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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
________________________________________
表格10-K
________________________________________ | | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的年度报告 |
截至本财政年度止12月31日, 2023
或 | | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的过渡报告 |
的过渡期 至
佣金文件编号001-12658
Albemarle公司
(注册人的确切姓名载于其章程) | | | | | | | | |
| 维吉尼亚 | | 54-1692118 |
(述明或其他司法管辖权
公司或组织) | | (税务局雇主
识别号码) |
国会街4250号，900套房
夏洛特, 北卡罗来纳州28209
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
注册人的电话号码，包括区号：(980) - 299-5700
根据该法第12(B)节登记的证券： | | | | | | | | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | | 交易符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值0.01美元 | | 阿尔布 | | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人是否为证券法第405条规定的知名经验丰富的发行人。是 ☒*☐
如果注册人不需要根据法案的第13节或第15(D)节提交报告，请用复选标记表示。☐ 不是 ☒
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)至少在过去90天内一直符合此类提交要求。是 ☒*☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交和张贴此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒*☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服务器 | | ☒ | | 加速文件管理器 | | ☐ |
| 非加速文件服务器 | | ☐ | | 规模较小的报告公司 | | ☐ |
| | | | 新兴成长型公司 | | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☒
如果证券是根据该法第12(B)条登记的，应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。☐
用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何执行人员在相关恢复期间根据第240.10D-1(B)条收到的基于激励的补偿进行恢复分析。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。☐ 没有问题。☒
登记人的非关联公司持有的有表决权和无表决权普通股的总市值约为美元26.210亿美元，基于2023年6月30日，也就是注册人最近完成的第二季度的最后一个工作日，普通股的最新报告销售价格。
截至2024年2月7日已发行普通股数量：117,402,949
引用成立为法团的文件
Albemarle Corporation将根据修订后的1934年《证券交易法》第14A条向美国证券交易委员会提交其2024年年度股东大会的最终委托书的部分内容以引用的方式并入本年度报告的第三部分Form 10-K。
索引以形成10-K
截至2023年12月31日的年度 | | | | | | | | |
| | 页面 |
第一部分 |
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第1项。 | 业务 | 3 |
| | |
项目1A. | 风险因素 | 9 |
| | |
项目1B。 | 未解决的员工意见 | 28 |
| | |
项目1C。 | 网络安全 | 28 |
| | |
第二项。 | 属性 | 29 |
| | |
第三项。 | 法律诉讼 | 51 |
| | |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 51 |
| | |
| 注册人的行政人员 | 51 |
|
第II部 |
| | |
第五项。 | 注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场 | 53 |
| | |
第六项。 | [已保留] | 54 |
| | |
第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 54 |
| | |
第7A项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 82 |
| | |
第八项。 | 财务报表和补充数据 | 84 |
| | |
第九项。 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 137 |
| | |
项目9A。 | 控制和程序 | 137 |
| | |
项目9B。 | 其他信息 | 137 |
| | |
项目9C。 | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 137 |
|
第三部分 |
| | |
第10项。 | 董事、高管与公司治理 | 137 |
| | |
第11项。 | 高管薪酬 | 138 |
| | |
第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | 138 |
| | |
第13项。 | 某些关系和相关交易，以及董事的独立性 | 138 |
| | |
第14项。 | 首席会计师费用及服务 | 138 |
|
第四部分 |
| | |
第15项。 | 展品和财务报表附表 | 138 |
| | |
第16项。 | 表格10-K摘要 | 144 |
| | |
| 签名 | 145 |
第一部分
Albemarle公司于1993年在弗吉尼亚州注册成立。我们的主要执行办公室位于北卡罗来纳州夏洛特市国会街4250号Suite900，邮编：28209。除非上下文另有说明，否则术语“Albemarle”、“我们”或“公司”均指Albemarle公司及其合并子公司。
Albemarle在将基本资源转化为移动性、能源、连通性和健康的关键要素方面处于世界领先地位。我们的目标是建立一个更具弹性的世界。我们携手开创移动、供电、连接和保护的新方式。我们服务的终端市场包括电网存储、汽车、航空航天、常规能源、电子、建筑、农业和食品、制药和医疗设备。我们相信，我们世界级的资源、可靠和持续的供应、我们领先的工艺化学、高影响力的创新、以客户为中心以及对人和地球的关注将使我们在我们经营的行业中保持领先地位。
我们和我们的合资企业目前在世界各地运营着超过25个生产和研发(R&D)设施，以及多个行政和销售办事处。截至2023年12月31日，我们为大约70个国家和地区的约1,900名客户提供服务。有关我们未合并的合资企业的信息，请参阅本报告第二部分第8项中我们的合并财务报表附注10“投资”。
业务细分
自2023年1月1日起，该公司将其锂和溴全球业务部门重新调整为新的公司结构，旨在更好地满足客户需求并培养在竞争激烈的全球环境中交付所需的人才。此外，该公司宣布决定将其催化剂业务保留在另一家改名为Ketjen的全资子公司之下。在2023年，我们按照三个可报告的部门管理和报告了我们的运营：能源存储、专业和凯琴。每个部门都有一个由销售、研发、流程工程、制造和采购以及业务战略人员组成的专门团队，并通过更高的资产效率、市场焦点、敏捷性和响应性来全面负责改善执行。除特别注明外，本报告中包括的财务结果和关于我们部门的讨论是按这些类别组织的。
有关我们的可报告分部和地理区域信息的财务信息，请参阅本报告第二部分第8项中我们合并财务报表的附注25“分部和地理区域信息”。
能源存储细分市场
我们的储能业务通过可靠的供应和始终如一的质量开创了更好的锂利用。我们开发和制造范围广泛的碱性锂化合物，包括碳酸锂、氢氧化锂和氯化锂。锂是各种应用和行业中使用的产品和工艺的关键成分，这些产品和工艺包括用于消费电子产品和电动汽车的锂电池、电网和太阳能电池板、高性能润滑脂、用于消费电器和电子产品的特种玻璃、类固醇化学和维生素领域的有机合成工艺、各种生命科学应用以及制药行业的中间体等。
除了开发和供应锂化合物外，我们还提供技术服务，包括处理和使用活性锂产品。我们还为客户提供有机锂产品、金属锂和其他试剂合成过程中产生的含锂副产品的回收服务。我们计划继续专注于新产品和应用的开发。
竞争
全球锂市场竞争激烈，增长非常迅速。它的特点是现有和新参与者的积极扩张和进入，包括汽车OEM、大宗商品交易商、初级矿商和资本雄厚的大型多元化矿商。生产商主要分布在美洲、非洲、亚洲和澳大利亚。锂化合物的主要竞争对手包括智利Quimica y Minera S.A.、四川天齐锂业、江西赣锋锂业、力拓、皮尔巴拉矿业、Arcadium Lithium、特斯拉和大量其他中国公司。全球锂市场的竞争越来越多地基于基于指数的市场定价，并通过产品质量、产品多样性、供应可靠性和客户服务来区分。
原材料和重要供应合同
我们获得锂：(A)通过从我们拥有49%股权的合资企业Windfield Holdings Pty购买锂精矿。该公司直接拥有Talison Lithium Pty 100%的股权。有限公司，一家在澳大利亚注册成立的公司
(B)利用太阳能对我们位于智利萨拉德阿塔卡马和内华达州银峰的池塘进行太阳能蒸发。此外，我们在北卡罗来纳州国王山的特定区域拥有采矿权，拥有可用的锂资源，我们拥有阿根廷卡塔马卡省安托法拉的未开发土地，可以获得锂资源。如有必要，我们也可以从其他来源获得锂。有关我们的锂矿物属性的其他披露，请参阅项目2.属性。
专业细分市场
我们的专业业务优化了我们的溴和高度专业化的锂解决方案组合。我们的专业业务服务于各种行业，包括能源、移动、连接和健康。从高压电缆和动力总成到安全气囊和轮胎，特种产品在内燃机和电动汽车中都是必不可少的。我们实现了专注于安全和可靠性的数字创新，包括消防安全化合物。我们的防火安全技术通过增强塑料的阻燃性能，使这些材料能够在高性能、高热的应用中使用。受益于我们的消防安全技术的终端市场产品包括消费电子产品的塑料外壳、印刷电路板、电线和电缆产品、电气连接器、纺织品和泡沫绝缘材料。在能源方面，我们的消防安全解决方案使可再生电网和电气化交通的基础设施成为可能。在健康方面，我们的锂特种产品是许多药品的前体，而溴特种产品则用于帮助确保更安全的食品和水供应。其他以溴为基础的特种化学品产品包括元素溴、烷基溴、无机溴、溴化粉末活性碳和一些溴精细化学品。我们的增值锂特产产品包括丁基锂和氢化铝锂。我们还开发和制造用于化工和制药行业的铯产品，以及用于各种烟火应用的锆、钡和钛产品，包括安全气囊起爆器。我们的专业业务的许多客户在周期性行业运营，包括消费电子和油田行业。因此，我们在这些行业的客户的需求也是周期性的。
竞争
我们的特产业务服务于美洲、亚洲、欧洲和中东市场，每个市场都具有很强的竞争力。产品性能和质量、价格和合同条款是决定哪个合格供应商获得合同的主要因素。研发、产品和工艺改进、专门的客户服务、吸引和留住技术人员的能力以及保持良好的安全记录也是在市场上有效竞争的重要因素。我们最重要的竞争对手是朗盛股份公司和以色列化工有限公司，以及印度和中国的生产商。
原材料和重要供应合同
我们使用的溴最初来自两个地方：阿肯色州和死海。我们在阿肯色州的溴生产业务得到了活跃的咸水权租赁计划的支持。此外，通过我们在约旦溴有限公司(“JBC”)的50%权益，我们收购了最初来自死海的溴，JBC是一家于1999年成立的合并合资企业，业务位于约旦的萨菲。JBC在其设施中将溴加工成各种最终产品。有关我们的矿物属性的其他披露，请参阅项目2.属性。
科琴段
本集团于该分部的三个主要产品线为（i）清洁燃料技术（“CFT”），主要由加氢处理催化剂（“HPC”）连同异构化及烷基化催化剂组成;（ii）流化催化裂化（“FCC”）催化剂及添加剂;及（iii）高性能催化剂解决方案（“PCS”），主要由有机金属化合物及固化剂组成。
我们提供广泛的HPC产品，应用于整个炼油行业。它们的应用使得能够通过从原料中去除硫、氮和其他杂质来将油馏分升级为清洁燃料和其他可用的油原料和产品。此外，它们还通过添加氢气来改善产品性能，并在某些情况下改善下游催化剂和工艺的性能。我们不断寻求通过提供HPC产品来为炼油厂运营增加更多价值，这些产品可满足客户在非常苛刻的炼油市场中对盈利能力和性能的要求。
我们为客户提供定制的FCC催化剂系统，有助于将炼油厂石油流高收率裂解成衍生的、价值更高的产品，如运输燃料和丙烯等石化原料。我们的催化裂化添加剂用于减少催化裂化装置中二氧化硫和氮氧化物的排放，提高液化石油气烯烃（如丙烯）的产率，并提高汽油的辛烷值。Albemarle提供独特的炼油厂催化剂，用于裂解和处理最轻到最重的原料，同时满足炼油厂的产量和产品需求。
在我们的PCS产品线中，我们生产有机金属助催化剂（例如，烷基铝、烷基镁和烷基锌）用于制造α-烯烃（例如，己烯、辛烯、癸烯），聚烯烃（例如，聚乙烯和聚丙烯）和电子产品。我们的固化剂包括一系列用于聚氨酯、环氧树脂和其他工程树脂的固化剂。
截至2023年12月31日，全球有700多家炼油厂。我们预计将继续看到一些利润较低的炼油厂关闭，通常是较小的炼油厂，从长远来看，将被更大规模和更复杂的炼油厂所取代，增长集中在中东和亚洲。在COVID疫情期间炼油厂利用率较低后，炼油厂利用率继续恢复到更典型的水平。预计可持续航空燃料、石油产品和可再生柴油方面的进展将继续。我们估计，目前全球约有600个FCC装置正在运行，每个装置都需要不断供应FCC催化剂。此外，我们估计全球约有4，000台HPC装置正在运行，每台装置通常需要每一到四年更换一次HPC催化剂。
竞争
我们的Ketjen分部服务于全球市场，包括美洲、亚洲、欧洲和中东，每个市场都具有很强的竞争力。这些市场的竞争是由各种因素驱动的。产品性能和质量、价格和合同条款、产品和工艺改进、专业客户服务、吸引和留住技术人员的能力以及保持良好的安全记录是催化剂市场有效竞争的主要因素。此外，通过我们的研究和开发计划，我们努力通过开发基于专有技术的增值产品来区分我们的业务。
我们在CFT催化剂市场的主要竞争对手包括壳牌催化剂和技术公司、先进炼油技术公司和Haldor Topsoe。我们在FCC催化剂市场的主要竞争对手包括W.R.格雷斯公司，巴斯夫公司和中国石油化工集团公司（中石化）。在PCS市场，我们的主要竞争对手包括Nouryon、Lanxess AG和Arxada。
原材料和重要供应合同
我们在科琴业务中使用的主要原材料包括硅酸钠、铝酸钠、高岭土、铝、乙烯、α-烯烃、异丁烯、甲苯和金属（如镧、钼、镍和钴），其中大部分可随时从众多独立供应商处获得，并按我们认为具有竞争力的价格根据合同购买或提供。原材料成本一般以市场价格为基础，但我们可能会酌情使用设有价格上限的合约或其他工具，以减低价格波动。
人力资本
我们的主要人力资本管理目标是吸引、留住和培养最高素质的人才，并确保他们感到安全、得到支持和授权，以尽他们所能做到最好。我们相信，提供一个多元化、平等和包容的工作场所有助于创造创新机会，促进良好的决策实践，并促进整个组织的员工敬业度和高生产力。
截至2023年12月31日，我们拥有约9，000名员工，包括我们合并的合资企业的员工，其中3，700人或41%在美国和美洲雇用; 3，300人或36%在亚太地区雇用; 1，500人或17%在欧洲雇用; 1，500人或17%在美国和美洲雇用。500人，即6%，在中东或其他地区就业。这些雇员中约有26%由工会或工作委员会代表。我们相信，我们通常与员工、工会和劳资委员会保持良好的关系。
健康与安全
员工的健康和安全是我们Albemarle核心价值观的一部分，也是我们开展业务不可或缺的一部分。我们的员工、承包商和访客在公司和当地站点层面都遵循一套全面的书面健康和安全政策和程序。我们经常使用内部和第三方资源，对照我们的政策、程序和标准对自己进行审计。我们还将健康和安全指标纳入我们针对所有员工的年度激励计划，以激励我们对安全的承诺。2023年，我们将员工和嵌套承包商的职业伤害和疾病事故率维持在与2022年相同的水平，即《职业安全与健康法案》(OSHA)。此外，我们为所有员工及其家属提供员工援助计划，该计划提供免费的心理和行为健康资源。
多样性、公平性和包容性
在我们负责多样性和包容性的总裁副总裁的领导下，我们努力发展包容性和多样性倡议，并在我们的全球组织中实现有意义的变革。我们招聘工作的一个主要重点是在我们的劳动力中推动更大的多样性，包括在专业和管理工作类别中增加代表性。我们希望确保我们的工作场所反映我们生活和工作的社区。我们的招聘政策包括一项要求，即在我们面试经理及以上职位的面试人员中，必须包括来自性别或少数族裔群体的个人。
我们寻求为员工提供一个令人满意的工作场所，使我们能够吸引和留住顶尖人才。我们认为，员工应该根据经验、专业知识、绩效和他们在公司中角色的关键程度，通过工资和福利获得补偿。我们还按性别以及在美国按性别和种族对我们的薪酬做法进行年度审查，以确保它们是公平和公平的，不受偏见或歧视的影响。此外，我们还建立了员工组，称为连接组，以促进包容和鼓励的氛围，在这种氛围中，每个员工的声音都能被听到。这些联系小组为员工提供了分享他们的背景、经验和信仰的机会，并通过在当地社区进行指导和志愿服务等活动来利用这些机会造福他人。
人才投资
对人才的投资对Albemarle来说是一个关键的过程，因为它使我们能够积极主动地预测组织对人才和能力的关键需求。这使我们能够高效有效地确保我们拥有合适的人才渠道，推动Albemarle在未来取得成功。我们还通过绩效指导、全面反馈、工厂培训(包括健康、安全和环境主题)以及体验式发展和指导来提供领导力发展。我们的领导力发展是我们人才管理战略的基石。我们还通过增加培训和发展机会，并努力培养多样化的劳动力、公平的工作场所和包容的文化，使员工能够充分发挥其潜力，对员工进行投资。我们还通过增加培训和发展机会，并努力培养多样化的劳动力、公平的工作场所和包容的文化，使员工能够充分发挥其潜力，对员工进行投资。
我们的激励计划旨在为实现Albemarle的年度目标和目标提供激励和奖励。董事会的高管薪酬委员会全面负责评估CEO的业绩，并批准高级管理人员和其他关键员工的薪酬结构。高管薪酬委员会每年根据我们的激励计划确定业绩目标，以确保我们的高管执行推动我们业务战略和长期股东价值的短期财务和战略举措。
销售、市场营销和分销
我们有一个国际战略客户计划，使用跨职能团队为全球大客户提供服务。该计划强调创造性的战略，以改善和加强战略客户关系，重点是为客户创造价值和促进售后服务。作为这一计划的补充，Albemarle在世界各地的地区销售和技术人员为全球众多其他客户提供服务。在必要或法律要求的情况下，我们还聘请特定市场领域的委托销售代表和专家。
研究与开发
我们相信，为了创造收入增长、保持我们的利润率和保持竞争力，我们必须不断投资于研发、产品和工艺改进以及专业的客户服务。我们的研发努力支持我们的每一个业务部门。我们的研究和开发工作的目标是通过工艺和新产品开发，开发具有目标关键市场相关应用的创新化学和技术。通过研发，我们继续通过引入增值产品和专有工艺以及创新的绿色化学技术来寻求更高的利润率。我们的绿色化学努力致力于以最大限度地减少浪费和原材料和能源的使用、避免使用有毒试剂和溶剂以及采用安全、环保的制造工艺的方式开发产品。通过定期的焦点小组讨论和对杰出的新绿色发展的特别奖励和表彰，我们与我们的研究人员一起鼓励绿色化学。
知识产权
我们的知识产权，包括我们的专利、许可证和商号，是我们业务的重要组成部分。截至2023年12月31日，我们拥有1600多项有效专利和550多项重点专利申请。
全球战略市场。我们还通过许可获得了他人的专利和发明的权利，并将某些专利和发明授权给第三方。
监管
我们的业务受到广泛的员工健康和安全法律法规的约束，包括OSHA下的法律和法规。我们的非美国业务也受类似的州法律法规和当地法律法规的约束。我们投入了大量资源，制定并实施了全面的计划，以促进员工的健康和安全，我们保持着积极的健康、安全和环境计划。2023年年底，Albemarle员工和嵌套承包商的OSHA职业伤害和疾病发生率为0.14，而2022年为0.14。
我们的业务和我们的客户受到《欧洲共同体化学品注册、评估、授权和限制条例》(“REACH”)的严格要求。REACH规定欧盟化学品和其他产品的制造商和进口商有义务汇编和提交关于每种化学物质的全面报告，包括测试数据，并进行化学安全评估。此外，根据REACH的定义，高度关注的物质必须经过授权程序。授权可能导致通过应用限制产品的使用，甚至禁止使用该产品。REACH法规对化学品生产商、进口商、化学物质和制剂的下游用户以及整个供应链施加了重大的额外责任。我们在欧盟的大量制造和销售活动需要大量的合规成本，并可能导致我们购买的原材料和我们销售的产品的成本增加。我们产品成本的增加可能会导致他们的总体需求减少；此外，客户可能会寻求合规要求较低的产品，这也可能导致受REACH法规约束的某些产品的需求减少。
2016年6月修订的《有毒物质控制法》(TSCA)要求根据基于风险的安全标准对化学品进行评估，并呼吁消除在风险评估期间发现的不合理风险。这项法规和美国州一级的其他待定举措，以及加拿大、亚洲和其他地区的举措，可能需要对各种化学品进行毒理测试和风险评估，包括我们使用或生产的化学品。这些评估可能会导致对所涉化学品的高度关注，并对所涉化学品的生产、处理、标签或使用提出额外要求。这种担忧和额外的要求还可能增加我们的客户使用我们的化学产品的成本，并以其他方式限制这些产品的使用，这可能会导致对这些产品的需求减少。
从历史上看，各国的监管当局、立法机构和环境利益集团一直在审查某些含溴的消防安全解决方案。我们生产广泛的溴化消防安全解决方案产品，用于各种应用。对我们一些产品对人类健康或环境的影响的担忧可能会导致我们的市场出现监管或反应，而不受监管的影响。
环境监管
我们受到许多外国、联邦、州和地方环境法律和法规的约束，包括管理向空气和水中排放污染物、管理和处置危险物质和废物以及清理受污染财产的法律和法规。持续遵守此类法律法规是我们的一个重要考虑因素。我们运营的关键方面都受这些法律法规的约束。此外，我们在努力遵守这些规定的过程中会产生大量的资本和运营成本。
我们在我们的业务中使用和产生危险物质和废物，并可能因向环境中排放此类物质而受到人身伤害和/或财产损失索赔。此外，我们目前的一些物业正在或曾经用于工业用途，其中可能包含目前未知的污染，这些污染可能使我们面临与环境补救、人身伤害和/或财产损失有关的政府要求或索赔。与调查和清理危险物质有关的责任，以及因释放或接触这种危险物质而造成的人身伤害、财产损害或自然资源损害，在许多情况下可以不考虑违反法律或条例或其他过错而施加，也可以共同和个别地施加(以便责任方可能被要求对所涉损失承担超过其份额的责任，甚至承担全部损失)。这类责任也可以强加给与有关危险物质有关系的许多不同实体，例如，包括以前拥有或经营受危险物质影响的财产的实体和安排在受影响财产处置危险物质的实体，以及目前拥有或经营这种财产的实体。我们必须遵守这样的法律，包括联邦《综合环境响应、补偿和责任法案》(在美国通常被称为CERCLA或Superfund)以及类似的外国和州法律。我们可能已经
作为潜在责任方(“PRP”)对CERCLA或州等价物规定的非现场活动地点承担责任。我们已经寻求通过第三方的赔偿和和解来解决我们作为PRP在这些地点的责任，这将规定支付我们可分摊的补救费用份额。由于清理成本是估算的，随着有关所需补救范围的更多信息可用，可能会进行修订，在某些情况下，我们已主张对任何责任进行抗辩，因此我们的估算可能会改变。此外，根据CERCLA和同等的州法规，责任可能是连带的，这可能需要我们支付超过我们按比例分摊的补救费用。在评估我们的负债时，我们已在适当情况下考虑了我们对其他PRP财务实力的了解。这些事项的应计项目包括在环境储备金中。我们的管理层积极参与评估环境问题，根据我们目前掌握的信息，我们得出的结论是，我们对目前已知的未解决废物场地的环境责任不应对我们的运营产生实质性影响。
详情见项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析中的“安全和环境事项”。
气候变化与自然资源
人们对气候变化的日益关注和相关法规的日益严格，可能会为我们提供新的或扩大的商机。我们为寻求替代燃料产品和技术(如可再生燃料)、排放控制技术(包括汞排放)、替代交通工具和储能技术以及其他类似解决方案的公司提供解决方案。随着对限制或消除温室气体排放的替代燃料技术的需求以及要求或激励使用替代燃料技术的立法的增加，我们继续监测市场，并在我们拥有适当技术的情况下提供解决方案，并相信我们处于有利地位，能够充分利用此类需求或立法可能带来的机会。
除了潜在的商业机会外，我们认识到我们有责任解决我们的运营对环境的影响。我们正在投资于技术和人员，以减少能源消耗、温室气体排放和空气排放。Albemarle支持巴黎协定的目标，即通过限制全球变暖来避免气候变化。我们的雄心是到2050年实现净零碳排放。我们已经为我们的每项业务制定了温室气体排放目标，包括到2030年将我们的专业和凯琴业务的范围1和2的碳强度降低35%，并在2030年前以碳强度中性的方式发展我们的能源储存业务。在2022年，我们提出了减少90%的硫氧化物(SOx)到2027年排放。
水是Albemarle生产运营的关键投入。由于水是一种稀缺资源，我们明白有必要负责任地管理我们的用水量，不仅是为了保护环境，也是为了我们当地社区的生存能力。我们正在投资新的工艺技术，以减少我们的水足迹，并在水风险较高的地区可持续地扩大产能。我们的目标是到2030年在世界资源研究所定义的高或极高水风险地区，如智利和约旦，将淡水使用强度降低25%。
我们的企业依赖于自然资源的可用性和负责任的管理。我们管理我们的自然资源，以有效地运作，并为我们的当地社区和世界保护环境。我们的自然资源管理包括与当地社区、政府、监管机构和其他主要利益相关者的矿产资源透明度，以及与为我们的锂生产提供负责任采矿保障倡议的合作伙伴关系，以确保负责任的采矿。我们试图最大限度地回收我们提取的矿物，并在可能的情况下回收或再利用副产品。此外，我们与当地社区、监管机构和野生动物组织合作，在所有行动开始之前、期间和之后保护和恢复土地和生物多样性。
最近的收购、合资和资产剥离
近年来，我们将资源投入到收购和合资企业，包括随后被收购的业务的整合。这些收购和合资企业扩大了我们的基础业务，为我们的客户提供了更广泛的产品，并通过更多的化学物质为发现提供了新的选择。此外，我们还寻求机会剥离不符合我们高度优先业务增长概况的业务。以下是我们在过去三年中的重大收购、合资企业和资产剥离的摘要。
2023年10月18日，本公司与矿产资源有限公司(“MRL”)完成了对MARBL合资企业的重组。根据经修订的协议，Albemarle收购了与MRL通过MARBL合资企业共同拥有的澳大利亚Kmerton氢氧化锂加工厂剩余40%的所有权。重组后，Albemarle和MRL分别拥有Wodgina 50%的股份，MRL代表合资企业运营Wodgina矿。在2023年第四季度，Albemarle向MRL支付了约3.8亿美元的现金，其中包括
支付1.8亿美元购买KEmerton的剩余所有权，以及支付交易的经济生效日期追溯至2022年4月1日。
2022年10月25日，公司以约2亿美元现金完成了对广西天元新能源材料股份有限公司(“钦州”)全部已发行股权的收购。钦州的业务包括一座最近建成的锂加工厂，该厂位于广西钦州港附近，具有战略意义，于2022年上半年开始商业生产。该工厂的设计年转换能力高达25,000公吨碳酸锂当量(“LCE”)，并生产电池级碳酸锂和氢氧化锂。
2021年6月1日，我们完成了将我们的精细化学服务(FCS)业务出售给W.R.Grace&Co.(“Grace”)，收益约为5.7亿美元，其中包括3亿美元的现金和向Albemarle发行Grace子公司的优先股，总申报价值为2.7亿美元。作为交易的一部分，Grace收购了我们位于密歇根州南黑文和宾夕法尼亚州泰隆的制造工厂。
这些交易反映了我们致力于投资于我们高优先级业务的未来增长，保持杠杆灵活性并将资本返还给我们的股东。
可用信息
我们的网站地址是Www.albemarle.com。我们在以电子方式向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交或向其提交文件后，于合理可行范围内尽快透过我们的网站免费提供我们的年度报告(Form 10-K)、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告及根据1934年证券交易法(经修订)(“交易法”)第13(A)或15(D)节提交或提交的该等报告的修订版，以及根据交易法第3、4及5节提交的Form 3、4及5实益所有权报告。我们网站上的信息不是、也不应被视为本报告的一部分，也不应被纳入我们提交给美国证券交易委员会的任何其他文件中。美国证券交易委员会还设有一个网站：Www.sec.gov它包含有关美国证券交易委员会注册人的报告、委托书和其他信息，其中包括Albemarle。
我们的公司治理准则、行为准则以及董事会的审计和财务、资本投资、可持续发展、安全和公共政策、高管薪酬和人才发展以及提名和治理委员会的章程也可以在我们的网站上查阅，任何股东如有要求，可致函北卡罗来纳州夏洛特市国会街4250号Suite900的投资者关系部，或致电(980)2995700.
风险因素摘要
以下是可能对我们的业务、财务状况或运营结果产生不利影响的一些主要风险的摘要。此摘要应与下面包含的对每个风险的更详细说明一起阅读。
与我们的业务相关的风险
•我们庞大的国际业务使我们面临在国外开展业务的风险，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
•我们无法及时或根本不能获得关键原材料，或无法及时或根本转嫁其他原材料和能源成本和支出的增加，这可能会对我们产品的利润率和我们的运营结果产生不利影响。
•我们行业内的竞争可能会给我们产品的价格和利润率带来下行压力，并可能对我们的业务和运营结果产生不利影响。
•我们的研发努力可能无法成功应对客户需求的变化，而我们的竞争对手可能会开发出更有效或更成功的产品。
•非锂电池技术的发展可能会对我们产生不利影响。
•我们客户行业的低迷，其中许多是周期性的，可能会对我们的销售和盈利能力产生不利影响。
•由于对我们的HPC催化剂和某些农用化学品的需求不规律，我们的结果会受到波动的影响。
•对我们一些产品的监管，或监管的威胁，可能会对我们的销售和盈利能力产生不利影响。
•我们可能因客户对我们提出的索赔而遭受损害，或因我们的产品未能符合若干质量规格而失去客户。
•我们的业务受到化学和自然资源开采业务常见的危险的影响，任何危险都可能伤害我们的员工或其他人，损坏我们的设施或其他财产，中断我们的生产，并对我们的声誉和运营结果产生不利影响。
•我们的业务可能会受到环境、健康和安全法律法规的不利影响。
•我们可能会被要求赔偿，并有责任支付与我们剥离的财产或业务有关的其他款项。
•我们可能会受到违反美国《反海外腐败法》和类似外国反腐败法律的不利影响，过去我们曾支付罚款，以解决自我报告的潜在违反此类法律的问题。
•我们受到广泛的外国政府监管，这可能会对我们的业务产生负面影响。
•我们不能保护我们的知识产权，或被指控侵犯第三方的知识产权，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
•我们无法获得或开发经济上可行的额外锂储量，可能会对我们未来的盈利能力产生重大不利影响。
•锂市场的增长存在风险。
•锂的需求和市场价格将极大地影响我们对锂资源的投资价值，以及我们的收入和总体盈利能力。
•如果我们无法留住关键人员或吸引新的技能人才，可能会对我们的业务产生不利影响。
•我们的一些员工加入了工会，由劳资委员会代表，或者受制于当地法律，而当地法律对雇主的好处不如美国法律。
•如果我们的合作伙伴未能履行他们的义务，我们的合资企业可能无法按照他们的业务计划运营，这可能会对我们的运营结果产生不利影响，并可能迫使我们向这些合资企业投入额外的资源。
与我们的财务状况有关的风险
•我们所需的资本支出可能很复杂，可能会遇到延误或其他困难，成本可能会超过我们的估计。
•我们将需要大量现金来偿还债务，而我们产生现金的能力取决于许多我们无法控制的因素。
•由于我们的很大一部分业务是通过我们的子公司和合资企业进行的，我们偿还债务的能力可能取决于我们从子公司和合资企业获得的分配或其他付款。
•我们债务工具中的限制性契约可能会对我们的业务产生不利影响。
•国家认可的统计评级机构发布的信用评级的变化可能会对我们的融资成本、我们证券的市场价格和我们的偿债义务产生不利影响。
•我们面临货币汇率波动的风险，这可能会对我们的经营业绩和净利润产生不利影响。
•较长或较长时间的较高利率可能对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生不利影响。
•原材料、运输和能源等投入成本价格的通胀趋势可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
•世界各地税收立法或税率的变化或解释可能会对我们的结果产生重大影响。
•未来的事件可能会影响我们的递延税项资产状况，以及被认为可以无限期再投资的国际附属公司未分配收益的美国递延联邦所得税。
•我们的业务和财务业绩可能会受到各种法律和监管程序的不利影响。
•尽管我们的养老金计划目前满足最低资金要求，但可能会发生要求我们为计划做出重大贡献并减少可用于我们业务的现金的事件。
•我们可能无法完成未来的收购或将收购整合到我们的业务中，这可能会导致意外的费用和损失。
•我们可能会继续通过收购扩大我们的业务，我们可能会产生额外的债务，包括与收购相关的债务。
•如果我们的商誉、无形资产或长期资产受损，我们可能需要在收益中计入一笔重大费用。
一般风险因素
•不利的经济状况以及金融市场的波动和中断可能会对我们的客户、供应商和其他业务合作伙伴产生负面影响，从而对我们的业务和运营结果产生重大不利影响。
•如果发生网络安全漏洞、信息技术系统故障或网络中断，我们的业务和运营可能会受到影响。
•非常事件的发生或威胁，包括国内和国际恐怖袭击，可能会扰乱我们的运营，减少对我们产品的需求。
•国内或国际争端、政治不稳定、恐怖主义战争或武装敌对行动都可能影响我们的行动结果。
•自然灾害或其他意想不到的灾难可能会影响我们的运营，并可能对我们的运营结果、财务状况和现金流产生重大不利影响。
•我们的保险可能不能完全覆盖所有潜在风险。
•我们可能面临与气候变化相关的某些监管和金融风险。
•未能达到环境、社会和治理(“ESG”)的期望或标准或实现我们的ESG目标可能会对我们的业务、运营结果、财务状况或股票价格产生不利影响。
风险因素
在阅读本Form 10-K年度报告中包含的信息时，您应仔细考虑以下风险，包括财务信息。
与我们的业务相关的风险
我们庞大的国际业务使我们面临在国外开展业务的风险，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们的大部分业务都在美国以外开展，我们90%的净销售额都销往国外我们在大约70个国家经营和/或销售我们的产品。目前，我们在美国以外地区拥有许多生产、研发和行政设施以及销售办事处，如第2项所述。特性.因此，我们的业务受到与许多司法管辖区不同的法律、政治、社会和监管要求以及经济状况相关的风险的影响。国际业务固有的风险包括：
•外币汇率波动可能影响产品需求，并可能对我们在以当地货币支付产品和服务的国际市场上提供的产品和服务的美元盈利能力产生不利影响;
•运输和其他运输成本可能增加，或运输可能受到抑制;
•成本增加或原材料供应减少;
•加强对淡水等稀缺资源的管制，或减少获取这些资源的机会;
•外国法律和税率或与外国收入有关的美国法律和税率的变化可能会意外增加我们收入的税率，对子公司的汇款、遣返或其他付款征收新的和额外的税，或导致以前记录的税收优惠的损失;
•我们开展业务的外国可能会对对外贸易或投资采取其他限制措施，包括外汇管制;
•我们开展业务的国家或针对我们开展业务的国家的贸易制裁可能导致我们失去与这些国家的客户和供应商的联系;
•外国法律或监管要求可能发生意外的不利变化;
•我们与外国交易对手的协议可能难以执行，相关应收款项可能难以收回;
•遵守各种外国法律和法规可能是不适当的负担;
•遵守反贿赂和反腐败法律（如《反海外腐败法》）以及反洗钱法律可能代价高昂;
•遵守不断变化的网络安全规则和不断发展的数据隐私规则和法规，例如欧盟的《通用数据保护条例》，可能会增加我们的业务成本;
•出口关税、配额、关税发生意外的不利变化，出口许可证难以取得;
•我们经营所在国家的总体经济状况可能对我们在这些国家的经营收益产生不利影响;
•我们的海外业务可能会遇到人员配备困难和劳资纠纷;
•终止或大幅修改国际贸易协定可能会对我们获得原材料和美国以外的产品市场产生不利影响;
•外国政府可以将私营企业国有化或征用;
•主权风险可能增加(例如经济违约或恶化以及地方政府的信用)；以及
•恐怖主义活动的政治或经济影响，包括可能出现的恶性通货膨胀和政治不稳定，可能会在我们开展业务的某些国家发生。
此外，我们的某些业务和正在进行的资本项目位于亚洲、中东和南美等世界地区，由于严重的国内、政治和安全不稳定，这些地区具有高风险。地缘政治变化等意想不到的事件可能会导致我们在受影响的合资企业中的投资减记，或者导致这些资本项目的延迟或取消，这可能会对我们未来的增长和盈利能力产生负面影响。作为一家全球企业，我们的成功在一定程度上将取决于我们是否有能力在不同的法律、法规、经济、社会和政治条件下取得成功，制定、实施和维持在我们和我们的合资企业开展业务的每个地点都有效的政策和战略。
此外，我们受到美国和其他国家与反贿赂和反垄断禁令以及出口管制和经济禁运相关的规则和法规的约束，违反这些规定可能会受到重大处罚。例如，出口管制和经济禁运条例限制了我们的子公司向被禁止的国家或个人销售、分销或以其他方式转让其产品或技术的能力。不遵守这些规定可能会使我们或我们的子公司面临罚款和执法行动，和/或对我们的声誉和我们普通股的价值产生不利影响。关于反贿赂禁令，2023年9月，我们与监管机构敲定了协议，以解决自我报告的可能违反美国《反海外腐败法》的问题；见我们可能会因违反美国《反海外腐败法》和类似的外国反腐败法而受到不利影响。“下面。
由于我们在中国开展大量业务，与中国的监管活动以及政治和社会事件相关的风险可能会对我们的业务和经营业绩产生负面影响。
2023年，净发货量以中国为代表30%占我们总的净销售额。此外，我们在中国拥有三个生产设施，并正在调试和启动中国眉山的锂转化厂。除上述风险外，“我们庞大的国际业务使我们面临在国外开展业务的风险，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。“，我们在中国的业务使我们面临在那个国家开展业务所特有的风险。例如，在过去的几年里，美国和中国对对方的某些出口产品征收关税，这导致了对中国的贸易流动和对某些商品销售的限制。此外，美国和中国之间的地缘政治争端(包括中国与台湾和美国与台湾的关系)可能会导致进一步的贸易限制和/或在中国开展业务的障碍。最近，澳大利亚和中国试图改善关系，解决贸易争端。随着我们将很大一部分锂从澳大利亚运往中国进行进一步加工，两国之间的紧张关系或关系破裂可能会对我们的业务产生实质性影响。此外，出于对空气质量的日益担忧，以及新冠肺炎疫情的应对，中国政府不时地在很少或根本没有通知的情况下，缩减在工业地区的制造业务。中国政府还在多个省份制定了能源强度和能源消耗目标，以降低能源消耗，导致能源配额和能源供应短缺，这可能会扰乱建筑和制造业的运营。这些风险和其他风险可能会对我们对中国客户的销售产生不利影响，和/或导致我们无法实现回报，或失去我们对中国的部分或全部战略投资。
2021年12月，美国通过了《维吾尔强迫劳动预防法案》，该法案建立了一项可推翻的推定，即在新疆维吾尔自治区中国全部或部分开采、生产或制造的任何商品、货物、物品和商品，或者由某些实体生产的商品、货物、物品和商品，都被禁止进口到美国，无权进入美国。这些进口限制于2022年6月21日生效。当我们在
目前还不知道这些限制将对其供应链产生任何直接影响，UFLPA可能会对我们进口我们生产产品和运营业务所依赖的商品和产品的能力产生实质性的负面影响。
我们无法及时或根本不能获得关键原材料，或无法及时或根本转嫁其他原材料和能源成本和支出的增加，这可能会对我们产品的利润率和我们的运营结果产生不利影响。
我们业务的长期盈利能力将在一定程度上取决于我们继续从经济上获得资源的能力，包括能源和原材料。例如，我们的锂和溴业务依赖于我们生产或以其他方式获得足够质量和足够数量的锂和溴的持续能力，以满足客户的需求。如果我们不能确保并保留继续使用这些关键原材料的权利，我们可能不得不限制或暂停依赖这些关键资源的业务，这可能会损害我们的业务、运营结果和财务状况。此外，在某些情况下，我们和我们的竞争对手对这些原材料的获取取决于政府当局的决定或行动，这可能会对我们产生不利影响。此外，其他原材料和能源成本在我们销售的产品总成本中占很大比例，即使它们可以以商业合理的条件获得。我们的原材料和能源成本可能波动很大，可能会大幅增加。增长主要是由于市场状况趋紧以及我们产品的主要组成材料，如原油、氯和金属(包括炼油厂催化剂业务中使用的钼和稀土)的价格大幅上涨所致。我们通常试图将原材料和能源价格的变化转嫁给我们的客户，但我们可能无法做到这一点(或者可能会推迟这样做)。此外，提高我们向客户收取的价格以抵消我们支付的原材料价格的上涨，可能会导致我们遭受销售量的损失。我们无法高效有效地转嫁价格上涨或价格波动导致的库存影响，可能会对我们的利润率产生不利影响。
我们行业内的竞争可能会给我们产品的价格和利润率带来下行压力，并可能对我们的业务和运营结果产生不利影响。
我们与许多极具竞争力的全球特种化学品生产商竞争。竞争基于几个关键标准，包括产品性能和质量、产品价格、产品供应和供应安全、与气候有关的性能以及与客户和客户服务合作的产品开发的响应性。我们的一些竞争对手比我们更大，可能拥有更多的财力。这些竞争对手也可能能够保持显著更大的运营和财务灵活性。因此，这些竞争对手可能更有能力承受我们行业内条件的变化。竞争对手的定价决定可能会迫使我们降低价格，这可能会对我们的利润率和盈利能力产生负面影响。我们保持或提高盈利能力的能力现在和将来都取决于我们通过提高生产效率和产量以及提高其他生产率、转向生产利润率更高的化学产品以及通过创新和研发改进现有产品来抵消产品价格和利润率下降的能力。如果我们无法做到这一点或以其他方式保持我们的竞争地位，我们可能会失去市场份额给我们的竞争对手。
此外，Albemarle的品牌、产品形象和商标代表着我们每个产品的独特产品身份，也是公司声誉的重要象征。因此，如果我们的竞争对手使用的任何营销和促销材料对我们的公司或其产品提出不利索赔，暗示或断言我们的不道德或不当行为，或以其他方式贬低我们的公司或其产品，我们的业务表现可能会受到不利影响。此外，如果我们的产品表现不佳或受到负面宣传，我们自己的行为可能会损害这些品牌、产品形象和商标。
我们的研发努力可能无法成功应对客户需求的变化，而我们的竞争对手可能会开发出更有效或更成功的产品。
我们的行业和我们向其销售产品的终端市场经历了技术变革和产品改进。制造商定期推出新产品或要求新的技术能力来开发定制产品。我们未来的增长取决于我们在销售产品的所有关键终端市场判断商业和技术进步方向的能力，以及我们在这些不断变化的终端市场融资并成功开发、制造和营销产品的能力。因此，我们必须每年投入大量资源进行研究和开发。我们不能保证我们将能够继续发现、开发、营销，并在某些情况下，确保及时或完全获得监管机构对创新产品的批准，以取代或改进现有产品，而任何此类能力的丧失都可能对我们的利润率和我们的竞争地位产生重大不利影响。
此外，我们的客户将我们的特种化学品用于广泛的应用。我们客户产品或工艺的变化可能使我们的客户能够减少我们生产或制造的特种化学品的消耗
不需要特殊化学品。客户还可以找到不需要我们产品的替代材料或工艺。如果客户出于价格、性能或其他考虑而决定使用不同的材料，我们可能无法提供满足客户新要求的产品。因此，重要的是我们开发新产品，以取代成熟和使用下降的产品的销售。如果我们不能成功管理现有产品的成熟和新产品的推出，我们的业务、运营结果、现金流和利润率可能会受到重大不利影响。
尽管我们做出了努力，但我们可能无法单独或与第三方合作开发新产品和/或技术，或在商业竞争的基础上从第三方获得知识产权许可。我们的新产品可能不会被我们的客户接受，或者可能无法获得监管部门的批准。此外，新产品的利润率可能比它们取代的产品低。此外，对未来研发的持续投资不会对我们的经营业绩产生立竿见影的有利影响，因此可能导致更高的成本，而收入没有按比例增加。
非锂电池技术的发展可能会对我们产生不利影响。
依赖锂化合物以外的投入的新电池技术的开发和采用可能会对我们的前景和未来收入产生重大影响。用于电动汽车的当前和下一代高能量密度电池依赖于锂化合物作为关键输入。人们正在研究替代材料和技术，目标是使电池更轻、更高效、充电更快、成本更低，其中一些可以减少对锂化合物的依赖。我们无法预测哪些新技术最终可能被证明是商业上可行的，以及在什么时间范围内。不使用或显著减少使用锂的商业化电池技术可能会对我们的前景和未来收入产生实质性的不利影响。
我们客户行业的低迷，其中许多是周期性的，可能会对我们的销售和盈利能力产生不利影响。
使用我们特种化学品的业务不景气可能会对我们的销售产生不利影响。我们的许多客户属于行业，包括电子、建筑和建筑、油田和汽车行业，这些行业具有周期性，或者受到长期市场低迷的影响，或者可能面临不断变化的监管制度的不利影响。从历史上看，周期性或长期的行业衰退会导致对我们产品的需求减少、产能过剩和平均售价下降，我们未来可能会遇到类似的问题。此外，这些行业中的某些行业受到监管制度的约束，这些制度可能会随着政治气候的变化而变化。我们客户所在的美国(包括2024年11月的总统选举)或其他国家的选举结果可能会导致这些监管制度的相应变化，从而可能导致这些行业的衰落，导致对我们产品的需求减少。我们客户所在行业的下滑可能会对我们的销售和盈利能力产生实质性的不利影响。
由于对我们的HPC催化剂和某些农用化学品的需求不规律，我们的结果会受到波动的影响。
我们的HPC催化剂供炼油商在其加工装置中使用，以减少石油产品中的硫和其他杂质的数量。HPC催化剂的有效性随着使用而降低，需要平均每一到四年更换一次HPC催化剂。因此，我们HPC催化剂的销售在很大程度上取决于HPC催化剂在加工装置中的使用寿命周期，可能会因季度而有很大差异。此外，HPC催化剂销售的时机和盈利能力可能会对任何一个季度的收入和利润产生重大影响。我们的农用化学品的销售也会受到波动的影响，因为需求根据气候和其他环境条件而变化，这可能会阻止或减少较长时间的耕作。此外，作物定价和农场在特定年份从一种作物切换到另一种作物的时间也会改变农用化学品的销售。
对我们一些产品的监管，或监管的威胁，可能会对我们的销售和盈利能力产生不利影响。
我们生产或销售的许多产品是或已经受到监管机构和环境利益集团的关注。例如，在过去十年中，各国的监管机构、立法机构和环境利益团体对某些溴化消防安全解决方案的审查日益严格。我们生产广泛的溴化消防安全解决方案产品，用于各种应用，以保护人员、财产和环境免受火灾造成的伤害和损害。对我们的某些产品对人类健康或环境的影响的担忧可能会导致监管，或在我们的市场上独立于监管的反应，这可能会减少或消除此类产品的市场。
于欧洲联盟（“欧盟”）的机构。我们将继续评估与我们生产的四溴双酚A和十溴二苯基乙烷等某些溴化消防安全解决方案相关的人类健康和环境风险。其他政府法规，包括限制或禁止使用溴化阻燃剂，可能导致我们溴化消防安全解决方案的净销售额下降，并对我们的销售和盈利能力产生不利影响。此外，对溴化消防安全解决方案对人类健康或环境的影响的额外监管或担忧的威胁可能会导致我们的市场产生负面反应，从而可能减少或消除这些产品的市场，这可能会对我们的销售和盈利能力产生不利影响。
我们的业务及客户须遵守REACH的重要规定，该规定对欧盟及其他国家施加义务。制造商和进口商的化学品和其他产品进入欧盟。就每种化学物质编制和提交全面报告，包括测试数据，并进行化学品安全评估。此外，根据REACH的定义，高度关注的物质需要经过授权程序，这可能导致产品的应用受到限制，甚至禁止产品。REACH法规给化学品生产商、进口商、化学物质和制剂的下游用户以及整个供应链带来了重大的额外负担。见第1项“规定”。业务我们在欧盟的重要制造业务和销售活动。需要大量的合规成本，并可能导致我们购买的原材料和我们销售的产品的成本增加。我们产品成本的增加可能导致其整体需求下降;此外，客户可能寻求具有较低法规合规要求的产品，这也可能导致受REACH法规约束的某些产品的需求下降。
TSCA要求根据基于风险的安全标准对化学品进行评估，并要求消除风险评估期间发现的不合理风险。该法规和美国州一级的其他未决举措，以及加拿大、亚洲和其他地区的举措，可能需要对各种化学品进行毒理学测试和风险评估，包括我们使用或生产的化学品。这些评估可能会导致对所涉及化学品的高度关注，并对受试化学品的生产、处理、标签或使用提出额外要求。该等顾虑及额外要求亦可能增加客户使用我们化学产品的成本，并限制该等产品的使用，从而可能导致该等产品的需求减少。需求减少可能对我们的业务及经营业绩造成不利影响。
我们可能因客户对我们提出的索赔而遭受损害，或因我们的产品未能符合若干质量规格而失去客户。
我们的产品为客户的产品提供重要的性能属性。如果产品未能以符合质量规格的方式运行或使用寿命短于保证，我们的客户可以要求更换产品或因产品未能按保证运行而产生的费用赔偿。这些风险尤其适用于我们的炼油催化剂，因为在某些情况下，我们根据包含有限性能和生命周期保证的协议销售炼油催化剂。此外，由于我们的许多产品都集成到客户的产品中，我们可能会被要求参与客户进行的产品召回，或为客户进行的产品召回提供全部或部分费用。例如，我们的部分业务为汽车行业的客户提供产品。如果其中一个客户进行了其认为与我们的产品有关的产品召回，我们可能会被要求参与或资助全部或部分此类召回。
我们的客户经常要求我们的子公司声明我们的产品符合客户提供的某些产品规格。任何未能遵守此类规范的行为都可能导致对我们提出索赔或法律诉讼。
一项成功的索赔或一系列针对我们的索赔可能会对我们的财务状况和运营结果产生实质性的不利影响，并可能导致我们失去一个或多个客户。
我们的业务受到化学和自然资源开采业务常见的危险的影响，任何危险都可能伤害我们的员工或其他人，损坏我们的设施或其他财产，中断我们的生产，并对我们的声誉和运营结果产生不利影响。
我们的业务受到化学品制造、储存、搬运和运输以及自然资源开采等常见危险的影响，包括爆炸、火灾、恶劣天气、自然灾害、机械故障、计划外停机、运输中断、补救、化学品泄漏、有毒或危险物质或气体的排放或释放以及其他风险。这些危险可能会导致我们的员工和其他人员的人身伤害和生命损失，财产和设备的严重损坏或破坏，以及环境污染。此外，由于这些危险中的任何一种，我们的设施发生中断、停机或其他重大操作问题，可能会降低我们实现产量目标的能力。因此，这些危险及其后果可能会对我们的声誉和
在经营困难期间和之后，对我们的整体经营产生重大不利影响，包括我们的经营业绩和现金流。
我们的业务可能会受到环境、健康和安全法律法规的不利影响。
我们的业务性质，包括我们现有和以前设施的历史运营，使我们面临环境法律和法规下的责任风险，因为生产、储存、使用、运输和销售的材料如果排放到环境中可能会造成污染或人身伤害。在我们开展业务的司法管辖区，我们受到许多美国和非美国国家、联邦、州和地方环境、健康和安全法律法规的约束，包括管理向空气和水排放污染物、管理和处置危险物质和废物以及清理受污染财产的法律和法规。我们目前和过去曾在我们的许多设施中使用危险物质，我们过去一直、将来可能会受到与接触危险物质有关的索赔。我们还在我们的一些设施中产生并继续产生危险废物。我们的一些工厂也有很长的制造历史或其他可能导致现场污染的活动。与调查和清理危险物质有关的责任，以及因释放或接触这种危险物质而造成的人身伤害、财产损害或自然资源损害，在许多情况下可以不考虑违反法律或条例或其他过错而施加，也可以共同和个别地施加(以便责任方可能被要求对所涉损失承担超过其份额的责任，甚至承担全部损失)。这种责任也可以强加给许多不同的实体，例如包括现在和以前的财产所有人或经营者，以及安排处置危险物质的实体。这种负债可能是实质性的，很难确定或量化。
此外，我们处理的一些原材料受到政府监管。这些规定影响我们产品的制造过程、处理、使用和应用。此外，我们的生产设施和许多配送中心需要大量的经营许可。由于这些要求的性质和我们业务的变化，我们的业务可能会超过许可证规定的限制，或者我们可能没有适当的许可证来进行我们的业务。持续遵守此类法律、法规和许可是我们的一个重要考虑因素，我们在合规努力中产生了大量资本和运营成本。
遵守环境法律通常会增加制造、注册/审批要求、原材料和成品的运输和储存以及废物的储存和处置的成本，并可能对我们的运营结果产生实质性的不利影响。例如，在我们运营的一些司法管辖区，我们可能会受到碳定价或税收提案的约束。我们可能会因这些法律或许可要求下的违规行为而招致巨额成本，包括罚款、损害赔偿、刑事或民事制裁和补救费用，或者在我们的运营中遭遇中断。未来可能会出现关于我们对已确定地点的责任的性质或程度的更多信息，以及可能会确定我们被指控对其负有责任的更多地点，这可能会导致我们大幅增加我们的环境应计利润或我们认为我们可能因此而合理产生的成本的上限。此外，环境法可能会发生变化，近年来变得越来越严格。我们预计这一趋势将继续下去，并需要大幅增加资本支出以及运营和合规成本。
我们可能会被要求赔偿，并有责任支付与我们剥离的财产或业务有关的其他款项。
就出售某些物业及业务而言，我们已同意就某些类型的事宜向该等物业的购买者作出赔偿，例如某些违反陈述及保证的行为、税务及某些环境事宜。至于环境事宜，如发现我们已剥离的物业所产生的污染，我们可能会根据与该等物业的买家订立的买卖协议承担赔偿责任，或根据适用的环境法承担其他损害赔偿责任。我们可能没有为此类赔偿义务或现金流提供保险，以支付此类赔偿或其他款项。此外，我们不能预测任何赔偿或其他义务的性质和金额，我们可能对适用的购买者。此类付款可能代价高昂，并可能对我们的财务状况和运营结果产生不利影响。例如，在2021年，我们同意支付6.65亿美元，以了结与我们在2015年收购罗克伍德之前出售给第三方的罗克伍德控股公司(Rockwood Holdings，Inc.)遗留业务有关的索赔。
在我们已知存在危险物质的几处物业(包括正在调查或补救危险物质的一些地点)，我们相信我们有权从一个或多个以前的所有者或运营商那里获得合同赔偿；但是，如果我们提出索赔，赔偿人可能会与我们就其赔偿义务持不同意见，或没有经济能力履行其赔偿义务。如果我们的合同赔偿得不到支持或有效，我们调查和清理危险物质的应计和/或成本可能会大幅增加。
我们可能会受到违反美国《反海外腐败法》和类似外国反腐败法律的不利影响，过去我们曾支付罚款，以解决自我报告的潜在违反此类法律的问题。
美国《反海外腐败法》(下称《反海外腐败法》)和世界其他司法管辖区的类似外国反腐败法律一般禁止公司及其中间人为获取或保留业务或获得不公平优势而向非美国政府官员支付不当款项或提供任何有价值的东西。我们在世界上一些经历了一定程度的政府腐败的地区开展业务，在某些情况下，严格遵守反贿赂法律可能会与当地的习俗和做法相冲突。尽管我们已经制定了禁止或监督此类行为的正式政策或程序，但我们不能向您保证，我们的员工或其他代理人不会从事此类行为，我们可能要对此负责。如果我们认为或有理由相信我们的员工、代理商或经销商已经或可能已经或可能已经违反适用的反腐败法律，包括《反海外腐败法》，我们可能被要求调查或让外部律师调查相关事实和情况，这可能是昂贵的，并且需要高级管理层大量的时间和注意力。如果我们被发现违反《反海外腐败法》或其他适用的反腐败法律(由于我们自己的行为或我们的疏忽，或者由于其他人的行为或疏忽，包括我们合资企业的员工)，我们可能遭受民事和刑事处罚或其他制裁，这可能会对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。
2023年9月，在对可能违反《反海外腐败法》的行为进行内部调查和自愿自我报告后，我们与美国司法部(“司法部”)和美国证券交易委员会敲定了关于我们的炼油解决方案业务(现为凯琴)的第三方销售代表在2018年前不当付款的协议。关于这项决议，我们与美国司法部达成了一项不起诉协议，并与美国证券交易委员会达成了一项行政决议，根据该决议，我们总共支付了2.185亿美元的罚款、返还和判决前利息。我们还同意履行某些持续的合规报告义务。
我们受到广泛的外国政府监管，这可能会对我们的业务产生负面影响。
在我们开展业务的非美国司法管辖区，我们受政府监管。遵守这些法律和法规的要求可能不明确或不确定，可能涉及重大成本，包括额外的资本支出或增加的运营费用，或要求改变业务做法，在每种情况下，都可能导致我们业务的盈利能力下降。我们必须遵守这些外国法律或法规，可能会为那些没有受到类似限制的竞争对手提供竞争优势，或者阻止我们利用增长机会。确定不遵守规定可能会导致处罚或制裁，这也可能对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们无法保护我们的知识产权，或者被指控侵犯第三方的知识产权， 可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
保护我们的专有工艺、方法和化合物以及其他技术对我们的业务非常重要。我们通常依赖美国和某些其他生产或销售我们产品的国家的专利、商业秘密、商标和版权法，以及许可证和保密协议来保护我们的知识产权。一些国家的专利、商业秘密、商标和版权法，或它们的执行，可能无法像美国法律那样保护我们的知识产权。如果不保护我们的知识产权，可能会导致宝贵的专有技术的损失。此外，我们的一些技术不在任何专利或专利申请的覆盖范围内，即使提交了专利申请，也可能不会产生已颁发的专利。如果向我们颁发专利，这些专利可能无法针对竞争对手或竞争对手的技术提供有效的保护。我们不能向您保证，我们的知识产权不会受到挑战、无效、规避或无法执行。
我们还与第三方进行研发活动，并从第三方获得某些知识产权的许可，我们计划在未来继续这样做。我们努力以对我们有利的条款许可或以其他方式获得知识产权。但是，我们可能无法按照此类条款或根本无法许可或以其他方式获得知识产权。我们无法授权或以其他方式获得此类知识产权，可能会对我们为客户创造竞争优势和创新解决方案的能力产生重大不利影响，这将对我们的净销售额和我们与客户的关系产生不利影响。
我们可能会面临来自我们的竞争对手或其他人的专利侵权索赔，他们声称我们的工艺或产品侵犯了他们的专有技术。如果我们被发现侵犯了他人的专有技术，我们可能会承担损害赔偿责任，我们可能会被要求改变我们的流程，部分或完全重新设计我们的产品，付费使用他人的技术，停止使用某些技术或完全停止生产侵权产品。即使我们最终在侵权诉讼中获胜，诉讼的存在也可能促使客户转向不属于
侵权诉讼。我们可能不会在知识产权诉讼中获胜，此类诉讼可能会导致巨额法律费用，或者以其他方式阻碍我们生产和分销关键产品的能力。
我们还依靠非专利的专有制造专业知识、持续的技术创新和其他商业秘密来发展和保持我们的竞争地位。虽然我们一般与我们的员工和第三方签订保密协议以保护我们的知识产权，但我们不能向您保证，我们的保密协议不会被违反，这些协议将为我们的商业秘密和专有制造专业知识提供有意义的保护，或者在未经授权使用或披露我们的商业秘密或制造专业知识的情况下，我们将获得足够的补救措施。此外，我们的商业秘密和专有技术可能会通过其他方式被不正当地获取，例如破坏我们的信息技术安全系统或直接盗窃。
我们无法获得或开发经济上可行的额外锂储量，可能会对我们未来的盈利能力产生重大不利影响。
在没有获得或开发额外储量的情况下，随着我们继续开采这些原材料，我们的锂储量将会下降。因此，我们未来的盈利能力取决于我们获得额外锂储量的能力，这些储量在经济上是可行的，以取代我们将开采的储量。锂资源的勘探和开发具有高度的投机性。勘探项目涉及许多风险，需要大量支出，而且可能不会发现足够的可盈利开采的额外资源。一旦发现具有潜在资源的地点，可能需要几年的开发才能生产，在此期间生产的经济可行性可能会改变。建立可开采、已探明和可能的储量以及建造开采和生产设施需要大量支出。因此，不能保证当前或未来的勘探计划会成功，也存在发现或收购无法抵消储量枯竭的风险。
我们利用可行性研究来估计勘探项目的预期经济效益。实际项目盈利能力或经济可行性可能与此类估计不同，这些因素包括但不限于：待开采和加工资源的数量、等级和特征的变化；劳动力成本或充足和熟练劳动力的可用性的变化；做出工程假设的数据的质量；不利的岩土条件；水和电的供应、供应和成本；通货膨胀和汇率的波动；获得环境或其他政府许可或批准的延迟，或与我们的运营或项目开发有关的法律法规的变化；特许权使用费协议、法律和/或法规的变化；天气或严重的气候影响。
对于我们现有的业务，我们利用地质和冶金假设，财务预测和价格估计。这些估计会定期更新，以反映我们运营的变化，包括对我们的探明和可能储量和矿化材料的修改，对环境义务的修订，立法和/或社会，政治或经济环境的变化，以及与自然资源开采业务相关的其他重大事件。在估计锂的数量和质量以及开采可采储量的成本方面存在许多固有的不确定性，包括许多我们无法控制的因素，这些因素可能导致结果与预期的财务和经营业绩存在重大差异，或导致未来的减值费用。此外，不能假设任何部分或全部推断的矿产资源将转化为SEC定义的矿产储量。见第2项。属性，对我国目前的矿产资源和储量进行了讨论和量化。
锂市场的增长存在风险。
我们的锂业务在很大程度上依赖于锂电池新应用的开发和采用，以及插电式混合动力汽车和纯电动汽车需求的增长。因此，我们的业务业绩本质上取决于全球经济的脱碳。如果此类开发、采用、脱碳和增长没有以我们预期的数量和/或方式发生，包括出于上文“非锂电池技术的开发可能对我们产生不利影响”标题下所述的原因，锂产品市场的长期增长可能会受到不利影响，这将对我们的业务产生重大不利影响，财务状况和经营成果。
锂的需求和市场价格将极大地影响我们对锂资源的投资价值，以及我们的收入和总体盈利能力。
我们成功开发锂资源和产生投资回报的能力将受到锂基终端产品（如氢氧化锂）的需求和市场价格变化的影响。这些产品的市场价格可能会波动，并受到我们无法控制的众多因素的影响，主要是世界供求。等
外部经济因素受到国际投资格局、各种政治发展和宏观经济环境变化的影响。
此外，锂产品的价格还受到其纯度和性能的影响。我们可能无法有效地减轻这种波动;尽管我们的一些长期协议包括更高的定价，但我们也是指数参考和可变价格合同的一方。于二零二三年，锂价由二零二三年一月的高位至年底大幅下跌约75%至85%，对我们的财务业绩造成不利影响。锂价格的大幅波动或进一步下跌可能会对我们锂业务的收入和盈利能力以及我们公司的整体情况产生重大不利影响。此外，锂价格的进一步下跌可能导致在货物出售前的估值期内产生额外的库存估值费用，例如截至2023年12月31日止年度记录的6.041亿美元费用，以将某些锂辉石和制成品的价值降低至其可变现净值。
在2019年收购Wodgina后，Wodgina矿山暂停生产锂辉石，直至市场需求支持矿山恢复生产。我们已于二零二二年恢复Wodgina矿山的锂辉石精矿生产，但无法保证我们不会因缺乏市场需求或其他原因而于未来闲置Wodgina矿山或我们的其他矿山之一的生产。
如果我们无法留住关键人员或吸引新的技能人才，可能会对我们的业务产生不利影响。
我们的成功取决于我们吸引和留住包括管理团队在内的关键人员的能力。鉴于我们业务的专业性和技术性，我们的业绩取决于我们吸引和留住合格的管理、科学、技术、营销和支持人员的持续服务以及能力。对此类人员的竞争非常激烈，我们可能无法继续吸引或留住此类人员。此外，由于我们依赖高级管理团队，管理团队任何主要成员的意外离职均可能对我们的业务造成不利影响。我们未来的成功在一定程度上取决于我们是否有能力识别和培养或招聘人才，以接替我们的高级管理层和整个组织的其他关键职位。如果我们未能识别和培养或招聘继任者，我们就有可能因这些关键员工的离职而受到损害。有效的继任计划对我们的长期成功也很重要。未能确保知识的有效转移和关键员工的平稳过渡可能会阻碍我们的战略规划和执行。此外，美国和我们运营的其他地区正面临技术工人的严重劳动力短缺，这反过来又创造了一个极具竞争力的工资环境，这可能会影响我们吸引和留住员工的能力。
