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1583 S. 1700 E. ● 犹他州弗纳尔 84078 ● (435) 789-0594
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1583 S. 1700 E. ● 犹他州弗纳尔 84078 ● (435) 789-0594 | |
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Superior 钻探产品报告第四季度
以及 2023 年全年业绩
与 签订了最终协议，将由钻井工具国际公司收购
犹他州 韦纳尔——2024年3月7日——钻具技术的设计者和制造商卓越钻探产品公司（纽约证券交易所美国股票代码：SDP）（“SDP” 或 “公司”）今天公布了截至2023年12月31日的第四季度和全年财务业绩。在2024年3月7日的另一份新闻稿中，国际钻探工具公司（“DTI”）（纳斯达克股票代码：DTI） 和SDP共同宣布，他们已签订最终协议，根据该协议，DTI同意以约3,220万美元的总对价 收购SDP。在交易中，SDP股东可以选择获得该最终协议中更全面地规定的按比例分配和调整 机制，（i）每股SDP普通股1.00美元（不含利息且需预扣预扣的现金），或（ii）SDP普通股每股0.313股DTI普通股。该交易预计 将在2024年第三季度完成。
董事长兼首席执行官特洛伊 迈尔评论说：“我们很高兴与DTI合并。作为我们的北美 分销商，我们与他们合作已有悠久的历史，我们相信我们可以共同为股东和更广泛的利益相关者创造更多价值。我们的专利 技术和尖端制造能力与DTI强大的销售和营销相结合，将使我们能够加速 的增长，并将我们的钻探解决方案带给世界更多地区的更多客户。
“最终， 我们相信这笔交易将为我们的员工在更大的组织中提供更多的机会，使我们能够继续 提供客户期望的高价值服务和解决方案，扩大规模和管理深度，以 加速增长并为股东创造价值。”
2023 年第四季 季度收入回顾（请参阅 “定义” 中产品/服务收入类别的构成。）
| （以千美元计） | 十二月
31, | 9 月
30， | 十二月
31, | 按顺序更改 | 改变 年/年 | |||||||||||||||
| 北美 | $ | 3,639 | $ | 4,469 | $ | 4,529 | (18.6 | )% | (19.6 | )% | ||||||||||
| 国际 | 633 | 583 | 726 | 8.7 | % | (12.7 | )% | |||||||||||||
| 总收入 | $ | 4,273 | $ | 5,052 | $ | 5,254 | (15.4 | )% | (18.7 | )% | ||||||||||
| 工具 (DNR) 收入 | $ | 2,512 | $ | 3,256 | $ | 3,348 | (22.9 | )% | (25.0 | )% | ||||||||||
| 合同服务 | 1,761 | 1,796 | 1,906 | (1.9 | )% | (7.6 | )% | |||||||||||||
| 总收入 | $ | 4,273 | $ | 5,052 | $ | 5,254 | (15.4 | )% | (18.7 | )% | ||||||||||
考虑到公司的北美分销商下单的时机， 公司与刀具销售相关的北美收入有所下降，特别是与Drill-N-Ream®（“DNR”）相关的收入。 钻机活动减少影响了对合约 服务的需求。2023年第四季度，美国平均钻机数量为621台，比去年同期下降了154台，下降了20％， 连续下降了29台，下降了4％。
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国际 收入增长了9％，这要归因于该公司进一步推进其在中东（“ME”）的业务，以及疫情后中东市场的持续发展 。国际钻机数量从2022年底的900台钻机增加到2023年底的955台。
2023年第四季度，北美收入约占总收入的85％，其余销售额全部在中东 东地区。
2023 年第四季 季度经营业绩
| （千美元，每股金额除外） | 十二月
31, | 九月
30, | 十二月
31, | 按顺序更改 | 改变 年/年 | |||||||||||||||
| 收入成本 | $ | 1,939 | $ | 2,004 | $ | 2,163 | (3.3 | )% | (10.4 | )% | ||||||||||
| 占销售额的百分比 | 45.4 | % | 39.7 | % | 41.2 | % | ||||||||||||||
| 销售、一般和管理 | $ | 2,263 | $ | 2,585 | $ | 2,062 | (12.5 | )% | 9.7 | % | ||||||||||
| 占销售额的百分比 | 53.0 | % | 51.2 | % | 39.2 | % | ||||||||||||||
