
投资NOVONIX78 — — 78 不适用不适用— 78 
其他投资42 1 — 43 不适用不适用— 43 
$1,861 224 22 2,107 (1,594)— — 513 
商品衍生品负债
交易所结算票据$1,676 164 5 1,845 (1,582)(90)— 173 
场外交易工具— 9 — 9 — — — 9 
实物远期合约— 42 — 42 (12)— — 30 
浮动利率债务— 65 — 65 不适用不适用— 65 
固定利率债务，不包括融资租赁和软件债务— 15,871 — 15,871 不适用不适用977 16,848 
$1,676 16,151 5 17,832 (1,594)(90)977 17,125 


拉比信托资产和对NOVONIX的投资记录在“投资和长期应收账款”项目中，浮动利率和固定利率债务记录在综合资产负债表中的“短期债务”和“长期债务”项目中。有关与我们的商品衍生品相关的资产和负债在我们的综合资产负债表中的记录位置的信息，请参阅附注17-衍生工具和金融工具。


134
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非经常性公允价值计量

股权投资

2021年第一季度，Phillips 66 Partners使用3级非经常性公允价值计量，将其在Liberty的投资的账面价值减记为估计公允价值。这一非经常性计量是基于Phillips 66 Partners于2021年3月31日在合资企业流水线资产和净营运资本中所占份额的估计公允价值。有关Phillips 66 Partners于2021年4月将其在Liberty的所有权转让给其合资企业的更多信息，请参见附注8-投资、贷款和长期应收账款。

PP&E和无形资产

联合炼油厂
在2021年第三季度，我们将Alliance Refinery资产组的PP&E净值重新计量为公允价值。PP&E的公允价值采用收入、成本和销售比较法相结合的方法确定。收益法采用贴现现金流模型，需要各种可见和不可见的投入，如商品价格、利润率、开工率、销售量、营业费用、资本支出、年终价值和经风险调整的贴现率。成本法采用了对类似厂房和设备资产的当前重置成本的假设，对估计的实物退化、功能陈旧和经济陈旧进行了调整。销售比较法使用的是最近出售或目前出售的类似物业的价值。这一估值导致了第三级非经常性公允价值计量。

DCP中游合并
2022年8月17日，我们和Enbridge同意将DCP Midstream和Gray Oak Holdings与DCP Midstream合并为幸存实体。因此，我们开始合并DCP中游A类、DCP沙山和DCP Southern Hills的财务业绩，并相应地采用收购会计方法对业务合并进行会计核算，这要求DCP中游A类、DCP沙山和DCP Southern Hills的资产和负债于收购日期在我们的综合资产负债表上按公允价值入账。有关DCP Midstream合并的其他信息，请参阅附注4-业务合并。

权益法投资
我们收购的按权益法入账的投资的公平价值为#美元。2,0341000万美元。这些资产的公允价值是使用收益法确定的。收益法使用贴现现金流模型，需要各种可见和不可见的投入，如利润率、关税和费率、利用率、销量、产品成本、运营费用、资本支出、年终价值和经风险调整的贴现率。这些估值导致了第三级非经常性公允价值计量。

PP&E
PP&E的公允价值为$13,030百万美元。这些资产的公允价值主要采用成本法确定。成本法采用了对类似厂房和设备资产的当前重置成本的假设，对估计的实物退化、功能陈旧和经济陈旧进行了调整。物业的公允价值采用销售比较法确定。这些估值导致了第三级非经常性公允价值计量。

债务
DCP LP的优先和初级次级票据的公允价值采用市场法，基于从主要金融机构收购的债务的平均报价来计量。这些估值导致了第2级非经常性公允价值计量。


135
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非控制性权益
由于吾等合并DCP中游A类项目，DCP中游A类项目所持有的非控股权益于DCP中游项目合并日期按其公平值入账。于DCP Midstream合并日的这些非控股权益主要包括Enbridge于DCP LP的间接经济权益、DCP LP的普通单位的公众持有人及DCP LP的优先单位的公众持有人。DCP LP普通单位中非控股权益的公允价值是基于DCP Midstream合并之日(2022年8月17日)的单位市场价格。DCP LP上市优先股的非控股权益的公允价值是基于它们在DCP Midstream合并之日(2022年8月17日)各自的市场价格。这些估值导致了第1级非经常性公允价值计量。DCP LP的其他优先股的非控股权益的公允价值基于收益法，该方法使用的预计分配是根据DCP LP的上市优先股的平均隐含收益率和预期赎回日期进行贴现的。这一估值导致了第2级非经常性公允价值计量。

与DCP中游合并相关的收益
与DCP Midstream合并有关，我们确认的税前收益总计为$2,831将我们以前持有的股权投资重新计量为其公允价值和税前收益1821000万美元与一家35.75将灰色橡树管道的间接经济权益转给我们的合资企业。我们之前持有的DCP Midstream股权和我们转让的Gray Oak Pipeline股权的公允价值主要基于DCP LP在合并生效日期(2022年8月17日)的公开交易普通单位市场价格、贡献的现金对价和被视为有效清偿的债务。这一估值导致了第1级非经常性公允价值计量。我们之前持有的DCP沙山和DCP Southern Hills股权的公允价值是使用收益法确定的。收益法使用贴现现金流模型，需要各种可见和不可见的投入，如关税、交易量、运营费用、资本支出、年终价值和经风险调整的贴现率。这些估值导致了第三级非经常性公允价值计量。
136
目录表
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附注19-权益

优先股
菲利普斯66岁500百万股授权优先股，面值为$0.01每股，无其中一些已经发行了。

库存股
2023年10月25日，我们的董事会批准了一项5我们的股份回购授权增加了10亿美元。自2012年我们的股票回购计划开始以来，我们的董事会已经批准了总计$251000亿美元回购我们已发行的普通股，我们已经回购了213.8百万股，总成本为$18十亿美元。2023年，我们回购了37.8百万股，总成本为$4十亿美元。我们的股票回购授权不会过期。未来的任何股份回购将由管理层酌情决定，并将取决于各种因素，包括我们的股价、经营业绩、财务状况以及未来业务计划所需的现金。回购的股份作为库存股持有。

我司董事会另行授权二2014和2018年的交易，导致回购52.4100万股菲利普斯66普通股，总价值为$4.61000亿美元。

2022年3月，关于Phillips 66 Partners的合并，我们发布了41.8从我们的库存股中购买普通股，总成本为$3.41000亿美元。有关与Phillips 66 Partners合并的信息，请参阅附注30-Phillips 66 Partners LP。

普通股分红
2024年2月7日，我们的董事会宣布季度现金股息为$1.05每股普通股，2024年3月1日支付给2024年2月20日收盘时的登记持有人。

非控制性权益
于2023年12月31日，我们的非控股权益主要代表Enbridge于DCP LP的间接经济权益。2023年6月15日，作为DCP LP合并的一部分，我们收购了DCP LP的所有公开持有的公共单位，并从DCP LP合并日期起消除了我们合并财务报表中的公共公共单位非控股权。在2023年期间，DCP LP还赎回了其B系列和C系列优先股。有关DCP LP合并和优先单位赎回的详细信息，请参阅注29-DCP中游A类部分。

于2022年12月31日，我们的非控股权益主要代表Enbridge在DCP LP的间接经济权益、DCP LP的普通单位的公众持有人以及DCP LP的B系列和C系列优先单位的持有人。2022年12月，DCP LP赎回了其A系列优先股。2022年3月，我们完成了我们与Phillips 66 Partners的合并，收购了我们尚未拥有的Phillips 66 Partners的所有有限合伙权益。有关优先单位赎回的更多信息，请参见注释29-DCP中游A类分段。看见 注30-Phillips 66 Partners LP，了解有关与Phillips 66 Partners合并的进一步信息。

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附注20-租契

我们租赁海洋船舶、管道、储罐、轨道车、加油站场地、办公楼、公司飞机、陆地等设施和设备。在确定协议是否包含租赁时，我们会考虑我们控制资产的能力，以及第三方参与或供应商替代权是否限制了我们的控制。某些租赁包括调整租金支付以反映价格指数变化的升级条款，以及续期选项和/或购买租赁物业的选项。只有在合理确定行使的情况下，才包括续签选择权。在我们的租赁协议中，我们没有对股息支付、资产处置或借款能力施加重大限制。某些租赁有剩余价值担保，如果未来公允价值下降到低于合同租赁余额，可能需要在租赁期结束时支付额外款项。

我们使用递增借款利率对租赁债务进行贴现。我们将涉及海运船只和寄售服务站的合同的租赁和服务部分的成本分开。对于这些合同，我们使用每个组成部分的相对独立价格在租赁和服务组成部分之间分配应付对价。对于涉及所有其他资产类型的合同，我们在合并的基础上计入租赁和服务组成部分。至于短期租赁，该等租赁于开始日期的租期为12个月或以下，且不包括购买合理地肯定会行使的标的资产的选择权，吾等并不在综合资产负债表上确认使用权资产及相应的租赁负债。