我们的一些员工加入了工会，由劳资委员会代表，或者受制于当地法律，而当地法律对雇主的好处不如美国法律。
截至2023年12月31日，我们约有9000名员工，其中包括我们合并后合资企业的员工。这些雇员中约有26%由工会或劳资理事会代表。此外，我们的大量员工所在的国家/地区的就业法律为员工提供了比美国法律更大的议价或其他权利。此类就业权利要求我们与这些员工的法律代表合作，以实现对劳动安排的任何改变。例如，我们在欧洲的大多数员工由劳资委员会代表，必须批准雇用条件的任何变化，包括工资和福利以及员工变动，并可能阻碍我们重组劳动力的努力。尽管我们相信我们与员工有着良好的工作关系，但罢工、停工、减速或与员工发生重大纠纷可能会导致我们的运营严重中断或劳动力成本上升。
如果我们的合作伙伴未能履行他们的义务，我们的合资企业可能无法按照他们的业务计划运营，这可能会对我们的运营结果产生不利影响，并可能迫使我们向这些合资企业投入额外的资源。
我们目前参与了一些合资企业，未来可能会成立更多的合资企业。合资企业的性质要求我们与独立的第三方分享控制权。如果我们的合资伙伴不履行他们的义务，受影响的合资企业可能无法按照其商业计划运营。在这种情况下，我们的经营结果可能会受到不利影响，我们可能需要大幅改变我们对合资企业的承诺水平。此外，合资企业参与者之间的意见分歧可能会导致决策延迟或在重大问题上无法达成一致。如果这些差异导致合资企业偏离其业务计划，我们的经营结果可能会受到不利影响。
与我们的财务状况有关的风险
我们所需的资本支出可能很复杂，可能会遇到延误或其他困难，成本可能会超过我们的估计。
我们的资本支出一般包括维护和改善现有设备、设施和物业的支出，以及对新的或扩建的设备、设施和物业的大量投资。这些资本支出的执行可能很复杂，而且生产的开始需要客户对产品质量进行启动、委托和认证，这可能会影响此类设施产品的预期产量和销售时间。大型化工作业的建设受到许多风险和不确定性的影响，其中包括及时完成项目并根据此类项目的估计预算的能力，以及我们估计未来对我们产品的需求的能力。此外，我们在这些资本支出上的回报可能不符合我们的预期。
根据我们每个业务线的投资要求，未来的资本支出可能会显著增加，如果我们需要采取行动与行业中的新技术竞争，未来的资本支出也可能有很大差异。我们可能没有进行这些资本投资所需的资本。如果我们不能做到这一点，我们可能无法在我们的一些市场上有效地竞争。
我们将需要大量现金来偿还债务，而我们产生现金的能力取决于许多我们无法控制的因素。
我们从运营中产生足够的现金流或使用现有现金余额按计划偿还债务的能力取决于一系列经济、竞争和商业因素，其中许多因素是我们无法控制的。我们的业务可能无法从运营中产生足够的现金流来偿还债务。如果我们无法偿还债务，我们可能需要在到期或到期之前对全部或部分债务进行再融资，减少或推迟资本支出，出售资产或筹集额外股本。我们可能无法以商业上合理的条款或根本无法为我们的任何债务进行再融资、出售资产或筹集额外股本，这可能导致我们违约并损害我们的流动性。我们无法产生足够的现金流或使用现有现金余额来偿还我们的债务，或以商业合理的条款对我们的债务进行再融资，这可能会对我们的业务和财务状况产生实质性的不利影响。
由于我们的很大一部分业务是通过我们的子公司和合资企业进行的，我们偿还债务的能力可能取决于我们从子公司和合资企业获得的分配或其他付款。
我们的很大一部分业务是通过我们的子公司和合资企业进行的。因此，我们偿还债务的能力可能部分取决于我们子公司和合资企业的收益，以及以股息、贷款或垫款形式以及通过偿还我们的贷款或垫款向我们支付这些收益的情况。我们的子公司和合资企业向我们支付的款项取决于我们的子公司或合资企业的收益和其他业务考虑，并可能受到法律或合同的限制。此外，我们的非美国子公司或合资企业向我们汇款的能力可能会受到重大的税收和其他法律限制。
我们债务工具中的限制性契约可能会对我们的业务产生不利影响。
我们的高级信贷安排和管理我们的优先票据的契约包含精选的限制性契约。这些公约限制了我们在财政上的灵活性。如果不遵守这些或其他管理其他债务的公约，包括未来发生的债务，可能会导致违约事件，如果不加以补救或免除，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响，包括交叉违约到其他债务安排。见项目7“财务状况和流动性--长期债务”。管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
国家认可的统计评级机构发布的信用评级的变化可能会对我们的融资成本、我们证券的市场价格和我们的偿债义务产生不利影响。
信用评级机构根据各种因素对我们的债务证券进行评级，这些因素包括我们的经营业绩、我们采取的行动、他们对我们行业总体前景的看法以及他们对经济总体前景的看法。评级机构采取的行动可能包括维持、提升或下调当前评级，或将我们列入观察名单，以防未来可能下调评级。下调我们债务证券的信用评级或将我们列入未来可能被降级的观察名单，可能会增加我们未来融资的成本，限制我们进入资本市场的机会，并对我们证券的市场价格产生不利影响。
我们部分债务工具下的借款按浮动利率计息，并可根据我们的优先无担保长期债务的评级进行调整。我们的任何评级下调或基准利率上升都会导致我们浮动利率借款的利息支出增加。
我们面临货币汇率波动的风险，这可能会对我们的经营业绩和净利润产生不利影响。
我们以我们所在的大多数国家的当地货币开展业务并产生成本。外币与美元汇率的变化将影响我们的资产、负债、净销售额、销售成本和营业利润率的记录水平，并可能导致汇兑损失。我们持有的主要货币是人民币、欧元、澳元、智利比索和日元。近年来，这些货币与美元之间的汇率波动很大，未来可能也会这样。关于我们可能受到外币波动和贬值的影响，在截至2023年12月31日的年度内，我们约28%的净销售额以美元以外的货币计价。这些外币相对于美元的重大变化也可能对我们支付任何以外币计价的未偿债务的利息和本金的能力产生不利影响。除了货币兑换风险外，当我们的一家运营子公司或合资企业使用与其功能货币不同的货币进行购买或销售交易时，我们还会产生货币交易风险。我们的经营业绩和净收入可能会受到货币汇率波动以及我们有效管理货币交易和兑换风险的能力的影响。
较长或较长时间的较高利率可能对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生不利影响。
利率可能会对我们的业务产生直接影响，因为我们在我们的无担保信贷安排下借款，利用我们的商业票据计划，或根据当前利率产生其他形式的可变利率债务或新债务。在我们的无担保信贷安排下，借款按基准利率计息，基准利率取决于贷款计价的货币，外加适用的保证金，范围从0.910%至1.375%，取决于公司的信用评级。2013年5月，我们达成协议，启动一项商业票据计划，根据该计划，我们可以不时发行无担保商业票据，任何时候的未偿还本金总额最高可达15亿美元(高于2023年5月上调前的7.5亿美元)。
在利率上升的环境中，债务融资将变得更加昂贵，可能会有更高的交易和服务成本。例如，与2022财年相比，我们在2023财年债务工具的利息支出增加，这是由于我们的可变利率债务的加权平均利率上升。虽然我们可能会采取措施限制我们对浮动利率债务的敞口，但如果利率保持在相对较高的水平或未来继续上升，我们可能会看到借款成本上升，这可能会对我们的运营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。
原材料、运输和能源等投入成本价格的通胀趋势可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
由于全球市场和供应链中断以及更广泛的通胀环境，我们已经并可能继续经历某些原材料价格以及运输和能源成本的波动和上涨。
如果我们无法向客户提高产品价格以抵消通货膨胀的成本趋势，或者如果我们无法节省成本以抵消此类成本增加，我们可能无法达到我们的成本预期，我们的利润和经营业绩可能会受到不利影响。我们有能力以具有竞争力的价格为我们的产品定价，以及时反映更高的投入成本，这对保持和增长我们的销售至关重要。我们对客户的产品价格上涨或更广泛的通胀环境对我们客户的影响，可能会导致需求和销售量下降。此外，我们可能无法准确预测价格上涨对销量的影响，特别是如果我们的竞争对手能够更成功地适应这种投入成本波动的话。如果我们的客户找到替代供应商或减少购买我们的产品，提高我们对客户的价格可能会导致长期销售额下降或失去市场份额，这可能会对我们的运营结果产生不利的长期影响。
世界各地税收立法或税率的变化或解释可能会对我们的结果产生重大影响。
我们的有效税率和相关的税务资产负债表属性可能会受到世界各地税收立法变化的影响。美国最近的变化包括2022年8月16日颁布的《2022年通胀削减法案》(简称《通胀降低法案》)，其中包括对三年平均调整后财务报表收入超过10亿美元的公司征收15%的替代最低税，并引入或延长了一系列税收抵免，以促进清洁能源发展。我们继续监测《降低通货膨胀法案》和其他监管措施的效果。
我们的财务状况、经营业绩和所得税税率的发展情况。目前，我们的大部分净销售额来自美国以外的客户，我们的大部分资产和员工都位于美国以外。
我们没有为大多数非美国子公司的未分配收益应计所得税或外国预扣税，因为这些收益打算无限期地再投资于这些子公司的运营。与此类收益有关的某些税收建议可能会大幅增加我们的税费，这将大幅减少我们的收入，并对我们的经营业绩和经营活动的现金流产生重大不利影响。
我们未来的有效税率可能会受到以下因素的影响：法定税率不同的国家的收入构成发生变化、免税期或裁决到期、关于递延税项资产估值实现的评估发生变化、或税收法律法规或其解释的变化。最近的事态发展，包括欧盟委员会对非法国家援助的调查，以及经济合作与发展组织(OECD)关于税基侵蚀和利润转移的项目，可能会导致长期存在的税收原则发生变化，这可能对我们的有效税率产生不利影响，或导致更高的现金纳税负担。经合组织根据《全球反基地侵蚀规则》(“支柱二”)制定了一个全球税收框架，其中包括15%的全球最低税率。2022年12月15日，欧盟理事会正式通过了经合组织的框架，以实现欧盟成员国之间符合欧盟法律的协调实施。欧盟《S第二支柱指令》对该指令的某些方面的生效日期为2024年1月1日，其余方面的生效日期为2025年1月1日。其他主要司法管辖区正积极考虑和实施修订其税法，以采纳经合组织建议的某些部分。我们已经评估了这一框架，并根据现有指导确定，这些变化可能会对我们的运营结果产生实质性影响，但这取决于我们从2024年开始的收益组合。OECD指南或解释的任何未来变化，包括当地国家税收法规的变化，都可能影响我们的初步评估；因此，我们将继续监测和完善我们的评估，以获得进一步的指导。
我们要接受各税务机关对所得税申报单的定期审查。重要司法管辖区的审查或地方税务当局对法律、规则、法规或解释的改变可能会对根据法规开放的纳税年度或现有的外国运营结构造成影响。我们定期评估这些审查或法律、规则、法规或解释的变化导致不利结果的可能性，以确定我们的税收拨备是否充足。这些审查的结果可能会对我们的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
未来的事件可能会影响我们的递延税项资产状况，以及被认为可以无限期再投资的国际附属公司未分配收益的美国递延联邦所得税。
我们根据现有证据评估我们利用递延税项资产的能力和我们对估值津贴的需求。这一过程涉及管理层对假设的重大判断，这些假设可能会根据税法的变化或未来预计经营业绩与实际结果之间的差异而发生变化。如果我们在作出决定时根据现有证据确定部分或全部递延税项资产更有可能不会被利用，则我们必须为递延税项资产建立估值准备。在作出这一决定时，我们对截至每个报告期结束的所有正面和负面证据进行评估。递延税项资产估值准备的未来调整(增加或减少)是根据递延税项净资产预期变现的变化而厘定的。我们的递延税项资产的使用最终取决于在适用税法下的结转或结转期间是否存在足够的应纳税所得额。由于用于确定估值免税额的重大估计以及事实和情况可能发生的变化，我们有可能需要在未来的报告期内记录对估值免税额的调整。估值准备或递延税项负债额的变动可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。此外，如果我们改变关于将未分配收益永久再投资于海外业务的主张，可能需要建立递延纳税责任。
我们的业务和财务业绩可能会受到各种法律和监管程序的不利影响。
我们不时地卷入法律和监管程序，这在未来可能是重要的。诉讼、诉讼和索赔的结果可能与我们的预期不同，导致我们改变对负债和相关保险应收账款的估计。
法律和监管程序，无论有无正当理由，以及相关的内部调查，起诉、辩护或进行可能既耗时又昂贵，可能会分散管理层的注意力和其他资源，抑制我们销售产品的能力，导致损害赔偿、禁令救济、处罚和罚款的不利判决，以及其他负面影响我们的业务。
尽管我们的养老金计划目前满足最低资金要求，但可能会发生要求我们为计划做出重大贡献并减少可用于我们业务的现金的事件。
我们在世界各地都有几个固定收益养老金计划，包括美国、英国、德国、比利时和日本。我们被要求向我们的养老金计划支付必要的现金，以符合各国福利和税法规定的最低资金要求。任何此种所需缴款的数额将根据计划精算师对计划进行的精算估值每年确定。
在前几年，我们为我们的美国合格固定收益养老金计划提供了自愿缴费。我们预计在2024年期间，我们的固定收益养老金计划需要大约1100万美元的现金缴款。2024年及之后的额外自愿养老金缴费可能会因资产回报、利率和立法变化等因素而有所不同。我们未来可能选择或被要求为我们的养老金计划缴费的金额可能会大幅增加。这些捐款可能会很大，并将减少我们业务可用的现金。
此外，经济低迷或衰退或资本和信贷市场的市场混乱可能会对我们养老金计划资产的价值、我们的经营业绩、我们的股东权益变动表以及我们的流动性产生不利影响。我们的融资义务可能会根据养老金计划资产的投资表现以及当地法定融资估值的精算假设的变化而发生重大变化。资本市场的任何恶化或此类市场提供的回报都可能对我们的养老金计划资产产生负面影响，增加我们对其中一个或多个计划的融资义务，并对我们的流动性产生负面影响。我们无法预测这种或任何进一步的市场混乱对我们的养老金融资义务的影响。
我们可能无法完成未来的收购或将收购整合到我们的业务中，这可能会导致意外的费用和损失。
我们相信，我们的客户越来越多地寻求与几家关键供应商建立牢固的长期关系，以帮助他们提高产品性能、降低成本并支持新产品开发。为了满足这些不断增长的客户需求，我们的竞争对手一直在通过合并和收购在产品线内进行整合。
作为我们业务增长战略的一部分，我们过去已经收购了业务并成立了合资企业，并打算在未来寻求收购和合资机会。我们实施增长战略的这一部分的能力将受到我们确定合适的收购或合资企业候选人的能力以及我们的财务资源(包括可用现金和借款能力)的限制。完成收购或进入合资企业所产生的费用、整合收购所需的时间或我们未能成功整合业务，可能会导致意想不到的费用和损失。此外，我们可能无法从收购或合资企业中实现任何预期的好处。
将收购的业务整合到我们现有业务中的过程可能会导致无法预见的业务困难，并可能需要大量财政资源，否则这些资源将可用于不断发展或扩大现有业务。与收购整合相关的一些风险包括：
•我们正在进行的业务的潜在中断和管理的分心;
•不可预见的索赔和负债，包括收购引起的意外环境风险和诉讼；
•意外调整、费用和核销；
•履行出卖人或者合营伙伴的赔偿义务的问题；
•被收购企业的客户或供应商的意外损失；
•难以使被收购企业的标准、流程、程序和控制与我们的运营相一致；
•就海外收购而言，需要整合跨不同文化和语言的业务，并处理与特定国家相关的特定经济、货币、政治和监管风险；
•因实施购进价格核算而产生的财务信息的可变性；
•不能协调新产品和工艺开发；
•高级管理人员和其他关键人员的流失，新工会的问题，以及与将被收购公司的员工整合到我们组织中相关的文化挑战；
•转移管理层对其他业务事项的注意力；以及
•我们业务的范围扩大、地理多样性和复杂性带来的挑战。
任何该等整合失败均可能扰乱我们的业务，并对我们的综合财务状况及经营业绩造成重大不利影响。此外，我们可能不时就拟议收购进行谈判，但无法或不愿完成正在考虑的收购。这可能导致管理层的注意力大量转移，并产生自付费用。
我们可能会继续通过收购扩大我们的业务，我们可能会产生额外的债务，包括与收购相关的债务。
我们主要通过收购来扩大业务。我们业务战略的一部分是通过收购来补充我们现有的技术并加速我们的增长。我们的信贷服务有有限的财务维护契约。此外，有关我们优先票据的契约及其他协议并不限制我们因收购或其他原因而产生额外债务的能力。因此，我们可能会因收购而产生大量额外债务。
任何该等额外债务及相关偿债责任（不论是否因收购而产生）可能对我们产生重大后果及风险，包括：
•降低我们在业务、竞争环境和我们经营所在行业的变化以及技术和其他变化方面的规划或反应灵活性;
•降低信用评级;
•减少获得资本的机会，并普遍增加借贷成本，或增加任何额外债务，以资助未来的运营和资本开支，并用于一般公司目的;
•我们的债务受浮动利率影响，增加了我们对市场利率波动的脆弱性;
•减少可用于业务、资本支出、股票回购、股息和其他活动的资金;
•从而相对于债务水平较低的其他公司形成竞争劣势。
如果我们的商誉、无形资产或长期资产受损，我们可能需要在收益中计入一笔重大费用。
根据美国公认会计原则（“GAAP”），当事件或情况变化表明账面价值可能无法收回时，我们会审查无形资产和长期资产的减值。商誉于每年10月31日进行减值测试，或于需要时更频密地进行减值测试。可能被视为情况变化的因素，表明我们的商誉，无形资产或长期资产的账面价值可能无法收回，包括但不限于我们的股价和市值下降，未来现金流估计减少，以及我们行业的增长速度放缓。我们可能被要求在确定商誉、无形资产或长期资产减值期间在财务报表中记录重大费用，从而对我们的经营业绩和财务状况产生负面影响。
一般风险因素
不利的经济状况以及金融市场的波动和中断可能会对我们的客户、供应商和其他业务合作伙伴产生负面影响，从而对我们的业务和运营结果产生重大不利影响。
全球、地区或局部经济衰退可能会降低客户需求或抑制我们生产产品的能力，从而对我们的经营业绩产生负面影响。我们的业务和经营业绩一直并将继续对可能影响国家、地区和全球经济的诸多挑战敏感，包括经济衰退（包括信贷市场紧缩，这可能影响我们以及我们的客户、供应商和其他业务合作伙伴的流动性）、消费者和企业信心下降、商品价格波动和汇率波动。我们的客户可能会遇到业务恶化、现金流短缺和难以获得融资的情况，导致他们推迟或取消购买产品的计划，他们可能无法及时履行义务。此外，供应商和其他业务合作伙伴可能会遇到类似的情况，这可能会影响他们履行对我们的义务的能力。此外，很难在不造成重大延误或成本增加的情况下找到业务合作伙伴的替代者。最后，经济和金融市场中的任何此类不利条件都可能使我们难以以有利的条件筹集债务或股本。
如果发生网络安全漏洞、信息技术系统故障或网络中断，我们的业务和运营可能会受到影响。
我们和我们的第三方服务提供商一直并将继续受到信息和运营技术安全和欺诈领域的高级和持续威胁，这些威胁可能会随着时间的推移变得更加复杂。这些尝试可能与工业或其他间谍活动有关，包括秘密地将恶意软件引入计算机和网络以及冒充授权用户等。我们寻求检测和调查所有安全事件并防止其再次发生，以及与第三方服务提供商合作检测并提醒我们任何影响我们的事件，但在某些情况下，我们可能不知道事件或其严重程度和影响。盗窃、未经授权使用或发布我们的知识产权和/或机密商业信息可能会损害我们的竞争地位，降低我们在研发和其他战略举措方面的投资价值，或对我们的业务产生不利影响。如果网络安全漏洞导致我们的企业、客户或被许可方的机密或个人信息被不当披露，我们可能因此承担责任。未来投入额外资源以保障我们的资讯科技系统安全，可能会大幅增加经营成本或对我们的财务业绩造成不利影响。
此外，与信息技术系统故障或网络中断相关的风险，包括与我们的系统升级或与我们收购的业务整合相关的信息技术和其他系统的成功集成相关的风险，或我们第三方服务提供商系统中的漏洞，可能会阻碍我们处理交易、财务报告和保护客户或公司信息的能力，从而扰乱我们的运营，这可能会对我们的业务和运营结果产生不利影响。此外，由于我们在新冠肺炎大流行期间及以后对远程工作的依赖增加，我们面临着更多的信息技术安全和欺诈风险，这可能会造成更多的信息安全漏洞和/或放大信息技术系统中断的影响。最后，我们不能保证我们的第三方服务提供商已经建立或使用的网络和系统将是有效的。
虽然我们已经实施了某些流程、程序和内部控制，以帮助缓解网络安全风险和网络入侵，但这些措施以及我们对网络事件风险性质和程度的认识的增强，并不能保证我们的财务业绩、运营或机密信息不会受到此类事件的负面影响。
非常事件的发生或威胁，包括国内和国际恐怖袭击，可能会扰乱我们的运营，减少对我们产品的需求。
与化学相关的资产未来遭受恐怖袭击的风险可能比美国和世界各地的其他可能目标更大。因此，我们受制于现有的联邦规则和法规(未来可能还会受到额外的立法或法规的约束)，这些法规对化学制造设施施加了现场安全要求，这增加了我们的管理费用。
我们还受到联邦法规的约束，这些法规提高了美国对危险化学品运输的安全要求。我们相信我们已经满足了这些要求，但正在考虑额外的联邦和地方法规，以限制危险材料的分发。我们运输和接收被归类为危险的材料。禁止危险材料通过华盛顿特区等城市，可能会影响我们后勤行动的效率。对危险材料流动的更广泛限制可能会导致生产危险原材料的额外投资，并改变我们生产的地点和产品。
化学设施反恐标准计划由国土安全部管理，对化学设施进行识别和监管，以确保它们具有安全措施，以降低美国化工厂遭受潜在恐怖袭击的风险。国土安全部根据该计划制定了规则，对拥有指定数量感兴趣的化学品的高风险化学设施实施全面的联邦安全法规。这些规则为美国S化学设施的安全建立了基于风险的性能标准。他们要求覆盖的化学设施准备安全漏洞评估，以识别设施的安全漏洞，并制定和实施现场安全计划，其中包括满足已确定的基于风险的性能标准的措施。到目前为止，我们已经实施了所有必要的更改，以遵守CFATS计划下的规则，但是，我们无法确定与国土安全部可能要求的任何额外安全措施相关的任何未来成本。
无法预测非常事件的发生，包括未来的恐怖袭击和敌对行动的爆发或升级，预计这些事件的发生将继续对总体经济、特别是我们产品的市场造成负面影响。对我们的资产或我们使用的资产的直接攻击造成的损害可能
包括生命损失和财产损失。此外，可用的保险覆盖范围可能不足以覆盖所有发生的损害，或者，如果有，可能会贵得令人望而却步。
国内或国际争端、政治不稳定、恐怖主义战争或武装敌对行动都可能影响我们的行动结果。
地缘政治事件、国家或国际争端、政治不稳定、恐怖主义或其他暴力行为、战争或武装敌对行动可能对我们的业务、国际商业和全球经济造成损害或破坏。这种地缘政治不稳定和不确定性可能会对我们根据贸易限制、禁运和出口管制法律限制以及物流限制在某些地区开展业务的能力产生负面影响，并可能增加这些新挑战的成本、风险和不利影响。我们还可能成为地缘政治不稳定导致的网络安全漏洞增加的对象。任何此类事件也可能会加剧本文所述的许多其他风险，例如与资本市场、原材料、能源和运费成本、我们的供应链、信息安全和市场状况有关的风险，任何这些风险都可能对我们的业务、财务状况、运营结果和现金流产生负面影响。
由于俄罗斯和乌克兰之间的军事冲突，美国政府和其他国家对大多数公司在俄罗斯做生意的能力施加了重大限制。无法预测这场冲突的更广泛或更长期的后果，其中可能包括进一步的制裁、禁运、地区不稳定、能源短缺、地缘政治变化以及对宏观经济状况、安全状况、货币汇率和金融市场的不利影响。我们目前没有向俄罗斯销售我们的产品，也没有在俄罗斯拥有资产或任何业务，然而，经济混乱或冲突目前的范围的显著升级或扩大可能会对我们的业务结果产生实质性的不利影响，因为它在我们开展业务的国家产生影响。
目前，中东地区的局势导致我们的业务运营照常进行，运输和原材料出现了一些延误。然而，地缘政治气候仍然不稳定，随时可能发生中断，可能会对我们的业务造成财务影响。
自然灾害或其他意想不到的灾难可能会影响我们的运营，并可能对我们的运营结果、财务状况和现金流产生重大不利影响。
在我们或我们的主要合作伙伴、供应商或客户开展业务的任何地点发生自然灾害，如飓风、洪水、干旱、酷热、风暴或地震；流行病，如新冠肺炎疫情；或其他意想不到的灾难的发生，都可能导致我们的业务中断。从历史上看，大飓风对我们的许多客户和某些原材料供应商在美国墨西哥湾沿岸的运营造成了重大干扰，这对我们一些产品的产量和成本产生了不利影响。我们在智利的业务可能会受到重大降雨和地震的影响，我们在亚洲的业务可能会受到台风等天气事件的影响。在我们或我们的主要合作伙伴、客户或供应商开展业务的地区，全球或地区性大流行或类似的疫情爆发可能会扰乱业务，这取决于但不限于大流行的持续时间和严重程度、政府对企业和个人的限制、对我们产品需求的影响、对供应链网络的影响，以及我们员工和我们开展业务的社区的健康和安全。如果未来发生类似或其他天气事件、自然灾害或其他灾难性事件，它们可能会对我们在受影响地区的现场的运营结果产生负面影响，并对全球经济产生不利影响。
我们的保险可能不能完全覆盖所有潜在风险。
我们维持财产、业务中断、意外伤害和其他保险，但此类保险可能不包括与我们业务风险相关的所有风险，并受到限制，包括免赔额和承保范围限制。我们可能会招致超出保单限额或承保范围的损失，包括环境补救责任。此外，为特种化学品行业的公司提供的各种类型的保险有时无法按商业上可接受的条件提供，或者在某些情况下根本没有提供。如果我们的一家或多家保险公司倒闭，我们可能面临额外的风险。此外，国内和全球金融市场的严重混乱可能会对一些保险公司的评级和生存产生不利影响。未来对足够多的保险公司评级的下调，可能会对适当的保险覆盖范围及其成本产生不利影响。未来，我们可能无法获得当前水平的保险，如果有的话，我们的保费可能会因我们维持的保险而大幅增加。
我们可能面临与气候变化相关的某些有形、过渡性、监管和金融风险。
气候变化包括降雨、风暴模式和强度的变化、水资源短缺、海平面显著变化以及大气和水温上升等。例如，人们对死海水位下降表示关切，我们的合资企业JBC从死海生产溴。气候变化和史无前例的天气事件可能会对脆弱地区的商业运营构成风险。包括中国在内的一些地区，
极端高温和干旱条件也可能影响水电供应，导致产量减少和/或成本增加。风暴可能导致业务中断，产生额外的恢复成本，并影响产品供应和定价。气候相关影响或地缘政治事件对全球供应链的破坏是可能的，并作为我们可以应对但无法控制的外部风险因素存在。这些事件可能会限制对我们的关键原材料供应，或者可能对定价产生重大影响。我们与众多独立供应商合作，以缓解单一供应商供应不足的问题，但在某些情况下，供应商数量有限的产品可能会变得难以获得。
与气候变化相关的潜在过渡风险包括电池监管增加，与气候相关的性能可能导致客户流失，以及与碳定价相关的成本增加。对气候变化日益增长的担忧可能会导致施加额外的法规或限制，我们可能会受到这些法规或限制的约束。一些政府或政府机构已经或正在考虑为应对气候变化而进行监管改革，包括监管温室气体排放。美国联邦政府可能会针对温室气体排放(包括二氧化碳)和/或可能影响我们运营的“总量管制与交易”立法出台额外的联邦法规。此外，我们在欧盟、巴西、中国、日本、约旦、沙特阿拉伯、新加坡和阿联酋都有业务，它们已经或可能实施措施，以实现2015年《巴黎气候协议》规定的目标，该协议是与《联合国气候变化框架公约》(简称《公约》)挂钩的国际协议，设定了温室气体减排目标。与竞争对手相比，区域或国家在环境法律和法规方面的重大差异可能会对我们造成不成比例的影响，并导致我们在竞争中处于劣势。
美国和我们运营的其他司法管辖区的新立法或法规的结果可能会导致新的或额外的要求，为能源效率活动提供资金的额外费用，以及对某些活动的费用或限制。由于我们暴露在气候风险之下，我们可能已经增加了信用风险。虽然某些气候变化倡议可能会在替代燃料技术和排放控制领域为我们带来新的商机，但遵守这些倡议也可能给我们带来额外的成本，其中包括生产成本增加、额外税收、减少排放限额或对生产或运营的额外限制。未来通过的任何气候变化法规也可能对我们与位于不受此类限制地区的公司竞争的能力产生负面影响。即使没有这样的监管，我们或我们的行业对气候变化潜在影响的公众意识和负面宣传的增加也可能对我们造成伤害。我们可能无法收回遵守新的或更严格的法律法规的成本，这可能会对我们的业务产生不利影响，并对我们的增长产生负面影响。此外，气候变化及相关法规、市场趋势或诉讼对本公司的潜在影响具有高度不确定性，不能保证其不会对本公司的财务状况和经营业绩产生不利影响。
未能达到环境、社会和治理(“ESG”)的期望或标准或实现我们的ESG目标可能会对我们的业务、运营结果、财务状况或股票价格产生不利影响。
近年来，利益攸关方、监管机构和公众越来越多地关注可持续发展问题，包括温室气体排放和气候相关风险、可再生能源、水管理、废物管理、多样性、平等和包容性、负责任的来源和供应链、人权和社会责任。鉴于我们对ESG的承诺，我们积极管理这些问题，并已确立并公开宣布了某些目标、承诺和指标，我们可能会在未来进一步完善这些目标、承诺和指标。这些目标、承诺和指标反映了我们目前的计划和愿望，并不能保证我们能够实现这些目标。不断变化的利益相关者期望、监管义务、经济状况以及我们管理这些问题、报告这些问题和实现我们目标的努力带来了许多运营、监管、声誉、财务、法律和其他风险，其中任何一项都可能产生实质性的不利影响，包括对我们的声誉和股票价格的影响。
要实现我们设定并公开披露的ESG目标将需要大量的资源和支出，我们可能面临做出承诺、建立额外目标并采取行动实现这些目标的压力，这些压力超出了我们目前的计划。如果客户和潜在客户对我们的ESG目标或我们在实现这些目标方面的进展感到不满，他们可能会选择不购买我们的产品和服务，这可能会导致收入减少，我们的声誉可能会受到损害。此外，如果我们成为反ESG团体或在社会或环境问题上与我们的公开立场不同的有影响力的个人的目标，我们可能会经历收入减少和声誉损害。此外，基于指控的诉讼或监管行动可能会对我们的运营产生不利影响，并可能对我们的财务状况产生不利影响。这些指控称，公司关于ESG相关事项的某些公开声明是虚假的，具有误导性的“洗绿”活动。
我们可能无法令人满意地满足与ESG相关的不断发展的标准、法规和披露要求。此类事项可能会影响投资者对我们公司进行投资的意愿或能力，以及我们满足监管要求的能力，包括与温室气体排放相关的拟议规则。任何未能满足不断变化的利益相关者期望、额外法规和行业标准或实现我们的ESG目标、承诺和指标的失败或感知失败，都可能对我们的业务、运营结果、财务状况或股票价格产生不利影响。
无
Albemarle认识到维护我们的信息系统以及我们收集、处理和存储的数据的安全性和完整性的重要性。我们实施了基于美国国家标准与技术研究院网络安全框架的全面网络安全计划。因此，我们将CSF映射到相应的法律、法规和行业安全实践，这些实践指导我们的全球政策和程序，以预防、识别、保护、检测、响应和恢复网络安全威胁和事件。我们的网络安全计划由我们的首席信息安全官(“CISO”)监督，它被整合到我们的整体企业风险管理框架中，从而被纳入我们的长期战略和业务连续性计划。我们的CISO是一名认证信息系统安全专业人员和认证道德黑客，拥有超过25年的网络安全专业经验，与关键基础设施合作伙伴广泛合作，以降低传统和运营技术网络中的网络风险。
作为由我们的CISO领导的每月信息安全理事会会议的一部分，我们的领导团队每月都会收到有关安全操作和治理功能的更新。我们董事会的审计和财务委员会负责监督信息安全事务和公司的网络安全计划。我们的首席信息官和CISO将定期和根据需要向审计和财务委员会提交与网络安全相关事项的报告，包括正在进行的举措的状况、事件报告、对监管要求和行业标准的遵守情况以及全球网络安全中新出现的威胁。审计和财务委员会就某些事项提供指导，并批准重大举措。此外，根据网络安全问题的性质和重要性，董事会全体成员会根据需要更新网络安全问题的最新情况。
所有信息资产都根据各自的风险进行清点、分类、优先排序和保护，并对每项资产应用适当的网络安全控制。我们还实施并维护了一个文档管理程序，该程序管理Albemarle环境中敏感公司数据的分类、保护和使用。
所有业务要求的技术和第三方服务提供商必须成功完成全面的网络安全和合同审查，然后才能批准使用，之后这些技术和第三方服务提供商将成为我们持续风险监控计划的一部分。将网络安全风险和潜在成本作为业务运营的一部分进行评估，并持续评估各自的业务影响，以应对不断变化的威胁和漏洞。我们聘请第三方全球公司使用CSF进行年度网络评估，并聘请外部供应商通过定期渗透测试来验证我们的安全控制和程序。
我们遵循零信任架构方法，对所有外部访问强制使用多因素身份验证和虚拟专用网络技术，为我们的远程员工提供安全支持。信息安全培训是我们合规计划的一部分，包括针对新员工的强制性安全培训、针对所有员工的强制性年度安全培训，以及用于提高意识和响应行动的定期网络钓鱼测试。
我们的网络安全专业团队负责维护全球信息系统环境，该环境使用分层方法(即深度防御策略)，重点关注最低特权、最低功能和整个环境中的网络分段。这包括一个安全运营中心和提供全天候网络监控的网络安全工程师。
如项目1A中进一步讨论的那样。由于存在风险因素，重大网络安全事件可能会显著增加业务成本，或以其他方式对我们的财务业绩和状况产生不利影响。到目前为止，我们还没有发生过对我们的财务业绩或业务运营产生实质性影响的网络安全事件，或者很可能对此产生实质性影响；然而，随着威胁变得更加频繁和复杂，我们一直在监测并努力不断改进我们的网络安全计划。
我们所有的制造基地都有正式的业务连续性计划，以解决特定地点的优先反应，每个反应都是通过业务影响分析确定的，这些分析整合到我们的整体企业危机管理应对计划和企业风险管理计划中。我们还经常进行正式的网络应对程序和业务连续性计划的演习和演习。然后评估从这些演习的结果中吸取的经验教训，并将其用于告知和改进我们的正式网络应对程序和业务连续性计划。
在网络安全事件或合理可能的威胁发生时，我们的网络响应程序概述了将事件升级到组织关键成员的任务和时间表，包括信息技术团队、业务部门管理层、Albemarle高管和其他关键管理层。这些人员将参加一次特别活动管理计划启动会议，以了解如何发现该事件并对该事件进行分析。每一位相关的管理层成员将负责评估风险、影响和必要的应对措施，这取决于他们的角色。这些程序包括每个管理人员在评估中应考虑的主要考虑因素，以及他们参与补救工作和事件后战略审查的责任。具体的法律和行政职能程序包括评估必要的内部沟通和外部报告。首席执行官在其他执行官员的支持下，负责批准事件报告，并向董事会通报最新情况。
我们的业务遍及全球，主要执行办事处位于北卡罗来纳州夏洛特，地区共享服务办事处位于匈牙利布达佩斯和大连中国。这些房产中的每一处都是租赁的。我们和我们的附属公司还在世界各地的不同地点经营区域销售和行政办事处，这些办事处通常是租赁的。
我们相信，我们的生产设施、研发设施以及销售和行政办公室总体上得到了良好的维护，得到了有效的利用，并足以运营我们的业务。2023年，该公司的制造工厂的总产能约为75%。
以下是关于我们及其附属公司运营的生产设施的信息。有关我们重要的矿物属性的更多详细信息可在下表中找到。 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 位置 | | | | 主要用途 | | 自有/租赁 |
| 储能 | | | | | | |
| 中国，成都 | | | | 碳酸锂和技术及电池级氢氧化锂的生产 | | 拥有 |
格林布什，澳大利亚(a) | | | | 锂锂辉石矿物和锂精矿的生产 | | 拥有(c) |
| 克默顿，澳大利亚 | | | | 碳酸锂和技术及电池级氢氧化锂的生产 | | 拥有 |
| 北卡罗来纳州国王山 | | | | 生产技术级和电池级氢氧化锂、锂盐和电池级金属锂产品 | | 拥有 |
| 智利拉内格拉 | | | | 工业级和电池级碳酸锂和氯化锂的生产 | | 拥有 |
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钦州市中国 | | | | 碳酸锂和技术及电池级氢氧化锂的生产 | | 拥有 |
智利，萨拉德阿塔卡马(a) | | | | 锂卤水和钾肥的生产 | | 拥有(d) |
内华达州银峰(a) | | | | 生产卤水锂、工业级碳酸锂和氢氧化锂 | | 拥有 |
澳大利亚沃奇纳(a) | | | | 锂锂辉石矿物和锂精矿的生产 | | 自有和租赁(c) |
| 中国新余 | | | | 碳酸锂和技术及电池级氢氧化锂的生产 | | 拥有 |
| 特产 | | | | | | |
| 巴吞鲁日，洛杉矶 | | | | 研究和产品开发活动，以及消防安全解决方案的生产 | | 租赁 |
| 朗格尔斯海姆，德国 | | | | 生产丁基锂、氯化锂、特种产品、氢化锂、铯及特殊金属 | | 拥有 |
阿肯色州木兰花(a) | | | | 消防安全解决方案、溴、无机溴、农业中间体和叔胺的生产 | | 拥有 |
| 田纳西州新约翰逊维尔 | | | | 丁基锂及特种产品的生产 | | 拥有 |
萨菲，约旦(a) | | | | 溴及其衍生物的生产和消防安全解决方案 | | 自有和租赁(c) |
| 台湾台中 | | | | 丁基锂的生产 | | 拥有 |
| 俄亥俄州特温斯堡 | | | | 溴化活性炭的生产 | | 租赁 |
| Ketjen | | | | | | |
| 荷兰阿姆斯特丹 | | | | 炼油催化剂的生产、研究和产品开发活动 | | 拥有 |
| 比特费尔德 | | | | 炼油厂催化剂再生、再生和硫化 | | 拥有(c) |
| La Voulte，法国 | | | | 炼油厂催化剂再生和处理、研究和开发活动 | | 拥有(c) |
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| 位置 | | | | 主要用途 | | 自有/租赁 |
| 麦卡莱斯特，OK | | | | 炼油厂催化剂再生、再生、预再生燃烧以及特种沸石和添加剂营销活动 | | 拥有(c) |
| 日本新滨 | | | | 炼油厂催化剂的生产 | | 租赁(c) |
德克萨斯州帕萨迪纳(b) | | | | 生产烷基铝、邻烷基苯胺、炼油厂催化剂和其他特种化学品；炼油厂催化剂再生服务和研发活动 | | 拥有 |
| 圣克鲁斯，巴西 | | | | 催化剂的生产、研究和产品开发活动 | | 拥有(c) |
| 日本大阪高石市 | | | | 烷基铝的生产 | | 拥有(c) |
(A)关于这些重要的矿物开采设施的进一步讨论，见下文。
(B)位于德克萨斯州帕萨迪纳的工厂包括三个独立的制造工厂，主要由Ketjen拥有，其中一个工厂由一家未合并的合资企业拥有。
(C)合营企业拥有或租赁的资产。
(D)一旦我们根据与智利政府签订的合同出售了所有剩余金额，所有权将归还智利政府，根据该合同，我们将在智利获得锂盐水。
矿物物性
下文所载有关吾等及其联营公司经营的矿产的详情，乃根据美国证券交易委员会颁布的S-K法规第1300分节的要求而编制。本年度报告表格10-K中使用的下列术语的定义和使用符合S-K条例第1300款的规定：
矿产资源 - 集中或发生有经济价值的材料在地壳中或在地壳上，以这样的形式、等级或质量和数量进行开采，从而有合理的经济开采前景。
可测矿产资源量 - 这一部分是矿产资源其数量和等级或质量是根据确凿的地质证据和抽样进行估计的。 与之相关的地质确定性水平可测矿产资源量足以允许一个有资格的人申请修正因素以足够的细节来支持详细的地雷规划并对该矿床的经济可行性进行最终评价。
指示矿产资源 - 这一部分是矿产资源其数量和等级或质量是根据充分的地质证据和抽样进行估计的。 与之相关的地质确定性水平指示矿产资源足以允许一个有资格的人申请修正因素足够的细节来支持我的地雷规划以及对该矿床的经济可行性进行评价。
推断的矿产资源 - 这一部分是矿产资源其数量和等级或质量是根据有限的地质证据和抽样进行估计的。与地震相关的地质不确定性水平推断的矿产资源太高了，无法采用可能影响经济开采前景的相关技术和经济因素，以便对经济可行性进行评估。
矿产储量 - 对所指示和测量的吨位和等级或质量的估计矿产资源在美国政府的意见中，有资格的人，可以作为经济上可行的项目的基础。
已探明矿产储量 - 经济上可开采的部分， 可测矿产资源量只能由一种 可测矿产资源量.
可能的矿产储量 – 在某些情况下， 可测矿产资源量.
边界品位- 等级（即,金属或矿物在岩石中的浓度），它决定了 材料在采矿期间。为了确定“经济开采前景”， 截止品位是区分 材料被认为没有经济价值 从…材料被认为有经济价值的。
根据S-K条例第1300款，不得将矿产资源归类为“矿产储量”，除非有资格的人(“QP”)确定矿产资源可以作为经济上可行的项目的基础。
除了被归类为矿产储量的那部分矿产资源外，矿产资源没有表现出的经济价值。推断的矿产资源是根据有限的地质证据和采样进行的估计，也有
在高度不确定的情况下，采用可能影响经济开采前景的相关技术和经济因素，以有助于评估经济可行性。对推断的矿产资源的估计不得转换为矿产储量。不能假设推断出的矿产资源的全部或任何部分都会升级到更高的类别。必须完成大量勘探，以确定所推断的矿产资源是否可以提升到更高的类别。因此，不能假设推断出的矿产资源的全部或部分存在，不能假设它可以成为经济上可行的项目的基础，不能假设它会被提升到更高的类别，也不能假设所有或部分矿产资源将被转化为矿产储量。见风险因素--“我们无法获得或开发经济上可行的额外储量，这可能对我们未来的盈利能力产生重大不利影响”。风险因素。
概述
截至2023年12月31日，我们拥有以下矿物开采设施：
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| 位置 | 业务细分市场 | | 所有权百分比 | | 提取类型 | | 舞台 |
| 澳大利亚 | | | | | | | |
| 绿灌木 | 储能 | | 49% | | 硬摇滚 | | 生产 |
沃奇纳(a) | 储能 | | 50% | | 硬摇滚 | | 生产 |
| 智利 | | | | | | | |
萨拉德阿塔卡马(b) | 储能 | | 100% | | 盐水 | | 生产 |
| 约旦 | | | | | | | |
SAFI(b) | 特产 | | 50% | | 盐水 | | 生产 |
| 美国 | | | | | | | |
| 北卡罗来纳州国王山 | 储能 | | 100% | | 硬摇滚 | | 发展 |
阿肯色州木兰花(b) | 特产 | | 100% | | 盐水 | | 生产 |
内华达州银峰(b) | 储能 | | 100% | | 盐水 | | 生产 |
（a） 于收购Wodgina权益后，Wodgina矿场的锂辉石精矿于二零一九年停产后，已于二零二二年第二季度恢复生产。于2023年10月18日，我们完成了MARBL合资企业的重组，将我们对Wodgina的拥有权百分比由60%降至50%。
（b） 现场包括现场或附近的独家转换设施。详情见下文披露的个人财产。
下表列示我们的矿物开采设施的总年产量。金额代表Albemarle基于上述所有权百分比的应占部分，并以千公吨
锂金属和溴生产。锂和溴在提取设施中以盐水或硬岩精矿的形式提取。然后在现场加工设施或Albemarle在世界各地拥有的其他转化设施中进一步转化为各种化合物和产品。此外，盐水或浓缩物可由收费实体用于进一步加工。
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| 年度总产量（公吨，千） |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
锂（金属锂）(a) | | | | | |
| 澳大利亚 | | | | | |
绿灌木(b) | 21 | | | 19 | | | 13 | |
沃奇纳(c) | 7 | | | 3 | | | — | |
| 智利 | | | | | |
萨拉德阿塔卡马(d) | 10 | | | 10 | | | 8 | |
| 美国 | | | | | |
| 内华达州银峰 | 1 | | | 1 | | | 1 | |
| 全锂金属 | 39 | | | 33 | | | 22 | |
| 溴 | | | | | |
| 约旦 | | | | | |
SAFI(E)(F) | 58 | | | 60 | | | 57 | |
| 美国 | | | | | |
阿肯色州木兰花(g) | 82 | | | 73 | | | 71 | |
| 全溴 | 140 | | | 133 | | | 128 | |
(A)以金属锂显示的锂产量。转换为LCE是指0.1878公吨锂金属转换为1公吨LCE。
(B)由于本公司于Windfield合营公司拥有权益，因此，绿灌木的产量占绿灌木矿产量的49%。
(C)Wodgina矿的锂辉石精矿在2019年闲置后，于2022年第二季度恢复生产。Wodgina提交的产量占Wodgina矿产量的60%，该产量应归因于本公司在MARBL合资企业中的权益，直至2023年10月18日，在与MRL重组MARBL合资企业后，我们的持股比例降至50%。上述产量反映了2023年10月18日开始的所有权百分比变化。
(D)此外，萨拉德阿塔卡马工厂还生产钾盐(氯化钾)、氢氧化钾、盐酸盐和钾盐作为副产品。然而，该公司并不认为这些副产品的生产对经营的经济效益而言是重要的。
(E)Safi的产量为约旦溴项目产量的50%，这是由于本公司在JBC合资企业中拥有权益。
(F)此外，Safi工厂还生产副产品氢氧化钾(KOH)。然而，该公司并不认为这种副产品的生产对经营的经济效益而言是重要的。
(G)此外，元素硫和硫化氢钠溶液(“NaHS”)是从木兰矿作业产生的酸性气体中生产出来的。然而，该公司并不认为这些产品对经营的经济意义重大。
有关我们重要的矿产开采资产的矿业权、所有权、资产规模、许可证和其他信息的进一步详细信息，请参阅下文的个别资产披露。提取的卤水或硬岩在现场设施中加工(如下所述)，或在世界各地的其他设施中加工或进一步加工。
下表提供了截至2023年12月31日我们的矿产资源摘要(不包括储量)。以下矿产资源量四舍五入，以千公吨为单位。在适用的情况下，该金额代表Albemarle基于所述所有权百分比的归属份额。支持每一种物质财产矿产资源的相关技术资料载于下文“材料个别性质”一节，以及作为本报告附件96.1至96.6提交的技术报告摘要。
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| 已测量的矿产资源量 | | 指示矿产资源 | | 已测量和指示的矿产资源 | | 推断的矿产资源 |
| 数量(2000公吨) | | 等级 (Li2O%) | | 数量(2000公吨) | | 等级 (Li2O%) | | 数量(2000公吨) | | 等级 (Li2O%) | | 数量(2000公吨) | | 等级 (Li2O%) |
| 锂-硬岩： | | | | | | | | | | | | | | |
| 澳大利亚 | | | | | | | | | | | | | | | |
绿灌木(a) | — | | — | | 37,100 | | 1.48% | | 37,100 | | 1.48% | | 5,800 | | 1.19% |
沃奇纳(b) | — | | — | | 8,800 | | 1.31% | | 8,800 | | 1.31% | | 81,700 | | 1.12% |
| 美国 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北卡罗来纳州国王山 | — | | — | | 46,816 | | 1.37% | | 46,816 | | 1.37% | | 42,869 | | 1.10% |
| 数量(2000公吨) | | 浓度(毫克/L) | | 数量(2000公吨) | | 浓度(毫克/L) | | 数量(2000公吨) | | 浓度(毫克/L) | | 数量(2000公吨) | | 浓度(毫克/L) |
| 锂-卤水： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 智利 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 萨拉德阿塔卡马 | 471 | | 2,390 | | 363 | | 1,943 | | 834 | | 2,195 | | 237 | | 1,617 |
| 美国 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 内华达州银峰 | 14 | | 153 | | 36 | | 144 | | 50 | | 146 | | 90 | | 121 |
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(A)通过我们的Windfield合资企业，我们拥有GreenBush矿49%的权益。因此，我们报告了绿灌木49%的矿产资源。
(B)通过我们的MARBL合资企业，我们拥有Wodgina 50%的权益。因此，我们报告了沃奇纳50%的矿产资源。
Albemarle通过其JBC合资企业拥有约旦Safi油田50%的股份，其原料来自死海，这是以色列和约旦拥有的一个非常规储油库。因此，JBC没有拥有特定的资源，但Albemarle的合资伙伴阿拉伯钾肥公司(“APC”)拥有约旦哈希姆王国授予的从死海提取卤水并对其进行加工以提取矿物的独家权利。Albemarle于其JBC合资公司拥有50%权益所产生的溴离子测量资源量估计约为1.7569亿公吨。JBC正在提取约旦死海份额中约1%的可用溴。死海的溴浓度估计平均约为百万分之五千(“百万分之五”)。
目前还没有对阿肯色州木兰花溴开采地点的矿产资源进行估计。木兰花生产租赁区内所有具经济价值及最终经济开采前景合理的溴矿物矿藏均现已投产，或须遵守经济上可行的未来发展计划，并被归类为矿产储量。
下表提供了我们截至2023年12月31日的矿产储量摘要。以下矿物储备量四舍五入，以千公吨为单位。这些金额代表Albemarle基于上述所有权百分比的可归属份额。支持每一种材料性质矿物储量的相关技术资料载于下文“材料个别性质”一节，以及本报告附件96.1至96.6中引用的技术报告摘要。
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| 已探明矿产储量 | | 可能的矿产储量 | | 矿产总储量 |
| 数量(2000公吨) | | 等级 (Li2O%) | | 数量(2000公吨) | | 等级 (Li2O%) | | 数量(2000公吨) | | 等级 (Li2O%) |
锂硬岩(a): | | | | | | | | | | | |
| 澳大利亚 | | | | | | | | | | | |
绿灌木(b) | — | | — | | 71,800 | | 1.82% | | 71,800 | | 1.82% |
| | | | | | | | | | | |
| 数量(2000公吨) | | 浓度(毫克/L) | | 数量(2000公吨) | | 浓度(毫克/L) | | 数量(2000公吨) | | 浓度(毫克/L) |
| 锂-卤水： | | | | | | | | | | | |
| 智利 | | | | | | | | | | | |
| 萨拉德阿塔卡马 | 321 | | 2,354 | | 210 | | 2,050 | | 531 | | 2,226 |
| 美国 | | | | | | | | | | | |
| 内华达州银峰 | 14 | | 94 | | 54 | | 95 | | 68 | | 95 |
| 溴： | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 美国 | | | | | | | | | | | |
阿肯色州木兰花(c) | 2,706 | | | | 611 | | | | 3,317 | | |
（a） Wodgina矿处于初步评估水平，因此不含矿产储量。矿产储量估计不适用于国王山现场。
（b） 通过我们的Windfield合资企业，我们拥有Greenbushes矿山49%的权益。因此，我们报告了49%的格林布什矿产储量。
（c） Magnolia现场的溴浓度因现场的物理位置而异，范围可超过6，000 mg/L。
Albemarle报告的JBC项目的所有溴储量均被归类为已探明的矿产储量。Albemarle在其JBC合资企业中拥有50%的权益，约旦Safi溴矿的矿产储量估计约为207万公吨，来自死海。这一估计数是根据与约旦哈希姆王国签订的特许权协定所规定的时间和JBC工厂的加工能力计算的。如上所述，由于死海仅消耗了约1%的可用资源，因此储量估计是基于JBC工厂到2058年底APC特许权协议结束时的产量。用于计算死海储量估计的溴浓度根据历史抽水量约为7，645 ppm。
矿产资源和储量估算由QP编制，有效日期见本报告附件96.1至96.6中引用的个别技术报告摘要。上表中的金额与技术报告摘要中的金额之间的差异代表从报告生效日期至2023年12月31日的估计消耗，以及Wodgina的所有权权益从60%减少到50%。我们的矿产资源及储量估计乃基于多项因素，包括我们采矿权所涵盖的面积及数量、基于预期长期经营矿场而对我们的开采率作出的假设，以及现有储量的质素。
内部控制
我们的矿产资源和储量的建模和分析由我们的现场人员开发，并由多个级别的内部管理人员以及每个现场的QP进行审查。该等资源量及储量估计的发展（包括相关假设）由一名资格人士编制。
在确定资源和储量以及资源和储量之间的差异时，管理层制定了具体标准，每项标准必须分别符合资源或储量的资格。这些标准，例如证明经济可行性、参照点和等级，都是具体的和可以实现的。合资格人士及管理层就估计资源及储量之准则之合理性达成一致。使用这些标准的计算由QP审查和确认。
估计和假设是为每个重要的矿产地点独立制定的。所有估计均须结合历史数据及主要假设及参数。在可能的情况下，来自公共信息和普遍接受的行业来源（如政府资源机构）的资源和数据被用于制定这些估计。
各矿场已制定质量控制及质量保证（“质量控制╱质量保证”）程序，并由质量保证人员审阅，以确保开发矿产资源及储量估计的过程足够准确。QC/QA程序包括由第三方实验室对样品进行独立检查（重复检查）、盲法空白/标准品插入样品流、重复取样等。此外，作为QC/QA程序分析的一部分，QP审查了每个地点历史生产的一致性。各研究中心的控制详情见本报告附件96.1至96.6中存档的技术总结报告。
我们认识到矿产资源和储量估计的内在风险，例如地质复杂性、现场和油井数据的解释和推断、经营方法的变化、宏观经济条件和新数据等。资本、经营及经济分析估计依赖一系列假设及预测，而该等假设及预测可能会变动。 此外，若干估计乃根据与当地及外国政府订立的采矿权协议作出。该等使用权的任何变动均可能影响该等报告中计算的矿产资源及储量的估计。这些风险导致的高估资源和储量可能对未来盈利能力产生重大影响。
材质单独属性
格林布什，澳大利亚
格林布什矿是一座硬岩露天矿(北纬33°52‘S，东经116°04’)，位于西澳大利亚州珀斯以南约250公里处，距西澳大利亚州西南部主要散货装卸港口本伯里港东南90公里。锂矿开采位于布里奇敦夏尔的格林布什镇附近-
绿树丛。进入格林布什矿的途径是通过邦伯里和布里奇敦之间的已铺设的西南骇维金属加工到达格林布什镇，并通过已铺设的马拉纳普福特路到达格林布什矿。
格林布什矿的锂生产已连续进行了20多年。自20世纪80年代中期以来，该矿区一直在进行现代勘探，先是由GreenBush Limited进行，然后是Lithium Australia Ltd，然后是Gwalia的Sons of Gwalia，之后Talison于2007年收购了GreenBush。最初的勘探主要集中在钽上，从2000年左右开始重点转向锂。2014年，罗克伍德从四川天齐锂业有限公司手中收购了Windfield 49%的股权，后者拥有Talison 100%的股份。这49%的Windfield股权是Albemarle在2015年作为收购Rockwood的一部分接管的。我们从Windfield购买锂精矿，我们在合资企业中的投资在我们的资产负债表上报告为未合并股权投资。
Talison持有的约55%的物业由西澳大利亚州森林覆盖，该森林由西澳大利亚州生物多样性、保护和景点部门负责。其余土地的大部分是私人土地，约占地面权的40%。其余土地包括官地、道路储备及其他杂项储备。这些物业的总面积约为10,000公顷，包括历史悠久的格林布希锡矿、钽矿和目前的锂矿区。见作为本报告附件96.1提交的《GreenBush技术报告摘要》第3节，其中列出了GreenBush站点持有的物业。Talison拥有这些地块上所有锂矿物的采矿权。经营中的露天锂矿开采及加工厂面积约3,500公顷，包括三个采矿租约。目前，所有锂开采活动，包括尾矿储存、加工厂作业、露天矿坑和废石倾倒场，均在三个采矿租约外加两个一般用途租约的范围内进行。为保持已批出物业的良好状况，Talison须持有许可证，每年向法定采矿恢复基金缴款，并根据西澳大利亚州1978年《矿产法》的规定，就锂矿物生产的精矿销售支付特许权使用费。格林布希地产没有适用于私人版税的规定。泰利森继续每年审查所有物业，并确保遵守相关的法规要求和这些物业的维修费用。
格林布希伟晶岩矿床由原生伟晶岩侵入体(中央矿脉)和东面较小的次平行伟晶岩(Kapanga)组成。原生侵入体及其附属岩脉和豆荚集中在由花岗岩、超镁铁片岩和角闪岩组成的变质带内的剪切带内。伟晶岩被镁铁质榴辉岩岩脉横切。中央矿脉伟晶岩长3多公里(北至西北)，宽300米(正常倾角)，走向北至西北，向西至西南适度倾斜至陡峭。卡潘加矿床位于中央矿脉以东约300米处，走向长度为1.8公里，平均厚度为150米，倾角在40o和60岁o朝向西方。目前的钻探已将Kapanga矿床定义为地表以下约450米深。格林布希伟晶岩的主要矿物为石英、锂辉石、钠长石和钾长石。
主要含锂矿物是锂辉石(含约8%的锂氧化物)和各种类型的孔兹岩和闪锌矿。微量锂矿物有锂云母、斜辉石、锂辉橄榄石等。锂很容易在风化环境中淋溶，因此在风化伟晶岩中几乎不存在。格林布什的勘探钻探已经进行了40多年，使用的是反循环和钻石钻孔。
目前有三家锂矿物加工厂在格林布希工厂运营，两家化工厂和一家技术级工厂。尾矿被排放到尾矿存储设施，而不需要任何中和过程。现场的其他基础设施包括电力和供水设施、实验室、行政办公室、职业健康/安全/培训办公室、专门的地雷救援区、商店、储藏室、车间和工程办公室。格林布希矿场还租赁生产钻机、挖掘机、卡车和各种支持设备，以露天矿的方法开采矿藏。塔里森的电力由当地的配电系统输送，并在现场内联网和计量。水的来源是降雨，并储存在位于现场的几个工艺大坝中。我们认为我们的所有厂房、设施和设备的状况都适合我们开展的业务，并定期进行维护。截至2023年12月31日，我们在GreenBush场地设施总资产价值中49%的所有权权益约为8.035亿美元。GreenBush目前正在建设一座新的化学级工厂，目标是在2025年完工，并正在制定计划，计划在2027年建造第四座化学级工厂。其他计划中的基础设施升级包括一个新的矿山服务区，一条新的矿山通道，扩建仓库和实验室，以及扩建尾矿设施。
塔里森用船只将化学级锂精矿运往我们在眉山和新余的工厂，中国，并通过陆路运输到我们在澳大利亚克默尔顿的工厂，将其加工成电池级氢氧化锂。此外，塔里森的产出可以被中国的收费实体用来生产碳酸锂和氢氧化锂。
下表汇总了截至2023年12月31日格林布希设施的锂矿产资源(不包括储量和储量)。SRK咨询公司(美国)根据S-K法规第1302(B)(1)项由采矿专家组成的第三方公司SRK担任合格投资者，并编制了Greenbus设施的锂矿产资源和储量估计，生效日期为2023年12月31日。作为本报告的附件96.1，QP于2024年2月9日提交了一份QP关于Greenbus设施锂矿产资源和储量估计的最新技术报告摘要，生效日期为2023年6月30日。该金额代表Albemarle基于49%所有权百分比的归属份额，并以公吨锂矿石(以千计)列示。
下表汇总了从报告生效之日起至2023年12月31日期间，格林布希矿产资源(不包括储量)的估计生产损耗情况：
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| 数量(2000公吨) | | 年级(Li2O%) | |
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| 指示矿产资源 | 37,100 | | 1.48% | |
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| 推断的矿产资源 | 5,800 | | 1.19% | |
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•Albemarle的矿产资源归属比例为49%。
•报告的矿产资源不包括矿产储量。矿产资源不是矿产储备，没有证明的经济可行性。
•据报告，矿产资源是原地的(在优化的矿坑壳内和有效边际品位以上的坚硬岩石)。
•矿产资源已根据QP的意见进行分类，其依据是为估计提供信息的数据的质量、地质/品位分布的一致性以及数据质量。
•由于推断分类，矿产储量坑设计中包含的矿产资源可能被排除在矿产储量之外。
•所有指示储存的资源都已转换为矿物储备。
•报告露天矿矿产资源时考虑了一套名义上的假设，以便于报告：
◦化学级植物重量回收率(质量产率)随Li2O%品位的不同而不同。合理的经济矿坑优化所用的质量产率方程为：质量产率%=9.362 x Li2O%^1.319-1.5.当Li2O品位超过5.8%时，回收率限制为97%。当区块的质量屈服方程结果小于零时，恢复被设置为零。
◦矿产资源经济边际品位的推导是基于6%的Li的1,525美元/吨的矿门定价2不能集中注意力。出入口价格是根据1650美元/吨集装箱到岸价减去125美元/吨集装箱政府特许权使用费和运往中国的费用计算的。
◦以澳元(“澳元”)估算的成本按1.00澳元：0.68美元的汇率换算成美元。
◦经济边际品位的计算以2.67美元/吨矿石增量开采成本、31.90美元/吨矿石加工成本、9.24美元/吨矿石G&A成本和2.35美元/吨矿石维持资本成本为基础。增量矿石开采成本是与原矿装载机、库存重新装卸、品位控制分析和破岩机相关的成本。
◦价格、成本和成品率参数得出的计算资源经济边际品位为0.576 Li2然而，由于目前作业的内部制约，提高矿产资源边际品位0.7%Li2O已被应用。SRK指出，实际的经济分界线等级较低，但使用0.7%的Li是QP的意见2O与当前现场实践保持一致的截止等级。
◦采场总倾角为40°(东侧)和47°(西侧)，采场贫化为0，回采率为100%。
◦矿产资源上报超过下达任务0.7%Li20截止品位，并受到优化的0.90收入系数坑壳的限制。
◦优化中没有增加基础设施移动的资本成本。
•矿产资源吨位和所含金属已四舍五入，以反映估计的准确性，由于四舍五入，数字可能不会增加。
绿色灌木丛显示，截至2023年12月31日，矿产资源量为3710万公吨，较2022年12月31日的2180万公吨增长了70%。GreenBush推断，截至2023年12月31日，矿产资源量为580万公吨，较2022年12月31日的2830万公吨减少了80%。矿产资源的总体减少主要是由于有了新的钻探数据而更新了资源模型，以及2023年期间的矿场枯竭。
下表汇总了从报告生效之日起至2023年12月31日为止的GreenBush矿产储量估计数和生产损耗：
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| 数量(2000公吨) | | 年级(Li2O%) | |
| 可能的矿产储量： | | | | |
| 预留矿坑 | 70,400 | | 1.81% | |
| 库存 | 1,400 | | 2.51% | |
•Albemarle的矿产资源和矿产储量的归属份额为49%。
•据报道，矿产储量不包括矿产资源。
•指示的原地资源已转换为可能的储量。
•已指明的库存资源已转换为可能的矿产储量。
•为便于报告，在报告矿产储量时考虑了一套名义上的假设：
◦矿产储量是以每公吨化学品位精矿1,383美元的出厂价格计算的(Li2O).
