美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
(Mark One)
在截至的季度期间
或者
在过渡期内 到
委员会文件编号:
(其章程中规定的注册人的确切姓名)
(州或其他司法管辖区 公司或组织) |
(美国国税局雇主 证件号) |
(主要行政办公室地址) |
(邮政编码) |
(
(注册人的电话号码,包括区号)
(如果自上次报告以来发生了变化,则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度)
根据该法第12(b)条注册或待注册的证券。
每个班级的标题 |
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交易品种 |
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注册的每个交易所的名称 |
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用勾号指明注册人是否:(1) 在过去 12 个月内(或注册人必须提交此类报告的较短期限)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去 90 天内是否符合此类申报要求。
用勾号指明注册人是否在过去 12 个月(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规 405(本章第 232.405 节)要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义:
大型加速过滤器 |
☐ |
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加速过滤器 |
☐ |
☒ |
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规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的 ☐没有
截至2023年10月20日,注册人的已发行普通股数量为,面值每股0.001美元
催化剂生物科学公司
目录
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页号 |
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第一部分财务信息 |
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3 |
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第 1 项。 |
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财务报表: |
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3 |
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截至2023年9月30日(未经审计)和2022年12月31日的简明合并资产负债表2 |
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3 |
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并运营报表和综合收益(亏损)(未经审计) |
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4 |
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的可赎回可转换优先股和股东权益(赤字)简明合并报表(未经审计) |
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5 |
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的简明合并现金流量表(未经审计) |
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6 |
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简明合并财务报表附注(未经审计) |
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7 |
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第 2 项。 |
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管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
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18 |
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第 3 项。 |
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关于市场风险的定量和定性披露 |
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25 |
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第 4 项。 |
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控制和程序 |
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25 |
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第二部分。其他信息 |
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26 |
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第 1 项。 |
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法律诉讼 |
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26 |
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第 1A 项。 |
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风险因素 |
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26 |
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第 2 项。 |
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未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
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26 |
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第 3 项。 |
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优先证券违约 |
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26 |
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第 4 项。 |
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矿山安全披露 |
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26 |
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第 5 项。 |
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其他信息 |
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27 |
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第 6 项。 |
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展品 |
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27 |
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展品索引 |
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28 |
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签名 |
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30 |
第一部分财务L 信息
第 1 项。财务口头陈述
Catalyst 生物科学公司
简明合并ed 资产负债表
(以千计,股票和每股金额除外)
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2023年9月30日 |
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2022年12月31日 |
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(未经审计) |
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资产 |
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流动资产: |
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现金和现金等价物 |
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账款和其他应收款 |
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来自国民总收入的其他应收账款 |
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预付保险 |
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预付资产和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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来自GCBP的长期应收账款 |
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其他资产,非流动资产 |
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使用权资产 |
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财产和设备,净额 |
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总资产 |
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负债、可赎回可转换优先股和股东权益(赤字) |
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流动负债: |
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应付账款 |
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应计补偿 |
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其他应计负债 |
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应付股息 |
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CVR 衍生负债 |
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经营租赁责任 |
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流动负债总额 |
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CVR 衍生负债,非流动 |
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负债总额 |
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可赎回的可转换优先股,美元 |
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股东权益(赤字): |
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可转换优先股,$ |
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普通股,$ |
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额外的实收资本 |
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累计赤字 |
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股东权益总额(赤字) |
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负债总额、可赎回可转换优先股和股东权益(赤字) |
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$ |
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$ |