下表显示了综合资产负债表行项目，其中包括12月31日我们的融资和经营租赁的ROU资产和租赁负债：

数百万美元
20232022
金融
租契		运营中
租契		金融
租契		运营中
租契
使用权资产
净财产、厂房和设备$298 — 259 — 
其他资产— 1,116 — 995 
使用权资产总额$298 1,116 259 995 
租赁负债
短期债务$25 — 23 — 
其他应计项目— 362 — 282 
长期债务280 — 234 — 
其他负债和递延信贷— 790 — 745 
租赁总负债$305 1,152 257 1,027 

138
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截至2023年12月31日，融资和经营租赁负债的未来最低租赁付款为：
 
数百万美元
金融
租契		运营中
租契
2024$39 406 
202532 295 
202634 206 
202728 127 
202829 75 
剩余年限250 180 
未来最低租赁付款412 1,289 
相当于利息或折扣的数额(107)(137)
租赁总负债$305 1,152 


我们的融资租赁负债主要涉及与英国的一家营销合资企业和一个原油码头签订的加油站寄售协议。码头融资租赁的租赁负债在每个报告期均须进行外币换算调整。

截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度的净租赁费用构成如下：

数百万美元
202320222021
融资租赁成本
使用权资产摊销$30 24 23 
租赁负债利息9 9 9 
融资租赁总成本39 33 32 
经营租赁成本390 387 461 
短期租赁成本76 63 104 
可变租赁成本55 19 3 
转租收入(12)(13)(15)
租赁净成本合计$548 489 585 


在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度的租赁负债计量中，支付的现金为：

数百万美元
202320222021
经营性现金流出--融资租赁$15 11 9 
经营性现金流出--经营性租赁390 392 438 
融资现金流出--融资租赁19 32 21 


于截至2023年、2023年、2022年及2021年12月31日止年度，我们录得非现金ROU资产及相应的经营租赁负债合共$3981000万，$2691000万美元和300万美元260百万美元，分别与新的和修改后的租赁协议有关。

139
目录表
财务报表索引
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，我们租赁负债的加权平均剩余租赁条款和贴现率为：

20232022
加权平均剩余租赁年限-融资租赁(年)13.412.5
加权平均剩余租赁年限-经营租赁(年)4.95.8
加权平均贴现率-融资租赁3.9 %3.3 
加权平均贴现率-经营租赁4.5 %3.8 


注21-退休金和退休后计划

下表提供了我们的养老金计划的预计福利义务和计划资产与我们的其他退休后福利计划的累积福利义务的对账：

 数百万美元
养老金福利其他好处
 2023202220232022
美国国际。美国国际。
福利义务的变化
1月1日的福利义务$2,209 675 3,033 1,409 156 197 
服务成本108 13 123 28 3 4 
利息成本118 31 100 21 8 5 
计划参与者缴费— 2 — 2 7 6 
精算损失(收益)58 30 (528)(502)2 (37)
已支付的福利(233)(33)(519)(44)(26)(19)
聚落— — — (101)— — 
外币汇率变动— 34 — (138)— — 
12月31日的福利义务$2,260 752 2,209 675 150 156 
计划资产公允价值变动
1月1日计划资产的公允价值$1,778 707 2,547 1,280 — — 
计划资产的实际回报率203 44 (375)(329)— — 
公司缴费391 20 125 23 19 13 
计划参与者缴费— 2 — 2 7 6 
已支付的福利(233)(33)(519)(44)(26)(19)
聚落— — — (101)— — 
外币汇率变动— 38 — (124)— — 
12月31日计划资产的公允价值$2,139 778 1,778 707 — — 
12月31日的资金状况$(121)26 (431)32 (150)(156)


140
目录表
财务报表索引
于12月31日在综合资产负债表中确认的退休金及其他退休后福利计划金额包括：
数百万美元
养老金福利其他好处
2023202220232022
美国国际。美国国际。
在综合资产负债表中确认的金额
非流动资产$— 157 — 140 — — 
流动负债(55)— (50)— (20)(15)
非流动负债(66)(131)(381)(108)(130)(141)
已识别的总数$(121)26 (431)32 (150)(156)


于12月31日的累计其他全面亏损包括以下尚未于定期福利成本净额确认的税前金额：

数百万美元
养老金福利其他好处
2023202220232022
美国国际。美国国际。
未确认的精算净损失(收益)
$111 2 159 (27)(51)(59)
未确认的先前服务积分
— — — — — — 


在其他全面收益(亏损)中确认的计划资产和福利债务的其他变化：

数百万美元
养老金福利其他好处
2023202220232022
美国国际。美国国际。
其他全面收益变动的来源
期间产生的净精算收益(损失)$20 (26)18 136 (2)37 
精算损失(收益)净额摊销及结算
28 (3)74 21 (6)(2)
摊销先前服务信贷— — — (1)— (2)
在其他全面收益中确认的总额$48 (29)92 156 (8)33 


所有美国和国际养恤金计划的累计福利义务为#美元。2,101百万美元和美元661百万美元，分别为2023年12月31日和美元2,055百万美元和美元5932022年12月31日，分别为100万人。


141
目录表
财务报表索引
截至12月31日，累计福利义务超过计划资产的美国和国际养老金计划的信息为：

数百万美元
养老金福利
20232022
美国国际。美国国际。
累积福利义务$101 136 2,055 114 
计划资产的公允价值
— 13 1,778 13 


截至12月31日，预计福利义务超过计划资产的美国和国际养老金计划的信息为：

数百万美元
养老金福利
20232022
美国国际。美国国际。
预计福利义务$2,260 144 2,209 121 
计划资产的公允价值
2,139 13 1,778 13 


下表列出了所有已定义福利计划的定期福利净成本的组成部分：

数百万美元
养老金福利其他好处
202320222021202320222021
美国国际。美国国际。美国国际。
净周期效益成本的构成要素
服务成本$108 13 123 28 146 36 3 4 5 
利息成本118 31 100 21 81 19 8 5 5 
计划资产的预期回报
(126)(43)(135)(56)(160)(59)— — — 
摊销先前服务信贷— — — (1)— (1)— (2)(2)
精算净损失(收益)摊销
11 (3)21 12 46 25 (6)(2)(1)
聚落
17 — 53 9 55 — — — — 
定期净收益成本(信用)*$128 (2)162 13 168 20 5 5 7 
*包括在综合损益表的“营运开支”及“销售、一般及行政开支”项目内。


142
目录表
财务报表索引
在确定定期福利净成本时，我们以直线方式将先前的服务成本摊销至预计将根据该计划获得福利的员工的平均剩余服务期。对于净精算损益，我们摊销10每年未摊销余额的%。应摊销的金额按计划确定。

以下加权平均假设用于确定截至12月31日止年度的福利义务和净定期福利成本：

养老金福利其他好处
 2023202220232022
 美国国际。美国国际。
用于确定福利义务的假设：
贴现率5.35 %4.36 5.70 4.64 5.45 5.70 
补偿增值率4.30 3.34 4.30 3.32 — — 
现金余额计划的利息贷记率
3.98 — 3.88 — — — 
用于确定定期收益净成本的假设：
贴现率5.70 %4.64 3.94 1.65 5.70 2.90 
计划资产的预期回报7.50 5.91 6.50 4.90 — — 
补偿增值率4.30 3.32 4.30 3.05 — — 
现金余额计划的利息贷记率
3.88 — 2.59 — — — 


对于美国和国际养老金计划，总体预期长期回报率是根据每个资产类别的预期未来回报，再加上养老金资产对该资产类别的预期配置进行加权得出的。我们依靠各种独立的市场预测来制定每一类资产的预期回报率。

在截至2023年12月31日的一年中，精算损失导致我们在美国和国际的养老金福利义务增加了$58百万美元和美元30分别为100万美元。在截至2022年12月31日的一年中，精算收益导致我们在美国和国际的养老金福利义务减少了$528百万美元和美元502分别为100万美元。2023年精算损失的主要驱动因素是贴现率下降。2022年精算收益的主要驱动因素是贴现率的提高。

截至2023年12月31日止年度，计划资产的加权平均实际回报率为10%，这导致我们的美国和国际计划资产增加了$203百万美元和美元44分别为100万美元。截至2022年12月31日止年度，计划资产加权平均实际回报率为负值20%，这导致我们的美国和国际计划资产减少了$375百万美元和美元329分别为100万美元。2023年和2022年计划资产回报率的主要驱动因素是股票和固定收益市场的波动。

我们的其他退休后健康保险福利计划也是缴费的。自2012年12月31日起，我们终止了对退休人员医疗计划的补贴。自2013年1月1日以来，符合条件的员工可以利用在公司服务期间记入账户的名义金额，支付参加退休后医疗保险的全部或部分费用。一般来说，2012年12月31日之后聘用的员工将不会获得账户积分，但将通过该计划无补贴地获得医疗保险。医疗保险费用将由公司的精算师每年进行调整，以反映实际经验和预期的医疗费用趋势。累计福利债务的计量假定医疗保健成本趋势率为72024年下降到5到2031年。