| 折旧和摊销 | $ | 344 | $ | 338 | $ | 328 | 2.0 | % | 5.0 | % | ||||||||||
| 运营费用总额 | $ | 4,546 | $ | 4,926 | $ | 4,553 | (7.7 | )% | -0.2 | % | ||||||||||
| 营业（亏损）收入 | $ | (273 | ) | $ | 126 | $ | 701 | 新墨西哥州 | NM | |||||||||||
| 占销售额的 % | -6.4 | % | 2.5 | % | 13.3 | % | ||||||||||||||
| 其他 （费用），包括所得税 | $ | 5,859 | $ | (112 | ) | $ | (368 | ) | 新墨西哥州 | NM | ||||||||||
| 净收入 | $ | 5,586 | $ | 14 | $ | 333 | 新墨西哥州 | 1576.9 | % | |||||||||||
| 摊薄后的每股收益 | $ | 0.18 | $ | - | $ | 0.01 | ||||||||||||||
| 调整后息税折旧摊销前利润 | $ | 439 | $ | 784 | $ | 1,350 | (44.0 | )% | (67.4 | )% | ||||||||||
| 占销售额的百分比 | 10.3 | % | 15.5 | % | 25.7 | % | ||||||||||||||
1调整后 息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则指标，定义为扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益、非现金股票补偿 支出和特殊项目。有关SDP使用调整后息税折旧摊销前利润的重要披露以及 净收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账表，请参阅随附的表格。
销售、 一般和管理（SG&A）费用环比下降了13％，这反映了与专利侵权 相关的律师费减少了13万美元，研发费用减少了约20万美元。销售和收购费用同比增长10％，这主要是由于 公司的国际扩张，其中包括招聘技术销售和业务发展人员以及支持业务发展活动的大量 差旅相关费用。作为公司战略审查过程的一部分，第四季度的销售和收购还包括12.3万美元 美元的费用。
2023年第四季度的净 收入反映了640万美元的递延所得税资产估值补贴的发放。
2023 年完整回顾
| （以千美元计，每股 股金额除外） | 十二月 31, 2023 | 十二月 31, 2022 | $ 更改 | % 更改 | ||||||||||||
| 工具 (DNR) 收入 | $ | 13,574 | $ | 12,352 | $ | 1,222 | 9.9 | % | ||||||||
| 合同服务 | 7,399 | 6,746 | 654 | 9.7 | % | |||||||||||
| 总收入 | $ | 20,974 | $ | 19,098 | $ | 1,876 | 9.8 | % | ||||||||
| 运营费用 | 19,197 | 17,161 | 2,036 | 11.9 | % | |||||||||||
| 营业收入 | $ | 1,777 | $ | 1,937 | $ | (160 | ) | (8.2 | )% | |||||||
| 相当于 销售额的百分比 | 8.5 | % | 10.1 | % | ||||||||||||
| 净收入 | $ | 7,436 | $ | 1,065 | $ | 6,371 | 598.1 | % | ||||||||
| 摊薄后的每股收益 | $ | 0.25 | $ | 0.04 | $ | 0.21 | 526.0 | % | ||||||||
| 调整后 EBITDA(1) | $ | 4,456 | $ | 4,720 | $ | (264 | ) | (5.6 | )% | |||||||
| 占销售额的百分比 | 21.2 | % | 24.7 | % | ||||||||||||
1调整后 息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则指标，定义为扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益、非现金股票补偿 支出和特殊项目。有关SDP使用调整后息税折旧摊销前利润的重要披露以及 净收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账表，请参阅随附的表格。
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北美的收入 虽然增长了6％，但受到第四季度钻机数量下降和工具销售减少的限制。国际 收入增长了41％，这表明该公司成功执行了其国际战略， ME 业务的人员配备有所改善，以及中东地区的钻机数量不断增加。
