Altus Power, Inc. 宣布第四季度
以及 2023 年全年财务业绩
2023 年全年财务摘要
•2023 年全年收入为 1.552 亿美元,与 2022 年全年相比增长了 53%
•2023年全年的GAAP净亏损为2600万美元,而2022年全年的净收入为5,220万美元
•2023年全年调整后的息税折旧摊销前利润*为9,310万美元,与2022年全年相比增长了59%
•经营活动提供的净现金为7,940万美元,比2022年增长125%
•2023年全年调整后的息税折旧摊销前利润率*为60%,而2022年全年为58%
业务亮点
•增加了大约 150 个企业客户,使总数超过 450 个
•2023 年投资组合规模增加了 91%,达到 896 兆瓦
•完成了约74兆瓦的新建资产,增加了约352兆瓦的运营资产
•美国商业规模太阳能资产的最大所有者1
•由于我们首次收购平台,在西海岸设立了办事处,业务范围有所扩大
•接近 1 千兆瓦的投资组合,2024 年 1 月完成对 Vitol 的 84 兆瓦的收购
•2.19亿美元的年末现金余额为2024年的融资计划提供了支持,预计没有股权需求
康涅狄格州斯坦福德,2024年3月14日——最大的清洁电力商业规模提供商Altus Power, Inc.(纽约证券交易所代码:AMPS)(“Altus Power” 或 “公司”)今天公布了其第四季度和2023年全年的财务业绩。
Altus Power联席首席执行官拉斯·诺雷尔表示:“2023年是Altus在许多方面又创纪录的一年,收入、调整后的息税折旧摊销前利润、客户增加和资产增长均创下新高。”“作为不断增长的市场的行业领导者,我们正在建立另一种电力公司。我们以客户为中心,年经常性收入不断增长*,我们预计这将使我们能够随着时间的推移为股东带来可持续的盈利增长。”
“作为商业规模太阳能领域最大的参与者,我们的类别领导地位的优势越来越明显,我们将继续扩大平台规模,以支持我们的持续增长。我们通过战略收购启动了2024年,通过与Vitol的合作巩固了我们的运营资产。Altus Power联席首席执行官格雷格·费尔顿补充说,我们的管道中充斥着来自合作伙伴群体不断扩大的新建机会。“我们相信我们的资产负债表完全有能力支持我们可用客户和资产的增长。”
第四季度财务业绩
2023年第四季度的营业收入总额为3,420万美元,而2022年同期为2680万美元,增长了28%。增长主要是由于Altus Power的资产为公司不断增长的客户群提供服务的兆瓦时增长。
2023年第四季度的GAAP净亏损总额为4000万美元,而去年同期的净收入为6,710万美元。下降是由2023年第四季度调整调整股票造成的1770万美元非现金亏损所致,而2022年第四季度重估认股权证和协调股票产生的非现金收益为7,150万美元。
2023年第四季度调整后的息税折旧摊销前利润*为1,730万美元,而2022年第四季度为1,660万美元,增长了5%。调整后的息税折旧摊销前利润*的同比增长主要是由于增加太阳能设施的收入增加,但我们的一般和管理费用的增加部分抵消了这一增长。
2023 年全年财务业绩
2023年全年营业收入总额为1.552亿美元,而2022年为1.012亿美元,这得益于客户增加和过去十二个月销售兆瓦时数的增长。
1 截至2024年3月7日,伍德·麦肯齐的 “美国光伏排行榜” 商业太阳能总拥有量排名
2023年全年GAAP净亏损总额为2,600万美元,而2022年的净收入为5,220万美元,这主要是由2022年认股权证和协调股票调整带来的5,570万美元的非现金净收益所致。
2023年全年调整后的息税折旧摊销前利润*总额为9,310万美元,而2022年全年为5,860万美元。这种增长主要是由于增加太阳能设施的收入增加所致,但部分被我们一般和管理费用的增加所抵消。
启动 2024 年指南
Altus Power预计,2024年的营业收入在2亿至2.22亿美元之间,调整后的息税折旧摊销前利润*在1.15亿美元至1.35亿美元之间,按中点计算,分别比2022年增长36%和34%。