143
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计划资产
管理养老金计划资产的投资策略是寻求相对于适当风险水平的合理回报率，并为福利支付和投资组合管理提供足够的流动性。我们遵循一项政策，将养老金计划资产多元化，包括资产类别、投资经理和个人持股。因此，我们的计划资产没有明显的信用风险集中。被认为合适的资产类别包括股票、固定收益、现金、房地产和基础设施投资以及保险合同。计划受托人可能会不时考虑其他资产类别，并将其添加到投资计划中。计划资产的目标分配大约为47%股权证券，37%债务证券，8房地产投资百分比和8截至2023年12月31日，在所有其他类型的投资中占比为%。一般来说，计划中的投资是公开交易的，因此将投资组合中的流动性风险降至最低。

以下是对养老金计划资产使用的估值方法的说明。
 
•股权证券和政府债务证券的公允价值以市场报价为基础。

•公司债务证券的公允价值是使用最近执行的交易和市场报价来估计的。如果一种特定的固定收益证券没有市场交易，其公允价值是通过定价模型计算的，该定价模型将该证券与其他证券的实际市场价格进行基准比较。

•现金和现金等价物的公允价值接近其账面价值。

•保险合同的公允价值按保险公司欠计划参与者的未来福利付款的现值进行估值。

•作为实际的权宜之计，对普通/集体信托(CCT)以及房地产和基础设施投资的公允价值，包括共同/集体信托(CCT)、有限合伙企业和其他房地产基金，按资产净值(NAV)进行估值。资产净值是根据基金拥有的相关净资产及每名参与投资者在相关资产的公允价值中的相对权益而厘定的。这些按资产净值计值的投资不在公允价值层次中分类，而是在公允价值表中列报，以使计划总资产能够与公允价值表中列示的金额进行对账。

按资产类别划分，我们的养老金计划资产在12月31日的公允价值为：

 数百万美元
美国国际
 第1级二级第三级总计第1级二级第三级总计
2023
股权证券$295 — — 295 — — — — 
政府债务证券388 — — 388 — — — — 
公司债务证券— 101 — 101 — — — — 
现金和现金等价物31 — — 31 4 — — 4 
保险合同— — — — — — 13 13 
公允价值层次结构中的总资产
714 101 — 815 4 — 13 17 
以资产净值衡量的共同/集体信托
1,013 636 
以资产净值衡量的房地产和基础设施投资311 125 
总计$714 101 — 2,139 4 — 13 778 
 

144
目录表
财务报表索引
 数百万美元
美国国际
 第1级二级第三级总计第1级二级第三级总计
2022
股权证券$239 — — 239 — — — — 
政府债务证券268 — — 268 — — — — 
公司债务证券
— 89 — 89 — — — — 
现金和现金等价物19 — — 19 64 — — 64 
保险合同— — — — — — 13 13 
公允价值层次结构中的总资产
526 89 — 615 64 — 13 77 
以资产净值衡量的共同/集体信托
841 567 
以资产净值衡量的房地产和基础设施投资322 63 
总计$526 89 — 1,778 64 — 13 707 


我们对美国计划的资助政策是至少缴纳1974年《雇员退休收入保障法》和1986年《国内税收法》（经修订）所要求的最低金额。 向国际计划作出的供款须遵守当地法律及税务规例。 实际供款金额取决于计划资产回报、退休金责任变动、监管环境及其他经济因素。 到2024年，我们预计将贡献约300万美元。75我们的美国退休金计划和其他退休后福利计划，以及5百万美元用于我们的国际养老金计划。

下列福利付款将酌情反映预期的未来服务，预计将在所示年份支付给计划参与人：
 
 数百万美元
养老金福利其他好处
美国国际。
2024$251 24 18 
2025207 27 17 
2026213 28 17 
2027217 30 16 
2028216 34 16 
2029-20331,096 184 74 


固定缴款计划
大多数美国员工都有资格参加菲利普斯66储蓄计划(Savings Plan)。员工可以贡献高达75储蓄计划中符合条件的薪酬的%，在一定的法定限制下，用于选择投资基金。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中，Phillips 66为公司提供了高达8符合条件的薪酬的%，以及额外的成功分享贡献，范围为0%至4基于管理层裁量权的合格薪酬的百分比。在截至2021年12月31日的年度中，Phillips 66提供了公司匹配的参与者贡献，最高可达6符合条件的薪酬的%，以及额外的成功分享贡献，范围为0%至6基于管理层裁量权的合格薪酬的百分比。

截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度，我们记录的支出为196百万，$210百万美元和美元142百万美元，分别与我们对储蓄计划的贡献有关。
145
目录表
财务报表索引
附注22-基于股份的薪酬计划

基于股票的薪酬奖励，包括股票期权、股票增值权、股票奖励(包括限制性股票和RSU奖励)、现金奖励和绩效奖励，由我们董事会的人力资源和薪酬委员会(HRCC)根据适用的菲利普斯66综合股票和绩效激励计划授予我们的员工、非员工董事和其他计划参与者。在2022年5月11日之前，基于股票的薪酬奖励是根据菲利普斯66的2013年综合股票和业绩激励计划(2013 P66综合计划)授予的。2022年5月11日，菲利普斯66的S股东批准了菲利普斯66的2022年综合股票和业绩激励计划(2022年P66综合计划)，取代了2013年的P66综合计划。未来不会根据2013年p66综合计划进行奖励。截至2023年12月31日，大约13菲利普斯66‘S普通股仍有1,000万股可供发行，以结算2022年P66综合计划下的基于股票的支付奖励。

截至12月31日的年度，在收入和相关所得税优惠中确认的基于股份的薪酬支出总额为：
 
 数百万美元
 202320222021
限制性股票单位$130 101 100 
绩效份额单位139 68 23 
股票期权19 17 19 
其他9 24 2 
基于股份的薪酬总支出$297 210 144 
所得税优惠$(87)(55)(33)


146
目录表
财务报表索引
限售股单位
一般来说，RSU是根据适用的Phillips 66奖励计划的规定每年授予的，并按比例授予三年在授予日期或悬崖背心之后三年2023年授予的奖项。对于在2023年之前授予的奖项，RSU在#年末获得悬崖背心三年。授予日公允价值等于授予日我们股票的最高和最低市场价格的平均值。接受者收到季度股息等值现金支付，直到通过发行一在服务期结束时，每个RSU的普通股份额。授予符合退休条件的员工的RSU不会被没收十个月在2023年授予RSU的授予日期之后，以及六个月在2023年之前授予的RSU的授予日期之后。授予特殊的RSU是为了吸引或留住关键人员，条款和条件可能因授予而有所不同。

下表汇总了我们在2023年1月1日至2023年12月31日期间的RSU活动：

数百万美元
股票价格单位加权平均
授予日期
公允价值		总公允价值
截至2023年1月1日未偿还3,266,475 $82.76 
授与1,583,095 100.39 
被没收(92,090)93.04 
已发布(1,225,397)84.48 $126 
截至2023年12月31日的未偿还债务3,532,083 $89.80 
在2023年12月31日未归属2,491,170 $90.40 


截至2023年12月31日，来自未归属RSU裁决的剩余未确认补偿成本为$92百万美元，将在加权平均期内确认18几个月，最长的时期是35月份。

在2022年至2021年期间，我们授予RSU加权平均授予日期公允价值为$88.16及$75.91，分别为。在2022年至2021年期间，我们发行了股票，总公允价值为$102百万美元和美元61百万美元，分别用于结算RSU。

绩效份额单位
根据适用的Phillips 66激励计划，高级管理人员每年将获得受限绩效股票单位(PSU)，三年制演出期。这些奖励在HRCC批准时授予三年制绩效结果，表示授予日期。符合退休资格的员工如果在授予日期之前退休，可以保留按比例计算的奖励份额。PSU被归类为责任奖励，补偿费用在三年制演出期。

根据适用的Phillips 66奖励计划授予的PSU以现金支付的方式结算，该现金支付等于奖励的公允价值，该公允价值是基于我们的股票在接近业绩期末时的市场价格。人权委员会必须批准三年制支付前的绩效结果。这些奖励不支付股息等价物。

根据先前的激励性薪酬计划授予的PSU被归类为股权奖励。这些股权奖励在员工退休时通过发行一每持有一个PSU，我们的普通股份额。这些奖励支付股息等价物。

147
目录表
财务报表索引
下表汇总了我们在2023年1月1日至2023年12月31日期间的PSU活动：
 
数百万美元
性能
共享单位		加权平均
授予日期：
公允价值		公允价值总和
截至2023年1月1日未偿还703,169 $38.54 
授与347,668 102.66 
被没收(243)63.64 
已发布(168,665)41.56 $13 
现金结算(347,668)102.66 36 
截至2023年12月31日的未偿还债务534,261 $37.57 
在2023年12月31日未归属— $— 


在2023年12月31日，有不是来自未归属PSU裁决的未确认补偿成本。

在2022年和2021年期间，我们授予PSU以加权平均授予日期公允价值$71.82及$68.18，分别为。在2022年至2021年期间，我们发行了股票，总公允价值为$9百万美元和美元12百万美元，分别用于解决PSU。在2022年至2021年期间，我们兑现已结算的PSU，总公允价值为$18百万美元和美元27分别为100万美元。