全年销售和收购费用增长了32％，达到960万美元，这主要是由于公司的国际扩张。2023 年 年度 SG&A 中包括因公司专利侵权诉讼的持续诉讼而产生的120万美元法律费用。 相比之下，去年同期的类似法律费用为60万美元。作为2023年战略审查过程的一部分，该公司还产生了20.4万美元的费用 。
2023 年的净 收入包括第四季度发布的640万美元估值补贴。
余额 表和流动性
2023 年，运营产生的现金 为 320 万美元，而 2022 年为 350 万美元。年底的现金为270万美元，比2022年底增加了50万美元 。
2023年370万美元的资本 支出主要用于支持公司的中东业务，其中包括DNR租赁 工具车队以及第二季度开业的新服务和技术中心。
截至年底， 债务总额为220万美元。
定义 和产品/服务收入构成：
工具 (DNR) 收入是工具销售/租赁收入和其他相关工具收入的总和，包括特许权使用费和机队维护 费用。
合同 服务 收入包括为客户提供的钻头和其他工具或产品的维修和制造服务。
关于 卓越钻探产品有限公司
Superior Drilling Products, Inc. 是一家创新、尖端的钻具技术公司，提供节省成本的解决方案，提高石油和天然气钻探行业的 生产效率。该公司设计、制造、维修和销售钻探 工具。SDP 钻探解决方案包括获得专利的 Drill-N-Ream® 井眼调节工具和获得专利的 Strider™ 振荡 系统技术。此外，SDP还是领先的 油田服务公司PDC（聚晶金刚石复合片）钻头的制造商和翻新商。SDP运营着最先进的钻具制造工厂，在那里为钻探行业生产解决方案，以及客户的定制产品。该公司的增长战略是利用其在钻具技术和创新的精密加工方面的专业知识 ，扩大其在石油和 天然气行业的产品范围和解决方案。
有关该公司的其他 信息可在以下网址找到：www.sdpi.com。
有关 Superior Drilling Products, Inc. 股东的其他 信息及在哪里可以找到这些信息
本 新闻稿涉及钻探工具国际 公司（“DTI”）拟收购Superior Drilling Products, Inc.（“SDP”）。关于该交易，DTI将在S-4表格上提交注册声明，其中将包括 一份用作DTI招股说明书的文件和一份SDP的委托声明（“联合委托书/招股说明书”）， 各方将向美国证券交易委员会（“SEC”）提交有关该交易的其他相关文件。 敦促投资者和证券持有人在向美国证券交易委员会 提交的联合委托书/招股说明书和其他相关文件可用时仔细完整地阅读附表13E-3，因为它们将包含重要信息。 最终的联合委托书/招股说明书将发送给SDP的股东。投资者和证券持有人将能够通过 美国证券交易委员会维护的网站 http://www.sec.gov 免费获得向美国证券交易委员会提交的注册声明、联合委托书/招股说明书和其他相关文件的 副本。DTI向美国证券交易委员会提交的文件的副本将在DTI网站www.drillingtools.com上免费提供 ，也可以通过电子邮件 InvestorRelations@drillingtools.com 联系DTI或邮寄至德克萨斯州休斯敦Briarpark Drive3710 Briarpark Drive, Suite 150, Suite 150, 77042。社民党向美国证券交易委员会提交的文件的副本将在社民党网站 https://sdpi.com 上免费提供 ，也可以发送电子邮件至 dpawlowski@keiadvisors.com 或邮寄至 1583 S. 1700 E.，Vernal UT 84078 与 SDP 联系。
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招标中的参与者
DTI 和SDP及其各自的董事和执行官以及其他管理层成员和员工可能被视为参与者 参与向SDP股东征集与拟议交易有关的代理人。有关DTI董事 和执行官的信息载于2023年3月21日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的10-K表年度报告、2023年5月18日向美国证券交易委员会提交的2023年年会股东委托书以及DTI及其执行官和董事向美国证券交易委员会提交的其他文件中。有关SDP董事和高管 高级管理人员的信息载于其截至2022年12月31日的10-K表年度报告（该报告于 16日向美国证券交易委员会提交）、2023年6月30日向美国证券交易委员会提交的2023年年会股东委托书、截至2023年9月30日的季度10-Q表季度 报告，该报告是向美国证券交易委员会提交的美国证券交易委员会于2023年11月14日以及SDP及其执行官和董事向美国证券交易委员会提交的其他文件 中。
这些 文件可以从上述来源免费获得。有关代理 招标参与者的其他信息，以及对他们通过持有证券或其他方式产生的直接和间接权益的描述，将包含在联合的 委托书/招股说明书和附表13e-3以及与交易相关的其他相关材料中，这些材料将在这些材料可用后向美国证券交易委员会 提交。与招标参与者的利益有关的信息将在与 拟议交易相关的联合招股说明书/委托书以及附表13e-3公布后在这些信息中列出，在某些情况下，这些信息可能与SDP股东的利益有所不同。在做出任何投票或投资决定之前，投资者应仔细阅读委托书/招股说明书和附表 13e-3。
