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美国证券交易委员会
华盛顿特区,邮编:20549
_____________________________________
表格10-K
(标记一)
| | | | | |
☑ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的年度报告 |
| 截至2023年12月31日的财政年度 |
或
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的过渡报告 |
| 由_至_的过渡期 |
佣金文件编号001-5075
_____________________________________
Rev,Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | | | | | | | |
马萨诸塞州 | | 04-2052042 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | | (税务局雇主 识别号码) |
| | | | |
温特街940号, | 沃尔瑟姆 | 马萨诸塞州 | | 02451 |
(主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
(781) 663-6900
(注册人的电话号码,包括区号)
____________________________________________________
根据该法第12(B)节登记的证券:
| | | | | | | | |
每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股面值1美元 | RVTY | 纽约证券交易所 |
2026年到期的债券利率为1.875 | RVTY 26 | 纽约证券交易所 |
根据该法第12(G)节登记的证券:无
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人,请用复选标记表示。是þ*编号:o
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是o 不是þ
用复选标记标出注册人是否:(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13节或第15(d)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内遵守此类提交要求。 是þ*号o
通过勾选标记确认注册人是否在过去12个月内(或注册人需要提交和发布此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据法规S-T(本章第232.405节)第405条要求提交的所有交互式数据文件。 是þ*号o
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | | þ | 加速的文件管理器 | | ☐ |
| | | |
非加速文件管理器 | | ☐ | 规模较小的新闻报道公司 | | ☐ |
| | | | | |
新兴成长型公司 | | ☐ | | | |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)条提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
勾选注册人是否已根据《萨班斯-奥克斯利法案》(15 U.S.C.)第404(b)条提交了关于其管理层对财务报告内部控制有效性评估的报告和证明。第7262(b)条),由编制或出具审计报告的注册会计师事务所出具。 ☑
如果证券根据法案第12(b)条注册,通过复选标记表明注册人的财务报表是否反映了对先前发布的财务报表错误的更正。 □
勾选任何错误更正是否是重述,要求根据§ 240.10D-1(b)对注册人的任何高管在相关恢复期内收到的激励性薪酬进行恢复分析
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。@是☐**编号:þ
2023年6月30日,即注册人最近完成的第二财政季度的最后一个营业日,注册人的非关联公司持有的普通股(每股面值1美元)的总市值为美元。14,697,780,722根据最新报告的销售额,118.79每股普通股于2023年6月30日。
截至2024年2月23日, 123,529,821普通股,每股面值1美元。
以引用方式并入的文件
Revvity,Inc.的一部分公司年度股东大会临时委托书埃尔德on 2024年4月23日是通过引用并入本表格10-K的第III部分。
目录
| | | | | | | | |
| | 页面 |
第一部分 |
第1项。 | 业务 | 3 |
项目1A. | 风险因素 | 13 |
项目1B。 | 未解决的员工意见 | 21 |
项目1C。 | 网络安全信息披露 | 21 |
第二项。 | 属性 | 22 |
第三项。 | 法律诉讼 | 22 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 22 |
| | |
第II部 |
第5项。 | 注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券 | 25 |
第6项。 | [已保留] | 26 |
第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 27 |
项目7A。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 37 |
第8项。 | 财务报表和补充数据 | 39 |
第9项。 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 81 |
项目9A。 | 控制和程序 | 81 |
项目9B。 | 其他信息 | 84 |
项目9C。 | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 84 |
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第三部分 |
第10项。 | 董事、高管与公司治理 | 85 |
第11项。 | 高管薪酬 | 85 |
第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | 85 |
第13项。 | 某些关系和相关交易,以及董事的独立性 | 85 |
第14项。 | 首席会计师费用及服务 | 85 |
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第四部分 |
第15项。 | 展品和财务报表附表 | 86 |
第16项。 | 表格10-K摘要 | 91 |
签名 | 91 |
第一部分
第1项。以下项目:业务
概述
我们是健康科学解决方案、技术、专业知识和服务的领先提供商,提供从发现到开发、从诊断到治愈的完整工作流程。Revative正在给医疗保健领域带来革命性的变化,专注于翻译多组学技术、生物标记物识别、成像、预测、筛查、检测和诊断、信息学等领域。
我们的总部设在马萨诸塞州的沃尔瑟姆,我们在160多个国家和地区销售我们的产品和服务。截至2023年12月31日,我们雇佣了大约11,500名员工。自2023年4月26日起,我们将我们的名称从PerkinElmer,Inc.更名为Reville,Inc.自2023年5月16日起,我们将普通股的股票代码改为“RVTY”,将2026年到期的1.875%票据的股票代码改为“RVTY 26”。我们的普通股在纽约证券交易所上市,代码为“RVTY”,我们是S指数的成分股。
我们维护着一个带有地址的网站Http://www.revvity.com。我们不会将我们网站中包含的信息作为Form 10-K年度报告的一部分,或通过引用的方式将其纳入本年度报告。我们通过我们的网站免费提供我们的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及对这些报告的修订,在我们以电子方式向美国证券交易委员会提交这些材料或以其他方式向SEC提供这些材料后,在合理可行的情况下尽快提供这些报告。
我们的战略
我们的战略是在高增长市场开发和提供创新的产品、服务和解决方案,利用我们的知识和专业知识来满足客户的关键需求并推动科学突破。为了执行我们的战略并加速收入增长,我们专注于通过投资研发和收购创新技术来扩大我们的产品范围。我们的战略包括:
•通过扩大我们的全球产品和服务,保持卓越的产品质量和提升客户体验,巩固我们在主要市场的地位;
•吸引、留住和培养有才华、敬业的员工;
•通过内部研发以及第三方合作和联盟加快转型创新;
•通过战略收购和许可,扩大我们的两个核心业务部门--生命科学和诊断部门的增长;
•专注于卓越的运营,以提高组织效率和灵活性;
•机会性地利用我们的股票回购计划来帮助提升股东价值。
最新发展动态
作为我们发展核心业务和转变投资组合战略的一部分,我们最近采取了以下行动:
2023财年停产业务:
于2023年3月13日,我们完成了先前宣布的向PerkinElmer Topco,L.P.(前身为Polaris Purchaser,L.P.)出售(“成交”)若干资产及构成我们的应用、食品及企业服务业务(“业务”)的若干实体的股权。(“买方”),一家特拉华州有限合伙企业,由New Mountain Capital L.L.C.(“保荐人”)的关联公司管理的基金拥有,总收购价最高可达24.5亿美元。我们收到了约21.3亿美元的现金收益,未扣除交易成本,并受交易后调整的影响。我们有权额外获得7500万美元的收益,作为我们停止使用PerkinElmer品牌和相关商标并将其转让给Purc的代价哈泽尔。这笔对价预计将在2025年上半年分期付款。此外,我们有权获得高达1.5亿美元的额外对价,这取决于赞助商及其附属基金获得的退出估值。N出售或其他与业务有关的资本活动。
业务部门和产品
我们从两个方面报告我们的业务:生命科学和诊断。
生命科学分部
我们全面的技术组合帮助生命科学研究人员更好地了解疾病和开发治疗方法。我们提供广泛的产品、解决方案和服务,促进优化工作流程,提高生产率,并加快药物发现和开发流程的每个阶段。我们的产品涵盖细胞、基因和蛋白质研究领域,使科学家能够更智能地工作,取得研究突破,并将这些突破转化为现实世界的成果。我们与全球制药、生物技术和合同研究组织以及学术机构合作,使他们能够发现和开发更好的治疗方法和疗法,以更快、更有效地与疾病作斗争。
主要产品:
我们为生命科学应用提供的主要产品和服务包括:
•放射性探测解决方案,包括750多种放射性化学品和仪器,如三碳化合物®和夸图卢斯™GCT系列液体闪烁分析仪,向导2®伽马计数器和微贝塔2®基于平板的LSA,用于研究、环境和药物发现应用中使用的微孔板和小瓶格式的贝塔、伽马和发光计数。
•欧朋公司凤凰城®PLUS高含量筛选系统,用于复杂细胞模型的敏感和高速表型药物筛选。
•轻歌剧®CLS™高含量分析系统,使科学家能够从日常分析以及更复杂的研究中揭示细微的亚细胞细节,例如使用活细胞、3D和干细胞。
•用于显微镜和成像应用的试剂和解决方案。这些包括PhenoVue™细胞成像试剂和细胞涂漆试剂盒、PhenoPlatform(前身为CellCarrierUltra™)细胞成像微孔板和GrowDex®水凝胶、荧光团标记抗体和酶标记抗体,以及缓冲液和溶液,例如我们用于3D组织成像的CE3D™缓冲液系列。