股票期权
根据适用的Phillips 66激励计划和更早计划的条款授予的股票期权允许以相当于授予期权当日我们股票的最高和最低市场价格的平均行权价购买我们的普通股。这些期权的条款为10年复一年地穿着马甲三年在赠与日之后，每年在赠与日周年纪念日，三分之一的期权都可以行使。授予符合退休条件的员工的期权不会被没收十个月在2023年授予期权的授予日期之后以及六个月2023年之前授予的期权的授予日期之后。

下表总结了我们在2023年1月1日至2023年12月31日期间的股票期权活动：

数百万美元。
选项加权平均
行使价格		加权平均
授予日期
公允价值		总和
内在价值
截至2023年1月1日未偿还5,842,915 $84.97 
授与792,000 100.32 $27.45 
被没收(33,372)97.41 
已锻炼(1,483,629)82.84 $52 
截至2023年12月31日的未偿还债务5,117,914 $87.89 
归属于2023年12月31日4,604,847 $87.35 $212 
可于2023年12月31日行使3,198,901 $86.59 $149 


148
目录表
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于2023年12月31日，已归属购股权及可行使购股权的加权平均剩余合约年期为 6.37年和5.6年，分别。 在2023年，我们收到了$1232000万美元现金，实现所得税优惠1000万美元12万元的期权。 于2023年12月31日，来自未归属期权的剩余未确认补偿费用为$6百万美元，将在加权平均期内确认21几个月，最长的时期是30月份。

于2022年及2021年，我们授出的购股权于授出日期的加权平均公平值为$17.02及$12.06，分别。 于2022年及2021年，雇员行使的购股权总内在价值为$42百万美元和美元24分别为100万美元。

下表载列用于计算于下文所示年度内已授出购股权于授出日期之公平值之重大假设，乃采用柏力克-舒尔斯-默顿期权定价模式计算：
 
202320222021
无风险利率3.84 %1.97 0.93 
股息率3.80 %5.10 5.30 
波动率系数35.19 %33.67 32.11 
预期寿命(年)6.786.616.76


我们使用历史菲利普斯66周收盘价计算波动率因子。 我们定期计算过往授出购股权的授出日期与行使日期之间的平均时间，以估计新授出购股权的预期年期。

其他
由于DCP中游合并，我们于2022年8月18日开始整合DCP中游A类分部。 DCP中游A类分部设有长期奖励计划，根据该计划，主要雇员获授幻影单位、表现单位及分销等值权利。 于2023年6月15日，DCP中游A类分部的股份支付奖励已转换为Phillips 66股份支付奖励，并计入上述股份支付奖励表。 就DCP中游A类分部以股份为基础的付款奖励确认的以股份为基础的补偿开支合共$23 2022年8月18日至2022年12月31日期间的百万美元，以及6 2023年1月1日至2023年6月14日期间的百万美元。

有关合并和相关会计处理的更多信息，请参见附注3-DCP Midstream，LLC和DCP Midstream，LP合并以及附注4-业务合并。
149
目录表
财务报表索引
附注23：所得税

所得税开支（福利）的组成部分为：
 数百万美元
 202320222021
所得税支出(福利)
联邦制
当前$661 1,263 363 
延期830 1,171 (85)
外国
当前394 492 50 
延期(23)(109)(39)
州和地方
当前335 173 5 
延期33 258 (148)
$2,230 3,248 146 


2022年8月16日，美国政府颁布了《2022年通胀削减法案》(IRA)，其中包括对美国企业所得税制度的改革，包括根据IRA定义的调整后财务报表收入征收15%的最低税率，该法案于2022年12月31日后生效。我们在2023年不欠公司替代最低税，因为美国的正常纳税义务超过了公司替代最低税。爱尔兰共和军还包括允许公司购买可转让税收抵免的条款。2023年，我们签署了购买符合条件的税收抵免的协议，总金额为2621000万美元。在2023年，我们支付了1961000万美元给我们的交易对手，其余的将在2024年支付。这些税收抵免被用来抵消2023年的估计税收支付。


递延所得税反映了用于财务报告目的的资产和负债的账面金额与用于税务目的的金额之间的临时差异的净税收影响。截至12月31日的递延税项负债和资产的主要组成部分为：

 数百万美元
 20232022
递延税项负债
财产、厂房和设备以及无形资产$3,320 3,309 
对合资企业的投资1,979 1,854 
对子公司的投资2,628 1,974 
其他268 238 
递延税项负债总额8,195 7,375 
递延税项资产
福利计划应计项目362 307 
亏损和贷记结转151 113 
资产报废债务和应计环境成本127 137 
其他财务应计和递延68 51 
库存34 62 
其他274 220 
递延税项资产总额1,016 890 
减去：估值免税额121 97 
递延税项净资产895 793 
递延税项净负债$7,300 6,582 
150
目录表
财务报表索引
于2023年12月31日，亏损及抵免递延税项资产主要涉及在美国结转的一笔外国税务抵免#美元。113百万美元；州税收净营业亏损结转$30在联合王国结转的资本亏损和净营业亏损为$8百万美元。结转的国家净营业亏损将于2040年到期。对外国税收抵免结转有全额估值津贴的结转将于2029年开始到期。其他损失和信贷结转，所有这些都与海外业务有关，并有充分的估值准备金，有无限期的寿命。

已建立估值津贴，以将递延税项资产减少到更有可能变现的金额。截至2023年12月31日止年度内，我们的总估值免税额增加了$24百万美元。根据我们过去的应税收入、对未来的预期和可用的税务筹划策略，管理层预计剩余的递延税项净资产将作为冲销递延税项负债和未来应税收入的税务后果的抵销。

2017年12月31日之后，我们的外国子公司和外国合资企业的收益，通常不需要在美国缴纳递增所得税，也不需要在汇回时在外国缴纳预扣税。因此，我们只是断言，我们一家海外子公司的收益是无限期再投资的。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，与该外国子公司的未分配收益相关的未记录递延税项负债并不重要。

递延所得税负债没有在账面基础上超过受控外国子公司投资税基的超额部分确认，该投资在存续期上基本上是永久性的。只有在该子公司显然将在可预见的将来被出售或清算时，才需要确认递延税项负债。于2023年12月31日，因投资账面基础超过税基而产生的临时差额为#美元。1,4301000万美元。考虑到进行此类计算所涉及的变数，确定与这一暂时性差异有关的未确认递延所得税负债是不可行的。

我们在美国联邦司法管辖区以及许多外国和州司法管辖区提交纳税申报单。未确认的税收优惠反映了所得税申报单上的立场与财务报表中确认的金额之间的差异。 下表对我们未确认的所得税优惠余额的变化进行了调节：

 数百万美元
 202320222021
1月1日的余额$54 54 56 
本年度新增纳税头寸— 1 — 
增加前几年的纳税状况66 2 — 
前几年的减税情况(4)(3)(2)
12月31日的余额$116 54 54 


包括在2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的未确认所得税优惠余额为100百万，$37百万美元和美元35如果确认，这将影响我们的实际所得税税率。关于各种未确认的所得税优惠和相关的应计负债，我们预计为#美元。281000万美元，在未来12个月内确认或支付。

截至2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日，扣除应计所得税后的利息和罚款应计负债总额为#美元。8百万，$7百万美元和美元6分别为100万美元。这些应计项目使我们在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的每一年的业绩减少了$1百万，$31000万美元和300万美元3分别为2.5亿美元和2.5亿美元。


151
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主要司法管辖区的审计工作一般如下：联合王国(2021年)、德国(2017年)和美国(2013年)。某些问题在审计年度仍存在争议，仍在接受审计或目前正在接受审计的年份未确认的所得税优惠可能会发生变化。因此，预计未确认所得税优惠的余额将在不同时期之间波动。尽管与我们未确认的所得税优惠总额相比，这些变化可能会很大，但变化的金额是不可估量的。

按联邦法定税率计算的所得税与已记录的所得税支出(福利)的对账后，所得税前的美国和外国收入金额为：
 
 数百万美元百分比
所得税前收入(亏损)
 202320222021202320222021
所得税前收入
美国$7,887 12,628 1,737 83.3 %86.3 99.8 
外国1,582 2,011 3 16.7 13.7 0.2 
$9,469 14,639 1,740 100.0 %100.0 100.0 
联邦法定所得税$1,989 3,074 365 21.0 %21.0 21.0 
州所得税，扣除联邦所得税优惠后的净额290 341 (65)3.1 2.3 (3.7)
非控制性权益(51)(74)(57)(0.5)(0.5)(3.3)
免税权益收益(42)(33)(53)(0.4)(0.2)(3.0)
税法变化— (25)(26)— (0.2)(1.5)
其他*44 (35)(18)0.4 (0.2)(1.1)
$2,230 3,248 146 23.6 22.2 8.4 
*其他包括个别非实质性项目，但主要归因于海外业务和估值津贴的变化。