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所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
3
Catalyst 生物科学公司
简明合并 S经营报表和综合收益(亏损)
(以千计,股票和每股金额除外)
(未经审计)
|
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截至9月30日的三个月 |
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截至9月30日的九个月 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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收入: |
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协作 |
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运营费用(收入): |
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协作成本 |
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研究和开发 |
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一般和行政 |
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GNI 费用分摊补偿 |
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处置资产的收益,净额 |
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总运营支出(收入) |
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运营收入(亏损) |
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利息和其他收入,净额 |
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所得税前收入(亏损) |
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所得税支出 |
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净收益(亏损)和综合收益(亏损) |
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归属于普通股股东的每股净收益(亏损), |
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$ |
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归属于普通股股东的每股净收益(亏损), |
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用于计算每股净收益(亏损)的股份 |
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用于计算每股净收益(亏损)的股份 |
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每股普通股支付的现金分红 |
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每股普通股支付的CVR现金分红 |
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— |
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$ |
— |
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所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
4
Catalyst 生物科学公司
简明合并报表可赎回可转换优先股和股东权益(赤字)
(以千计,股票金额除外)
(未经审计)
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可兑换敞篷车 |
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可兑换 |
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可兑换 |
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普通股 |
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额外 |
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累积的 |
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总计 |
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金额 |
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金额 |
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金额 |
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金额 |
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资本 |
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赤字 |
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权益(赤字) |
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截至2022年12月31日的余额 |
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股票薪酬支出 |
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通过股票补助发行普通股 |
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与GCBP协议相关的CVR现金分红(美元) |
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CVR 衍生负债 |
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净收入 |
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截至2023年3月31日的余额 |
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股票薪酬支出 |
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通过期权行使发行普通股 |
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发行优先股以获得股票分红 |
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净亏损 |
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截至 2023 年 6 月 30 日的余额 |
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股票薪酬支出 |
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通过股票补助发行普通股 |
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取消和赎回优先股 |
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将优先股重新归类为永久股权 |
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净亏损 |
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截至 2023 年 9 月 30 日的余额 |
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可兑换敞篷车 |
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普通股 |
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额外 |
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累积的 |
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金额 |
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赤字 |
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通过股票赠款和期权行使发行普通股 |
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截至2022年3月31日的余额 |
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截至2022年6月30日的余额 |
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股票薪酬支出 |
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通过股票赠款和期权行使发行普通股 |
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已支付的现金分红 ($) |
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净亏损 |
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2022 年 9 月 30 日的余额 |
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$ |
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) |
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$ |
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所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
5
Catalyst 生物科学公司
精简合并圣彼得堡现金流量表
(以千计)
(未经审计)
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截至9月30日的九个月 |
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2023 |
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2022 |
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运营活动 |
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净收益(亏损) |
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为将净收益(亏损)与经营活动中使用的净现金进行对账而进行的调整: |
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股票薪酬支出 |
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折旧和摊销 |
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长期应收账款公允价值的变化 |
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衍生负债公允价值的变化 |
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坏账支出 |
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租赁终止时的损失 |
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处置资产的净收益 |
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运营资产和负债的变化: |
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账款和其他应收款 |
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来自国民总收入的其他应收账款 |
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预付保险 |
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预付资产和其他流动资产 |
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应付账款 |
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应计薪酬和其他应计负债 |
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经营租赁负债和使用权资产 |
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递延收入 |
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用于经营活动的净现金 |