非公认会计准则财务信息的使用
*表示非公认会计准则财务指标。我们根据美国普遍接受的会计原则(“GAAP”)列报经营业绩。我们认为,某些财务指标,例如调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率,为我们的财务报表的用户提供了可能对评估我们的业务有用的补充信息。非公认会计准则财务信息的列报不应孤立考虑,也不得作为根据公认会计原则编制和列报的财务信息的替代或优于财务信息。
我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为净收益加上净利息支出、折旧、摊销和增值支出、所得税支出或收益、收购和实体组建成本、股票薪酬支出,不包括某些我们认为不代表我们持续经营业绩的非经常性项目的影响,例如但不限于或有对价的公允价值调整的损益、处置财产、厂房和设备的损益,可赎回权证负债公允价值的变化,变动按公允价值计算,Alignment Shares负债、债务清偿损失、净额和其他杂项收入和支出
我们将调整后的息税折旧摊销前利润率定义为调整后的息税折旧摊销前利润除以营业收入。
调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率是我们用来衡量业绩的非公认会计准则财务指标。我们认为,投资者和分析师还使用调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率来评估我们的经营业绩。这些衡量标准不符合公认会计原则,不应被视为公认会计准则绩效衡量标准的替代方案。与调整后息税折旧摊销前利润最直接可比的GAAP指标是净收益,调整后的息税折旧摊销前利润率是净收入超过营业收入。调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率的列报不应解释为表明我们的未来业绩将不受非现金或非经常性项目的影响。此外,我们对调整后息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率的计算不一定与其他公司计算的调整后息税折旧摊销前利润率相当,投资者和分析师应仔细阅读我们计算这些非公认会计准则财务指标的组成部分。
我们认为,调整后的息税折旧摊销前利润有助于管理层、投资者和分析师衡量经调整后的核心财务业绩,从而可以持续比较各报告期的经营业绩。该决定中的因素包括:(1) 排除与或有对价公允价值调整相关的收益或亏损以及可赎回权证负债和协调股负债公允价值变动所导致的可变性;(2) 收购企业、处置不动产、厂房和设备或清偿债务的战略决策;(3) 股票薪酬和其他杂项收入和支出项目的非经常性质,这些项目会影响给定时期的业绩或时期。此外,调整后的息税折旧摊销前利润代表公司在适用与公司运营所在不同司法管辖区相对应的法定所得税税率和税收调整前的业务业绩,以及利息支出和折旧、摊销和增值费用,这些费用不代表我们的持续经营业绩。
管理层还将调整后的息税折旧摊销前利润用于内部规划目的,包括合并运营预算,并由董事会用于设定基于绩效的薪酬目标。调整后的息税折旧摊销前利润不应被视为GAAP业绩的替代方案,而应将其与GAAP业绩结合起来考虑,因为我们认为,与单独的GAAP指标相比,调整后的息税折旧摊销前利润可以更全面地了解持续的业务业绩和趋势。调整后的息税折旧摊销前利润作为分析工具存在局限性,您不应孤立地考虑调整后的息税折旧摊销前利润,也不应将其作为我们根据公认会计原则报告的业绩分析的替代品。
除了调整后的息税折旧摊销前利润外,我们还可能指年度经常性收入(ARR),这是一项非公认会计准则指标。ARR是管理层用来确定我们在日历年末运营资产基础的预期年收入潜力的估计。ARR 假设天气、生产、支出和其他经济和市场条件以及