◦矿产储量假设全球矿业回收率为93%。
◦除资源模型内的内部贫化外，所有矿产储量区块的矿产储量均以零品位稀释约5%(假设选择性开采单位为5米×5米×5米)，稀释2.8%。
◦通过化学级工厂加工的储量的质量产率是根据质量产率公式估计的，该公式随植物饲料的Li2O%品位而变化。对于化学级工厂1，公式为质量产率%=9.362 x Li2O%^1.319，当Li2O品位超过5.5%时，回收率限制为97%。对于化学级厂2、化工级厂3和化工级厂4，当Li2O品位超过5.8%时，质量产率%=9.362×Li2O%、1.319-1.5%，回收率限制为97%。四个化工厂的矿山质量产量加权平均寿命为19.5%。
◦通过工业级工厂处理的储量的质量产率公式为：质量产率%=26.629 x Li2O%-60.455。在Li2O含量为3.7%的情况下，约有320万公吨技术级植物饲料。工业级厂的平均年限为38.0%。
◦虽然GreenBush在目前的运营中生产的是技术级产品，但假设此处报告的储量将作为化学级产品出售。这一假设是必要的，因为技术级工厂的饲料目前仅定义在品位控制或爆破级别。因此，保守地假设技术级工厂生产的精矿将以化学级产品价格出售。
◦储量经济边际品位的推导是基于6%的Li每吨1,383美元的矿门定价2不能集中注意力。矿场出入口价格是根据到岸价每吨1,500美元减去政府特许权使用费和运输费每吨117美元计算的。
◦以澳元估算的成本根据1.00澳元：0.68美元的汇率换算成美元。
◦经济边际品位的计算以2.67美元/吨矿石增量开采成本、31.90美元/吨矿石加工成本、9.24美元/吨矿石G&A成本和2.35美元/吨矿石维持资本成本为基础。增量矿石开采成本是与原矿装载机、库存重新装卸、品位控制分析和破岩机相关的成本。
◦价格、成本和成品率参数计算出的经济边际品位为0.606 Li2然而，由于目前业务的内部制约，提高矿产储量截止品位0.7%Li2O已被应用。
◦Li 0.7%的分水岭品位2O适用于受最终矿坑设计限制并在年度采矿计划中详细说明的储量。
◦库存储量以前曾被开采过，据报道为0.7%Li2没有截止等级。
•储备矿坑内的废物吨位为7.166亿公吨，按4.93：1的条带比率计算(废物与矿石的比率-不包括矿物储备库存)。
•矿物储量吨位、品位和质量产量已四舍五入，以反映估计的准确性，由于四舍五入，数字可能不会增加。矿产储量公吨四舍五入为最接近的十万吨。
截至2023年12月31日，GreenBush的矿产总储量为7180万公吨，较2022年12月31日的7700万公吨减少了7%。矿产总储量减少的主要原因是不同的矿产资源区块模式、更高的条带率、估计运营成本的增加以及2023年矿山从2023年生产开始的枯竭。
矿场寿命维持资本成本为每公吨矿石2.35美元，仅用于矿坑优化和边际品位计算。这一可持续资本成本是根据2024年预算中列入的绿色灌木丛的年度可持续资本成本估算得出的。在矿井优化、设计和调度之后，编制了矿井寿命和维持资本成本的详细估计。
有关Greenbus设施锂矿产资源和储量的主要假设和参数的更多信息分别在Greenbus技术报告摘要的第11节和第12节中讨论。
澳大利亚沃奇纳
Wodgina财产，其中包括一个坚硬的岩石露天矿(纬度-21° 11' 25"S, 经度118° 40' 25"E)位于西澳大利亚州黑德兰港东南偏南约110公里处，在特纳河和尤勒河之间。该地区包括多个突出的绿岩山脊，高达平均海平面180米，周围是花岗岩平原和低地。通过国家骇维金属加工1号到国家骇维金属加工95号到沃奇纳坎普路即可到达酒店。所有通往工地的道路都铺好了。最近的大型地区性机场在黑德兰港，那里还拥有一个国际深水港设施。此外，场地附近还有一条专用的全天候飞机跑道，能够降落某些飞机。
沃奇纳伟晶岩矿床发现于1902年。从那时起，不同的公司开始开采伟晶岩矿床中的锡、钽、绿柱石和锂。采矿偶尔发生，直到Goldrim Mining与PanWest Tantalum Pty Ltd.建立了新的合作伙伴关系，后者于1989年在该地点开始露天采矿，并在20世纪90年代逐步扩大规模。在山上进行活跃的采矿。锡石矿坑从2008年至今定期开工和停工。该矿在2008年、2012年和最近一次是在2019年进行了维护和维护。2016年，MRL收购了该矿，并将加工设施和现场基础设施升级为750ktpa锂辉石厂，生产6%锂辉石精矿，于2019年完工。2019年10月31日，我们完成了对这个硬岩锂矿项目60%权益的收购，并与MRL成立了一家未注册的合资企业，名为MARBL。我们成立了MARBL，以勘探、开发、开采、加工和生产Wodgina的锂和其他矿物(铁矿石和钽除外)。Wodgina矿的第一列和第二列锂辉石精矿在2019年收购后一直处于闲置状态，分别于2022年5月和7月实现了生产。2023年10月18日，我们完成了与MRL的MARBL合资企业的重组，这导致我们在Wodgina的所有权权益从60%降至50%。
Wodgina持有Karriya ra土著所有权声明中的采矿物业，并受Karriya ra People和Gwalia Tantalum Ltd(现为MARBL合资伙伴MRL的100%子公司Wodgina Lithium)于2001年3月签订的土地使用协议的约束。见作为本报告附件96.2提交的Wodgina技术报告摘要第3节，其中列出了所有采矿和勘探用地物业，这些物业的状况良好，没有任何已知障碍。一定的
公寓将于2026年续签，另一套将于2030年续签。钻探和勘探活动贯穿了Wodgina矿藏的整个开采周期。
Wodgina矿是一个以锂辉石为主的伟晶岩型锂矿床。锂矿化以10-30厘米长的灰白色锂辉石晶体赋存于中粒伟晶岩中，主要由石英、长石、锂辉石和白云母组成。通常，锂辉石晶体的取向与伟晶岩接触方向垂直。
Wodgina的设施包括一个三级破碎厂、锂辉石选矿厂、行政办公室、一个住宿营地、一个发电站、天然气管道、三个成熟和可靠的水底矿场、未来尾矿储存扩建以及一批自有和租赁的矿山生产设备。天然气管道为现场发电站提供电力，为设施提供电力。水是从专用的水井田中获得的。我们认为我们的所有厂房、设施和设备的状况都适合我们开展的业务，并定期进行维护。截至2023年12月31日，我们在沃奇纳工厂设施总资产价值中的50%所有权权益约为2.71亿美元。
下表显示了截至2023年12月31日Wodgina工厂的锂矿产资源摘要。SRK担任QP并准备Wodgina设施的锂矿产资源估计，生效日期为2023年12月31日。沃奇纳没有宣布任何储量。QP关于Wodgina设施锂矿产资源估计的最新技术报告摘要，日期为2023年2月14日，生效日期为2022年12月31日，作为本报告的附件96.2提交。矿产资源经济假设自2022年12月31日起保持不变。2022年12月31日的资源已因实际生产而耗尽，并根据上述新的50%所有权百分比进行了调整，截至2023年12月31日的情况在下表中报告。矿产资源代表Wodgina的50%权益，这是由于本公司在MARBL合资企业中拥有权益。数量以公吨锂矿石为单位，单位为千吨。
下表汇总了从报告生效之日起至2023年12月31日期间，不包括储量的Wodgina矿产资源估计数和生产损耗：
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| 数量(2000公吨) | | 年级(Li2O%) | |
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| 指示矿产资源 | 8,800 | | 1.31% | |
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| 推断的矿产资源 | 81,700 | | 1.12% | |
•矿产资源总吨数反映Albemarle于Wodgina的50%所有权百分比。
•所有重要数字都经过四舍五入，以反映估计的相对准确性。
•矿产资源评价已按照美国证券交易委员会S-K1300准则和定义进行分类。
•锡石矿床由历史上开采过的锡石山组成。锡矿和未开发的北山地区。
•矿产资源不是矿产储备，没有证明的经济可行性。推断出的矿产资源在经济和技术可行性方面存在高度不确定性。不能假设推断出的矿产资源的全部或任何部分都可以升级为已测量或指示的矿产资源。
•根据工厂历史生产的文件，锂的冶金回收率以区块为单位估计为稳定的65%。
•为证明矿产资源最终经济开采的合理前景，根据金属可采收性假设、每公吨584美元的长期价格假设、平均每公吨3.40美元的可变采矿成本、加工成本和G&A成本总计每公吨23美元，截止品位为0.5%的Li2O。
•质量产率定义为(Li2O%*冶金回收率)/精矿品位Li2O%=氧化锂品位百分比，冶金回收率=65%，精矿品位=6%。
•矿产资源受到经济矿坑壳的限制，该矿坑总体倾角为43°，采矿稀释度为0%，采矿回收率为100%。
•根据对该物业已完成的研究水平，并无任何已知的法律、政治、环境或其他风险会对矿产资源的潜在开发造成重大影响。
Wodgina显示，2023年12月31日的矿产资源量为880万公吨，比2022年12月31日的1260万公吨减少了30%。Wodgina推断，截至2023年12月31日，矿产资源量为8170万公吨，较2022年12月31日的9830万公吨减少17%。矿产资源减少是由于Wodgina的所有权权益因MARBL合资协议重组而由60%变为50%，以及年内耗尽所致。模型没有任何变化。
Wodgina矿处于初步评估水平，因此没有矿产储量。Wodgina技术报告摘要第11节讨论了与Wodgina设施锂矿物资源有关的主要假设和参数的更多信息。
萨拉德阿塔卡马/拉内格拉，智利
萨拉德阿塔卡马位于圣佩德罗德阿塔卡马社区，在该社区以南约100公里处，在安托法加斯塔地区的最东端，靠近阿根廷共和国和玻利维亚共和国的边界。进入该物业的途径是从智利安托法加斯塔东北约60公里处到B-385的主要的四车道泛美5号公路向北。在B-385双车道骇维金属加工上，Albemarle Salar de Atalama项目(北纬23°38‘31.52“S，西经68°19’30.31”)向东约175公里。该地块有一个小型私人机场为该项目服务。圣佩德罗德阿塔卡马附近还有一个铺了路面的小型跑道机场，安托法加斯塔有一个大型国际机场。拉内格拉工厂(北纬23°45‘20.31“S，西经70°18’36.92”)有直达道路，位于安托法加斯塔东南的四车道骇维金属加工28号公路旁约20公里处，在5号公路上向北拐约3公里。
20世纪60年代初，在萨拉德阿塔卡马盆地发现了含盐量较高的水。1975年1月，我们的前身之一Foote矿业公司与智利政府签署了一份长期合同，涉及Salar de Atalama的采矿权，其中包括获得锂盐水的权利，面积约为16,700公顷。关于萨拉德阿塔卡马矿址的采矿特许权清单，见作为本报告附件96.3提交的Salar de Atalama技术报告摘要第3节。该合同最初允许生产和销售多达200,000公吨的金属锂当量(“LME”)，这是计算出的LCE的百分比。1981年，萨拉德阿塔卡马开始建造第一个蒸发池。第二年，位于拉内格拉的碳酸锂工厂开始建设。1990年，用新的油井系统扩大了萨拉德阿塔卡马的设施，并扩大了拉内格拉工厂的碳酸锂工厂的产能。1998年，位于拉内格拉的氯化锂工厂开始运营，同年，Chemetall收购了Foote矿业公司。随后，2004年，Chemetall被罗克伍德收购，2015年，罗克伍德被Albemarle收购。自2017年1月1日起，智利政府和Albemarle签署了原协议的附件，通过该附件修改了协议的期限，将其延长至
余额：(A)最初的200,000公吨LME和通过本附件批准的额外262,132公吨LME已被开采、加工和销售，或(B)于2044年1月1日，以先到期者为准。此外，修订后的协议规定，智利政府将根据所授予的额外配额下的销售价格/公吨向智利政府支付佣金，我们支持智利锂应用和太阳能的研究和开发，以及我们对智利北部当地社区的支持。Albemarle目前根据与智利政府的矿业权协议在智利运营其开采和生产设施。
萨拉德阿塔卡马是智利最大的盐滩，位于智利北部的阿塔卡马沙漠，是地球上最干燥的地方，因此年蒸发率极高，年降雨量极低。我们通过蒸发过程提取的过程如下：安第斯山脉的雪融化并流入地下含有卤水的水池，这些水池通常含有高浓度的锂。然后，我们通过一系列的水泵和水井将地面上含有盐水的水抽到一个由大型蒸发池组成的网络中。在大约18个月的过程中，沙漠的太阳蒸发了水，导致其他盐类的沉淀，留下了浓缩的锂盐水。如果天气条件不佳，蒸发过程可能会延长。在我们从萨拉德阿塔卡马获得锂盐水后，我们在附近智利拉内格拉的制造工厂将其加工成碳酸锂和氯化锂。
萨拉德阿塔卡马盆地的充填物质主要是Vilama组，在地质时代，最近的充填物质是目前沉积在盆地中的蒸发和碎屑物质。这些单元是盆地含水层系统的所在地，由蒸散型化学沉积物组成，其中包括碳酸盐、石膏和盐岩区间，中间是由大片褐沸石、火山灰和较小的经典矿床组成的火山沉积。富锂卤水是从位于盐滩核心的盐岩含水层中提取出来的。萨拉德阿塔卡马盆地包含一个富锂的大陆卤水系统。这些类型的系统有六个共同的(全球)特征：干旱气候；包含盐滩(盐壳)或盐湖的封闭盆地，或两者兼有；火成岩和/或热液活动；构造沉降；合适的锂来源；以及有足够的时间在卤水中浓缩锂。
在萨拉德阿塔卡马盆地，在岩盐含水层中发现了富锂卤水。在盆地边缘附近发现碳酸盐和硫酸盐。萨拉德阿塔卡马盆地锂的平均、最小和最大浓度分别约为1400、900和7000 mg/L。从2017年到2019年，为了获得Albemarle采矿权的地质和水文地质信息，开展了两次钻探活动。
萨拉德阿塔卡马的设施包括提炼井、蒸发池和浓缩池、浸出厂、钾肥厂、烘干厂、沙拉尔产量提高厂、服务和一般区域，包括盐库存，以及一批自有和租赁设备。此外，该场地还包括行政办公室、运营大楼和实验室。提取的浓缩锂盐水用卡车送到拉内格拉工厂进行加工。萨拉德阿塔卡马有自己的发电站，为整个设施的运行提供所需的能源。我们还拥有两口用于工业的井的永久和持续的地下水开采权，并为萨拉德阿塔卡马设施供货。La Negra的设施包括一个除硼厂、一个除钙除镁厂、两个碳酸锂转化厂、一个氯化锂厂、一个蒸发沉淀池、一个存放原材料和过程中使用的投入物的场外区域、一个准备各种产品的干燥区域，以及一批自有和租赁的设备。La Negra由当地一家公司供电，并有权获得Peine社区的一口井的供水。2022年底，我们完成了第三座碳酸锂转化厂的建设。我们认为我们的所有厂房、设施和设备的状况都适合我们开展的业务，并定期进行维护。截至2023年12月31日，我们位于智利萨拉德阿塔卡马和拉内格拉的设施的总资产价值约为19亿美元(不包括在建项目)。
下表列出了截至2023年12月31日萨拉德阿塔卡马设施的锂矿产资源(不包括储量)和储量。SRK担任QP，编制了Salar de Atalama设施的锂矿产资源(不包括储量)和储量的估计，生效日期为2023年12月31日。QP关于Salar de Atalama设施锂矿产资源和储量估计的最新技术报告摘要，日期为2023年2月14日，生效日期为2022年8月31日，作为本报告的附件96.3提交。矿产资源经济假设自2022年8月31日起保持不变。2022年8月31日的资源已耗尽用于实际生产，截至2023年12月31日在下表中报告。该金额代表Albemarle基于100%所有权百分比的归属部分，并以公吨金属锂(以千计)列示。
下表概述了不包括储量的萨拉德阿塔卡马矿产资源，估计自报告生效之日起至2023年12月31日的生产损耗情况：
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| 数量(2000公吨) | | Li浓度(mg/L) | |
| 已测量的矿产资源 | 471 | | 2,390 | |
| 指示矿产资源 | 363 | | 1,943 | |
| 已测量和指示的矿产资源 | 834 | | 2,195 | |
| 推断的矿产资源 | 237 | | 1,617 | |
•报告的矿产资源不包括矿产储量。矿产资源不是矿产储备，没有证明的经济可行性。
•考虑到动态储量与静态资源相比，直接衡量储量开采后的资源是不切实际的。因此，作为一种简化方法，在计算不含储量的矿产资源量时，在不对锂浓度进行修改的情况下，从总资源量中减去矿山计划生命周期内的锂抽出量。已测量和指示的资源量按其在矿产资源总量中的贡献比例扣除。
•资源是按原地报告的。
•据报道，资源分布在海拔2200米以上。资源报告为金属锂。
•已根据QP的意见对资源进行分类，其依据是为估计提供信息的数据量/稳健性、地质/品位分布的一致性、勘测信息。
•资源量的计算方法是根据上哈利特和火山沉积单元的实测值估算可排水孔隙度，并根据岩性和QP在类似矿床中的经验计算目录值。
•基于以下假设，用于资源报告目的的经济边际品位估计为800毫克/L锂：
◦技术级碳酸锂价格为CIF拉内格拉22,000美元/吨。这比用于储备报告目的的价格溢价10%。选择资源相对于储量10%的溢价是为了产生大于储量的资源，确保资源完全包含储量，同时仍保持最终经济开采的合理前景。
◦Salar作业的采收率在4年内逐渐增加，从2022年的40%到2025年拟议的Salar产量提高计划65%的采收率。在此之后，蒸发池的采收率相对稳定在65%。La Negra碳酸锂工厂还增加了80%的锂回收率。
◦假设L/S的年均盐水抽出率为414%，以满足符合Albemarle许可条件的压降约束。
◦运营成本估计是基于固定盐水开采、G&A和工厂成本以及与原盐水泵送率或锂产量相关的可变成本的组合。矿山经营成本的平均寿命按亚洲到岸价计算，约为每公吨4,155美元。
◦维持资本成本包括在边际品位计算和萨拉尔产量提高计划安装后，平均每年约9800万美元。
•矿产资源吨位和所含金属已进行四舍五入，以反映估计的准确性，由于四舍五入，数字可能不会增加。
萨拉德阿塔卡马测量和表明，截至2023年12月31日的矿产资源(不包括储量)与截至2022年12月31日的报告余额没有变化，因为2023年的所有产量都从储量中耗尽。
下表汇总了从报告生效之日至2023年12月31日的萨拉德阿塔卡马储量估计数和生产损耗：
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| 数量(2000公吨) | | 浓度(毫克/L) | |
| 已探明的矿产储量： | | | | |
| 就地 | 297 | | 2,316 | |
| 正在进行中 | 24 | | 2,841 | |
| 可能的矿产储量： | | | | |
| 就地 | 210 | | 2,050 | |
| 矿产总储量： | | | | |
| 就地 | 507 | | 2,198 | |
| 正在进行中 | 24 | | 2,841 | |
•在制品储量量化了之前24个月的抽水数据，并反映了抽水时的原始卤水。这些储量代表了2022年经济模式下锂加工厂的前24个月的原料。
•已探明储量被估计为在2024年至2033年期间开采的锂质量，这是矿山计划的拟议寿命。
•可能的储量估计为从2034年到拟议的矿山计划(2041年)结束时所抽出的锂质量。
•自2022年开发储量模型以来，原地探明储量与可能储量的比率在枯竭过程中保持一致，约57%的储量被指定为可能储量，43%的储量被指定为已探明储量。
•储量报告为金属锂
•这一矿产储量估计是根据2041年12月31日(即大约19年)截断的生产抽水计划得出的。该计划被截断，以反映Albemarle授权锂生产配额的预计耗尽。
•用作消耗基础的2022年储备模型尚未更新。在开发该模型时使用了以下假设：
◦根据下文讨论的假设，该项目的经济边际品位估计为858毫克/L锂。截短的产量抽水计划仍然远远高于经济边际品位(即经济边际品位不会对储量的估计造成限制因素)。
◦亚洲到岸价为20,000美元/公吨的技术级碳酸锂。
◦Salar作业的采收率在4年内逐渐增加，从2022年的40%到2025年拟议的Salar产量提高计划65%的采收率。在此之后，蒸发池的回收率保持在65%的相对恒定水平，La Negra碳酸锂工厂额外应用了80%的锂回收率。
◦固定的年平均抽卤率为414万L/S被假定为符合Albemarle的许可条件。
◦运营成本估计是基于固定盐水开采、G&A和工厂成本以及与原盐水泵送率或锂产量相关的可变成本的组合。矿山经营成本的平均寿命按亚洲到岸价计算，约为每公吨4,155美元。
◦维持资本成本包括在边际品位计算和萨拉尔产量提高计划安装后，平均每年约9800万美元。
•矿物储量吨位、品位和质量产量已进行四舍五入，以反映估计的准确性，由于四舍五入，数字可能不会增加。
截至2023年12月31日，萨拉德阿塔卡马的矿产总储量为531,000公吨，较2022年12月31日的566,000公吨减少6%。由于模型没有变化，年内矿产总储量的减少是由消耗推动的。
关于Salar de Atalama设施的锂矿产资源和储量的主要假设和参数的更多信息分别在Salar de Atalama技术报告摘要的第11和12节中讨论。
内华达州银峰
Silver Peak遗址(北纬37.751773°，西经117.639027°)位于内华达州埃斯梅拉达县托诺帕西南约30英里的一个农村地区。它位于克莱顿山谷，这是一个干旱的山谷，历史上覆盖着干燥的湖床(游乐场)。这一行动与内华达州未合并的小镇银峰接壤。Albemarle利用Silver Peak生产锂盐水，用于生产碳酸锂和氢氧化锂(程度较轻)。访问该网站是在内华达州银峰镇铺设的骇维金属加工SR-265上。管理办公室位于路的南侧。加工设施位于道路的北侧，盐水作业位于Silver Peak Road的Silver Peak以东约3英里处，并占据道路的南北两侧。此外，从内华达州的托诺帕和内华达州的戈德菲尔德也可以通过碎石/土路进入现场。
克莱顿山谷的锂卤水开采始于20世纪60年代中期，由我们的前身之一--富特矿业公司--S开始的。从那时起，锂卤水作业就一直在持续进行。1998年，Chemetall收购了Foote矿业公司。随后，2004年，Chemetall被罗克伍德收购，2015年，罗克伍德被Albemarle收购。我们在Silver Peak的采矿权包括根据我们的许可和认证的高级水权获得锂盐水的权利、与美国政府最初于1991年6月签订的和解协议以及我们的专利和非专利土地主张。根据1991年的协议，我们的水权和土地主张，我们有权从内华达州的克莱顿山谷盆地经济地开采所有锂。关于Silver Peak现场的专利和非专利权利要求的清单，请参阅作为本报告的附件96.4提交的Silver Peak技术报告摘要第3节。自1966年以来，我们一直在银峰工地运营。我们的银峰地块占地超过13,500英亩，其中超过10,500英亩是我们通过一家子公司拥有的。剩余的英亩土地归美国政府所有，我们根据每年续签的非专利土地主张向美国政府出租土地。与作业相关的实际地表干扰面积为7,390英亩，主要与蒸发池有关。制造和行政活动仅限于面积约20英亩的区域。
我们通过与萨拉德阿塔卡马使用的基本相同的蒸发过程从我们的Silver Peak地点提取锂盐水。我们在银峰的工厂将从银峰矿场提取的锂盐水加工成碳酸锂。据推测，目前卤水中锂的溶解水平源于过去10,000年来穿透普拉亚的大气水对盐岩的相对较新的溶解。岩盐形成于上述降水较少的气候时期，浓缩的锂以液态包裹体的形式进入岩盐晶体中。目前尚无关于Silver Peak锂矿的勘探活动。然而，在2021年1月，我们宣布将扩大Silver Peak的产能，并开始一个项目，评估粘土和其他可用于商业生产锂的内华达州资源。正如之前宣布的那样，我们正在投资我们的Silver Peak网站，目标是通过充分利用咸水权，到2025年将Silver Peak目前的产量翻一番。
Silver Peak的设施包括提取井、蒸发和浓缩池、碳酸锂厂、无水锂厂、氢氧化锂厂、新的石灰厂、油井和钢厂维护、运输和包装设施和行政办公室，以及一批自有和租赁的设备。Silver Peak由当地一家公司提供电力，我们目前在附近有两口正在运行的淡水水井，为设施供水。我们认为我们的所有厂房、设施和设备的状况都适合我们开展的业务，并定期进行维护。截至2023年12月31日，我们位于银峰厂址的设施的总资产价值约为1.391亿美元。
下表汇总了Silver Peak设施截至2023年12月31日的锂矿产资源(不包括储量和储量)。SRK担任QP，负责编制Silver Peak设施的锂矿产资源(不包括储量)和储量的估计，生效日期为2023年12月31日。QP关于Silver Peak设施锂矿产资源和储量估计的最新技术报告摘要(日期为2023年2月14日，生效日期为2022年9月30日)的副本作为本报告的附件96.4提交。矿产资源经济假设自2022年9月30日起保持不变。2022年9月30日的资源已耗尽用于实际生产，截至2023年12月31日在下表中报告。该金额代表Albemarle基于100%所有权百分比的归属部分，并以公吨金属锂(以千计)列示。
下表汇总了从报告生效之日至2023年12月31日的Silver Peak矿产资源量(不包括储量)和生产损耗估计数：
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| 数量(2000公吨) | | 浓度(毫克/L) | |
| 已测量的矿产资源 | 14 | | 153 | |
| 指示矿产资源 | 36 | | 144 | |
| 已测量和指示的矿产资源 | 50 | | 146 | |
| 推断的矿产资源 | 90 | | 121 | |
•报告的矿产资源不包括矿产储量。矿产资源不是矿产储备，没有证明的经济可行性。
•考虑到动态储量与静态资源相比，直接衡量储量开采后的资源是不切实际的。因此，作为一种简化方法，在计算不含储量的矿产资源量时，在不对锂浓度进行修改的情况下，从总资源量中减去矿山计划生命周期内的锂抽出量。已测量和指示的资源量按其在矿产资源总量中的贡献比例扣除。
•资源是按原地报告的。
•资源报告为金属锂。
•资源量是根据海拔740米以上的地块模型计算得出的。
•已根据QP的意见对资源进行分类，其依据是为估计提供信息的数据量/稳健性、地质/品位分布的一致性、勘测信息。
•根据岩性和QP在类似矿床中的经验，使用根据文献价值估算的可排水孔隙度来计算资源量。
•基于以下假设，用于资源报告目的的经济边际品位估计为50毫克/L锂：
◦技术级碳酸锂价格为22,000美元/吨，CIF北卡罗来纳州。这比用于储备报告目的的价格溢价10%。选择资源相对于储量10%的溢价是为了产生大于储量的资源，确保资源完全包含储量，同时仍保持最终经济开采的合理前景。
◦井田采收率为：=-206.23*(Li井注)2+7.1903*(Li井注)+0.4609。碳酸锂厂还增加了78%的锂回收率。
◦固定的卤水抽水率为每年2万英亩英尺，在五年的时间里从2022年的水平上升。
◦运营成本估计是基于固定盐水开采、G&A和工厂成本以及与原盐水泵送率或锂产量相关的可变成本的组合。矿山运营成本的平均寿命按北卡罗来纳州到岸价约6,200美元/吨碳酸锂计算。
◦维持资本成本包括在边际品位计算中，并包括每年700万美元的固定部分，以及与估计的每年更换油井数量和其他计划的资本计划挂钩的额外部分。
•矿产资源吨位和所含金属已进行四舍五入，以反映估计的准确性，由于四舍五入，数字可能不会增加。
Silver Peak测量并显示，截至2023年12月31日的矿产资源(不包括储量)与截至2022年12月31日的报告余额没有变化，因为2023年的所有产量都已从储量中耗尽。
下表汇总了从报告生效之日起至2023年12月31日的Silver Peak储量估计数和生产损耗：
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| 数量(2000公吨) | | 浓度(毫克/L) | |
| 已探明的矿产储量： | | | | |
| 就地 | 12 | | 93 | |
| 正在进行中 | 1 | | 101 | |
| 可能的矿产储量： | | | | |
| 就地 | 54 | | 95 | |
| 矿产总储量： | | | | |
| 就地 | 66 | | 95 | |
| 正在进行中 | 1 | | 101 | |
•在制品储量量化了之前24个月的抽水数据，并反映了抽水时的原始卤水。这些储量代表了2022年经济模式下锂加工厂的前24个月的原料。
•已探明储量已被估计为在2024年至2028年期间开采的锂质量。
•可能的储量估计为从2029年到拟议的矿山计划(2052年)结束时所抽出的锂质量。
•自2022年开发储量模型以来，原地探明储量与可能储量的比率在枯竭过程中保持一致，约82%的储量被指定为可能储量，18%的储量被指定为已探明储量。
•据报道，储量为金属锂。
•这一矿产储量估计是根据2052年底(即大约29.5年)截断的生产抽水计划得出的。该计划被截断，以反映QP对生产计划相关不确定性的意见，因为不可能像典型的硬岩采矿项目那样，将已测量和指示的资源直接转换为已探明和可能的储量。
•用作消耗基础的2022年储备模型尚未更新。在开发该模型时使用了以下假设：
◦根据下文讨论的假设，估计Silver Peak项目的经济边际品位为57毫克/L锂。由于长期产量模型固有的技术不确定性，产量抽水计划被截断，并保持在远高于经济边际品位的水平(即经济边际品位不会对储量估计造成限制)。
◦一种技术级碳酸锂价格，CIF北卡罗来纳州20,000美元/吨。
◦井田采收率为：=-206.23*(Li井注)^2+7.1903*(Li井注)+0.4609。碳酸锂厂还增加了78%的锂回收率。
◦固定的卤水抽水率为每年2万英亩英尺，在五年的时间里从2022年的水平上升。
◦运营成本估计是基于固定盐水开采、G&A和工厂成本以及与原盐水泵送率或锂产量相关的可变成本的组合。矿山运营成本的平均寿命按北卡罗来纳州成本加运费价LC CIF约6,200美元/吨计算。
◦维持资本成本包括在边际品位计算中，并包括每年700万美元的固定部分，以及与估计的每年更换油井数量和其他计划的资本计划挂钩的额外部分。
•矿物储量吨位、品位和质量产量已进行四舍五入，以反映估计的准确性(千吨)，由于四舍五入，数字可能不会增加。
于2023年12月31日的银峰矿产总储量为67,500公吨，较2022年12月31日的69,100公吨减少2%。由于模型没有变化，年内矿产总储量的减少是由消耗推动的。
有关Silver Peak设施的锂矿产资源及储量的主要假设及参数的其他资料，分别于Silver Peak技术报告摘要的第11及12节讨论。
萨菲，约旦
我们在JBC的50%权益，这是一家成立于1999年的合并合资企业，在约旦的萨菲开展业务，收购的溴最初来自死海。JBC在其设施中将溴加工成各种最终产品。JBC操作(纬度31°8'34.85"N ，经度35°31'34.68"E)位于约旦萨菲，位于死海东南边缘26公顷的区域，位于APC工厂以北约6公里处。JBC还在亚喀巴港的自由区工业区内拥有一个2公顷的储存设施。约旦谷骇维金属加工/65号公路是物资和人员进入JBC的主要途径。亚喀巴港是JBC用品和设备的主要入境点，进口海运集装箱在那里卸货，然后通过约旦谷骇维金属加工用卡车运往JBC。亚喀巴位于JBC以南约205公里处，途经骇维金属加工65。无论是在安曼还是在亚喀巴，都可以很容易地到达主要国际机场。约旦的铁路运输南北贯穿约旦，不用于运送JBC员工和产品。
1958年，约旦哈希姆王国政府授予APC特许权，在2058年之前独家开采死海卤水中的矿物和盐类；那时APC的工厂和设施将成为政府的财产。根据1958年第16号特许权批准法，APC获得了独家矿业权。APC从死海提取的卤水中生产钾肥。从APC的蒸发池中提取的浓溴浓盐水是JBC工厂的原料。合资企业成立后，JBC溴工厂于2002年开始运营。这些设施的扩建，使其溴产能翻了一番，于2017年投入运营。
死海的气候、地质和地理位置使其成为宝贵的大型钾盐和溴自然资源。今天，死海的表面面积为583公里2和110公里的卤水体积3。死海是世界上盐度最高的天然湖泊，与普通海水相比，它含有高浓度的离子，镁和溴的含量也高得异乎寻常。据估计，死海中有9亿吨溴。
采矿方法包括从死海中提取卤水和提取溴所需的所有活动。死海地区降雨量少、湿度低、温度高，为利用太阳能蒸发从卤水中回收钾盐提供了理想的条件。JBC从APC的蒸发池获得给水，这一供应与APC的运营密切相关。随着蒸发的发生，卤水的比重增加，直到其组成的盐逐渐结晶并从溶液中沉淀出来，从氯化钠(普通盐)开始沉淀到池塘的底部(前光卤石池塘)。卤水被连续地转移到其他锅中，在那里其比重进一步增加，最终从氯化钠中沉淀出来。光卤石的沉淀发生在蒸发池中，在那里从盐水中收获光卤石，并将其作为浆液泵送到加工厂(在那里氯化钾与氯化镁分离)。JBC通过泵站提取富含溴的“无光卤石”卤水。这种卤水供应溴和镁植物。不存在通常为描述矿藏特征而进行的勘探。
支持萨菲工厂溴生产厂运作的基础设施和设施紧凑，占地约33公顷。JBC通过亚喀巴的一个存储终端散装运输产品。地面上有储罐以及泵和管道，用于将这些产品装载到船上。JBC在亚喀巴的主要活动是原材料/产品的储存、进口和出口。蒸发池收集管道冲洗、内务和其他活动产生的废气。淡水来自穆吉布水库，这是一个人造水库。JBC由约旦国家电力公司提供电力。我们认为我们的所有厂房、设施和设备的状况都适合我们开展的业务，并定期进行维护。截至2023年12月31日，我们在约旦萨菲厂址设施总资产价值中的50%所有权权益约为2.437亿美元。
以下是截至2023年12月31日Safi设施的溴矿产资源和储量摘要。RPS Energy Canada Ltd(“RPS”)是根据S-K法规第1302(B)(1)项由采矿专家组成的第三方公司，担任QP并编制Safi设施的溴矿产资源和储量估计，生效日期为2023年12月31日。QP关于Safi设施溴矿产资源和储量估计的修订技术报告摘要，日期为2024年2月14日，作为本报告的附件96.5存档。
原料来自死海，这是以色列和约旦拥有的一个非常规储油库。因此，JBC没有拥有特定的资源，但Albemarle的合资伙伴APC拥有约旦哈希姆王国授予的从死海提取盐水并对其进行加工以提取矿物的独家权利。收入是根据预测的溴价格计算的。每公吨由1,938元至3,525元不等，而营运成本则由每公吨648元至972元不等. Albemarle于其JBC合资公司拥有50%权益所产生的溴离子测量资源量估计约为1.7569亿公吨。JBC正在提取约旦死海份额中约1%的可用溴。据估计，死海中的溴平均浓度约为百万分之五。Albemarle溴作业的截止品位估计为百万分之一千。用来喂养溴植物的卤水中的溴离子浓度大大超过了所选的截止品位。
截至2023年12月31日，SAFI测量的矿产储量为1.7569亿公吨，较2022年12月31日的1.783亿公吨减少了1%。所测量的矿产资源的减少是由于2023年死海的枯竭和蒸发造成的。由于特许权协议，预测的结束日期保持不变。
Albemarle为JBC项目报告的所有溴储量均被归类为已探明矿产储量。Albemarle于其JBC合营公司拥有50%权益所导致的矿产储量估计约为207万公吨来自死海的溴。这一估计数是根据与约旦哈希姆王国签订的特许权协定所规定的时间和JBC工厂的加工能力计算的。如上所述，由于只有大约1%的可用资源从死海消耗，储量估计是基于JBC工厂在2058年底APC特许权协议结束之前的产量。收入是根据预测的溴价格计算的。每公吨由1,938元至3,525元不等，而营运成本则由每公吨648元至972元不等。在工厂工艺回收90%至95%的溴(从溴中回收溴)时，产品溴估计每年约为118,000公吨。根据历史抽水量，用于计算死海储量估计的溴浓度约为7,645ppm。Albemarle溴作业的截止品位估计为百万分之一千。用来喂养溴植物的卤水中的溴离子浓度大大超过了所选的截止品位。
SAFI于2023年12月31日的矿产总储量为207万公吨，较2022年12月31日的238万公吨减少13%。2023年期间死海的枯竭和蒸发导致了矿产总储量的减少。由于特许权协议，预测的结束日期保持不变。
关于与SAFI设施的溴矿物资源和储量有关的关键假设和参数的更多信息，分别在SAFI技术报告摘要的第11和12节中讨论。
阿肯色州木兰花
木兰花位于阿肯色州西南部，哥伦比亚县中心以北，德克萨卡纳以东约50英里，小石城以南135英里。我们的工厂包括两个独立的生产工厂，南方工厂和西部工厂。南工厂(北纬33.1775°，西经93.2161°)可通过美国79号公路和当地铺设的道路到达。西工厂(北纬33.2648°，西经93.3151°)可通过美国371号公路到达，并铺设了当地道路。通过铺设的阿肯色州骇维金属加工19、98、160和344可以访问盐田周围的分散井场。
在木兰花，溴从地下卤水井中回收，然后在工厂现场加工成各种最终产品。Albemarle有50多口盐水生产和注水井，目前在该油田处于活跃状态。Albemarle的溴作业区域包括与当地土地所有者签订的9,500多份个人租约，总面积超过99,500英亩。随着油田开发在整个油田的延伸，这些租约是随着时间的推移而获得的。每次租期为25年或更长时间，直至两年后，只要继续支付租赁租金，就不会向租赁土地区域两英里内的油井注入或生产盐水。见作为本报告附件96.6提交的《木兰花技术报告摘要》第3节，了解木兰花场地的租约和这些租约负担的地图。
1965年，随着第一口盐水供应井的钻探，木兰花开始提溴，在接下来的几年里，又有更多的井投入生产。1987年，前身公司接管了某些盐水供应和注入井的运营，Albemarle至今仍在运营这些井。2019年，Albemarle在木兰花建成并投产了两口新的卤水生产供应井。
在木兰花，溴以溴化钠的形式存在于侏罗纪时代的斯马科弗地层的地层水或卤水中，这是阿肯色州的一个地质构造，位于海平面以下7000至8500英尺的地下。矿化发生在高盐度的Smackover地层水或卤水中，那里的溴具有异常丰富的成分。溴的浓度是正常蒸发海水的两倍多。卤水的溴矿化分布在该矿体上部和中部Smackover的孔隙范围内。Smackover级配岩具有很强的渗透性和孔隙度，为卤水中的溴矿化提供了良好的连续性。
Magnolia的设施包括卤水生产和注入井、咸水池、两个溴加工厂、工厂和油井之间的管道、一个实验室、仓库和仓库、行政办公室，以及一批自有和租赁的设备。我们的木兰花设施由当地一家公司供电，我们目前在附近有几口正在运行的淡水井，为设施供水。此外，这两家工厂都有专用的铁路支线，可以连接几条铁路线，将产品运输到全国各地。我们认为我们的所有厂房、设施和设备的状况都适合我们开展的业务，并定期进行维护。截至2023年12月31日，我们在木兰花工厂的总资产价值约为9.325亿美元。
下表汇总了截至2023年12月31日木兰厂的溴矿物储量。RPS担任QP并编制白玉兰设施的溴矿物储量估计，生效日期为2023年12月31日。QP关于白玉兰设施溴矿产资源和储量估计的最新技术报告摘要，日期为2023年2月14日，生效日期为2023年12月31日，作为本报告的附件96.6提交。该金额代表Albemarle基于100%所有权百分比的应占份额，并以公吨(以千计)表示。
目前还没有对阿肯色州木兰花溴开采地点的矿产资源进行估计。木兰花生产租赁区内所有具经济价值及最终经济开采前景合理的溴矿物矿藏均现已投产，或须遵守经济上可行的未来发展计划，并被归类为矿产储量。
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| 数量(2000公吨) | | | |
| 已探明矿产储量 | 2,706 | | | |
| 可能的矿产储量 | 611 | | | |
| 矿产总储量 | 3,317 | | | |
•储量报告为溴，原地计算。
•据估计，用于储量报告的经济边际品位为1,000毫克/L溴，溴价格为每公吨1,938美元至3,525美元，运营成本为每公吨1,328美元至1,992美元。
•已探明矿产储量和总矿产储量的白玉兰采收率分别为82%和88%。
•白玉兰现场的溴浓度因油田的实际位置而异，最高可达6000毫克/升以上。
截至2023年12月31日，白玉兰总矿产储量为330万公吨，较2022年12月31日的300万公吨增加11%。矿产总储量的增加是由于更新了扩大租赁的储备模式，但2023年期间储备的耗尽部分抵消了这一增长。
木兰花技术报告摘要第12节讨论了有关木兰花设施溴矿物储量的主要假设和参数的更多信息。
我们参与了与我们的业务相关的诉讼，并参与了许多法律诉讼和索赔、各种政府诉讼和私人民事诉讼，包括但不限于与环境和危险材料暴露问题、产品责任和违约有关的诉讼。一些法律程序包括要求补偿性和惩罚性损害赔偿。虽然这些事项的最终结果不能确切预测，但考虑到(其中包括)可用的法律辩护和已与适用保险一起记录的负债，管理层目前认为，这些悬而未决的项目都不会对我们的财务状况、运营结果或流动资金产生实质性的不利影响。
此外，本年度报告综合财务报表附注17“承付款和或有事项--诉讼”项下所载的资料以参考的方式并入本年度报告10-K表中。
然而，如果这些项目中的一个或多个出现意外的不利解决方案，可能会对我们在该特定时期的财务状况、运营结果或流动性产生重大不利影响。
无
注册人的执行官。
2023年11月6日，Scott Tozier从执行副总裁兼首席财务官的角色过渡到首席执行官的战略顾问。
截至2024年2月15日，我们的行政人员的姓名、年龄和简历载列如下。各高级职员的任期直至二零二四年五月举行的下届股东周年大会后的董事会会议为止。
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| 名字 | | 年龄 | | 职位 |
| 肯特·马斯特斯 | | 63 | | 董事长、总裁、首席执行官 |
| 尼尔河希奥里 | | 47 | | 执行副总裁总裁，首席财务官 |
| 梅丽莎·安德森 | | 59 | | 首席人力资源官高级副总裁 |
| John C.巴里奇维奇三世 | | 56 | | 副总裁、公司财务总监、首席会计官 |
| 克里斯汀·M科尔曼 | | 55 | | 常务副秘书长总裁总法律顾问兼公司秘书 |
| 阿姆斯湾Fourie | | 48 | | 首席基本建设项目干事 |
| 内莎·约翰逊 | | 53 | | 总裁，特产全球业务部 |
| 辛西娅·利马 | | 62 | | 高级副总裁，首席对外事务和通讯官 |
| 埃里克·诺里斯 | | 57 | | 能源存储全球业务部总裁 |
| 迈克尔·西蒙斯 | | 60 | | 凯琴全球业务部总裁 |
肯特·马斯特斯于2020年4月担任董事长、总裁兼首席执行官。他于2015年加入Albemarle董事会，并于2018年至2020年4月担任董事首席独立董事。在加入Albemarle之前，马斯特斯先生是国际私募股权集团Advent International的运营合伙人。在Advent之前，他是全球工程和建筑承包商及电力设备供应商福斯特惠勒股份公司的首席执行官，当时福斯特惠勒股份公司被Amec plc收购，成立了Amec Foster Wheeler plc。他也是林德股份公司的前执行董事会成员，林德股份公司是工业气体制造和销售的全球领先者，负责美洲、非洲和南太平洋地区。
尼尔河希奥里2023年11月加入Albemarle，担任执行副总裁总裁兼首席财务官。在加入Albemarle之前，Sheorey先生在陶氏化学公司(“陶氏化学”)担任了20多年的财务、商业和企业领导职务，最近的职务是2020年2月至2023年11月担任陶氏涂料和性能单体业务部总裁副总裁。在此之前，Sheorey先生于2016年1月至2020年2月担任陶氏化学投资者关系部副总裁总裁，于2015年至2016年担任董事企业发展部高级副总裁，并于2012年至2015年担任化学品业务部全球金融董事。
梅丽莎·安德森2021年1月加入Albemarle，担任首席人力资源官高级副总裁。在加入Albemarle之前，Anderson女士于2015年1月至2020年8月在总部位于北卡罗来纳州的美国电力控股公司杜克能源公司担任执行副总裁总裁，担任行政和首席人力资源官。在此之前，她在南卡罗来纳州的多姆塔公司担任人力资源部高级副总裁。她之前的经验还包括在IBM工作了17年，担任进步的人力资源领导职务。安德森女士是瓦肯材料公司的董事会成员，也是世界上最大的人力资源专业协会人力资源管理协会(SHRM)的主席。她也是南卡罗来纳大学达拉摩尔商学院高管继任中心顾问委员会的成员。
John C.巴里奇维奇三世任命总裁为公司副财务总监兼首席会计官，自2019年11月起生效。巴里奇维奇自2007年以来一直在Albemarle工作，担任过责任越来越大的各种员工和领导职位。最近，Barichivich先生在2019年2月至2019年11月期间担任首席财务官兼副总裁财务、采购和S&OP催化剂全球业务部。2016年1月至2019年2月，Barichivich先生担任溴特产全球业务部财务副总裁；2012年9月至2015年12月，他曾担任催化剂全球业务部财务副总裁。Barichivich先生也是Albemarle共享服务中心的财务总监，他的职业生涯始于Albemarle，当时他是聚合物解决方案业务的运营总监。在加入Albemarle之前，Barichivich先生曾在家得宝担任过多个职位，包括家得宝的财务总监董事、PerkinElmer的首席财务官Sensors SBE以及通用电气的FP&A经理。Barichivich先生的职业生涯始于佐治亚太平洋公司，在那里他担任内部审计师，并担任财务分析师，支持分销部门的重组。
克里斯汀·M科尔曼2022年11月加入Albemarle，担任常务副总裁、总法律顾问兼公司秘书总裁。科尔曼女士拥有近30年的法律经验，曾于2017年2月至2022年11月在美国食品公司担任执行副总裁总裁、总法律顾问和首席合规官。2014年至2017年，她还担任西尔斯控股公司总法律顾问兼公司秘书高级副总裁；2009年至2014年，担任布伦瑞克公司副法律总法律顾问兼公司秘书。 在进入内部工作之前，
她曾在盛德律师事务所私人执业。科尔曼女士创立了芝加哥总法律顾问论坛，是芝加哥经济俱乐部的成员。她是富裕生活中心的名誉董事会成员。
阿姆斯湾Fourie自2021年6月以来一直担任首席资本项目官。他于2019年1月加入Albemarle，担任工程和项目执行副总裁总裁。在加入Albemarle之前，傅瑞先生于2017年5月至2018年11月担任巴里克黄金公司资本项目部的高级副总裁，负责美国、智利、阿根廷和沙特阿拉伯的项目。此前，福里先生在必和必拓工作了16年，在那里他在项目、运营、营销和业务开发方面担任过各种领导职务。作为铁矿石项目副总裁，他监督了西澳大利亚州的一系列主要资本项目和可持续资本项目。作为集团业务管理系统的负责人，他在新加坡期间负责为必和必拓实施一个大型SAP系统项目。在此之前，他是必和必拓新墨西哥州煤炭业务的资产总裁。
内莎·约翰逊2018年加入Albemarle，担任溴(现特产)全球业务部总裁。约翰逊先生拥有20多年的国内和国际领导经验，包括在新加坡、马来西亚、台湾、日本和德国的广泛工作。在加入Albemarle之前，约翰逊先生曾在3M担任过几个进步的领导职务。最近，他担任总裁副总经理兼电气市场部总经理，直接负责3M的电气和可再生能源解决方案。在此之前，他担任3M的总裁副，先进材料事业部。在这一职位上，他负责三项不同的业务，包括先进材料部门，该部门在氟聚合物化学品、先进陶瓷和轻质材料方面提供世界领先的创新解决方案。在他的商业生涯之前，约翰逊曾担任过美国海军军官。约翰逊先生自2020年3月以来一直担任Xcel Energy，Inc.的董事会成员。
辛西娅·利马2023年11月被任命为Albemarle首席对外事务和公关官高级副总裁。利马女士于2023年2月加入Albemarle，担任首席公关官。在加入Albemarle之前，利马于2010年创立了通信和公共事务咨询公司C-Suite Communications。她曾在国内和全球公关机构担任高级职位，包括于2014年12月至2023年2月担任SP Consulting的高级合伙人，并于2005年至2010年担任弗雷什曼-希拉德公司的高级副总裁。在此之前，利马曾于2001年至2003年在美国国务院任职，2003年至2005年在美国退伍军人事务部任职，她是参议院确认的总统任命人选。
埃里克·诺里斯2018年8月被任命为锂(现储能)全球业务部总裁。诺里斯先生于2018年1月加入Albemarle，担任首席战略官。在加入Albemarle之前，Norris先生于2015年至2017年11月在FMC Corporation担任健康与营养部总裁。在FMC宣布收购杜邦农化资产后，他领导了FMC Health and Nutrition对杜邦的剥离。在此之前，Norris先生曾担任FMC健康与营养部副总裁总裁兼全球业务董事，以及FMC锂部副总裁总裁兼全球业务董事。在他16年的FMC职业生涯中，他还担任过其他领导职务，包括FMC医疗风险投资公司的投资者关系、企业发展和董事。在加入FMC之前，诺里斯先生创立并领导了一家互联网公司，为化工行业提供配方和设计工具。在此之前，他曾在罗门哈斯公司担任过各种职务，包括销售、营销、战略规划和投资者关系。诺里斯是夏洛特-梅克伦堡学校社区理事会成员，并在2021年至2023年担任零排放运输协会(ZETA)董事会成员。
迈克尔·西蒙斯2023年6月加入Albemarle，担任凯琴全球业务部总裁。Simmons先生拥有30多年的运营管理经验，包括从2018年1月到2023年6月担任Vantage Consulting的高级合伙人，Vantage Consulting是一家专门为能源、金融和医疗客户提供战略、执行和领导力的商业咨询服务公司；从2012年到2017年担任ShawCor的总裁小组成员。2006年至2021年，他担任Q Investments的私募股权合伙人。他的职业生涯始于通用电气，于2005年至2007年成为通用电气石油天然气公司PII管道解决方案部门的首席执行官。
第II部
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| 第5项。 | 注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场。 |
我们的普通股在纽约证券交易所(“NYSE”)交易，代码为“ALB”。截至2024年2月7日，共有2,039名登记在册的股东持有117,402,949股普通股。在2023年2月23日、2023年5月2日、2023年7月18日和2023年10月23日，我们宣布每股派息0.40美元。在2022年的每个季度，我们宣布的股息为每股0.395美元，在2021年的每个季度，我们宣布的股息为每股0.39美元。我们预计未来将继续宣布并向我们的股东支付可比股息，然而，股息仅在
我们董事会的酌情权，不能保证董事会在未来会继续宣布分红。
股票表现图表
下图显示了假设在2018年12月31日向我们的普通股投资100美元，以及此后所有股息的再投资的累计总股东回报。以下图表中的信息仅供参考，因此不被视为向美国证券交易委员会“备案”，也不会以引用的方式并入包含本10-K表格年度报告的任何文件中。
前瞻性陈述
这份10-K表格年度报告中提供的一些信息，包括本文引用的文件，可能构成1995年私人证券诉讼改革法意义上的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是基于我们目前的预期，而这些预期又是基于我们认为基于我们目前对我们业务和运营的了解是合理的假设。我们使用了诸如“预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“期望”、“打算”、“可能”、“应该”、“将”、“将”等词语以及此类词语的变体和类似表达来识别此类前瞻性陈述。
这些前瞻性陈述不是对未来业绩的保证，涉及某些风险、不确定性和假设，这些风险、不确定性和假设很难预测，其中许多是我们无法控制的。不能保证我们的实际结果不会与前瞻性陈述中明示或暗示的结果和预期大不相同。可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中明示或暗示的前景大不相同的因素包括但不限于以下信息：
•经济和商业环境的变化；
•产品开发；
•我们的主要客户和我们所服务的行业和市场的财务和经营业绩的变化；
•从客户那里收到订单的时间；
•重要客户的得与失；
•锂市场价格的波动，这可能会影响我们的收入和盈利能力，特别是由于我们对电池级锂销售的指数参考和可变价格合同的敞口增加；
•我们投入成本的通货膨胀趋势，如原材料、运输和能源，及其对我们的业务和财务业绩的影响；
•合同重新谈判方面的变更；
•潜在的生产量缺口；
•来自其他制造商的竞争；
•对我们产品的需求或我们产品销售的最终用户市场的变化；
•对我们产品的制造和销售的限制或禁令；
•原材料的可得性；
•原材料和能源成本的增加，以及我们将这种增加转嫁给客户的能力；
•技术变革与发展；
•我们市场的总体变化；
•外币波动；
•影响我们的运营或产品的法律和政府法规的变化；
•发生监管行动、诉讼、索赔或诉讼(包括涉及美国《反海外腐败法》和外国反腐败法)；
•发生网络安全漏洞、恐怖袭击、工业事故或自然灾害；
•气候变化的影响，包括我们可能受到的任何监管变化；
•与化学品制造有关的危险；
•无法维持目前的保险水平，包括产品或房地责任保险，或拒绝承保此类保险；
•影响全球经济的政治动乱，包括恐怖主义或敌对行动的不利影响；
•影响我们的制造业务或合资企业的政治不稳定；
•会计准则的变更；
•无法从我们的全球制造成本降低计划以及我们正在进行的持续改进和合理化计划中取得成果；
•我们收入的司法组合的变化以及税法和税率或解释的变化；
•货币政策、通货膨胀或利率的变化，可能会影响我们筹集资金的能力或增加我们的资金成本，影响我们养老基金投资的业绩，增加我们的养老金支出和筹资义务；
•债务和股票市场的波动性和不确定性；
•技术或知识产权侵权，包括网络安全漏洞和其他创新风险；
•我们未来可能做出的决定；
•未来的收购和资产剥离交易，包括成功执行、运作和整合收购和资产剥离以及产生额外债务的能力；
•拟议交易的预期收益；
•正在进行的和拟议的项目的时间安排；
•未来任何大流行的影响；
•中东局势和俄罗斯与乌克兰之间的军事冲突的影响以及全球对此的反应；
•合作伙伴在合资企业和其他项目中的表现；
•信用评级的变化；
•无法实现我们决定保留凯琴业务作为全资子公司，并将我们的锂和溴全球业务部门重新调整为新的公司结构的好处，包括能源存储和特种业务部门；以及
•其他因素在我们向美国证券交易委员会提交的报告中不时详细说明。
除非证券和其他适用法律另有要求，否则如果情况发生变化，我们不承担对任何前瞻性陈述进行任何修改的义务。以下讨论应与本年度报告Form 10-K中包含的合并财务报表和相关附注一起阅读。
以下是对截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度运营结果的讨论和分析。关于我们的综合财务状况和额外资本来源的讨论包括在一个单独的标题“财务状况和流动性”下。
概述
我们是全球领先的精心设计的特种化学品的开发商、制造商和营销商，旨在满足客户在各种终端市场的需求。我们的企业宗旨是通过激发人们的潜能，让世界变得安全和可持续。我们服务的终端市场包括能源储存、石油精炼、消费电子、建筑、汽车、润滑油、制药和作物保护。我们相信，我们的商业和地理多样性、技术专长、获得高质量资源的途径、创新能力、灵活、低成本的全球制造基地、经验丰富的管理团队以及对我们核心基础技术的战略关注，将使我们能够在我们运营的特种化学品行业的那些领域保持领先地位。
长期趋势有利地影响我们所服务的终端市场的需求，与我们多样化的产品组合、广泛的地理存在和以客户为中心的解决方案相结合，将继续成为我们未来收益增长的关键驱动因素。我们继续以现有的绿色解决方案组合为基础，继续履行向市场提供创新但商业上可行的清洁能源产品和服务的使命，为我们的可持续收入做出贡献。例如，我们的能源储存业务有助于增加电动汽车驱动的清洁里程，并通过电网存储提高可再生能源的利用效率；专业技术使电子设备能够防止起火，橡胶轮胎提高燃油效率，减少燃煤发电厂的排放；凯琴公司通过从一桶石油中获得更多可用产品来提高自然资源的效率，使烷基化合物能够更安全、更绿色地生产出用于生产更环保燃料的烷基化油，并通过更清洁的交通燃料减少排放。我们相信，我们有纪律的降低成本的努力和不断提高的生产率，以及其他因素，使我们处于有利地位，能够在经济状况出现时利用它们，同时缓和当前具有挑战性的全球经济环境的负面影响。
2023年亮点
•2023年第一季度，我们连续第29年增加季度股息，至每股0.40美元。
•我们宣布正式推出全资子公司Ketjen的官方品牌，以前称为催化剂可报告细分市场。
•我们将锂和溴全球业务部门重新调整为新的公司结构，旨在更好地满足客户需求，并培养在竞争激烈的全球环境中交付所需的人才。这导致了以下三个可报告的细分市场：(1)能源储存；(2)专业；(3)凯琴。
•我们与福特汽车公司达成了一项最终协议，提供电池级氢氧化锂，以支持该汽车制造商扩大电动汽车(EV)生产的能力。Albemarle将为大约300万个未来的福特电动汽车电池供应超过10万吨电池级氢氧化锂。这项为期五年的供应协议从2026年开始，一直持续到2030年。
•我们宣布了美国国防部9000万美元的关键材料奖励，以支持北卡罗来纳州国王山煤矿的重启。此前，美国能源部宣布拨款近1.5亿美元，用于支持在北卡罗来纳州金斯山新建一座商用规模的美国锂选矿厂。
•我们与卡特彼勒公司签署了协议，就支持完整的循环电池价值链和可持续采矿运营的解决方案进行合作。该合作旨在支持我们将北卡罗来纳州国王山建成北美首个零排放锂矿场的努力。它还使我们在北美生产的锂可用于卡特彼勒电池的生产。
•我们修订了与MRL的MARBL锂合资企业，以获得与MRL通过MARBL合资企业共同拥有的澳大利亚Kmerton氢氧化锂加工设施剩余40%的所有权。重组后，Albemarle和MRL分别拥有Wodgina 50%的股份，MRL代表合资企业运营Wodgina矿。在此次重组中，我们向MRL支付了约3.8亿美元的现金。
•我们眉山中国锂转化厂于2023年12月实现机械竣工，现已进入投产阶段。
•2023年，我们的净销售额达到96亿美元，同比增长31%。
•2023年运营现金流为13亿美元。
展望
当前的全球商业环境为我们所服务的市场带来了一系列不同的机遇和挑战。特别是，我们认为锂电池和储能市场，特别是电动汽车的市场仍然强劲，提供了
有机会继续开发高质量和创新的产品，同时管理扩大产能的高昂成本。我们服务的其他市场继续提供各种价值和增长机会，因为我们已经定位于管理不断变化的全球条件对我们业务的影响，例如全球增长缓慢和不平衡、货币汇率波动、原油价格波动、动态定价环境、电子行业不断变化的格局、我们的炼油厂客户对尖端催化剂和技术的持续需求以及日益严格的环境标准。在2023年期间，锂指数定价大幅下降。在这些动态中，尽管最近锂价格面临下行压力，但我们相信我们的业务基本面是良好的，我们在战略上处于有利地位，因为我们仍然专注于增加销售量，主要通过定价和产品开发、管理成本和为客户和股东提供价值来优化和提高我们投资组合的价值。我们相信，我们的业务仍处于有利地位，能够抓住推动我们终端市场增长的新商机和长期趋势，并对这些市场的经济状况变化做出快速反应。目前，中东地区的局势导致我们的业务运营照常进行，运输和原材料出现了一些延误。我们正在监测情况，并将继续努力保护我们员工的安全和我们企业的健康。
从2023年第一季度开始，首席运营决策者根据我们之前宣布的锂和溴全球业务部门的调整，评估业绩、预测和做出资源分配决策。新的公司结构旨在更好地满足客户需求，并培养在竞争激烈的全球环境中交付所需的人才。调整产生了以下三个可报告的部门：(1)能源储存；(2)专业；(3)凯琴。
能源储存：我们预计，如果锂市场价格保持在目前的较低水平，2024年能量存储的净销售额和盈利能力将同比下降。由于我们的许多合同是指数参考和可变定价的，我们的业务更符合市场和指数定价的变化。2023年上半年，锂价格创下历史新高，增加了前一年的业绩，有助于推动预期的同比下降。因此，锂市场价格的上升或进一步下降可能会对我们的业绩产生重大影响。我们预计，较低的价格将被较高的销售量部分抵消，这主要是由于智利拉内格拉、西澳大利亚州克梅尔顿和中国钦州的额外产能，以及澳大利亚锂辉石产量增加所支持的额外收费量。眉山、中国锂转化厂实现机械化竣工，已进入投产阶段。此外，较低的预期收益是由于变动成本较高，主要是由于预计年内实现的盐类和锂辉石的市场定价较高。在2023年第四季度，我们记录了6.04亿美元的费用，用于将某些锂辉石和制成品的价值降至其可变现净值，原因是锂市场价格在年底下降。如果锂价格在预计的转换和销售期间继续恶化，我们可能会在2024年记录额外的库存估值费用。虽然我们增加了新的运力，但我们将继续利用收费安排来满足日益增长的客户需求。由于锂电池市场仍然强劲，电动汽车的销量预计将比前一年继续增长。
此外，我们还完成了对澳大利亚MARBL合资企业的修改。除其他事项外，重组后的协议将我们在克默尔顿加工厂前两个转换列车中的权益从60%增加到100%。交易完成后，我们持有Wodgina锂矿项目50%的所有权权益。
长期而言，我们相信，随着新的锂应用的推进以及插电式混合动力电动汽车和全电池电动汽车的使用增加，对锂的需求将继续增长。对锂的需求得到了以下有利背景的支持：锂离子电池成本稳步下降，电池性能不断提高，正极和电池生产商以及汽车原始设备制造商继续在电池和电动汽车供应链上进行重大投资，以及全球对电子移动/可再生能源使用的有利公共政策。我们的前景也得到了与关键战略客户的长期供应协议的支持，反映了我们作为首选全球锂合作伙伴的地位，突出表现在我们的规模、获得不同地理位置的低成本资源以及供应和运营执行可靠性的长期记录。
特长：我们预计2024年的净销售额和盈利能力都将相对持平，因为我们将从某些市场(包括消费和工业电子产品)客户需求的下降中恢复过来，并保持对其他终端市场的强劲需求，如制药、农业和油田服务。我们已经采取措施减少需求下降的负面影响，我们预计2024年需求下降将产生积极影响。
从长期来看，我们仍然认为，全球生活水平的提高、数字化的普及、对数据管理能力的需求不断增加，以及发展中市场日益严格的消防安全法规的可能性，可能会推动对消防安全、溴和锂特种产品的持续需求。我们专注于以有利可图的方式发展我们具有全球竞争力的生产网络，以服务于所有主要的溴和锂专业消费产品和市场。我们坚实、长期的业务基本面、强大的成本地位、产品
创新和对原材料成本的有效管理应该使我们能够管理我们的业务，应对终端市场的挑战，并利用部分终端市场的有利市场趋势所预期的机会。
凯特金：由于价格上涨，2024年凯琴的总业绩预计将同比增长，而原材料和能源成本在2023年期间稳定下来。此外，预计凯琴的每一项业务的销量都将增长。由于旅行增加和全球汽油库存枯竭，催化裂化市场已从新冠肺炎大流行中复苏。HPC需求往往比FCC需求更大，但随着炼油厂扭亏为盈，我们看到需求增加。此外，我们还签署了一项协议，向新市场提供独特的技术，例如氢化处理植物油市场，这支持了可持续航空燃料的能源过渡，并支持了我们的业务增长。我们决定将该业务保留为独立的全资子公司，旨在更好地满足客户需求，并培养在竞争激烈的全球环境中交付所需的人才。
从长期来看，我们相信，全球对运输燃料需求的增加、新炼油厂的启动以及不断采用更清洁的燃料，将是我们凯琴业务增长的主要驱动力。我们相信，提供卓越的终端使用性能仍然是在炼油催化剂行业创造可持续价值的最有效方式。我们还相信，我们的技术将继续为面临全球更严格监管挑战的炼油商提供显著的性能和财务收益，包括管理北美致密油中存在的新污染物的炼油商，以及寻求在推动更高丙烯产量的同时使用更重原料的中东和亚洲炼油商。从长远来看，我们认为全球原油供应将变得更重、更酸，这一趋势对我们的催化剂组合来说是个好兆头。凭借卓越的技术和生产能力，以及终端市场需求的预期增长，我们相信凯琴公司在未来仍处于有利地位。在PCS，我们预计我们的有机金属业务将在较长期的基础上增长，这是由于生活水平和基础设施支出的提高推动了全球对塑料需求的增长。
公司：我们继续专注于现金产生、营运资本管理和流程效率。我们预计，我们的全球有效税率将根据收入实际赚取的地区而有所不同，并仍然受到美国不断变化的立法的潜在波动性的影响，例如通胀削减法案和最近发布的将于2024年生效的第二支柱，以及其他税收管辖区。2024年1月，我们宣布正在采取措施，通过重新安排有机增长投资和优化成本结构，释放短期现金流并产生长期财务灵活性。这包括减少2024年的计划资本支出，将重点放在取得重大进展、接近完成和启动项目上，同时推迟某些项目的支出，如之前宣布的南卡罗来纳州里奇堡的Mega-Flex设施和北卡罗来纳州夏洛特的Albemarle科技园。此外，我们宣布正在采取行动优化我们的成本结构，目标是每年减少约9500万美元的成本，包括减少员工人数和减少合同服务支出。
与我们的固定收益养老金和OPEB计划义务相关的精算损益在按市值计价会计下作为非营业养老金和OPEB计划成本的组成部分反映在公司中。截至2023年12月31日的年度业绩包括1020万美元的精算收益(扣除所得税后为830万美元)，而截至2022年12月31日的年度为亏损3700万美元(扣除所得税后为2650万美元)。