在截至2021年12月31日的一年中，扣除联邦所得税优惠后的州所得税包括1美元58万元利益，主要是反映更新分摊系数的影响。

截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度，所得税优惠为1131000万美元和300万美元3231000万美元分别反映在综合权益变动表上的“超面值资本”中。的确有不是在截至2021年12月31日止年度的“资本超额面值”中反映的所得税。
152
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附注24-累计其他综合损失

累计其他综合损失各部分余额变动情况如下：

 数百万美元
 已定义
效益
平面图		外国
货币
翻译		对冲累计
其他
综合损失
2020年12月31日$(809)25 (5)(789)
重新分类前的其他综合收益(亏损)318 (70)2 250 
从累计其他全面亏损中重新分类的金额
固定福利计划*
精算损失净额、先前服务贷记和结算的摊销93 — — 93 
外币折算— — — — 
对冲— — 1 1 
本期净其他综合收益(亏损)411 (70)3 344 
2021年12月31日(398)(45)(2)(445)
重新分类前的其他综合收益(亏损)204 (291)— (87)
从累计其他全面亏损中重新分类的金额
固定福利计划*
精算损失净额、先前服务贷记和结算的摊销72 — — 72 
外币折算— — — — 
对冲— — — — 
本期净其他综合收益(亏损)276 (291)— (15)
2022年12月31日(122)(336)(2)(460)
重新分类前的其他综合收益(亏损)(12)179 (3)164 
从累计其他全面亏损中重新分类的金额
固定福利计划*
精算损失净额摊销及结算14 — — 14 
外币折算— — — — 
对冲— — — — 
本期净其他综合收益(亏损)2 179 (3)178 
2023年12月31日$(120)(157)(5)(282)
*包括在计算定期净收益成本中。见附注21--养恤金和退休后计划，了解更多信息。



153
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附注25-现金流信息

补充现金流信息
数百万美元
202320222021
现金支付(收据)
利息$816 572 549 
所得税*1,397 2,071 (1,065)
*2023年包括$196支付给交易对手的百万现金，用于购买爱尔兰共和军符合条件的税收抵免。2021年反映了净现金退款头寸。缴纳所得税的现金为#美元。1102021年将达到100万。


附注26-其他财务信息
 
 数百万美元
 202320222021
利息和债务支出
已招致
债务
$842 611 567 
其他
86 41 41 
928 652 608 
大写(31)(33)(27)
已支出$897 619 581 
其他收入
利息收入$269 82 11 
未实现投资收益（损失）-NOVONIX(38)(433)365 
与业务合并相关的收益— 3,013 — 
其他，净额*128 75 78 
$359 2,737 454 
* 包括衍生工具相关活动。 有关其他资料，请参阅附注17-衍生工具及金融工具。
研究和开发费用$27 42 47 
广告费$54 56 52 
外币交易（收益）损失
中游$1 9 (5)
化学品— — — 
炼油19 (7)4 
市场营销和专业4 (10)— 
公司和其他(2)(1)2 
$22 (9)1 
154
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附注27：关联方交易
与关联方的重大交易包括：
 
 数百万美元
 202320222021
营业收入和其他收入(A)(D)$4,623 6,111 3,759 
购买量(B)(D)17,208 21,244 14,645 
营业费用和销售、一般和行政费用(C)295 281 284 


(a)我们向CPChem出售了NGL、其他石化原料和溶剂，向DCP Midstream出售了某些原料，向Excel Paralube LLC(Excel Paralube)出售了汽油和氢气原料，并向我们在M&S部门的几家股权附属公司出售了精炼石油产品，包括OnCue和CF United。我们还向WRB出售某些原料和中间产品，并作为WRB的代理供应原油和其他原料，收取费用。此外，我们向包括CPChem在内的几家股权附属公司收取使用公共设施的费用，如蒸汽发生器、废物和水处理器以及仓库设施。

(b)我们从WRB购买原油、精炼石油产品、液化石油气和溶剂。我们还从DCP Midstream和CPChem购买了天然气和天然气，以及从各种股权关联公司购买了其他原料，用于我们的炼油厂和分馏过程。此外，我们还从Excel Paralube购买了基础油和燃料产品，用于我们的专业和炼油业务。我们向CPChem支付了NGL分馏费。我们还向各种管道股权附属公司支付了输送原油、成品油和NGL的费用。

(c)我们向CF United支付了托运费，并向各种股权附属公司支付了公用事业和加工费。

(d)由于DCP Midstream合并，我们开始整合DCP Midstream A级段、DCP沙山和DCP Southern Hills。因此，在2022年8月17日之后与这些缔约方的交易没有列在上表中。


155
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附注28-分部披露及相关资料

我们的运营部门包括：

1)中游-提供原油和成品油运输、终端和加工服务，以及天然气和天然气运输、储存、分馏、收集、加工和销售服务，主要在美国。作为2022年8月17日DCP中游合并的结果，我们开始整合DCP中游A级段，以及DCP沙山和DCP南山。见注3-DCP Midstream，LLC和DCP Midstream，LP合并。这一细分市场还包括我们的16对NOVONIX的投资百分比。

2)化学品-由我们的50CPChem的股权投资比例，CPChem是一家在全球范围内制造和营销石化和塑料的公司。

3)提炼-将原油和其他原料提炼成石油产品，如汽油、馏分和航空燃料，以及可再生燃料。此细分市场包括12美国和欧洲的炼油厂。

4)市场营销和特长-购买转售和销售精炼石油产品和可再生燃料，主要是在美国和欧洲。此外，这一细分市场还包括基础油和润滑油的制造和营销。

公司和其他包括一般公司管理费用、利息收入、利息支出、我们对新技术研究的投资和各种其他公司活动。公司资产包括所有现金、现金等价物和所得税相关资产。公司和其他还包括与我们的业务转型相关的重组成本。关于重组费用的更多信息，见附注31--重组。

跨部门销售的价格是我们认为的接近市场的价格。
156
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按经营部门划分的结果分析
 数百万美元
 202320222021
销售和其他营业收入*
中游
总销售额$18,605 19,121 11,714 
部门间抵销(2,825)(2,932)(2,901)
总和中游15,780 16,189 8,813 
化学品— — 3 
炼油
总销售额96,011 112,725 75,096 
部门间抵销(59,846)(71,127)(46,122)
总炼油量36,165 41,598 28,974 
市场营销和专业
总销售额98,769 115,622 75,583 
部门间抵销(3,351)(3,453)(1,929)
总市场营销和特长95,418 112,169 73,654 
公司和其他36 34 32 
合并销售和其他营业收入$147,399 169,990 111,476 
*见附注5--销售和其他营业收入，了解我们分类销售和其他营业收入的更多细节。
关联公司收益(亏损)中的权益
中游$649 916 877 
化学品586 842 1,832 
炼油439 747 (184)
市场营销和专业343 463 379 
公司和其他— — — 
附属公司收益中的合并权益$2,017 2,968 2,904 
折旧、摊销和减值*
中游$926 569 634 
化学品— — — 
炼油849 879 2,272 
市场营销和专业124 110 114 
公司和其他102 131 83 
合并折旧、摊销和减值$2,001 1,689 3,103 
*见附注11--减值，了解按分部减值的更多细节。
157
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 数百万美元
 202320222021
利息收支
利息收入
公司和其他$269 82 11 
利息和债务支出
公司和其他$897 619 581 
所得税前收入(亏损)
中游$2,774 4,734 1,500 
化学品600 856 1,844 
炼油5,266 7,816 (2,353)
市场营销和专业2,135 2,402 1,723 
公司和其他(1,306)(1,169)(974)
所得税前综合所得$9,469 14,639 1,740 
对附属公司的投资和预付款
中游$3,766 4,271 3,978 
化学品7,341 6,785 6,369 
炼油2,802 2,484 2,340 
市场营销和专业825 883 750 
公司和其他2 2 2 
对附属公司的合并投资和垫款$14,736 14,425 13,439 
总资产
中游$29,107 30,273 15,546 
化学品7,357 6,785 6,453 
炼油22,432 21,581 20,338 
市场营销和专业11,411 9,939 8,505 
公司和其他5,194 7,864 4,752 
合并总资产$75,501 76,442 55,594 

158
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 数百万美元
 202320222021
资本支出和投资
中游$625 1,043 733 
化学品— — — 
炼油1,339 928 784 
市场营销和专业364 89 202 
公司和其他90 134 141 
综合资本支出和投资$2,418 2,194 1,860 


地理信息

截至12月31日，按地理位置划分的长期资产，定义为PP&E净额加上投资和长期应收账款，如下：

 数百万美元
 202320222021
美国$49,124 48,286 34,882 
英国1,406 1,349 1,323 
德国394 391 605 
其他国家90 87 96 
全球统一$51,014 50,113 36,906 


附注29-DCP中游A类网段

DCP中游A类航段是VIE，我们是主要受益人。DCP中游A类业务由DCP LP及其子公司及其普通合伙人实体的业务、活动、资产和负债组成。请参阅附注3-DCP Midstream、LLC和DCP Midstream、LP合并和附注4-业务组合，了解有关DCP Midstream合并和相关会计的更多细节。