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投资活动 |
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短期投资到期的收益 |
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出售财产和设备的收益 |
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向Vertex出售补充投资组合的收益 |
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支付与向Vertex出售补充投资组合相关的交易费用 |
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向GCBP出售传统罕见出血性疾病计划的收益 |
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支付与出售遗留罕见出血性疾病相关的交易费用 |
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投资活动提供的净现金 |
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融资活动 |
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支付股息 |
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通过股票赠款和期权行使发行普通股 |
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用于融资活动的净现金 |
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现金和现金等价物的净减少 |
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期初的现金和现金等价物 |
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期末的现金和现金等价物 |
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关于非现金投资和融资活动的补充披露: |
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CVR 衍生负债 |
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所附附附注是这些未经审计的简明合并财务报表不可分割的一部分。
6
Catalyst 生物科学公司
简明合并 F 附注财务报表(未经审计)
Catalyst Biosciences, Inc. 及其子公司(“公司” 或 “Catalyst”)是一家具有蛋白酶工程专业知识的生物制药公司。在2022年3月停止研发活动之前,该公司拥有多项蛋白酶资产,旨在解决补体或凝血系统疾病中未得到满足的医疗需求。截至2023年9月30日的季度,该公司位于加利福尼亚州南旧金山,运营于
如下文所述,该公司最近完成了一项收购协议,以收购一种临床阶段的候选药物,用于治疗NASH(非酒精性脂肪肝炎,一种严重的非酒精性脂肪肝病)。在本收购协议的同时,公司还签订了单独的业务合并协议,以收购一家总部位于中国的制药公司的间接控股权。
2022年5月19日,Catalyst与Vertex Pharmicals Inc.(“Vertex”)签订并完成了资产购买协议,根据该协议,Vertex收购了Catalyst的补充投资组合,包括CB 2782-PEG和CB 4332,以及包括ProTune在内的补充相关知识产权TM和 ImmunoTuneTM平台。参见注释 11, 重组。
2023年2月27日,Catalyst与GC Biopharma Corp.(“GCBP”)签订并完成了资产购买协议,根据该协议,GCBP收购了Catalyst的传统罕见出血性疾病计划,包括与凝血相关的资产marzeptacog alfa(“marZaa”)、dalcinonacog alfa(“DalCa”)和CB-2679D-GT。参见注释 11 重组。
改叙
预付保险已从预付资产和其他流动资产中重新归类,以符合附注中本期的列报方式。
F351 资产收购和 X 系列可赎回可转换优先股
2022年12月26日,公司签署并完成了资产购买协议,该协议经修订于
在2023年8月29日的2023年年度股东大会上,公司股东批准根据纳斯达克上市规则5635(a)(“转换提案”)将催化剂可转换优先股转换为公司普通股,并批准了公司注册证书修正案,授权足够的普通股用于转换根据F351协议发行的催化剂可转换优先股。股东批准转换提案后,Catalyst可转换优先股的每股可由持有人选择转换为
在股东批准转换提案之前,Catalyst可转换优先股的条款包括现金赎回功能。股东批准转换提案后,取消了现金赎回功能,Catalyst可转换优先股被重新归类为股东权益。
业务合并协议
在收购F351资产的同时,公司签署了一份最终协议,该协议的日期为2022年12月26日,经修订于
7
在 2023年8月29日举行的2023年年度股东大会,但是,截至2023年9月30日,交易尚未完成。2023年10月20日,不列颠哥伦比亚省根据业务合并协议获得了中国证券监督管理委员会(“CSRC”)对业务合并的批准。Catalyst和GNI预计,业务合并将在外部日期(如业务合并协议中所定义)之前完成。有关其他信息,请参见注8, 承付款和或有开支.
或有价值权利协议
根据业务合并协议,Catalyst和权利代理人(定义见其中)于2022年12月26日签署了或有价值权利协议,该协议经修订于
流动性
开启
2023年3月8日,公司分配了GCBP资产出售所得的净现金收益(美元)
2023年6月5日,公司分配了从Vertex滞留金额中收到的净现金收益,即美元
2023 年 8 月 21 日,公司分配了从 Vertex 滞留金额中收到的剩余净现金收益(美元)
该公司的净亏损为 $
演示基础
公司的简明合并财务报表是根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制的,并遵循了美国证券交易委员会(“SEC”)对中期报告的要求。在这些规则允许的情况下,可以压缩或省略公认会计原则通常要求的某些脚注或其他财务信息。这些简明合并财务报表是在与公司年度合并财务报表相同的基础上编制的,管理层认为,这些调整反映了所有调整,仅包括正常的经常性调整,这些调整是公允列报公司合并财务信息所必需的。这些简明的合并经营业绩和任何中期现金流不一定表示截至2023年12月31日的年度或任何其他未来年度或中期的预期业绩。
随附的简明合并财务报表和相关财务信息应与公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告(“年度报告”)一起提交的合并财务报表一起阅读。
8
估算值的使用
根据公认会计原则编制简明合并财务报表要求管理层做出影响简明合并财务报表和附注中报告的金额的估计和假设。管理层持续评估其估计,包括与收入确认、可疑账款备抵额、长期应收账款、CVR衍生负债、经营租赁使用权资产和负债、应计费用、所得税和股票薪酬相关的估计。公司的估计基于公司认为在这种情况下是合理的各种假设。实际结果可能与这些估计有所不同。
最近通过的会计声明
2016 年 6 月,财务会计准则委员会发布了 ASU 2016-13衡量金融工具的信用损失。亚利桑那州立大学2016-13年度的主要目标是为财务报表用户提供更多有决策用的信息,说明实体在每个报告日对金融工具的预期信用损失以及其他提供信贷的承诺。为了实现这一目标,本更新中的修正案用一种反映预期信用损失的方法取代了当今使用的已发生损失的减值方法,该方法需要考虑更广泛的合理和可支持的信息来进行信用损失估算。亚利桑那州立大学2016-13年度对公司在2022年12月15日之后开始的财政年度(包括这些财政年度内的过渡期)生效,采用经修改的回顾方法。该公司
长期应收账款
该公司确定,2023年2月GCBP资产出售的滞留款符合长期应收账款的资格。由于公司有意且有能力持有至到期,因此应收账款被视为为投资而持有的贷款。Catalyst选择根据公允价值期权会计法对应收账款进行入账,公允价值的任何变动均计入利息和其他收益,扣除简明合并运营报表和综合收益(亏损)。请参阅注释 4, 公允价值测量还有注释11, 重组,以获取有关长期应收账款和GCBP资产出售的更多信息。
归属于普通股股东的每股净收益(亏损)
公司按照分红证券所需的两类方法计算归属于普通股股东的每股基本和摊薄后的净收益(亏损)。根据合同,Catalyst可转换优先股赋予此类股票的持有人参与分红的权利,但这种参与取决于根据与GNI签订的业务合并协议完成的交易。因此,Catalyst可转换优先股不包括在基本每股收益计算中,因为在与国民总收入的业务合并协议完成之前,这些股票不是参与证券。在亏损期间,公司不向参与证券分配损失,因为它们没有合同义务分担公司的损失。
归属于普通股股东的每股基本净收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)除以该期间已发行普通股的加权平均数,不考虑潜在的稀释性证券。参与证券不包括在基本加权平均已发行普通股中。
归属于普通股股东的摊薄后每股净收益(亏损)基于该期间已发行普通股的加权平均数,包括潜在的摊薄普通股。就本计算而言,已发行的股票期权和认股权证被视为潜在的摊薄普通股。摊薄后每股收益的计算还考虑了催化剂可转换优先股的影响,因为在股东于2023年8月29日批准转换提案后,转换不再是先决条件。
2022年12月26日,公司根据附注1中讨论的F351协议条款,从国民总收入中收购了F351资产 运营性质和流动性。根据F351协议的条款,公司发行了
该公司得出结论,F351的收购不是对企业的收购,因为收购的总资产的公允价值几乎都集中在单一可识别资产、治疗肝纤维化的临床阶段候选药物的知识产权(中国以外)或F351资产。收购成本为 $
9
有关公允价值层次结构和公司公允价值方法的描述,请参阅”第二部分——项目8——财务报表和补充数据——附注3 – 重要会计政策摘要” 在公司的年度报告中。在截至2023年9月30日的九个月中,这些方法没有重大变化。
下表显示了截至2023年9月30日和2022年12月31日以公允价值计量的资产和负债的公允价值层次结构(以千计):
|
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2023年9月30日 |
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第 1 级 |
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第 2 级 |
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第 3 级 |
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总计 |
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金融资产: |
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货币市场基金(1) |
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来自GCBP的长期应收账款 |
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金融资产总额 |
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金融负债: |
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CVR 衍生负债,非流动 |
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金融负债总额 |
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$ |
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2022年12月31日 |
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第 1 级 |
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第 2 级 |
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第 3 级 |
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|
总计 |
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金融资产: |
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货币市场基金(1) |
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金融资产总额 |
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金融负债: |
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CVR 衍生负债 |
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金融负债总额 |
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$ |
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$ |
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由于这些票据的短期到期,账目和其他应收账款、国民总收入中的其他应收账款、应付账款和应计负债的账面金额接近其公允价值。
衍生负债和长期应收账款
CVR衍生负债与与企业合并协议相关的CVR协议有关。这种衍生负债的公允价值基于不可观察的重要投入,这些投入代表了公允价值层次结构中的三级衡量标准。CVR负债的估计公允价值是根据Vertex资产购买协议从Vertex收到的预计现金流的预期金额和时间确定的。CVR负债最初记录为美元
长期应收账款和相应的非流动CVR衍生负债与与GCBP的资产购买协议有关。这种长期应收账款和衍生负债的公允价值基于不可观察的重大投入,这些投入代表了公允价值层次结构中的三级衡量标准。长期应收账款和非流动CVR衍生负债的估计公允价值是根据GCBP资产购买协议从GCBP获得的预计现金流的金额和时间确定的,使用估计的折现率折现为其现值
10
下表列出了公司三级金融资产和负债估计公允价值的变化(以千计):
|
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长期应收账款 |