季节性。它不是根据GAAP财务指标得出的,因此很难对GAAP进行有意义的对账。我们在确定ARR时考虑或评估的财务报表要素如下:假设全年任何时候增加的所有新建和运营资产均已到位,则估计的兆瓦时发电量以及基于历史电价的此类资产的估计电价。我们认为,该指标有助于评估我们在年度开始时运营的投资组合资产基础,例如,即使是在部分年度内增加的资产,我们是否也能从全年增加的资产中获得收益。这个数字只是一个估计,是基于Altus Power管理层的许多假设,这些假设可能会实现,也可能不会实现。
Altus Power不提供前瞻性的 GAAP 财务指标,因为公司无法以合理的确定性和不合理的努力预测收购和实体成立成本、或有对价的公允价值调整收益、可赎回认股权负债公允价值的变化、配对股份公允价值变动等项目。这些项目是不确定的,取决于各种因素,可能对Altus Power根据公认会计原则计算的业绩具有重要意义。
调整后的息税折旧摊销前利润定义
利息支出,净额。净利息支出是指我们在各种债务安排下借款的利息、债务折扣和递延融资成本的摊销以及利率互换的损益。
折旧、摊销和增值费用。折旧费用是指已投入使用的太阳能系统的折旧。折旧费用是使用直线复合法计算资产的估计使用寿命的。租赁权益改善按估计使用寿命或剩余租赁期限的较短时间进行折旧。摊销包括签订场地租赁协议所需的第三方成本、收购PPA和NMCA客户所需的第三方成本以及优惠和不利的利率收入合同。签订场地租赁协议所需的第三方费用根据个别场地租赁的期限使用直线法在15-30年内按比例摊销。收购PPA和NMCA客户所需的第三方成本根据客户合同的期限使用直线法在15-25年内按比例摊销。分配给优惠和不利利率的PPA和REC协议的估计公允价值在相应协议的其余不可取消条款上使用直线法摊销。增值费用包括与太阳能设施相关的资产报废义务随着时间的推移而增加。
所得税(费用)福利。我们根据ASC 740 “所得税” 核算所得税。因此,我们根据税收和财务报告项目的不同处理所产生的临时差异来确定递延所得税资产和负债。我们使用颁布的税率来衡量递延所得税资产和负债,预计这些税率将适用于这些暂时差异有望逆转的年份的应纳税所得额。此外,我们必须评估从未来应纳税所得额中扣除的递延所得税资产的可能性。我们对递延州税资产有部分估值补贴,因为我们认为递延州税资产的一部分很可能无法变现。我们每年评估递延所得税资产的可收回性。
收购和实体成立成本。收购和实体组建成本是指收购企业和组建新法律实体所产生的成本。此类费用主要包括银行、法律、会计和评估服务的专业费用。
股票薪酬支出。根据传统激励计划和综合激励计划(定义见截至2023年12月31日止年度的10-K表报告中的合并财务报表附注17 “股票薪酬”)下授予的奖励,股票薪酬支出得到确认。
或有对价的公允价值重新评估。对于各种收购,在达到某些条件时可能需要支付或有对价。公司使用蒙特卡罗模拟模型或预期现金流方法估算或有对价的公允价值。在衡量与各种收购相关的或有对价的公允价值时使用的重要假设包括市场电率、收购的太阳能设施的估计发电量、在建太阳能设施的完工百分比以及与业务相关的风险调整后折扣率。
处置财产、厂房和设备的收益或损失。在资产处置方面,公司确认处置财产、厂房和设备的损益,这是收到的对价与处置资产账面价值之间的差额。
可赎回权证负债公允价值的变化。在本次合并中,公司承担了可赎回认股权证负债,包括公开上市的认股权证(“可赎回认股权证”)和私募中向世邦魏理仕收购发起人有限责任公司发行的认股权证。2022年10月,公司赎回了所有未偿还的可赎回认股权证。自所有未偿还的可赎回认股权证赎回之日起重新衡量了可赎回权证的负债,由此产生的损失已包含在合并运营报表中。
Alignment 股份公允价值的变化。Alignment Shares代表与合并有关发行的公司B类普通股。面值为每股0.0001美元的B类普通股(“Alignment Shares”)被列为负债分类衍生品,自2023年12月31日起进行了重新计量,由此产生的收益包含在合并运营报表中。公司使用蒙特卡罗模拟估值模型估算已发行Alignment股票的公允价值,该模型根据股票价格、波动率和无风险利率等一系列基本假设对潜在结果进行分配。