DCP LP是一家大型有限责任合伙企业，目前的业务包括生产和分馏天然气、收集、压缩、处理和加工天然气；回收凝析油；以及运输、交易、营销和储存天然气和天然气。

作为DCP Midstream合并的结果，我们从合并之日起开始合并DCP Midstream A类部分，我们在合并时将DCP LP的公众普通股和优先单位持有人持有的权益以及Enbridge在DCP LP的间接经济利益作为非控制性权益反映在我们的合并财务报表中。2023年6月15日，作为DCP LP合并的一部分，我们收购了DCP LP的所有公开持有的公共单位，并从DCP LP合并日期起消除了我们合并财务报表中的公共公共单位非控股权。DCP LP的合并增加了我们在DCP LP的总直接和间接经济权益，从43.3%至86.8%。有关DCP Midstream和DCP LP合并的更多信息，以及关于优先股赎回的信息，请参阅下文和附注3-DCP Midstream，LLC和DCP Midstream，LP合并，优先股赎回自2022年12月31日以来也减少了我们综合资产负债表上的“非控股权益”余额。



159
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DCP Midstream Class A Segment仅可用于清偿其债务的最重要资产，以及其债权人无法向菲利普斯66‘S一般信贷追索的最重要负债是：

数百万美元
2023年12月31日2022年12月31日
应收账款、贸易*$601 988 
净财产、厂房和设备9,319 9,297 
对未合并关联公司的投资**1,901 2,161 
应付帐款815 1,239 
短期债务357 504 
长期债务3,759 4,248 
*列入菲利普斯66合并资产负债表的“应收账款和票据”项目。
**列入菲利普斯66合并资产负债表的“投资和长期应收账款”项目。


DCP LP合并
2023年6月15日，我们完成了对大约91根据DCP LP合并协议的条款，DCP LP的100,000个公开持有的普通股。DCP LP已与DCP LP、其附属公司及其普通合伙人实体订立合并协议，据此，我们的一间全资附属公司与DCP LP合并并并入DCP LP，而DCP LP则以特拉华州有限合伙形式继续存在。根据DCP LP合并协议的条款，于DCP LP合并生效时，于紧接生效时间前已发行及尚未偿还的代表DCP LP的有限合伙人权益的每个公众持有普通单位(DCP Midstream及其附属公司拥有的普通单位除外)已转换为收取$41.75每个普通单位的现金。我们花了$3,796向普通单位持有人支付现金对价1,000,000美元，资金来自可用现金和发行票据的收益以及定期贷款协议下的借款。关于更多信息，见附注11--债务。

DCP LP合并作为股权交易入账，导致“现金及现金等价物”减少至#美元。3,8142000万美元，其中包括支付给普通单位持有人的现金对价$3,7962000万美元，外加支付的费用$18 百万，“非控股权益”为美元3,343 百万美元，“超过面值的资本”为美元361 100万美元和“递延所得税”美元110 在我们的综合资产负债表上。

首选单位
于2023年10月16日，DCP LP以总清盘优先权$赎回其C系列优先单位。110 百万美元，与优先单位的账面值相若。 于2023年6月，DCP LP按清盘优先权总额$赎回其B系列优先单位。161 百万美元，与优先单位的账面值相若。 于2022年12月，DCP LP赎回其A系列优先单位，清盘优先权总额为$500 百万美元，与优先单位的账面值相若。

交易和报告状态
DCP LP的普通股、B系列优先股和C系列优先股已从纽约证券交易所摘牌和注销。 此外，DCP LP已暂停根据《交易法》第13条和第15（d）条向证券交易委员会报告的义务。

分配
截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度，DCP LP作出现金分派$1251000万美元和300万美元51 分别向Phillips 66及其子公司以外的普通单位持有人提供100万美元，151000万美元和300万美元27 亿元，分别为首选单位持有人。


160
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附注30：Phillips 66 Partners LP

2022年3月9日，我们完成了与Phillips 66 Partners的合并。合并的结果是收购了我们尚未拥有的Phillips 66 Partners的所有有限合伙权益，以换取41.8从库存股发行的菲利普斯66普通股1.8亿股。菲利普斯66合作伙伴普通单位持有人收到0.50每股已发行的Phillips 66 Partners普通股为Phillips 66普通股。Phillips 66 Partners的永久可转换优先股在交换为Phillips 66普通股之前，以高于原始发行价的溢价转换为普通股。完成交易后，Phillips 66 Partners成为Phillips 66的全资子公司，其普通部门不再公开交易。

合并作为股权交易入账，导致“库存股”减少至#美元。3,380 百万，“非控股权益”为美元2,163 百万美元，“超过面值的资本”为美元9012000万美元，“递延所得税”3231000万美元，以及#美元的“现金和现金等价物”21000万美元，“其他应计项目”增加#美元5 在我们的综合资产负债表上。


附注31-重组

2022年4月，我们宣布，我们正在进行一项为期多年的业务转型，专注于改善我们的成本结构的企业范围内的机会。截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度，我们记录的重组成本总计为1771000万美元和300万美元160分别为2.5亿美元，主要与咨询费和遣散费有关。截至2022年12月31日的年度重组成本还包括与持有待售资产相关的减值。这些成本主要记录在我们综合损益表的“销售、一般和行政费用”和“减值”项目中，并在我们的公司部门中报告。

此外，截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的年度，我们记录的重组成本为381000万美元和300万美元18分别与DCP中游A类部分的整合相关，主要与遣散费和合同退出成本有关。这些成本主要记录在我们综合损益表的“销售、一般和行政费用”项目中，并在我们的中游部门报告。


附注32-新会计准则

2023年12月，FASB发布了ASU 2023-09《所得税(主题740)-所得税披露的改进》，通过要求与所得税税率调节和缴纳所得税的司法管辖区有关的一致类别和更大程度的信息分解，提高了所得税披露的透明度、有效性和可比性。此ASU在2024年12月15日之后的年度期间有效，并允许提前采用。我们正在评估ASU 2023-09的规定及其对我们财务报表披露的影响。

2023年11月，FASB发布了ASU 2023-07，“分部报告(主题280)：对可报告分部披露的改进。”这一ASU改进了可报告部门的披露要求，主要是通过加强对重大部门费用的披露。此ASU在2023年12月15日之后的财年和2024年12月15日之后的财年内的过渡期内有效，并允许提前采用。我们正在评估ASU 2023-07的规定及其对我们分部报告披露的影响。

2023年3月，FASB发布了ASU 2023-01《租赁(主题842)：共同控制安排》。本ASU对作为共同控制实体之间租赁的一方的承租人提供了额外的要求，其中存在租赁改进。此ASU在2023年12月15日之后的财年有效，包括这些财年内的过渡期，并允许提前采用。自2024年1月1日起，我们采用了ASU 2023-01。在采用时，该ASU对我们的合并财务报表没有影响。




161
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项目9.会计和财务披露方面的变化和与会计师的分歧

没有。


项目9A. 控制和程序

我们维持披露控制和程序，旨在确保我们根据1934年修订的《证券交易法》(该法案)提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并确保此类信息被积累并传达给管理层，包括我们的主要高管和主要财务官，以便及时决定所需披露的信息。截至2023年12月31日，在管理层的参与下，我们的总裁兼首席执行官以及我们的执行副总裁总裁和首席财务官根据法案第13a-15(B)条对我们的披露控制和程序(定义见法案第13a-15(E)条)的有效性进行了评估。基于这一评估，我们的总裁兼首席执行官和我们的执行副总裁总裁兼首席财务官得出结论，截至2023年12月31日，我们的披露控制程序有效运行。

在截至2023年12月31日的季度期间，根据该法第13a-15(F)条的规定，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。

管理层财务报告内部控制年度报告

该报告包括在项目8中，并通过引用并入本文。

独立注册会计师事务所财务报告内部控制报告

该报告包括在项目8中，并通过引用并入本文。


项目9B。其他信息

在截至2023年12月31日的季度内，没有董事或16号部门的官员通过、修改或已终止任何“规则10b5-1交易安排”或“非规则10b5-1交易安排”(在每种情况下，定义见S-K条例第408(A)项)。


项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露

不适用。
162
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财务报表索引
第三部分

项目10. 董事、行政人员及公司管治

有关本集团行政人员的资料载于本报告第一部分。

我们通过了适用于我们的首席执行官、首席财务官和财务总监的《首席执行官和高级财务官道德守则》(《道德守则》)。《道德守则》刊载于本署网站：Http://www.phillips66.com(在公司治理部分)，并可应要求提供印刷版。我们打算在我们的网站上披露未来对《道德守则》的修订以及对《道德守则》的任何豁免。

第三部分第10项要求的其余信息通过引用纳入本公司与2024年5月15日召开的2024年股东年会有关的最终委托书，该委托书将在2023年12月31日后120天内提交(2024年最终委托书)。*