关于前瞻性陈述的 Safe Harbor
本 新闻稿包含前瞻性陈述和信息，这些陈述和信息存在许多风险和不确定性，其中 是我们无法控制的。除本新闻稿中包含的历史事实陈述外，所有陈述，包括但不限于关于拟议交易、公司战略、未来运营、成功开发未来工具、 公司执行业务战略和计划的有效性、财务状况、估计收入和损失、预计的 成本、管理前景、计划和目标以及跑赢大盘能力的陈述，均为前瞻性陈述。使用 “可以”、 “相信”、“预测”、“打算”、“估计”、“预期”、“可能”、 “继续”、“预测”、“潜在”、“项目”、“预测”、“应该”、 “计划或 “将” 等词语以及类似的表述旨在识别前瞻性陈述，尽管并非所有具有前瞻性 的陈述都包含此类前瞻性陈述单词。这些陈述反映了公司的信念和期望， 受风险和不确定性的影响，可能导致实际业绩出现重大差异。除其他因素外，这些风险和不确定性包括 成功扩张的有效性、北美市场渠道的选择、 Strider 技术商业化的延期、公司业务战略的成功和增长前景；市场 公司专业工具的成功、销售工作的有效性、现金流和流动性；财务预测 和实际情况经营业绩；资本支出的金额、性质和时间；资本的可用性和条款；竞争 和政府监管；COVID-19 疫情的持续时间以及对石油和天然气行业的相关影响；总体经济 状况；完成拟议交易的条件，包括按预期时间表获得公司股东批准和监管机构 的批准，或者根本无法以优惠条件获得交易融资，拟议交易可能不会完成，也可能是延迟，无论是由于与交易相关的诉讼 还是其他原因，或者导致大量的辩护、赔偿和责任成本，DTI 可能无法完全实现交易所节省的成本和任何其他协同效应，或者可能需要比预期更长的时间或更高的实现成本 ，包括该交易可能无法在预期的时间框架或预期范围内为 DTI 带来增长，完成 交易可能会分散DTI和公司管理层对其他重要事项的注意力，这种可能性完成拟议交易的各种 条件中的任何或全部可能得不到满足或免除，包括未能从任何适用政府实体获得任何必要的 监管机构批准（或对此类批准施加的任何条件、限制或限制）、 可能向公司提出竞争要约或收购提案、发生任何可能造成的事件、变更或其他 情况的发生导致终止与之有关的最终交易协议拟议交易，包括要求一方支付终止费的 情形，拟议交易的公告或待决 对公司吸引、激励或留住主要高管和员工的能力、其与 客户、供应商和其他业务对手维持关系的能力或其经营业绩和总体业务的影响，与拟议的 交易相关的风险转移了管理层的注意力公司或DTI正在进行的业务运营，金额 与拟议交易相关的成本、费用和开支，如果拟议交易未完成，公司或DTI的股价可能大幅下跌的风险 ，与拟议交易相关的股东诉讼风险， 包括由此产生的费用或延迟。这些风险和不确定性分别提供给您，并在公司向美国证券交易委员会提交的文件和潜在文件中不时注明的 可能会对本文所述的公司计划的结果 和财务影响产生不利影响。公司没有义务修改或更新任何 前瞻性陈述以反映本声明发布之日之后的事件或情况。
如需了解更多信息，请联系投资者关系部：
黛博拉 K. Pawlowski /Craig P. Mychajluk
Kei 顾问有限责任公司
716-843-3908 / 716-843-3832
dpawlowski@keiadvisors.com /cmychajluk@keiadvisors.com
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财务 表如下
Superior 钻探产品有限公司
合并 简明运营报表
（未经审计）
三个 个月已结束 十二月 31 | 已结束十二个 个月 十二月 31 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 北美 | $ | 3,639,379 | $ | 4,528,513 | $ | 17,908,909 | $ | 16,917,259 | ||||||||
| 国际 | 633,405 | 725,623 | 3,064,642 | 2,180,428 | ||||||||||||
| 总收入 | $ | 4,272,784 | $ | 5,254,136 | $ | 20,973,551 | $ | 19,097,687 | ||||||||
| 运营成本和支出 | ||||||||||||||||
| 收入成本 | $ | 1,938,584 | $ | 2,163,091 | $ | 8,195,501 | $ | 8,330,877 | ||||||||
| 销售、一般和管理 费用 | 2,262,623 | 2,062,120 | 9,643,647 | 7,326,384 | ||||||||||||
| 折旧 和摊销费用 | 344,323 | 327,825 | 1,357,438 | 1,503,976 | ||||||||||||