•MuviCyte™活细胞成像系统旨在细胞培养孵化器中运行,使研究人员能够研究活细胞中的细胞行为和途径,以更深入地了解功能、疾病机制和对治疗的反应。
•Signals Image Artist™用于药物发现研究的下一代图像分析和管理平台,帮助科学家在几小时内处理和分析高内容筛查(HC)和细胞成像数据,而不是几天或几周,这样他们可以更快地做出更明智的决定。
•维克多·尼沃®多模平板阅读器台式系统,专为分析开发和学术实验室而设计,包括使用HTRF的实验室®和AlphaLISA®化验技术。
•洞察力®多模式平板阅读器台式系统,提供良好的平板成像和标记检测技术,用于基于目标的和表型分析。
•远景®多模平板阅读器,专为高通量筛查实验室而设计,包括使用HTRF的实验室®,AlphaScreen®和AlphaLISA®化验技术。
•使用HTRF的各种均相生化和基于细胞的试剂®、兰斯®Ultra™,DELFIA®,AlphaLISA®,AlphaLISA ®万无一失®Ultra、AlphaScreen®,AlphaGo®和发光分析技术。
•广泛的重组GPCR和离子通道细胞系产品组合,包括300多种产品和120种即用型冷冻细胞系,适用于广泛的疾病领域。
•BioLegend®ELISA MAX™标准套装、ELISA MAX™豪华套装、LEGEND MAX™ ELISA试剂盒和RAPID MAX™ ELISA试剂盒以及免疫测定的补充溶液和缓冲液,可覆盖人类、小鼠和大鼠样品的200多种靶标,其中许多用于评估免疫环境及其炎症状态,用于疫苗、传染病和自身免疫性疾病研究。
•BioLegend® LEGENDplex™基于珠粒的试剂,其与单一分析物测定如酶联免疫吸附测定(“ELISA”)相反,可以在流式细胞术测定中从一个小样品体积定量多达14个靶标,并且包括桌面和基于云的分析软件。
•用于临床前研究的体内成像技术和试剂,包括IVIS®光谱™2D和3D光学成像系列,可选集成低剂量CT成像和IVIS®Lumina™用于台式2D成像的IVISbrite™生物发光和IVISense™荧光成像剂、细胞系和染料。
•量子TMGX 2系统,通过高分辨率断层成像,能够对多个疾病区域的多个物种和解剖学感兴趣区域进行低剂量体内CT成像。
•GoInVivo™以及Ultra-LEAF™和LEAF™功能抗体,为进行体内和离体研究的研究人员提供了经济实惠的解决方案。
•Nexcelom BioScience高通量,微孔Celigo®Cellaca™ MX高通量细胞计数器、新型Cellaca™ PLX图像细胞计数系统和Cellometer®自动化细胞计数器,辅以消耗品和试剂,包括用于细胞计数分析和细胞活力的试剂和试剂盒、微孔板、载玻片和计数珠。
•Mimix参考标准,源自细胞系,适用于下一代测序、液滴数字和实时聚合酶链式反应以及桑格测序。该平台是不可知的,可以无缝集成到任何质量控制工作流程。
•达拉康™试剂和基因调制技术,如RNA干扰,支持药物发现和开发,以更好地了解基因功能,识别人类疾病背后的基因驱动因素,开发和验证诊断工作流程,并通过一系列细胞工程工具帮助提供精准医学的生物疗法、细胞和基因疗法。
•Pin-PointDNA碱基编辑平台,这是一项基于CRISPR-CAS9的技术,允许研究人员对基因组™进行精确的碱基更改。如此精确的编辑可以用来沉默致病基因,纠正与疾病相关的突变,并优化细胞疗法。
•CHO-K1ADCC+表达细胞系,用于开发肿瘤、传染病和自身免疫条件下的治疗性抗体。™平台。
•BioLegend®’S编目了20,000多个SKU,包括抗体和大量抗体偶联和修饰,以及重组蛋白、免疫分析和其他用于细胞和分子分析的支持性试剂和解决方案。
•T点®发现SARS-CoV-2研究专用试剂盒用于调查新冠肺炎相关的细胞免疫。
•天狼星生物技术咨询服务和技术,设计和制造用于细胞和基因治疗研究和临床前开发的病毒载体。
•BioLegend®一流的抗体、重组蛋白和相关试剂,用于多种应用和研究领域,包括蛋白质组学、组织、细胞和蛋白质分析、癌症研究、免疫学、细胞和基因疗法、干细胞疗法和神经科学。
•荧光团结合的抗体,用于流式细胞仪,以表征细胞表面和内部隔间的蛋白质表达。大量收集的染料和抗体允许越来越多的结合选择,促进使用更大和更好的使用传统和光谱流式细胞仪的流式细胞仪面板。著名的产品有灿烂的紫罗兰™和火花™和火染料系列,以及其他。
•BioLegend® TotalSeq™试剂,这是一种寡核苷酸条形码抗体,通过测序实现蛋白质检测,可与传统的具有高参数蛋白质检测的核糖核酸或DNA测序实验相结合,包括全面的基于云的分析软件。
•细胞培养和生物功能检测试剂,包括生物活性重组蛋白,以及其他专业试剂,如细胞活体™T-NK无血清替代品(符合良好生产规范要求),以及其他由GMP生产的重组蛋白和试剂。这些产品服务于多个市场,特别是细胞和基因治疗应用。
•BioLegend®’S MojoSort™和Lymphopure™试剂用于细胞分离,补充了我们用于荧光激活细胞分选的荧光团-抗体结合物,从而涵盖了大多数细胞分离和细胞分选技术和应用。
•Flex-T™试剂,它利用装载多肽的主要组织相容性分子组装成四聚体来鉴定抗原特异性T细胞。我们的Flex-T产品可用于筛选疫苗和药物试验中抗原肽的有效性,以及表征癌症特异性自体肽的优势,最近又用于新冠肺炎研究的SARS-CoV2多肽。
•免疫印迹的抗体和解决方案。大量有效的抗体集合,以及支持缓冲液和底物,提供了一套方便的工具来表征细胞或组织裂解物中的蛋白质大小和相对表达水平。
•Signals Research Platform,该平台为制药科学家提供收集、搜索、挖掘、分析和可视化关键数据的基本工具,以自动化、预测性和可扩展的方式产生可操作的见解。在生命科学研发和临床研究应用中,我们的软件加快了创新、开发、协作和研究,最终导致更快地实现提高生命的医学突破,促进我们对更健康人类的愿景。此外,它还使专业化学和食品科学领域的科学家和配方师能够分析食品和添加剂,并创造出符合可持续发展倡议的高性能材料,促进能源效率、低毒性和循环经济。
•Signals Notebook,一款安全的云原生电子实验室笔记本(ELN),用于化学、生物、研究和配方。从加强协作到安全访问数据,Signals笔记本加快了研发工作流程,增强了协作,并与Microsoft Office集成等。
•Signals ChemDraw®,自1985年以来,它提供了具有强大功能和集成的解决方案,帮助快速将想法和图纸转化为出版物。Signals ChemDraw通过促进化学研究的管理、报告和展示,使化学图纸自动化,并将其转化为化学知识。
•Signals Clinic,提供单一的统一平台,支持从来源到可视化再到行动的数据访问、准备和分析。凭借支持动态协作的无与伦比的工作流程灵活性,Signals临床公司的SaaS解决方案有助于加快向患者提供急需的治疗药物。
•织女星®临床前超声系统,一种免提、自动化、高通量的成像系统,可在几分钟内提供高分辨率的2D和3D超声图像。它最初于2022年在北美推出,现在全球都可以买到。
•新的腺相关病毒载体(AAVs)检测试剂盒和基因治疗在我们的HTRF系列中的应用®和AlphaLISA®用于检测和量化生物疗法开发中的CHO HCP杂质的试剂,以及跨越肿瘤学、神经科学和靶向蛋白质降解应用的试剂盒。
•Cellaca PLX™图像细胞仪系统,它结合了同类最佳的图像细胞仪硬件、软件、经过验证的耗材和优化的试剂盒,以及来自我们BioLegend业务的经过验证的抗体,以及可跟踪的数据报告,可以同时检测多个标记并简化细胞和基因治疗工作流程。
•我们的PhenoVue中有新的荧光染料、试剂和二次抗体TM用于检测和分析细胞成分的细胞成像试剂组合。
•信号图像艺术家™下一代图像分析和管理平台的最新版本,该平台提供改进的3D细胞分割和分析、AWS3云部署选项和增强的云安全,并与更广泛的系统兼容,包括Revative Celigo的Nexelom®图像细胞仪。
•最新的维克多®Nivo™多模板阅读器配有新的软件版本,可进行简化的数据分析。
•OptiScint™不含NPE的闪烁鸡尾酒和猝灭标准,在不影响性能的情况下提供更环保的替代方案。
•通过添加Western Lightning™One系列来扩展我们的Western blotting试剂,该系列具有预混合的单组分化学发光辣根过氧化物酶底物,以实现更一致的结果。
•额外的Spark™和Fire染料偶联抗体,实现了更高参数的流式细胞术。值得注意的产品是火花UV™387和火花红™718共轭。
•对于TotalSeq试剂组合,在Universal面板中发布了更多大型预滴定寡聚结合抗体面板,用于分析人类和小鼠样本。
•BioLegend的软件解决方案® LEGENDplex™分析、使用TotalSeq试剂的多组学分析以及基于流式细胞仪的细胞分析软件(Ryvett),这些现在都是BioLegend数据集成产品的一部分。
新产品:
2023财年为生命科学应用推出或采购的新产品包括:
•针点TM基础编辑试剂,改善了获得新一代编辑技术的途径。 这些试剂的推出将使用Pin-point平台的临床相关碱基编辑交到寻求加速基因组洞察和细胞治疗研究的临床前实验室手中。
•IVIS®SPECTRUM 2和IVIS SpectrumCT 2下一代成像系统是我们最新的旗舰平台,在高通量性能和多功能性方面树立了标准。
•量子TMGX3 MicroCT成像解决方案,这是一款高通量系统,具有卓越的空间分辨率和快速、低剂量的扫描体内和生物性离体申请。该系统具有同类领先的分辨率,适用于包括骨骼成像在内的广泛应用。
•Signals Research Suite,一个统一的本地云SaaS平台,推动从药物发现到特种化学品材料开发等跨研发学科的科学协作。
•信号DLX™由思塔拉提供动力®,,它建立了跨仪器、LIMS、ELN和其他以前孤立存在的关键实验室系统的无缝双向连接。
品牌名称:
我们的生命科学部门提供各种品牌的其他产品:
Accell™、AdenoBOOST™、AlphaLISA®,AlphaGo™,AlphaScreen®,Alpha™Sure First®,Brilliant Violet™,CE3D™,CellCarrier®,Cellaca™,塞利戈®™,蜂窝仪®™,单元::资源管理器™,Cells-Vive™,圣杯™,Chem3D®、ChemDraw®,ChemOffice®,Cholource™,DharmaCon™,DharmaFECT™,EDIT-R™,EL ISA MAX™,ENSIGN®,设想®,Flex-T™,fmt®、FolateRSense™,GoInVivo™,HTRF®,IVIS®,IVISbrite™,IVISense™,LANCE®、兰斯 ®Ultra™、Leaf™、Legend Max™、LEGEND Plex™、LentiBOOST™、LINCODE™、Living Image®,Lumina™,Lymphopure™,MicroBeta2®、迷你ELISA板阅读器™、MiRIDIAN™、MojoSort™、Muvicell™、ON-TARGET™、ON-TARGET PLUS™、欧朋公司®另外,轻歌剧®CLS™、OptiScint™、PhenoPlatform™、PhenoVue™、Pin-Point™、Quantulus™Gct、快速最大™、RediJect™、RNAiONE™、Signals™、Signals Image Artist™、SMARTPools™、SMARTVECTIVE™,Spark™,光谱™,TotalSeq™,三碳®、T-Spot®、超叶™、织女星®、VesselVue®,ViaStain™,维克多·尼沃™西部闪电™和向导2®.