项目11. 高管薪酬

第三部分第11项所要求的信息在此引用我们的2024年最终委托书。


项目12. 某些受益所有人的担保所有权和管理以及有关的股东事项

第三部分第12项所要求的信息在此引用我们的2024年最终委托书。


项目13. 某些关系和相关交易以及董事独立性

第三部分第13项所要求的信息通过引用我们的2024年最终委托书而并入本文。


项目14.首席会计师费用和服务

第三部分第14项所要求的信息通过引用我们的2024年最终委托书而并入本文。

_________________________
*除了通过引用明确包含在本报告第10至14项下的信息或数据外，我们的2024最终委托书中出现的其他信息和数据不被视为本年度报告的10-K表格的一部分，也不被视为作为本报告的一部分提交给委员会。


163
目录表
财务报表索引
第四部分

项目15.证物和财务报表附表

(a)1.
财务报表和补充数据
财务报表索引所列财务报表和补充资料见第83页，作为本年度报告10-K表的一部分提交。
2.
财务报表明细表
所有财务报表附表都被省略，因为它们不是必需的、不重要的、不适用的，或者信息显示在财务报表或附注中。
3.
陈列品
在第164至170页的《展品索引》中列出的展品作为本年度报告10-K表的一部分进行了归档。


项目16.表格10-K摘要

没有。

164
目录表
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菲利普斯66

展品索引
  以引用方式并入
展品
数		展品说明表格展品
数		归档
日期		美国证券交易委员会
档案号
2.1
康菲石油公司和菲利普斯公司之间的分离和分配协议66，日期为2012年4月26日。
8-K2.1 05/01/2012001-35349
2.2
合并协议和计划，日期为2021年10月26日，由Phillips 66、Phillips 66 Company、Phillips 66 Project Development Inc. Phoenix Sub LLC、Phillips 66 Partners LP和Phillips 66 Partners GP LLC。
8-K2.1 10/27/2021001-35349
2.3
2023年1月5日，Phillips 66、Phillips 66 Project Development Inc.发电机合并子有限责任公司，DCP中游，LP，DCP中游GP，LP和DCP中游GP，有限责任公司。
8-K2.1 01/06/2023001-35349
3.1
66.第66章最后一次见面
8-K3.1 05/01/2012001-35349
3.2
66.第66章.
8-K3.1 12/09/2022001-35349
4.1
Phillips 66证券
10-K4.1 02/21/2020001-35349
4.2
Phillips 66作为发行人，Phillips 66 Company作为担保人，纽约梅隆银行信托公司，N.A.，作为受托人，就Phillips 66的优先债务证券。
10-12B/A4.3 04/05/2012001-35349
4.3
2042年到期的5.875%优先票据的条款格式。
10-12B/A4.4 04/05/2012001-35349
4.4
2034年11月到期的4.650%优先票据的条款格式。
8-K4.2 11/17/2014001-35349
4.5
2044年11月到期的4.875%优先票据的条款格式。
8-K4.2 11/17/2014001-35349
4.6
2028年3月到期的3.900厘优先债券条款表格。
8-K4.3 03/01/2018001-35349
4.7
Phillips 66作为发行人，Phillips 66 Company作为担保人，以及美国银行全国协会作为受托人，就Phillips 66的优先债务证券签署了日期为2020年4月9日的契约。
8-K4.1 04/09/2020001-35349
4.8
2025年到期的3.850厘优先债券条款表格。
8-K4.3 04/09/2020001-35349
4.9
2030年到期的2.150厘优先债券条款表格。
8-K4.3 06/10/2020001-35349
4.10
2024年到期的0.900厘优先债券条款格式。
8-K4.3 11/18/2020001-35349
4.11
2026年到期的1.300厘优先债券条款表格。
8-K4.4 11/18/2020001-35349
4.12
2052年到期的3.300厘优先债券条款格式。
8-K4.2 11/15/2021001-35349
165
目录表
财务报表索引
以引用方式并入
展品
数		展品说明表格展品
数		归档
日期		美国证券交易委员会
档案号
4.13
菲利普斯66公司优先债务证券的发行人为菲利普斯66公司，担保人为菲利普斯66公司，受托人为美国银行信托公司，日期为2022年5月5日。
8-K4.105/05/2022001-35349
4.14
2024年纸币的条款形式，包括2024年纸币的形式。
8-K4.205/05/2022001-35349
4.15
2025年票据的条款形式，包括2025年票据的形式。
8-K4.305/05/2022001-35349
4.16
2026年票据的条款形式，包括2026年票据的形式。
8-K4.405/05/2022001-35349
4.17
2028年票据的条款形式，包括2028年票据的形式。
8-K4.505/05/2022001-35349
4.18
2029年票据的条款形式，包括2029年票据的形式。
8-K4.605/05/2022001-35349
4.19
2045年票据的条款形式，包括2045年票据的形式。
8-K4.705/05/2022001-35349
4.20
2046年纸币的条款形式，包括2046年纸币的形式。
8-K4.805/05/2022001-35349
4.21
2027年票据的条款形式，包括2027年票据的形式。
8-K4.203/29/2023001-35349
4.22
2033年票据的条款形式，包括2033年票据的形式。
8-K4.303/29/2023001-35349
4.23
注册权利协议，日期为2022年5月5日，由Phillips 66 Company作为发行人，Phillips 66作为担保人，Barclays Capital Inc.，J.P.Morgan Securities LLC和RBC Capital Markets，LLC作为交易商管理人。
8-K4.905/05/2022001-35349
4.24
日期为二零一零年九月三十日的契约，由DCP Midstream Operating，LP作为发行人、其任何担保方及受托人纽约银行梅隆信托公司发行债务证券。
8-K4.109/30/2010001-32678
4.25
第三次补充契约日期为2012年6月14日至2010年9月30日，发行人为DCP Midstream Operating，LP，担保人为DCP Midstream Partners，受托人为纽约州梅隆银行信托公司。
8-K4.106/14/2012001-32678
166
目录表
财务报表索引
以引用方式并入
展品
数		展品说明表格展品
数		归档
日期		美国证券交易委员会
档案号
4.26
截至2013年3月14日的第五份补充契约至截至2010年9月30日的契约，发行人为DCP Midstream Operating，LP，担保人为DCP Midstream Partners，LP，受托人为纽约州梅隆银行信托公司。
8-K4.303/14/2013001-32678
4.27
截至2014年3月13日的第六份补充契约至截至2010年9月30日的契约，发行人为DCP Midstream Operating，LP，担保人为DCP Midstream Partners，LP，受托人为纽约州梅隆银行信托公司。
8-K4.303/14/2014001-32678
4.28
截至2018年7月17日的第七份补充契约至截至2010年9月30日的契约，由DCP Midstream Operating，LP作为发行人，DCP Midstream LP作为担保人，以及纽约梅隆银行信托公司，N.A.作为受托人。
8-K4.307/17/2018001-32678
4.29
日期为2019年5月10日的第八份补充契约至日期为2010年9月30日的契约，发行人为DCP Midstream Operating，LP，担保人为DCP Midstream，LP，以及受托人为纽约州梅隆银行信托公司。
8-K4.305/10/2019001-32678
4.30
截至2020年6月24日的第九份补充契约至截至2010年9月30日的契约，发行人DCP Midstream Operating，LP作为担保人，DCP Midstream LP作为受托人，纽约州梅隆银行信托公司。
8-K4.306/24/2020001-32678
4.31
截至2021年11月19日的第十份补充契约至截至2010年9月20日的契约，发行人为DCP Midstream Operating LP，担保人为DCP Midstream，LP，受托人为纽约州梅隆银行信托公司。
8-K4.311/19/2021001-32678
4.32
契约，日期为2000年8月16日，由杜克能源现场服务有限责任公司和大通曼哈顿银行之间签订。
8-K4.101/06/2017001-32678
4.33
第一份补充契约，日期为2000年8月16日，由杜克能源现场服务有限责任公司和大通曼哈顿银行之间签署。
8-K4.108/16/2000000-31095
4.34
第五补充契约，日期为2006年10月27日，由Duke Energy field Services，LLC和纽约银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.，前身为大通曼哈顿银行的继任者)签署。
8-K4.301/06/2017001-32678
4.35
第六次补充契约，日期为2007年9月17日，由DCP Midstream，LLC(前身为Duke Energy field Services，LLC)和纽约银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.，前身为大通曼哈顿银行的继任者)签署。
8-K4.401/06/2017001-32678
167
目录表
财务报表索引
以引用方式并入
展品
数		展品说明表格展品
数		归档
日期		美国证券交易委员会
档案号
4.36
第十一次补充契约，日期为2017年1月1日，由DCP Midstream Operating，LP，DCP Midstream，LLC和纽约梅隆银行信托公司(纽约梅隆银行的继承人，摩根大通银行的继承人，前身为大通曼哈顿银行)签署。
8-K4.801/06/2017001-32678
4.37
第十二次补充契约，日期为2017年1月1日，由DCP Midstream Operating，LP(DCP Midstream，LLC(前身为Duke Energy field Services，LLC)的继任者)、DCP Midstream Partners，LP和纽约银行梅隆信托公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)(纽约梅隆银行的继承者，摩根大通银行的继承者，前身为大通曼哈顿银行)签署。
8-K4.901/06/2017001-32678
4.38
契约，日期为2013年5月21日，由DCP Midstream Operating，LP(作为DCP Midstream，LLC的发行人和继任者)和纽约梅隆银行信托公司，N.A.
8-K4.1001/06/2017001-32678
4.39
第一补充契约，日期为2013年5月21日，由DCP Midstream，LLC和纽约银行梅隆信托公司，N.A.
8-K4.1101/06/2017001-32678
4.40
第二份补充契约，日期为2017年1月1日，由DCP Midstream Operating，LP，DCP Midstream，LLC和纽约银行梅隆信托公司，N.A.
8-K4.1201/06/2017001-32678
10.1
截至2022年6月23日的信贷协议，由Phillips 66 Company、作为担保人的Phillips 66、贷款人Phillips 66和作为行政代理的瑞穗银行签订。
8-K10.106/24/2022001-35349
10.2
菲利普斯66公司(Phillips 66 Company)作为担保人、贷款方菲利普斯66(Phillips 66)和行政代理瑞穗银行(Mizuho Bank，Ltd.)签署的截至2023年3月27日的定期贷款信贷协议。
8-K10.103/29/2023001-35349
10.3
第三次修订和重新签署了雪佛龙菲利普斯化工有限责任公司协议，自2012年5月1日起生效。
10-Q10.1408/03/2012001-35349
10.4
雪佛龙菲利普斯化工有限责任公司第三次修订和重新签署的有限责任公司协议第一修正案，自2017年12月31日起生效。
10-K10.602/23/2018001-35349
10.5
雪佛龙菲利普斯化工有限责任公司第三次修订和重新签署的有限责任公司协议第二修正案，自2018年6月1日起生效。
10-Q10.107/27/2018001-35349
10.6
雪佛龙菲利普斯化工有限责任公司第三次修订和重新签署的有限责任公司协议第三修正案。
10-Q10.104/30/2021001-35349
168
目录表
财务报表索引
以引用方式并入
展品
数		展品说明表格展品
数		归档
日期		美国证券交易委员会
档案号
10.7
康菲石油公司和菲利普斯之间的赔偿和释放协议66，2012年4月26日。
8-K10.105/01/2012001-35349
10.8
ConocoPhillips和Phillips之间的知识产权转让和许可协议66，日期为2012年4月26日。
8-K10.205/01/2012001-35349
10.9
康菲石油与菲利普斯之间的员工事务协议66，日期为2012年4月26日。
8-K10.405/01/2012001-35349
10.10
ConocoPhillips和Phillips之间的员工事务协议修正案66，日期为2012年4月26日。
10-Q10.105/02/2013001-35349
10.11
康菲石油与菲利普斯之间的过渡服务协议66，日期为2012年4月26日。
8-K10.505/01/2012001-35349
10.12
菲利普斯2013年综合股票和业绩激励计划66.**
DEF14A应用程序。一个03/27/2013001-35349
10.13
2022年菲利普斯66的综合股票和业绩激励计划。**
DEF14A应用程序。一个03/31/2022001-35349
10.14
菲利普斯66号关键员工补充退休计划。**
10-Q10.1508/03/2012001-35349
10.15
菲利普斯66号关键员工补充退休计划的第一修正案。**
10-K10.1802/22/2013001-35349
10.16
菲利普斯66修订和重新启动了高管离职计划。**
10-Q10.107/29/2016001-35349
10.17
Phillips 66非雇员董事递延薪酬计划。**
10-Q10.1708/03/2012001-35349
10.18
菲利普斯66关键员工递延薪酬计划-标题I**
10-Q10.1808/03/2012001-35349
10.19
菲利普斯66关键员工递延薪酬计划-标题II。**
10-Q10.1908/03/2012001-35349
10.20
菲利普斯66号关键员工递延补偿计划标题的第一修正案II。**
10-K10.2402/22/2013001-35349
10.21
菲利普斯66确定的缴款补充计划标题I**
10-Q10.2008/03/2012001-35349
10.22
菲利普斯66确定的缴款补充计划标题II。**
10-K10.2602/22/2013001-35349
10.23
菲利普斯66确定缴款补充计划标题的第一修正案II。**
10-Q10.104/30/2019001-35349
169
目录表
财务报表索引
以引用方式并入
展品
数		展品说明表格展品
数		归档
日期		美国证券交易委员会
档案号
10.24
菲利普斯66控制离职计划中的关键员工变更。**
10-K10.2702/22/2013001-35349
10.25
菲利普斯66号关键员工控制权变更离职计划第一修正案，2015年10月2日生效。**
8-K10.111/08/2013001-35349
10.26
《菲利普斯66号非限定延期补偿安排》附件。**
10-Q10.2308/03/2012001-35349
10.27
菲利普斯66的2013年综合股票和业绩激励计划下的股票期权奖励协议的形式。**
10-K10.3102/21/2020001-35349
10.28
菲利普斯66的2013年综合股票和业绩激励计划下的限制性股票或限制性股票单位奖励协议的形式。**
10-K10.3202/21/2020001-35349
10.29
菲利普斯66的2013年综合股票和业绩激励计划下的业绩份额单位奖励协议的形式。**
10-K10.3302/21/2020001-35349
10.30
菲利普斯66《2022年综合股票和业绩激励计划》下的股票期权奖励协议格式。**
10-Q10.205/04/2023001-35349
10.31
根据2022年菲利普斯66综合股票和业绩激励计划，限制性股票或限制性股票单位奖励协议的形式。**
10-Q10.305/04/2023001-35349
10.32
菲利普斯66公司2022年综合股票和业绩激励计划下的业绩份额单位奖励协议格式。**
10-Q10.405/04/2023001-35349
10.33
与Vanessa L.Allen Sutherland的信函协议，日期为2021年10月9日。**
10-Q10.505/04/2023001-35349
10.34
DCP Receivables LLC于2022年7月29日对应收账款融资协议进行了第五次修订，其中DCP Receivables LLC作为借款人，DCP Midstream，LP作为初始服务机构，贷款人、LC参与者和集团代理不时作为当事人，PNC Bank，National Association作为行政代理和LC Bank，以及PNC Capital Markets LLC作为结构代理。
10-Q10.111/03/2022001-32678
10.35*
菲利普斯66号关键员工补充退休计划修正案和重述。**
10.36*
菲利普斯66确定的缴款补充计划(标题II)修订和重述。**
10.37*
菲利普斯66号关键员工递延补偿计划标题第二修正案。**
10.38*
DCP执行人员非限定超额计划文档。**
170
目录表
财务报表索引
以引用方式并入
展品
数		展品说明表格展品
数		归档
日期		美国证券交易委员会
档案号
21*
菲利普斯66的子公司名单。
22*
担保人子公司名单。
23.1*
经独立注册会计师事务所安永会计师事务所同意。
23.2*
经独立注册会计师事务所德勤会计师事务所同意。
31.1*
根据1934年《证券交易法》第13a-14(A)条颁发首席执行官证书。
31.2*
根据1934年《证券交易法》第13a-14(A)条对首席财务官进行认证。
32***
根据《美国法典》第18编第1350条进行的认证。
97*
菲利普斯66追回政策。
101.INS*内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
101.Sch*内联XBRL架构文档。
101.卡尔*内联XBRL计算链接库文档。
101.实验所*内联XBRL标签Linkbase文档。
101.前期*内联XBRL演示文稿Linkbase文档。
101.定义*内联XBRL定义Linkbase文档。
104*封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。
*现送交存档。
**管理合同和补偿计划或安排。
*随函提供。