| 总运营成本和支出 | $ | 4,545,530 | $ | 4,553,036 | $ | 19,196,586 | $ | 17,161,237 | ||||||||
| 营业 收入 | (272,746 | ) | 701,100 | 1,776,965 | 1,936,450 | |||||||||||
| 其他收入（支出） | ||||||||||||||||
| 利息收入 | 21,024 | 12,955 | 60,950 | 26,675 | ||||||||||||
| 利息支出 | (205,007 | ) | (161,917 | ) | (689,449 | ) | (572,624 | ) | ||||||||
| 其他（收入） | (198,894 | ) | - | - | - | |||||||||||
| 其他费用 | - | - | (43,000 | ) | - | |||||||||||
| 追回关联方 应收票据 | - | - | 350,262 | - | ||||||||||||
| 出售收益（亏损）或 处置资产 | (70,664 | ) | (1,550 | ) | (70,664 | ) | - | |||||||||
| 资产减值 | - | (130,375 | ) | - | (130,375 | ) | ||||||||||
| 其他（支出）总计 | (453,542 | ) | (280,887 | ) | (391,901 | ) | (676,324 | ) | ||||||||
| 所得税前收入 | (726,288 | ) | 420,213 | 1,385,064 | 1,260,126 | |||||||||||
| 所得税优惠（费用） | 6,312,108 | (87,117 | ) | 6,050,981 | (194,969 | ) | ||||||||||
| 净收入 | $ | 5,585,820 | $ | 333,096 | $ | 7,436,045 | $ | 1,065,157 | ||||||||
| 普通股每股收益——基本 | $ | 0.18 | $ | 0.01 | $ | 0.25 | $ | 0.04 | ||||||||
| 已发行普通股的加权平均值 -基本 | 30,391,240 | 29,245,080 | 29,698,498 | 28,643,464 | ||||||||||||
| 普通股每股收益——摊薄 | $ | 0.18 | $ | 0.01 | $ | 0.25 | $ | 0.04 | ||||||||
| 已发行普通股的加权平均值 -摊薄 | 30,391,240 | 29,276,716 | 29,772,498 | 28,675,100 | ||||||||||||
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Superior 钻探产品有限公司
合并 简明资产负债表
| （未经审计） | ||||||||
| 2023 年 12 月 31 | 2022 年 12 月 31 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | 2,670,626 | $ | 2,158,025 | ||||
| 应收账款 | 2,670,361 | 3,241,221 | ||||||
| 预付费用 | 335,152 | 367,823 | ||||||
| 库存 | 2,706,491 | 2,081,260 | ||||||
| 其他 流动资产 | 373,587 | 140,238 | ||||||
| 流动资产总额 | 8,756,217 | 7,988,567 | ||||||
| 财产、厂房和设备，净额 | 11,242,251 | 8,576,851 | ||||||
| 无形资产，净额 | - | 69,444 | ||||||
| 使用权资产（扣除摊销） | 451,094 | 638,102 | ||||||
| 其他非流动资产 | 6,587,056 | 111,519 | ||||||
| 持有待售资产 | - | 216,000 | ||||||
| 资产总数 | $ | 27,036,618 | $ | 17,600,483 | ||||
| 负债和股东 权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款 | $ | 1,547,619 | $ | 1,043,581 | ||||
| 应计费用 | 870,060 | 891,793 | ||||||
| 应计所得税 | 626,455 | 351,618 | ||||||
| 运营租赁负债的当期部分 | 54,034 | 44,273 | ||||||
| 财务 债务的当期部分 | 83,648 | 74,636 | ||||||
| 长期 债务的当前部分，扣除折扣 | 635,273 | 1,125,864 | ||||||