我们仍然致力于评估任何可能出现的收购机会或其他业务发展活动的优点，以补充我们的业务足迹。有关我们的产品、市场和财务表现的更多信息，请访问我们的网站，Www.albemarle.com。我们的网站不是本文件的一部分，也不作为参考并入本文。
经营成果
以下数据和讨论分析了影响本公司在所附综合损益表所列期间的经营结果的某些重要因素。
除了重新调整的储能和专业部门的分部经营业绩外，关于我们截至2022年12月31日止年度的经营业绩与截至2021年12月31日止年度的比较，可于截至2022年12月31日的Form 10-K年度报告第II部分第7项中找到。
2023年与2022年的对比
净销售额 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千计 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 净销售额 | $ | 9,617,203 | | | $ | 7,320,104 | | | $ | 2,297,099 | | | 31 | % |
•增加15亿美元，原因是能量存储和凯琴的销售量增加，但被专业销售量的下降部分抵消 •增加8.75亿美元，主要来自能源储存的定价增加 •由于美元对多种货币走强，导致1.12亿美元的不利货币兑换 |
毛利 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千计 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 毛利 | $ | 1,185,909 | | | $ | 3,074,587 | | | $ | (1,888,678) | | | (61) | % |
| 毛利率 | 12.3 | % | | 42.0 | % | | | | |
•本期间由于锂转换过程中使用的价格较高的锂辉石而产生的锂销售成本增加 •2023年记录的604.1美元费用，用于将某些锂辉石和制成品的价值降低到其可变现净值，原因是锂市场价格在年底下降 •我们每项业务的公用事业和材料成本都有所增加 •能源储存和凯琴的全年销售量增加和有利的定价影响部分抵消了这一影响 •美元兑多种货币走强对货币兑换造成的不利影响 |
销售、一般和行政(“SG&A”)费用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千计 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 销售、一般和行政费用 | $ | 919,493 | | | $ | 524,145 | | | $ | 395,348 | | | 75 | % |
| 净销售额的百分比 | 9.6 | % | | 7.2 | % | | | | |
•原则上解决与美国司法部和美国证券交易委员会之间之前披露的法律问题的协议记录了2.185亿美元的合法应计费用。进一步详情见附注17，“承付款和或有事项” •所有企业和公司的薪酬支出都更高 •增加支出以支持业务增长，主要是在能源存储方面 •部分被生产率提高和某些行政费用的减少所抵消 |
研究和开发费用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千计 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 研发费用 | $ | 85,725 | | | $ | 71,981 | | | $ | 13,744 | | | 19 | % |
| 净销售额的百分比 | 0.9 | % | | 1.0 | % | | | | |
•增加我们每项业务的研发支出 |
(收益)物业权益变动亏损/出售业务，净额 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千计 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| (收益)物业权益变动损失/出售业务，净额 | $ | (71,190) | | | $ | 8,400 | | | $ | (79,590) | | | |
•2023年因重组MARBL与MRL的合资企业而获得的收益。详情见附注10，“投资”。 •2022年亏损与MRL在西澳大利亚州克默尔顿建造的氢氧化锂转化资产40%权益的成本超支有关 |
利息和融资费用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千计 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 利息和融资费用 | $ | (116,072) | | | $ | (122,973) | | | $ | 6,901 | | | (6) | % |
•2022年包括提前清偿债务亏损1,920万美元，包括投标溢价、费用、未摊销折扣、未摊销递延融资成本以及2022年第二季因赎回债务而加速摊销的利率互换余额 •2022年还包括一笔1750万美元的支出，用于纠正前期高估资本化利息价值的期外错误。 •在2023年借入商业票据和2022年5月发行的17亿美元优先票据后，2023年的平均债务余额比2022年有所增加 |
其他收入(支出)，净额 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千计 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 其他收入(支出)，净额 | $ | 110,929 | | | $ | 86,356 | | | $ | 24,573 | | | 28 | % |
•2023年录得3,990万美元的外汇收益，而2022年的外汇损失为2,180万美元 •2023年现金余额增加带来的利息收入增加4850万美元 •2023年录得1,930万美元收入，来自宏力子公司优先股的PIK股息 •同比减少4,910万美元，与上市公司股权证券的公允价值调整有关 •2023年800万美元的养老金和OPEB信贷(包括1020万美元的按市值计价的精算收益)，而#年的养老金和OPEB信贷为5700万美元(包括3700万美元的按市值计价的精算收益)2022 •2023年按市价计算的精算收益主要归因于年内养恤金计划资产的回报率高于预期，这是整体市场和投资组合表现的结果。我们美国和外国养老金计划资产的加权平均实际回报率为11.21%，而预期回报率为6.66%。我们的美国养老金计划的加权平均贴现率从5.46%降至5.21%，我们的外国养老金计划的加权平均贴现率从4.04%降至3.73%，以反映截至2023年12月31日的市场状况，这部分抵消了这一影响。 •2022年按市值计价的精算亏损主要是由于我们的美国养老金计划的加权平均贴现率从2.86%大幅提高到5.46%，我们的外国养老金计划的加权平均贴现率从1.44%大幅提高到4.04%，以反映截至2022年12月31日的市场状况。由于整体市场和投资组合表现，2022年养老金计划资产回报率低于预期，部分抵消了这一影响。我们美国和外国养老金计划资产的加权平均实际回报率为(17.94%)，而预期回报率为6.48%。 |
所得税费用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千计 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 所得税费用 | $ | 430,277 | | | $ | 390,588 | | | $ | 39,689 | | | 10 | % |
| 有效所得税率 | 174.4 | % | | 16.1 | % | | | | |
•2023年包括为解决与美国司法部和美国证券交易委员会先前披露的法律问题而达成的协议记录的不可扣除的2.185亿美元法律应计费用的税务影响，与智利不确定的税务状况有关的9650万美元本年度税收准备金，以及对本年度亏损的估值准备金的建立。我们的一个中国实体导致所得税费用影响2.23亿美元 •2022年包括澳大利亚估值补贴释放产生的9180万美元税收优惠，来自外国无形收入的7260万美元收益，部分被与智利不确定税收状况相关的5060万美元本年度税收储备所抵消 •2022年包括与2022年支付以解决遗留法律问题相关的全球无形低税收入的利益 •收益的地域组合变化 |
未合并投资净收入中的权益 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千计 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 未合并投资净收入中的权益 | $ | 1,854,082 | | | $ | 772,275 | | | $ | 1,081,807 | | | 140 | % |
•来自Windfield合资企业的强劲定价和产量增加带来的收益增加 •800万美元的增长归因于来自Windfield合资企业的有利外汇影响 |
可归因于非控股权益的净收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千计 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 可归因于非控股权益的净收入 | $ | (97,067) | | | $ | (125,315) | | | $ | 28,248 | | | (23) | % |
▪与JBC合资企业相关的综合收入减少，主要原因是销量下降 |
Albemarle公司的净收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千计 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| Albemarle公司的净收入 | $ | 1,573,476 | | | $ | 2,689,816 | | | $ | (1,116,340) | | | (42) | % |
| 净销售额百分比 | 16.4 | % | | 36.7 | % | | | | |
| 基本每股收益 | $ | 13.41 | | | $ | 22.97 | | | $ | (9.56) | | | (42) | % |
| 稀释后每股收益 | $ | 13.36 | | | $ | 22.84 | | | $ | (9.48) | | | (42) | % |
▪本期间由于锂转换过程中使用的价格较高的锂辉石而产生的锂销售成本增加 ▪2023年记录的604.1美元费用，用于将某些锂辉石和制成品的价值降低到其可变现净值，原因是锂市场价格在年底下降 ▪年计提当年亏损的计价准备我们的一个中国实体导致所得税费用影响2.23亿美元 ▪原则上解决与美国司法部、美国证券交易委员会和民进党之间之前披露的法律问题的协议记录了2.185亿美元的法律应计费用。进一步详情见附注17，“承付款和或有事项” ▪SG&A费用增加，主要与薪酬费用增加有关 ▪同比减少4,910万美元，与上市公司股权证券的公允价值调整有关 ▪2023年扣除所得税后按市值计算的精算收益为830万美元，而2022年扣除所得税后按市值计算的精算收益为2650万美元 ▪有利的价格影响和更高的储能和凯琴销售量 ▪来自风田合资企业的收益增加 ▪2023年MARBL与MRL合资企业重组带来的7120万美元收益 ▪2023年录得的收益对外汇的影响增加了6160万美元 |
其他综合收益(亏损)，税后净额 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千计 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 其他综合收益(亏损)，税后净额 | $ | 32,254 | | | $ | (168,295) | | | $ | 200,549 | | | (119) | % |
•外币折算 | $ | 26,403 | | | $ | (171,295) | | | $ | 197,698 | | | (115) | % |
▪2023年包括欧元约4100万美元和巴西雷亚尔约500万美元的有利变动，但部分被人民币约1200万美元、日元约800万美元以及其他各种货币的净不利变动约100万美元所抵消 |
▪2022年包括人民币约7400万美元的不利变动，欧元约6400万美元，日元约1400万美元，台币约900万美元，韩元约500万美元，其他货币的净不利差异总计约600万美元 |
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•现金流对冲 | $ | 5,851 | | | $ | (4,399) | | | $ | 10,250 | | | (233) | % |
•利率互换 | $ | — | | | $ | 7,399 | | | $ | (7,399) | | | (100) | % |
▪因偿还2024年4.15%优先票据而加速摊销2022年剩余利率互换余额 |
细分市场信息概述。我们根据我们产品的性质和经济特征，以及公司首席运营决策者在内部使用信息以评估业绩和做出资源分配决策的方式，确定了三个需要报告的部门。从2023年1月1日起，我们的可报告业务部门包括：(1)能源存储、(2)专业和(3)凯琴。上一年期间的分部信息已重新编制，以符合本年度的列报方式。以下细分信息还包括对调整后的储能和特种产品部门截至2022年12月31日的年度与截至2021年12月31日的年度的部门净销售额和调整后EBITDA的讨论。
公司类别不被视为一个分部，包括没有分配给经营分部的与公司相关的项目。退休金及营运开支服务成本(代表在职雇员于该期间赚取的福利)及先前服务成本或收益的摊销分配至须申报分部、所有其他项目及公司，而退休金及营运开支福利成本或信贷的其余部分(“非营运退休金及营运开支项目”)则计入公司。分部数据包括按成本计算的原材料部门间转移和某些公司成本的分配。
我们的首席运营决策者使用调整后的EBITDA(定义如下)来评估公司业务部门的持续业绩并分配资源。我们将调整后的EBITDA定义为扣除利息和融资费用、所得税费用、折旧及摊销前的收益，对某些非营业、非经常性或非常项目以平衡方式和分部基础进行一致调整。这些非营业、非经常性或非常项目可能包括与收购和整合相关的成本、出售业务的损益、重组费用、设施剥离费用、某些诉讼和仲裁费用、非营业养老金和OPEB项目以及其他重要的非经常性项目。此外，管理层将调整后的EBITDA用于业务规划，并作为计算管理层和其他雇员基于业绩的薪酬的一个重要组成部分。我们之所以报告调整后的EBITDA，是因为管理层认为它为审查公司的运营提供了更多有用的衡量标准，为投资者提供了透明度，并使财务业绩能够在不同时期进行比较。调整后EBITDA总额是美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)所不要求或不符合的财务计量。调整后的EBITDA总额不应被视为Albemarle公司应占净(亏损)收入的替代，Albemarle公司是根据美国GAAP计算和报告的最直接可比财务指标，或根据美国GAAP报告的任何其他财务指标。
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| 截至2013年12月31日止的年度， | | 百分比变化 |
| 2023 | | % | | 2022 | | % | | 2021 | | % | | 2023年与2022年 | | 2022年与2021年 |
| (除百分比外，以千为单位) | | |
| 净销售额： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 储能 | $ | 7,078,998 | | | 73.6 | % | | $ | 4,660,945 | | | 63.7 | % | | $ | 1,067,430 | | | 32.0 | % | | 52 | % | | 337 | % |
| 特产 | 1,482,425 | | | 15.4 | % | | 1,759,587 | | | 24.0 | % | | 1,424,197 | | | 42.8 | % | | (16) | % | | 24 | % |
| Ketjen | 1,055,780 | | | 11.0 | % | | 899,572 | | | 12.3 | % | | 761,235 | | | 22.9 | % | | 17 | % | | 18 | % |
| 所有其他 | — | | | — | % | | — | | | — | % | | 75,095 | | | 2.3 | % | | — | % | | (100) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 总净销售额 | $ | 9,617,203 | | | 100.0 | % | | $ | 7,320,104 | | | 100.0 | % | | $ | 3,327,957 | | | 100.0 | % | | 31 | % | | 120 | % |
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| 调整后的EBITDA： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 储能 | $ | 2,407,393 | | | 87.0 | % | | $ | 3,032,260 | | | 87.2 | % | | $ | 371,384 | | | 42.7 | % | | (21) | % | | 716 | % |
| 特产 | 298,506 | | | 10.8 | % | | 527,318 | | | 15.2 | % | | 468,836 | | | 53.8 | % | | (43) | % | | 12 | % |
| Ketjen | 103,872 | | | 3.8 | % | | 28,732 | | | 0.8 | % | | 106,941 | | | 12.3 | % | | 262 | % | | (73) | % |
| 分部调整后的EBITDA总额 | 2,809,771 | | | 101.6 | % | | 3,588,310 | | | 103.2 | % | | 947,161 | | | 108.7 | % | | (22) | % | | 279 | % |
| 所有其他 | — | | | — | % | | — | | | — | % | | 29,858 | | | 3.4 | % | | — | % | | (100) | % |
| 公司 | (43,486) | | | (1.6) | % | | (112,453) | | | (3.2) | % | | (106,045) | | | (12.2) | % | | (61) | % | | 6 | % |
| 调整后的EBITDA合计 | $ | 2,766,285 | | | 100 | % | | $ | 3,475,857 | | | 100.0 | % | | $ | 870,974 | | | 100.0 | % | | (20) | % | | 299 | % |
调整后的EBITDA(非GAAP财务指标)与Albemarle Corporation的净收入(根据美国GAAP计算和报告的最直接可比财务指标)的对账见下文(以千为单位)：
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| Year ended December 31, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 分部调整后的EBITDA总额 | $ | 2,809,771 | | | $ | 3,588,310 | | | $ | 947,161 | |
| 所有其他调整后的EBITDA | — | | | — | | | 29,858 | |
| 公司费用，净额 | (43,486) | | | (112,453) | | | (106,045) | |
| 折旧及摊销 | (429,944) | | | (300,841) | | | (254,000) | |
利息和融资费用(a) | (116,072) | | | (122,973) | | | (61,476) | |
| 所得税费用 | (430,277) | | | (390,588) | | | (29,446) | |
| | | | | |
物业权益变动收益(亏损)/出售业务，净额(b) | 71,190 | | | (8,400) | | | 295,971 | |
与收购和整合相关的成本(c) | (26,767) | | | (16,259) | | | (12,670) | |
商誉减值(d) | (6,765) | | | — | | | — | |
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| 非经营性养老金和OPEB项目 | 7,971 | | | 57,032 | | | 78,814 | |
| | | | | |
公募股权证券按市值计价(亏损)收益(e) | (44,732) | | | 4,319 | | | — | |
法定应计项目(f) | (218,510) | | | — | | | (657,412) | |
Albemarle基金会捐款(g) | — | | | — | | | (20,000) | |
赔偿调整(h) | — | | | — | | | (39,381) | |
其他(i) | 1,097 | | | (8,331) | | | (47,702) | |
| Albemarle公司的净收入 | $ | 1,573,476 | | | $ | 2,689,816 | | | $ | 123,672 | |
(a)计入利息和融资费用的是截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度因提前清偿债务而产生的亏损1920万美元和2900万美元。更多信息见附注14，“长期债务”。此外，截至2022年12月31日的年度的利息和融资支出包括纠正与前期资本化利息夸大有关的1,750万美元的期外错误。
(b)在截至2023年12月31日的年度内，由于重组MARBL与MRL的合资企业而录得收益。详情见附注10，“投资”。在截至2022年和2021年12月31日的年度内，分别记录了840万美元和132.4美元的费用，这是对在西澳大利亚州克默顿建设某些氢氧化锂转化资产的义务的修订估计的结果，原因是供应链、劳动力和新冠肺炎相关问题导致成本超支。在转移到MRL之前，相应的债务最初记录在应计负债中，在此期间，MRL持有这些KEmerton资产40%的所有权权益。有关更多信息，请参阅附注2“收购”。此外，截至2021年12月31日的年度包括与FCS资产剥离相关的428.4美元收益。有关这一收益的更多信息，请参见附注3，“资产剥离”。此外，还包括与MRL在克默尔顿正在建设的氢氧化锂转化资产中拥有40%权益的预期成本超支相关的132.4美元支出。
(c)与各种重要项目的收购、整合和潜在资产剥离有关的成本，在SG&A中记录。
(d)于截至2023年12月31日止年度于SG&A记录的商誉减值费用与我们的PCS业务有关。详情见附注12，“商誉和其他无形资产”。
(e)(亏损)在截至2023年、2023年和2022年12月31日止年度的其他收入(支出)中记录的收益，这是由于公募股权证券投资的公允价值变化而产生的。
(f)在截至2023年12月31日的一年中，因与美国司法部和美国证券交易委员会达成协议解决之前披露的法律问题而在SG&A中记录的亏损。此外，在截至2021年12月31日的年度内，本公司录得其他收入(支出)亏损，净额与先前法律事项的仲裁裁决达成和解有关。关于这两个事项的进一步详情，见附注17，“承付款和或有事项”。
(g)在SG&A中包括对Albemarle基金会的慈善捐款，使用从FCS资产剥离收到的收益的一部分，Albemarle基金会是一个非营利性组织，在公司员工居住和运营的地点赞助赠款、健康和社会项目、教育倡议、救灾、匹配礼物计划、奖学金和其他慈善倡议。这笔捐款是公司对Albemarle基金会的正常年度捐款之外的额外捐款，在规模和性质上都很重要，因为它旨在为这些社区提供更多的长期利益。
(h)包括在其他收入(支出)中，净额用于修订德国一家先前处置的企业正在进行的与税务有关的事项的赔偿估计数。同期所得税支出中记录了相应的2790万美元的离散税收优惠，净额约为1150万美元的预期现金债务。
(i)包括截至2023年12月31日的年度的金额，记录如下：
•销售商品成本-与智利一家监管机构就仲裁事宜达成和解时记录的1,510万美元损失，部分被不属于我们业务的地点环境保护区更新成本估计带来的410万美元收益所抵消。
•SG&A-公司和凯琴业务员工的离职和其他遣散费950万美元，主要预计将在2023年支付，与德国办事处相关的设施关闭费用230万美元，主要用于不属于我们业务的地点的环境储备费用190万美元，以及180万美元的各种费用，包括某些法律成本和多雇主计划财务改善计划的缺口贡献。
•其他收入(支出)，Grace子公司优先股PIK股息的净收益1,930万美元，先前法律事项的保险收益收益730万美元，出售投资和注销某些不再需要的某些负债的收益550万美元，部分被不属于我们业务的地点的资产报废义务费用360万美元和与先前处置的业务相关的赔偿调整产生的亏损90万美元所抵消。
包括截至2022年12月31日的年度的金额，记录如下：
•销售商品成本-在Catalyst战略审查和业务部门重组期间，与某些员工的一次性留任付款相关的费用为270万美元，与解决先前收购产生的法律问题有关的费用为50万美元。
•SG&A-430万美元主要用于德国办事处的设施关闭费用，280万美元用于不属于我们业务的地点的环境储备费用，280万美元用于我们的多雇主计划财务改善计划，190万美元与催化剂战略审查期间某些员工的一次性留任付款有关，部分被出售不属于我们业务的遗留物业带来的430万美元收益所抵消。
•其他收入(支出)，与先前资产剥离相关的负债转回带来的净收益300万美元，与我们先前剥离的非经营性业务的环境准备金调整有关的200万美元收益，以及与先前从法律事务中收到的和解有关的60万美元收益，部分被与先前处置的业务相关的赔偿调整产生的320万美元亏损所抵消。
包括截至2021年12月31日的年度的金额，记录如下：
•销售商品成本-作为之前收购我们锂业务的一部分，与法律事务相关的费用1050万美元。
•SG&A-与上文提到的罗克伍德遗留法律事务有关的1,150万美元的法律费用，980万美元的费用，主要与正常补偿安排之外的非常规劳动力和补偿相关的成本有关的费用，出售财产、厂房和设备造成的400万美元的损失，不属于我们业务一部分的地点的环境保护区费用380万美元，与德国办事处相关的设施关闭费用320万美元，以及德国和比利时的遣散费。
•其他收入(支出)，净-480万美元的净支出，主要与资产报废债务有关，用于更新Albemarle以前拥有的一个地点的估计。
储能 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千计 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 净销售额 | $ | 7,078,998 | | | $ | 4,660,945 | | | $ | 2,418,053 | | | 52 | % |
▪增加15亿美元，主要是由于智利和钦州的La Negra III/IV的新运力以及通行费的增加 ▪增加8.803亿美元，归因于有利的定价影响，反映出今年上半年市场状况紧张，主要是电池级和技术级碳酸盐和氢氧化物，以及根据指数参考和可变价格合同和组合的销量增加 ▪减少1.059亿美元，原因是美元兑多种货币走强导致不利的货币兑换 |
| 调整后的EBITDA | $ | 2,407,393 | | | $ | 3,032,260 | | | $ | (624,867) | | | (21) | % |
•本期间由于锂转换过程中使用的价格较高的锂辉石而产生的锂销售成本增加 •2023年记录的604.1美元费用，用于将某些锂辉石和制成品的价值降低到其可变现净值，原因是锂市场价格在年底下降 •因较高的薪酬和其他行政成本而增加的SG&A费用 •公用事业和运费增加 •增加投资支出以支持业务增长 •有利的定价影响和更高的销售量 •在定价和销售量增加的推动下，Windfield合资企业的净收入中的股本增加 •从设计的生产力改进中节省成本 •减少5,950万美元，原因是美元兑多种货币走强导致不利的货币兑换 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千计 | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| 净销售额 | $ | 4,660,945 | | | $ | 1,067,430 | | | $ | 3,593,515 | | | 337 | % |
▪32亿美元的有利定价影响，反映出市场状况紧张，主要是电池级和技术级碳酸盐和氢氧化物，以及根据指数参考和可变价格合同和组合的销量增加 ▪销售额增加5.05亿美元，受智利La Negra III/IV扩建和通行费增加的推动，以满足不断增长的客户需求 ▪由于美元对多种货币走强，导致1.076亿美元的不利货币兑换 |
| 调整后的EBITDA | $ | 3,032,260 | | | $ | 371,384 | | | $ | 2,660,876 | | | 716 | % |
•有利的定价影响和更高的销售量 •在定价和销售量增加的推动下，Windfield合资企业的净收入中的股本增加 •从设计的生产力改进中节省成本 •锂价格上涨导致智利佣金支出增加 •因较高的薪酬和其他行政成本而增加的SG&A费用 •公用事业和运费增加 •增加投资支出以支持业务增长 |
特产 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千计 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 净销售额 | $ | 1,482,425 | | | $ | 1,759,587 | | | $ | (277,162) | | | (16) | % |
•减少1.744亿美元，原因是所有产品的需求减少导致销售量下降 •减少9,290万美元，归因于多个部门的不利定价影响 •减少1,000万美元，原因是美元兑多种货币走强导致不利的货币兑换 |
| 调整后的EBITDA | $ | 298,506 | | | $ | 527,318 | | | $ | (228,812) | | | (43) | % |
•销量下降和不利的定价影响 •生产减少、公用事业和材料成本增加导致制造成本增加 •减少1,400万美元，原因是美元兑多种货币走强导致不利的货币兑换 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千计 | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| 净销售额 | $ | 1,759,587 | | | $ | 1,424,197 | | | $ | 335,390 | | | 24 | % |
•2.893亿美元的有利定价影响，主要是在消防安全解决方案部门 •销售额增加9850万美元，与所有产品的需求增加有关 •5,240万美元的不利货币兑换，原因是美元对多种货币走强 |
| 调整后的EBITDA | $ | 527,318 | | | $ | 468,836 | | | $ | 58,482 | | | 12 | % |
•有利的定价影响和更高的销售量 •货运成本增加，部分原因是2022年第四季度约旦卡车司机罢工 •公用事业成本和原材料价格上涨，主要是由于双酚A(BPA)成本较高 •更高的薪酬成本增加了SG&A费用 •2021年包括因美国墨西哥湾沿岸冬季风暴而增加的约600万美元的生产和公用事业成本 •因美元兑多种货币走强而产生的1990万美元的不利货币兑换 |
Ketjen | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千计 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 净销售额 | $ | 1,055,780 | | | $ | 899,572 | | | $ | 156,208 | | | 17 | % |
•增加8760万美元，主要是清洁燃料技术和PCS方面的有利定价影响 •增加6,470万美元，主要是由于销售清洁燃料技术的时机 •增加390万美元，原因是美元兑多种货币走弱导致有利的货币兑换 |
| 调整后的EBITDA | $ | 103,872 | | | $ | 28,732 | | | $ | 75,140 | | | 262 | % |
•有利的定价影响，部分被较低的销售量抵消 •保险索赔收据录得2,400万美元收益 •从设计的生产力改进中节省成本 •激励性薪酬成本增加 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千计 | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| 净销售额 | $ | 899,572 | | | $ | 761,235 | | | $ | 138,337 | | | 18 | % |
•销售额增加9970万美元，主要来自清洁燃料技术销售的时机，需求较为笨重；2022年第四季度美国冬季冻结的影响对销售量产生了负面影响 •5650万美元的有利定价影响，主要是在清洁燃料技术和PCS方面 •1,780万美元的不利货币兑换，原因是美元对各种货币走强 |
| 调整后的EBITDA | $ | 28,732 | | | $ | 106,941 | | | $ | (78,209) | | | (73) | % |
•公用事业成本增加，主要是欧洲的天然气 •原材料和运费增加 •更高的销售量和有利的定价影响；调整后的EBITDA受到2022年第四季度美国冬季冻结的影响 •2022年受益于荷兰为应对新冠肺炎疫情造成的损失而提供的700万美元政府赠款，而2021年的这类赠款为1900万美元 •在2019年至2022年期间，由于一个客户发生多起事故而导致收入损失，从或有业务中断保险和解中获得了1000万美元的收益 •2021年包括因美国墨西哥湾沿岸冬季风暴而增加的约1600万美元的生产和公用事业成本 •2021年包括在销售货物成本中记录的310万美元的期外调整费用，以纠正与上一年期间有关的存货外汇价值 |
公司 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 以千计 | 2023 | | 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| 调整后的EBITDA | $ | (43,486) | | | $ | (112,453) | | | $ | 68,967 | | | (61) | % |
▪由于有利的汇率影响增加了6960万美元，其中包括我们的Windfield合资企业增加了800万美元的外汇影响 ▪2023年因现金余额增加而增加的利息收入 ▪由较高的补偿和其他行政费用部分抵消 |
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| 以千计 | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| 调整后的EBITDA | $ | (112,453) | | | $ | (106,045) | | | $ | (6,408) | | | 6 | % |
▪薪酬成本增加，包括基于奖励的薪酬 ▪由于不利的汇率影响，包括我们的Windfield合资企业增加的1090万美元的外汇影响，减少了1090万美元 |
关键会计政策和估算摘要
估计和假设
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日期的收入、费用、资产和负债的报告金额以及或有资产和负债的披露。以下是我们认为在编制财务报表时至关重要的估计和假设。
房地产、厂房和设备。我们根据我们的内部工程估算分配物业、厂房和设备的使用寿命，并定期审查这些估算。我们的物业、厂房和设备的估计使用年限为2至60年，折旧按直线法记录，但我们的矿业权和储量除外，它们按生产单位法耗尽。我们通过比较资产组的账面净值与资产组的使用和最终处置产生的未贴现现金流量(当事件或环境变化表明其账面价值可能无法收回时)来评估我们的财产、厂房和设备的回收情况。如果资产组的账面金额不可收回，则计量资产组的公允价值，如果账面金额超过公允价值，则确认减值损失。
浅谈会计的收购方法。我们确认所收购的可确认资产、所承担的负债以及被收购企业在收购日的估计公允价值在被收购方的任何非控股权益。厘定这些项目的公允价值需要管理层的判断和独立估值专家的使用，并涉及使用有关未来现金流和贴现率的时间和金额的重大估计和假设，以及其他项目。收购矿产储备时，公允价值采用超额收益法估计，这要求管理层估计未来现金流，扣除特定业务的资本投资。管理层的现金流预测涉及使用关于估计时间段内矿山预期产量、销售价格、出货量和预期利润率的重大估计和假设。预计净现金流的现值为分配给矿产储备的初步公允价值。贴现率是估值模型中使用的一个重要假设。在确定分配给收购资产的估计公允价值、承担的负债和被投资方的任何非控制权益，以及每项资产的估计使用寿命和每项负债的期限时作出的判断，可能会对收购后期间的财务报表产生重大影响，例如通过折旧和摊销费用。关于我们的收购和收购方法的应用的更多信息，请参阅本报告第二部分第8项中我们的合并财务报表附注2“收购”。
所得税。我们假设所得税申报中的某些成本可以扣除，我们估计递延税项资产、不确定的税收状况和不确定的投资主张的未来回收。
库存估价。存货按成本和可变现净值中较低者列报，成本主要按先进先出原则确定。我们在外国工厂的一小部分库存以及我们的商店、供应品和其他库存的成本是在加权平均的基础上确定的。我们国内生产的一部分产成品和原材料是按照后进先出的原则确定的。如果管理层根据历史经验、当前和预测的市场定价和需求、当前和预计的数量趋势以及与当前经济状况相关的其他相关当前和预测因素估计市值低于成本或确定未来需求低于当前库存水平，则库存成本减少到估计可变现净值，并将费用计入销售商品成本。
环境修复责任。我们根据特定地点的事实和情况估计并累计补救特定地点所需的费用。通过评估(I)我们对环境问题的贡献的范围，(Ii)预期的补救和监测计划的范围，以及(Iii)其他各方的责任范围，制定补救每个特定地点的费用估计。
资产报废义务。我们的某些网站受到各种法律法规的约束，包括法律和合同义务，即在财产停止使用时回收、补救或以其他方式恢复财产。所记录的公允价值是根据从内部和外部获得的成本信息估计的。这些估计是根据假定的债务支付时间进行夸大，并根据当时可用的无风险贴现率进行贴现。我们定期审查我们对这些成本的假设和估计，或者如果我们意识到这些债务的重大变化。
实际结果可能与我们在编制财务报表时使用的估计和假设大不相同。
收入确认
收入是指我们因转让货物或提供服务而预期获得的对价金额，并在与客户的合同条款下履行履约义务时确认。当产品或服务的控制权转移给我们的客户时，履行义务被视为履行。合同的交易价格，或我们在履行所有履行义务后预期收到的金额，是根据合同的条款确定的，如果适用，还包括对任何可变对价的调整，例如
客户回扣、非现金对价或应付给客户的对价，尽管这些调整通常不是实质性的。如果合同包含多个不同的履约义务，则根据每个履约义务的独立销售价格将交易价格分配给每个履约义务，尽管这种情况很少见，而且通常不会纳入我们的合同。任何未履行的履约义务都不是实质性的。独立销售价格是基于我们向客户收取的价格，在某些情况下，这是基于既定的市场价格。代表第三方向客户征收的销售额和其他类似税款不包括在收入中。我们的付款期限一般在30至90天之间，但会因市场因素而有所不同，例如客户规模、信誉、地理位置和竞争环境。
我们所有的收入都来自与客户的合同，我们与客户的几乎所有合同都包含一项货物转让的履约义务，只要在某个时间点履行了这种履约义务。产品的控制权在装运或交付时被视为转移给客户。我们的很大一部分销售是在装运点或同等基础上免费销售的，而其他交易的交货条件是基于特定的合同安排。我们的标准交货条件通常包括在我们的销售合同、订单确认文件和发票中，而装船和交货之间的时间一般在1到45天之间。运输和搬运活动的成本，无论是在客户获得货物控制权之前或之后进行的，都计入履行成本。这样的成本是微不足道的。
本公司目前使用会计准则编纂(“ASC”)606允许的下列实用权宜之计，与客户签订合同的收入:
•所有销售税和其他过关税都不包括在合同价值中；
•在采用经修订的追溯过渡法时，没有跨越报告年度的合同不需要调整；
•我们不会考虑一份合同有重大融资部分的可能性(这实际上会将销售价格的一部分归因于利息收入)，除非在合同开始时，预期付款期限(从交付时或其他相关标准)超过一年；
•如果我们获得客户付款的权利与我们完成业绩的价值直接相关，我们确认与开票权利一致的收入；以及
•如果合同的摊销期限为一年或更短时间，则我们会在合同发生时将获得合同的所有成本增加到可归因于单个产品销售/发货的任何成本/补偿。
我们生产的某些产品是根据客户的规格制造的，这些产品没有其他用途，或者需要大量返工成本才能销售给另一位客户。根据管理层的判断，这些安排的控制权在某个时间点(装运或交付时)转移到客户手中，而不是在生产时间内。因此，收入在这些产品发货或交付时确认。
与客户签订合同所产生的成本不大，由于摊销期限为一年或更短时间，因此立即计入费用。当本公司产生与现有或特定预期合同有关的前期生产或其他履行成本，且该等成本可通过保证金收回或明确可予偿还时，该等成本将按系统基准资本化及摊销至售出商品的成本，该等成本与资产有关的商品或服务转移至客户的模式一致，为期不到一年。当我们确定客户无法履行其财务义务时，我们会在特定情况下记录坏账费用。
商誉及其他无形资产
我们按照现行会计准则对在企业合并中获得的商誉和其他无形资产进行会计处理，这要求商誉和无限期无形资产不得摊销。
我们通过比较我们报告单位的估计公允价值和相关账面价值来测试商誉的减值。我们的报告单位是我们的运营业务部门或我们的运营业务部门的下一个级别，这些部门拥有离散的财务信息，其运营结果由业务管理层定期审查。在应用商誉减值测试时，本公司首先进行定性测试(“步骤0”)，首先评估定性因素，以确定报告单位的公允价值是否比其账面价值更有可能低于其账面价值。定性因素可能包括但不限于经济状况、行业和市场考虑因素、成本因素、报告单位的整体财务表现以及其他实体和报告单位的具体事件。如果在评估这些定性因素后，本公司确定报告单位的公允价值“很可能”低于账面价值，本公司将进行量化测试(“步骤1”)。在第1步中，公司
使用贴现现金流模型估计公允价值。所有报告单位的未来现金流包括对收入增长率、调整后的EBITDA利润率、贴现率以及其他经济或行业相关因素的假设。该公司将调整后的EBITDA定义为扣除利息和融资费用、所得税支出、折旧和摊销前的收益，对某些非营业、非经常性或非常项目以平衡的方式和在分部的基础上进行一致调整。对于炼油解决方案报告部门，凯琴部门的收入增长率、调整后的EBITDA利润率和贴现率被视为重大假设。在估计这些变量时涉及到重大的管理判断，而且这些变量包含固有的不确定性，因为它们预测未来的事件。本公司采用加权平均资本成本(“WACC”)方法厘定商誉回收测试的折现率。WACC的计算纳入了从市场角度看的行业加权平均债务和股本回报率。这一计算中的因素在很大程度上是公司以外的因素，因此不是公司所能控制的。本公司通过使用一系列投入进行敏感性分析，以确认商誉减值分析中使用的这些估计的合理性。本公司于每年第四季度或在发生事件或环境变化时测试其记录的商誉是否减值，这些事件或情况变化极有可能使其报告单位的公允价值低于其账面价值。
本公司于2023年10月31日进行年度商誉减值测试。凯琴部门中的PCS报告部门经历了不断变化的市场带来的收益下降。在本次年度减值测试中，确定其可预见预测将继续下降，导致基于现值的公允价值低于其当前账面价值的未来现金流量。因此，该公司记录了680万美元的减值损失，相当于与PCS报告单位相关的商誉的全部价值。分析中没有注意到其他报告单位出现减值的证据。然而，如果Refining Solutions报告单位的调整后EBITDA或贴现率估计负变化10%，Refining Solutions公允价值将低于其账面价值。
我们每年评估我们的无限寿命无形资产(包括商号和商标)的减值，如果事件或情况变化表明资产更有可能减值，则在年度测试之间评估减值。不确定寿命无形资产减值准则允许我们首先评估定性因素，以确定是否有必要进行量化减值测试。只有当我们根据定性评估确定该无限期无形资产的公允价值比其账面价值更有可能低于其账面价值时，才需要进一步测试。如果我们根据定性评估确定资产更有可能减值，减值测试的方法是将无限期无形资产的公允价值与其账面价值进行比较。于截至2023年12月31日止年度内，对我们的无限期无形资产的分析并无发现减值证据。
定期无形资产，如购买的技术、专利和客户名单，一般在其估计使用寿命内摊销，期限从五年到二十五年不等。除与我们大部分锂业务相关的客户名单和关系采用经济利益法摊销外，固定寿命无形资产采用直线法摊销。我们通过比较资产组的账面净值与当事件或环境变化表明其账面金额可能无法收回时该资产组的使用和最终处置预期产生的未贴现现金流量来评估我们的固定寿命无形资产的回收情况。如果资产组的账面金额不可收回，则计量资产组的公允价值，如果账面金额超过公允价值，则确认减值损失。见本报告第二部分第8项所列合并财务报表附注12“商誉和其他无形资产”。
退休金计划及其他退休后福利
在权威会计准则下，对福利债务的估值和计划资产的业绩做出假设。根据要求，我们确认每个养老金和OPEB计划的资产负债表资产或负债与该计划截至衡量日期的资金状况相等。主要假设如下：
•贴现率-贴现率用于计算福利的现值，该现值基于对未来福利支付的预测。
•计划资产的预期回报-我们根据计划持有的投资类型的先前业绩和未来预期，以及对这些投资的计划资产的预期长期分配，预测计划资产的未来回报。这些预期回报减少了目前记录的净收益成本。
•薪酬涨幅-对于与薪资相关的计划，我们预测员工的年度加薪，用于预测员工退休后的养老金福利。
•死亡率假设--关于计划参与者预期寿命的假设用于衡量相关的计划义务。
精算损益每年在我们的合并损益表中确认，在第四季度和当一项计划被确定有资格在一个财政年度内重新计量时。养恤金和OPEB计划费用的其余部分，主要是服务成本、利息成本和预期资产回报率，按月入账。资产的市场相关价值等于计量之日的实际市场价值。
在2023年期间，我们对与贴现率和计划资产预期回报率相关的假设进行了更改。在选择这些假设时，我们会考虑我们认为相关的现有信息。
我们针对无代表员工的美国固定福利计划不对新参与者开放，由于参与者的应计福利已被冻结，因此这些计划下不会产生额外的福利。在选择美国计划的贴现率时，我们会逐个计划地考虑预期的福利支付。因此，该公司根据参与者的人口统计数据和预期的福利支付时间，对每个计划使用不同的贴现率。对于2023年，贴现率是使用Milliman开发的债券匹配技术的结果计算的，该技术将每个计划的未来估计年度福利付款与高质量的债券投资组合进行匹配，以确定贴现率。我们相信，我们选定的贴现率是在权威会计指导下使用首选方法确定的，并准确反映了截至2023年12月31日衡量日期的市场状况。
在选择海外计划的贴现率时，我们会考虑AA级公司债券的长期收益率(如果有)。我们的精算师根据不同指数的成分债收益率以及掉期利率等其他市场指标绘制了收益率曲线，特别是在较长期限内。对于欧元区，我们将怡安休伊特收益率曲线应用于相关计划的预计现金流，以得出贴现率。对于英国，贴现率是通过将类似期限的典型计划的怡安-休伊特收益率曲线应用于Albemarle的英国计划的预计现金流来确定的。在其他没有足够深度的优质公司债券市场的国家，我们参考适当期限的政府债券收益率来设定贴现率。
截至2023年12月31日，美国和外国养老金计划的加权平均贴现率分别从2022年12月31日的5.46%和4.04%降至5.21%和3.73%，以反映截至2023年12月31日的市场状况。2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的OPEB计划的贴现率分别为5.21%和5.45%。
在估计计划资产的预期回报时，我们考虑了计划所持有的投资类型的过去业绩和未来预期，以及计划资产对这些投资的预期长期分配。2023年和2022年，美国养老金计划资产的加权平均预期回报率为6.88%，外国养老金计划资产的加权平均预期回报率分别为4.86%和3.85%。自2024年1月1日起，美国和外国养老金计划资产的加权平均预期回报率分别为6.88%和5.95%。
在预测赔偿额的增幅时，我们会参考过往的经验，并参考通胀率的变化。在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，我们的外国养老金计划的假设加权平均补偿增长率分别为3.67%和3.67%。
为了衡量我们在2023年12月31日和2022年12月31日的美国养老金和OPEB义务，我们分别使用了国家海洋局发布的PRI-2012死亡率表和MP-2021死亡率改善量表。
截至2023年12月31日，美国退休人员65岁之前和65岁后的人均覆盖医疗福利成本的假设增长率为零，因为从2013年1月1日开始达到雇主支付的保费上限(65岁之前和65岁后)。
上述假设的差异将对预计的福利债务、应计业务支出支出负债以及年度定期养恤金和业务支出支出净额产生影响。下表反映了与某些假设的假设更改相关的敏感性，主要是在美国(以千为单位)：
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| (有利的)不利的 |
| 增长1% | | 下降1% |
| 增加（减少）
在他的福利义务中 | | 增加（减少）
在效益成本中 | | 增加（减少）
在他的福利义务中 | | 增加（减少）
在效益成本中 |
| 精算假设 | | | | | | | |
| 折扣率： | | | | | | | |
| 养老金 | $ | (60,102) | | | $ | 2,807 | | | $ | 70,816 | | | $ | (3,595) | |
| 其他退休后福利 | $ | (2,373) | | | $ | 126 | | | $ | 2,786 | | | $ | (155) | |
| 计划资产的预期回报率： | | | | | | | |
| 养老金 | * | | $ | (5,283) | | | * | | $ | 5,283 | |
| | | | | | | |
*不适用。
在截至2023年12月31日的5.496亿美元养老金和退休后资产总额中，8050万美元，约占15%，是使用资产净值作为实际权宜之计来衡量的。可归因于这些资产的损益在合并资产负债表中确认为计划资产的增加或减少。见本报告第二部分第8项所列合并财务报表附注15，“养恤金计划和其他退休后福利”。
所得税
我们使用负债法来确定我们的所得税，在这种方法下，根据制定的税法和税率记录当期和递延税项负债和资产。根据这一方法，每个期末的递延税项负债和资产金额是使用实际支付或收回税款时预期有效的税率来确定的。未来的税收优惠在很有可能实现的程度上得到确认。为了记录递延税项资产和负债，我们遵循ASU 2015-17年度的指导方针，要求递延税项资产和负债在资产负债表上归类为非流动资产和负债，以及任何相关的估值拨备。根据相关项目的性质，采用特定确认方法或投资组合方法从累积的其他全面收入中释放税务影响。
递延所得税是为财务报表账面金额与现有资产和负债的计税基础之间的临时差异所产生的估计所得税影响而计提的。递延税项资产亦计提营运亏损、资本亏损及某些税项抵免结转。当部分或全部递延税项资产很可能不会变现时，就会建立减值准备，即减少递延税项资产。此类递延税项资产的变现取决于产生足够的、具有适当性质的未来应纳税所得额。虽然不能保证实现，但当我们认为净递延税项资产更有可能实现时，我们不会建立估值拨备。在评估递延税项结余的估值免税额时，我们选择不考虑未来潜在的公司替代最低税项负债的估计影响。
我们只有在得出结论认为，相关税务机关仅根据相关税务状况的技术优点进行审计后，很可能会维持该优惠之后，才会确认该税收优惠。一旦达到确认门槛，我们确认的税收优惠是根据我们的判断，超过50%可能实现的税收优惠的最大金额。与所得税负债相关的利息和罚金计入合并损益表的所得税费用。
我们在美国和许多外国司法管辖区都要缴纳所得税。由于诉讼时效，我们在2020年前不再接受美国国税局(“IRS”)的联邦所得税审计。由于诉讼时效，我们在2017年前也不再接受美国州所得税审计。
对于美国以外的司法管辖区，几项审计正在进行中。我们正在对比利时、加拿大、智利、中国、德国和南非进行2014年至2022年的审计，其中一些审计针对的是后来被剥离的实体。
虽然我们相信我们已经为所有的税务头寸做了足够的准备，但税务机关声称的金额可能比我们的应计头寸更大。因此，今后在作出订正估计数或解决基本事项或以其他方式解决基本事项时，可记录关于联邦和外国税务相关事项的额外准备金。
由于决议案及/或结束税务审计的时间并不确定，因此难以肯定地预测未来十二个月内与不确定税务状况有关的负债可能大幅增加或减少的合理范围。我们目前的观点是，我们有合理的可能记录相关责任的减少
与若干问题有关的不确定税务状况，由于税法的关闭，最高可达40万美元。由于2016年出售了Chemetall表面处理业务，我们同意赔偿与出售实体相关的某些所得税和非所得税负债，包括不确定的税收头寸。关联负债计入其他非流动负债。详情见本报告第二部分第8项所列合并财务报表附注16“其他非流动负债”和附注21“所得税”。
我们已将部分海外业务的未分配收益指定为无限期再投资，因此，我们不为这些子公司的未汇出收益拨备递延所得税。我们的海外收益是根据美国联邦税收收入和利润(“E&P”)原则计算的。一般而言，只要我们的财务报告账面基础超过外国子公司的税基，就不会计入递延税项，因为递延税项基本上是永久性的。确定这种未确认的递延税项负债的金额是不可行的。我们为不被视为无限期投资的海外业务的未分配收益计提递延所得税。我们将继续评估我们的永久投资主张，同时考虑到所有相关的和现行的税法。
财务状况和流动性
概述
现金在我们业务中的主要用途通常是资本投资和资源开发成本，为营运资本提供资金，以及偿还债务。我们还为我们的固定收益养老金计划做出贡献，向我们的股东支付股息，并有能力回购我们普通股的股票。从历史上看，为我们的业务需求提供资金的现金主要来自运营、债务融资和股票发行的现金。
我们一直专注于营运资本效率，特别是在应收账款、应付账款和库存领域。我们预计，在可预见的未来，手头现金、经营活动提供的现金、资产剥离的收益和借款将足以支付我们的运营费用、偿还债务、为资本支出和其他投资活动提供资金、为养老金缴款提供资金并支付股息。
现金流
截至2023年12月31日，我们的现金及现金等价物为8.899亿美元，而2022年12月31日为15亿美元。在截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度内，运营活动提供的现金分别为13亿美元、19亿美元和3.443亿美元。
与2022年相比，2023年经营活动提供的现金减少，主要是由于能源储存和特种产品部门的收益减少，但营运资本流出减少和来自未合并投资(主要来自Windfield合资企业)的股息增加，部分抵消了这一影响。2023年和2022年的营运资本流出都是由于成本较高的锂辉石的库存余额增加和每年净销售额增加的应收账款余额造成的。与2021年相比，2022年经营活动提供的现金增加，主要是由于能源储存和特种产品部门的收益大幅增加，以及来自未合并投资(主要来自Windfield合资企业)的股息增加。这一增长部分被营运资本流出增加所抵消，这是由于锂价格上涨和销售增加导致库存和应收账款余额增加所致。
2023年期间，手头现金、业务提供的现金、商业票据净借款和长期债务净收益9.442亿美元，为厂房、机械和设备的资本支出净额21亿美元提供了资金；为马尔布里-布雷合资企业的重组向MRL支付了约3.8亿美元；为与美国司法部和美国证券交易委员会解决法律问题支付了218.5美元；对有价证券(主要是公开股权证券)的投资为2.045亿美元；向股东派息1.872亿美元。2022年期间，手头现金、业务部门提供的现金以及20亿美元长期债务和信贷协议的收益，为厂房、机械和设备资本支出13亿美元，偿还长期债务和信贷协议7.05亿美元，净偿还3.917亿美元商业票据，最后支付先前法律问题仲裁裁决的3.325亿美元，以及2021年向股东支付的1.844亿美元股息，手头现金，业务部门提供的现金，出售FCS业务的现金净收益2.898亿美元，3.885亿美元的商业票据借款和15亿美元的承销公开发行普通股融资债务本金的15亿美元净收益，提前清偿2490万美元的债务费用，3.325亿美元的先前法律问题仲裁裁决的和解，9.537亿美元的厂房、机械和设备的资本支出，1.779亿美元的股东股息，以及3030万美元的养老金和退休后缴款。此外，在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度内，我们的合并合资企业JBC宣布股息分别为1.497亿美元、2.745亿美元和2.746亿美元，
这导致向非控股权益支付的股息分别为1.056亿美元、4420万美元(2022年宣布的5310万美元已于2023年第一季度支付)和9610万美元。
2023年10月18日，公司与MRL完成了对MARBL合资企业的重组。这一更新的结构旨在大幅简化之前签订的商业运营协议，使我们能够完全控制下游转化资产，并根据每家公司的全球业务和不断发展的锂市场为每家公司提供更大的战略机遇。
根据经修订的协议，Albemarle收购了澳大利亚Kmerton氢氧化锂加工设施剩余40%的所有权，该设施由MARBL合资企业与Minory Resources共同拥有。重组后，Albemarle和MRL分别拥有Wodgina 50%的股份，MRL代表合资企业运营Wodgina矿。在2023年第四季度，Albemarle向MRL支付了约3.8亿美元的现金，其中包括对Kmerton剩余所有权的1.8亿美元的对价，以及交易经济生效日期追溯至2022年4月1日的付款。
2022年10月25日，公司以约2亿美元现金完成对钦州全部已发行股权的收购。钦州的业务包括一座最近建成的锂加工厂，该厂位于广西钦州港附近，具有战略意义，于2022年上半年开始商业生产。该工厂设计的年转换能力高达25,000公吨LCE，并有能力生产电池级碳酸锂和氢氧化锂。
本公司于2022年5月13日发行一系列票据(统称为《2022年票据》)，详情如下：
•本金总额650.0元的优先债券，利率为4.65厘，每半年派息一次，由2022年12月1日开始，每半年派息一次。这些优先票据的实际利率约为4.84%。这些优先票据将于2027年6月1日到期。
•本金总额600.0元的优先债券，利率为5.05厘，每半年派息一次，由2022年12月1日开始，每半年派息一次。这些优先票据的实际利率约为5.18%。这些优先票据将于2032年6月1日到期。
•本金总额450.0元的优先债券，利率为5.65厘，每半年派息一次，由2022年12月1日开始，每半年派息一次。这些优先票据的实际利率约为5.71%。这些优先票据将于2052年6月1日到期。
发行2022年债券所得款项净额用于偿还商业票据余额，2024年到期的4.15厘优先债券(下称“2024年债券”)的剩余余额为425.0元，并用作一般企业用途。2024年发行的债券原定于2024年12月15日到期，利率为4.15%。于截至2022年12月31日止年度，本公司因提前清偿债务而录得1,920万美元的利息及融资开支亏损，包括来自赎回2024年票据的投标溢价、费用、未摊销折扣及未摊销递延融资成本。此外，提前清偿债务的损失包括从累积的其他全面收益中加速摊销与2024年债券相关的利率互换。
2021年6月1日，我们完成了将FCS业务出售给Grace的交易，所得收益约为5.7亿美元，其中包括3亿美元现金和向Albemarle发行Grace子公司的优先股，总申报价值为2.7亿美元。在某些条件下，优先股可按Grace的选择权赎回，并于2023年6月1日开始按12%的年率计提实物支付股息。
2021年2月8日，我们完成了8,496,773股普通股的承销公开发行，向公众公布的价格为每股153.00美元。我们还授予承销商最多额外购买1,274,509股的选择权，这一选择权已被行使。扣除费用、承销折扣和佣金后，此次发行的总收益约为15亿美元。2021年第一季度，我们使用此次承销公开募股的净收益支付了以下债务本金：
•2025年11月到期的1.125%债券中的123.8欧元
•393.0欧元，即原定于2021年12月到期的1.875%优先债券的剩余余额
•2029年11月到期的3.45厘优先债券中的128.4元
•原定于2022年11月到期的浮动利率票据的剩余余额为200.0美元
•最初于2019年8月14日订立，并于2020年12月15日修订和重述的无担保信贷安排的未偿还余额183.3欧元(“2019年信贷安排”)
•商业票据的未偿还余额为325.0元。
截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度资本支出分别为21亿美元、13亿美元和9.537亿美元，主要用于厂房、机器和设备。我们预计2024年我们的资本支出将在16亿至18亿美元之间，主要用于能源储存的增长和容量的增加，包括在澳大利亚、智利、中国和美国，以及所有细分市场的运营项目的生产率和连续性。预计2024年的资本支出将从2023年开始下降，反映出宣布的新支出水平，以释放短期现金流并产生长期财务灵活性。我们西澳大利亚州克默顿工厂的I系列正在运营和生产电池级产品，这取决于客户资格。二次列车已实现机械贯通，并过渡到调试阶段。此外，我们在眉山的锂转化厂中国已经机械完工，进入调试阶段。
根据董事会批准的股份回购计划，公司最多可回购15,000,000股股份。在2023年、2022年或2021年期间，没有回购我们的普通股。截至2023年12月31日，根据本公司的授权股份回购计划，可供回购的剩余股份为7,396,263股。
流动资产净值由二零二二年十二月三十一日的24亿元减少至二零二三年十二月三十一日的约17亿元。这一减少主要是由于上述用途的现金余额减少以及主要与商业票据借款有关的债务流动部分增加。与增值税和库存有关的应收账款增加部分抵消了这一减少。流动资产净值各组成部分的额外变动主要是由于结算日前销售货品及其他一般交易的时间所致。额外变动并非本公司任何政策变动所致，亦不反映本公司流动资产净值的质素或本公司于日常业务过程中成功将营运资金净额转换为现金的预期出现任何变动。
于2023年及2022年12月31日，我们的现金及现金等价物包括我们的海外附属公司分别持有的8. 576亿美元及13亿美元。这些海外现金余额中的大部分与我们声称无限期再投资的收益有关，我们计划通过为资本支出、收购、研究、运营费用或我们海外业务的其他类似现金需求提供资金，来支持我们在美国以外的持续增长计划。我们不时会通过公司间股息将与海外子公司收益相关的现金汇回美国，以满足正常运营需求，但仅限于我们未声称其收益将无限期再投资或其收益符合《国内税收法》定义的“先前纳税收入”的子公司。截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，我们分别汇回约290万美元、170万美元及90万美元现金，作为该等海外收益现金汇回活动的一部分。
鉴于全球经济持续不明朗，我们将继续密切监察现金产生、营运资金管理及资本开支，同时我们相信，我们将继续拥有财务灵活性及能力，以适时为未来增长计划提供资金。此外，我们预计，未来的资本支出，包括业务收购和其他现金支出，应主要由运营提供的现金流、手头现金和额外发行的债务或股本证券（如需要）提供资金。