诊断数据段
我们为医院、医学实验室、临床医生和医学研究专业人员提供仪器、试剂、分析平台和软件,以帮助改善家庭健康。我们的诊断部门尤其专注于生殖健康、免疫诊断、新兴市场诊断和应用基因组学。
我们为从怀孕到儿童早期的遗传疾病提供早期检测,并为诊断市场提供传染病检测。我们的筛查产品旨在为孕妇在怀孕期间的健康及其婴儿的健康提供早期和准确的见解。诊断实验室使用我们的仪器、试剂和软件来测试和筛查遗传异常以及某些紊乱和疾病,包括唐氏综合症、甲状腺功能减退、肌肉营养不良、不孕症和各种代谢状况。我们还开发了使用聚合酶链式反应和下一代DNA测序实现和支持基因组工作流程的技术,用于肿瘤学、免疫诊断和药物发现。
主要产品:
我们为诊断应用程序提供的主要产品和服务包括:
•DELFIA®XPRESS筛查平台,产前和产妇健康筛查的完整解决方案,其中包括快速连续加载系统。它由用于产前筛查的第一、第二和第三孕期分析试剂盒和经临床验证的LIFECYCLE™软件支持。
•DELFIA®XPRESS sflt-1试剂盒,与之前推出的DELFIA一起,可以对妊娠中期和晚期子痫前期进行短期预测,并有助于诊断®Xpress血小板生长因子1-2-3™法。
•NeoBase™非衍生化MS/MS AAAC试剂盒,用于支持通过串联质谱仪检测新生儿代谢紊乱。这些试剂盒分析新生儿干血斑样本,以测量特定疾病的氨基酸和其他代谢分析物。
•普惠制®新生儿HTSH、T417á-OHP、GALT IRT、BTD、PKU、总半乳糖、CK-MM和G6PD试剂盒,用于从一滴血中筛查新生儿先天疾病。
•标本门®信息学数据管理解决方案,专为新生儿筛查实验室设计。
•NeoLSD™MS/MS试剂盒是首个商用试剂盒,可用于从单个干燥血斑样本中筛查庞贝、MPS-I、法布里、高谢尔、尼曼-匹克A/B和克拉贝疾病。
•QSight®210MD和225MDUHPLCMS/MS仪器,用于新生儿筛查。
•维亚科德®脐带血库服务,用于储存从脐带血和脐带组织中获取的干细胞,用于移植和再生医学中的潜在治疗应用。
•中国在血库和临床实验室环境中扩大了基于分子的传染病筛查技术组合。这些工具包括用于检测乙肝、丙型肝炎和艾滋病毒的定性三合一检测,以及其他传染病的检测。
•基于TRF的抗-HBs/HCV/TP传染病检测试剂盒。
•吉塔斯®用于血液筛查的高敏HBVDNA和HCVRNA试剂用于临床传染病检测。
•珠磨机™Elite珠磨机均质机能够在分子提取之前对生物样品进行研磨、裂解和均质,提供可重复分离的样品。
•Omni Prep 96自动化均质机工作站,这是一款全自动均质化工作站,可实现真正的免处理。
•化学™PRIME™仪器是一种全自动化的、与LIMS兼容的解决方案,可用于初级样本转移、脱氧核糖核酸和核糖核酸分离、可选的归一化以及聚合酶链式反应和下一代测序(“NGS”)应用程序的设置。
•自动化液体处理平台(丰图斯™、雅努斯®,SciClone®、西风® 和FlexDrop™),提供基因组学、生物疗法、高通量筛查和高含量分析方面的机器人解决方案选择,以帮助从工作台到临床的生命科学研究。
•亚努斯®BioTx™ 和用于自动化小规模纯化的PRENAT II™工作站,在单一平台上提供柱、尖和平板层析。
•HIVE CLX RNAscRNAseq解决方案,该解决方案将样本存储和单细胞分析集成到一个完整的工作流程中,解决了限制单细胞™分析的问题。实验室芯片®GXII触控™蛋白质表征系统,通过QC为研究实验室提供表征多种蛋白质产品属性的手段。
•探险家™ 自动化工作站,它允许使用集中式机器人界面集成多个实验室仪器,从而实现高吞吐量和以交钥匙应用为重点的解决方案。
•瓦纳迪斯® NIPT是一种非PCR非测序的全自动cfDNA技术,可在任何实验室用于筛查怀孕人群中常见的三体。
•Revative Omics是一家全球实验室网络,为细胞遗传学、生化遗传学(产前和产后)、分子遗传学和免疫诊断提供多种临床级别的检测服务。实验室网络包括美国、瑞典、印度、中国和英国的检测实验室。
•Eonis™检测是CE认证和美国食品和药物管理局(FDA)授权的利用实时聚合酶链式反应技术的系统,允许从一台DBS冲床同时筛查新生儿的SMA、SCID和XLA。
•化学发光免疫分析涵盖内分泌学、自身免疫、传染病、过敏和治疗药物监测。
•ELISA涵盖内分泌学、自身免疫、糖尿病监测、类固醇、甲状腺监测、动物研究和肿瘤标志物。
•钙代谢的放射免疫分析。
•自身免疫检测,包括间接免疫荧光检测(IIFT)、酶联免疫吸附试验、化学发光免疫检测和免疫印迹,涵盖风湿科、肝科、胃肠病科、内分泌科、神经科、肾脏科、皮肤科和不孕症。
•过敏试验包括过敏原特异性免疫球蛋白E(IgE),使用Euroline测量血液中不同IgE抗体或总IgE的水平TM免疫印迹分析。
•传染病检测,包括IIFT、ELISA、化学发光免疫分析、免疫印迹、微阵列和实时聚合酶链式反应,涵盖细菌、病毒、真菌和寄生虫。
•完整的化学发光免疫分析产品组合(“CHLIA”)用于精确的阿尔茨海默病诊断,提供对已建立的脑脊液生物标志物β-淀粉样蛋白(1-40)、β-淀粉样蛋白(1-42)、总tau和ptau(181)的可靠分析,并且由于完全自动化处理而达到高度标准化。
•EUROLabPolaris,它提供间接免疫荧光数据到多个位置的安全传输,从而能够在软件内进行中央评估。
•实验室管理系统EUROLabOffice 4.0,它提供设备之间的中央接口,以简化和加快诊断例程,并通过组织所有实验室程序以及所有数据和过程的可跟踪文档来提高安全性。
•EUROLabWorkstation IFA和EUROLabWorkstation ELISA,分别为样品吞吐量高的实验室提供IIFT和ELISA法的全自动化处理。
•EUROPattern显微镜,提供全自动免疫荧光显微镜,包括IIFT模式识别和效价测定。
•EUROPattern显微镜LIVE,提供全自动快速图像记录和现代屏幕报告,还包括IIFT模式识别和效价测定。
•EUROBlotOne是一款紧凑的桌面设备,用于完成免疫印迹的处理。
•IDS-I10是一种紧凑型随机访问解决方案,用于自身免疫和感染诊断以及抗原检测领域的ChLIA处理,提供每小时高达60个样本的样本吞吐量。
•IDS-isys多学科自动化系统是一种紧凑型自动化解决方案,用于自身免疫、感染和过敏诊断以及抗原检测领域的ChLIA处理,提供每小时高达120个样本的样本吞吐量。
•Pre-NAT II,为分子遗传诊断提供全自动化的高通量样品准备,包括核酸提取和随后的PCR移液。
•MyFoodProfile免疫印迹用于确定对200多种食品的免疫球蛋白和免疫球蛋白E的反应性(CE标记)。
•产前和产后测试,利用Revative Omics下一代测序产品,包括基因面板、外显子和基因组。
•Revative Omics全基因组测序测试,检测双基因组(核和线粒体)单核苷酸和拷贝数变异,包括筛选药物遗传变异、脊髓肌萎缩和30多种短串联重复序列疾病。
•利用基因组光学作图技术对面肩肩关节骨营养不良(FSHD)进行Revative Omics测试。
•牛津免疫技术公司T点®技术平台,一种改良的ELISPOT,用于检测T细胞对感染的免疫反应。
•牛津免疫技术T-SPOT.TB测试是一种体外诊断测试,用于检测对结核分枝杆菌抗原刺激做出反应的效应性T细胞,方法是捕获人类全血中T细胞附近的干扰素伽马。它的目的是作为诊断结核病感染的辅助手段。
•PG-SeqDNA快速试剂盒v2可以分析胚胎活检中的皮克量™,以增强全基因组覆盖率和准确性,用于植入前遗传学研究。
•DOPlify®WGA V2试剂盒,可对单个细胞或有限的模板DNA样本执行快速全基因组扩增,从而可以确定细胞染色体拷贝数状态。
•用于自动分离核酸的化学™360-D仪器和化学™主™初级D仪器以及相关试剂盒,如CE-IVD化学™核酸纯化试剂盒和化学™miRNA200试剂盒。
•Revative Omics WholePanel测试,这是一种使用基因组测序为骨干的增强型小组测试(癌症、共济失调、心脏病和肌肉营养不良小组),在一次测试中提供全面的内含子覆盖和短串联重复筛查。