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CVR 衍生品 |
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来自 GCBP |
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负债,非流动 |
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截至2022年12月31日的余额 |
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本期新增内容 |
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公允价值的变化 |
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截至 2023 年 9 月 30 日的余额 |
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该公司为其先前位于加利福尼亚州南旧金山的公司总部租赁了办公空间。租赁期限已于
2022年3月,公司签订了租赁设施的转租协议,该协议始于
由于运营租约已于2023年4月30日到期,因此本期的现值假设不适用。
|
|
2023年9月30日 |
|
2022年12月31日 |
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加权平均剩余租赁期限 |
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不适用 |
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加权平均折扣率 |
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不适用 |
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% |
与经营租赁相关的补充现金流信息如下 (以千计):
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截至9月30日的九个月 |
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2023 |
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2022 |
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为计量租赁负债所含金额支付的现金 |
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$ |
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2018 年综合激励计划
2018年6月,公司股东批准了公司的2018年综合激励计划(“2018年计划”)。2018 年计划此前已获得公司董事会(“董事会”)和董事会薪酬委员会(“委员会”)的批准,但须经股东批准。2018年计划于2018年6月13日生效。2021年6月9日,公司股东批准了董事会先前批准的一项修正案,将根据2018年计划预留发行的普通股数量增加至
基于绩效的股票期权补助
2022年6月,委员会批准发行期权补助金,用于购买
11
特别现金分红
开启
下表汇总了公司2018年计划下的股票期权活动及相关信息:
|
|
股票数量 |
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加权- |
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加权- |
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杰出 — 2022 年 12 月 31 日 |
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授予的期权 (1) |
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行使的期权 |
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) |
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期权被没收和取消 (1) |
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( |
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$ |
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期权已过期 |
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( |
) |
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杰出 — 2023 年 9 月 30 日 |
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$ |
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可行使 — 2023 年 9 月 30 日 |
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$ |
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估值假设
该公司使用Black-Scholes期权定价公式和单一期权奖励方法估算了授予的股票期权的公允价值。由于相关历史数据有限,该公司在估算波动率时考虑了多种因素,包括使用可比上市公司的波动率。由于公司的相关历史有限,根据该计划授予的期权的预期期限是根据美国证券交易委员会第107号工作人员会计公告的 “普通期权”,是根据简化的方法确定的。无风险利率基于美国国债的收益率,期限与期权一致。该公允价值将在奖励的必要服务期(通常是归属期)内按比例摊销。
在截至2023年9月30日的九个月中,唯一授予的期权是期权修改的结果。由于
员工股票期权的公允价值是使用以下加权平均假设估算的:
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截至9月30日的三个月 |
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截至9月30日的九个月 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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员工股票期权: |
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无风险利率 |
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不适用 |
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不适用 |
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预期期限(以年为单位) |
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不适用 |
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不适用 |
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股息收益率 |
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不适用 |
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不适用 |
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波动率 |
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不适用 |
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% |
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不适用 |
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授予的股票期权的加权平均公允价值 |
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不适用 |
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不适用 |
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确认的股票薪酬支出总额如下(以千计):
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截至9月30日的三个月 |
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截至9月30日的九个月 |
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||||||||||
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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研究和开发 |
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一般和行政(1) |
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股票薪酬支出总额 |
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12
如果将潜在的稀释性证券纳入反稀释性,则在计算归属于普通股股东的摊薄后每股净收益(亏损)时,不包括这些证券。
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截至9月30日的九个月 |
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2023 |
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催化剂可转换优先股 (1) |
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购买普通股的期权 |
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总计 |
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以下是计算归属于普通股股东的基本和摊薄后每股净收益(亏损)(以千计,股票和每股数据除外)时使用的分子(净收益或亏损)和分母(股份数)的对账表:
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截至9月30日的三个月 |
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截至9月30日的九个月 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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分子 |
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净收益(亏损) |
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分母 |
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使用的加权平均股票数量 |
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稀释性股票期权的影响 |
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使用的加权平均股票数量 |
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普通股每股净收益(亏损) |
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普通股每股净收益(亏损) |
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截至2023年9月30日和2022年12月31日,公司存入某些金融机构的现金超过了联邦保险水平。公司定期监控这些金融机构的财务稳定性,并认为其不面临任何现金和现金等价物的重大信用风险。但是,在2023年3月和4月,出于流动性问题,某些美国政府银行监管机构采取措施干预某些金融机构的运营,这导致金融市场的不确定性普遍加剧。尽管这些事件没有对公司的运营产生重大的直接影响,但如果全国或特定地区的银行和金融机构出现进一步的流动性和财务稳定问题,则公司获得现金或签订新融资安排的能力可能会受到威胁,这可能会对其业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
业务合并协议
并行 通过收购F351资产,公司与GNI和其他少数股东(“卖方”,各为 “卖方”)签订了业务合并协议,以收购BC的间接控股权。BC是一家总部位于中国的商业阶段制药公司,也是GNI的多数股权子公司,以换取新发行的Catalyst普通股。根据业务合并协议完成交易须经股东批准和某些惯例成交条件。Catalyst股东在2023年8月29日的2023年年度股东大会上批准了业务合并协议下的交易,但是,截至2023年9月30日,交易尚未完成。2023 年 10 月 20 日,不列颠哥伦比亚省根据以下规定获得中国证监会对业务合并的批准
13
这 业务合并协议。Catalyst和GNI预计,业务合并将在外部日期(如业务合并协议中所定义)之前完成。交易完成后,公司将在收盘时发行总额不超过
业务合并协议包含某些终止权,包括Catalyst终止业务合并协议以就上级提案达成最终协议的权利。在特定情况下终止业务合并协议后,公司可能需要支付$的终止费
或有价值权利协议