长期债务
我们目前有以下未偿还票据：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 发布月份/年 | | 本金(百万) | | 利率 | | 付息日期 | | 到期日 |
| 2019年11月 | | €371.7 | | 1.125% | | 11月25日 | | 2025年11月25日 |
2022年5月(a) | | $650.0 | | 4.65% | | 6月1日和12月1日 | | 2027年6月1日 |
| 2019年11月 | | €500.0 | | 1.625% | | 11月25日 | | 2028年11月25日 |
2019年11月(a) | | $171.6 | | 3.45% | | 5月15日和11月15日 | | 2029年11月15日 |
2022年5月(a) | | $600.0 | | 5.05% | | 6月1日和12月1日 | | 2032年6月1日 |
2014年11月(a) | | $350.0 | | 5.45% | | 6月1日和12月1日 | | 2044年12月1日 |
2022年5月(a) | | $450.0 | | 5.65% | | 6月1日和12月1日 | | 2052年6月1日 |
(A)主席表示高级说明。
我们的优先票据是优先无担保债务，并与我们不时未偿还的所有其他优先无担保债务并列。这些票据实际上从属于我们所有现有或未来的有担保债务，以及我们子公司现有和未来的债务。按照此类长期债务工具的惯例，每一系列票据
未偿还债券的条款允许我们在到期前于任何时间全部或不时赎回部分债券，赎回价格相当于(I)该等债券本金金额的100%，或(Ii)每半年按可比政府利率(如管理该等债券的契约所界定)折现至赎回日的剩余本金及利息(不包括赎回日应计利息)现值的总和，另加25至40个基点，视乎所发行的债券系列而定，到赎回日为止的应计利息。持有者可能要求我们在控制权变更触发事件时以101%的价格购买此类票据，如契约所定义。这些票据受到典型违约事件的影响，包括破产和资不抵债事件、不付款以及因不付款违约而导致的某些子公司4000万美元或更多债务的加速。
我们在2019年发行的欧元票据是无抵押和无从属债务，在偿付权利上与我们所有其他无担保优先债务同等。欧元纸币实际上从属于我们所有现有或未来的有担保债务，以及我们子公司现有和未来的债务。按照该等长期债务工具的惯例，每一系列未偿还票据均订有条款，容许我们在到期前于任何时间或不时赎回全部或部分票据，赎回价格相等于(I)拟赎回票据本金的100%及(Ii)预定支付的剩余本金及利息的现值之和(不包括应计利息，但不包括赎回日期)按年折现至赎回日期，按债券利率(定义见管限该等债券的契约)加25至35个基点(视乎债券系列而定)，另加赎回日期(但不包括赎回日期)的本金的应计及未付利息。持有者可能要求我们在控制权变更触发事件时以101%的价格购买此类票据，如契约所定义。这些票据受到典型违约事件的影响，包括破产和资不抵债事件、不付款以及因不付款违约而导致的某些附属债务超过1亿美元的加速。
鉴于目前的经济状况，特别是锂的市场定价，以及对公司未来收益的相关影响，我们于2024年2月9日修订了我们于2022年10月28日修订和重述的循环、无担保、经修订和重述的信贷协议(“2022年信贷协议”)，该协议规定了最高15亿美元的借款，将于2027年10月28日到期。根据《2022年信贷协议》，借款按基准利率计息，基准利率取决于贷款计价的货币，外加0.910%至1.375%的适用保证金，这取决于公司获得标准普尔评级服务公司(S)、穆迪投资者服务公司(穆迪)和惠誉评级公司(惠誉)的信用评级。对于以美元计价的贷款，利息的计算方法是定期担保隔夜融资利率(“SOFR”)加期限SOFR调整0.10%，外加适用保证金。截至2023年12月31日，该贷款的适用保证金为1.125%。截至2023年12月31日，根据2022年信贷协议，没有未偿还的借款。
2022年信贷协议下的借款以满足某些惯例条件为条件，包括没有违约。2024年2月的修正案是为了修改2022年信贷协议下的财务契约，以避免在接下来的18个月内考虑到锂的当前市场定价而可能违反契约。在2024年2月修正案之后，2022年信贷协议要求公司遵守两个财务契约，以及惯常的肯定和否定契约。第一个财务契约要求(A)本公司的综合融资净债务加上Windfield的融资净债务与(B)综合Windfield调整后EBITDA(该等术语在2022年信贷协议中定义)的比率小于或等于(I)2024年第二季度之前的3.50：1，(Ii)2024年第二季度的5.00：1，(Iii)2024年第三季度的5.50：1，(Iv)2024年第四季度的4.00：1，(五)2025年第一季度和第二季度为3.75：1；(六)2025年第二季度之后为3.50：1。如果代价包括发行融资债券的现金收益超过5亿美元，则在2025年6月30日之后完成收购时，上述最高允许杠杆率将根据2022年信贷协议的条款进行调整。
从2024年第四季度开始，第二个财务契约要求，截至2025年6月30日的财政季度，公司综合EBITDA与综合利息费用的比率(该条款在2022年信贷协议中定义)不低于2.00：1，之后所有财政季度不低于3.00：1。《2022年信贷协议》还包含惯常的违约条款，包括不付款、违反陈述和担保、资不抵债、不履行契约以及与其他重大债务交叉违约。发生2022年信贷协议下的违约事件可能导致所有贷款和其他债务立即到期和应付，并终止2022年信贷协议下的承诺。金融契约的修正案假定锂的当前市场定价得到适度改善。如果锂市场价格没有改善或恶化，本公司可能无法继续遵守其修订的财务契约，并将要求本公司寻求对2022年信贷协议进行额外修订和/或根据需要发行债务或股权证券，为其活动提供资金并保持财务灵活性。如果公司不能获得该等必要的额外修订，这将导致
如果发生违约，其贷款人可以要求该公司偿还其未偿债务。在这种情况下，该公司可能无法筹集足够的债务或股权资本，或剥离资产，以再融资或偿还贷款人。
2019年8月14日，本公司与多家银行和其他金融机构签订了12亿美元的无担保信贷安排，并于2020年12月15日和2021年12月10日再次修订和重述(“2019年信贷安排”)。2022年10月24日，2019年信贷安排终止，2.5亿美元的未偿还余额使用手头现金偿还。
2013年5月29日，我们达成协议，以私募方式启动商业票据计划，根据该计划，我们可以不定期发行无担保商业票据(“商业票据”)。2023年5月17日，我们签署了最终文件，以扩大我们现有商业票据计划的规模。在任何时候，未偿还商业票据的最高面值总额为15亿美元(增加前为7.5亿美元)。发行商业票据所得款项预计将用于一般企业用途，包括偿还本公司的其他债务。如有必要，《2022年信用证协议》可用于偿还商业票据。2022年信贷协议和商业票据下的未偿还借款总额将不会超过2022年信贷协议下目前可用的15亿美元上限。商业票据将以低于面值的价格出售，或按面值出售并计息，利率将根据发行时的市场情况而变化。商业票据的到期日视情况而定，但不能超过自发行日起计的397天。与商业票据计划有关的最终文件包含习惯陈述、担保、违约和赔偿条款。截至2023年12月31日，我们有6.2亿美元的未偿还商业票据，加权平均利率约为6.05%，加权平均到期日为11天。商业票据在我们截至2023年12月31日的压缩综合资产负债表中被归类为长期债务的当前部分。
在2023年第二季度，公司获得了一笔300.0美元的贷款，从2026年12月31日开始分五次按年等额偿还。这笔无息贷款是以5.5%的推定利率贴现的，公司将在贷款期限内通过利息和融资费用摊销这一折扣。
在建设新设施或对现有设施进行重大改进时，我们可能有机会与地方政府机构签订激励协议，以减少某些州和地方的税收支出。根据这些协议，我们将相关资产转让给各个地方政府实体，并获得债券。我们立即从地方政府实体租赁设施，并有权在不同预定日期向地方政府实体投标债券后，以象征性金额回购设施。设施租赁的债券和相关债务相抵，相关资产计入不动产、厂房和设备。根据这些安排，我们目前有能力转移高达5.4亿美元的资产。截至2023年12月31日，根据这些安排，有1,430万美元的未偿还债券。
截至2023年12月31日，我们长期债务的非流动部分达到35亿美元，而2022年12月31日为32亿美元。此外，截至2023年12月31日，我们有能力根据我们的商业票据计划和2022年信贷协议借入8.8亿美元，并根据2022年信贷协议下的各种金融契约在其他现有信贷额度下借入1.041亿美元。我们有能力和意图通过2022年信贷协议下的借款为我们现有其他信贷额度下的借款进行再融资。因此，这些信贷额度下的未偿还金额(如果有的话)被归类为长期债务。我们相信，截至2023年12月31日，我们过去是，现在也是，遵守了我们的所有债务契约。有关我们的长期债务的更多信息，请参阅本报告第二部分第8项所列综合财务报表附注14“长期债务”。
表外安排
在与客户、供应商和其他人的正常业务过程中，我们达成了表外安排，包括银行担保和信用证，截至2023年12月31日，这些安排总额约为2.172亿美元。所有这些表外安排都没有，也不可能对我们目前或未来的财务状况、经营结果、流动性或资本资源产生实质性影响。
流动性展望
我们通常使用手头的现金以及经营活动、资产剥离和借款提供的现金来支付运营费用、偿还债务、为任何资本支出提供资金、进行收购、缴纳养老金和支付股息。我们还可以发行额外的债务或股权证券，为这些活动提供资金，以努力保持我们的财务灵活性。短期内，在围绕全球经济的持续不确定性期间，包括锂市场定价和最近的通胀趋势，我们的主要重点是继续保持财务灵活性，通过
继续我们的成本节约计划，同时仍然保护我们的员工和客户，承诺股东回报，并保持投资级评级。在未来三年，在现金使用方面，我们将继续投资于业务的增长，并向股东回报价值。此外，我们将继续评估任何可能出现的收购业务或资产的机会的优点，这可能需要额外的流动资金。除手头现金外，任何此类收购的收购价格融资可能涉及在现有或新的信贷安排下借款和/或发行债务或股权证券。我们预计，2024年的资本支出将低于2023年的水平，这是有意重新安排较大项目的一部分，将重点放在那些进展显著、接近完成和启动的项目上。我们还在采取行动，通过降低主要与销售、一般和行政费用有关的成本来优化我们的成本结构，包括减少员工人数和减少合同服务支出，如2024年1月宣布的那样。作为宣布的裁员计划的一部分，我们预计2024年第一季度将记录约1,500万至2,000万美元的遣散费和重新安置费用。我们预计这些遣散费将主要在2024年支付。
我们的增长投资包括对中国的战略投资，计划在眉山建设一座电池级锂转化厂，最初目标是每年生产50,000公吨LCE。眉山锂转化厂实现机械竣工，已进入投产阶段。我们还宣布，决定在西澳大利亚州的凯默顿氢氧化锂工厂再建造两列加工列车。额外的列车将使该设施的年产量增加5万公吨。
2022年10月，我们宣布从美国能源部获得了近1.5亿美元的赠款，用于扩大电动汽车和电网以及目前从其他国家进口的材料和零部件的国内生产。这笔赠款资金旨在支持在我们位于北卡罗来纳州国王山的位置建造一个新的商业规模的美国锂选矿设施的部分预期成本。我们预计该选矿厂将创造数百个建筑和全职就业机会，并每年向我们先前宣布的巨型柔性锂转化设施供应高达350,000公吨的锂辉石精矿。为了进一步支持国王山矿的重启，2023年8月，我们宣布了美国国防部9000万美元的关键材料奖励。
此外，我们之前宣布计划在南卡罗来纳州投资13亿美元建设一个新的锂兆瓦加工厂，每年能够生产约50,000公吨电池级氢氧化锂，并有可能扩大到100,000公吨。2022年12月，我们还在北卡罗来纳州夏洛特市收购了一个地点，我们打算在那里投资至少1.8亿美元，建立Albemarle科技园，这是一个世界级的设施，旨在进行新材料研究、先进工艺开发和加快下一代锂产品的上市。2024年1月，我们宣布将推迟这两个项目的支出，以在短期内保持现金流。
2024年1月，该公司出售了一家上市公司的股权证券，收益约为8150万美元。作为出售的结果，公司预计在截至2024年3月31日的三个月中实现约3370万美元的亏损。
总体而言，由于现金产生业务普遍强劲，而且在2025年11月之前没有重大的长期债务到期日，我们相信我们已经并将能够保持稳健的流动性状况。为了保持财务灵活性，我们可能会发行额外的债务或股权证券，为未来的资本支出和其他现金支出提供资金。截至2023年12月31日，我们的长期债务年度到期日如下(以百万为单位)：2024年-625.8美元；2025年-416.5美元；2026年-6000万美元；2027年-710.0美元；2028年-612.2美元；此后-1,848.3美元。此外，我们预计对这些长期债务的利息支付如下(以百万为单位)：2024年-124.7美元；2025年-124.3美元；2026年-120.0美元；2027年-102.5美元；2028年-89.1美元；此后-1009.7美元。对于可变利率债务债券，预计利息支付使用2023年12月31日加权平均利率约为5.76%计算。
此外，我们预计2024年我们的资本支出将从2023年的21亿美元下降到16亿至18亿美元，主要用于能源储存的增长和产能的增加，包括澳大利亚、智利、中国和美国，以及所有细分市场的运营项目的生产率和连续性。截至2023年12月31日，我们还承诺在正常业务过程中向第三方供应商支付约3.242亿美元，以确保我们生产流程所需的原材料，其中约1.374亿美元将在2024年支付。为了确保材料的安全，有时是长时间的，这些合同要求在设定的时间范围内以预定的价格购买最低数量的产品。
关于我们在2023年12月31日的经营租赁义务项下的年度预期付款，请参阅本报告第二部分第8项所列合并财务报表的附注18“租赁”。
2024年，我们预计将支付2017年12月签署成为法律的减税和就业法案(TCJA)对外国收入征收过渡税剩余的1.917亿美元余额中的6440万美元。TCJA征收的一次性过渡税是基于我们1986年后的总收入和利润，这些收入和利润是我们之前从美国所得税中递延的，应该在八年内支付，最后一次支付是在2026年。
到2024年，对我们国内和国外合格和非合格养老金计划的缴费，包括我们的补充高管退休计划，预计将达到约1400万美元。我们可能会选择支付超过这个数额的额外养老金供款。在截至2023年12月31日的一年中，我们为国内和国外的养老金计划(包括合格和不合格的)缴纳了约1550万美元。
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，记录在其他非流动负债中的与不确定税收状况相关的负债(包括利息和罚款)总额分别为2.206亿美元和8370万美元。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，其他资产中记录的相应抵消福利的相关资产总额分别为7300万美元和3240万美元。我们无法估计未来12个月内与这些负债相关的任何现金支付金额，目前也无法估计未来任何此类现金支付的时间。
由于全球经济状况放缓、持续的通胀趋势和资本供应减少，我们的运营现金流可能会受到对我们的客户和我们竞争市场的不利后果的负面影响。由于全球市场和供应链中断以及更广泛的通胀环境，我们已经并可能继续经历某些原材料价格以及运输和能源成本的波动和上涨。因此，我们正在为各种经济情景进行规划，并积极监控我们的资产负债表，以保持所需的财务灵活性。
尽管我们与作为融资来源的不同金融机构保持着业务关系，但它们的信用状况的不利变化可能会导致它们不履行其对我们的合同信用承诺，拒绝根据我们与它们现有但未承诺的信用额度提供资金，不续签其信用延期或不向我们提供新的融资。虽然全球公司债券和银行贷款市场仍然强劲，但银行体系稳定性、未来大流行病或全球经济和/或地缘政治方面的担忧加剧的不确定时期，可能会在较长时间内限制有效进入这类市场。如果这种担忧加剧，随着我们各种信贷工具的成熟，我们可能会招致借贷成本上升和信贷能力下降。如果美国联邦储备委员会(Federal Reserve)或其他国家的类似国家储备银行决定继续收紧货币供应，我们可能会产生更高的借贷成本(因为我们的可变利率信贷工具的利率增加，我们的各种信贷工具成熟，或者我们对任何到期的固定利率债务进行再融资)，尽管这些成本增加将被我们部分现金存款的收益增加部分抵消。
正如2018年首次报告的那样，在收到炼油解决方案业务的第三方销售代表可能支付不当款项的信息后，在现在的凯琴部门，我们调查了潜在的违反美国《反海外腐败法》的行为，并自愿向美国司法部(DoJ)和美国证券交易委员会报告，并向荷兰检察官报告了这一行为。我们配合这些机构对这一历史行为进行调查，并实施了适当的补救措施，旨在加强我们的合规计划和相关的内部控制。
2023年9月，该公司与美国司法部和美国证券交易委员会敲定了解决这些问题的协议。民进党已确认不会在此事上采取行动。关于这项涉及2018年之前行为的决议，我们与美国司法部达成了一项不起诉协议，并与美国证券交易委员会达成了一项行政决议，根据该决议，我们向美国司法部和美国证券交易委员会支付了总计218.5美元的罚款、返还和判决前利息。该决议不包括合规监督，尽管该公司已同意某些持续的合规报告义务。商定的金额已于2023年10月支付给美国司法部和美国证券交易委员会，此事被认为是最终决定，预计未来不会发生任何财政义务。
截至2023年12月31日，我们拥有总计8.899亿美元的现金和现金等价物，其中8.576亿美元由我们的海外子公司持有。这些现金是我们流动性的重要来源，并投资于银行账户或货币市场投资，不受准入限制。我们的海外子公司持有的现金旨在用于美国以外的地方。我们预计，在美国境内超过我们在美国持有的现金的任何流动性需求，都可以通过我们现有的美国信贷安排或我们的商业票据计划下的借款轻松满足。
担保人财务信息
Albemarle Wodgina Pty Ltd发行债券
Albemarle Wodgina Pty Ltd(“发行人”)是Albemarle Corporation的全资附属公司，于2019年11月发行本金总额为3.45%的2029年到期优先债券(“3.45%优先债券”)。3.45厘优先债券由Albemarle Corporation(“母担保人”)按优先无抵押基准提供全面及无条件担保(“担保”)。母担保人的直接或间接附属公司并无为3.45%的优先票据提供担保(该等附属公司称为“非担保人”)。
于二零一九年，吾等完成收购西澳大利亚州Wodgina的60%权益，并与MRL成立一家名为MARBL Lithium合资公司的非注册合营公司，以勘探、开发、开采、加工及生产Wodgina锂辉石矿的锂及其他矿物(铁矿石及钽除外)，以及营运西澳大利亚州的KEmerton资产。我们通过我们在发行者的所有权权益参与Wodgina。2023年10月18日，我们修改了合资协议，导致我们在MARBL合资企业和Wodgina的所有权权益减少到50%。
母担保人直接开展其在美国的专业业务和凯琴业务，并通过非担保人开展其他业务(通过发行方进行的业务除外)。
3.45%优先票据为发行人的优先无抵押债务，在优先债务的偿付权方面与发行人享有同等地位，实际上从属于发行人的所有有抵押债务（以担保该债务的资产价值为限），并在结构上从属于其附属公司的所有债务及其他负债。该担保为母担保人的优先无抵押债务，与母担保人的优先债务享有同等的付款权利，实际上从属于母担保人的有抵押债务（以担保债务的资产价值为限），并在结构上从属于其附属公司的所有债务及其他负债。
就现金管理而言，母公司担保人透过公司间融资安排、各自母公司与其附属公司之间的注资或宣派股息，在其本身、发行人及非担保人之间转移现金。这些活动下的现金转移有助于收款人就发行人和/或母公司担保人的未偿还债务、普通股股息和普通股回购的本金和利息向指定第三方付款。发行人或母公司担保人以股息或贷款方式向附属公司取得资金的能力并无重大限制。
下表呈列母公司担保人及发行人的合并财务资料概要，当中已撇除（i）发行人与母公司担保人之间的公司间交易及结余及（ii）任何属非担保人的附属公司的盈利及投资的权益。合并财务资料中的各实体遵循本文所述的相同会计政策。
运营表摘要 | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | |
| 以千为单位的美元 | 2023 | | |
净销售额(a) | $ | 2,392,057 | | | |
| 毛利 | 802,653 | | | |
所得税前亏损和未合并投资净收入权益(b) | 254,066 | | | |
| 担保人及发行人应占亏损净额 | (216,033) | | | |
（a） 包括截至2023年12月31日止年度向非担保人的净销售额15亿美元。
（b） 包括截至2023年12月31日止年度支付给非担保人的集团间开支7，020万美元。
汇总资产负债表 | | | | | | | |
| 12月31日， |
| 以千为单位的美元 | 2023 | | |
流动资产(a) | $ | 723,518 | | | |
| 净财产、厂房和设备 | 2,246,404 | | | |
其他非流动资产(b) | 2,619,575 | | | |
| | | |
流动负债(c) | $ | 2,374,074 | | | |
| 长期债务 | 2,252,540 | | | |
其他非流动负债(d) | 7,409,175 | | | |
（a） 包括于2023年12月31日应收非担保人款项2.938亿元。
（b） 包括于2023年12月31日来自非担保人的非流动应收款项20亿元。
（c） 包括于2023年12月31日应付非担保人的流动款项10亿元。
（d） 包括于2023年12月31日应付非担保人的非流动款项69亿元。
3.45%优先票据在结构上从属于非担保人的债务及其他负债。非担保人为独立及独特的法律实体，并无责任（或有或其他）支付根据3.45%优先票据或发行3.45%优先票据的契约到期的任何款项，或提供任何可供动用的资金（不论以股息、贷款、分派或其他付款方式）。母担保人在任何非担保人清盘或重组时收取任何非担保人的任何资产的任何权利，以及3.45%优先票据持有人出售任何非担保人资产所得收益的相应权利，实际上将从属于该等非担保人的债权人的申索，包括该等非担保人的贸易债权人及优先股权持有人（如有）。因此，倘任何非担保人破产、清盘或重组，非担保人将向其债务持有人、优先股权持有人（如有）及其贸易债权人付款，然后方可向母担保人分派其任何资产。
3.45%优先票据是发行人的责任。发行人的现金流和支付3.45%优先票据的能力可能取决于其从MARBL为Wodgina生产的收益。在没有从出售其在MARBL的生产份额中获得收入的情况下，发行人偿还3.45%优先票据的能力可能取决于母公司担保人的子公司和其他合资企业的盈利，以及以股权、贷款或垫款的形式以及通过偿还发行人的贷款或垫款向发行人支付这些盈利。
发行人就MARBL的责任由母担保人担保。此外，根据MARBL，根据发行人、合营伙伴及项目管理人（“管理人”）订立的交叉抵押契据，发行人及合营伙伴各自已就发行人及合营伙伴各自对彼此及对管理人的责任向对方及管理人授予抵押。合资伙伴、管理人及发行人其他有抵押债权人就发行人资产提出的申索，将优先于3. 45%优先票据持有人的申索。
Albemarle公司发行债券
于2021年3月，Albemarle Corporation的全资附属公司Albemarle New Holding GmbH(“附属担保人”)为Albemarle Corporation(“母发行商”)于该日期发行及未偿还的所有证券，以及(在适用修订或补充条款的规限下)母发行者可根据经不时修订及补充的契约(“契约”)发行的证券增加一项全面及无条件担保(“上游担保”)。母公司发行人的其他直接或间接子公司均不为这些证券提供担保(此类子公司被称为“上游非担保人”)。有关母公司发行人发行的证券的说明，请参阅上文的长期债务部分。
本契约项下未偿还的现行证券为母发行人的无抵押及无附属债务，与母发行人的所有其他无抵押及无从属债务享有同等的偿债权利。 在担保债务的资产价值的范围内，目前在契约项下的所有未偿还证券实际上从属于母发行人现有和未来的有担保债务。就根据契约发行而须受上游担保的任何系列证券(该系列证券不包括2022年票据)而言，上游担保是并将会是附属担保人的无抵押及无附属债务，与附属担保人现有及未来的所有其他无附属及无抵押债务享有同等地位。
本契约项下目前尚未偿还的所有证券(2022年票据除外)实际上从属于母公司附属公司(附属担保人除外)的所有现有及未来债务及其他负债。 2022年债券实际上从属于母公司附属公司(包括附属担保人)所有现有和未来的债务及其他负债。
就现金管理而言，母公司发行人透过各自母公司与其附属公司之间的公司间融资安排、供款或宣布派息，在其本身、附属担保人及上游非担保人之间转移现金。这些活动下的现金转移有助于接收方有能力为母公司发行人和/或附属担保人的未偿债务、普通股股息和普通股回购的本金和利息支付特定的第三方付款。母公司发行人或附属担保人以股息或贷款方式从附属公司取得资金的能力并无重大限制。
下表汇总了在消除(I)母发行人和母发行人之间的公司间交易和余额以及(Ii)来自上游非担保人的任何子公司的收益和投资的权益后，附属担保人和母发行人在合并基础上的财务信息。
运营表摘要 | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | |
| 以千为单位的美元 | 2023 | | |
净销售额(a) | $ | 1,297,308 | | | |
| 毛利 | 68,743 | | | |
所得税前亏损和未合并投资净收入权益(b) | (444,249) | | | |
| 附属担保人及母发行人应占净亏损 | (697,911) | | | |
(A)利润包括截至2023年12月31日的年度对非担保人的净销售额4.82亿美元。
(B)负债包括截至2023年12月31日的年度来自非担保人的集团间收入1.46亿美元。
汇总资产负债表 | | | | | | | |
| 12月31日， |
| 以千为单位的美元 | 2023 | | |
流动资产(a) | $ | 872,571 | | | |
| 净财产、厂房和设备 | 1,090,112 | | | |
其他非流动资产(b) | 1,731,960 | | | |
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流动负债(c) | $ | 2,024,190 | | | |
| 长期债务 | 2,994,732 | | | |
其他非流动负债(d) | 6,828,262 | | | |
(A)应收账款包括截至2023年12月31日来自非担保人的4.725亿美元的流动应收账款。
(B)应收账款包括截至2023年12月31日非担保人的非流动应收账款11亿美元。
（c） 包括于2023年12月31日应付非担保人的流动款项10亿元。
(D)应收账款包括截至2023年12月31日向非担保人支付的64亿美元非流动应付款。
这些证券在结构上从属于上游非担保人的债务和其他负债。上游非担保人为独立及独立的法人实体，并无义务(或有或有)支付根据该等证券或发行该等证券的契约而到期应付的任何款项，或为此提供任何资金，不论是以股息、贷款、分派或其他付款方式。在任何上游非担保人清算或重组时，附属担保人有权接受任何上游非担保人的任何资产，以及这些证券的持有人因出售上游非担保人的任何资产而变现所得的权利，实际上将从属于该上游非担保人的债权人的债权，包括贸易债权人和该上游非担保人的优先股权的持有人(如有)。因此，在任何上游非担保人破产、清算或重组的情况下，上游非担保人将向其债务持有人、优先股权持有人(如果有)及其贸易债权人支付款项，然后他们才能将其任何资产分配给附属担保人。
安全和环境问题
我们受到联邦、州、地方和外国的要求，对材料的处理、制造和使用(其中一些可能被一个或多个监管机构归类为危险或有毒)、向环境中排放材料和环境保护进行监管。据我们所知，我们目前正在遵守，并预计将继续在所有实质性方面遵守适用的环境法律、法规、法规和条例。遵守现有的联邦、州、地方和外国环境保护法律目前预计不会对资本支出、收益或我们的竞争地位产生实质性影响，但与增加法律或法规要求相关的成本可能会对我们的经营业绩产生不利影响。
在其他环境要求中，我们受到联邦超级基金法律和类似的州法律的约束，根据这些法律，我们可能被指定为PRP，并可能承担与清理各种危险废物场地相关的部分费用。管理层认为，在我们可能作为PRP负有责任的情况下，我们对我们所承担的清理份额的责任是微不足道的。此外，几乎所有这样的地点都代表着相当成熟的环境问题，已经进行了调查、研究，并在许多情况下得到了解决。在最低限度的情况下，我们的政策通常是通过谈判达成同意法令，并支付任何分摊的和解，使我们能够有效地免除任何作为PRP的进一步责任，除非是偏远的意外情况。除了最小的PRP事件，我们的记录表明，未解决的PRP暴露应该是无关紧要的。我们按比例计提和支出PRP成本。由于管理层一直积极参与评估环境事宜，我们能够得出结论，尚未解决的PRP用地的环境责任不应对我们的运营结果或财务状况产生重大不利影响。
在截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度内，我们计入费用的环境和安全运营成本分别为7300万美元、4630万美元和4320万美元，不包括之前资本支出的折旧，预计未来几年将处于相同的范围内。补救费用已应计，与工地相关的付款已计入应计负债，截至2023年12月31日，应计负债总额约为3410万美元，比2022年12月31日的3820万美元减少了410万美元。见本报告第二部分第8项所列我们合并财务报表附注17“承付款和或有事项”，以核对我们在2023年、2023年、2022年和2021年12月31日终了年度的环境负债。
我们认为，我们可能需要支付的任何与环境治理和资产报废义务事项有关的金额，超过记录的金额，应在一段时间内发生，不应对我们的运营结果、财务状况或综合年度现金流量产生重大不利影响，尽管任何此类金额可能对我们在特定季度报告期的运营结果、财务状况或现金流产生重大不利影响。
在截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度内，用于减少污染和安全项目的资本支出，包括包括在其他项目中的此类成本，分别约为1.167亿美元、7560万美元和5540万美元。未来，由于更严格的环境监管要求和我们为实现可持续发展目标所做的努力，这些类型项目的资本支出可能会增加。管理层对遵守政府减少污染和安全条例的影响的估计取决于：(A)适用的法规和条例或此类法规和条例的司法或行政解释发生变化的可能性，以及(B)预期的污染问题解决方案是否成功或是否需要额外支出的不确定性。
近期发布的会计公告
关于我们最近发布的会计公告的讨论，请参阅本报告第二部分第8项所列合并财务报表的附注1“重要会计政策摘要”。
我们持有外汇汇率敞口的主要货币是人民币、欧元、澳元、智利比索和日元。为应对近期外币汇率的较大波动，我们增加了风险管理活动的风险敞口程度，以将对收益的潜在影响降至最低。
我们通过平衡某些以外币计价的资产和负债以及不时使用外币远期合约来管理我们的外币风险敞口。这类合同的主要目标是
最大限度地减少外币汇率变化对财务的影响。这些合同协议的对手方是我们通常与之有其他财务关系的主要金融机构。如果这些交易对手不履行义务，我们将面临信用损失。然而，我们预计交易对手不会不履行义务。我们不会将金融工具用于交易或其他投机目的。
我们用来减少外币风险敞口的主要方法是识别自然对冲，即各子公司以各自货币计价的经营活动在时机和基础风险敞口方面保持平衡。在没有天然对冲的情况下，我们可以使用远期合约来减少风险敞口，通常在一年内到期。虽然这些合约受到价值波动的影响，但这种波动旨在抵消被对冲的标的风险的价值变化。2019年第四季度，我们签订了一份外币远期合同，以对冲在澳大利亚克默尔顿工厂建设期间购买非功能性货币的现金流敞口。本合同已被指定为有效的套期保值工具，自指定之日起，将本合同重估为我们的报告货币的损益已经并将计入累计的其他全面损失。未被指定为有效对冲工具的外币远期合约的所有其他损益在其他收入(支出)净额中确认，一般不会对经营业绩产生重大影响。
于2023年12月31日，我们面临外币兑换风险的金融工具由外币远期合约组成，总名义价值为81亿美元，公允价值代表净资产头寸1210万美元。2022年外币远期合约的总名义价值增加，原因是以外币计价的销售和收入增加导致资产负债表风险敞口增加。这些合约价值的波动旨在抵消被对冲的基础风险价值的变化。我们对我们的外币对冲投资组合的公允价值进行了敏感性分析，假设部分外币汇率从2023年12月31日的水平瞬时变化10%，而所有其他变量保持不变。美元对我们对冲的外币升值10%，将导致我们外币远期合约的公允价值减少约30万美元。美元对这些外币贬值10%，将导致我们外币远期合约的公允价值减少约8,610万美元。我们外币对冲投资组合公允价值的敏感性代表了根据截至2023年12月31日的市场状况估计的公允价值变化，但没有反映潜在预期交易的影响。当这些预期的交易实现时，外币汇率变化的实际影响可能会对我们未来的收益和现金流产生实质性影响。
2014年12月18日，我们1.875欧元计价的优先票据的账面价值被指定为我们对以欧元为功能货币的外国子公司净投资的有效对冲，自指定日期起，这些优先票据对我们报告货币的重估收益或亏损已计入累计其他全面亏损。在2021年第一季度，我们偿还了这些优先票据的未偿还余额，因此，这一净投资对冲被终止。与终止的净投资对冲相关的外汇重估损益余额将保持在累计的其他综合亏损范围内，直至被对冲的净投资被出售或清算为止。
我们面临利率变化的风险，这可能会影响我们的运营业绩和财务状况。作为我们常规运营和融资战略的一部分，我们管理全球利率和外汇敞口。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，我们的浮动利率借款分别为6.502亿美元和300万美元。这些借款占未偿还债务总额的15%和不到1%，截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的平均利率分别为5.76%和0.07%。假设适用于这些借款的平均利率提高100个基点，将使我们截至2023年12月31日的年化利息支出增加约650万美元。我们可能会订立利率掉期、利率挂钩或类似工具，目的是减低与借贷成本有关的利率波动。
我们的原材料受到天气、供需状况、政治和经济变数以及其他不可预测因素造成的价格波动的影响。从历史上看，我们没有使用期货、期权或掉期合约来管理与上述风险敞口相关的波动性。然而，炼油厂催化剂业务利用融资安排，针对天然气和金属价格的变化提供长期保护。我们寻求通过签订长期合同来限制我们的风险敞口，并通过合同寻求涨价限制。这些合同不会对我们的运营结果产生重大影响。
第八项：财务报表及补充数据。
管理层关于财务报告内部控制的报告
我们的管理层负责建立和维护交易法规则13a-15(F)和15d-15(F)所定义的对财务报告的充分内部控制。我们对财务报告的内部控制是一个旨在根据美国公认的会计原则为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证的程序。我们对财务报告的内部控制包括以下政策和程序：(I)与保存合理详细、准确和公平地反映资产交易和处置的记录有关的政策和程序；(Ii)提供合理保证，以记录必要的交易，以便根据美国公认的会计原则编制财务报表，并且公司的收支仅根据管理层和我们董事的授权进行；以及(Iii)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权的收购、使用或处置提供合理保证。
在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督下，我们对截至2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了评估。在进行这项评估时，管理层使用了关于财务报告有效内部控制的标准内部控制--综合框架 2013由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会提出。根据评估，管理层得出结论，截至2023年12月31日，我们对财务报告的内部控制有效，可为财务报告的可靠性提供合理保证，并根据美国公认的会计原则为外部目的编制财务报表。合理保证的概念建立在认识到所有内部控制制度都有内在局限性的基础上。由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
我们截至2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性已由独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所审计，这份报告包含在本文中。
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/S/J. K企业 M紫苑 | | |
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| 肯特·马斯特斯 | | |
| 董事长、总裁、首席执行官 | | |
| (首席行政官) | | |
| 2024年2月14日 | | |
独立注册会计师事务所报告
致Albemarle Corporation董事会和股东
关于财务报表与财务报告内部控制的几点看法
我们审计了随附的Albemarle Corporation及其子公司的合并资产负债表（“本公司”）截至2023年及2022年12月31日止年度的综合收益表、综合全面收益表、综合权益变动表及综合现金流量表，以及截至2023年12月31日止三个年度各年的相关综合收益表、综合全面收益表、综合权益变动表及综合现金流量表，包括相关附注（统称“综合财务报表”）。截至2023年12月31日，我们还根据《财务报告内部控制审计准则》对公司财务报告内部控制进行了审计。 内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。
我们认为，上述合并财务报表在所有重大方面公允地反映了贵公司于2023年及2022年12月31日的财务状况以及截至2023年12月31日止三个年度各年的经营业绩和现金流量，符合美利坚合众国公认会计原则。此外，我们认为，截至2023年12月31日，公司在所有重大方面均根据《财务报告准则》确立的标准对财务报告保持了有效的内部控制。 内部控制--综合框架(2013)由COSO发布。
意见基础
本公司管理层负责编制这些综合财务报表，维护对财务报告的有效内部控制，以及对财务报告内部控制的有效性进行评估，包括在随附的管理层财务报告内部控制报告中。我们的责任是根据我们的审计，对公司的合并财务报表和公司对财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定合并财务报表是否没有重大错报，无论是由于错误还是欺诈，以及是否在所有重大方面保持了对财务报告的有效内部控制。
我们对合并财务报表的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价合并财务报表的整体列报。我们对财务报告的内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)与保持合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录有关；(2)提供合理保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并且公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；以及(Iii)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理保证。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会且(I)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露，以及(Ii)涉及我们特别具有挑战性、主观性或复杂判断的当期综合财务报表审计所产生的事项。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
商誉减值评估--炼油解决方案报告股
如综合财务报表附注1和附注12所述，截至2023年12月31日，公司的商誉余额为16.297亿美元，与炼油解决方案报告部门相关的商誉为1.726亿美元。管理层在每年第四季度或在发生事件或环境变化时测试公司记录的商誉是否减值，这些事件或情况变化很可能使公司报告单位的公允价值低于其账面价值。管理层通过将报告单位的估计公允价值与相关账面价值进行比较，于2023年10月31日进行了年度商誉减值测试。管理层使用贴现现金流模型估计公允价值。对于Refining Solutions报告部门，收入增长率、调整后的EBITDA(扣除利息和融资费用、所得税费用、折旧和摊销前的收益)利润率和贴现率被认为是重要的假设。
我们确定与炼油解决方案报告部门商誉减值评估相关的程序是一项关键审计事项的主要考虑因素是(I)管理层在制定炼油解决方案报告部门的公允价值估计时的重大判断；(Ii)审计师在执行程序和评估管理层与收入增长率、调整后的EBITDA利润率和贴现率相关的重大假设时的高度判断、主观性和努力；以及(Iii)审计工作涉及使用具有专业技能和知识的专业人员。
处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据，以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与管理层商誉减值评估有关的控制措施的有效性，包括对炼油解决方案报告单位的估值进行控制。这些程序还包括(I)测试管理层制定炼油解决方案报告部门公允价值估计的流程；(Ii)评估管理层使用的贴现现金流量模型的适当性；(Iii)测试贴现现金流量模型中使用的基础数据的完整性和准确性；以及(Iv)评估管理层使用的与收入增长率、调整后的EBITDA利润率和贴现率有关的重大假设的合理性。评估管理层有关收入增长率和调整后EBITDA利润率的假设涉及评估管理层使用的假设是否合理，考虑到(I)炼油解决方案报告部门当前和过去的业绩；(Ii)与外部市场和行业数据的一致性；以及(Iii)假设是否与审计其他领域获得的证据一致。具有专门技能和知识的专业人员被用来协助评估(1)贴现现金流模型的适当性和(2)贴现率假设的合理性。
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/s/ 普华永道会计师事务所 |
| 北卡罗来纳州夏洛特市 |
| 2024年2月14日 |
自1994年以来，我们一直担任该公司的审计师。
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| (以千为单位，每股除外) |
| 截至2013年12月31日的年度 | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 净销售额 | $ | 9,617,203 | | | $ | 7,320,104 | | | $ | 3,327,957 | |
销货成本(a) | 8,431,294 | | | 4,245,517 | | | 2,329,986 | |
| 毛利 | 1,185,909 | | | 3,074,587 | | | 997,971 | |
| 销售、一般和行政费用 | 919,493 | | | 524,145 | | | 441,482 | |
| 研发费用 | 85,725 | | | 71,981 | | | 54,026 | |
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| (收益)物业权益变动损失/出售业务，净额 | (71,190) | | | 8,400 | | | (295,971) | |
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| 营业利润 | 251,881 | | | 2,470,061 | | | 798,434 | |
| 利息和融资费用 | (116,072) | | | (122,973) | | | (61,476) | |
| 其他收入(支出)，净额 | 110,929 | | | 86,356 | | | (603,340) | |
| 所得税前收益和未合并投资净收益中的权益 | 246,738 | | | 2,433,444 | | | 133,618 | |
| 所得税费用 | 430,277 | | | 390,588 | | | 29,446 | |
| 未合并投资净收益中的权益前收益 | (183,539) | | | 2,042,856 | | | 104,172 | |
| 未合并投资净收益中的权益(税后净额) | 1,854,082 | | | 772,275 | | | 95,770 | |
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| 净收入 | 1,670,543 | | | 2,815,131 | | | 199,942 | |
| 可归因于非控股权益的净收入 | (97,067) | | | (125,315) | | | (76,270) | |
| Albemarle公司的净收入 | $ | 1,573,476 | | | $ | 2,689,816 | | | $ | 123,672 | |
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| 基本每股收益 | $ | 13.41 | | | $ | 22.97 | | | $ | 1.07 | |
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| 稀释后每股收益 | $ | 13.36 | | | $ | 22.84 | | | $ | 1.06 | |
| 加权平均已发行普通股-基本 | 117,317 | | | 117,120 | | | 115,841 | |
| 加权平均已发行普通股-稀释 | 117,766 | | | 117,793 | | | 116,536 | |
(a)包括从相关未合并附属公司购买的美元2.330亿美元，656.71000万美元和300万美元156.3截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分别为2.5亿美元。
见合并财务报表附注。
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| (单位：千) |
| 截至2013年12月31日的年度 | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 净收入 | $ | 1,670,543 | | | $ | 2,815,131 | | | $ | 199,942 | |
| 其他综合收益(亏损)，税后净额： | | | | | |
| 外币折算及其他 | 26,403 | | | (171,295) | | | (74,385) | |
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| 净投资对冲 | — | | | — | | | 5,110 | |
| 现金流对冲 | 5,851 | | | (4,399) | | | 174 | |
| 利率互换 | — | | | 7,399 | | | 2,623 | |
| 扣除税后的其他综合收益(亏损)合计 | 32,254 | | | (168,295) | | | (66,478) | |
| 综合收益 | 1,702,797 | | | 2,646,836 | | | 133,464 | |
| 可归属于非控股权益的全面收益 | (97,185) | | | (125,232) | | | (76,110) | |
| Albemarle公司的全面收入 | $ | 1,605,612 | | | $ | 2,521,604 | | | $ | 57,354 | |
见合并财务报表附注。
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| (单位：千) |
| 12月31日 | 2023 | | 2022 |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 889,900 | | | $ | 1,499,142 | |
应收贸易账款，减去呆账准备（2023年：2,808; 2022—$2,534) | 1,213,160 | | | 1,190,970 | |
| 其他应收账款 | 509,097 | | | 185,819 | |
| 盘存 | 2,161,287 | | | 2,076,031 | |
| 其他流动资产 | 443,475 | | | 234,955 | |
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| 流动资产总额 | 5,216,919 | | | 5,186,917 | |
| 物业、厂房和设备，按成本计算 | 12,233,757 | | | 9,354,330 | |
| 减去累计折旧和摊销 | 2,738,553 | | | 2,391,333 | |
| 净财产、厂房和设备 | 9,495,204 | | | 6,962,997 | |
| 投资 | 1,369,855 | | | 1,150,553 | |
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| 其他资产 | 297,087 | | | 250,558 | |
| 商誉 | 1,629,729 | | | 1,617,627 | |
| 其他无形资产，扣除摊销 | 261,858 | | | 287,870 | |
| 总资产 | $ | 18,270,652 | | | $ | 15,456,522 | |
| 负债与权益 | | | |
| 流动负债： | | | |
| 应付第三方账款 | $ | 1,537,859 | | | $ | 1,533,624 | |
| 应付关联方账款 | 550,186 | | | 518,377 | |
| 应计费用 | 544,835 | | | 505,894 | |
| 长期债务的当期部分 | 625,761 | | | 2,128 | |
| 应付股息 | 46,666 | | | 46,116 | |
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| 应付所得税 | 255,155 | | | 134,876 | |
| 流动负债总额 | 3,560,462 | | | 2,741,015 | |
| 长期债务 | 3,541,002 | | | 3,214,972 | |
| 退休后福利 | 26,247 | | | 32,751 | |
| 养老金福利 | 150,312 | | | 159,571 | |
| | | |
| 其他非流动负债 | 769,100 | | | 636,596 | |
| 递延所得税 | 558,430 | | | 480,770 | |
| 承付款和或有事项(附注17) | | | |
| 股本： | | | |
| Albemarle公司股东权益： | | | |
普通股，$.01面值(授权150,000股票)、已发行和流通股-117,356在2023年和117,1682022年 | 1,174 | | | 1,172 | |
| 额外实收资本 | 2,952,517 | | | 2,940,840 | |
| 累计其他综合损失 | (528,526) | | | (560,662) | |
| 留存收益 | 6,987,015 | | | 5,601,277 | |
| Albemarle公司股东权益总额 | 9,412,180 | | | 7,982,627 | |
| 非控制性权益 | 252,919 | | | 208,220 | |
| 总股本 | 9,665,099 | | | 8,190,847 | |
| 负债和权益总额 | $ | 18,270,652 | | | $ | 15,456,522 | |
见合并财务报表附注。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：千，共享数据除外) |
| | 普通股 | | 额外实收资本 | | 累计其他综合(亏损)收入 | | 留存收益 | | 合计相册
股东权益 | | 非控制性权益 | | 总股本 |
| 股票 | | 金额 | |
2021年1月1日的余额 | | 106,842,369 | | | $ | 1,069 | | | $ | 1,438,038 | | | $ | (326,132) | | | $ | 3,155,252 | | | $ | 4,268,227 | | | $ | 200,367 | | | $ | 4,468,594 | |
| 净收入 | | | | | | | | | | 123,672 | | | 123,672 | | | 76,270 | | | 199,942 | |
| 其他综合损失 | | | | | | | | (66,318) | | | | | (66,318) | | | (160) | | | (66,478) | |
宣布的现金股息，$1.56每股普通股 | | | | | | | | | | (182,385) | | | (182,385) | | | (96,136) | | | (278,521) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基于股票的薪酬 | | | | | | 18,818 | | | | | | | 18,818 | | | | | 18,818 | |
| 公开发行普通股相关费用 | | | | | | (888) | | | | | | | (888) | | | | | (888) | |
| 股票期权的行使 | | 302,151 | | | 3 | | | 18,389 | | | | | | | 18,392 | | | | | 18,392 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股发行，净额 | | 9,919,755 | | | 99 | | | 1,453,789 | | | | | | | 1,453,888 | | | | | 1,453,888 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 与普通股发行相关的预扣税的股份 | | (48,942) | | | (1) | | | (8,139) | | | | | | | (8,140) | | | | | (8,140) | |
2021年12月31日的余额 | | 117,015,333 | | | $ | 1,170 | | | $ | 2,920,007 | | | $ | (392,450) | | | $ | 3,096,539 | | | $ | 5,625,266 | | | $ | 180,341 | | | $ | 5,805,607 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净收入 | | | | | | | | | | 2,689,816 | | | 2,689,816 | | | 125,315 | | | 2,815,131 | |
| 其他综合损失 | | | | | | | | (168,212) | | | | | (168,212) | | | (83) | | | (168,295) | |
宣布的现金股息，$1.58每股普通股 | | | | | | | | | | (185,078) | | | (185,078) | | | (97,353) | | | (282,431) | |
| 基于股票的薪酬 | | | | | | 31,390 | | | | | | | 31,390 | | | | | 31,390 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期权的行使 | | 32,581 | | | 1 | | | 2,395 | | | | | | | 2,396 | | | | | 2,396 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股发行，净额 | | 186,768 | | | 2 | | | 385 | | | | | | | 387 | | | | | 387 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 与普通股发行相关的预扣税的股份 | | (66,316) | | | (1) | | | (13,337) | | | | | | | (13,338) | | | | | (13,338) | |
2022年12月31日的余额 | | 117,168,366 | | | $ | 1,172 | | | $ | 2,940,840 | | | $ | (560,662) | | | $ | 5,601,277 | | | $ | 7,982,627 | | | $ | 208,220 | | | $ | 8,190,847 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净收入 | | | | | | | | | | 1,573,476 | | | 1,573,476 | | | 97,067 | | | 1,670,543 | |
| 其他综合收益 | | | | | | | | 32,136 | | | | | 32,136 | | | 118 | | | 32,254 | |
宣布的现金股息，$1.60每股普通股 | | | | | | | | | | (187,738) | | | (187,738) | | | (52,486) | | | (240,224) | |
| 基于股票的薪酬 | | | | | | 38,957 | | | | | | | 38,957 | | | | | 38,957 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期权的行使 | | 3,124 | | | — | | | 190 | | | | | | | 190 | | | | | 190 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股发行，净额 | | 298,781 | | | 3 | | | (3) | | | | | | | — | | | | | — | |
| 与普通股发行相关的预扣税的股份 | | (114,001) | | | (1) | | | (27,467) | | | | | | | (27,468) | | | | | (27,468) | |
2023年12月31日余额 | | 117,356,270 | | | $ | 1,174 | | | $ | 2,952,517 | | | $ | (528,526) | | | $ | 6,987,015 | | | $ | 9,412,180 | | | $ | 252,919 | | | $ | 9,665,099 | |
见合并财务报表附注。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：千) |
| 截至2013年12月31日的年度 | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 年初现金及现金等价物 | $ | 1,499,142 | | | $ | 439,272 | | | $ | 746,724 | |
| 经营活动的现金流： | | | | | |
| 净收入 | 1,670,543 | | | 2,815,131 | | | 199,942 | |
| 将净收入与经营活动的现金流量进行调整： | | | | | |
| 折旧及摊销 | 429,944 | | | 300,841 | | | 254,000 | |
| | | | | |
| | | | | |
| (收益)物业权益变动损失/出售业务，净额 | (71,190) | | | 8,400 | | | (295,971) | |
| | | | | |
| 存货可变现净值调整 | 604,099 | | | — | | | — | |
| 基于股票的薪酬和其他 | 36,545 | | | 30,474 | | | 20,120 | |
| 未合并投资净收益中的权益(税后净额) | (1,854,082) | | | (772,275) | | | (95,770) | |
| 从未合并投资和非流通证券获得的股息 | 2,000,862 | | | 801,239 | | | 78,391 | |
| 退休金和退休后福利 | (1,658) | | | (52,254) | | | (74,010) | |
| 养恤金和退休后缴款 | (17,866) | | | (16,112) | | | (30,253) | |
| 有价证券投资的未实现亏损(收益) | 39,864 | | | 3,279 | | | (3,818) | |
| 提前清偿债务损失 | — | | | 19,219 | | | 28,955 | |
| 递延所得税 | 100,877 | | | 93,339 | | | (38,500) | |
| 流动资产和负债的变动，扣除收购和资产剥离的影响： | | | | | |
| 应收账款(增加) | (350,655) | | | (786,121) | | | (49,295) | |
| 库存(增加) | (962,924) | | | (1,609,642) | | | (127,401) | |
| (增加)其他流动资产减少 | (171,870) | | | (104,655) | | | 17,411 | |
| (减少)应付给第三方的账款增加 | (315,220) | | | 816,194 | | | 126,563 | |
| 应付关联方账款增加 | 31,809 | | | 470,878 | | | 17,376 | |
| 增加(减少)应计费用和应付所得税 | 253,518 | | | (201,356) | | | 127,068 | |
| 将克默尔顿工厂在建价值40%的非现金转移给MRL | 17,297 | | | 122,682 | | | 135,928 | |
| 其他，净额 | (114,572) | | | (31,412) | | | 53,521 | |
| 经营活动提供的净现金 | 1,325,321 | | | 1,907,849 | | | 344,257 | |
| 投资活动产生的现金流： | | | | | |
| | | | | |
| 收购，扣除收购现金后的净额 | (426,228) | | | (162,239) | | | — | |
| | | | | |
| 资本支出 | (2,149,281) | | | (1,261,646) | | | (953,667) | |
| | | | | |
| 资产剥离所得现金净额 | — | | | — | | | 289,791 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| (买入)有价证券销售，净额 | (204,451) | | | 1,942 | | | 3,774 | |
| | | | | |
| 股权投资和非上市证券投资 | (1,200) | | | (706) | | | (6,488) | |