债务清偿损失,净额。当债务的偿还被视为债务的消灭时,债务清偿损失是债务的再收购价格与已清偿债务的净账面金额之间的差额。
其他(收入)支出,净额其他收入和支出主要是利息收入、国家补助金和其他杂项。
前瞻性陈述
本新闻稿包含前瞻性陈述。前瞻性陈述可以通过使用 “目标”、“相信”、“期望”、“打算”、“目标”、“可能”、“将”、“应该”、“计划”、“项目”、“预测”、“寻求”、“预期”、“目标”、“目标”、“估计”、“未来”、“展望”、“未来”、“展望”、“展望” 等词语来识别策略”、“愿景” 或此类词语的变体或类似术语,这些术语或类似术语可以预测或表示未来事件或趋势,或者不是对历史问题的陈述。这些陈述涉及风险和不确定性,涉及分析和其他信息,这些信息基于对未来业绩的预测和对尚未确定的金额的估计,也可能与Altus Power的未来前景、发展和业务战略有关。这些陈述基于Altus Power管理层当前的期望和信念,以及对未来事件的许多假设。
此类前瞻性陈述受已知和未知风险、不确定性、假设和其他重要因素的影响,其中许多因素不在Altus Power的控制范围内,这些因素可能导致实际业绩与前瞻性陈述中讨论的结果存在重大差异。这些风险、不确定性、假设和其他重要因素包括但不限于:(1)Altus Power成功整合其业务,认识到最近完成的业务合并和关联交易的预期收益并从其运营中获利的能力;(2)Altus Power留住客户以及维持和扩大与业务合作伙伴、供应商和客户关系的能力;(3)与拟议收购太阳能相关的诉讼和/或监管行动的风险资产;(4) 适用法律或法规的变化;以及 (5) Altus Power可能受到其他经济、商业、监管和/或竞争因素不利影响的可能性。
可能导致实际业绩与前瞻性陈述中明示或暗示的业绩存在重大差异的其他因素可在Altus Power于2024年3月14日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表中的 “风险因素” 标题下找到,以及我们向美国证券交易委员会提交的其他信息。新的风险和不确定性不时出现,我们无法预测这些事件或它们可能如何影响我们。提醒您不要过分依赖任何前瞻性陈述,这些陈述仅代表截至发表之日、我们所知道的该陈述所依据的信息和假设,以及该陈述发表之日,除非适用法律要求,否则Altus Power没有义务更新或修改前瞻性陈述,无论是由于新信息、预期变化、未来事件还是其他原因。
本新闻稿无意包罗万象,也不包含个人在考虑投资Altus Power时可能想要的所有信息,也无意构成对Altus Power的投资决策的依据。所有随后关于Altus Power或其他事项且归因于Altus Power或任何代表Altus Power行事的人的书面和口头前瞻性陈述均受上述警告性陈述的全部明确限制。
电话会议信息
Altus Power管理团队将在美国东部时间今天下午 4:30 举行电话会议,讨论其第四季度和2023年全年财务业绩。该电话会议可通过网络直播观看,该网络直播可在Altus Power网站投资者关系栏目的 “活动与演讲” 页面上观看,网址为 https://investors.altuspower.com/events-and-presentations/default.aspx。电话会议结束后,Altus Power网站的 “投资者关系” 部分也将提供网络直播的档案。
关于 Altus Power, Inc.
Altus Power总部位于康涅狄格州斯坦福德,是为商业、工业、公共部门和社区太阳能客户提供端到端解决方案的领先商业规模提供商。Altus Power在全国范围内发起、开发、拥有和运营当地的太阳能发电、储能和充电基础设施。要了解更多信息,请访问 www.altuspower.com。
Altus Power 投资者或媒体咨询联系人:
克里斯·谢尔顿,投资者关系主管
InvestorRelations@altuspower.com
Altus Power, Inc.