•Revrate Omics采用StepOne、CMV检测和元基因组分析的超快全基因组测序,可在五天或更短的时间内为NICU中病情最重的婴儿提供多组检测结果。
新产品:
2023财年为诊断应用程序推出或获得的新产品或服务包括:
•Fontus™Liquid Handler,有多个版本可供选择,可实现NGS和生命科学工作流程的自动化。
•Eonnis™Q,一部小说“干化学”用于SCID和SMA筛查的qPCR新生儿筛查工作流程。
•DELFIA™Trio是一款用于人工新生儿筛查和产前工作流程的自动洗盘机、洗衣机、磁盘清除机。
•EVOYA™,一款基于云的新生儿筛查、信息学和数据管理软件。
•为BioQuleNGS系统推出的自动化协议和试剂盒,使其成为一个结合了自动化、试剂、消耗品和脚本的开放系统,使™自动化能够简化低吞吐量的NGS库的准备和定量。
•UNIQO160是一种用于从初级样品到最终显微镜结果的IIFT全自动处理设备,可处理多达160个样品和18张载玻片。
•用于超快自动显微镜的新型IIFT“EUROPattern显微镜现场”.
•血清和脑脊液中抗TBE病毒抗体的检测(CE标记,符合IVDR)分别采用抗TBE病毒EL ISA 2.0(IgG)和抗TBE病毒CSF EL ISA 2.0(G G)。
品牌名称:
我们的诊断部门提供各种品牌的其他产品,包括AutoDELFIA®,BACS-on-beads®,生物芯片,Bioo Science®,鲍勃®,化学™,Chitas®,DELFIA®,DELFIA®XPress,DOPlify®、Eonis™、EURO数组™ 、EUROIMMUN®、EUROLabWorkstation™、EUROLine™、EUROPatternTM,演进™ 伊沃亚®,Explorer™,Fontus™,Genoglyphix®、普惠制®、浩源™、入侵检测系统® 免疫诊断系统,IDS-I10®, IDS-I10T®、入侵检测系统-iSys®,ILab™,IQ™,Janus®、LabChip®,生命周期™,LimsLink™,Migele™,多探针®,NEXTFLEX®,NextPrep™,Pannorama™,Panthera Puncher™,PG-Seq™,PG-Find™PKamp™,Prenat II™,Prime™,Protein Clear™,Protein Exact™,QSight®,QuantiVac™,RONIA™,SciClone®、简单的Chrom™、样品门®、超凡™、SYMBIO™、T-Spot®,触摸™,扭扭机®、Vanadis®,VariSpec™,Viacord®, 维克多2™D和泽菲尔®.
营销
我们所有的企业主要通过他们自己的专业销售队伍来营销他们的产品和服务。截至2023年12月31日,我们雇佣了大约1,400名销售和服务代表,在大约40个国家和地区开展业务,并在160多个国家和地区营销产品和服务。在我们没有销售和服务存在的地理区域,我们利用分销商来销售我们的产品。
原材料、关键部件和用品
我们的每一项业务都使用各种各样的原材料、关键部件和用品,通常可以从替代供应来源获得,并从国内外来源获得充足的数量。我们一般有多年的
与我们的供应商签订没有最低采购要求的合同。对于生产我们的一些主要产品所需的某些关键原材料、关键部件和用品,我们只有一个有限的或单一的供应来源。我们定期购买超过当前需求的一些关键原材料,以应对未来的制造需求。有了足够的交付期,我们相信我们将能够为这些原材料和关键部件的每一种获得替代供应商的资格。见“项目1a”中适用的风险因素。有关这一风险的其他说明,请参阅“风险因素”。
知识产权
我们拥有大量的美国和外国专利,并在美国和国外有专利申请正在申请中。我们还向第三方和从第三方许可知识产权,其中一些需要支付使用费,并且在特定情况下可以终止。除了我们的专利组合外,我们还拥有广泛的非专利专有技术和专有技术。我们还拥有多个产品名称的美国和外国商标和商品名称,并在美国和国外申请注册商标和商品名称。我们相信专利和其他专有权利对我们两个报告部门的发展都很重要,但我们也依赖商业秘密、技术诀窍、持续的技术创新和许可机会来发展和保持我们两个报告部门的竞争地位。我们不认为失去任何一项专利或其他专有权利会对我们的整体业务或我们的任何报告部门产生重大不利影响。
在某些情况下,我们可能会参与诉讼或其他诉讼程序,以抗辩或主张侵权索赔,强制执行我们的专利或许可人的专利,保护我们的商业秘密、专有技术或其他知识产权,或确定我们或第三方知识产权的范围和有效性。这种类型的诉讼可能会给我们带来巨额费用,并转移我们的资源。任何诉讼或程序中的不利结果可能会使我们承担重大责任或费用,要求我们停止使用有争议的知识产权或停止销售产品,或要求我们从第三方许可有争议的知识产权。
竞争
由于我们产品和服务的范围和多样性,我们面临着许多不同类型的竞争和竞争对手。我们的竞争对手从生产一系列全面的商品和服务并且可能比我们拥有更多财政和其他资源的外国和国内组织,到更狭隘地为专门市场细分市场生产有限数量的商品或服务的公司。
我们以服务水平、价格、技术创新、运营效率、产品差异化、产品可用性、质量和可靠性为基础进行竞争。竞争对手从产品种类繁多的多国组织到在某些情况下拥有稳固市场地位的专业公司。我们预计,通过竞争对手的持续整合,大型竞争对手的比例将会增加。
监管事务
我们的运营受到美国和其他国家不同州和联邦政府机构的监管,以及国际标准机构制定的标准的约束。我们的一些产品受到FDA和类似外国机构的监管。这些法规管辖着我们各种各样的产品活动,如果我们未能遵守这些法规或标准,我们可能会面临警告信、不利宣传、调查或违规通知、罚款、禁令和民事处罚;进口或出口限制;部分暂停或全部关闭生产设施或实施经营限制;在获得FDA所需许可或批准或国外同等产品方面增加难度;我们或客户的产品被扣押或召回;或者无法销售我们的产品。
我们有向政府实体出售我们的产品和服务的协议,因此,我们受到适用于与政府有业务往来的公司的各种法律和法规的约束。我们还将接受调查,以确定是否遵守了有关政府合同的规定。如果不遵守这些规定,可能会导致暂停这些合同,以及其他处罚。
我们亦须遵守(其中包括)规管产品进出口的各种法律、法规及标准,以及我们在美国及海外的商业惯例,例如反贿赂、反贪污及竞争法。此外,政府法规的变化可能会减少对我们产品的需求或增加我们的开支。医疗保健行业,包括基因筛查市场,受到广泛和频繁变化的影响。
国际和美国联邦、州和地方法律法规。这要求我们投入大量资源,以维持我们遵守该等法律、法规及标准。
如果我们未能遵守适用的法律和法规,我们可能会遭受民事和刑事损害赔偿、罚款和处罚,被排除在政府医疗保健计划之外,失去经营我们业务所需的各种许可证、证书和授权,以及承担第三方索赔的责任,所有这些都可能对我们的业务产生重大不利影响。
环境问题
我们的运营受到各种外国、联邦、州和地方环境和安全法律法规的约束。这些要求包括有毒或有害物质的处理、运输、制造和处置、受污染土壤和地下水的修复、放射性材料的监管以及我们员工的健康和安全。
根据《综合环境反应赔偿和责任法》以及类似的州法律,我们可能需要承担责任,这些法律规定了我们或我们以前的企业发送到各种第三方网站的材料的污染调查和补救责任,而不考虑过错。根据这些法规,我们已经产生并预计将产生费用。
我们正于现时及以前的地点进行多项环境调查及补救行动,并与其他公司一起被指定为若干废物处置场的潜在责任方(“潜在责任方”)。我们在我们的责任确立的会计期间以及成本可以合理估计时为环境问题计提费用。截至2023年12月31日和2023年1月1日,我们分别计提了1410万美元和1220万美元,这是我们管理层对已知环境问题补救成本的估计,不包括相关人身伤害或财产损失索赔的任何潜在责任。我们的环境应计费用并未贴现,亦不反映透过保险或赔偿安排收回任何重大金额。费用估计数取决于若干变量,包括环境调查的阶段、可能污染的程度、可能补救措施的性质、可能的连带责任、可能采取补救措施的时间期限以及法律和条例的变化可能产生的影响。对于我们被指定为PRP的地点,我们的管理层目前预计不会因其他重要指定方无法出资而产生任何额外责任。我们预期大部分应计款项可于最多十年内支付。随着评估和补救活动在各个地点的进展,这些负债将被审查和调整,以反映可用的额外信息。迄今为止,概无任何环境问题已对或预期将对本集团的综合财务报表产生重大不利影响。尽管可能产生超过综合财务报表所记录金额之亏损,但预期潜在风险与所记录金额并无重大差异。