| 用于投资活动的现金净额 | (2,781,160) | | | (1,422,649) | | | (666,590) | |
| 融资活动的现金流： | | | | | |
| 发行普通股所得款项 | — | | | — | | | 1,453,888 | |
| 长期债务借款收益 | 356,047 | | | 1,964,216 | | | — | |
| 偿还长期债务和信贷协议 | (28,862) | | | (705,000) | | | (1,173,823) | |
| 其他借款（偿还），净额 | 617,014 | | | (391,662) | | | 60,991 | |
| 与提前偿还债务有关的费用 | — | | | (9,767) | | | (24,877) | |
| 支付给股东的股息 | (187,188) | | | (184,429) | | | (177,853) | |
| 支付给非控股权益的股息 | (105,631) | | | (44,208) | | | (96,136) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 行使股票期权所得收益 | 190 | | | 2,783 | | | 18,392 | |
| 基于股票的薪酬奖励分配所支付的预扣税 | (27,468) | | | (13,338) | | | (8,140) | |
| 其他 | (191) | | | (6,708) | | | (2,230) | |
| | | | | |
| 融资活动提供的现金净额 | 623,911 | | | 611,887 | | | 50,212 | |
| 外汇对现金和现金等价物的净影响 | 222,686 | | | (37,217) | | | (35,331) | |
| (减少)现金及现金等价物增加 | (609,242) | | | 1,059,870 | | | (307,452) | |
| 年终现金及现金等价物 | $ | 889,900 | | | $ | 1,499,142 | | | $ | 439,272 | |
见合并财务报表附注。
注1-重要会计政策摘要：
巩固的基础
合并财务报表包括Albemarle公司和我们全资拥有、控股和控制的子公司的账目和业务。除非上下文另有说明，否则术语“Albemarle”、“我们”或“公司”均指Albemarle公司及其合并子公司。对于我们控制且是主要受益人，但持有股份少于100%的实体，我们将少数股权记录为非控股权益，但如下所述除外。对于我们拥有20%至50%所有权权益的投资，或我们对相关被投资人的运营产生重大影响的投资，我们采用权益会计方法。此外，本文所载的综合财务报表包括我们在MARBL锂合资企业(“MARBL”)经营成果中的比例份额，该合资企业管理Wodgina硬岩锂矿项目(“Wodgina”)的锂和其他矿物的勘探、开发、开采、加工和生产。如附注10“投资”所述，本公司于2023年10月18日完成与矿产资源有限公司(“矿产资源”)的MARBL合资企业的重组，以减少吾等于MARBL合资企业的所有权权益至50自%60%。合并财务报表反映了我们在所列期间内对MARBL合资企业的持股比例。合营公司属非公司性质，每名投资者于每项资产中拥有不可分割的权益，并按比例承担每项负债；因此，吾等按比例应占的资产、负债、收入及开支已计入综合财务报表的适当分类。所有重要的公司间账户和交易在合并中都会被剔除。
估算、假设和重新分类
按照美国公认会计原则(“GAAP”)编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响在财务报表之日报告的收入、费用、资产和负债数额以及或有资产和负债的披露。实际结果可能与这些估计不同。
收入确认
收入是指我们因转让货物或提供服务而预期获得的对价金额，并在与客户的合同条款下履行履约义务时确认。当产品或服务的控制权转移给我们的客户时，履行义务被视为履行。合同的交易价格，或我们在履行所有履约义务后预期收到的金额，是根据合同的条款确定的，并包括任何可变对价的调整，如客户回扣、非现金对价或支付给客户的对价，尽管这些调整通常不是实质性的。如果合同包含多个不同的履约义务，则根据每个履约义务的独立销售价格将交易价格分配给每个履约义务，尽管这种情况很少见，而且通常不会纳入我们的合同。任何未履行的履约义务都不是实质性的。独立销售价格是基于我们向客户收取的价格，在某些情况下，这是基于既定的市场价格。代表第三方向客户征收的销售额和其他类似税款不包括在收入中。我们的付款条件一般在30至90然而，它们随着市场因素的不同而不同，比如客户规模、信誉、地理位置和竞争环境。
我们所有的收入都来自与客户的合同，我们与客户的几乎所有合同都包含一项货物转让的履约义务，只要在某个时间点履行了这种履约义务。产品的控制权在装运或交付时被视为转移给客户。我们的很大一部分销售是在装运点或同等基础上免费销售的，而其他交易的交货条件是基于特定的合同安排。我们的标准交货条件通常包括在我们的销售合同、订单确认文件和发票中，而装船和交货之间的时间通常在1和45几天。运输和搬运活动的成本，无论是在客户获得货物控制权之前或之后进行的，都计入履行成本。这样的成本是微不足道的。
本公司目前使用会计准则编纂(“ASC”)606允许的下列实用权宜之计，与客户签订合同的收入:
•所有销售税和其他过关税都不包括在合同价值中；
•在采用经修订的追溯过渡法时，没有跨越报告年度的合同不需要调整；
•我们不会考虑一份合同有重大融资部分的可能性(这实际上会将销售价格的一部分归因于利息收入)，除非在合同开始时，预期付款期限(从交付时或其他相关标准)超过一年；
•如果我们获得客户付款的权利与我们完成业绩的价值直接相关，我们确认与开票权利一致的收入；以及
•如果合同的摊销期限为一年或更短时间，则我们会在合同发生时将获得合同的所有成本增加到可归因于单个产品销售/发货的任何成本/补偿。
我们生产的某些产品是根据客户的规格制造的，这些产品的替代用途有限，或者需要大量返工成本才能销售给其他客户。根据管理层的判断，这些安排的控制权在某个时间点(装运或交付时)转移到客户手中，而不是在生产时间内。因此，收入在这些产品发货或交付时确认。
与客户签订合同所产生的成本不大，由于摊销期限为一年或更短时间，因此立即计入费用。当本公司产生与现有或特定预期合同有关的前期生产或其他履行成本，且该等成本可通过保证金收回或明确可予偿还时，该等成本将按系统基准资本化及摊销至售出商品的成本，该等成本与资产有关的商品或服务转移至客户的模式一致，为期不到一年。当我们确定客户无法履行其财务义务时，我们会在特定情况下记录坏账费用。
计入2023年和2022年12月31日的应收贸易账款约为美元1.210亿美元1.010亿美元，分别来自与客户的合同。截至2023年12月31日、2023年和2022年的应收贸易账款余额主要包括代表各税务机关向客户收取的增值税。
现金和现金等价物
现金和现金等价物包括利率风险微乎其微且不受准入限制的现金和货币市场投资。
盘存
存货按成本和可变现净值中较低者列报，成本主要按先进先出原则确定。我们在外国工厂的一小部分库存以及我们的商店、供应品和其他库存的成本是在加权平均的基础上确定的。我们国内生产的一部分产成品和原材料是按照后进先出的原则确定的。
本公司从资产负债表上的存货，特别是产成品中，从权益法投资中剔除购买存货的实体内利润余额，并在合并损益表上同等减少未合并投资净收益中的权益(税后净额)。在将转换后的存货出售给第三方客户期间，实体内利润在未合并投资净收益(税后净额)的权益中确认。同期，实体内利润也在合并损益表中确认为销售货物的较高成本。
物业、厂房及设备
物业、厂房及设备包括根据融资租赁建造、购买或租赁资产的成本、相关交付及安装成本，以及大型基建项目在建设期内产生的利息。更新和改善的支出也记入资本化，但正常维修和维护的支出在发生时计入费用。与年度计划的主要维护相关的成本通常被递延和摊销12月或直至相同的主要维护活动必须重复进行，以较短的时间为准。适用于报废或出售资产的成本和累计折旧从各自的账户中注销，其收益或损失计入收益。
我们根据我们的内部工程估算分配物业、厂房和设备的使用寿命，并定期审查这些估算。我们的物业、厂房和设备的估计使用年限从二至六十年折旧是按直线法记录的，但我们的矿业权和储量除外，它们是按生产单位法消耗的。
我们通过将资产组的账面净值与资产组的使用和最终处置产生的未贴现净现金流进行比较来评估我们的财产、厂房和设备的回收情况
或者情况发生变化，表明其账面金额可能无法收回。如果资产组的账面金额不可收回，则计量资产组的公允价值，如果账面金额超过公允价值，则确认减值损失。
租契
我们在一开始就确定一项安排是否为租赁。使用权(“ROU”)资产代表我们在租赁期内使用相关资产的权利，而租赁负债代表我们因租赁而产生的支付租赁款项的义务。经营租赁ROU资产及负债于开始日期根据租赁期内租赁付款的现值确认。由于我们大部分租赁的隐含利率不能确定，我们使用基于开始日期可获得的信息的递增借款利率来确定租赁付款的现值。用于初始计量租赁ROU资产和租赁负债的租赁支付包括基于指数或费率的固定支付和可变支付。不是基于指数或费率的可变租赁付款在发生时被记录为费用。我们的可变租赁费用通常包括房地产税、保险费和公共区域维护费用。经营租赁ROU资产还包括扣除租赁激励后支付的任何租赁付款。租赁期是租约的不可撤销期限，包括当我们合理确定我们将行使该选择权时延长、购买或终止租约的任何选择权。经营租赁ROU资产在租赁期内按直线摊销，融资租赁ROU资产按估计使用年限或租赁期限较短的时间按直线摊销。初始租期为12个月或以下的租约不计入资产负债表，我们以直线法确认这些租约在租赁期内的租赁费用。
此外，我们已作出会计政策选择，例如从资产负债表列报中剔除短期租赁(年期为12个月或以下且不包括我们有理由肯定会行使的购买选择权的租赁)、采用资产组合方法厘定折现率，以及将合同中的非租赁部分作为所有资产类别(特定采矿作业设备除外)的单一租赁部分的一部分进行会计处理。
资源开发费用
在我们资源开发项目的不同阶段，我们在资源勘探、评估和开发方面产生了成本。在申报已探明和可能的资源之前发生的勘探成本通常计入已发生的费用。在已探明和可能的资源被申报后，将使该财产达到商业能力或增加产能或使用寿命所需的勘探、评估和开发成本资本化。维持在产物业产能的任何成本均计入已发生的费用。
资本化的资源成本使用生产单位法耗尽。当事件或环境变化显示账面金额可能无法收回时，我们的资源开发资产将被评估减值。
投资
如果投资使我们有能力对被投资人施加重大影响而不是控制，则使用权益会计方法对投资进行会计核算。如果我们在被投资人的有表决权股份中拥有20%至50%的所有权权益，则通常被认为存在重大影响，尽管在确定权益会计方法是否合适时，会考虑其他因素，例如在被投资人董事会的代表人数和商业安排的影响。根据权益会计法，我们在综合资产负债表中将权益法投资记为投资，并在综合损益表中计入被投资人的收益或亏损份额，以及非临时性减值，作为未合并投资的净收益中的权益。当事件或环境变化显示权益法投资的账面价值可能减值时，我们会评估权益法投资的减值。如果权益法投资价值的下降被确定为非暂时性的，损失将计入当期收益。
对股票证券和共同基金投资的某些投资被记为交易性股票，并通过综合损益表定期按市价计价。对非实质实体的合营企业和非上市证券的投资是根据实体的整体业绩进行估计的，而财务业绩不能及时获得。
环境合规性和补救措施
环境合规成本包括购买和/或建造资产以防止、限制和/或控制污染或监测不同地点的环境状况的成本。这些成本根据估计的使用寿命进行资本化和折旧。环境合规成本还包括与污染有关的维护和运营成本
防控设施和其他行政费用。该等营运成本于已发生时计入费用。当前业务中使用的设施的环境补救费用一般不重要，并在发生时计入费用。我们应计环境修复成本和修复后成本，该等成本与确定责任的会计期间内设施或厂外处置地点过去的运营所造成的现有状况有关，且相关责任被认为是可能和可评估的。在制定这些成本估算时，我们评估每个场地的现有事实，同时考虑到现有技术、目前颁布的法律和法规、修复受污染场地的先前经验、其他潜在责任方的财务能力和其他因素，受估计过程中固有的不确定性的影响。如果网站的现金支付金额和时间是固定的或可靠地可确定的，如果计算出的折扣是实质性的，则债务将被贴现。此外，定期审查这些估计数，并在必要时对应计项目进行调整。
研究和开发费用
我们与当前和未来产品相关的研究和开发费用在发生时计入。这些费用主要包括与人事有关的费用和其他管理费用，以及为特定项目产生的外部服务和咨询费用。我们在德克萨斯州和路易斯安那州的美国工厂以及我们在荷兰、德国、比利时和韩国的全球工厂构成了我们合同研究和定制制造业务的能力基础。这些业务领域主要为创新的生命科学公司提供研究和扩大服务。
商誉及其他无形资产
我们按照现行会计准则对在企业合并中获得的商誉和其他无形资产进行会计核算，该准则要求商誉和无限期无形资产不得摊销。
我们通过比较我们报告单位的估计公允价值和相关账面价值来测试商誉的减值。我们的报告单位是我们的运营业务部门或我们的运营业务部门的下一个级别，这些部门拥有离散的财务信息，其运营结果由业务管理层定期审查。在应用商誉减值测试时，本公司首先进行定性测试(“步骤0”)，首先评估定性因素，以确定报告单位的公允价值是否比其账面价值更有可能低于其账面价值。定性因素可能包括但不限于经济状况、行业和市场考虑因素、成本因素、报告单位的整体财务表现以及其他实体和报告单位的具体事件。如果在评估这些定性因素后，本公司确定报告单位的公允价值“很可能”低于账面价值，本公司将进行量化测试(“步骤1”)。在第一步中，公司使用贴现现金流模型估计公允价值。所有报告单位的未来现金流包括对收入增长率、调整后的EBITDA利润率、贴现率以及其他经济或行业相关因素的假设。本公司将调整后的EBITDA定义为扣除利息和融资费用、所得税费用、折旧和摊销前的收益，对某些非营业、非经常性或非常项目以平衡的方式和分段的基础上进行一致调整。对于Refining Solutions报告部门，收入增长率、调整后的EBITDA利润率和贴现率被认为是重要的假设。在估计这些变量时涉及到重大的管理判断，而且这些变量包含固有的不确定性，因为它们预测未来的事件。本公司采用加权平均资本成本(“WACC”)方法厘定商誉回收测试的折现率。WACC的计算纳入了从市场角度看的行业加权平均债务和股本回报率。这一计算中的因素在很大程度上是公司以外的因素，因此不是公司所能控制的。本公司通过使用一系列投入进行敏感性分析，以确认商誉减值分析中使用的这些估计的合理性。本公司于每年第四季度或在发生事件或环境变化时测试其记录的商誉是否减值，这些事件或情况变化极有可能使其报告单位的公允价值低于其账面价值。
本公司于2023年10月31日进行年度商誉减值测试。Ketjen部门中的Performance Catalyst Solutions(“PCS”)报告部门经历了来自不断变化的市场的收益下降。在本次年度减值测试中，确定其可预见预测将继续下降，导致基于现值的公允价值低于其当前账面价值的未来现金流量。因此，该公司记录了一美元6.82000万减值损失，代表与PCS报告单位相关的商誉的全部价值。分析中没有注意到其他报告单位出现减值的证据。然而，如果Refining Solutions报告单位的调整后EBITDA或贴现率估计负变化10%，Refining Solutions公允价值将低于其账面价值。
本公司每年评估其包括商号和商标在内的无限期无形资产的减值，如果事件或情况变化表明该资产更有可能
受伤了。不确定寿命无形资产减值准则允许本公司首先评估定性因素，以确定是否需要进行量化减值测试。只有当我们根据定性评估确定该无限期无形资产的公允价值比其账面价值更有可能低于其账面价值时，才需要进一步测试。如果我们根据定性评估确定资产更有可能减值，减值测试的方法是将无限期无形资产的公允价值与其账面价值进行比较。于截至2023年12月31日止年度内，本公司的无限期无形资产分析并无减值证据。
固定寿命的无形资产，如购买的技术、专利和客户名单，在其估计使用寿命内摊销，期限通常为五至二十五年。除与我们大部分储能业务相关的客户名单和关系采用经济利益法摊销外，固定寿命无形资产采用直线法摊销。我们通过比较资产组的账面净值与当事件或环境变化表明其账面金额可能无法收回时该资产组的使用和最终处置预期产生的未贴现现金流量来评估我们的固定寿命无形资产的回收情况。如果资产组的账面金额不可收回，则计量资产组的公允价值，如果账面金额超过公允价值，则确认减值损失。见附注12，“商誉和其他无形资产”。
退休金计划及其他退休后福利
在权威会计准则下，对福利债务的估值和计划资产的业绩做出假设。根据要求，我们确认每个养老金和其他退休后福利(“OPEB”)计划的资产负债表资产或负债与该计划截至衡量日期的资金状况相等。主要假设如下：
•贴现率-贴现率用于计算福利的现值，该现值基于对未来福利支付的预测。
•计划资产的预期回报-我们根据计划持有的投资类型的先前业绩和未来预期，以及对这些投资的计划资产的预期长期分配，预测计划资产的未来回报。这些预期回报减少了目前记录的净收益成本。
•薪酬涨幅-对于与薪资相关的计划，我们预测员工的年度加薪，用于预测员工退休后的养老金福利。
•死亡率假设--关于计划参与者预期寿命的假设用于衡量相关的计划义务。
精算损益每年在我们的合并损益表中确认，在第四季度和当一项计划被确定有资格在一个财政年度内重新计量时。养恤金和OPEB计划费用的其余部分，主要是服务成本、利息成本和预期资产回报率，按月入账。资产的市场相关价值等于计量之日的实际市场价值。
在2023年期间，我们对与贴现率和计划资产预期回报率相关的假设进行了更改。在选择这些假设时，我们会考虑我们认为相关的现有信息。
在选择美国计划的贴现率时，我们会逐个计划地考虑预期的福利支付。因此，该公司根据参与者的人口统计数据和预期的福利支付时间，对每个计划使用不同的贴现率。对于2023年，贴现率是使用Milliman开发的债券匹配技术的结果计算的，该技术将每个计划的未来估计年度福利付款与高质量的债券投资组合进行匹配，以确定贴现率。我们相信，我们选定的贴现率是在权威会计指导下使用首选方法确定的，并准确反映了截至2023年12月31日衡量日期的市场状况。
在选择海外计划的贴现率时，我们会考虑AA级公司债券的长期收益率(如果有)。我们的精算师根据不同指数的成分债收益率以及掉期利率等其他市场指标绘制了收益率曲线，特别是在较长期限内。对于欧元区，我们将怡安休伊特收益率曲线应用于相关计划的预计现金流，以得出贴现率。至于英国(下称“英国”)，贴现率是通过将类似存续期的典型计划的怡安-休伊特收益率曲线应用于Albemarle的英国计划的预计现金流来确定的。在其他没有足够深度的优质公司债券市场的国家，我们参考适当期限的政府债券收益率来设定贴现率。
在估计计划资产的预期回报时，我们考虑了计划所持有的投资类型的过去业绩和未来预期，以及计划资产对这些投资的预期长期分配。在预测赔偿额的增幅时，我们会参考过往的经验，并参考通胀率的变动情况。
为了衡量我们在2023年12月31日和2022年12月31日的美国养老金和OPEB义务，我们分别使用了国家海洋局发布的PRI-2012死亡率表和MP-2021死亡率改善量表。
基于股票的薪酬费用
限制性股票奖励、限制性股票单位奖励和有服务条件的业绩单位奖励的公允价值是根据授予的股份或单位数量和我们普通股在授予日的报价确定的，股票期权的公允价值是使用Black-Scholes估值模型确定的。在授予之日，使用蒙特卡罗模拟模型估计具有服务条件和市场条件的业绩单位奖励的公允价值。这些赔偿的公允价值是在实施估计的没收之后确定的。这种价值在服务期内确认为费用，服务期通常是股权授予的归属期。如果限制性股票奖励、限制性股票单位奖励、业绩单位奖励和股票期权在归属前被没收，超过估计的没收比率，相应的先前确认的费用将被拨回，作为对运营费用的抵消。
所得税
我们使用负债法来确定我们的所得税，在这种方法下，根据制定的税法和税率记录当期和递延税项负债和资产。根据这一方法，每个期末的递延税项负债和资产金额是使用实际支付或收回税款时预期有效的税率来确定的。未来的税收优惠在很有可能实现的程度上得到确认。公司的递延税项资产和负债在资产负债表上被归类为非流动资产，以及任何相关的估值准备金。根据相关项目的性质，采用特定确认方法或投资组合方法从累积的其他全面收入中释放税务影响。
递延所得税是为财务报表账面金额与现有资产和负债的计税基础之间的临时差异所产生的估计所得税影响而计提的。递延税项资产亦计提营运亏损、资本亏损及某些税项抵免结转。当部分或全部递延税项资产很可能不会变现时，就会建立减值准备，即减少递延税项资产。此类递延税项资产的变现取决于产生足够的、具有适当性质的未来应纳税所得额。虽然不能保证实现，但当我们认为净递延税项资产更有可能实现时，我们不会建立估值拨备。本公司在评估其递延税项结余的估值免税额时，选择不考虑未来潜在的公司替代最低税项负债的估计影响。
我们只有在得出结论认为，相关税务机关仅根据相关税务状况的技术优点进行审计后，很可能会维持该优惠之后，才会确认该税收优惠。一旦达到确认门槛，我们确认的税收优惠是根据我们的判断，超过50%可能实现的税收优惠的最大金额。根据现行有关不确定税务状况的会计指引，与所得税负债有关的利息和罚金计入合并损益表的所得税费用。
我们已将部分海外业务的未分配收益指定为无限期再投资，因此，我们不为这些子公司的未汇出收益拨备递延所得税。我们的海外收入是根据美国联邦税收收入和利润，或E&P原则计算的。一般而言，只要我们的财务报告账面基础超过外国子公司的税基，就不会计入递延税项，因为递延税项基本上是永久性的。确定这种未确认的递延税项负债的金额是不可行的。我们为不被视为无限期投资的海外业务的未分配收益计提递延所得税。我们将继续评估我们的永久投资主张，同时考虑到所有相关的和现行的税法。
累计其他综合损失
累计其他全面亏损主要包括外币换算调整、被指定为有效对冲工具的外币现金流对冲的损益、与我们的欧元计价优先票据重估相关的金额(被指定为对冲2014年我们在海外业务的净投资)、2014年签订的被指定为现金流对冲的远期起始利率掉期的已实现亏损，以及与上述项目相关的递延所得税。
外币折算
所有外国附属公司的资产和负债均以其各自的功能货币编制，并按资产负债表日的现行汇率换算成美元，而收入和支出则按列示期间的平均汇率换算。折算调整作为权益的单独组成部分反映。
外汇交易和重估收益(损失)为#美元。39.9百万美元，($21.8)百万元及$0.1截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度的未实现部分分别计入我们综合损益表的其他收入(费用)净额，未实现部分包括在我们综合现金流量表的其他净额。
衍生金融工具
我们通过平衡某些以外币计价的资产和负债，以及不时使用外币远期合约来管理我们的外币风险敞口，这些远期合约通常在一年。这类合同的主要目标是尽量减少外币汇率变化对财务的影响。虽然这些合约受到价值波动的影响，但通常预计这种波动将被被对冲的基础外币风险价值的变化所抵消。根据ASC 815被指定为有效套期保值工具的外币远期合约的损益，衍生工具和套期保值自指定之日起计入累计其他全面损失。未被指定为有效对冲工具的外币远期合约的所有其他损益目前在其他收入(费用)净额中确认，一般不会对经营业绩产生重大影响。
我们亦可不时订立利率掉期、利率挂钩或类似工具，目的是减低与借贷成本有关的利率波动。
该等合约协议的对手方为主要金融机构，而我们一般与该等金融机构有其他财务关系。倘该等交易对手不履约，我们将面临信贷亏损。然而，我们并不预期交易对手不履约。我们不利用金融工具进行交易或其他投机目的。2019年第四季度，我们订立了一份外币远期合约，以对冲澳大利亚凯默顿工厂建设期间非功能货币购买的现金流风险，并将其指定为ASC 815项下的有效对冲工具， 衍生工具和套期保值。于2023年及2022年12月31日尚未到期的所有其他外币远期合约并未根据ASC 815指定为对冲工具， 衍生工具和套期保值.
近期发布的会计公告
于2020年3月，财务会计准则委员会（“FASB”）颁布会计指引，提供在符合若干条件的情况下，就合约、对冲关系及受参考利率改革影响的其他交易应用美国公认会计原则的可选经验及例外情况。该指引仅适用于参考LIBOR或因参考利率改革而预期将终止的另一参考利率的合约、对冲关系及其他交易。于2021年1月，FASB颁布额外会计指引，澄清若干选择性的例外及例外适用于受贴现过渡影响的衍生工具。这两项FASB发布的指引最初于2020年3月12日至2022年12月31日生效。然而，在2022年12月，FASB发布了一项更新，将该指引的日落日期推迟至2024年12月31日。本公司目前预计该指引不会对其综合财务报表产生重大影响。
2021年10月，FASB发布了关于如何确认和计量企业合并中收入合同所取得的合同资产和合同负债的指引，要求收购方按照ASC 606确认和计量企业合并中取得的合同资产和合同负债， 与客户签订合同的收入就好像是它发起了这些合同本指引对2022年12月15日之后开始的年度期间（包括该等年度期间内的中期期间）发布的财务报表有效。该指引目前并无，亦预期不会对其综合财务报表产生重大影响。
2022年3月，FASB发布了会计指引，扩大了公司在公允价值对冲中对冲金融资产或受益权益组合基准利率风险的能力。本指南扩展了投资组合层方法的使用范围，允许使用即期启动、远期启动和摊销-名义掉期对单个封闭资产组合进行多重套期保值。这也允许将预付和非预付金融资产纳入在组合层对冲中对冲的封闭资产组合。此外，该指导要求，对于主动组合层方法套期，基差调整不应分配给单个资产，而是应保留在封闭资产组合上
整体而言。本指引对2022年12月15日之后开始的年度期间（包括该等年度期间内的中期期间）发布的财务报表有效。该指引目前并无，亦预期不会对其综合财务报表产生重大影响。
2023年3月，美国财务会计准则委员会发布了指导意见，要求公司在资产的使用寿命内将与共同控制租赁相关的租赁装修摊销给共同控制集团，而无论租赁期限如何。本指引对2023年12月15日之后开始的年度期间（包括该等年度期间内的中期期间）发布的财务报表有效。本公司目前预计该指引不会对其综合财务报表产生重大影响。
于二零二三年八月，FASB颁布指引，要求合营企业于成立时使用新会计基准确认及初步计量其资产（包括商誉）及负债。合营企业净资产总额的初始计量将等于合营企业100%股权的公允价值。此外，倘合营企业成立的初步会计处理于成立的报告期末尚未完成，则合营企业将获准应用ASC 805-10的计量期间指引。本指引适用于成立日期为2025年1月1日或之后的所有合资企业。本公司目前预计该指引不会对其综合财务报表产生重大影响。
于2023年11月，FASB发布指引以更新定性及定量可报告分部披露规定，包括加强有关重大分部开支的披露及增加中期披露规定等。本指引适用于2023年12月15日之后开始的财政年度，以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的中期期间。允许提前采纳，而该等修订应追溯应用。本公司目前预期该指引不会对其综合财务报表披露产生重大影响。
2023年12月，财务会计准则委员会发布指导意见，要求对已支付所得税的税率调节和所得税披露进行定性和定量的更新，以提高所得税披露的透明度，包括统一的类别和在税率调节和按司法管辖区分列已缴纳所得税方面更多的信息分类。本指南在2024年12月15日之后的财年有效，并允许提前采用。修正案应具有前瞻性；但也允许追溯适用。该公司目前正在评估这一指导将对其财务报表披露产生的影响。
注2-收购：
广西天元新能源材料采购
2022年10月25日，本公司完成收购广西天元新能源材料有限公司全部流通在外股权，Ltd.（“钦州”），约$200 2000万美元的现金，其中包括大约29 万递延的全部金额（扣除营运资金调整）已于二零二三年七月分期支付。钦州的业务包括位于广西钦州港附近的锂加工厂，该工厂于2022年上半年开始商业化生产。该工厂的设计年转换能力高达 25,000碳酸锂当量（“LCE”）公吨，并能够生产电池级碳酸锂和氢氧化锂。
上述总购买价乃根据所收购资产及负债于收购完成日期之估计公平值分配至所收购资产及负债之主要类别，而该等估计公平值部分基于第三方对若干资产之评估。资产及负债之公平值主要与物业、厂房及设备有关，106.6百万美元，其他无形资产16.3百万美元，流动负债净额5.5长期负债为美元7.1万收购价超出所收购资产净值公平值之差额为$76.8并被列为商誉。
收购价的分配已于二零二三年第三季度敲定。所收购资产及所承担负债之公平值乃根据管理层之估计及假设，以及管理层编制之其他资料，包括采用惯常估值程序及技术进行之估值。贴现率为估值模式所用之重要假设。倘实际结果与该等公平值所用之估计及判断不同，则综合财务报表所记录之金额可能出现减值。
收购产生的商誉记录在储能部门内，主要包括合并后公司的预期协同效应和规模经济以及收购业务对Albemarle的整体战略重要性。收购应占商誉将不可摊销或扣税。
收购、整合和潜在剥离相关成本
截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度的收购、整合及潜在剥离相关成本为$26.8百万，$16.3百万美元和美元12.7亿美元主要包括在我们的综合收益表中的销售、一般和行政费用中。这包括上述钦州收购的成本，以及其他已完成或潜在的收购和剥离。
注3-资产剥离：
于二零二一年六月一日，本公司完成向W. R. Grace & Co.（“Grace”），获得约$5702000万美元，其中包括美元300 亿美元现金，并向Albemarle发行Grace子公司的优先股，其总账面价值为270 万优先股可以在一定条件下按格雷斯的选择赎回，并开始以每年 12%，2023年6月1日。当累计余额达到其原始价值的200%时，Albemarle可以赎回该优先股权。该优先股之结余于综合资产负债表之投资项下呈报。
作为交易的一部分，Grace收购了我们位于密歇根州South Haven和宾夕法尼亚州Tyrone的制造工厂。FCS业务的出售反映了公司对投资于其核心的、以增长为导向的业务部门的承诺。于截至2021年12月31日止年度，我们录得收益$428.42000万(美元)330.9 （税后）与出售该业务有关。
分类为持作出售业务之经营业绩计入截至二零二一年六月一日止之综合收益表。该业务不符合终止经营业务的处理条件，因为公司管理层不认为出售代表着已经或将对公司的经营和财务业绩产生重大影响的战略转变。
注4-补充现金流信息：
有关综合现金流量表之补充资料如下（以千计）： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 年内支付的现金： | | | | | |
所得税（扣除退款31,386, $11,564及$32,677分别为2023年、2022年和2021年) | $ | 319,391 | | | $ | 248,143 | | | $ | 130,840 | |
| 利息（资本化净额） | $ | 101,978 | | | $ | 92,095 | | | $ | 27,734 | |
| | | | | |
| 有关投资及融资活动的补充非现金披露： | | | | | |
| 资本支出计入应付账款 | $ | 494,029 | | | $ | 296,294 | | | $ | 165,677 | |
为资本支出发行的本票(a) | $ | — | | | $ | 10,876 | | | $ | — | |
资产剥离的非现金收益(b) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 244,530 | |
(A)在2022年第一季度，公司发行了一张现值为#美元的本票。10.9在北卡罗来纳州国王山购买的土地。本票在2027年至2048年期间以等额的年度分期付款方式支付。
(B)作为出售我们的FCS业务的收益的一部分收到的宏力子公司优先股的公允价值。更多细节见附注3，“资产剥离”。
作为为收购一家602019年Wodgina的%权益，公司转让了$17.31000万，$122.7百万美元和美元135.9在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度内，其正在建设的指定克默尔顿资产分别为MRL的40转让时资产的%权益。自收购以来，该公司已将全额480根据原始采购协议的定义，正在进行的建设中的百万美元将用于MRL。此外，在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度内，公司记录的费用为#美元。8.41000万美元和300万美元132.42000万美元，分别与指定的克默顿资产的成本超支有关。这些资产的现金流出计入简明综合现金流量表上投资活动的现金流量中的资本支出。这些资产的非现金转移计入40综合现金流量表的经营活动所产生的现金流量中，克默顿工厂的在建工程价值占MRL的百分比。
其他，截至2023年、2022年和2021年12月31日的综合现金流量表上经营活动的现金流量净额包括#美元。64.4百万，$41.8百万美元和美元28.7分别代表因2017年颁布《减税和就业法案》(TCJA)而产生的一次性过渡税的当前部分，从其他非流动负债重新分类为流动负债内的应付所得税。有关更多信息，请参阅附注21，“所得税”。此外，列入2023年、2022年和2021年12月31日终了年度的其他净额为#美元39.9百万美元，($21.8)百万元及$0.1100万美元，分别与外币汇率波动的收益(损失)有关。
注5-每股收益：
基本每股收益和稀释后每股收益计算如下(除每股金额外，以千计)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 基本每股收益 | | | | | |
| 分子： | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| Albemarle公司的净收入 | $ | 1,573,476 | | | $ | 2,689,816 | | | $ | 123,672 | |
| 分母： | | | | | |
| 加权平均普通股基本每股收益 | 117,317 | | | 117,120 | | | 115,841 | |
| 基本每股收益 | $ | 13.41 | | | $ | 22.97 | | | $ | 1.07 | |
| 稀释后每股收益 | | | | | |
| 分子： | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| Albemarle公司的净收入 | $ | 1,573,476 | | | $ | 2,689,816 | | | $ | 123,672 | |
| 分母： | | | | | |
| 加权平均普通股基本每股收益 | 117,317 | | | 117,120 | | | 115,841 | |
| 股票补偿计划下的增量股份 | 449 | | | 673 | | | 695 | |
| 加权平均普通股稀释后每股收益 | 117,766 | | | 117,793 | | | 116,536 | |
| 稀释后每股收益 | $ | 13.36 | | | $ | 22.84 | | | $ | 1.06 | |
截至2023年12月31日，有165,159普通股等价物不包括在每股摊薄收益的计算中，因为它们的影响是反摊薄的。
基本每股收益的计算中包括包含不可没收股息权的未归属限制性股票奖励。截至2023年12月31日，有4,500已发行的限制性股票奖励的未归属股份。
我们有权发布15一个或多个类别或系列的百万股优先股。截至2023年12月31日，不是优先股已经发行。
2021年2月8日，我们完成了承销公开发行8,496,773我们普通股的股份，面值$0.01每股，向公众公布的价格为$153.00每股。公司还授予承销商购买最多额外1,274,509股票为期30天，并已行使。本次发行的总收益约为#美元。1.530亿美元，扣除费用、承保折扣和佣金。
2016年11月，我们的董事会批准增加公司根据我们的股份回购计划允许回购的股份数量，根据该计划，公司现在被允许回购最多15百万股，包括之前授权但尚未回购的股票。
有几个不是截至2023年、2022年或2021年12月31日止年度回购的本公司普通股股份。截至二零二三年十二月三十一日， 7,396,263根据本公司的授权股份回购计划可供回购的剩余股份。
注6-其他应收账款：
于2023年及2022年12月31日，其他应收账款包括以下各项（以千计）： | | | | | | | | | | | |
| 12月31日， |
| 2023 | | 2022 |
| 增值税/消费税 | $ | 474,280 | | | $ | 141,856 | |
| 其他 | 34,817 | | | 43,963 | |
| 总计 | $ | 509,097 | | | $ | 185,819 | |
注7-库存：
下表提供于二零二三年及二零二二年十二月三十一日的存货明细（以千计）： | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
| 成品 | $ | 1,624,893 | | | $ | 1,679,473 | |
原材料和在制品(a) | 401,050 | | | 296,998 | |
| 商店、用品和其他 | 135,344 | | | 99,560 | |
总计(b) | $ | 2,161,287 | | | $ | 2,076,031 | |
(a)包括$213.4百万美元和美元133.2于2023年及2022年12月31日，我们的能源储存分部的在建工程分别为100万美元。
(b)截至2023年12月31日止年度，本公司录得604.1 由于年底锂市场价格下跌，若干锂辉石及制成品的价值减少至其可变现净值。
大致3于2023年及2022年12月31日，我们的存货%采用后进先出法（“后进先出法”）估值。我们国内存货中按后进先出法计算的部分为美元。60.4百万美元和美元52.9于2023年及2022年12月31日，本集团的资产净值分别为100，000，000港元，较重置成本低约100，000港元。60.1百万美元和美元57.9分别为100万美元。
本公司将从资产负债表中存货（特别是制成品）中尚未出售的权益法投资中购买存货的实体内利润余额抵销，并在综合收益表中的未综合投资净收入（扣除税项）中同等减少权益。存货权益法投资购入存货的本公司内部利润余额共计美元。559.61000万美元和300万美元332.3 于二零二三年及二零二二年十二月三十一日分别为百万美元。实体内部利润在转换存货出售给第三方客户期间的未合并投资净收入（扣除税项）中的权益中确认。于同一期间，实体内溢利亦于综合收益表确认为较高的销货成本。
注8-其他流动资产：
于二零二三年及二零二二年十二月三十一日，其他流动资产包括以下各项（以千计）： | | | | | | | | | | | |
| 12月31日， |
| 2023 | | 2022 |
| | | |
| 应收所得税 | $ | 112,953 | | | $ | 71,795 | |
| 预付税金 | 207,894 | | | 97,682 | |
| 其他预付费用 | 116,033 | | | 58,754 | |
| 其他 | 6,595 | | | 6,724 | |
| 总计 | $ | 443,475 | | | $ | 234,955 | |
注9-物业、厂房及设备：
截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，按成本计算的房地产、厂房和设备包括以下内容(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 有用
生命
(年) | | 12月31日， |
| 2023 | | 2022 |
| 土地 | | — | | $ | 297,435 | | | $ | 172,464 | |
| 土地改良 | | 10 – 30 | | 316,544 | | | 201,284 | |
| 建筑物和改善措施 | | 10 – 50 | | 699,045 | | | 492,509 | |
机器和设备(a) | | 2 – 45 | | 6,173,463 | | | 4,446,315 | |
| 矿业权和储量 | | 7 – 60 | | 1,689,013 | | | 1,795,668 | |
| | | | | | |
| 在建工程 | | — | | 3,058,257 | | | 2,246,090 | |
| 总计 | | | | $ | 12,233,757 | | | $ | 9,354,330 | |
(a)主要包括：(1)使用寿命较短的生产设备部件、办公室和建筑设备以及其他设备，估计寿命在2 – 7年，(2)生产工艺设备(中间部件)，估计寿命范围8 – 19年，(3)生产工艺设备(主要单位部件)，估计寿命范围20 – 29几年，以及(4)生产工艺设备(基础设施和其他)，估计寿命不等30 – 45好几年了。
物业、厂房和设备的成本一般采用直线法折旧。矿业权的耗竭是以生产单位法为基础的。包括损耗在内的折旧费用为#美元。398.5百万，$273.0百万美元和美元225.6在截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度内分别为100万美元。2023年、2022年和2021年重大资本项目的利息为$72.7百万，$31.1百万美元和美元50.0分别为100万美元。
2022年10月，该公司宣布获得了近1美元的奖金150来自美国能源部的100万美元赠款，用于扩大电动汽车和电网电池的国内生产，以及目前从其他国家进口的材料和零部件。这笔赠款资金旨在支持在我们位于北卡罗来纳州国王山的位置建造一个新的商业规模的美国锂选矿设施的部分预期成本。这笔赠款将在新设施的建设期(预计为2024年至2026年)期间收到，作为基本建设支出的补偿。为了进一步支持国王山矿的重启，2023年8月，我们宣布了一笔美元90美国国防部颁发的100万关键材料奖。由于收到了这两笔赠款的资金，公司将按赠款金额减少资产成本，收入将通过资产使用年限内较低的折旧费用确认。
附注10-投资：
投资包括我们在未合并的合资企业、非上市证券和可上市股权证券中的份额。下表详细说明了公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的投资余额(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日， |
| | 2023 | | 2022 |
| 合资企业 | | $ | 855,131 | | | $ | 832,119 | |
| 可供出售的债务证券 | | 289,307 | | | 260,139 | |
| 非流通证券 | | 18,389 | | | 18,760 | |
| 有价证券 | | 207,028 | | | 39,535 | |
| 总计 | | $ | 1,369,855 | | | $ | 1,150,553 | |
未合并的合资企业
公司在重大未合并投资中的所有权头寸如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 12月31日， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| * | | 风场控股有限公司。风田-与四川天启锂工业股份有限公司的合资企业，开采锂矿石并生产锂精矿 | 49 | % | | 49 | % | | 49 | % |
| * | | 日本铝烷-与三井化学株式会社的合资企业，生产烷基铝 | 50 | % | | 50 | % | | 50 | % |
| | | | | | | |
| * | | 日本制铁株式会社-与住友金属矿业株式会社合资生产炼油厂催化剂 | 50 | % | | 50 | % | | 50 | % |
| * | | Eurecat S.A.-与Axens Group合资提供炼油厂催化剂再生服务 | 50 | % | | 50 | % | | 50 | % |
| * | | Fábrica Carioca de Catalisadore S.A.-与Petrobras Quimica S.A.-PETROQUISA的合资企业，生产催化剂，包括催化剂研究和产品开发活动 | 50 | % | | 50 | % | | 50 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
下表详细说明了公司截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的未合并投资净收益中的股本(税后净额)(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 风场 | | $ | 1,833,589 | | | $ | 750,378 | | | $ | 75,206 | |
| 其他合资企业 | | 20,493 | | | 21,897 | | | 20,564 | |
| 总计 | | $ | 1,854,082 | | | $ | 772,275 | | | $ | 95,770 | |
我们在上述重要的未合并合资企业中的投资额达$841.5百万美元和美元813.9分别截至2023年、2023年和2022年12月31日。我们重大未合并投资的未分配收益约为#美元。97.3百万美元和美元242.7分别为2023年12月31日和2022年12月31日的合并留存收益的100万美元。我们投资的所有未合并的合资企业都是私人公司，因此没有报价的市场价格。
以下摘要列出了本公司重要的未合并合资企业的资产、负债和经营结果(以千为单位)： | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日， |
| | 2023 | | 2022 |
| 资产负债表信息摘要： | | | | |
| 流动资产 | | $ | 1,424,059 | | | $ | 1,927,791 | |
| 非流动资产 | | 2,321,261 | | | 1,659,692 | |
| 总资产 | | $ | 3,745,320 | | | $ | 3,587,483 | |
| 流动负债 | | $ | 773,931 | | | $ | 770,211 | |
| 非流动负债 | | 1,267,271 | | | 1,175,773 | |
| 总负债 | | $ | 2,041,202 | | | $ | 1,945,984 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 损益表资料摘要： | | | | | | |
| 净销售额 | | $ | 7,019,117 | | | $ | 4,290,223 | | | $ | 827,848 | |
| 毛利 | | $ | 6,373,472 | | | $ | 3,765,304 | | | $ | 443,129 | |
| 所得税前收入 | | $ | 5,988,737 | | | $ | 3,301,875 | | | $ | 269,788 | |
| 净收入 | | $ | 4,224,961 | | | $ | 2,314,094 | | | $ | 187,084 | |
我们已根据现行会计准则对每项未合并投资进行评估，没有一项符合合并资格。从我们的重大未合并投资中获得的股息为$2.0亿，美元800.9百万美元和美元78.42023年、2022年和2021年分别为100万。
本公司持有一项49我们在收购罗克伍德时获得的Windfield的%股权。关于本公司在Windfield的所有权，各方分担的风险和收益与其投票权权益不成比例。因此，本公司将Windfield视为可变权益实体(“VIE”)。然而，由于本公司并非主要受益人，因此并不合并Windfield。我们的账面金额49我们最重要的VIE Windfield的股权百分比为$712.0百万美元和美元694.5分别在2023年、2023年和2022年12月31日达到100万。本公司未合并的VIE在综合资产负债表的投资中列报。本公司并不担保该等实体的债务，或对该等实体负有其他财务支持责任，而其因持续参与该等实体而蒙受的最大亏损风险仅限于该等投资的账面价值。
按比例合并的合资企业
2023年10月18日，公司与MRL完成了对MARBL合资企业的重组。这一更新的结构旨在大幅简化之前签订的商业运营协议，使我们能够完全控制下游转化资产，并根据每家公司的全球业务和不断发展的锂市场为每家公司提供更大的战略机遇。
根据修改后的协议，Albemarle收购了剩余的股份40拥有澳大利亚Kmerton氢氧化锂加工厂的%所有权，该加工厂通过MARBL合资企业与MRL共同拥有。在这次重组之后，Albemarle和MRL各自拥有50该公司拥有Wodgina 6%的股份，而MRL代表合资企业运营Wodgina矿。在2023年第四季度，Albemarle向MRL支付了约美元3802000万美元现金，其中包括美元180支付KEmerton剩余所有权的对价，以及追溯至2022年4月1日的交易经济生效日期的付款。
作为这笔交易的结果，公司记录了#美元的收益。71.22023年第四季度合并损益表的费用为100万美元。的公允价值40Kmerton氢氧化锂加工设施的所有权百分比是基于管理层的估计和假设，以及管理层汇编的其他信息，包括利用常规估值程序和技术进行的估值。如果实际结果与这些公允价值中使用的估计和判断不同，合并财务报表中记录的金额可能会受到可能的减值影响。
该合营公司并非公司，每名投资者于每项资产中拥有不可分割的权益，并按比例承担每项负债；因此，我们按比例应占的资产、负债、收入及开支已计入综合财务报表的适当分类内。
公募股权证券
公司的有价证券余额包括对上市公司的有价证券的持有量。公允价值是根据投资的公开可用股票价格计量的，其他收益(亏损)中报告的任何变化在我们的综合损益表中净额。在截至2023年12月31日的年度内，公司购买了约203.41.2亿股上市公司的股票。此外，在截至2023年12月31日及2022年12月31日的年度内，公司录得未实现按市值计价(亏损)收益(美元)。41.4)300万美元和300万美元4.3在资产负债表日末持有的所有公开股权证券的其他收益(亏损)分别为净额2,000,000美元。
2024年1月，该公司出售了一家上市公司的股权证券，收益约为#美元。81.51000万美元。作为出售的结果，公司预计将实现#美元的亏损。33.7在截至2024年3月31日的三个月中，
其他
本公司持有一项50约旦溴业有限公司(“JBC”)的股权百分比，于Bromine分部公布。该公司合并了这一合资企业，因为其运营和财务控制被认为是主要受益者。
2021年6月1日，该公司完成了将其FCS业务出售给Grace的交易，所得款项约为$5702000万美元，其中包括美元300 亿美元现金，并向Albemarle发行Grace子公司的优先股，其总账面价值为2701000万美元。在某些条件下，优先股可以按Grace的选择权进行赎回
将以年应计PIK股息的速度12从2023年6月1日开始，即发行两年后。这项优先股的公允价值为$。289.31000万美元和300万美元260.1截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，分别为2.5亿美元。
我们维持一个福利保护信托(“信托”)，该信托提供资金来源，以协助履行我们的执行延期补偿计划(“EDCP”)的义务，在我们破产的情况下，受制于债权人的债权。本信托的资产连同本公司的EDCP，根据权威的会计指引作为证券交易入账。信托基金的资产主要由共同基金投资组成，并通过综合收益表按月按市价计价。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，这些可交易证券的金额为33.6百万美元和美元27.3分别为100万美元。
注11-其他资产：
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，其他资产包括以下内容(单位：千)： | | | | | | | | | | | |
| 12月31日， |
| 2023 | | 2022 |
递延所得税(a) | $ | 22,433 | | | $ | 46,434 | |
与未确认的税收优惠相关的资产(a) | 73,009 | | | 32,421 | |
| | | |
| | | |
经营租约(b) | 137,405 | | | 128,173 | |
| 其他 | 64,240 | | | 43,530 | |
| 总计 | $ | 297,087 | | | $ | 250,558 | |
(a)见附注1，“重要会计政策摘要”和附注21，“所得税”。
(b)见附注18，“租赁”。
附注12-商誉及其他无形资产：
下表按可报告分部汇总了截至2022年12月31日、2023年和2022年的商誉变化(单位：千)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 储能 | | 特产 | | Ketjen | | | | 总计 |
2021年12月31日的余额 | $ | 1,394,182 | | | $ | 20,319 | | | $ | 183,126 | | | | | $ | 1,597,627 | |
收购(a) | 76,105 | | | — | | | — | | | | | 76,105 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 外币折算调整及其他 | (46,012) | | | — | | | (10,093) | | | | | (56,105) | |
2022年12月31日的余额 | 1,424,275 | | | 20,319 | | | 173,033 | | | | | 1,617,627 | |
| | | | | | | | | |
所有权权益的变更(b) | (6,058) | | | — | | | — | | | | | (6,058) | |
线段重排(c) | (12,316) | | | 12,316 | | | — | | | | | — | |
减值损失(d) | — | | | — | | | (6,765) | | | | | (6,765) | |
| 外币折算调整及其他 | 18,583 | | | 4 | | | 6,338 | | | | | 24,925 | |
2023年12月31日余额(e) | $ | 1,424,484 | | | $ | 32,639 | | | $ | 172,606 | | | | | $ | 1,629,729 | |
(A)价格代表钦州收购的收购价调整。有关更多信息，请参阅附注2“收购”。
(B)折旧是指与按比例合并的MARBL合资企业相关的商誉减少。2023年10月18日，我们完成了对MARBL合资企业的重组，使公司的所有权比例从60%至50%。详情见附注10，“投资”。
(C)自2023年1月1日起，本公司将其锂和溴可报告部门重新调整为能源储存和特种材料可报告部门。有关更多详细信息，请参阅附注25，“区段和地理区域信息”。因此，在截至2023年12月31日的年度内，该公司将商誉从其原有的锂部门转移到新的特种产品可报告部门。
(D)于截至2023年12月31日止年度内，本公司于凯琴分部内与PCS业务相关之商誉余额录得减值亏损。更多细节见附注1，“重要会计政策摘要”。
(E)截至2023年12月31日的预算余额包括累计减值损失#美元6.82000万人在凯特金。因此，截至2023年12月31日的Ketjen余额完全由与炼油解决方案报告部门相关的商誉组成。
其他无形资产包括截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的以下无形资产(以千计)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 客户列表和关系 | | 商品名称和商标(b) | | 专利和技术 | | 其他 | | 总计 |
| 总资产价值 | | | | | | | | | |
2021年12月31日的余额 | $ | 428,379 | | | $ | 17,883 | | | $ | 57,313 | | | $ | 36,705 | | | $ | 540,280 | |
收购(a) | 6,000 | | | — | | | 8,300 | | | 2,030 | | | 16,330 | |
| *退休人数增加 | — | | | (4,253) | | | (16,206) | | | (5,844) | | | (26,303) | |
| 外币折算调整及其他 | (21,709) | | | (469) | | | (3,008) | | | 2,295 | | | (22,891) | |
2022年12月31日的余额 | 412,670 | | | 13,161 | | | 46,399 | | | 35,186 | | | 507,416 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 外币折算调整及其他 | 5,133 | | | 244 | | | (112) | | | (537) | | | 4,728 | |
2023年12月31日的余额 | $ | 417,803 | | | $ | 13,405 | | | $ | 46,287 | | | $ | 34,649 | | | $ | 512,144 | |
| 累计摊销 | | | | | | | | | |
2021年12月31日的余额 | $ | (163,283) | | | $ | (7,983) | | | $ | (39,796) | | | $ | (20,271) | | | $ | (231,333) | |
| 摊销 | (22,144) | | | — | | | (1,649) | | | (914) | | | (24,707) | |
| *退休人数增加 | — | | | 4,253 | | | 16,206 | | | 5,844 | | | 26,303 | |
| 外币折算调整及其他 | 7,800 | | | 143 | | | 1,449 | | | 799 | | | 10,191 | |
2022年12月31日的余额 | (177,627) | | | (3,587) | | | (23,790) | | | (14,542) | | | (219,546) | |
| 摊销 | (24,510) | | | — | | | (2,563) | | | (953) | | | (28,026) | |
| | | | | | | | | |
| 外币折算调整及其他 | (2,344) | | | (86) | | | (405) | | | 121 | | | (2,714) | |
2023年12月31日的余额 | $ | (204,481) | | | $ | (3,673) | | | $ | (26,758) | | | $ | (15,374) | | | $ | (250,286) | |
2022年12月31日的账面净值 | $ | 235,043 | | | $ | 9,574 | | | $ | 22,609 | | | $ | 20,644 | | | $ | 287,870 | |
于2023年12月31日的账面净值 | $ | 213,322 | | | $ | 9,732 | | | $ | 19,529 | | | $ | 19,275 | | | $ | 261,858 | |
(a)指钦州收购事项之收购价调整。更多信息见附注2“收购”。
(b)净帐面价值仅包括寿命不确定的无形资产。
使用寿命范围从 13 – 25客户名单和关系的年数; 8 – 20专利和技术;主要是 5 – 25年为他人。
其他无形资产的摊销额为美元28.0百万，$24.7百万美元和美元25.3截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，本集团分别录得约人民币100，000，000元及人民币100，000，000元。截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度的摊销包括：16.7百万，$17.2百万美元和美元19.3亿元，分别采用经济效益法摊销的模式。
未来五个会计年度其他无形资产的摊销总费用估计如下(以千计)： | | | | | |
| 预计摊销费用 |
| 2024 | $ | 29,583 | |
| 2025 | $ | 29,046 | |
| 2026 | $ | 28,525 | |
| 2027 | $ | 28,024 | |
| 2028 | $ | 27,534 | |
注13-应计费用：
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，应计费用包括以下内容(单位：千)： | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
| 雇员福利、工资及相关税项 | $ | 168,361 | | | $ | 145,885 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 支付给非控制性权益的股息 | — | | | 53,168 | |
| | | |
| | | |
其他(a) | 376,474 | | | 306,841 | |
| 总计 | $ | 544,835 | | | $ | 505,894 | |
(a)其他应计支出是指预计将在未来12个月内支付的余额，如经营租赁负债、环境准备金、资产报废债务、养恤金债务、利息、水电费、其他税收和其他负债。没有单个组件超过5占流动负债总额的百分比。
2024年1月，公司宣布正在采取措施，通过重新安排有机增长投资和优化成本结构，释放短期现金流并产生长期财务灵活性。作为这些行动的一部分，该公司宣布裁员，预计将记录约#美元的费用。152000万美元至2000万美元202024年第一季度用于遣散费和再就业费用。该公司预计这些遣散费将主要在2024年支付。
附注14-长期债务：
截至2022年12月31日、2023年和2022年的长期债务包括以下内容(以千为单位)： | | | | | | | | | | | |
| 12月31日， |
| 2023 | | 2022 |
1.1252025年到期的债券百分比 | $ | 416,501 | | | $ | 401,265 | |
1.6252028年到期的票据百分比 | 552,200 | | | 532,000 | |
| | | |
3.452029年到期的优先票据百分比 | 171,612 | | | 171,612 | |
| | | |
4.652027年到期的优先票据百分比 | 650,000 | | | 650,000 | |
5.052032年到期的优先票据百分比 | 600,000 | | | 600,000 | |
5.452044年到期的优先票据百分比 | 350,000 | | | 350,000 | |
5.652052年到期的优先票据百分比 | 450,000 | | | 450,000 | |
| | | |
| | | |
| 商业票据 | 620,000 | | | — | |
| 无息贷款 | 300,000 | | | — | |
| | | |
| 浮动利率外国银行贷款 | 30,197 | | | 2,997 | |
| | | |
| 融资租赁义务 | 110,245 | | | 76,537 | |
| 其他 | 22,000 | | | 11,378 | |
| 未摊销贴现和债务发行成本 | (105,992) | | | (28,689) | |
| 长期债务总额 | 4,166,763 | | | 3,217,100 | |
| 减少一年内到期的金额 | 625,761 | | | 2,128 | |
| 长期债务，减少流动部分 | $ | 3,541,002 | | | $ | 3,214,972 | |
截至2023年12月31日的长期债务年度总到期日如下(单位：百万)：2024-$625.8; 2025—$416.5; 2026—$60.0; 2027—$710.0; 2028—$612.2；其后-$1,848.3.