合并运营报表
(以千计,股票和每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 十二月三十一日 | | 年终了 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
营业收入,净额 | $ | 34,192 | | | $ | 26,764 | | | $ | 155,162 | | | $ | 101,163 | |
运营费用 | | | | | | | |
运营成本(不包括折旧和摊销,如下所示) | 8,254 | | | 4,690 | | | 29,636 | | | 17,532 | |
一般和行政 | 8,606 | | | 5,524 | | | 32,453 | | | 25,026 | |
折旧、摊销和增值费用 | 15,573 | | | 8,781 | | | 53,627 | | | 29,600 | |
收购和实体组建成本 | 1,380 | | | 3,046 | | | 4,508 | | | 3,629 | |
或有对价公允价值重新计量的损失 | 2,057 | | | 225 | | | 2,207 | | | 79 | |
处置不动产、厂房和设备的损失(收益) | — | | | — | | | 649 | | | (2,222) | |
基于股票的薪酬 | 3,680 | | | 2,734 | | | 14,984 | | | 9,404 | |
运营费用总额 | $ | 39,550 | | | $ | 25,000 | | | $ | 138,064 | | | $ | 83,048 | |
营业收入 | (5,358) | | | 1,764 | | | 17,098 | | | 18,115 | |
其他(收入)支出 | | | | | | | |
可赎回认股权证负债公允价值的变化 | — | | | (800) | | | — | | | 5,647 | |
Alignment Shares 负债公允价值的变化 | 17,699 | | | (70,681) | | | (5,632) | | | (61,314) | |
其他支出(收入),净额 | 134 | | | (1,066) | | | 1,784 | | | (3,926) | |
利息支出,净额 | 17,336 | | | 6,394 | | | 47,486 | | | 22,162 | |
清偿债务造成的损失,净额 | 197 | | | 2,303 | | | 116 | | | 2,303 | |
其他支出总额(收入) | $ | 35,366 | | | $ | (63,850) | | | $ | 43,754 | | | $ | (35,128) | |
所得税支出前的(亏损)收入 | $ | (40,724) | | | $ | 65,614 | | | $ | (26,656) | | | $ | 53,243 | |
所得税优惠(费用) | 760 | | | 1,472 | | | 683 | | | (1,076) | |
净(亏损)收入 | $ | (39,964) | | | $ | 67,086 | | | $ | (25,973) | | | $ | 52,167 | |
归属于非控股权益和可赎回的非控制性权益的净亏损 | (12,837) | | | (797) | | | (16,618) | | | (3,270) | |
归属于Altus Power, Inc.的净(亏损)收益 | $ | (27,127) | | | $ | 67,883 | | | $ | (9,355) | | | $ | 55,437 | |
归属于普通股股东的每股净(亏损)收益 | | | | | | | |
基本 | $ | (0.17) | | | $ | 0.43 | | | $ | (0.06) | | | $ | 0.36 | |
稀释 | $ | (0.17) | | | $ | 0.42 | | | $ | (0.06) | | | $ | 0.35 | |
用于计算归属于普通股股东的每股净(亏损)收益的加权平均股数 | | | | | | | |
基本 | 158,737,305 | | | 158,109,614 | | | 158,699,959 | | | 154,648,788 | |
稀释 | 158,737,305 | | | 159,338,967 | | | 158,699,959 | | | 155,708,993 | |
Altus Power, Inc.
合并资产负债表
(以千计,股票和每股数据除外)
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 160,817 | | | $ | 193,016 | |
限制性现金的当前部分 | 45,358 | | | 2,404 | |
应收账款,净额 | 17,100 | | | 13,443 | |
其他流动资产 | 5,522 | | | 6,206 | |
流动资产总额 | 228,797 | | | 215,069 | |
限制性现金,非流动部分 | 12,752 | | | 3,978 | |
财产、厂房和设备,净额 | 1,619,047 | | | 1,005,147 | |
无形资产,净额 | 47,588 | | | 47,627 | |
经营租赁资产 | 173,804 | | | 94,463 | |
衍生资产 | 530 | | | 3,953 | |
其他资产 | 7,831 | | | 6,651 | |
总资产 | $ | 2,090,349 | | | $ | 1,376,888 | |
负债、可赎回的非控股权益和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款 | $ | 7,338 | | | $ | 2,740 | |