根据业务合并协议,Catalyst和权利代理人(定义见其中所定义)于2023年3月29日签署了经2023年3月29日修订的CVR协议,根据该协议,CVR持有人将获得一份由公司根据CVR协议的条款和条件发行的合约CVR,该持有人持有的每股Catalyst普通股。每个CVR都有权从与处置公司遗留资产(Marzaa、Dalca和CB 2679D-GT)相关的净收益中获得(i)某些现金付款,(ii)
2022年12月,公司录得1美元
2023年2月,该公司将其传统的罕见出血性疾病项目出售给了GCBP。结果,公司分配了GCBP资产出售所得的净现金收益 $
截至2023年9月30日,
与国民总收入的费用分摊和代理协议
2023年4月13日,公司与GNI签订了成本分摊和代理协议,而GNI将支付与在美国开发F351资产相关的某些成本,公司将在不同情况下支付一定的还款。截至2023年9月30日,国民总收入已支付美元
制造协议
2023 年 4 月 18 日,公司签订了
14
在截至2023年9月30日的三个月中,
截至2023年9月30日,考虑到某些限制(见下文),该公司的总资产约为美元
如果公司在三年内发生的所有权变动总额超过50%(第382条所有权变更),则其变更前NOL结转资金的使用受美国国税法第382条规定的年度限制(加利福尼亚州有类似的规定)。年度限额是通过将所有权变更时的公司股票价值乘以适用的长期免税税率来确定的。此类限制可能会导致一部分 NOL 结转金在使用前到期。公司确定,所有权变更发生在2007年12月31日、2015年8月20日、2017年4月13日、2018年2月15日、2020年2月18日和2022年12月26日。如果公司由于未来股票所有权的变化而发生第382条所有权变更,则公司使用其剩余NOL和税收抵免结转额的能力可能会受到进一步限制。
公司有权发行
2023年8月29日,公司股东批准通过对Catalyst重报的公司注册证书的修正案,将普通股的授权数量从
可赎回优先股
2023年6月20日,董事会宣布派发Y系列优先股千分之一的股息,面值美元
2023年8月31日,公司向特拉华州国务卿提交了Y系列优先股取消证书,该证书自提交之日起立即生效,取消了2023年6月20日向特拉华州国务卿提交的Y系列优先股指定证书中规定的所有事项。
2021年11月,董事会批准了业务重组,理由是决定停止Marzaa的临床开发,只专注于其补体计划和蛋白酶药物平台。重组包括裁减效力,大约
2022年3月,董事会批准进一步裁员,这是其重组计划的一部分
15
减小力, 在公司于2022年第二季度支付的简明合并运营报表和综合收益(亏损)中确认为运营费用。
出售资产
在截至2022年6月30日的季度中,公司与Dren Bio, Inc.和Copia Scientific, LLC签订了销售协议,根据该协议,公司出售了各种实验室设备、消耗品以及家具和固定装置,总对价为美元
2022年5月,公司与Vertex签订了资产购买协议,根据该协议,Vertex购买了公司的补充投资组合,包括CB 2782-PEG和CB 4332,以及包括ProTune在内的补充相关知识产权TM和 ImmunoTuneTM平台售价 $
2023年2月,Catalyst与GCBP签订了资产购买协议,根据该协议,GCBP以美元的价格收购了该公司传统的罕见出血性疾病项目,包括Marzaa、dalCA和CB-2679D-GT
在F351协议于2022年12月26日结束后,GNI拥有
2023年4月13日,公司与GNI签订了成本分摊和代理协议。根据成本分摊和代理协议,GNI将支付自2022年12月26日起至业务合并协议结束期间在美国开发F351资产的某些费用。企业合并协议结束后,公司将被要求向国民总收入偿还此类费用。如果业务合并协议终止,公司的还款义务将根据F351资产的临床开发而有所不同。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,根据成本分摊和代理协议开发F351资产所产生的成本约为美元
如 作为业务合并协议的一部分,GNI同意分担公司从2022年12月26日起至业务合并协议结束期间产生的某些持续运营费用。作为本协议一部分需要报销的所有费用将在企业合并协议结束前三个工作日由国民总收入支付。根据企业合并协议需要报销的所有费用都必须得到国民总收入的批准。截至
16
九月 2023 年 30 日,国民总收入已批准 Catalyst 在 2023 年 6 月 30 日之前发生的可报销运营费用,金额为 $
2023年10月20日,不列颠哥伦比亚省根据业务合并协议获得中国证监会对业务合并的批准。Catalyst和GNI预计,业务合并将在外部日期(如业务合并协议中所定义)之前完成。
17
第 2 项。管理层的讨论和分析财务状况和经营业绩
除非另有说明,否则在本10-Q表季度报告中,提及的 “催化剂”、“我们”、“我们的” 或 “公司” 是指Catalyst Biosciences, Inc.及其子公司。以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本10-Q表季度报告(以下简称 “报告”)中未经审计的简明合并财务报表和相关附注以及包含在截至2022年12月31日年度的10-K表年度报告(“年度报告”)中的经审计的合并财务报表和相关附注一起阅读。
除历史信息外,本报告还包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第21E条所指的前瞻性陈述。前瞻性陈述由诸如 “相信”、“将”、“可能”、“估计”、“继续”、“预测”、“打算”、“应该”、“计划”、“期望”、“预测”、“可能”、“可能”、“可能” 或否定这些术语或类似表述中的否定词来识别。您应该仔细阅读这些陈述,因为它们讨论了未来的预期,包含对未来经营业绩或财务状况的预测,或陈述了其他 “前瞻性” 信息。这些陈述涉及我们的未来计划、目标、预期、意图和财务业绩,以及构成这些陈述基础的假设。例如,前瞻性陈述包括有关管理层未来运营或向公司股东分配现金的战略、前景、计划、预期或目标、候选产品可能带来的收益或任何目标指标中的商业或市场机会、我们保护知识产权的能力、我们的预期业务、财务状况、收入、成本或支出、有关未来经济状况或业绩的陈述、信念陈述以及任何上述任何一项所依据的假设陈述。这些前瞻性陈述受某些风险和不确定性的影响,可能导致实际结果与前瞻性陈述中的预期存在重大差异。可能导致这种差异的因素包括但不限于本报告第二部分第1A项—— “风险因素”、本报告其他部分以及年度报告第一部分——第1A项—— “风险因素” 中讨论的因素。前瞻性陈述基于我们管理层的信念和假设以及管理层目前可获得的信息。与本报告中的所有陈述一样,这些声明仅代表其日期,Catalyst没有义务根据未来的发展更新或修改这些声明。Catalyst提醒投资者,其业务和财务业绩受到重大风险和不确定性的影响。
概述
F351 资产收购
2022年12月26日,根据该F351协议,Catalyst和卖方之间根据该F351协议,从GNI集团有限公司(“日本GNI”)和GNI香港有限公司(“GNI Hong Kong”)(统称 “卖方”)手中收购了F351资产。F351资产包括中华人民共和国境外15项已颁发或待批准的专利和专利申请,最后收购的已颁发专利预计将于2037年8月到期。根据F351协议的条款,在F351协议所设想的交易生效时,Catalyst向卖方发行了总价值为3500万美元的股权,其形式为:6,266,521股公司普通股和12,340股新指定的X系列可转换优先股(“Catalyst 可转换优先股”),经股东批准,Catalyst可转换优先股可兑换按比例将催化剂(如本文进一步描述)转换为普通股将一(1)股催化剂可转换优先股变为10,000股普通股。
经股东批准,根据F351协议发行的Catalyst可转换优先股的每股可转换为10,000股普通股。在2023年8月29日的2023年年度股东大会上,公司股东批准根据纳斯达克规则或转换提案将Catalyst可转换优先股转换为普通股,并批准了对Catalyst公司注册证书的修正案,授权足够的普通股用于转换根据F351协议发行的催化剂可转换优先股。股东批准转换提案后,Catalyst可转换优先股的每股可随时由持有人选择将其转换为公司普通股,转换为10,000股普通股,但须遵守某些限制,包括禁止Catalyst可转换优先股的持有人将Catalyst可转换优先股的股票转换为其普通股,前提是此类持有人及其关联公司能够从中受益拥有更多高于此类转换生效后立即发行和流通的Catalyst普通股总数的规定百分比(最初设定为9.99%,然后由持有人调整为4.99%至19.99%之间的数字)。
业务合并协议
2022年12月26日,Catalyst、GNI USA, Inc.、GNI Japan、GNI Hong Kong、上海基因组有限公司、经修订的特定业务合并协议(“业务合并协议”)附件中列出的个人(统称 “少数股东”)和大陆制药公司(“CPI”)签订了业务合并协议。业务合并协议包含拟议业务合并的条款和条件,根据该条款和条件,Catalyst将收购不列颠哥伦比亚省的间接控股权。根据业务合并协议完成交易须经股东批准和某些惯例成交条件。Catalyst股东在2023年8月29日举行的股东大会上批准了业务合并协议下的交易,但是,截至2023年9月30日,交易尚未完成。2023年10月20日,不列颠哥伦比亚省根据业务合并协议获得中国证券监督管理委员会(“CSRC”)对业务合并的批准。Catalyst和GNI预计业务合并将完成
18
在外部日期之前(如业务合并协议中所定义)。交易完成后,Catalyst将在收盘时共发行最多1,110,776,224股普通股,作为不列颠哥伦比亚省的间接控股权。
企业合并协议包含某些终止权,包括终止业务合并协议以就上级提案达成最终协议的权利。在特定情况下终止业务合并协议后,Catalyst可能需要支付200万美元的终止费,根据具体情况,任何一方都可能需要向另一方偿还合理的自付费用和该方在业务合并协议方面产生的费用,最高金额为200万美元。
或有价值权利协议
在签署业务合并协议的同时,Catalyst签订了CVR协议,根据该协议,不包括国民总收入在内的每位普通股股东(“CVR持有人”)根据并根据CVR协议的条款和条件获得一份公司发行的CVR,该持有人在CVR记录日持有的每股普通股(“CVR持有人”)。每个CVR都有权从Catalyst最终确定并收到剩余的滞留金额(定义见CVR协议)后的90个日历日内从净收益(如果有)中与处置其遗留资产相关的某些现金付款,或者(b)解决某些法律索赔;但是,任何索赔(定义见CVR)的期限将自动延长协议)如果在初始期限内对任何索赔提出上诉,则再延长一年,(ii) 100%截至业务合并协议交易截止日,公司保留的超过100万美元的超额现金(扣除所有流动或或有负债,包括交易相关费用),以及(iii)Catalyst根据截至2022年5月19日Catalyst和Vertex之间签订的资产购买协议实际收到的金额(扣除赔偿索赔,如果有)的100%。CVR协议下的或有付款如果可以支付,则将支付给权利代理人(定义见CVR协议),以便随后分配给CVR持有人。如果未收到此类收益,或者CVR协议允许的扣除额大于任何此类收益,则CVR持有人将不会收到任何根据CVR协议的付款。无法保证 CVR 持有人会收到任何款项。除非在CVR协议中规定的某些有限情况下,否则CVR不可转让,不会由任何文书认证或证明,也不会在SEC注册或在任何交易所上市交易。
在收购F351之前,Catalyst从事Catalyst蛋白质工程平台候选产品的研究和开发。2022年2月,Catalyst宣布聘请佩雷拉·温伯格合伙人担任财务顾问,协助Catalyst探索通过其资产获利的战略替代方案。2022年3月,Catalyst停止了研发活动,2022年5月,Catalyst与Vertex签订了资产购买协议,根据该协议,Vertex以6000万美元的现金对价收购了Catalyst的补充投资组合,包括CB 2782-PEG和CB 4332,以及其补充相关的知识产权,包括ProTune和ImmunoTune平台。预付了5,500万美元,其余500万美元由Vertex保留延期至截止日期后一年,以满足某些事后需求结算赔偿义务。2023年5月从Vertex收到的500万美元滞留金额,扣除150万美元的支出和潜在的纳税负债准备金,已于2023年6月分配给CVR持有人。2023年8月,公司向CVR持有人分配了剩余的150万美元。2023年2月27日,Catalyst与GC Biopharma Corp.(“GCBP”)签署了资产购买协议,根据该协议,GCBP收购了Catalyst的传统罕见出血性疾病项目,包括marzeptacog alpha activated(“MarzAA”)、dalcinonacog alpha(“Dalca”)和CB-2679D-GT,现金对价总额为600万美元,100万美元在签约时支付,500万美元将于 2025 年 2 月 28 日支付,但须履行交易后的赔偿义务。2023年3月,Catalyst向CVR持有者分配了约20万美元的净收益。一旦收到,该交易的任何额外净收益将分配给CVR持有人。Catalyst还在就2016年资产购买协议下的付款向第三方提起某些法律索赔,与这些索赔相关的任何净追回款将分配给CVR持有人。
财务运营概述
Catalyst没有获准商业销售的药品,也没有从药品销售中产生任何收入。
除了截至2023年3月31日的三个月和截至2022年9月30日的九个月外,Catalyst从未盈利,自成立以来每年都蒙受巨额运营亏损。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月,Catalyst的净亏损分别为160万美元和490万美元,截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,净亏损分别为380万美元和3,220万美元。截至2023年9月30日,Catalyst的累计赤字为4.147亿美元,现金和现金等价物为220万美元。其几乎所有的营业损失都发生在研发计划以及一般和行政业务中。
19
协作收入
合作收入包括根据与Biogen签订并于2022年5月终止的与Biogen签订的许可与合作协议(“Biogen协议”)履行的履约义务而获得的收入。Catalyst确认截至2022年9月30日的九个月中,与Biogen协议相关的可报销第三方供应商的合作收入、自付费用和人员费用为80万美元。截至2023年9月30日的九个月中,未确认任何合作收入。
Catalyst尚未通过销售任何药品产生任何收入,在Catalyst获得监管部门批准并将其候选产品商业化之前,Catalyst预计不会从药品的销售中获得任何收入。
协作成本收入
协作收入成本包括应付给第三方供应商的研发服务费用和人事成本,对应于百健合作收入的确认。协作收入成本不包括任何分配的管理费用。Catalyst 确认了第三方供应商的自付费用和人员成本,其中大部分是可报销的,这些费用与截至2022年9月30日的九个月的 Biogen 协议有关,并将此类成本记录为协作收入成本。截至2023年9月30日的九个月中,未确认任何协作收入成本。
研究和开发费用
截至2022年3月,Catalyst停止了某些项目的开发,在截至2022年6月30日的季度中,Catalyst停止了先前的所有研发活动。2023 年 4 月,Catalyst 开始支持收购的 F351 资产的开发。研发费用是指开展研究所产生的成本,例如发现和开发候选产品。Catalyst 会根据所有研发成本的发生进行识别。用于研发的商品或服务的不可退还的预付款将延期并计为资本。然后,在相关货物交付或服务的提供时,或者直到预计不再交付这些商品或服务之前,资本化金额被记作支出。
传统上,研发费用主要包括以下内容:
下表详细说明了公司在本报告所述期间的内部和外部研发成本(以千计).