2022年笔记
本公司于2022年5月13日发行一系列票据(统称为《2022年票据》)，详情如下：
•$650.0本金总额为百万元的优先票据，息率为4.65从2022年12月1日开始，每半年支付一次，时间为每年的6月1日和12月1日。这些优先票据的实际利率约为4.84%。这些优先票据将于2027年6月1日到期。
•$600.0本金总额为百万元的优先票据，息率为5.05从2022年12月1日开始，每半年支付一次，时间为每年的6月1日和12月1日。这些优先票据的实际利率约为5.18%。这些优先票据将于2032年6月1日到期。
•$450.0本金总额为百万元的优先票据，息率为5.65从2022年12月1日开始，每半年支付一次，时间为每年的6月1日和12月1日。这些优先票据的实际利率约为5.71%。这些优先票据将于2052年6月1日到期。
发行2022年债券所得款项净额用于偿还商业票据余额，剩余余额为#美元。425.01000万美元4.152024年到期的优先票据百分比(“2024年票据”)及作一般公司用途。2024年发行的债券原定于2024年12月15日到期，利率为4.15%。截至2022年12月31日止年度，本公司因提前清偿债务而录得亏损#美元19.2利息和融资费用，包括2024年债券赎回的投标溢价、费用、未摊销折扣和未摊销递延融资成本。此外，提前清偿债务的损失包括从累积的其他全面收益中加速摊销与2024年债券相关的利率互换。
2019年笔记
2019年11月25日，本公司发行系列票据(统称为《2019年票据》)如下：
•$200.0按浮动利率计息的票据本金总额为百万美元，已于2021年第一季度全额偿还，如下所述。
•€500.0本金总额为百万元的票据，息率为1.125从2020年开始，每年11月25日支付%。这些票据的实际利率约为1.30%。这些票据将于2025年11月25日到期。如下文所述，这些票据已于2021年第一季度部分偿还。
•€500.0本金总额为百万元的票据，息率为1.625从2020年开始，每年11月25日支付%。这些票据的实际利率约为1.74%。这些票据将于2028年11月25日到期。
•$300.0本金总额为百万元的优先债券，息率为3.45从2020年开始，每半年支付一次，时间为每年的5月15日和11月15日。这些优先票据的实际利率约为3.58%。这些优先票据将于2029年11月15日到期。如下文所述，这些票据已于2021年第一季度部分偿还。
2014年高级票据
我们目前有未偿还的美元350.0于2014年11月24日发行的本金总额为百万元的优先债券，息率为5.45从2015年6月1日开始，每半年支付一次，时间为每年的6月1日和12月1日。这些优先票据的实际利率约为5.50%。这些优先票据将于2044年12月1日到期。
2021年第一季度，该公司用2021年2月承销的普通股公开发行所得款项支付了某些债务本金。因此，在截至2021年12月31日的年度的利息和融资费用中包括提前清偿债务的损失#美元。29.02000万美元，代表赎回这笔债务的投标溢价、费用、未摊销折扣和未摊销递延融资成本。
2014年1月22日，我们签订了固定收受浮动利率远期利率互换协议，名义金额为$325.0100万美元，与摩根大通银行，N.A.，将于2014年10月15日生效。我们进行这种对冲的风险管理目标和策略是消除利率和部分信贷利差的波动。20未来每半年支付一次的与2024年债券相关的息票付款。2014年10月15日，掉期结算，向交易对手支付了#美元。33.4百万美元。这笔金额记录在累计其他全面亏损中，并将在2024年期票据的有效期内摊销为利息支出。如上所述，2024年票据已于2022年第二季度偿还，因此，作为提前清偿债务的一部分，该利率互换的未摊销余额在同一时期被重新分类为利息支出。
在2021年第一季度还款之前，1.875%以欧元计价的优先票据被指定为我们对某些以欧元为功能货币的外国子公司的净投资的有效对冲，将这些优先票据重估为我们的报告货币的收益或亏损计入累计其他全面亏损。在偿还这些票据后，这一净投资对冲停止了。与终止的净投资对冲相关的外汇重估损益余额将保持在累计的其他综合亏损范围内，直至被对冲的净投资被出售或清算为止。在净投资对冲终止之前，收益为#美元。5.1在截至2021年12月31日的年度内，累计其他综合亏损为100万欧元(扣除所得税后)。
信贷协议
鉴于目前的经济状况，特别是围绕锂的市场定价，以及对公司未来收益的相关影响，我们于2024年2月9日修订了我们于2022年10月28日修订和重述的循环、无担保、经修订和重述的信贷协议(“2022年信贷协议”)，其中规定的借款最高可达#美元。1.510亿美元，2027年10月28日到期。2022年信贷协议下的借款根据贷款计价的货币按基准利率收取浮动利率的利息，外加适用的保证金，范围为0.910%至1.375%，取决于标准普尔评级服务有限责任公司(“S”)、穆迪投资者服务公司(“穆迪”)和惠誉评级公司(“惠誉”)对公司的信用评级。对于以美元计价的贷款，利息是使用期限担保隔夜融资利率(“SOFR”)加上期限SOFR调整为0.10%，外加适用的保证金。该贷款的适用保证金为1.125截至2023年12月31日。有几个不是截至2023年12月31日，根据2022年信贷协议未偿还的借款。
2022年信贷协议下的借款以满足某些惯例条件为条件，包括没有违约。2024年2月的修正案是为了修改2022年信贷协议下的财务契约，以避免在接下来的18个月内考虑到锂的当前市场定价而可能违反契约。在2024年2月修正案之后，2022年信贷协议要求公司遵守两个财务契约，以及惯常的肯定和否定契约。第一个财务契约要求(A)公司合并净融资债务加上Windfield净融资债务与(B)合并Windfield调整后EBITDA(该条款在2022年信贷协议中定义)的比率小于或等于(I)3.50：1 2024年第二季前，。(Ii)。5.00：1 2024年第二季；(Iii)5.50：2024年第三季：1；(Iv)4.00：2024年第四季：1；(V)3.75：2025年第一季及第二季：1及(Vi)3.50：2025年第二季度后1。倘代价包括发行融资债务所得现金款项超过$，则上述最高准许杠杆比率可于2025年6月30日后完成收购时根据2022年信贷协议的条款予以调整。5001000万美元。
从2024年第四季度开始，第二项财务契约要求公司的综合EBITDA与综合利息支出（如2022年信贷协议中定义的条款）的比率不低于 2.00：1至2025年6月30日的财政季度，且不低于 3.00：此后的所有财政季度均为1。2022年信贷协议亦载有惯例违约条文，包括不付款违约、违反陈述及保证、无力偿债、不履行契诺及交叉违约其他重大债务。发生2022年信贷协议项下的违约事件可能导致所有贷款及其他责任即时到期及须予偿还，而2022年信贷协议项下的承诺亦会终止。对财务契约的修订假设锂的当前市场定价适度改善。如果锂市场价格没有改善或恶化，公司可能无法遵守其修订后的财务契约，并将要求公司寻求对2022年信贷协议进行额外修订和/或根据需要发行债务或股本证券，以资助其活动并保持财务灵活性。倘本公司未能取得该等所需额外修订，将导致违约事件，而其贷款人可要求本公司偿还其未偿还债务。在这种情况下，本公司可能无法筹集足够的债务或股本，或剥离资产，以再融资或偿还贷款人。
于二零一九年八月十四日，本公司订立一项$1.2 于二零二零年十二月十五日及于二零二一年十二月十日再次修订及重列（“二零一九年信贷融资”）。于2022年10月24日，2019年信贷融资已终止，未偿还结余为$250 用手头的现金偿还。
商业票据
于2013年5月29日，我们订立协议，以私人配售方式启动商业票据计划，据此，我们可不时发行无抵押商业票据（“商业票据”）。2023年5月17日，我们签署了最终文件，以增加我们现有商业票据计划的规模。在任何时间，未偿还商业票据的最高面值总额为$1.5 10亿美元（高于750 在增加之前）。发行商业票据所得款项预期将用于一般企业用途，包括偿还本公司其他债务。如有需要，二零二二年信贷协议可用于偿还商业票据票据。2022年信贷协议及商业票据项下的未偿还借款总额将不超过1.5根据2022年信贷协议，目前可获得的最高金额为10亿美元。商业票据将按面值折扣出售，或按面值出售，并按发行时的市况而定的利率计息。商业票据的到期日将有所不同，但不得超过 397天截至2023年12月31日，我们有$620.0未偿还商业票据，
加权平均利率 6.05%，加权平均到期时间为11天于二零二三年十二月三十一日，商业票据在我们的简明综合资产负债表中分类为长期债务的流动部分。
其他
在2023年第二季度，该公司获得了一笔#美元的贷款300.01000万美元将于五从2026年12月31日开始按年等额分期付款。这笔无息贷款的贴现利率为5.53%，公司将在贷款期限内通过利息和融资费用摊销折扣。
我们与各种美国和外国金融机构还有额外的未承诺信贷额度，可提供高达约#美元的借款279.82023年12月31日为100万人。根据这些协议，未偿还借款为#美元。30.2百万美元和美元3.0分别在2023年、2023年和2022年12月31日达到100万。2023年、2022年和2021年根据这些协议借款的平均利率约为0.4%.
在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，我们有能力和意向通过2022年信贷协议下的借款为我们其他现有信贷额度下的借款进行再融资。因此，这些信贷额度下的未偿还金额(如果有)在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月被归类为长期债务。在2023年12月31日，我们有能力借到$880.0根据我们的商业票据计划和信贷协议，我们将支付100万美元。
我们相信，截至2023年12月31日，我们过去和现在都遵守了我们的所有债务契约。
附注15-养老金计划和其他退休后福利：
我们维持着各种非缴费固定收益养老金计划，覆盖某些员工，主要是在美国、英国、德国和日本。我们还有一个缴费固定福利计划，覆盖某些比利时员工。这些计划的福利主要基于薪酬和/或服务年限。我们的美国和英国针对无代表员工的固定福利计划不对新参与者开放，这些计划下没有额外的福利，因为参与者的应计福利已被冻结。每个计划的资金政策都符合相关政府法律法规的要求。所列所有期间的养恤金信息包括与受薪计划和小时计划有关的数额。
以下是我们的固定收益养老金计划的福利义务、计划资产和资金状况的对账，以及重要假设的摘要(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的年度 | | 截至2022年12月31日的年度 |
| 美国养老金计划 | | 外国养老金计划 | | 美国养老金计划 | | 外国养老金计划 |
| 福利义务的变化： | | | | | | | |
| 1月1日的福利义务 | $ | 514,971 | | | $ | 180,561 | | | $ | 680,696 | | | $ | 255,234 | |
| 服务成本 | 499 | | | 5,686 | | | 904 | | | 3,700 | |
| 利息成本 | 26,924 | | | 7,153 | | | 18,827 | | | 3,363 | |
| | | | | | | |
| 精算收益 | 11,957 | | | 10,078 | | | (144,288) | | | (49,380) | |
| 已支付的福利 | (41,449) | | | (9,051) | | | (41,168) | | | (11,049) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 员工缴费 | — | | | 60 | | | — | | | 64 | |
| 汇兑损失(收益) | — | | | 7,137 | | | — | | | (18,562) | |
| 定居点/削减 | — | | | (5,606) | | | — | | | (1,028) | |
| | | | | | | |
| 其他 | — | | | (100) | | | — | | | (1,781) | |
| 12月31日的福利义务 | $ | 512,902 | | | $ | 195,918 | | | $ | 514,971 | | | $ | 180,561 | |
| 计划资产变动： | | | | | | | |
| 1月1日计划资产的公允价值 | $ | 469,828 | | | $ | 58,229 | | | $ | 605,991 | | | $ | 94,256 | |
| 计划资产的实际回报率 | 54,785 | | | 4,395 | | | (95,925) | | | (29,694) | |
| 雇主供款 | 967 | | | 14,496 | | | 930 | | | 12,451 | |
| 已支付的福利 | (41,449) | | | (9,051) | | | (41,168) | | | (11,049) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 员工缴费 | — | | | 60 | | | — | | | 64 | |
| 汇兑损益 | — | | | 3,091 | | | — | | | (9,004) | |
| 定居点/削减 | — | | | (5,606) | | | — | | | (1,028) | |
| | | | | | | |
| 其他 | — | | | (100) | | | — | | | 2,233 | |
| 12月31日计划资产的公允价值 | $ | 484,131 | | | $ | 65,514 | | | $ | 469,828 | | | $ | 58,229 | |
| | | | | | | |
| 截至12月31日的资金状况 | $ | (28,771) | | | $ | (130,404) | | | $ | (45,143) | | | $ | (122,332) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 美国养老金计划 | | 外国养老金计划 | | 美国养老金计划 | | 外国养老金计划 |
| 于综合资产负债表确认之金额： | | | | | | | |
| 流动负债（应计费用） | $ | (912) | | | $ | (7,951) | | | $ | (947) | | | $ | (6,957) | |
| 非流动负债（养恤金福利） | (27,859) | | | (122,453) | | | (44,196) | | | (115,375) | |
| 养恤金负债净额 | $ | (28,771) | | | $ | (130,404) | | | $ | (45,143) | | | $ | (122,332) | |
| 于累计其他全面（亏损）收益确认之金额： | | | | | | | |
| 以前的服务福利 | $ | — | | | $ | (531) | | | $ | — | | | $ | (615) | |
| 确认净额 | $ | — | | | $ | (531) | | | $ | — | | | $ | (615) | |
| 12月31日用于确定福利义务的加权平均假设： | | | | | | | |
| 贴现率 | 5.21 | % | | 3.73 | % | | 5.46 | % | | 4.04 | % |
| 补偿增值率 | — | % | | 3.67 | % | | — | % | | 3.67 | % |
所有固定福利养恤金计划的累计福利义务为#美元。700.4百万美元和美元688.0分别在2023年、2023年和2022年12月31日达到100万。
退休后的医疗福利和人寿保险是为某些美国退休员工群体提供的。医疗和人寿保险福利费用主要是在现收现付的基础上提供资金的。尽管退休后可获得的医疗保险对不同的员工群体有所不同，但大多数在有资格享受联邦医疗保险之前退休的员工可以通过支付每月保费的一部分来继续集团保险，该保费旨在支付退休员工的索赔，但允许支付的金额上限。医疗保险的群体覆盖范围-
符合条件的退休人员也因员工群体而异，其覆盖范围旨在补充或与联邦医疗保险协调。退休人员通常支付一部分保险费用。退休人员人寿保险的计划资产根据保险合同持有，并为退休人员人寿保险福利预留。2005年，美国员工可以获得的退休后医疗福利进行了更改，规定截至2005年12月31日，年龄在50岁以下的员工将不再有资格获得公司支付的退休人员医疗保险费补贴。截至2005年12月31日年龄在50岁及以上，2006年1月1日后退休的员工，其退休医疗保险费补贴将设置上限。自2008年1月1日起，我们为特定群体的美国退休员工提供的医疗保险现在通过医疗保险公司投保。
以下是我们退休后福利计划的福利义务、计划资产和资金状况的对账，以及重要假设的摘要(以千为单位)： | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 |
| 其他退休后福利 | | 其他退休后福利 |
| 福利义务的变化： | | | |
| 1月1日的福利义务 | $ | 35,990 | | | $ | 47,493 | |
| 服务成本 | 47 | | | 85 | |
| 利息成本 | 1,873 | | | 1,307 | |
| 精算收益 | (6,618) | | | (10,164) | |
| 已支付的福利 | (2,403) | | | (2,731) | |
| | | |
| | | |
| 12月31日的福利义务 | $ | 28,889 | | | $ | 35,990 | |
| 计划资产变动： | | | |
| 1月1日计划资产的公允价值 | $ | — | | | $ | — | |
| | | |
| 雇主供款 | 2,403 | | | 2,731 | |
| 已支付的福利 | (2,403) | | | (2,731) | |
| | | |
| | | |
| 12月31日计划资产的公允价值 | $ | — | | | $ | — | |
| 截至12月31日的资金状况 | $ | (28,889) | | | $ | (35,990) | |
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
| 其他退休后福利 | | 其他退休后福利 |
| 于综合资产负债表确认之金额： | | | |
| 流动负债（应计费用） | $ | (2,642) | | | $ | (3,239) | |
| 非流动负债(退休后福利) | (26,247) | | | (32,751) | |
| 退休后净负债 | $ | (28,889) | | | $ | (35,990) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 12月31日用于确定福利义务的加权平均假设： | | | |
| 贴现率 | 5.21 | % | | 5.45 | % |
| 补偿增值率 | — | % | | — | % |
养恤金福利成本(贷方)的构成如下(以千计)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 | | 截至的年度 | | 截至的年度 |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 美国养老金计划 | | 外国养老金计划 | | 美国养老金计划 | | 外国养老金计划 | | 美国养老金计划 | | 外国养老金计划 |
| 服务成本 | $ | 499 | | | $ | 5,686 | | | $ | 904 | | | $ | 3,700 | | | $ | 869 | | | $ | 3,697 | |
| 利息成本 | 26,924 | | | 7,153 | | | 18,827 | | | 3,363 | | | 18,005 | | | 2,427 | |
| 预期资产收益率 | (30,875) | | | (2,872) | | | (40,288) | | | (3,252) | | | (39,972) | | | (3,593) | |
| 精算(收益)损失 | (11,951) | | | 8,593 | | | (8,008) | | | (18,818) | | | (34,857) | | | (19,494) | |
| 以前任职福利的摊销 | — | | | 81 | | | — | | | 89 | | | — | | | 115 | |
| 养老金福利净额(信贷)总成本 | $ | (15,403) | | | $ | 18,641 | | | $ | (28,565) | | | $ | (14,918) | | | $ | (55,955) | | | $ | (16,848) | |
| 加权平均假设百分比： | | | | | | | | | | | |
| 贴现率 | 5.46 | % | | 4.04 | % | | 2.86 | % | | 1.44 | % | | 2.50 | % | | 0.86 | % |
| 计划资产的预期回报 | 6.88 | % | | 4.86 | % | | 6.89 | % | | 3.85 | % | | 6.88 | % | | 3.98 | % |
| 补偿增值率 | — | % | | 3.67 | % | | — | % | | 3.12 | % | | — | % | | 3.26 | % |
自2024年1月1日起，美国和外国固定收益养老金计划的加权平均计划资产预期回报率为6.88%和5.95%。
退休后福利成本(贷方)的组成部分如下(以千计)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 其他退休后福利 | | 其他退休后福利 | | 其他退休后福利 |
| 服务成本 | $ | 47 | | | $ | 85 | | | $ | 123 | |
| 利息成本 | 1,873 | | | 1,307 | | | 1,238 | |
| | | | | |
| 精算收益 | (6,816) | | | (10,163) | | | (2,568) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 退休后福利净额信用总额 | $ | (4,896) | | | $ | (8,771) | | | $ | (1,207) | |
| 加权平均假设百分比： | | | | | |
| 贴现率 | 5.45 | % | | 2.85 | % | | 2.49 | % |
| | | | | |
| 补偿增值率 | — | % | | — | % | | 3.50 | % |
净收益成本(贷方)的所有组成部分，除服务成本外，都包括在合并损益表上的其他收入(费用)中。
2023年按市价计算的精算收益主要归因于年内养恤金计划资产的回报率高于预期，这是整体市场和投资组合表现的结果。我们的美国和外国养老金计划资产的加权平均实际回报率为11.21%的预期回报率与6.66%。这被加权平均贴现率下降部分抵销。5.21自%5.46%用于我们的美国养老金计划和3.73自%4.04我们的外国养老金计划反映了截至2023年12月31日的市场状况。
2022年按市值计算的精算收益主要归因于到了一个重要的加权平均贴现率增加至5.46自%2.86%用于我们的美国养老金计划和4.04自%1.44我们的外国养老金计划反映了截至2022年12月31日的市场状况。这部分被较低的年退休金计划资产回报率2022由于整体市场和投资组合的表现，业绩好于预期。这个我们美国和外国养老金计划资产的加权平均实际回报率为(17.94)%，而预期回报率为6.48%.
2021年按市值计算的精算收益主要归因于年内养老金计划资产回报率更高2021由于整体市场和投资组合的表现，业绩好于预期。我们的美国和外国养老金计划资产的加权平均实际回报率为8.42%的预期回报率与6.50%。此外，还有一个增长。 在加权平均贴现率中2.86自%2.50%用于我们的美国养老金计划和1.44自%0.86对于我们的外国养老金计划，以反映截至2021年12月31日的市场状况。
公允价值被定义为在计量日期在市场参与者之间的有序交易中出售资产所收到的价格或转移负债所支付的价格(退出价格)。用于计量公允价值的投入分为以下层次： | | | | | |
| 第1级 | 相同资产或负债在活跃市场的未调整报价 |
| |
| 二级 | 类似资产或负债在活跃市场的未调整报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场的未调整报价，或资产或负债的可观察到的报价以外的投入 |
| |
| 第三级 | 资产或负债的不可观察的输入 |
我们努力利用现有的最佳信息来计量公允价值。金融资产和负债根据对公允价值计量有重要意义的最低投入水平进行整体分类。容易获得市场报价的投资按一年最后一个营业日的收盘价估值。上市证券于该日未有出售的，按最近一次报价与要价之间的平均值估值。在场外交易市场交易的证券以一年中最后一个营业日的收盘价或买入价估值。股份或单位的资产净值以标的资产的报价市值为基础。公司债券的市值是以机构交易量为基础的，最常反映的是投标价格。政府债券的估值介于出价和要价之间的平均值。私募股权证券的持有量通常使用基础私人投资公司提供的净资产估值进行估值。
下表列出了截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日按公允价值经常性核算的我们的养恤金和退休后计划的资产(以千计)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 相同商品在活跃市场的报价(1级) | | 类似项目在活跃市场上的报价(2级) | | 无法观察到的输入(3级) |
| 养老金资产： | | | | | | | |
国内股权(a) | $ | 58,906 | | | $ | 58,906 | | | $ | — | | | $ | — | |
国际公平(b) | 106,491 | | | 99,432 | | | 7,059 | | | — | |
固定收益(c) | 294,140 | | | 257,299 | | | 36,841 | | | — | |
| | | | | | | |
按资产净值计算的绝对回报(d) | 80,542 | | | — | | | — | | | — | |
现金 | 9,566 | | | 9,566 | | | — | | | — | |
养老金总资产 | $ | 549,645 | | | $ | 425,203 | | | $ | 43,900 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 相同商品在活跃市场的报价(1级) | | 类似项目在活跃市场上的报价(2级) | | 无法观察到的输入(3级) |
| 养老金资产： | | | | | | | |
国内股权(a) | $ | 98,080 | | | $ | 97,984 | | | $ | 96 | | | $ | — | |
国际公平(b) | 88,002 | | | 79,815 | | | 8,187 | | | — | |
固定收益(c) | 269,352 | | | 235,184 | | | 34,168 | | | — | |
| | | | | | | |
按资产净值计算的绝对回报(d) | 68,725 | | | — | | | — | | | — | |
现金 | 3,898 | | | 3,898 | | | — | | | — | |
养老金总资产 | $ | 528,057 | | | $ | 416,881 | | | $ | 42,451 | | | $ | — | |
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(a)主要由跟踪或积极管理并根据标准普尔500指数衡量的美国股票基金组成。
(b)主要包括投资于普通股及其他证券的国际股票基金，其价值基于国际股票指数或相关股票证券或一篮子股票证券。
(c)主要由政府、公司、市政当局和其他借款人发行的债务组成。还包括保险政策。
(d)主要由持有私人投资公司股份的基金组成。请参阅下面关于绝对回报投资的更多信息。于私人投资公司之控股乃使用每股资产净值作为可行权宜方法按公平值计量，且并无分类为公平值层级。其公允价值列入本表，以便与上表计划资产对账表进行对账。
本公司于美国及英国的退休金计划资产。约占 96占退休金计划总资产的%。该等退休金计划资产的投资目标为取得稳健回报，同时保留资本以满足当前计划现金流需求。资产应参与上涨的市场，预计下跌市场的防御行动将在更大程度上进行。根据市场状况，广义资产类别目标可能上下浮动约 10%.该等资产类别包括但不限于对冲基金的基金、债券及其他固定收益工具、高收益固定收益证券、股票及不良债务。于2023年及2022年12月31日，我们的退休金及OPEB计划持有的股本证券并不包括Albemarle普通股的直接拥有权。
截至计量日的加权平均目标分配如下： | | | | | |
| 目标分配 |
| 股权证券 | 38 | % |
| 固定收益 | 53 | % |
| 绝对收益 | 9 | % |
| |
我们的绝对回报投资主要包括我们对对冲基金的投资。该等投资为持有私人投资公司之股份，其公平值乃根据重大不可观察输入数据（包括投资市场活动极少（如有）之假设）计算。与该等投资有关的投资经理或基金经理每月利用净资产估值法对投资进行估值，以厘定公平值。本公司根据适用行业、基准及公司表现检讨该等估值是否合理，以验证资产净值作为公平值计量的适当性。在可能的情况下，获得并审查投资的经审计财务报表，作为管理人投资估值的依据。一般而言，这些基金的投资目标是高风险调整回报，并强调保本。每个基金的投资策略各不相同;然而，我们绝对回报投资的目标与我们美国养老金计划资产的整体投资目标相辅相成。
我们向固定收益养老金和OPEB计划供款为美元。17.9百万，$16.1百万美元和美元30.3于截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度，本集团分别录得约人民币100，000，000元的亏损。我们预期对我们的国内不合格和国外合格和不合格退休金计划的供款约为美元14.22024年的百万。此外，我们预计将支付约$2.42024年我们的美国退休后福利计划的保费为100万美元。然而，我们可能会选择在超过这些金额的情况下进行额外的自愿养老金供款。
目前对福利付款的预测反映了预期的未来服务，总额为(以千计)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美国养老金计划 | | 外国养老金计划 | | 其他退休后福利 |
| 2024 | $ | 43,432 | | | $ | 13,476 | | | $ | 2,446 | |
| 2025 | $ | 43,600 | | | $ | 11,493 | | | $ | 2,425 | |
| 2026 | $ | 43,399 | | | $ | 11,753 | | | $ | 2,400 | |
| 2027 | $ | 42,985 | | | $ | 12,322 | | | $ | 2,368 | |
| 2028 | $ | 42,350 | | | $ | 12,716 | | | $ | 2,330 | |
| 2029-2033 | $ | 197,112 | | | $ | 66,160 | | | $ | 10,884 | |
我们有一个补充性高管退休计划(“SERP”)，为某些管理层或高薪员工提供资金不足的补充性退休福利。SERP规定了递增的养老金福利，以抵消联邦所得税条例对合格计划福利施加的限制。与我们的SERP相关的成本(积分)为$0.6百万美元，($1.2)和($0.2)分别为2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日在合并资产负债表中确认的战略资源规划的预计福利债务为#美元。6.2百万美元和美元6.5分别为100万美元。本计划的福利、支出和债务列于上表。$的好处0.9预计到2024年，将向SERP退休人员支付100万美元。2012年10月1日，我们的董事会批准了对SERP的修订，自2014年12月31日起，该计划下不会产生额外的福利，参与者的应计福利将自该日起冻结，以反映与美国限定福利计划下所做的相同变化。
截至2023年12月31日，美国退休人员65岁之前和65岁后的人均医保福利成本的假设增长率为零，因为从2013年1月1日开始达到了雇主支付的保费上限(65岁之前和65岁后)。
固定缴款计划
2004年3月31日，新的固定缴款养老金计划福利在合格固定缴款计划下通过，适用于2004年3月31日之后聘用的美国非代表性员工。2012年10月1日，我们的董事会批准了某些计划修订，从2013年1月1日起，固定缴费养老金计划福利扩大到包括2004年3月31日之前雇用的非代表性员工，并将所有参与者的缴费修改为基于5符合条件的员工薪酬的百分比。我们的美国固定缴费养老金计划的雇主部分的缴费总额为#美元17.8百万，$12.1百万美元，以及$16.72023年、2022年和2021年分别为100万。2021年的捐款包括从2020年起递延的款项，这是由于公司计划在新冠肺炎疫情期间保持财务灵活性。
我们的某些员工参与了我们的固定缴费401(K)员工储蓄计划，该计划通常适用于所有美国全职受薪和非工会小时工，以及规定参与此类计划的集体谈判协议涵盖的员工。这项美国固定缴款计划的资金来自参与者和我们的捐款。我们对401(K)计划的贡献达到了$18.4百万，$12.7百万美元和美元17.42023年、2022年和2021年分别为100万。2021年的捐款包括从2020年起递延的款项，这是由于公司计划在新冠肺炎疫情期间保持财务灵活性。
多雇主计划
在2022年之前，某些现任和前任雇员参加了德国的一项多雇主计划，即养老金计划，该计划在残疾、死亡或退休的情况下按月发放养老金。2022年1月1日，本公司终止了其在DN Pensionskasse的会员资格，因此年内没有做出任何贡献。
在前几年，公司对DN养老金的大部分缴费都与员工缴费挂钩，员工缴费通常以基本薪酬的百分比计算，最高可达一定的法定上限。我们对这项计划的正常贡献是$1.5在截至2021年12月31日的一年中，
自2016年7月1日起，DN养老金必须遵守一项财务改善计划，该计划于2022年12月31日到期，最终缴款将于2023年第二季度完成。这项财务改善计划要求增加资本储备，以避免未来资金不足的风险。在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度内，公司为本计划涵盖的员工缴纳了$0.41000万，$2.81000万美元和300万美元1.3由于这一财务改善计划，分别记录在销售、一般和行政费用中。
附注16-其他非流动负债：
截至2023年12月31日、2023年和2022年12月31日的其他非流动负债包括以下内容(以千为单位)： | | | | | | | | | | | |
| 12月31日， |
| 2023 | | 2022 |
对外国收入征收过渡税(a) | $ | 127,339 | | | $ | 191,708 | |
| | | |
经营租约(b) | 113,681 | | | 99,269 | |
与不确定的税务状况有关的负债(c) | 220,555 | | | 83,670 | |
| 高管递延薪酬计划义务 | 33,564 | | | 27,270 | |
| | | |
环境责任(d) | 23,224 | | | 31,272 | |
资产报废债务(d) | 88,703 | | | 79,522 | |
税务赔偿责任(e) | 14,481 | | | 66,137 | |
| 递延收入 | 78,027 | | | — | |
其他(f) | 69,526 | | | 57,748 | |
| 总计 | $ | 769,100 | | | $ | 636,596 | |
(a)外国收入的一次性过渡税的非流动部分。更多信息见附注21，“所得税”。
(b)见附注18，“租赁”。
(c)见附注21，“所得税”。
(d)见附注17，“承付款和或有事项”。
(e)赔偿某些所得税和非所得税债务，主要与2017年出售的Chemetall表面处理实体有关。
(f)没有单个组件超过5占总负债的百分比。
附注17-承付款和或有事项：
在正常的业务过程中，我们有与各种活动相关的承诺。我们认为，所记录的数额足以应付本年度可能到期的已知项目。最重要的承诺如下：
环境
截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，我们录得的环境负债中有以下活动（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 年初余额 | $ | 38,245 | | | $ | 46,617 | | | $ | 45,771 | |
| 支出 | (3,393) | | | (10,378) | | | (2,752) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 折扣的增加 | 1,094 | | | 1,031 | | | 960 | |
| 增加、负债解除和估计数变动，净额 | (2,541) | | | 673 | | | 4,063 | |
| | | | | |
| 外币折算调整及其他 | 744 | | | 302 | | | (1,425) | |
| 年终余额 | 34,149 | | | 38,245 | | | 46,617 | |
| 减应计费用项下报告的数额 | 10,925 | | | 6,973 | | | 9,077 | |
| 其他非流动负债项下报告的数额 | $ | 23,224 | | | $ | 31,272 | | | $ | 37,540 | |
环境补救负债包括贴现负债$27.4百万美元和美元30.1于2023年及2022年12月31日分别为100，000，000港元，按加权平均利率贴现 3.7%和3.4%，未贴现金额总计为$55.4百万美元和美元57.5于二零二三年及二零二二年十二月三十一日分别为百万美元。对于公司运营地下水监测和/或修复系统的某些地点，先前的所有者或保险公司承担了全部或大部分责任。
记录的金额代表我们未来的补救措施及其他预期的环境负债。这些负债通常在我们正常的运营和环境管理活动过程中或在收购场地时产生，并基于内部分析以及外部顾问的输入。随着在每个相关地点进行评估，风险评估做法、补救技术和监管要求可能会发生变化，因此可能会对此类赔偿责任估计数进行相应调整。这些场址的补救活动的时间和期限将在评估完成后确定。虽然难以量化这些补救责任的潜在财务影响，但管理层估计（根据最新可用信息），与我们过去的运营相关的未来环境补救成本可能会增加$47在所得税前，超过了已经记录的金额。
我们认为，我们可能需要支付的与环境补救事项有关的任何金额超过记录的金额可能会在一段时间内发生，并且可能不会对我们的经营业绩、财务状况或综合年度现金流量产生重大不利影响，尽管任何此类金额可能对我们的经营业绩产生重大不利影响，财务状况或特定季度报告期内的现金流量。
资产报废债务
以下是我们2023年和2022年的期初和期末资产报废债务余额的对账(以千为单位)： | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 |
| 年初余额 | $ | 80,101 | | | $ | 79,213 | |
| | | |
| 预算中的增补和更改 | 11,288 | | | 2,919 | |
| 折扣的增加 | 2,421 | | | 1,996 | |
| 已结清的债务 | (3,044) | | | (4,266) | |
| | | |
| 外币折算调整及其他 | (1,607) | | | 239 | |
| 年终余额 | $ | 89,159 | | | $ | 80,101 | |
| 减应计费用项下报告的数额 | 456 | | | 579 | |
| 其他非流动负债项下报告的数额 | $ | 88,703 | | | $ | 79,522 | |
资产报废债务主要涉及关闭后对涉及锂露天开采和制造的咸水井和地点进行的复垦。我们不知道有任何有条件的资产报废债务需要在我们的合并财务报表中确认。
诉讼
我们不时卷入我们业务中常见的法律程序，包括根据环境法寻求补救的行政或司法程序，例如联邦综合环境响应、赔偿和责任法案，通常称为CERCLA或超级基金、产品责任、违约责任和房屋责任诉讼。在适当的情况下，我们可以为这类诉讼建立财政储备。我们还维持保险，以减轻某些此类风险。法律服务的费用一般在发生时计入费用。
2017年2月6日，亨斯迈公司的子公司亨斯迈国际有限责任公司(Huntsman International LLC)向纽约州法院提起诉讼，起诉罗克伍德控股公司(Rockwood Holdings，Inc.)、罗克伍德专业公司(Rockwood Specialties，Inc.)、罗克伍德及其子公司的某些前高管Seifollah Ghasemi、Thomas Riordan、Andrew Ross和Michael Wate以及Albemarle。这起诉讼源于亨斯迈根据2013年9月17日的股票购买协议(SPA)收购了罗克伍德的某些子公司。在该交易于2014年10月1日完成之前，Albemarle开始与罗克伍德谈判购买罗克伍德的所有未偿还股权，并在2015年1月12日完成的交易中完成了这一交易。亨斯迈的起诉书称，罗克伍德为佐治亚州奥古斯塔的一家生产设施开发的某些技术并不起作用，这些技术是亨斯迈根据SPA获得的资产之一，罗克伍德和被告高管在与亨斯迈-罗克伍德交易相关的技术问题上故意误导了亨斯迈。起诉书声称，除其他事项外，对欺诈、疏忽的虚假陈述和违反SPA的索赔，并要求支付完成生产设施建设的某些费用。
2017年3月10日，Albemarle向纽约州法院提起诉讼，强制进行仲裁，仲裁于2018年1月8日获得批准(尽管亨斯迈对该决定提出上诉，但未获成功)。亨斯迈的仲裁要求主张的索赔与其州法院起诉书中的主张基本相似，并寻求各种形式的法律补救，包括成本超支、补偿性损害赔偿、预期损害赔偿、惩罚性损害赔偿和恢复原状。经过审理，仲裁小组于2021年10月28日作出裁决，判给约1美元。600Albemarle将向亨斯迈支付100万美元(包括利息)，此外还可能支付律师费、费用和开支。在仲裁小组做出决定后，Albemarle与亨斯迈达成和解，支付$665分两次等额支付，第一笔付款于2021年12月支付。第二次也是最后一次付款$332.52022年5月制造了1.8亿美元。因此，截至2021年12月31日的年度综合损益表包括费用#美元。657.42000万(美元)508.5(扣除所得税净额)，包括亨斯迈可能产生的估计法律费用和其他相关义务，以反映这一法律事项负债的增加。
正如2018年首次报告的那样，在收到炼油解决方案业务的第三方销售代表可能支付不当款项的信息后，在现在的凯琴部门，我们进行了调查，并自愿向美国司法部和美国证券交易委员会报告了可能违反美国《反海外腐败法》的行为，并向荷兰检察官报告了这一行为。我们和这些人合作过
各机构对这一历史行为进行了调查，并实施了适当的补救措施，旨在加强我们的合规计划和相关的内部控制。
2023年9月，该公司与美国司法部和美国证券交易委员会敲定了解决这些问题的协议。民进党已确认不会在此事上采取行动。关于这项涉及2018年前行为的决议，我们与美国司法部达成了不起诉协议，并与美国证券交易委员会达成了一项行政决议，根据该决议，我们总共支付了$218.5美国司法部和美国证券交易委员会的总计罚款、返还和预判利益。该决议不包括合规监督，尽管该公司已同意某些持续的合规报告义务。
在截至2023年12月31日的年度内，本公司记录了一笔费用为#美元218.5在其综合经营报表中，销售、一般和行政费用为1000万美元，并在其综合资产负债表中就这些协议应计了相应负债。商定的金额已于2023年10月支付给美国司法部和美国证券交易委员会，此事被认为是最终决定，预计未来不会发生任何财政义务。
弥偿
我们在与收购和剥离业务相关的某些事项上得到第三方的赔偿。虽然吾等相信可能对本公司负有赔偿责任的各方的财务状况大致稳健，但倘若本公司根据任何此等协议或透过其他方式寻求赔偿，我们不能保证任何可能有责任向本公司作出赔偿的一方会遵守其义务，而我们可能须诉诸法律行动以执行我们在赔偿下的权利。
本公司可能会受到与其剥离的财产或业务有关的赔偿要求，包括在收购完成前剥离的被收购业务的财产或业务。管理层认为，根据目前掌握的信息，最终清偿欠本公司或本公司的任何赔偿义务预计不会对本公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。该公司拥有大约美元14.5百万美元和美元66.1于2023年、2023年及2022年12月31日，分别计入其他非流动负债，主要与2017年出售的Chemetall表面处理实体相关的某些所得税和非所得税负债的赔偿有关。
其他
本公司与多家金融机构有备用信用证和担保。下表汇总了我们的信用证和担保协议(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | 此后 |
| 信用证和其他担保 | $ | 193,648 | | | $ | 13,375 | | | $ | 2,454 | | | $ | 868 | | | $ | 717 | | | $ | 6,088 | |
未结信用证主要与保险索赔付款担保有关。公司的其他担保大多为一年期，主要包括履约和环境担保，以及向海关和港口当局提供的担保。该等担保于日常业务过程中产生。
于二零二三年十二月三十一日，我们并无就信用证及担保录得储备。我们无法估计担保及信用证项下潜在未来负债的最高金额。然而，我们就任何我们相信未来付款可能及可合理估计亏损范围的潜在亏损计提拨备。我们相信我们在这些义务下的责任是不重要的。
我们目前并不时地接受各种税务管辖区的交易审计和全球海关审计。我们预计任何这些审计的财务影响不会对公司的经营业绩、财务状况或现金流量产生重大不利影响。
附注18-租约：
我们在各个国家租赁一定的办公空间、建筑物、交通工具和设备。初始租赁期一般为 1至30年的房地产租赁，并从 2至15非房地产租赁的年限。初始租期为12个月或以下的租赁不计入资产负债表，我们在租赁期内按直线法确认该等租赁的租赁开支。
许多租赁包括终止或续期的选择权，续期条款可以延长租赁期限， 1至50几年或更久。行使续租选择权由我们全权酌情决定。若干租赁亦包括购买租赁物业的选择权。资产及租赁物业装修的折旧年期受预期租期限制，除非有所有权转让或购买选择权合理确定可予行使。我们的租赁协议并无包含任何重大剩余价值担保或重大限制性契诺。
下表载列截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度我们的租赁合约详情（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 经营租赁成本 | $ | 48,238 | | | $ | 43,809 | | | $ | 42,338 | |
| 融资租赁成本： | | | | | |
| --使用权资产摊销 | 5,302 | | | 3,377 | | | 614 | |
| *租赁负债的利息 | 5,070 | | | 3,504 | | | 3,010 | |
| 融资租赁总成本 | 10,372 | | | 6,881 | | | 3,624 | |
| | | | | |
| 短期租赁成本 | 20,309 | | | 13,985 | | | 11,084 | |
| 可变租赁成本 | 25,075 | | | 8,064 | | | 8,002 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 总租赁成本 | $ | 103,994 | | | $ | 72,739 | | | $ | 65,048 | |
与我们截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的租赁合同有关的补充现金流信息如下(以千为单位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2020 |
| 为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： | | | | | |
| *来自运营租赁的运营现金流 | $ | 49,261 | | | $ | 36,629 | | | $ | 33,030 | |
| *来自融资租赁的运营现金流 | 4,671 | | | 3,389 | | | 1,776 | |
| *来自融资租赁的融资现金流 | 2,165 | | | 1,432 | | | 687 | |
| 以租赁义务换取的使用权资产： | | | | | |
| **经营租约 | 48,655 | | | 15,913 | | | 56,814 | |
| 中国金融租赁公司 | 46,773 | | | 3,976 | | | 17,096 | |
与我们的租赁合同有关的补充资产负债表信息，包括资产负债表上的位置，分别为2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的情况如下(除特别说明外，以千计)： | | | | | | | | | | | |
| 12月31日， |
| 2023 | | 2022 |
| 经营租赁： | | | |
| **其他资产 | $ | 137,405 | | | $ | 128,173 | |
| | | |
| 应计费用 | 30,583 | | | 35,515 | |
| 其他非流动负债 | 113,681 | | | 99,269 | |
| *经营租赁负债总额 | 144,264 | | | 134,784 | |
| 融资租赁： | | | |
| 净财产、厂房和设备 | 112,438 | | | 81,356 | |
| | | |
长期债务的当期部分(a) | 9,702 | | | 4,995 | |
| 长期债务 | 104,484 | | | 74,409 | |
| 融资租赁负债共计 | 114,186 | | | 79,404 | |
| 加权平均剩余租赁年限(年)： | | | |
| **经营租约 | 12.2 | | 13.3 |
| 中国金融租赁公司 | 20.7 | | 22.8 |
| 加权平均折现率（%）： | | | |
| **经营租约 | 4.74 | % | | 3.60 | % |
| 中国金融租赁公司 | 4.71 | % | | 4.41 | % |
（a） 余额包括融资租赁应计利息。
于2023年12月31日，租赁负债的到期日如下（以千计）： | | | | | | | | | | | |
| 经营租约 | | 融资租赁 |
| 2024 | $ | 33,646 | | | $ | 12,386 | |
| 2025 | 28,980 | | | 9,229 | |
| 2026 | 20,667 | | | 8,566 | |
| 2027 | 15,664 | | | 8,566 | |
| 2028 | 11,102 | | | 8,566 | |
| 此后 | 107,058 | | | 128,547 | |
| 租赁付款总额 | 217,117 | | | 175,860 | |
| 扣除计入的利息 | 72,853 | | | 61,674 | |
| 总计 | $ | 144,264 | | | $ | 114,186 | |
附注19-基于股票的薪酬费用：
奖励计划
我们有各种基于股份的薪酬计划，授权根据我们的选择授予(I)购买我们普通股股份的合格和非合格股票期权，(Ii)限制性股票和限制性股票单位，(Iii)业绩单位奖励和(Iv)股票增值权(“SARS”)给雇员和非雇员董事。授予员工的股票期权通常授予三年并有一个任期为十年。限制性股票和限制性股票单位奖励授予的时间范围为一至五年自授予之日起生效。表现单位奖的获得者级别为0%至200百分比取决于在以下范围内达到特定绩效标准的情况一至三年。分配赚取的单位通常发生 50在适用的计量期结束后， 50%，一年后发放。
于二零一七年五月，本公司采纳Albemarle Corporation二零一七年激励计划（“激励计划”），取代Albemarle Corporation二零零八年激励计划。可向参与者发行的最高股份数
根据激励计划， 4,500,000股奖励计划的采纳并不影响根据Albemarle公司2008年奖励计划已授予的奖励。于2023年2月，本公司采纳Albemarle Corporation 2023年非雇员董事股票补偿及延期选举计划（“非雇员董事计划”）。非雇员董事计划取代于2023年5月届满的2013年非雇员董事股票补偿及延期选举计划。根据非雇员董事计划， 500,000我们的普通股股票被授权发行给公司的非雇员董事;根据先前的计划，任何剩余的可供发行的股票都被取消。在任何薪酬年度（根据非雇员董事计划的定义，通常为7月1日至6月30日），可能向董事发行的股份的公平市场价值总额不得超过$750,000。于二零二三年十二月三十一日， 3,072,368根据激励计划可授予的股份， 493,250根据非雇员董事计划可供授予的股份。
截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，与我们的激励计划相关的股票薪酬开支总额为$39.0百万，$31.4百万美元和美元18.8于综合收益表中，销售成本及销售、一般及行政开支分别计入销售成本及销售、一般及行政开支。截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度的相关已确认税项利益总额为$4.6百万，$4.0百万美元和美元2.3分别为100万美元。
下表概述了截至2023年12月31日及截至2023年12月31日止年度有关公司固定价格股票期权的信息： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票 | | 加权平均行权价 | | 加权平均剩余合同期限(年) | | 聚合内在价值
(单位：万人) |
截至2022年12月31日未偿还债务 | 384,936 | | | $ | 114.24 | | | 6.3 | | $ | 39,501 | |
| 授与 | 51,316 | | | 249.52 | | | | | |
| 已锻炼 | (3,124) | | | 59.41 | | | | | |
| 被没收 | (5,984) | | | 207.12 | | | | | |
| | | | | | | |
截至2023年12月31日未偿还债务 | 427,144 | | | $ | 129.59 | | | 5.8 | | $ | 14,891 | |
可于2023年12月31日行使 | 314,745 | | | $ | 102.14 | | | 4.9 | | $ | 14,891 | |
我们同意51,316, 57,348和62,4792023年、2022年和2021年的股票期权。于此等期间，并无对任何以股份为基础的授予作出重大修订。
在截至2023年12月31日、2023年、2022年和2021年12月31日终了年度内授予的每一项期权的公允价值是在授予之日使用Black-Scholes期权定价模型估计的，其加权平均假设如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 股息率 | 1.26 | % | | 1.32 | % | | 1.43 | % |
| 波动率 | 40.06 | % | | 36.21 | % | | 36.19 | % |
| 平均预期寿命(年) | 6 | | 6 | | 6 |
| 无风险利率 | 3.95 | % | | 1.97 | % | | 1.44 | % |
| 授予期权的公允价值 | $ | 98.66 | | | $ | 63.00 | | | $ | 49.42 | |
股息率是历史收益率和平均预期寿命内估计收益率的平均值。股票的波动性是基于我们普通股的历史波动性。平均预期寿命代表授予的期权预计未偿还的加权平均时间段，同时考虑到归属时间表和我们的历史行使模式。无风险利率以美国财政部剥离利率为基础，剥离的息票利率的期限与授予时生效的股票期权授予的合同期限相同。
截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度内行使的期权的内在价值为0.5百万，$6.9百万美元和美元37.2分别为100万美元。股票期权的内在价值是指标的股票的市值超过期权行权价格的金额。
截至2023年12月31日，尚未确认的未偿还非既得股票期权的总补偿成本约为$4.2百万美元，预计将在剩余的加权平均期间确认1.9好几年了。行使股票期权的现金收益和与行使股票期权有关的税收优惠为#美元。0.2百万美元和美元0.1百万美元用于
截至2023年12月31日的年度分别为。在行使股票期权和授予限制性普通股奖励时，公司发行新的普通股。
下表汇总了截至2023年12月31日和截至2023年12月31日的年度业绩单位奖励活动： | | | | | | | | | | | |
| 股票 | | 加权平均授予日期每股公允价值 |
| 非既得的，期初 | 224,548 | | | $ | 140.44 | |
| 授与 | 79,396 | | | 288.28 | |
| 既得 | (73,060) | | | 102.29 | |
| 被没收 | (7,028) | | | 229.70 | |
| 未归属的、期末的 | 223,856 | | | 207.61 | |
2023年、2022年和2021年授予的工作表现单位奖的加权平均授予日期公允价值为$22.9百万，$13.1百万美元和美元10.0分别为100万美元。在所公布的所有期间内，一半的表现单位奖是根据目标投资资本回报率(“ROIC奖”)授予的，而另一半则是根据目标市场情况(“TSR奖”)授予的。每个TSR奖励的公允价值是在授予之日使用蒙特卡洛模拟模型估计的，因为这些股权奖励与服务和市场状况挂钩。计算采用了以下加权平均假设： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
| 波动率 | 50.41 | % | | 51.51 | % | | 47.13 | % |
| 无风险利率 | 4.51 | % | | 1.72 | % | | 0.27 | % |
2023年、2022年和2021年期间授予的业绩单位奖励的加权平均公允价值为#美元。17.2百万，$11.9百万美元和美元5.8百万美元，分别基于我们普通股在归属日期的收盘价。截至2023年12月31日，尚未确认的非既有绩效单位奖励的总薪酬成本约为$24.8百万美元，根据目前对具体业绩标准的预期计算，预计将在剩余的加权平均期间内确认，约为1.5好几年了。每个表演单位代表一普通股股份。
下表汇总了截至2023年12月31日的年度的非绩效限制性股票和限制性股票单位奖励活动： | | | | | | | | | | | |
| 股票 | | 加权平均授予日期每股公允价值 |
| 非既得的，期初 | 300,953 | | | $ | 120.09 | |
| 授与 | 87,240 | | | 221.86 | |
| 既得 | (183,258) | | | 86.15 | |
| 被没收 | (6,788) | | | 196.00 | |
| 未归属的、期末的 | 198,147 | | | 190.40 | |
2023年、2022年和2021年授予的限制性股票和限制性股票单位奖励的加权平均授予日期公允价值为$19.4百万，$15.4百万美元和美元10.6分别为100万美元。2023年、2022年和2021年归属的限制性股票和限制性股票单位奖励的加权平均公允价值为#美元。38.8百万，$17.8百万美元和美元11.0百万美元，分别基于我们普通股在归属日期的收盘价。截至2023年12月31日，尚未确认的非既得、非业绩限制性股票和限制性股票单位的总薪酬成本约为$20.2百万美元，预计将在剩余的加权平均期间确认1.9好几年了。非业绩限制性股票及限制性股票单位的公允价值于授出日估计，如有需要，经股息因素调整后计算。
附注20-累计其他全面(亏损)收入：
在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度，累计其他综合(亏损)收入(扣除递延所得税净额)的构成部分和活动构成如下(单位：千)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外国
货币折算和其他 | | | | 净投资对冲(a) | | 现金流对冲(b) | | 利率互换(c) | | | | 总计 |
| 2020年12月31日余额 | $ | (369,152) | | | | | $ | 46,593 | | | $ | 6,449 | | | $ | (10,022) | | | | | $ | (326,132) | |
| 改叙前的其他综合(亏损)收入 | (74,478) | | | | | 5,110 | | | 174 | | | — | | | | | (69,194) | |
| 从累计其他全面亏损中重新分类的金额 | 93 | | | | | — | | | — | | | 2,623 | | | | | 2,716 | |
| 其他综合(亏损)收入，税后净额 | (74,385) | | | | | 5,110 | | | 174 | | | 2,623 | | | | | (66,478) | |
| 在累计其他全面收益中重新归类的金额 | 51,703 | | | | | (51,703) | | | — | | | — | | | | | — | |
| 非控股权益应占的其他全面收益 | 160 | | | | | — | | | — | | | — | | | | | 160 | |
2021年12月31日的余额 | $ | (391,674) | | | | | $ | — | | | $ | 6,623 | | | $ | (7,399) | | | | | $ | (392,450) | |
| 重新分类前的其他全面损失 | (171,367) | | | | | — | | | (4,399) | | | — | | | | | (175,766) | |
| 从累计其他全面亏损中重新分类的金额 | 72 | | | | | — | | | — | | | 7,399 | | | | | 7,471 | |
| 其他综合(亏损)收入，税后净额 | (171,295) | | | | | — | | | (4,399) | | | 7,399 | | | | | (168,295) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 可归因于非控股权益的其他全面损失 | 83 | | | | | — | | | — | | | — | | | | | 83 | |
2022年12月31日的余额 | $ | (562,886) | | | | | $ | — | | | $ | 2,224 | | | $ | — | | | | | $ | (560,662) | |
| 改叙前的其他全面收入 | 26,337 | | | | | — | | | 5,986 | | | — | | | | | 32,323 | |
| 从累计其他全面亏损中重新分类的金额 | 66 | | | | | — | | | (135) | | | — | | | | | (69) | |
| 其他综合收益，税后净额 | 26,403 | | | | | — | | | 5,851 | | | — | | | | | 32,254 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 可归因于非控股权益的其他全面损失 | (118) | | | | | — | | | — | | | — | | | | | (118) | |
2023年12月31日余额 | $ | (536,601) | | | | | $ | — | | | $ | 8,075 | | | $ | — | | | | | $ | (528,526) | |
(a)在2021年第一季度，净投资对冲在偿还1.875以欧元计价的百分比
高级笔记。与这种终止的净投资对冲相关的外汇重估收益和损失的余额
被重新归类为外币折算和其他，并将保留在累积的其他全面损失中，直到
套期保值的净投资被出售或清算。
(b)我们在2019年第四季度签订了一份外币远期合约，该合约被指定为ASC 815项下的现金流对冲。衍生工具和套期保值。更多信息见附注22，“金融工具的公允价值”。
(c)从累计其他全面亏损中重新分类的税前部分计入利息支出。这笔利率掉期的余额将摊销为年内的利息和融资费用。4.15原定于2024年到期的优先票据的百分比。正如附注14“长期债务”所述，公司在2022年第二季度偿还了这些票据，因此，作为提前清偿债务的一部分，将该利率掉期的剩余余额重新归类为同期的利息支出。
分配给2023年、2023年、2022年和2021年12月31日终了年度其他全面收益(亏损)各组成部分的所得税收益(费用)数额见下表(以千计)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外币折算及其他 | | | | 净投资对冲 | | 现金流对冲 | | 利率互换 | | 总计 | | |
| 2023 | | | | | | | | | | | | | |
| 其他税前综合收益 | $ | 23,964 | | | | | $ | — | | | $ | 8,358 | | | $ | — | | | $ | 32,322 | | | |
| 所得税费用 | 2,439 | | | | | — | | | (2,507) | | | — | | | (68) | | | |
| 其他综合收益，税后净额 | $ | 26,403 | | | | | $ | — | | | $ | 5,851 | | | $ | — | | | $ | 32,254 | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | | | | | | | | | | | | |
| 其他综合(亏损)税前收益 | $ | (168,953) | | | | | $ | — | | | $ | (4,399) | | | $ | 9,739 | | | $ | (163,613) | | | |
| 所得税费用 | (2,342) | | | | | — | | | — | | | (2,340) | | | (4,682) | | | |
| 其他综合(亏损)收入，税后净额 | $ | (171,295) | | | | | $ | — | | | $ | (4,399) | | | $ | 7,399 | | | $ | (168,295) | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | | | | | | | | | | | | |
| 其他综合(亏损)税前收益 | $ | (76,544) | | | | | $ | 6,552 | | | $ | 174 | | | $ | 3,336 | | | $ | (66,482) | | | |
| 所得税优惠(费用) | 2,159 | | | | | (1,442) | | | — | | | (713) | | | 4 | | | |
| 其他综合(亏损)收入，税后净额 | $ | (74,385) | | | | | $ | 5,110 | | | $ | 174 | | | $ | 2,623 | | | $ | (66,478) | | | |
注21-所得税：
未合并投资的所得税前收入和净收入中的权益，以及当期和递延所得税费用(福利)由以下组成(以千为单位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 税前收入和未合并投资净收益中的权益： | | | | | |
| 国内 | $ | (461,897) | | | $ | 952,799 | | | $ | (186,077) | |
| 外国 | 708,635 | | | 1,480,645 | | | 319,695 | |
| 总计 | $ | 246,738 | | | $ | 2,433,444 | | | $ | 133,618 | |
| | | | | |
| 当期所得税支出(福利)： | | | | | |
| 联邦制 | $ | (54,250) | | | $ | 33,230 | | | $ | 11,722 | |
| 状态 | (3,395) | | | 4,965 | | | 694 | |
| 外国 | 387,045 | | | 259,054 | | | 55,530 | |
| 总计 | $ | 329,400 | | | $ | 297,249 | | | $ | 67,946 | |
| | | | | |
| 递延所得税费用(福利)： | | | | | |
| 联邦制 | $ | (8,545) | | | $ | 84,054 | | | $ | (38,413) | |
| 状态 | (4,154) | | | (3,511) | | | (5,544) | |
| 外国 | 113,576 | | | 12,796 | | | 5,457 | |
| 总计 | $ | 100,877 | | | $ | 93,339 | | | $ | (38,500) | |
| | | | | |
| 所得税总支出 | $ | 430,277 | | | $ | 390,588 | | | $ | 29,446 | |
美国联邦法定税率与有效所得税税率的对账如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 税前收入占总收入的% |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 联邦法定利率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 扣除联邦税收优惠后的州税 | (2.8) | | | — | | | (3.5) | |
更改估值免税额(a) | 98.8 | | | (3.9) | | | 33.7 | |
国外收益的影响，净额(B)(C) | 7.7 | | | (0.1) | | | (40.5) | |
| 全球无形低税收包容性 | 4.2 | | | 0.3 | | | 12.3 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 外国衍生的无形收入 | — | | | (3.0) | | | — | |
| 第162(M)条限制 | 4.4 | | | 0.3 | | | 4.5 | |
| F分编收入 | (1.9) | | | 0.2 | | | 4.8 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 基于股票的薪酬 | (3.9) | | | (0.3) | | | (7.2) | |
| | | | | |
| 耗尽 | (2.4) | | | (0.2) | | | (2.9) | |
| 美国联邦政府恢复供应 | (6.1) | | | (0.4) | | | (1.7) | |
未确认的税收优惠/准备金要求的重新估值(d) | 39.1 | | | 2.3 | | | 3.0 | |
| | | | | |
法定应计项目(e) | 18.6 | | | — | | | — | |
| 其他项目，净额 | (2.3) | | | (0.1) | | | (1.5) | |
| 有效所得税率 | 174.4 | % | | 16.1 | % | | 22.0 | % |
(a)由于截至2023年12月31日，本公司在中国处于三年累计亏损状况，截至2023年12月31日止年度包括设立估值备抵$223.0 我们的一家中国实体今年亏损了100万美元。截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度包括福利$91.81000万美元和300万美元6.0由于预期盈利能力的变化而释放了一项外国估值准备金，
(b)截至2021年12月31日止年度包括独立税项利益$27.9 2000万美元涉及德国正在进行的税务事项的赔偿估计数的修订。
(c)我们的法定税率因我们在JBC（一家根据约旦哈希姆王国法律成立的自由区公司）的收入份额而减少。约旦法律的适用条款及其适用条例没有终止条款，豁免是无限期的。作为一家自由区公司，JBC从约旦出口产品的利润不需要缴纳所得税，目前，几乎所有的利润都来自出口。这导致了一个率的好处， 20.1%, 3.2%，以及34.6截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，本集团的净利润率分别为10%。
(d)截至2023年12月31日止年度，96.5 2000万美元的费用记录为本年度的税收储备有关的不确定的税收状况在智利。
(e)截至2023年12月31日的年度包括不可抵扣的美元218.5在截至2023年12月31日的一年中，为解决之前与美国司法部和美国证券交易委员会披露的法律问题而达成的协议记录了100万美元的合法应计利润。关于这一事项的进一步详情，见附注17，“承付款和或有事项”。
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，综合资产负债表上记录的递延所得税资产和负债包括以下内容(以千计)： | | | | | | | | | | | |
| 12月31日， |
| 2023 | | 2022 |
| 递延税项资产： | | | |
| | | |
| 应计员工福利 | $ | 31,917 | | | $ | 20,060 | |
| | | |
| 营业亏损结转 | 1,316,916 | | | 1,157,841 | |
| 养老金 | 23,527 | | | 26,229 | |
| 库存储备 | 83,136 | | | 3,600 | |
| 税收抵免结转 | 1,431 | | | 3,750 | |
| | | |
其他(a) | 103,517 | | | 118,733 | |
| 递延税项总资产 | 1,560,444 | | | 1,330,213 | |
| 估值免税额 | (1,349,924) | | | (1,087,505) | |
| 递延税项资产 | 210,520 | | | 242,708 | |
| | | |
| 递延税项负债： | | | |
| 折旧 | (541,245) | | | (446,942) | |