我们可能会受到新的或不可预见的环境成本或责任。遵守新的或更严格的法律或法规,对现有法律的更严格解释,或发现新的污染可能会导致我们产生额外的成本。
人力资本管理
截至2023年12月31日,我们在全球雇用约11,500名员工。我们大约80%的员工都在美国以外的地区工作。我们在美国以外的数家附属公司与我们的雇员订立雇佣合约,其条款及条件受涉及我们约4,000名雇员的工会及工人委员会协议影响。于二零二三财政年度,我们的自愿离职率为10%。我们相信人力资源的管理对公司的持续增长和成功至关重要,我们努力创造一个鼓励生产力、奖励绩效和重视多样性的环境。我们尝试通过多种方式吸引、培养和留住高素质员工,如下所述。
我们的人力资本目标包括(如适用)识别、招聘、发展、保留、激励和整合我们的现有员工和新员工。我们努力实现这一目标,在多元化、包容和安全的工作场所提供有竞争力的薪酬和福利,为员工提供职业成长和发展的机会。我们要求员工达到高绩效标准,我们的薪酬计划旨在提供有竞争力的基本工资和有吸引力的激励机会。我们的福利计划专门针对我们运营和维持大量员工的各个国家。我们以市场惯例为基准,调整我们的薪酬和福利计划,以确保它们保持公平和竞争力。
多样性和包容性
我们相信包容性的劳动力,来自不同文化和国家的员工参与并鼓励他们利用他们的集体才华。我们在全球大约40个国家都有员工。截至本年度报告提交Form 10-K之日,在我们的全球领导职位中,女性约占40%,我们将其定义为董事及以上级别。我们已经在我们的环境、社会和治理(ESG)报告以及我们的网站esg.revvity.com,包括摘要来自我们的EEO-1表格的数据。
Esg.revvity.com是Revrate上与ESG政策和计划相关的信息之家。该网站为我们的员工、客户和投资者提供有关我们的环境和社会指标和政策、我们在全球范围内保护我们的环境的努力以及我们在全球范围内促进社会平等的努力的信息。它帮助我们的员工和利益相关者了解和理解我们的承诺,即在动员他人参与我们的努力的同时,对我们的员工、客户、当地社区和环境产生积极影响。
我们的EEO-1表格是提交给美国平等就业机会委员会的一份报告,描述了我们在美国的劳动力的种族、民族和性别构成。我们网站上的信息,包括ESG报告,不应被视为通过引用纳入本年度报告。
我们明白,我们在多元文化世界中运作的能力对我们的长期价值创造至关重要。通过保持多元化和包容性的文化,我们相信我们可以更有效地创新。为此,我们寻求在整个组织内促进不同的观点,我们是一个机会平等的雇主,致力于做出就业决定,而不考虑种族、宗教、民族或民族血统、性别、性取向、性别认同或表达、年龄、残疾、受保护的退伍军人身份或其他受法律保护的特征。
我们对多元化的承诺从我们的四个员工资源和网络小组组成的充满活力的归属感集体的发展中可见一斑,该集体目前由近700名员工组成,他们享受着这个安全和积极的对话和赋权平台。在2023财年,我们的团队举办了一系列研讨会,提高了拉美裔社区在工作场所的知名度,表彰了我们资深员工的奉献精神,并赋予妇女网络、发展和分享她们故事的能力。我们继续通过我们的妇女论坛提供的灵活的工作政策和网络机会为在职父母提供支持。这些努力证明了我们致力于促进包容性工作场所的决心。我们致力于创造一个多样化和包容性的工作环境,这在我们的2023人体验调查中得到了进一步验证。在调查中,85%的员工感到可以安全地分享他们的观点和表达他们的声音,提供了超过31,000条评论。我们在多样性和包容性方面继续获得高分。在其他评论中,员工们表示,他们为我们强调多样性和包容性以及让我们的公司成为一个每个人都受到重视和尊重的地方而感到自豪。
培训与发展
我们致力于员工的持续发展和培训,我们寻求为他们提供有意义的学习机会,以帮助他们发展能力和职业生涯。我们在我们组织的所有级别提供这样的机会,涵盖各种专业、技术和领导力主题。我们通过各种渠道和形式做到这一点,包括正式的(基于课堂的混合学习解决方案、数字学习)和非正式的在职学习。
我们年度绩效评估和目标设定过程的一个关键组成部分是向员工提供建设性和可操作的反馈,以及管理层在制定和完成发展目标方面的参与。此外,员工可以通过一个过程获得保密的匿名反馈,该过程被用作一种开发工具,以帮助提高人们对他们的看法的认识。最后,我们认识到,职业发展需要全人的支持,因此,我们提供虚拟教练来帮助符合条件的员工实现其独特的发展目标,无论这些目标是领导力还是关注福祉。
在职业发展方面,我们定期用内部候选人填补空缺职位。我们的内部流动计划使员工能够探索为他们提供的多种不同的职业选择。 职业选择根据员工的愿望而有所不同,可以包括特定的项目工作、伸展任务、工作轮换、指导、网络或内部工作变化。
最后,管理层定期评估某些关键职位的继任计划,并审查我们的员工队伍,以确定未来增长和发展的高潜力员工。
健康与安全
我们的成功取决于我们员工的福祉,我们的首要任务之一是保护他们的健康和安全。我们保持注重安全的文化,努力识别、消除和控制工作场所的风险,以防止受伤和疾病。我们的许多大型生产基地都通过了国际标准化组织45001和14001认证,并在运营中嵌入了管理系统。我们不断努力改善环境、健康和安全(“EHS”)整个业务范围内的管理系统。全球环境健康安全理事会 让我们的全球健康和安全领导者在整个公司范围内审查、协作和推动公司的EHS目标。此外,我们还为我们的员工提供全面的福利方案,其中包括医疗保险和其他支持他们身心健康的资源。
社区
在锐威,我们一直认为,负责任的全球公民身份以及良好的治理原则和道德的商业实践是可持续发展和成功的基本原则。我们鼓励我们的员工支持他们生活的社区和我们运营的社区,为了帮助这一努力,我们为我们的员工资助了一个长期的慈善配对计划。此外,我们在公司成立了一个由管理和主题专家组成的小组,专注于在减少浪费、减少碳排放和提高员工敬业度和多样性方面取得可衡量的进展。
项目1A.答复。风险因素
以下重要因素普遍影响我们的业务和运营,或影响我们业务和运营的多个细分市场:
与我们的业务运营和行业相关的风险
如果我们销售产品的市场由于总体经济状况的下降而下降或没有像预期的那样增长,或者政府或产业融资方案的批准存在不确定性,或者政府法规发生不利变化,我们可能会看到对我们的业务运营结果产生不利影响。
我们的客户包括制药和生物技术公司、实验室、学术和研究机构、公共卫生当局、私人保健组织、医生和政府机构。我们的季度收入和运营结果在很大程度上取决于本季度收到的订单数量和时间。此外,我们对未来几个季度的收入和收益预测通常是基于我们市场的预期趋势。然而,我们服务的市场并不总是经历我们可能预期的趋势。我们客户市场的负面波动、我们的客户无法获得信贷或资金、资本支出限制、总体经济状况、政府资金削减或政府法规的不利变化可能会导致对我们产品和服务的需求减少。此外,政府的资金受到经济条件和政治进程的影响,而政治进程本身就是不稳定和不可预测的。如果我们的客户因政府或行业资金提案批准的不确定性而推迟或减少购买,我们的收入可能会受到不利影响。这样的下跌可能会损害我们的综合财务状况、运营结果、现金流和普通股的交易价格,并可能限制我们维持盈利的能力。
我们的增长和盈利能力受到全球经济和政治条件以及我们设施的运营中断的影响。
我们的业务受到全球经济和政治状况以及金融市场状况的影响,特别是美国和其他国家在其政策倡议中平衡了对债务、通胀、增长和预算分配的担忧。我们不能保证全球经济状况和金融市场不会恶化,也不能保证我们不会经历任何可能对我们的综合现金流、经营业绩、财务状况或我们获得资本的能力产生重大影响的不利影响,例如美国和国际上政府业务长期停摆造成的不利影响。我们的业务也受到当地经济环境的影响,包括通胀、经济衰退、金融流动性、利率和货币波动或贬值。环境事件和政治变化,包括战争或其他冲突,如目前乌克兰和中东的冲突,其中一些可能具有破坏性,可能会干扰我们的供应链、我们的客户和我们在特定地点的所有活动。