171
目录表
财务报表索引
签名

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。

菲利普斯66
日期：2024年2月21日/S/马克·E·拉希尔
马克·E·拉希尔
总裁与首席执行官


根据1934年《证券交易法》的要求，截至2024年2月21日，本报告已由以下人员代表注册人并以指定身份签署。

签名标题
/S/马克·E·拉希尔总裁和董事首席执行官
马克·E·拉希尔(首席行政官)
/S/凯文·J·米切尔
常务副总裁兼首席财务官
凯文·J·米切尔
(首席财务官)
/S/J.斯科特·普鲁特总裁副主计长
J·斯科特·普鲁特(首席会计官)
172
目录表
财务报表索引
/S/格雷格·C·加兰德董事会执行主席
格雷格·C·加兰
Gary K.亚当斯董事
加里·K亚当斯
/s/ Julie L.布什曼董事
朱莉湖布什曼
/S/丽莎·A·戴维斯董事
丽莎·A·戴维斯
/S/格雷戈里·J·海耶斯董事
格雷戈里·J·海斯
/S/查尔斯·M·霍利董事
查尔斯·M·霍利
约翰·E. Lowe董事
John E. Lowe
丹妮丝湖拉莫斯董事
丹妮丝湖拉莫斯
/S/丹尼斯·R·辛格尔顿董事
丹尼斯·R·辛格尔顿
/S/道格拉斯·T·特雷森董事
道格拉斯·T·特雷森
Glenn F.蒂尔顿董事
格伦·F·蒂尔顿
/S/玛娜·C·惠廷顿董事
玛娜·C·惠廷顿


173