| 无形资产 | (54,413) | | | (84,690) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 其他 | (150,859) | | | (145,412) | |
| 递延税项负债 | (746,517) | | | (677,044) | |
| | | |
| 递延税项净负债 | $ | (535,997) | | | $ | (434,336) | |
| 综合资产负债表中的分类： | | | |
| | | |
| | | |
| 非流动递延税项资产 | $ | 22,433 | | | $ | 46,434 | |
| 非流动递延税项负债 | (558,430) | | | (480,770) | |
| 递延税项净负债 | $ | (535,997) | | | $ | (434,336) | |
我们递延税项资产估值准备余额的变化情况如下(以千计)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 1月1日的余额 | $ | (1,087,505) | | | $ | (1,276,305) | | | $ | (1,326,204) | |
| 加法 | (262,469) | | | (5,810) | | | (61,470) | |
| 扣除额 | 50 | | | 194,610 | | | 111,369 | |
| 12月31日的结余 | $ | (1,349,924) | | | $ | (1,087,505) | | | $ | (1,276,305) | |
在2023年12月31日，我们大约有$1.4有100万国内抵免可用于抵消未来缴纳的所得税，在2024年至2028年期间以不同的金额到期。我们已将估值免税额定为$0.1由于我们认为，相关的递延税项资产很有可能无法变现，因此，这些国内抵免额度中有数百万美元是无法兑现的。我们相信，结转期间将产生足够的应税收入，以便利用其他剩余的信贷结转。
截至2023年12月31日，我们在税前基础上，国内州净运营亏损为$355.52022年至2041年到期，税前估值免税额为#美元13.8建立了一百万人。此外，在税前基础上，我们有$5.210亿美元的海外净营业亏损，税前估值额度为#美元5.1建立了10亿美元。$643.5这些海外净营业亏损中有1.3亿美元将于2028年到期，2.72035年将有10亿美元到期215.12036年将有1.8亿人到期。$19.71000万美元将于2037年到期，14.31000万美元在其他不同的日期到期，1.610亿人拥有无限的生命。由于我们认为相关的递延税项资产更有可能无法变现，因此我们已为这些递延税项资产设立估值拨备。出于同样的原因，我们将税前估值免税额定为#美元。250.9百万美元和美元265.5其他国家和外国递延税项资产分别为100万欧元，与净营业亏损无关。递延税项资产的变现有赖于在适当的税务管辖区产生足够的应税收入。虽然不能保证变现，但我们认为剩余的递延税项资产更有可能变现。然而，如果对未来应税收入的估计发生变化，被认为可变现的金额可能会减少。
截至2023年12月31日，我们尚未记录大约$11.1我们的非美国子公司和合资企业的累计未分配收益为10亿美元。TCJA对积累的外国企业征收强制性过渡税
收益和总体上取消了美国对外国子公司分配的税收，但外国预扣税和其他外国地方税除外。我们通常不为我们的未分配收益计提税金，因为这些收益要么在汇出时不纳税，要么被认为是无限期再投资。如果在可预见的未来，我们不能再证明这些收益被无限期地再投资，递延纳税负债将被确认。由于基于未分配收益汇回方式的必要假设的复杂性和多样性，确定与这些未分配收益相关的未确认递延税项负债额是不可行的。
与不确定税务状况有关的负债为#美元。220.6百万美元和美元83.7分别于2023年12月31日和2022年12月31日，包括利息和罚款$42.0百万美元和美元11.5分别于2023年12月31日、2023年12月31日及2022年12月31日止，并列报于附注16“其他非流动负债”内的其他非流动负债。截至2023年12月31日和2022年12月31日的这些负债减少了$73.0百万美元和美元32.4分别用于抵消潜在转让定价调整、州和地方所得税以及与外国结构有关的利率套利的相应影响带来的好处。这些抵销利益记入附注11“其他资产”中的其他资产。由此产生的净负债为#美元105.6截至2023年12月31日的100万美元，如果确认和释放，将有利地影响收益，而净负债为39.82022年12月31日的100万美元如果得到确认和发布，将对收益产生有利影响。
与不确定的税务状况有关的负债(不包括利息)为#美元。178.8百万美元和美元72.2分别在2023年、2023年和2022年12月31日达到100万。以下是我们2023年、2022年和2021年与不确定税收状况相关的总负债的对账(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 1月1日的余额 | $ | 72,162 | | | $ | 20,717 | | | $ | 11,639 | |
| | | | | |
| 增加与前几年有关的税务职位 | 6,216 | | | 1,673 | | | 75 | |
| 与前几年有关的税务职位减少额 | — | | | — | | | (6) | |
| 与本年度相关的税务职位的增加 | 101,179 | | | 50,531 | | | 10,911 | |
| 诉讼时效/和解法规的失效 | (770) | | | (995) | | | (1,931) | |
| 外币折算调整 | (2) | | | 236 | | | 29 | |
| 12月31日的余额 | $ | 178,785 | | | $ | 72,162 | | | $ | 20,717 | |
我们在美国和许多外国司法管辖区都要缴纳所得税。由于诉讼时效，我们在2020年前不再接受美国国税局(“IRS”)的联邦所得税审计。由于诉讼时效，我们在2017年前也不再接受美国州所得税审计。
对于美国以外的司法管辖区，几项审计正在进行中。我们正在对比利时、加拿大、智利、中国、德国和南非进行2014年至2022年的审计，其中一些审计针对的是后来被剥离的实体。
虽然我们相信我们已经为所有的税务头寸做了足够的准备，但税务机关声称的金额可能比我们的应计头寸更大。因此，今后在作出订正估计数或解决基本事项或以其他方式解决基本事项时，可记录关于联邦和外国税务相关事项的额外准备金。
由于税务审计决议及/或结束的时间并不确定，因此难以肯定地预测未来十二个月内与不确定税务状况有关的负债可能大幅增加或减少的合理范围。我们目前的看法是，我们可以合理地记录与不确定的税收状况有关的负债增加，涉及一些问题，最高可达约#美元。0.4由于税收法规的关闭，造成了100万美元的损失。
附注22-金融工具的公允价值：
在评估金融工具的公允价值时，我们使用基于评估时存在的市场状况和其他风险因素的方法和假设。我们金融工具的公平值资料如下：
长期债务-我们票据的公允价值使用第1级输入进行估计，并计入我们长期债务的记录金额和公允价值之间的差额。 随附的综合资产负债表中报告的剩余长期债务的账面值与公允价值相若，原因是绝大部分此类债务均根据我们借款所在国家目前可用的现行可变市场利率计息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日， |
| 2023 | | 2022 |
| 记录金额 | | 公允价值 | | 记录金额 | | 公允价值 |
| (单位：千) |
| 长期债务 | $ | 4,186,532 | | | $ | 4,021,693 | | | $ | 3,239,853 | | | $ | 2,993,027 | |
外币远期合约-于2019年第四季度，我们订立外币远期合约，以对冲于澳洲Kemerton厂房建设期间非功能货币购买的现金流风险。此衍生金融工具用于管理风险，而非用于交易或其他投机目的。该外币远期合约已被指定为ASC 815下的对冲工具， 衍生工具和套期保值。于2023年及2022年12月31日，我们持有未到期的指定外币远期合约，其名义价值合共相当于美元994.5百万美元和美元64.5分别为100万美元。
我们亦订立与我们的风险管理策略有关的外币远期合约，该等合约根据ASC 815并未指定为对冲工具， 衍生工具和套期保值，试图将外币汇率变化对金融的影响降至最低。这些衍生金融工具用于管理风险，不用于交易或其他投机目的。我们的非指定外币远期合约的公允价值是根据当时的结算价值估计的。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，我们拥有未偿还的非指定外币远期合约，名义价值总计1美元。7.110亿美元2.8分别对冲人民币、欧元、澳元、智利比索和日元等多种货币的风险敞口。
下表汇总了我们的外币远期合约在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日纳入综合资产负债表的公允价值(单位：千)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
| 资产 | | 负债 | | 资产 | | 负债 |
| 指定为对冲工具 | | | | | | | |
| 其他流动资产 | $ | 3,489 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 其他资产 | 11,704 | | | — | | | — | | | — | |
| 应计费用 | — | | | 446 | | | — | | | 3,159 | |
| 指定为对冲工具的总额 | 15,193 | | | 446 | | | — | | | 3,159 | |
| 未被指定为对冲工具 | | | | | | | |
| 其他流动资产 | 2,636 | | | — | | | 6,016 | | | — | |
| 应计费用 | — | | | 5,306 | | | — | | | 85 | |
| 未被指定为对冲工具的总额 | 2,636 | | | 5,306 | | | 6,016 | | | 85 | |
| 总计 | $ | 17,829 | | | $ | 5,752 | | | $ | 6,016 | | | $ | 3,244 | |
下表汇总了截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度我们的外币远期合约确认的净收益(亏损)(单位：千)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 指定为套期保值工具： | | | | | |
在其他全面收益(亏损)中确认的收益(亏损) | $ | 8,493 | | | $ | (4,398) | | | $ | 174 | |
| 未被指定为对冲工具的： | | | | | |
在其他收入(费用)中确认的收益(损失)，净额(a) | $ | 213,378 | | | $ | (41,088) | | | $ | 1,068 | |
(a)未被指定为对冲工具的外币远期合约价值的波动，一般预计会被被对冲的基础风险价值的变化所抵消，这些风险也在其他收入(支出)净额中报告。
此外，截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度，我们录得现金净收入(结算)#美元。218.0百万美元，($44.4)和($2.4)在我们的综合现金流量表中，主要是流动资产和负债的变化。
与现金流量套期保值相关的未实现损益将在结算时重新分类为相关资产寿命内的收益，相关资产将投入使用。
我们的外币远期合约的对手方是主要金融机构，我们通常与这些机构有其他金融关系。如果这些交易对手不履行义务，我们将面临信用损失。然而，我们预计交易对手不会不履行义务。
附注23-公允价值计量：
公允价值被定义为在计量日期在市场参与者之间的有序交易中出售资产所收到的价格或转移负债所支付的价格(退出价格)。用于计量公允价值的投入分为以下层次：
| | | | | |
| 第1级 | 相同资产或负债在活跃市场的未调整报价 |
| |
| 二级 | 类似资产或负债在活跃市场的未调整报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场的未调整报价，或资产或负债的可观察到的报价以外的投入 |
| |
| 第三级 | 资产或负债的不可观察的输入 |
我们努力利用现有的最佳信息来计量公允价值。金融资产和负债根据对公允价值计量有重要意义的最低投入水平进行整体分类。下表列出了我们截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日按公允价值经常性核算的金融资产和负债(以千计)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 相同商品在活跃市场的报价(1级) | | 类似项目在活跃市场上的报价(2级) | | 无法观察到的输入(3级) |
| 资产： | | | | | | | |
可供出售的债务证券(a) | $ | 289,307 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 289,307 | |
高管递延薪酬计划下的投资(b) | $ | 33,564 | | | $ | 33,564 | | | $ | — | | | $ | — | |
公募股权证券(c) | $ | 168,928 | | | $ | 168,928 | | | $ | — | | | $ | — | |
以资产净值计量的私募股权证券(D)(E) | $ | 4,536 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
外币远期合约(f) | $ | 17,829 | | | $ | — | | | $ | 17,829 | | | $ | — | |
| 负债： | | | | | | | |
高管递延薪酬计划下的债务(b) | $ | 33,564 | | | $ | 33,564 | | | $ | — | | | $ | — | |
外币远期合约(f) | $ | 5,752 | | | $ | — | | | $ | 5,752 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 相同商品在活跃市场的报价(1级) | | 类似项目在活跃市场上的报价(2级) | | 无法观察到的输入(3级) |
| 资产： | | | | | | | |
可供出售的债务证券(a) | $ | 260,139 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 260,139 | |
高管递延薪酬计划下的投资(b) | $ | 27,270 | | | $ | 27,270 | | | $ | — | | | $ | — | |
公募股权证券(c) | $ | 5,890 | | | $ | 5,890 | | | $ | — | | | $ | — | |
以资产净值计量的私募股权证券(D)(E) | $ | 6,375 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
外币远期合约(f) | $ | 6,016 | | | $ | — | | | $ | 6,016 | | | $ | — | |
| 负债： | | | | | | | |
高管递延薪酬计划下的债务(b) | $ | 27,270 | | | $ | 27,270 | | | $ | — | | | $ | — | |
外币远期合约(f) | $ | 3,244 | | | $ | — | | | $ | 3,244 | | | $ | — | |
(a)2021年6月1日作为FCS出售收益的一部分收购的Grace子公司的优先股。有关具体条款和条件的详细信息，请参阅附注3“资产剥离”。第三方对公允价值的估计是使用资产可能被赎回之前的预期未来现金流，应用贴现率适当地反映市场参与者对与投资相关的风险的看法。这些被认为是第三级输入。
(b)我们维持2001年通过并随后修订的EDCP。EDCP的目的是提供当前的税务筹划机会，以及在我们某些员工退休或死亡时的补充资金。EDCP旨在通过为员工提供这些福利，帮助他们吸引和留住能力出众的员工。我们还设立了一个利益保护信托(“信托”)，以提供资金来源，以帮助履行EDCP的义务，在我们破产的情况下，受制于我们债权人的债权。信托基金的资产根据权威指引进行合并。信托基金的资产主要包括共同基金投资(作为交易性证券入账，并通过综合损益表按月按市价计价)以及现金和现金等价物。因此，这些资产和债务被归类为第一级。
(c)上市公司的股权证券持有量在综合资产负债表的投资中列报。公允价值是使用投资的公开可用股票价格计量的，以及在我们的综合收益表中报告的其他收入(费用)净额中的任何变化。详情见附注10，“投资”。
(d)主要包括在综合资产负债表的投资中列报的私募股权证券。公允价值的变动在我们的综合收益表中的其他收入(费用)净额中报告。
(e)某些私募股权证券的持有量按公允价值计量，采用每股资产净值(或其等值)作为实际权宜之计，并未归类于公允价值层次。
(f)由于我们的全球经营和融资活动，我们面临外币汇率变化带来的市场风险，这可能会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。在被认为适当的时候，我们会通过使用外币远期合约将外币汇率波动的风险降至最低。外币远期合约的估值使用经纪人报价或在上市或场外市场的市场交易。因此，这些衍生工具被归类为第2级。有关我们的外币远期合约的详细资料，请参阅附注22，“金融工具的公允价值”。
下表列出了第三级经常性公允价值计量的期初余额和期末余额的对账情况(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| 可供出售的债务证券 |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 |
| 期初余额 | $ | 260,139 | | | $ | 246,517 | |
| | | |
| 折扣的增加 | 5,306 | | | 12,735 | |
| PIK红利 | 19,307 | | | — | |
| 公允价值变动 | 4,554 | | | 887 | |
| 期末余额 | $ | 289,306 | | | $ | 260,139 | |
附注24-关联方交易：
我们的综合损益表包括在正常业务过程中对未合并关联公司的销售和从其购买的收入，具体如下(以千计)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 向未合并的附属公司销售 | $ | 35,676 | | | $ | 51,906 | | | $ | 19,441 | |
从未合并的附属公司购买(a) | $ | 3,652,784 | | | $ | 1,920,476 | | | $ | 213,077 | |
(a)从未合并联属公司购买的主要涉及从本公司的Windfield合资企业购买的锂辉石。
(b)综合损益表上销售的货物成本包括从相关未合并关联公司购买的货物#美元。2.330亿美元，656.71000万美元和300万美元156.3截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分别为2.5亿美元。
我们的综合资产负债表包括未合并关联公司在正常业务过程中的应收账款和应付账款，具体如下(以千计)： | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
| 未合并关联公司的应收账款 | $ | 15,992 | | | $ | 21,495 | |
应付款给未合并的附属公司(a) | $ | 550,186 | | | $ | 518,377 | |
(a)支付给未合并联营公司的应付款项主要涉及按正常付款条件从本公司的Windfield合资企业购买的锂辉石。
附注25-细分市场和地理区域信息：
自2023年1月1日起，该公司将其锂和溴全球业务部门重新调整为新的公司结构，旨在更好地满足客户需求并培养在竞争激烈的全球环境中交付所需的人才。此外，该公司宣布决定将其催化剂业务保留在另一家改名为Ketjen的全资子公司之下。因此，公司的三可报告的细分市场包括：(1)储能；(2)专业；(3)凯琴。每个部门都有一支由销售、研发、流程工程、制造和采购以及业务战略人员组成的专门团队，并通过更注重资产和市场、敏捷性和响应性来全面负责提高执行力。这种业务结构与我们通过每个细分市场所服务的市场和客户保持一致。这一结构还促进了整个组织业务流程的持续标准化，并与公司首席运营决策者目前在内部使用信息以评估业绩和做出资源分配决策的方式一致。上一年期间的分部信息已重新编制，以符合本年度的列报方式。
关于我们可报告部门的汇总财务信息显示在下表中。“所有其他”类别只包括不属于本公司任何核心业务的功能界别业务。2021年6月1日，公司完成了FCS业务的出售。有关更多信息，请参阅附注3“资产剥离”。“所有其他”类别中的金额代表该业务在2021年6月1日剥离之前的活动。
公司类别不被视为一个分部，包括没有分配给经营分部的与公司相关的项目。退休金及其他离职后福利(“OPEB”)服务成本(代表在职雇员于期内赚取的福利)及先前服务成本或福利的摊销分配至须申报分部及公司，而退休金及OPEB福利成本或信贷的其余部分(“非营运退休金及OPEB项目”)则计入公司。分部数据包括按成本计算的原材料分部间转移和某些公司成本的分配。
公司首席运营决策者使用调整后的EBITDA(定义如下)来评估公司业务部门的持续业绩并分配资源。本公司将调整后的EBITDA定义为扣除利息和融资费用、所得税费用、折旧和摊销前的收益，并以平衡的方式和分段的基础上对某些非营业、非经常性或非常项目进行一致调整。这些非营业、非经常性或非常项目可能包括与收购和整合相关的成本、出售业务的损益、重组费用、设施剥离费用、某些诉讼和仲裁费用、非营业养老金和OPEB项目以及其他重要的非经常性项目。此外，管理层将调整后的EBITDA用于业务和企业规划，并作为计算管理层和其他雇员基于业绩的薪酬的一个重要组成部分。该公司报告了调整后的EBITDA，因为管理层认为它为审查公司的运营提供了更多有用的衡量标准，为投资者提供了透明度，并使财务业绩能够在不同时期进行比较。调整后EBITDA总额是一种财务衡量指标，不是美国公认会计准则要求的，也不是根据美国公认会计准则提出的。调整后的EBITDA总额不应被视为Albemarle公司应占净(亏损)收入的替代，Albemarle公司是根据美国GAAP计算和报告的最直接可比财务指标，或根据美国GAAP报告的任何其他财务指标。
截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度的分部资料如下(以千计)。上期金额已重新计算，以反映当前的分部结构。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| |
| 净销售额： | | | | | |
| 储能 | $ | 7,078,998 | | | $ | 4,660,945 | | | $ | 1,067,430 | |
| 特产 | 1,482,425 | | | 1,759,587 | | | 1,424,197 | |
| Ketjen | 1,055,780 | | | 899,572 | | | 761,235 | |
| 总细分市场净销售额 | 9,617,203 | | | 7,320,104 | | | 3,252,862 | |
| 所有其他 | — | | | — | | | 75,095 | |
| | | | | |
| 总净销售额 | $ | 9,617,203 | | | $ | 7,320,104 | | | $ | 3,327,957 | |
| | | | | |
| 调整后的EBITDA： | | | | | |
| 储能 | $ | 2,407,393 | | | $ | 3,032,260 | | | $ | 371,384 | |
| 特产 | 298,506 | | | 527,318 | | | 468,836 | |
| Ketjen | 103,872 | | | 28,732 | | | 106,941 | |
| 分部调整后的EBITDA总额 | 2,809,771 | | | 3,588,310 | | | 947,161 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
Albemarle Corporation的合并净收入是根据美国公认会计原则(以千为单位)计算和报告的最直接可比财务指标，调整后的EBITDA总额与公司合并净收入的对账如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 分部调整后的EBITDA总额 | $ | 2,809,771 | | | $ | 3,588,310 | | | $ | 947,161 | |
| 所有其他调整后的EBITDA | — | | | — | | | 29,858 | |
| 公司费用，净额 | (43,486) | | | (112,453) | | | (106,045) | |
| 折旧及摊销 | (429,944) | | | (300,841) | | | (254,000) | |
利息和融资费用(a) | (116,072) | | | (122,973) | | | (61,476) | |
| 所得税费用 | (430,277) | | | (390,588) | | | (29,446) | |
| | | | | |
物业权益变动收益(亏损)/出售业务，净额(b) | 71,190 | | | (8,400) | | | 295,971 | |
与收购和整合相关的成本(c) | (26,767) | | | (16,259) | | | (12,670) | |
商誉减值(d) | (6,765) | | | — | | | — | |
| | | | | |
| 非经营性养老金和OPEB项目 | 7,971 | | | 57,032 | | | 78,814 | |
| | | | | |
公募股权证券按市值计价(亏损)收益(e) | (44,732) | | | 4,319 | | | — | |
法定应计项目(f) | (218,510) | | | — | | | (657,412) | |
Albemarle基金会捐款(g) | — | | | — | | | (20,000) | |
赔偿调整(h) | — | | | — | | | (39,381) | |
其他(i) | 1,097 | | | (8,331) | | | (47,702) | |
| Albemarle公司的净收入 | $ | 1,573,476 | | | $ | 2,689,816 | | | $ | 123,672 | |
(a)利息和融资费用包括提前偿还债务的损失，19.21000万美元和300万美元29.0 截至2022年及2021年12月31日止年度，本集团分别录得约人民币100，000，000元。更多信息见附注14“长期债务”。此外，截至2022年12月31日止年度的利息及融资开支包括更正期外错误$17.5 2000万美元与多报以往各期的资本化利息有关。
(b)截至2023年12月31日止年度录得的收益来自与MRL重组MARBL合营企业。详情见附注10“投资”。$8.41000万美元和300万美元132.4 截至2022年及2021年12月31日止年度，由于供应链、劳工及COVID-19疫情相关问题导致成本超支，导致对在西澳大利亚州Kemerton建造若干氢氧化锂转化资产的责任作出修订估计，故分别录得2，000，000元及2，000，000元开支。相应的债务在转移到MRL之前最初记录在应计负债中，MRL持有 40在这些期间，这些Kemerton资产的%所有权权益。更多信息见附注2“收购”。此外，截至2021年12月31日止年度，428.4 与FCS剥离相关的百万收益。有关这一收益的更多信息，请参见附注3“资产剥离”。
(c)与各种重大项目的收购、整合和潜在剥离相关的成本，记录在销售、一般和行政费用（“SG&A”）中。
(d)于截至2023年12月31日止年度于SG&A记录的商誉减值费用与我们的PCS业务有关。详情见附注12，“商誉和其他无形资产”。
(e)(亏损)在截至2023年、2023年和2022年12月31日止年度的其他收入(支出)中记录的收益，这是由于公募股权证券投资的公允价值变化而产生的。
(f)在截至2023年12月31日的一年中，因与美国司法部和美国证券交易委员会达成协议解决之前披露的法律问题而在SG&A中记录的亏损。此外，在截至2021年12月31日的年度内，本公司录得其他收入(支出)亏损(净额)，与解决先前法律事项的仲裁裁决有关。关于这两个事项的进一步详情，见附注17，“承付款和或有事项”。
(g)在SG&A中包括对Albemarle基金会的慈善捐款，使用从FCS资产剥离收到的收益的一部分，Albemarle基金会是一个非营利性组织，在公司员工居住和运营的地点赞助赠款、健康和社会项目、教育倡议、救灾、匹配礼物计划、奖学金和其他慈善倡议。这笔捐款是公司对Albemarle基金会的正常年度捐款之外的额外捐款，在规模和性质上都很重要，因为它旨在为这些社区提供更多的长期利益。
(h)包括在其他收入(支出)中，净额用于修订德国一家先前处置的企业正在进行的与税务有关的事项的赔偿估计数。相应的离散税收优惠为#美元27.92000万美元在同一时期记录在所得税支出中，净额为预期现金债务约#美元11.51000万美元。
(i)包括截至2023年12月31日的年度的金额，记录如下：
•售出商品成本--美元15.1与智利一家监管机构就仲裁事宜达成和解而录得的100万美元损失，部分被1美元抵消4.1从一个不属于我们运营的地点的环境保护区的最新成本估计中获得100万美元的收益。
•SG&A-$9.5公司和凯琴业务员工的离职和其他遣散费为100万美元，预计将在2023年支付，2.3与德国办事处有关的设施关闭费用为2000万美元，1.9600万美元，主要是对不属于我们业务的地点的环境保护区收取的费用和1.8700万美元的各种费用，包括某些法律费用和多雇主计划财务改善计划的短缺缴款。
•其他收入(支出)，净额--$19.3从Grace子公司的优先股的PIK股息中获得100万美元的收益7.3从先前法律事项的保险收益中获得的收益和$5.5出售投资和注销某些负债的收益不再需要，部分由#美元抵销3.6在不属于我们业务的地点承担资产报废义务的费用为2000万美元，以及0.9因调整与先前处置的业务相关的赔偿而产生的亏损1.8亿欧元。
包括截至2022年12月31日的年度的金额，记录如下：
•售出商品成本--美元2.7在催化剂战略审查和业务部门重组期间，与某些员工的一次性留任付款有关的费用为100万美元，以及0.51000万美元与解决因先前收购而产生的法律问题有关。
•SG&A-$4.3主要用于德国办事处的设施关闭费用，$2.8对不属于我们业务一部分的地点的环境保护区收取1.5亿美元的费用，2.8为我们的多雇主计划财务改善计划提供的短缺捐款，$1.9在催化剂战略审查期间，与某些员工的一次性留用付款有关的费用为1百万美元，部分抵消为1美元4.3出售不属于我们业务的遗留物业带来的1.8亿美元收益。
•其他收入(支出)，净额--$3.0从冲销与先前资产剥离相关的负债中获得的收益为1美元2.0与我们之前剥离的非经营性业务的环境准备金调整有关的收益和1美元0.6与前一时期从法律问题上收到的和解有关的收益，部分被$抵消3.2因与先前处置的业务相关的赔偿金额调整而产生的100万欧元亏损。
包括截至2021年12月31日的年度的金额，记录如下：
•售出商品成本--美元10.5作为我们之前收购锂业务的一部分，与一项法律事务有关的费用为100万美元。
•SG&A-$11.5与上文所述的罗克伍德遗留法律案件有关的法律费用为400万美元，9.81百万美元的费用主要涉及正常补偿安排之外的非常规人工和补偿相关费用，a美元4.0出售财产、厂房和设备造成的损失，$3.8对一个不属于我们业务的地点的环境保留地收取1000万美元的费用，以及3.2600万美元的设施关闭成本与在德国的办事处有关，以及在德国和比利时的遣散费。
•其他收入(支出)，净额--$4.8主要与资产报废债务有关的净费用中有1.5亿美元用于更新Albemarle以前拥有的一个地点的估计。
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| 12月31日， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (单位：万人) | | |
| 可识别资产： | | | | | |
储能(a) | $ | 13,246,412 | | | $ | 10,471,949 | | | $ | 7,272,029 | |
| 特产 | 1,696,307 | | | 1,396,583 | | | 1,344,038 | |
| Ketjen | 1,355,743 | | | 1,214,482 | | | 1,149,592 | |
| 分部可确认资产总额 | 16,298,462 | | | 13,083,014 | | | 9,765,659 | |
| | | | | |
| 公司 | 1,972,190 | | | 2,373,508 | | | 1,208,459 | |
| 可确认资产总额 | $ | 18,270,652 | | | $ | 15,456,522 | | | $ | 10,974,118 | |
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(a)能源存储每年可识别资产的增加，主要是由于用于增长和容量增加的资本支出。
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| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (单位：万人) | | |
| 折旧和摊销： | | | | | |
| 储能 | $ | 258,436 | | | $ | 175,738 | | | $ | 123,295 | |
| 特产 | 86,673 | | | 67,705 | | | 66,658 | |
| Ketjen | 76,023 | | | 51,417 | | | 51,588 | |
| 分部折旧和摊销共计 | 421,132 | | | 294,860 | | | 241,541 | |
| | | | | |
| 所有其他 | — | | | — | | | 1,870 | |
| 公司 | 8,812 | | | 5,981 | | | 10,589 | |
| 折旧及摊销总额 | $ | 429,944 | | | $ | 300,841 | | | $ | 254,000 | |
| 资本支出： | | | | | |
| 储能 | $ | 1,752,440 | | | $ | 980,410 | | | $ | 791,645 | |
| 特产 | 214,039 | | | 183,658 | | | 92,194 | |
| Ketjen | 132,510 | | | 66,319 | | | 49,312 | |
| 分部资本支出总额 | 2,098,989 | | | 1,230,387 | | | 933,151 | |
| | | | | |
| 所有其他 | — | | | — | | | 2,339 | |
| 公司 | 50,292 | | | 31,259 | | | 18,177 | |
| 资本支出总额 | $ | 2,149,281 | | | $ | 1,261,646 | | | $ | 953,667 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (单位：万人) | | |
净销售额(a): | | | | | |
| 美国 | $ | 930,838 | | | $ | 888,612 | | | $ | 730,738 | |
外国(b) | 8,686,365 | | | 6,431,492 | | | 2,597,219 | |
| 总计 | $ | 9,617,203 | | | $ | 7,320,104 | | | $ | 3,327,957 | |
(a)净销售额是根据运往最终目的地的发货量计算的国家/地区。
(b)2023年，净销售额为韩国、中国和日本32%, 30%和15分别占总净销售额的%。2022年，对中国、韩国和日本的净销售额为33%, 22%和15分别占总净销售额的%。2021年，对中国、日本和韩国的净销售额为18%, 14%和11分别占总净销售额的%。
在2023年至2022年期间，储能业务的一名客户占公司综合净销售额的10%以上。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (单位：万人) | | |
长寿资产(a): | | | | | |
| 美国 | $ | 1,912,243 | | | $ | 1,371,347 | | | $ | 1,040,252 | |
| 澳大利亚 | 4,610,963 | | | 3,253,069 | | | 2,736,590 | |
| 智利 | 2,258,619 | | | 2,057,270 | | | 1,923,821 | |
| 中国 | 819,119 | | | 438,090 | | | 139,537 | |
| 约旦 | 292,870 | | | 267,612 | | | 262,392 | |
| 荷兰 | 186,963 | | | 167,264 | | | 177,405 | |
| 德国 | 91,979 | | | 77,845 | | | 80,956 | |
| 法国 | 56,876 | | | 52,894 | | | 49,740 | |
| 巴西 | 33,730 | | | 31,855 | | | 29,474 | |
| | | | | |
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| 其他国家 | 87,489 | | | 77,747 | | | 62,667 | |
| 总计 | $ | 10,350,851 | | | $ | 7,794,993 | | | $ | 6,502,834 | |
(A)所有长期资产包括本公司的物业、厂房及设备及投资所包括的合营企业。
| | | | | |
| 第9项。 | 与会计师在会计和财务披露方面的变更和分歧。 |
无
信息披露控制和程序的评估
在我们管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，我们对截至本报告所述期间结束时我们的披露控制和程序(如交易法第13a-15(E)和15d-15(E)条所界定)的设计和运作的有效性进行了评估。基于这项评估，我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是，截至本报告所述期间结束时，我们的披露控制和程序有效，以确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并且这些信息被积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需披露做出决定。
管理层财务报告内部控制报告和独立注册会计师事务所报告包含在题为《管理层财务报告内部控制报告》和《独立注册会计师事务所报告》标题下的第(8)项，并入本文作为参考。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年12月31日的财政季度内，我们对财务报告的内部控制(该术语在交易法规则13a-15(F)中定义)没有发生重大影响或合理地很可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
于2024年2月9日，Albemarle Corporation、Albemarle Europe Srl、贷款方及美国银行，作为行政代理人，于二零二二年十月二十八日就该若干经修订及重列信贷协议（“二零二二年信贷协议”）订立第一修订（“第一修订”）。第一修订2022年信贷协议中的杠杆比率财务维持契诺，方式为（a）暂时将契诺允许的3. 50：1. 0最高杠杆比率增加至（i）5. 00：1. 0（2024年第二季度）、（ii）5. 50：1. 0（2024年第三季度）、（iii）4. 00：1. 0（2024年第四季度）及（iv）3. 75：1. 0（2025年第一及第二季度）及（b）调整构成计算综合杠杆比率基础的EBITDA及净债务部分的计算。第一项修订包括对2022年信贷协议的若干其他修订，包括增加一项财务契约，要求Albemarle Corporation维持指定的最低利息覆盖率。
第一修正案的上述描述并不完整，并通过参考第一修正案（作为附件10.52提交至本年度报告的表格10-K）对其进行了完整的限定。
无
第三部分
第10条所要求的信息将包含在代理声明中，并通过引用并入本文。此外，本年报第一部分第4项之后的“注册人执行官”中的信息以引用方式并入本年报。
行为规范
我们为董事、高级管理人员和员工制定了一套行为和道德准则，即《Albemarle行为准则》。Albemarle行为准则可在我们的网站上查阅， Www.albemarle.com。股东也可以要求免费的Albemarle行为准则的副本：Albemarle公司，注意：投资者关系，4250国会街，套房900，夏洛特，北卡罗来纳州28209。我们将披露对我们的《守则》条款的任何修订或豁免，
适用于首席执行官、首席财务官、首席会计官或主计长，或履行与《行为准则》第406条所定义的任何要素相关的类似职能的人员的行为，通过在我们的网站上发布此类信息。
纽约证券交易所认证
由于我们的普通股在纽约证券交易所（“纽约证券交易所”）上市，我们的首席执行官必须每年向纽约证券交易所提交一份证明，声明他不知道我们违反了纽约证券交易所的企业管治上市标准。我们的首席执行官已于2023年5月10日向纽约证券交易所作出年度认证。此外，作为本10-K表格年度报告的附件，我们已根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906和302节的要求，向证券交易委员会提交了我们的首席执行官和首席财务官的证明，以证明我们的公开披露质量。
其他信息将包含在代理声明中，并通过引用并入本文。
本条款所要求的信息将包含在委托书中，并通过引用并入本文。
| | | | | |
| 第12项。 | 若干实益拥有人的担保所有权及管理层及相关股东事宜。 |
本条款12所要求的信息将包含在委托书中，并通过引用并入本文。
本条款13所要求的信息将包含在委托书中，并通过引用并入本文。
本条款14所要求的信息将包含在委托书中，并通过引用并入本文。
第四部分
(A)(1)登记人的下列综合财务和资料报表载于第80至131页第二部分项目8.
管理层关于财务报告内部控制的报告
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID238)
截至2023年12月31日和2022年12月的合并资产负债表
截至2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的综合收益表、全面收益表、权益变动表和现金流量表
合并财务报表附注
(A)(2)没有根据项目15(A)(2)提供财务报表附表，因为这些资料不适用、不需要或已在综合财务报表或附注中提供。
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| (a)(3) | | 陈列品 | |
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| | 根据S-K规则第601项，以下文件作为本年度报告的10-K表的证物存档： | |
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| 2.1 | | Albemarle Corporation、Albemarle Holdings Corporation和Rockwood Holdings，Inc.之间的合并协议和计划，日期为2014年7月15日。[作为2014年7月18日提交的公司当前报告8-K(第1-12658号)的附件2.1提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 3.1 | | 修订和重新修订《Albemarle公司章程》[作为2018年8月7日提交的公司季度报告10-Q表(第1-12658号)的附件3.1，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 3.2 | | 修订和重新制定2023年10月23日生效的Albemarle公司章程[作为本公司于2023年10月26日提交的8-K表格(第1-12658号)的当前报告的附件3.1，并通过引用并入本文]. | |
| | |
| 4.1 | | Albemarle Corporation和纽约银行作为受托人之间的契约，日期为2005年1月20日[作为2005年1月20日提交的公司当前报告8-K(第1-12658号)的附件4.1提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 4.2 | | 第三补充契约，日期为2014年11月24日，由Albemarle Corporation、Albemarle Holdings Corporation(现为Rockwood Holdings，Inc.)和Albemarle Holdings II公司(现为罗克伍德专业集团公司)和美国银行全国协会，作为受托人[作为2014年11月24日提交的公司当前报告8-K(第1-12658号)的附件4.1提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 4.3 | | 第四补充契约，日期为2015年1月29日，由Albemarle Corporation、Rockwood Holdings，Inc.(Albemarle Holdings Corporation的合并继承人)、Rockwood Specialties Group，Inc.(Albemarle Holdings II Corporation的合并继承人)、纽约银行梅隆信托公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)和美国银行全国协会(U.S.Bank National Association)组成，后者是纽约银行的继任者，辞职受托人[作为2015年1月29日提交的公司当前报告8-K(第1-12658号)的附件4.1提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 4.4 | | 2044年到期的5.450%优先债券的全球担保形式[作为2014年11月24日提交的公司当前报告8-K(第1-12658号)的附件4.4提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 4.5 | | 2029年到期的3.450厘票据的格式[作为2019年11月25日提交的公司当前报告8-K(第1-12658号)的附件4.3提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 4.6 | | 2025年到期的1.125厘票据的格式[作为2019年11月25日提交的公司当前报告8-K(第1-12658号)的附件4.4提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 4.7 | | 2028年到期的1.625厘票据的格式[作为2019年11月25日提交的公司当前报告8-K(第1-12658号)的附件4.5提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 4.8 | | 高级债券，2027年到期，年息率4.650[作为公司于2022年5月13日提交的8-K表格(第1-12658号)的当前报告的附件4.2提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 4.9 | | 2032年到期的5.050厘优先债券表格[作为2022年5月13日提交的公司当前报告8-K(第1-12658号)的附件4.3提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 4.10 | | 2052年到期的5.650厘优先债券表格[作为2022年5月13日提交的公司当前报告8-K(第1-12658号)的附件4.4提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 4.11 | | 证券说明[提交于2023年2月15日提交的公司当前报告Form 8-K(No.1-12658)，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.1# | | 2013年Albemarle公司非雇员董事股票薪酬和延期选举计划[作为本公司于2013年3月28日提交的关于附表14A的最终委托书(编号1-12658)的附件A，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| | | | | | | | | | | |
| 10.2# | | 2013年Albemarle公司非雇员董事股票薪酬和延期选择计划第一修正案[作为2016年8月5日提交的公司季度报告10-Q表(第1-12658号)的附件10.1，通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.3# | | 2013年Albemarle公司非雇员董事股票薪酬和延期选择计划第二修正案[作为2020年8月5日提交的公司季度报告10-Q表(第1-12658号)的附件10.1，通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.4# | | 2013年Albemarle公司非雇员董事股票薪酬和延期选择计划第三修正案[作为公司于2021年2月19日提交的Form 10-K(第1-12658号)年度报告的附件10.56提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.5# | | 2013年Albemarle公司非雇员董事股票薪酬和延期选择计划第四修正案[作为公司于2021年8月4日提交的Form 10-Q(No.1-12658)季度报告的附件10.1，通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.6# | | Albemarle Corporation 2023 Albemarle Corporation非雇员董事股票薪酬和延期选择计划[作为本公司于2023年3月21日提交的关于附表14A的最终委托书(编号1-12658)的附件A，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.7# | | Albemarle Corporation 2008年激励计划，截至2010年4月20日修订和重述[作为2010年5月14日提交的公司登记说明书S-8(第333-166828号)的附件10.1，通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.8# | | 根据Albemarle Corporation 2008奖励计划授予期权的通知格式[作为2016年3月2日提交的公司当前报告8-K(第1-12658号)的附件10.1提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.9# | | Albemarle Corporation 2017激励计划，2017年5月12日通过[作为公司于2017年3月30日提交的最终委托书的附录A提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.10# | | 根据Albemarle Corporation 2017激励计划授予期权的通知格式[作为2018年5月9日提交的公司季度报告10-Q表(第1-12658号)的附件10.2，通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.11# | | 根据Albemarle Corporation 2017激励计划授予NEO特别保留限制股奖励的通知格式[作为2020年3月4日提交的公司当前报告8-K(第1-12658号)的附件10.1提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.12# | | Albemarle Corporation 2017激励计划特别限制性股票奖励通知格式[作为2020年3月4日提交的公司当前报告8-K(第1-12658号)的附件10.6提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.13# | | Albemarle Corporation 2017激励计划下限制性股票奖励协议的格式 [作为本公司于2022年2月28日提交的8-K表格(第1-12658号)的当前报告的附件10.1提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.14# | | Albemarle公司2017年激励计划下的调整后ROIC绩效单位奖励协议格式 [作为2022年2月28日提交的公司8-K表格（编号1-12658）当前报告的附件10.2提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.15# | | Albemarle公司2017年激励计划下的TSR绩效单位奖励协议格式 [作为2022年2月28日提交的公司8-K表格（编号1-12658）当前报告的附件10.3提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.16# | | Albemarle Corporation 2017年激励计划下的股票期权授予协议格式 [作为2022年2月28日提交的公司8-K表格（编号1-12658）的当前报告的附件10.4提交，并通过引用并入本文]. | |
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| | | | | | | | | | | |
| 10.17# | | Albemarle Corporation 2017年激励计划下的特别限制性股票单位奖励协议格式 [作为2022年2月28日提交的公司8-K表格（编号1-12658）的当前报告的附件10.5提交，并通过引用并入本文]. | |
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| 10.18# | | Albemarle Corporation 2017年激励计划下的特别保留限制性股票单位奖励通知 [作为2022年11月2日提交的公司10-Q表格季度报告（编号1-12658）的附件10.2提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.19# | | Albemarle Corporation 2017年激励计划下的股票期权奖励协议格式 [作为2023年2月24日提交的公司8-K表格（编号1-12658）当前报告的附件10.1提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.20# | | Albemarle公司2017年激励计划下的rTSR绩效单位奖励协议格式 [作为2023年2月24日提交的公司8-K表格（编号1-12658）当前报告的附件10.2提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.21# | | Albemarle公司2017年激励计划下的ROIC绩效单位奖励协议格式 [作为2023年2月24日提交的公司8-K表格（编号1-12658）的当前报告的附件10.3提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.22# | | Albemarle Corporation 2017年激励计划下的限制性股票单位奖励协议格式 [作为2023年2月24日提交的公司8-K表格（编号1-12658）的当前报告的附件10.4提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.23# | | Albemarle Corporation 2017年激励计划下的特别限制性股票单位奖励协议格式 [作为2023年2月24日提交的公司当前报告8-K(第1-12658号)的附件10.5提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.24# | | 修订和重新启动Albemarle Corporation补充高管退休计划，自2005年1月1日起生效[作为公司截至2014年12月31日的年度报告10-K表(编号1-12658)的附件10.13提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.25# | | Albemarle公司补充高管退休计划第一修正案，日期为2010年12月1日[作为公司截至2014年12月31日的财政年度10-K表格年度报告的附件10.14(第1-12658号)，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.26# | | Albemarle Corporation补充高管退休计划第二修正案，日期为2011年12月18日[作为公司截至2014年12月31日的年度报告10-K表(编号1-12658)的附件10.15提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.27# | | Albemarle公司高管补充退休计划第三修正案，日期为2013年12月2日[作为公司截至2014年12月31日的年度报告10-K表(编号1-12658)的附件10.16提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.28# | | Albemarle公司离职薪酬计划，修订后于2006年12月13日生效[作为2006年12月18日提交的公司当前报告8-K(第1-12658号)的附件110.6提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.29# | | 离职补偿协议表格(符合领取退休金资格的雇员)[作为公司截至2015年12月31日的年度报告10-K表(编号1-12658)的附件10.19提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.30# | | 离职补偿协议表格(不符合领取退休金资格的雇员)[作为公司截至2015年12月31日的年度报告10-K表(编号1-12658)的附件10.20提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| | | | | | | | | | | |
| 10.31# | | 离婚补偿协议的修订格式[作为公司截至2015年12月31日的年度报告10-K表(编号1-12658)的附件10.21提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.32# | | Scott Tozier与Albemarle Corporation之间的离职补偿协议第二修正案的格式[作为2016年12月9日提交的公司当前报告8-K(第1-12658号)的附件10.2提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.33# | | 修订和重新设立Albemarle Corporation Benefits Protection Trust，自2006年12月13日起生效[作为2006年12月18日提交的公司当前报告8-K(第1-12658号)的附件10.9提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.34# | | Albemarle公司员工搬迁政策[作为公司截至2008年6月30日的季度报告10-Q表(编号1-12658)的附件10.33提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.35# | | 修订和重新调整Albemarle Corporation高管递延薪酬计划，自2013年1月1日起生效[作为公司截至2014年12月31日的财政年度10-K表格年度报告的附件10.23(第1-12658号)，通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.36# | | Albemarle Corporation高管延期薪酬计划第一修正案，日期为2014年11月14日[作为公司截至2014年12月31日的年度报告10-K表(编号1-12658)的附件10.24提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.37# | | Albemarle公司高管递延薪酬计划第二修正案，日期为2015年2月12日[作为公司截至2015年12月31日的财政年度10-K表格年度报告的附件10.28(第1-12658号)，通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.38# | | Albemarle公司高管递延薪酬计划第三修正案，日期为2015年7月31日[作为公司截至2015年12月31日的财政年度10-K表格年度报告的附件10.29(第1-12658号)，通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.39# | | Albemarle公司高管递延薪酬计划第四修正案，日期为2015年12月17日[作为公司截至2015年12月31日的年度报告10-K表(编号1-12658)的附件10.30提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.40# | | Albemarle公司高管递延薪酬计划第五修正案，日期为2017年3月31日[作为公司截至2017年12月31日的财政年度10-K表格年度报告的附件10.38(第1-12658号)，通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.41# | | Albemarle公司高管递延薪酬计划第六修正案，日期为2017年7月5日[作为公司截至2017年12月31日的财政年度10-K表格年度报告的附件10.39(第1-12658号)，通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.42# | | Albemarle公司高管递延薪酬计划第七修正案，日期为2017年11月9日[作为公司截至2017年12月31日的年度报告10-K表(编号1-12658)的附件10.40提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.43# | | 与J·肯特·马斯特斯签订的高管聘用协议，日期为2020年4月20日[作为2020年5月11日提交的公司季度报告10-Q表(第1-12658号)的附件10.3提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.44# | | 与J·肯特·马斯特斯签订的控制变更协议，日期为2020年4月20日[作为2020年5月11日提交的公司季度报告10-Q表(第1-12658号)的附件10.4，通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.45# | | 2020年5月8日授予J.Kent Masters限制性股票单位奖的通知[作为2020年5月11日提交的公司季度报告10-Q表(第1-12658号)的附件10.5，通过引用并入本文]. | |
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| 10.46# | | 修订并重新签署了本公司与J.Kent Master于2023年3月15日签订的高管聘用协议[作为2023年5月3日提交的公司季度报告10-Q表(第1-12658号)的附件10.6提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.47# | | 修订并重新签署了本公司与J.Kent Master于2023年3月15日签订的离职补偿协议[作为2023年5月3日提交的公司季度报告10-Q表(第1-12658号)的附件10.7提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.48# | | 与拉斐尔·克劳福德的信件协议，日期为2021年11月3日[作为公司于2021年11月4日提交的Form 10-Q(No.1-12658)季度报告的附件10.1，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.49 | | Albemarle Corporation、W.R.Grace&Co.和Fine Chemical Manufacturing Services LLC于2021年2月25日签署的买卖和贡献协议[作为公司于2021年5月5日提交的Form 10-Q(No.1-12658)季度报告的附件10.1，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.50 | | 第二次修订和重述协议，日期为2021年12月10日，由Albemarle Corporation、本协议的贷款人和北卡罗来纳州摩根大通银行作为行政代理签订[作为公司于2022年2月18日提交的Form 10-K(第1-12658号)年度报告的附件10.62，通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.51 | | 修订和重新签署的信贷协议，日期为2022年10月28日，由Albemarle Corporation、公司的某些其他子公司、贷款人与作为贷款人行政代理的美国银行签订[作为公司于2022年11月2日提交的Form 10-Q(No.1-12658)季度报告的附件10.1，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.52* | | Albemarle Corporation、公司的某些其他子公司、贷款方和作为贷款人行政代理的美国银行之间的信贷协议第一修正案，日期为2024年2月9日。 | |
| | | |
| 10.53 | | 员工竞业禁止、竞业禁止和保密协议的格式[作为本公司于2022年3月9日提交的8-K表格(第1-12658号)的当前报告的附件10.1提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 10.54#* | | Albemarle Corporation修订并重新制定了补偿补偿和没收政策，自2023年12月1日起生效。 | |
| | | |
21.1* | | 本公司的附属公司。 | |
| | | |
23.1* | | 普华永道会计师事务所同意。 | |
| | | |
| 23.2* | | 关于锂储量和资源的SRK咨询(美国)，Inc.的同意。 | |
| | | |
| 23.3* | | FastMarkets Group Limited关于锂储量和资源的市场研究的同意。 | |
| | | |
| 23.4* | | 加拿大RPS能源有限公司关于溴储量和资源的同意。 | |
| | | |
| 23.5* | | 关于溴储量和资源的环境影响评估委员会的同意。 | |
| | | |
31.1* | | 根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条颁发的首席执行干事证书。 | |
| | | |
31.2* | | 根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条认证首席财务官。 | |
| | | |
32.1* | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行干事证书。 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | |
32.2* | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18篇第1350条对首席财务官的认证。 | |
| | | |
| 96.1* | | 美国证券交易委员会技术报告摘要西澳大利亚州格林布什矿，由SRK咨询(美国)，Inc.编写，日期为2024年2月9日。 | |
| | | |
| 96.2* | | 美国证券交易委员会技术报告摘要西澳大利亚州沃奇纳，由SRK咨询(美国)，Inc.编写，日期为2023年2月14日。 | |
| | | |
| 96.3 | | 美国证券交易委员会技术报告摘要，智利萨拉德阿塔卡马第二地区可行性研究，由SRK咨询(美国)公司编写，日期为2023年2月14日[作为本公司于2023年2月15日提交的8-K表格(第1-12658号)的当前报告的附件96.2提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 96.4 | | 美国证券交易委员会技术报告摘要，美国内华达州银峰锂运营，由SRK咨询(美国)公司编写，日期为2023年2月14日[作为本公司于2023年2月15日提交的8-K表格(第1-12658号)的当前报告的附件96.3提交，并通过引用并入本文]. | |
| | | |
| 96.5* | | 《美国证券交易委员会约旦溴作业技术报告摘要》，由加拿大RPS能源有限公司和Respec咨询公司编写，日期为2024年2月14日。 | |
| | | |
| 96.6* | | 美国证券交易委员会《白玉兰野外溴储量技术报告摘要》，由加拿大RPS能源有限公司编写，日期为2024年2月14日。 | |
| | | |
| 97* | | Albemarle公司基于激励的薪酬追回政策，自2023年12月1日起生效。 | |
| | | |
| 101* | | 互动数据文件(截至2023年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告，以XBRL(可扩展商业报告语言)提供)。 | |
| | | |
| | 本报告附件101为XBRL格式的下列文件：(1)截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的财政年度的综合收益表；(Ii)截至2023年、2023年和2021年12月31日的财政年度的综合全面收益表；(Iii)截至2023年、2023年和2022年12月31日的综合资产负债表；(Iv)截至2023年、2023年和2021年12月31日的财政年度的综合权益变动表；(V)截至2023年、2023年和2021年12月31日的财政年度的综合现金流量表2022年和2021年和(六)合并财务报表附注。 | |
| | | |
| 104* | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。 | |
(C)根据法规S-X规则3-09，风田控股有限公司经审计的财务报表。截至2023年12月31日的年度报告，即Windfield的财政年度结束，将于2024年6月30日或之前通过修正本年度报告Form 10-K提交。
无
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。 | | | | | | | | |
| | |
ALBEMARLE C企业组织 (注册人) |
| |
| 发信人： | | /S/*J·K企业 M紫苑 |
| | (J·肯特·马斯特斯) |
| | 董事长、总裁、首席执行官 |
日期：2024年2月14日
根据1934年证券交易法的要求，本报告已由以下人员代表注册人并以2024年2月14日所示的身份签署。
| | | | | | | | |
| 签名 | | 标题 |
| |
/S/*J·K企业 M紫苑 | | 董事长总裁和首席执行官(主要执行人员 |
| (J·肯特·马斯特斯) | | (海关人员) |
| |
/S/ NEALR.S.HEOREY说了算，我也说了算。 | | 执行副总裁总裁，首席财务官(首席财务 |
| (Neal R.Sheorey) | | (海关人员) |
| | |
/S/ JOhnC. B阿里奇维希(三) | | 总裁副，公司财务总监兼首席会计官(首席会计官) |
| 约翰·C·巴里奇维奇三世 | |
| | |
/S/M.L奥伦 BRLAS | | 董事 |
| (M.Lauren Brlas) | | |
| | |
/S/ R阿尔夫H.C.拉梅尔 | | 董事 |
| (拉尔夫·H·克雷默) | | |
| | |
/S/ G伦达J.M.INOR | | 董事 |
| (格伦达·J·米诺尔) | | |
| | |
/S/ J埃姆斯J.O‘B瑞恩 | | 董事 |
| (詹姆斯·J·奥布莱恩) | | |
| |
/S/ DIARMUIDB.O‘CONNELL对美国和中国进行了调查。 | | 董事 |
| (Diarmuid B.O‘Connell) | | |
| |
/S/ DEANL.SEAVERS提供了更好的服务，更好的服务。 | | 董事 |
| (Dean L.Severs) | | |
| | |
/S/ G埃拉尔德A. S泰因纳 | | 董事 |
| (杰拉尔德·A·斯坦纳) | | |
| |
/S/ H奥利A.V.一个 D欧洲 | | 董事 |
| (霍莉·A·范·杜森) | | |
| |
/S/ A莱扬德罗D. WOLFF | | 董事 |
| (亚历杭德罗·D·沃尔夫) | | |