虽然我们采取预防措施防止我们全球工厂的生产或服务中断,但如果发生重大地震、火灾、洪水、断电或其他灾难性事件,导致我们的任何关键业务运营遭到破坏或延迟,可能会导致我们对客户或其他第三方承担重大责任,造成重大声誉损害,或对我们的业务、运营业绩或财务状况产生重大不利影响。
可以使用金融工具或其他措施在有限程度上对冲其中某些风险,其中一些风险是可以投保的,但任何此类缓解努力都是昂贵的,并不总是完全成功的。由于最近的市场发展,我们参与此类缓解努力的能力已经下降,甚至变得更加昂贵。
如果不及时推出新产品,我们可能会失去市场份额,无法实现收入增长目标。
我们的许多产品都是在技术日新月异、新产品和服务不断推出、客户需求和行业标准不断发展的行业中销售的。在这些行业中,许多与我们竞争的企业拥有大量的财力和其他资源来投资于新技术、大量的知识产权组合、在新产品开发方面的丰富经验、监管专业知识、制造能力,以及已建立的向客户交付产品的分销渠道。随着时间的推移,我们的产品可能会在技术上变得过时,或者我们可能会投资于不会带来收入增长的技术,或者继续销售客户需求正在下降的产品,在这种情况下,我们可能会失去市场份额或无法实现收入增长目标。我们新产品的成功将取决于几个因素,包括我们是否有能力:
•准确预测客户需求,
•创新和开发新的可靠技术和应用,
•及时收到监管部门的批准,
•及时成功地将新技术商业化,
•我们的产品价格具有竞争力,并按时生产和交付我们的产品,以及
•使我们的产品有别于竞争对手的产品。
我们的许多产品被我们的客户用来开发、测试和制造他们的产品。我们必须预测行业趋势,不断开发新产品,以满足客户的期望。在开发新产品时,我们可能需要进行重大投资,才能确定新产品的商业可行性。如果我们不能准确预测客户的需求和未来的活动,我们可能会在研发不会带来显著收入的产品上投入大量资金。如果我们不能及时有效地将我们的技术商业化,我们还可能遭受市场份额和潜在收入的损失。
此外,我们的一些许可技术受到合同限制,这可能会限制我们为某些应用开发产品或将其商业化的能力。
我们可能无法成功执行收购或剥离、许可技术、将收购的业务或许可的技术整合到我们现有的业务中、维护许可的技术或使收购的业务或许可的技术盈利。
我们过去通过收购业务和授权技术来补充或增强我们现有的产品线,从而补充并可能在未来补充我们的内部增长。但是,由于多种原因,我们可能无法确定或完成有前景的收购或许可交易,例如:
•买方和被许可方之间的竞争,
•企业和技术的高估值,
•需要监管和其他批准,以及
•我们无法筹集资金为这些收购提供资金。
我们收购的一些业务可能是无利可图或微利的,或者可能增加我们收入确认的可变性。例如,如果我们无法成功地将与我们已经资本化的重大正在进行的研究和开发相关的产品和服务商业化,我们可能不得不削弱此类资产的价值。因此,被收购企业的收益或亏损可能会稀释我们的收益。为了让这些被收购的企业达到可接受的盈利水平,我们必须改善它们的管理、运营、产品和市场渗透率。我们在这方面可能不会成功,在将收购的业务整合到我们现有的业务中时可能会遇到其他困难,如管理不兼容、信息或其他系统、文化差异、关键人员的流失、不可预见的监管要求、以前未披露的债务或预测财务结果的困难。我们可能会失去使用许可技术的权利,这可能会限制我们提供包含此类技术的产品的能力。为了为我们的收购提供资金,我们可能不得不通过公共或私人融资筹集额外资金。我们可能无法获得这种资金,或者只有在我们不能接受的条件下才能这样做。我们还可能产生与完成以下任务相关的费用
收购或许可技术,或评估可能对我们的盈利能力产生不利影响的潜在收购或技术。
如果我们不进行有效竞争,我们的业务将受到损害。
在我们业务的许多领域,我们都会遇到来自众多竞争者的激烈竞争。我们可能无法有效地与所有这些竞争对手竞争。为了保持竞争力,我们必须开发新产品,并定期改进现有产品。我们预计,为了保持竞争力,我们还可能不得不调整许多产品的价格。此外,可能会出现新的竞争对手、技术或市场趋势,威胁或降低整个产品线的价值。
我们的季度经营业绩可能会受到重大波动的影响,我们可能无法调整我们的运营以有效应对我们预期之外的变化,这可能会增加我们股价的波动性,并可能给我们的股东造成损失。
鉴于我们参与的市场的性质,我们无法可靠地预测未来的收入和盈利能力。竞争、市场和经济条件的变化可能需要我们调整我们的业务,而我们可能无法进行这些调整或使它们足够快地适应不断变化的情况。我们很大一部分成本是在短期内固定的,部分原因是我们的研发和制造成本。因此,销售额的小幅下降可能会对我们一个季度的经营业绩产生不成比例的影响。可能影响我们季度经营业绩的因素包括:
•对我们产品的需求和市场接受度,
•竞争压力导致较低的销售价格,
•我们开展业务的地区的经济活动水平的变化,包括全球卫生危机或流行病的结果,
•总体经济状况或政府资金的变化,
•所得税审计结算,
•与我们进行或以前进行作业的地点的环境条件索赔有关的费用,
•合同终止和诉讼费用,
•不同的税法和这些法律的变化(包括经济合作与发展组织(OECD)基数侵蚀和利润转移支柱2的国家颁布的,将规定最低企业所得税税率至少为15%),或我们征税的国家的变化,
•我们的实际税率的变化,
•制药和生物医药等行业的变化,
•我们各种产品和客户所代表的收入部分的变化,
•我们推出新产品的能力,
•我们的竞争对手宣布或推出新的产品、服务或技术创新,
•原材料、劳动力、能源、供应、运输或其他间接成本,
•政府机构和其他第三方为我们的某些产品和服务支付的医疗保健或其他报销费率的变化,
•我们实现持续生产力计划的好处的能力,
•产品订单数量或时间的变化,
•与退休后福利计划按市价调整有关的费用波动,
•改变了我们未来为养老金义务提供资金的假设,
•用于确定收购中或有对价的假设的变化,以及
•外币汇率的变化。
第三方包裹递送和进出口服务的显著中断,或这些服务价格的大幅上涨,可能会干扰我们运输产品的能力,增加我们的成本,降低我们的盈利能力。
我们通过独立的包裹递送和进出口公司向我们的客户运送我们的大部分产品,包括美国的UPS和联邦快递;欧洲的TNT、UPS和DHL;以及亚洲的UPS。我们还通过其他承运人运送我们的产品,包括商业航空公司、货运公司、国家卡车运输公司、隔夜承运人服务和美国邮政服务。如果一个或多个包裹递送或进出口提供商遭遇服务严重中断或导致价格大幅上涨,我们可能不得不寻找替代提供商,我们的产品可能会被阻止或延迟交付。这类事件可能会导致我们产生无法转嫁给客户的增加的运输成本,对我们的盈利能力和我们与某些客户的关系产生负面影响。
来自我们有限或单一来源供应商的原材料、某些关键部件和其他商品的供应中断可能会对我们的业务运营结果产生不利影响,并可能损害我们与客户的关系。
我们产品的生产需要各种各样的原材料、关键部件和其他通常可从替代供应来源获得的商品。然而,我们的一些主要产品的生产和销售所需的某些关键原材料、关键部件和其他货物可以从有限或单一的供应来源获得。我们与这些供应商通常有多年合同,没有最低采购要求,但这些合同可能不能完全保护我们免受某些供应商未能供应关键材料的影响,也不能完全避免要求更换供应商和在某些情况下验证新原材料所固有的延误。这类原材料、关键部件和其他货物通常可以从其他来源获得,但有可能提高价格、降低质量或延迟交货。长期无法获得某些原材料、关键部件或其他商品是可能的,这可能会对我们的业务运营产生不利影响,并可能损害我们与客户的关系。此外,全球卫生危机或流行病、战争、冲突或一个国家或地区政治或经济状况的其他变化,可能会对我们的供应链产生重大不利影响。
我们遵守证券交易委员会的规则,要求披露我们产品中可能包含的某些被称为冲突矿物(钽、锡、金、钨及其衍生品)的材料是否从刚果民主共和国和邻国开采的。作为这些规则的结果,我们可能会在遵守披露要求以及满足那些要求我们产品中使用的组件被认证为无冲突的客户时产生额外成本,并且这些材料可能无法以具有竞争力的价格获得,这可能会增加我们的生产成本。