| 其他 流动负债 | - | 216,000 | ||||||
| 流动负债总额 | 3,817,089 | 3,747,765 | ||||||
| 经营租赁负债，减去流动部分 | 325,480 | 523,375 | ||||||
| 长期财务债务，减少当前 部分 | 3,954,373 | 4,038,022 | ||||||
| 长期债务，减去流动部分，扣除 折扣 | 1,609,868 | 529,499 | ||||||
| 递延收益 | 675,000 | 675,000 | ||||||
| 负债总额 | 10,381,810 | 9,513,661 | ||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 普通股——面值0.001美元；授权1亿股；29,245,080股已发行和流通股票 | 30,391 | 29,245 | ||||||
| 额外的实收资本 | 45,074,723 | 43,943,928 | ||||||
| 累计赤字 | (28,450,306 | ) | (35,886,351 | ) | ||||
| 股东权益总额 | 16,654,808 | 8,086,822 | ||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | 27,036,618 | $ | 17,600,483 | ||||
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合并 现金流量表
（未经审计）
| 截至12月31日的十二个 个月， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 来自经营 活动的现金流 | ||||||||
| 净收入 | $ | 7,436,045 | 1,065,157 | |||||
| 调整以将净收入与提供的净 现金进行对账 | ||||||||
| 经营活动： | ||||||||
| 折旧和摊销 费用 | 1,357,437 | 1,503,976 | ||||||
| 使用权 资产的摊销 | 211,935 | 131,093 | ||||||
| 基于股份的薪酬 支出 | 926,639 | 873,737 | ||||||
| 出售或处置 资产的损失 | 21,709 | - | ||||||
| 租赁机队的处置损失 | 48,956 | |||||||
| 持有 待售资产的减值 | - | 130,375 | ||||||
| 递延 贷款成本的摊销 | 10,618 | 18,524 | ||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | 570,860 | (369,289 | ) | |||||
| 库存 | (625,231 | ) | (906,625 | ) | ||||
| 预付费用和其他 流动资产 | (6,676,215 | ) | (62,946 | ) | ||||
| 应付账款、应计 费用和其他负债 | (363,657 | ) | 127,274 | |||||
| 所得税支出 | 274,837 | 145,128 | ||||||
| 其他流动负债 | - | 216,000 | ||||||
| 递延收入 | - | 675,000 | ||||||
| 经营活动提供的 净现金 | $ | 3,193,933 | $ | 3,547,404 | ||||
| 来自投资 活动的现金流 | ||||||||
| 购买财产、 厂房和设备 | (3,741,419 | ) | (3,330,206 | ) | ||||
| 收回关联方应收票据的收益 | 350,262 | - | ||||||
| 用于投资活动的净额 现金 | $ | (3,391,157 | ) | $ | (3,330,206 | ) | ||
| 来自融资 活动的现金流 | ||||||||
| 债务本金支付 | (660,706 | ) | (1,694,730 | ) | ||||
| 来自 债务借款的收益 | 2,072,406 | 997,134 | ||||||
| 循环贷款的付款 | (1,645,427 | ) | (817,113 | ) | ||||
| 来自 循环贷款的收益 | 828,626 | - | ||||||
| 延期贷款的付款 成本 | (90,376 | ) | - | |||||
| 已行使 期权的收益 | 6,408 | - | ||||||
| 利润的分配 | 198,894 | 633,436 | ||||||
| 用于融资活动的 净现金 | $ | 709,825 | $ | (881,273 | ) | |||
| 现金净增加（减少） | 512,601 | (664,075 | ) | |||||
| 期初的现金 | 2,158,025 | 2,822,100 | ||||||