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|
截至9月30日的三个月 |
|
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截至9月30日的九个月 |
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||||||||||
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2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
人员及其他 |
|
$ |
415 |
|
|
$ |
505 |
|
|
$ |
1,254 |
|
|
$ |
5,648 |
|
基于股票的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
78 |
|
|
|
67 |
|
|
|
289 |
|
补充 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,139 |
|
血友病 |
|
|
— |
|
|
|
220 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,301 |
|
研发费用总额 |
|
$ |
415 |
|
|
$ |
803 |
|
|
$ |
1,321 |
|
|
$ |
12,377 |
|
历史上,总运营支出的最大组成部分是Catalyst对研发活动的投资,包括其候选产品的临床和制造开发。上面列出的血友病和补体计划的成本包括临床试验、制造和研究成本。其内部资源、员工和基础设施(上文称为人员和其他资源)通常与个别候选产品或开发计划没有直接关系。因此,Catalyst不保留有关这些研发计划在特定项目基础上产生的这些费用的信息。
20
Catalyst已与GNI USA, Inc.签订了成本分摊和代理协议,根据该协议,GNI USA, Inc.将负责与F351资产相关的开发费用,直到业务合并协议下的交易结束。企业合并协议结束后,公司将被要求向国民总收入偿还此类费用。如果业务合并协议终止,公司的还款义务将根据F351资产的临床开发而有所不同。因此,由于Catalyst已停止其他研发活动,因此预计在业务合并协议下的交易完成之前,不会产生实质性的研发费用。
一般和管理费用
一般和管理费用包括人事费用、分配的费用、外部专业服务的费用,包括法律、人力资源、审计和会计服务,以及其他一般费用。人事成本包括工资、奖金、福利和股票薪酬。Catalyst承担与上市公司运营相关的费用,包括与遵守美国证券交易委员会(“SEC”)和纳斯达克股票市场有限责任公司(“纳斯达克”)的规章制度相关的费用、保险费用、审计费用、投资者关系活动、萨班斯-奥克斯利法案合规费用以及其他管理费用和专业服务。
国民总收入费用分摊补偿
作为业务合并协议的一部分,公司同意与国民总收入分担某些持续运营费用,这些费用从2022年12月26日起至业务合并协议结束时产生。作为本协议一部分需要报销的所有费用将在企业合并协议结束前三天内由GNI支付。国民总收入分摊费用偿还额是指根据这种费用分摊安排将从国民总收入中收到的金额,该费用分摊安排不再受不确定性影响,可在期末兑现。
处置资产的收益
出售资产的收益来自于2023年2月向GCBP出售Catalyst的传统罕见出血性疾病项目,包括Marzaa、DalCA和CB-2679D-GT,以及于2022年5月向Vertex出售Catalyst的补充投资组合和相关知识产权。列报的收益减去了与交易有关的直接费用以及出售Catalyst财产和设备所产生的损失。
运营结果
下表列出了公司在本报告所述期间的经营业绩数据(以千计):
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|
截至9月30日的三个月 |
|
|
|
|
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|||||||
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2023 |
|
|
2022 |
|
|
变化 ($) |
|
|
变化 (%) |
|
||||
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和开发 |
|
$ |
415 |
|
|
$ |
803 |
|
|
$ |
(388 |
) |
|
|
(48 |
)% |
一般和行政 |
|
|
2,408 |
|
|
|
4,363 |
|
|
|
(1,955 |
) |
|
|
(45 |
)% |
GNI 费用分摊补偿 |
|
|
(1,200 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,200 |
) |
|
|
100 |
% |
运营费用总额 |
|
|
1,623 |
|
|
|
5,166 |
|
|
|
(3,543 |
) |
|
|
(69 |
)% |
运营损失 |
|
|
(1,623 |
) |
|
|
(5,166 |
) |
|
|
3,543 |
|
|
|
(69 |
)% |
利息和其他收入,净额 |
|
|
47 |
|
|
|
282 |
|
|
|
(235 |
) |
|
|
(83 |
)% |
净亏损和综合亏损 |
|
$ |
(1,576 |
) |
|
$ |
(4,884 |
) |
|
$ |
3,308 |
|
|
|
(68 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
变化 ($) |
|
|
变化 (%) |
|
||||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
协作 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
794 |
|
|
$ |
(794 |
) |
|
|
(100 |
)% |
运营费用(收入): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
协作成本 |
|
|
— |
|
|
|
798 |
|
|
|
(798 |
) |
|
|
(100 |
)% |
研究和开发 |
|
|
1,321 |
|
|
|
12,377 |
|
|
|
(11,056 |
) |
|
|
(89 |
)% |
一般和行政 |
|
|
8,603 |
|
|
|
13,201 |
|
|
|
(4,598 |
) |
|
|
(35 |
)% |
GNI 费用分摊补偿 |
|
|
(1,200 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,200 |
) |
|
|
100 |
% |
处置资产的收益,净额 |
|
|
(4,736 |
) |
|
|
(57,245 |
) |
|
|
52,509 |
|
|
|
(92 |
)% |
总运营支出(收入) |
|
|
3,988 |
|
|
|
(30,869 |
) |
|
|
34,857 |
|
|
* |
|
|
运营收入(亏损) |
|
|
(3,988 |
) |
|
|
31,663 |
|
|
|
(35,651 |
) |
|
* |
|
|
利息和其他收入,净额 |
|
|
216 |
|
|
|
549 |
|
|
|
(333 |
) |
|
|
(61 |
)% |
所得税前收入(亏损) |
|
|
(3,772 |
) |
|
|
32,212 |
|
|
|
(35,984 |
) |
|
* |
|
|
所得税支出 |
|
|
16 |
|
|
|
— |
|
|
|
16 |
|
|
|
100 |
% |
净收益(亏损)和综合收益(亏损) |
|
$ |
(3,788 |
) |
|
$ |
32,212 |
|
|
$ |
(36,000 |
) |
|
* |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
*没有意义
协作收入
截至2022年9月30日的九个月的合作收入包括Biogen协议中的可报销合作费用。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月,或截至2023年9月30日的九个月中,未确认任何合作收入。
协作成本
截至2022年9月30日的九个月的合作收入成本主要与可报销的第三方供应商和与Biogen协议相关的人员费用有关。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月或截至2023年9月30日的九个月中,未确认任何协作收入成本。
研究和开发费用
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中,研发费用分别为40万美元和80万美元,下降了40万美元,下降了48%。减少的主要原因是血友病相关费用减少了20万美元,人事相关费用减少了10万美元,股票薪酬费用减少了10万美元。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,研发费用分别为130万美元和1,240万美元,下降了1,110万美元,下降了89%。减少的主要原因是人事相关费用减少了440万美元,补充相关费用减少了420万美元,血友病相关费用减少了230万美元,股票薪酬费用减少了20万美元。截至2022年9月30日的九个月的研发费用包括约60万美元的遣散费和其他与削减措施相关的费用。
一般和管理费用
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中,一般和管理费用分别为240万美元和440万美元,减少了200万美元,下降了45%。减少的主要原因是专业服务减少了160万美元,人事相关费用减少了40万美元。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,一般和管理费用分别为860万美元和1,320万美元,下降了460万美元,下降了35%。减少的主要原因是专业服务减少了330万美元,人事相关费用减少了130万美元。一般和管理费用 在截至2022年9月30日的九个月中,包括约40万美元的遣散费和其他与其生效裁减相关的费用。
国民总收入费用分摊补偿
截至2023年9月30日的三个月和九个月的国民总收入费用分摊补偿额为120万美元,其中包括根据业务合并协议由国民总收入偿还的运营费用。
22
资产处置收益,净额
截至2023年9月30日的九个月中,资产处置净收益为470万美元,这与2023年2月向GCBP出售Catalyst的传统罕见出血性疾病计划有关。