应付建筑费 | 14,108 | | | 9,038 | |
应付利息 | 8,685 | | | 4,436 | |
应付购买价格,当前 | 9,514 | | | 12,077 | |
应付关联方款项 | 51 | | | 112 | |
长期债务的当前部分 | 39,611 | | | 29,959 | |
经营租赁负债,当前 | 6,861 | | | 3,339 | |
合同责任,当前 | 2,940 | | | 2,590 | |
其他流动负债 | 17,402 | | | 3,937 | |
流动负债总额 | 106,510 | | | 68,228 | |
Alignment 股份 | 60,502 | | | 66,145 | |
长期债务,扣除未摊销的债务发行成本和流动部分 | 1,163,307 | | | 634,603 | |
无形负债,净额 | 18,945 | | | 12,411 | |
应付购买价格,非当前 | — | | | 6,940 | |
资产报废债务 | 17,014 | | | 9,575 | |
经营租赁负债,非当期 | 180,701 | | | 94,819 | |
合同责任 | 5,620 | | | 5,397 | |
递延所得税负债,净额 | 9,831 | | | 11,011 | |
其他长期负债 | 2,908 | | | 4,700 | |
负债总额 | $ | 1,565,338 | | | $ | 913,829 | |
承付款和或有负债 | | | |
可赎回的非控制性权益 | 26,044 | | | 18,133 | |
股东权益 | | | |
普通股面值0.0001美元;截至2023年12月31日和2022年12月31日已授权988,591,250股;截至2023年12月31日和2022年12月31日分别已发行和流通158,999,886股和158,904,401股股票 | 16 | | | 16 | |
额外的实收资本 | 485,063 | | | 470,004 | |
累计赤字 | (55,274) | | | (45,919) | |
累计其他综合收益 | 17,273 | | | — | |
股东权益总额 | $ | 447,078 | | | $ | 424,101 | |
非控股权益 | 51,889 | | | 20,825 | |
权益总额 | $ | 498,967 | | | $ | 444,926 | |
负债总额、可赎回的非控股权益和股东权益 | $ | 2,090,349 | | | $ | 1,376,888 | |
Altus Power, Inc.
合并现金流量表
(以千计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度 |
| 2023 | | 2022 |
来自经营活动的现金流 | | | |
净(亏损)收入 | $ | (25,973) | | | $ | 52,167 | |
为核对净收入(亏损)与经营活动净现金而进行的调整: | | | |
折旧、摊销和增值 | 53,627 | | | 29,600 | |
递延所得税(福利)费用 | (715) | | | 1,078 | |
非现金租赁费用 | 2,036 | | | 443 | |
债务折扣和融资成本的摊销 | 3,617 | | | 3,018 | |
清偿债务造成的损失,净额 | 116 | | | 2,303 | |
可赎回认股权证负债公允价值的变化 | — | | | 5,647 | |
Alignment Shares 负债公允价值的变化 | (5,632) | | | (61,315) | |
重新衡量或有考量 | 2,207 | | | 79 | |
处置不动产、厂房和设备的损失(收益) | 649 | | | (2,222) | |
基于股票的薪酬 | 14,938 | | | 9,404 | |
其他 | 764 | | | (174) | |
资产和负债的变化,不包括收购的影响 | | | |
应收账款 | 1,493 | | | (2,122) | |
应向关联方收取的款项 | (61) | | | 112 | |
衍生资产 | 20,690 | | | (1,247) | |
其他资产 | 2,098 | | | (280) | |
应付账款 | 3,504 | | | (1,126) | |
应付利息 | 4,249 | | | (58) | |
合同责任 | 438 | | | 562 | |
其他负债 | 1,312 | | | (627) | |
经营活动提供的净现金 | 79,357 | | | 35,242 | |
用于投资活动的现金流 | | | |
资本支出 | (117,791) | | | (77,223) | |
收购可再生能源业务的款项,扣除现金和收购的限制性现金 | (432,441) | | | (76,166) | |
从第三方收购可再生能源设施的款项,扣除现金和获得的限制性现金 | (38,931) | | | (13,924) | |
处置不动产、厂房和设备的收益 | 2,350 | | | 3,605 | |
其他 | — | | | 496 | |
用于投资活动的净现金 | (586,813) | | | (163,212) | |
| | | | | | | | | | | |
来自融资活动的现金流 | | | |
发行长期债务的收益 | 579,627 | | | 124,697 | |
偿还长期债务 | (51,114) | | | (123,362) | |
支付债务发行成本 | (5,000) | | | (5,257) | |
支付债务清偿费用 | (85) | | | (1,335) | |
应付延期购买价款的支付 | (17,632) | | | — | |
支付与合并相关的交易费用 | — | | | (742) | |