| 期末现金 | $ | 2,670,626 | $ | 2,158,025 | ||||
Superior 钻探产品公司公布2023年第四季度和全年业绩
2024 年 3 月 7 日
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Superior 钻探产品有限公司
调整后 息税折旧摊销前利润对账
（未经审计）
| 三个 个月已结束 | ||||||||||||
| 2023 年 12 月 31 日 | 九月
30, 2023 | 十二月
31, 2022 | ||||||||||
| GAAP 净收入 | $ | 5,585,820 | $ | 13,839 | $ | 333,096 | ||||||
| 重新添加： | ||||||||||||
| 折旧和摊销 | 344,322 | 337,653 | 327,825 | |||||||||
| 利息支出，净额 | 183,984 | 191,213 | 148,962 | |||||||||
| 基于股份的薪酬 | 237,373 | 232,446 | 232,921 | |||||||||
| 非现金薪酬净额 | 88,200 | 88,200 | 88,200 | |||||||||
| 所得税（福利）支出 | (6,312,108 | ) | 76,861 | 87,117 | ||||||||
| 追回关联方 应收票据 | 198,894 | (198,894 | ) | - | ||||||||
| 债务终止费 | - | 43,000 | - | |||||||||
| 资产减值 | - | - | 130,375 | |||||||||
| 员工遣散费 | 42,294 | - | - | |||||||||
| 资产处置损失 | 70,663 | - | 1,550 | |||||||||
| 非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润¹ | $ | 439,442 | $ | 784,318 | $ | 1,350,046 | ||||||
| GAAP 收入 | $ | 4,272,784 | $ | 5,052,203 | $ | 5,254,136 | ||||||
| 非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润 利润率 | 10.3 | % | 15.5 | % | 25.7 | % | ||||||
| 年份 已结束 | ||||||||
| 2023 年 12 月 31 | 2022 年 12 月 31 | |||||||
| GAAP 净收入 | $ | 7,436,045 | $ | 1,065,157 | ||||
| 重新添加： | ||||||||
| 折旧和摊销 | 1,357,438 | 1,503,977 | ||||||
| 利息支出，净额 | 628,499 | 545,950 | ||||||
| 基于股份的薪酬 | 926,639 | 873,740 | ||||||
| 非现金薪酬净额 | 352,800 | 352,800 | ||||||
| 所得税（福利）支出 | (6,050,981 | ) | 194,969 | |||||
| 追回关联方 应收票据 | (350,262 | ) | - | |||||
| 员工遣散费 | 42,294 | - | ||||||
| 资产减值 | - | 183,452 | ||||||
| 资产处置损失 | 113,663 | - | ||||||
| 非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润 (1) | $ | 4,456,135 | $ | 4,720,045 | ||||
| GAAP 收入 | $ | 20,973,551 | $ | 19,097,687 | ||||
| 非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润 利润率 | 21.2 | % | 24.7 | % | ||||
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调整后的息税折旧摊销前利润是指经所得税、利息、折旧和摊销以及对账表中注明
的其他项目调整后的净收入。该公司认为，调整后的息税折旧摊销前利润是衡量经营业绩的重要补充指标，并使用
来评估业绩并为运营决策提供依据。但是，调整后的息税折旧摊销前利润不是公认会计准则的财务指标。公司
对调整后息税折旧摊销前利润的计算不应替代公认会计准则的业绩指标，包括运营提供的净现金、
营业收入和净收益。公司计算调整后息税折旧摊销前利润的方法可能与其他公司使用的
方法有很大差异，并提醒投资者不要过度依赖它。
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