截至2022年9月30日的九个月中,出售资产的净收益为5,720万美元,其中主要包括与2022年5月向Vertex出售Catalyst的补充投资组合相关的5,740万美元收益。
利息和其他收入,净额
与截至2022年9月30日的三个月相比,截至2023年9月30日的三个月净利息和其他收入减少的主要原因是利息收入减少。
与截至2022年9月30日的九个月相比,截至2023年9月30日的九个月净利息和其他收入减少了30万美元,这主要是由于截至2022年9月30日的九个月中确认的注销收益20万美元,而2023年没有可比活动,利息收入减少了10万美元。
最近的会计公告
请参阅附注2中的 “最近通过的会计声明”, 重要会计政策摘要,载于本报告的 “简明合并财务报表附注”。
流动性和资本资源
2023年1月12日,Catalyst向CVR持有人支付了每股0.24美元的一次性现金股息,约合760万美元。
2023年3月8日,公司将出售GCBP资产获得的净现金收益20万美元,合每股0.01美元,分配给CVR持有人。
2023年6月5日,公司将从Vertex保留金额中获得的净现金350万美元,合每股0.11美元,分配给CVR持有人。
2023年8月21日,公司将从Vertex保留金额中获得的剩余净现金150万美元,合每股0.05美元,分配给CVR持有人。
截至2023年9月30日,Catalyst拥有220万美元的现金和现金等价物。在截至2023年9月30日的九个月中,Catalyst的净亏损为380万美元,用于经营活动的现金为1190万美元。截至2023年9月30日,Catalyst的累计赤字为4.147亿美元。其现金的主要用途是为业务费用以及一般和行政支出提供资金。
作为企业合并协议的一部分,GNI同意在企业合并协议到期之前分摊公司产生的某些持续运营费用。参见注释 12 关联方,以获取有关该安排的更多信息。从国民总收入中支付费用分摊费用的实际金额和时间不在公司的控制范围内。鉴于与悬而未决的业务合并协议相关的不确定性,在这些简明合并财务报表发布后,公司是否有能力在至少12个月内继续作为持续经营企业存在重大疑问。
Catalyst希望通过剥离其候选产品或其他资产、股权发行、债务融资、合作、战略联盟和许可安排为未来的任何现金需求提供资金。无法保证任何资产剥离或融资的时机、条款或完成,任何此类融资的条款都可能对公司的股东权利产生不利影响。如果Catalyst通过与第三方的合作、战略联盟或许可安排筹集资金,则可能必须放弃对其技术、候选产品的宝贵权利,或者以可能不利于公司的条款授予许可。
下表汇总了公司在本报告所述期间的现金流量(以千计):
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|
截至9月30日的九个月 |
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|||||
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|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
用于经营活动的现金 |
|
$ |
(11,904 |
) |
|
$ |
(31,621 |
) |
投资活动提供的现金 |
|
|
5,206 |
|
|
|
55,375 |
|
用于融资活动的现金 |
|
|
(12,740 |
) |
|
|
(45,011 |
) |
现金和现金等价物的净减少 |
|
$ |
(19,438 |
) |
|
$ |
(21,257 |
) |
23
来自经营活动的现金流
截至2023年9月30日的九个月中,用于经营活动的现金为1190万美元。该公司使用的现金中最重要的部分是净亏损850万美元,其中不包括出售Catalyst传统罕见出血性疾病项目产生的470万美元净收益。净亏损包括与40万美元股票薪酬相关的非现金支出。此外,净现金流出380万美元归因于公司净运营资产和负债的变化,这主要是由于应计薪酬和其他应计负债减少了240万美元,来自国民总收入的其他应收账款增加了120万美元,预付资产和其他流动资产增加了10万美元。
截至2022年9月30日的九个月中,用于经营活动的现金为3,160万美元。公司所用现金中最重要的部分是净亏损2,500万美元,其中不包括出售Catalyst补充投资组合和其他资产产生的5,720万美元的净收益。净亏损包括与110万美元的股票薪酬相关的非现金支出、20万美元的坏账支出、20万美元的折旧和摊销以及与终止公司经营租约相关的10万美元亏损。此外,净现金流出820万美元归因于公司净运营资产和负债的变化,主要原因是应付账款减少了640万美元,应计薪酬和其他应计负债减少了430万美元,与Biogen协议相关的递延收入减少了20万美元,但部分被账目和其他应收账款减少的160万美元以及预付资产和其他流动资产减少100万美元所抵消。
来自投资活动的现金流
截至2023年9月30日的九个月中,投资活动提供的现金为520万美元,这归因于收到与Vertex资产出售相关的滞留金额产生的500万美元现金收益以及向GCBP出售公司遗留罕见出血性疾病计划的100万美元现金收益,被与向GCBP出售其遗留罕见出血性疾病计划相关的80万美元交易成本所抵消。
截至2022年9月30日的九个月中,投资活动提供的现金为5,540万美元,主要来自于向Vertex出售公司补充投资组合的5,500万美元现金收益,250万美元来自投资到期收益,40万美元出售不动产和设备收益,部分抵消了与向Vertex出售补充投资组合相关的260万美元交易成本。
来自融资活动的现金流
截至2023年9月30日的九个月中,用于融资活动的现金为1,270万美元,这主要是由于2023年1月支付的特别股息以及向CVR持有人分配了与GCBP协议和Vertex协议相关的净收益。
截至2022年9月30日的九个月中,用于融资活动的现金来自于特别股息的发行和支付,但被股票赠款和期权行使所抵消。
关键会计政策与估计
自2022年12月31日以来,Catalyst的关键会计政策没有重大变化。有关影响其在编制未经审计的简明合并财务报表时使用的重大判断和估计的关键会计政策的描述,请参阅第7项”管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 包含在年度报告中。
24
第 3 项。定量和定性ve 关于市场风险的披露
不适用。
第 4 项。控制和程序
披露控制和程序
管理层在我们的首席执行官和临时首席财务官的参与下,评估了截至2023年9月30日的披露控制和程序的有效性。根据《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条的定义,“披露控制和程序” 一词是指公司的控制措施和其他程序,旨在确保公司在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序,旨在合理保证公司在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息会酌情累积并传达给公司管理层,包括其主要执行官和首席财务官,以便及时就所需的披露做出决定。
管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和运作多么完善,都只能为实现其目标提供合理的保证,管理层在评估可能的控制和程序的成本效益关系时必须作出判断。根据他们对截至2023年9月30日的披露控制和程序的评估,我们的首席执行官兼临时首席财务官得出的结论是,截至该日,我们的披露控制和程序在合理的保证水平上有效。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年9月30日的季度中,我们对财务报告的内部控制(定义见《交易法》第13a-15(f)条)没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
25
第二部分。其他信息
第 1 项。合法的 诉讼
Catalyst 不是任何重大法律诉讼的当事方。
第 1A 项。罗得岛州SK 因子
您应仔细考虑我们截至2022年12月31日的财年年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中讨论的因素,这些因素可能会对我们的业务、财务状况或未来的经营业绩产生重大影响。我们在截至2022年12月31日的财年年度报告中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况或未来的经营业绩产生重大不利影响。我们可能会在未来向美国证券交易委员会提交的文件中不时披露这些因素的变化或披露其他因素。下文列出的风险因素补充和更新了先前披露的风险因素,应与我们在截至2022年12月31日的财年年度报告中描述的风险因素以及我们在随后向美国证券交易委员会提交的定期文件中可能包含的任何风险因素一起阅读。
我们的普通股可能会从纳斯达克退市。
正如先前报道的那样,特拉华州的一家公司Catalyst Biosciences, Inc.(以下简称 “公司” 或 “Catalyst”)于2022年11月2日收到纳斯达克股票市场有限责任公司(“纳斯达克”)上市资格部门的来信,通知该公司,由于该公司在纳斯达克上市的普通股的收盘价连续30个交易日低于1.00美元,因此该公司未遵守继续上市的最低出价要求根据纳斯达克市场规则5550 (a) (2) 的规定,在纳斯达克资本市场上(”最低出价要求”)。公司获准在180个日历日或2023年5月1日之前恢复遵守最低出价要求。
2023年5月2日,纳斯达克上市资格工作人员(“员工”)通知公司,该公司不符合最低投标价要求,也没有资格进入第二个180天期限。正如先前报道的那样,工作人员于2023年4月4日通知公司,该公司未能遵守纳斯达克在《上市规则》5550 (b) (1)(“股权要求”)中规定的持续上市的250万美元最低股东权益要求。股权要求方面的缺陷是除名的额外和单独的依据。该公司及时向纳斯达克听证部提交了听证请求,该部门在小组结束听证程序之前暂停了公司普通股的停牌。听证会结束后,公司获准在2023年10月30日之前恢复遵守纳斯达克资本市场的初始上市要求。该公司认为,如2023年7月20日向美国证券交易委员会提交的最终委托书中所述,完成业务合并协议下的待处理交易和反向股票拆分,将使合并后的公司能够根据业务合并协议满足适用的纳斯达克首次上市要求,为暂停退市提供依据。无法保证合并后的公司将满足纳斯达克的初始上市要求。