如果我们不留住关键人员,我们执行业务战略的能力将受到限制。
我们的成功在很大程度上取决于我们的高管和主要管理和技术人员,特别是我们经验丰富的工程师和科学家的持续服务,以及我们继续吸引、留住和激励合格人员的能力。对这些员工的竞争非常激烈。失去关键人员的服务可能会对我们的经营业绩产生实质性的不利影响。此外,如果关键人员的流失率大幅增加,或者如果我们无法继续吸引合格的人员,可能会对我们产生实质性的不利影响。我们不为我们的任何高级职员或雇员保留任何关键人物人寿保险。
我们的成功还取决于我们执行领导层继任计划的能力。无法成功过渡关键管理角色可能会对我们的运营业绩产生重大不利影响。
如果我们的信息技术系统或我们的客户、供应商或其他第三方的信息技术系统发生重大中断或安全漏洞,或网络犯罪,导致不适当地访问或无意中转移信息或资产,或导致第三方要求赎金,或者如果我们未能成功实施新系统、软件和技术,我们的业务可能会受到不利影响。
我们依赖整个公司的几个集中信息技术系统来开发、制造和提供产品和服务、保存财务记录、处理订单、管理库存、处理向客户发货以及运行其他关键功能。我们和我们的第三方服务提供商的信息技术系统可能会因停电、硬件故障、计算机病毒、计算机黑客攻击、电信故障、用户错误、灾难或其他不可预见的事件而损坏、中断或关闭。随着来自世界各地的未遂攻击的数量、强度和复杂性增加,通过网络攻击导致安全漏洞或破坏的风险普遍增加。例如,许多公司经历了来自第三方的网络钓鱼和社交工程攻击的增加。如果我们在涉及与客户、供应商或其他第三方交互的信息技术系统中经历长期的系统中断,可能会导致销售和客户的损失,并造成重大损失
增量成本,这可能会对我们的业务产生不利影响。此外,我们的信息技术系统的安全漏洞或网络犯罪,导致不适当地访问或无意中转移信息或资产,可能会导致资产损失或挪用,第三方索要赎金,或未经授权披露属于我们或我们的员工、合作伙伴、客户或供应商的机密信息,这可能会导致我们遭受重大财务或声誉损害。
如果我们不能充分实现无形资产的价值,我们的经营业绩将受到不利影响。
截至2023年12月31日,我们的总资产包括96亿美元的无形资产净值。无形资产净额主要包括与收购相关的商誉,以及与获得专利权、商标权、客户关系、核心技术和技术许可以及正在进行的研究和开发相关的成本,扣除累计摊销后的净额。我们至少每年测试一次商誉的潜在减值,方法是将账面价值与分配给它们的报告单位的公平市场价值进行比较。如果发生使无形资产价值受到质疑的事件,我们所有摊销的无形资产也会被评估减值。
我们业务的不利变化、用于确定我们报告单位公允价值的假设的不利变化,或者我们的生命科学和诊断部门未能增长,都可能导致我们的无形资产减值,这可能对我们的运营业绩产生不利影响。
与我们的知识产权有关的风险
我们可能不会成功地充分保护我们的知识产权。
专利和商业秘密保护对我们来说很重要,因为开发新产品、新工艺和新技术给我们带来了竞争优势,尽管这既耗时又昂贵。我们拥有许多美国和外国专利,并打算申请更多专利。然而,我们提交的专利申请可能不会导致颁发专利,或者,如果他们这样做了,专利中允许的权利要求可能会比完全保护我们的产品、工艺和技术所需的范围更小。我们之前颁发的专利到期可能会导致我们在提供的某些产品和服务上失去竞争优势。同样,我们的商标注册申请可能不会在提交申请的所有国家/地区获得批准。对于我们通过保密来保护的知识产权,如商业秘密和专有技术,我们可能没有采取足够的措施来保护这些知识产权。
第三方过去和将来也可能质疑我们颁发的专利的有效性,可能绕过我们的专利和专利申请或围绕我们的专利和专利申请进行设计,或声称我们的产品、工艺或技术侵犯了他们的专利。此外,第三方可能会声称我们的产品名称侵犯了他们的商标。我们可能会在保护我们的知识产权不受第三方侵权或就第三方侵权索赔进行抗辩的法律程序中产生巨额费用。在未决或未来的诉讼中,第三方的索赔可能导致对我们的巨额损害赔偿或法院命令,从而有效地阻止我们在美国或其他国家/地区制造、使用、进口或销售我们的产品。
如果我们无法续签许可证或以其他方式失去许可证权利,我们可能不得不停止销售产品,否则我们可能会失去竞争优势。
我们可能无法以我们可以接受的条款续订或以其他方式失去使用我们现有许可证或未来可能获得的许可证的权利。如果我们失去了专利或其他专有技术的权利,我们可能需要停止销售采用该技术的产品,可能还需要停止销售其他产品,重新设计我们的产品,否则就会失去竞争优势。潜在的竞争对手可能会授权我们未能授权的技术,并可能侵蚀我们的市场份额。
我们的许可证通常会让我们承担各种经济和商业化义务。如果我们不遵守这些义务,我们可能会失去许可证下的重要权利,如在市场上的独家经营权,或者因未能遵守我们的合同义务而蒙受损失。在某些情况下,我们可能会失去许可证下的所有权利。此外,根据许可证授予的权利可能会因我们无法控制的原因而丢失。例如,许可人可能因为多种原因而失去专利保护,包括许可专利的无效,或者第三方可能获得限制我们在一个或多个许可下运营的自由的专利。
与法律、政府和监管事项有关的风险
产品和服务的制造和销售可能使我们面临产品和其他责任索赔,我们可能对此承担重大责任。
如果我们的产品、服务或候选产品被指控或被发现造成伤害、损坏或损失,我们将面临固有的业务风险,即暴露于产品和其他责任索赔。我们可能无法按照可接受的条款为潜在责任获得足够水平的保险,或者根据我们获得的任何保险单的条款,此类性质的索赔可能被排除在保险范围之外。如果我们无法获得此类保险,或对我们成功提出的任何索赔的金额大大超出了我们的承保范围,那么我们的业务可能会受到不利影响。
如果我们不能令人满意地遵守美国食品和药物管理局和美国国内外其他政府机构的规定,我们可能会被迫召回产品,停止制造和分销,并可能受到民事、刑事或罚款。
我们的运营受到美国和其他国家不同州和联邦政府机构的监管,以及国际标准机构制定的标准的约束。如果我们不遵守这些规定或标准,我们可能会受到罚款、处罚、刑事起诉或其他制裁。我们的一些产品受到美国食品和药物管理局以及类似的国内外机构的监管。这些法规管理着各种各样的产品活动,从设计和开发到贴标签、制造、促销、销售和分销。如果我们不遵守这些法规或标准,我们可能不得不召回产品,停止制造和分销,并可能受到罚款或刑事起诉。
此外,我们还须遵守各种法律、法规和标准,其中包括产品的进出口、有毒或有害物质的处理、运输和制造、个人数据的收集、储存、转移、使用、披露、保留和其他处理,以及我们在美国和其他国家的商业实践,如反贿赂、反腐败和竞争法。这要求我们投入大量资源,以保持我们遵守这些法律、法规和标准。如果不这样做,可能会导致施加民事、刑事或罚款,对我们的运营产生实质性的不利影响。
我们受到严格的数据隐私和信息安全法律法规的约束,此类法律或法规的变化,或我们未能遵守此类要求,可能会使我们面临巨额罚款和处罚,这可能会对我们的业务、财务状况或运营结果产生重大不利影响。
我们受适用于收集、传输、存储和使用个人识别信息的数据隐私和信息安全法律和法规的约束,其中包括对个人信息的隐私、安全和传输施加某些要求,包括美国、欧盟和英国的全面监管制度。隐私和数据保护的立法和监管格局在世界各地的司法管辖区继续发展,人们越来越关注隐私和数据保护问题,这可能会影响我们的业务。如未能遵守任何此等法律或法规,可能会对本公司采取执法行动,包括罚款、受影响人士要求损害赔偿、损害本公司的声誉及商誉损失,而上述任何事项均可能对本公司的业务、财务状况、营运结果或前景造成重大不利影响。
政府法规的变化可能会减少对我们产品的需求或增加我们的费用。
我们在我们或我们的客户必须遵守联邦、州、地方和外国法规的市场竞争,例如环境、健康和安全、数据隐私以及食品和药品法规。我们开发、配置和营销我们的产品,以满足这些法规创造的客户需求。这些法规的任何重大变化都可能减少对我们产品的需求或增加我们生产这些产品的成本。