行使认股权证的收益 | — | | | 65 | |
支付或有对价 | (5,298) | | | (72) | |
来自非控股权益的出资 | 35,282 | | | 6,097 | |
赎回非控股权益 | (3,855) | | | (473) | |
对非控股权益的分配 | (4,940) | | | (2,571) | |
由(用于)融资活动提供的净现金 | 526,985 | | | (2,953) | |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加(减少) | 19,529 | | | (130,923) | |
现金、现金等价物和限制性现金,年初 | 199,398 | | | 330,321 | |
现金、现金等价物和限制性现金,年底 | $ | 218,927 | | | $ | 199,398 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度 |
| 2023 | | 2022 |
补充现金流披露 | | | |
已支付的利息现金,扣除资本化金额 | $ | 36,946 | | | $ | 21,605 | |
缴纳税款的现金 | 69 | | | 73 | |
非现金投资和融资活动 | | | |
资产报废债务 | $ | 6,312 | | | $ | 1,840 | |
通过收购承担的债务 | 7,900 | | | 117,295 | |
非控股权益的初始记录 | 13,500 | | | 183 | |
通过收购获得的可赎回非控股权益 | 15,541 | | | 2,126 | |
对非控股权益的应计分配 | 278 | | | — | |
应计递延融资成本 | 203 | | | — | |
建筑应付费用中包含的财产和设备的购置 | 5,588 | | | 8,371 | |
建筑贷款转换 | — | | | (4,186) | |
定期贷款转换 | — | | | 4,186 | |
将认股权证兑换成普通股 | — | | | 7,779 | |
认股权证在无现金基础上行使 | — | | | 47,836 | |
将协调股转换为普通股 | 11 | | | 15 | |
应付延期购买价格 | 7,656 | | | 18,548 | |
非公认会计准则财务对账
GAAP报告的净(亏损)收入与非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润的对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 十二月三十一日 | | 年终了 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (以千计) | | (以千计) |
净(亏损)收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账: | | | | | | | |
净(亏损)收入 | $ | (39,964) | | | $ | 67,086 | | | $ | (25,973) | | | $ | 52,167 | |
所得税(福利)支出 | (760) | | | (1,472) | | | (683) | | | 1,076 | |
利息支出,净额 | 17,336 | | | 6,394 | | | 47,486 | | | 22,162 | |
折旧、摊销和增值费用 | 15,573 | | | 8,781 | | | 53,627 | | | 29,600 | |
基于股票的薪酬 | 3,680 | | | 2,734 | | | 14,984 | | | 9,404 | |
收购和实体组建成本 | 1,380 | | | 3,046 | | | 4,508 | | | 3,629 | |
或有对价公允价值重新计量的损失 | 2,057 | | | 225 | | | 2,207 | | | 79 | |
处置不动产、厂房和设备的损失(收益) | — | | | — | | | 649 | | | (2,222) | |
可赎回认股权证负债公允价值的变化 | — | | | (800) | | | — | | | 5,647 | |
Alignment Shares 负债公允价值的变化 | 17,699 | | | (70,681) | | | (5,632) | | | (61,314) | |
清偿债务造成的损失,净额 | 197 | | | 2,303 | | | 116 | | | 2,303 | |
其他支出(收入),净额 | 134 | | | (1,066) | | | 1,784 | | | (3,926) | |
调整后 EBITDA | $ | 17,332 | | | $ | 16,550 | | | $ | 93,073 | | | $ | 58,605 | |
非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润率的对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 十二月三十一日 | | 年终了 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (以千计) | | (以千计) |
调整后息税折旧摊销前利润率的对账: | | | | | | | |
调整后 EBITDA | $ | 17,332 | | $ | 16,550 | | $ | 93,073 | | $ | 58,605 |
营业收入,净额 | 34,192 | | 26,764 | | 155,162 | | 101,163 |
调整后息折旧摊销前利润率 | 51 | % | | 62 | % | | 60 | % | | 58 | % |