将我们的普通股从纳斯达克资本市场退市可能会对我们普通股的流动性和价值产生重大不利影响,并可能阻碍商业合并协议所设想的交易的完成。如果Catalyst从纳斯达克资本市场退市或无法将其上市转移到其他股票市场,则其公开或私下出售股票证券的能力及其普通股的流动性可能会受到不利影响。如果Catalyst的普通股被纳斯达克退市,可能会导致许多负面影响,包括对其普通股价格的不利影响、普通股波动性增加、普通股市场报价有限、普通股流动性降低、联邦政府失去对州证券法的优先权以及发行额外证券和获得融资的难度增加。此外,Catalyst普通股的退市可能会阻止经纪交易商开市或以其他方式寻求或产生普通股的利息,可能导致某些卖方分析师失去当前或未来的保障,并可能阻止某些机构和个人投资其证券。退市还可能导致Catalyst的客户、合作者、供应商、供应商和员工失去信心,这可能会损害其业务和未来前景。
第 2 项。未注册的资产销售TY 证券和所得款项的使用
不适用。
第 3 项。默认N 高级证券
没有。
第 4 项。我的安全ETY 披露
不适用。
26
第 5 项。其他 信息
在截至2023年9月30日的季度中,我们的董事或高级职员(定义见《交易法》第16a-1(f)条)均未告知我们采用或终止了第S-K条第408项中定义的 “第10b5-1条交易安排” 或 “非规则10b5-1交易安排”。
第 6 项。E展出
请参阅本报告末尾的展品索引,该索引以引用方式纳入此处。随附的证物索引中列出的证物作为本报告的一部分提交。
27
展览索引
展览 数字 |
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展览标题 |
表单 |
文件编号 |
申报日期 |
随函提交或提供 |
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2.1 |
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Catalyst、GNI USA、GNI Group、GNI HK、上海基因组学、少数股东和消费者价格指数自2023年3月29日起对企业合并协议的修订。 |
8-K |
000-51173 |
2023年3月30日 |
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2.2 |
|
Catalyst、GNI USA、GNI Group、GNI HK、上海基因组学和消费者价格指数于2023年8月30日签署的《企业合并协议第二修正案》。 |
8-K |
000-51173 |
2023年8月31日 |
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|
|
|
2.3 |
|
Catalyst、GNI Group 和 GNI HK 于2023年3月29日签订的协议和资产购买协议修正案。 |
8-K |
000-51173 |
2023年3月30日 |
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|
2.4 |
|
Catalyst与美国股票转让与信托公司有限责任公司之间的或有价值权利协议,日期为2022年12月26日 |
10-Q |
000-51173 |
2023年8月14日 |
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2.5 |
|
由Catalyst签署的截至2023年3月29日的或有价值权利协议修正案(参照公司于2023年5月15日提交的2023年3月31日10-Q表季度报告附录2.3并入)。 |
8-K |
000-51173 |
2023年3月30日 |
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3.1 |
|
Catalyst的Y系列优先股的淘汰证书。 |
8-K |
000-51173 |
2023年8月31日 |
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10.1§ |
|
Catalyst Biosciences, Inc. 和 GC Biopharma Corp. 于 2023 年 2 月 27 日签订的资产购买协议 |
8-K |
000-51173 |
2023年3月2日 |
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10.2** |
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Catalyst Biosciences, Inc. 与纳西姆·乌斯曼博士之间的豁免协议,日期为2023年1月17日。 |
10-Q |
000-51173 |
2023年8月14日 |
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10.3** |
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Catalyst Biosciences, Inc. 与格兰特·布里斯博士之间的豁免协议,日期为2023年1月14日。 |
10-Q |
000-51173 |
2023年8月14日 |
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10.4** |
|
Catalyst Biosciences, Inc.与赛琳·米勒女士之间的豁免协议,日期为2023年1月17日。 |
10-Q |
000-51173 |
2023年8月14日 |
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31.1 |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《1934年证券交易法》第13a-14(a)条和第15d-14(a)条对首席执行官进行认证。 |
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X |
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31.2 |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《1934年证券交易法》第13a-14(a)条和第15d-14(a)条对临时首席财务官进行认证。 |
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|
X |
28
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|
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|
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|
|
32.1 |
|
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《交易法》第13a-14(b)条和美国法典第18条第1350条对首席执行官进行认证。 |
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|
|
X |
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|
|
|
|
|
|
32.2 |
|
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《交易法》第13a-14(b)条和美国法典第18条第1350条对临时首席财务官进行认证。 |
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X |
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101 |
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公司截至2023年9月30日的季度10-Q表季度报告中的以下材料,格式为行内XBRL(可扩展业务报告语言):(i)截至2023年9月30日(未经审计)和2022年12月31日的简明合并资产负债表;(ii)截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并运营报表和综合收益(亏损)(未经审计);(iii) 可赎回可转换优先股和股东权益简明合并报表 (截至2023年9月30日和2022年9月30日的赤字)(未经审计);(iv)截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的简明合并现金流量表(未经审计);以及(v)未经审计的简明合并财务报表附注。 |
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|
X |
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104 |
|
封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,包含在附录 101 中) |
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§ 本展览的部分内容(以” 表示[***]”)已根据法规 S-K 第 601 (b) (10) (iv) 项进行了编辑。
** 表示管理合同、补偿计划或安排。
29
签名URES
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
|
|
催化剂生物科学公司 |
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日期:2023 年 10 月 26 日 |
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/s/ 纳西姆·乌斯曼博士 |
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|
纳西姆·乌斯曼博士 |
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总裁兼首席执行官 |
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(首席执行官) |
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日期:2023 年 10 月 26 日 |
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/s/ 赛琳·米勒 |
|
|
赛琳·米勒 |
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|
临时首席财务官 |
|
|
(临时财务和首席会计官) |
30