医疗保健行业受到严格监管,如果我们未能遵守其广泛的法律法规体系,我们可能会受到罚款和处罚,或者被要求对我们的业务进行重大改革,这可能会对我们的业务运营结果产生重大不利影响。
医疗保健行业,包括基因筛查市场,受到广泛和频繁变化的国际和美国联邦、州和地方法律和法规的约束。此外,与医疗欺诈和滥用、侵犯患者隐私和涉及政府保险计划的不当行为有关的立法条款为联邦执法人员提供了实质性的权力和补救措施,以追查可疑的违规行为。我们认为,随着联邦政府继续加强其在医疗保健事务上的地位,我们的业务将继续受到越来越多的监管,其范围和影响我们无法预测。如果我们不遵守适用的法律和法规,我们可能遭受民事和刑事损害、罚款和惩罚,被排除在参与政府医疗保健之外
计划,以及运营我们业务所需的各种许可证、证书和授权的损失,以及因第三方索赔而产生的责任,所有这些都可能对我们的业务产生重大不利影响。
与我们的对外业务有关的风险
此外,与海外业务相关的经济、政治和其他风险可能会对我们的国际销售和盈利能力产生不利影响。
由于我们的产品销往世界各地,我们的业务面临着与开展国际业务相关的风险。我们来自美国以外的销售额占我们2023财年总收入的大部分。我们预计,国际业务的销售额将继续占我们总收入的很大一部分。此外,我们的许多制造设施、员工和供应商都位于美国以外。因此,我们未来的经营业绩可能会受到各种因素的影响,包括:
•实际或预测的外币汇率变动,
•持续时间未知的全球健康危机,
•战争、冲突或一国或地区政治或经济状况的其他变化,特别是在发展中或新兴市场,
•外国客户的付款周期较长,以及在外国司法管辖区收款的时间安排,
•贸易保护措施,包括禁运、制裁和关税,如美国和其他国家政府就乌克兰冲突对俄罗斯联邦和有关各方实施的制裁和其他限制,
•进出口许可要求以及相关的延迟或限制我们的产品装运或从供应商收到产品的可能性,
•有利于国内制造商的外国政策或其他不利于总部设在美国的公司的政策,
•不同的税法和这些法律的变化,或者我们征税国家的变化,
•不利的所得税审计结算或失去先前谈判的税收优惠,
•与外国业务相关的不同商业实践,
•在国际业务和美国之间转移现金的困难,
•在人员配备和管理广泛的业务方面存在困难,
•不同的劳动法和这些法律的变化,
•不同的知识产权保护和这种保护的变化,
•扩大与数据保护和个人隐私有关的法律的执行,
•加强全球反贿赂和反腐败法律的执行,以及
•不同的监管要求以及这些要求的变化。
与我们的债务相关的风险
我们有大量未偿债务,这可能会影响我们获得未来融资的能力,并限制我们在开展业务时进行其他支出的能力。
我们有大量的债务和其他财务义务。我们的债务水平和相关的偿债义务可能会产生负面影响,包括:
•要求我们将来自业务的大量现金流用于支付债务本金和利息,这减少了我们可用于其他目的的资金,如收购和股票回购;
•降低我们对业务和市场状况变化的规划或反应的灵活性;
•使我们面临利率风险,因为我们的债务的一部分是可变利率的;
•增加我们的外汇风险,因为我们债务的一部分是以美元以外的货币计价的;以及
•由于我们债务的数额或预期目的,增加了我们的债务评级被下调的可能性。
我们未来可能会产生额外的债务,以满足未来的融资需求。如果我们增加新的债务,上述风险可能会增加。此外,公共和私人债券发行市场都经历了流动性担忧和波动性增加,这最终可能会增加我们的借贷成本,并限制我们获得未来融资的能力。
我们的优先无担保循环信贷安排和其他债务工具的限制可能会限制我们的活动。
本公司的优先无抵押循环信贷安排、2024年到期的优先无抵押票据(“2024年票据”)、2026年到期的优先无抵押票据(“2026年票据”)、2028年到期的优先无抵押票据(“2028年票据”)、2029年到期的优先无抵押票据(“2029年票据”)、2031年3月到期的优先无抵押票据(“2031年3月票据”)、2031年到期的优先无抵押票据(“2031年9月票据”)及2051年到期的高级无抵押票据(“2051年票据”)包括限制性契约,限制了我们从事其他可能使公司受益的活动的能力。这些限制包括对我们的能力和我们子公司的能力的限制:
•支付股息、赎回或回购我们的股本,
•出售资产,
•产生的义务限制了我们的子公司向我们支付股息或其他款项的能力,
•担保或担保债务,
•与关联公司进行交易,以及
•在合并的基础上合并、合并或转让我们的全部或几乎所有的资产和我们子公司的资产。
根据某些现有债务工具的条款,我们还必须满足特定的财务比率。我们遵守这些金融限制和公约的能力,视乎我们未来的表现而定,而这些表现会受到当时的经济情况和其他因素的影响,包括一些我们无法控制的因素,例如汇率、利率、科技的转变和竞争水平的改变。此外,如果我们无法维持我们的投资级信用评级,我们的借贷成本将会增加,我们将受到不同的、可能更具限制性的金融契约的约束,根据我们现有的一些债务工具。
我们未来产生的任何债务可能包括类似或更具限制性的契约。我们未能遵守我们的高级无抵押循环信贷融资、2024年票据、2026年票据、2028年票据、2029年票据、2031年3月票据、2031年9月票据、2051年票据或任何未来债务的任何限制,可能导致该等债务工具发生违约事件,这可能允许加速这些债务工具下的债务,并要求我们在某些情况下在预定到期日之前提前偿还债务。
与我们普通股所有权相关的风险
我们的股价将会波动。
在过去的几年里,股票市场,特别是我们的普通股,经历了重大的价格和成交量波动。我们普通股的市场价格和每日交易量可能会继续受到重大波动的影响,这不仅是因为一般的股票市场状况,也是因为市场对我们的运营和业务前景的情绪发生了变化。除了上述风险因素外,我们普通股的价格和成交量波动还可能受到以下因素的影响:
•经营业绩与我们的财务指引或证券分析师和投资者的预期不同,
•我们瞄准的主要终端市场的财务表现,
•投资者认为与我们相当的公司的运营和证券价格表现,
•宣布我们或我们的竞争对手的战略发展、收购和其他重大活动,
•全球金融市场和全球经济以及一般市场状况的变化,如利率或汇率、通货膨胀、运费、商品和股票价格以及金融资产的价值;以及
•全球卫生危机和流行病、气候变化或战争或冲突引起的经济状况变化。
我们普通股的股息未来可能会减少或取消。
2023年10月26日,我们宣布,董事会(下称“董事会”)宣布#年第四季度每股派息0.07美元。2023财年这笔钱是在2024年2月支付的。在……上面2024年1月25日,我们宣布本公司董事会已宣布#年第一季度每股派息0.07美元2024财年这笔钱将于2024年5月支付。未来,我们的董事会可能决定减少或取消我们的普通股股息,以便为增长投资、回购股份或节约资本资源提供资金。
项目1B。项目2。未解决的员工意见
不适用。
项目1C。项目2。网络安全信息披露
我们已经开发并维护了一个重要的网络事件披露计划。该计划包括识别、审查和评估网络事件的重要性、向我们的高级领导层和董事会通报此类事件以及在适用情况下披露财务报告的程序。作为该计划的一部分,我们还根据行业最佳实践,对我们现有和潜在的第三方供应商的网络安全能力进行尽职调查。根据该计划,所有重大网络事件都将报告给我们的董事会。该计划由我们的网络事件披露委员会领导,该委员会包括我们的信息安全、公司法律、外部报告和企业风险管理团队的成员。除了评估我们自己的网络安全准备情况外,我们还考虑和评估与使用第三方服务提供商相关的网络安全风险。我们的内部审计团队对第三方托管的应用程序进行年度审查,特别关注与第三方共享的任何敏感数据。对于所有关键的第三方服务,我们都会对供应商的系统和组织控制(SOC)进行审查,这称为SOC 1或SOC 2报告。如果第三方供应商无法提供SOC 1或SOC 2报告,我们将采取其他步骤来了解和降低任何其他风险。我们对与使用第三方提供商相关的风险的评估是我们整体风险管理框架的一部分。
该公司的首席信息官负责制定和实施我们的信息安全计划。我们的信息安全团队监控我们面临的外部网络安全威胁,利用自动化工具和手动流程确保持续有效地降低网络安全风险。当确定具体事件时,信息美国证券交易委员会安全团队利用我们的网络事件响应计划与既定的信息安全政策一起开始评估事件。根据事件的类型和/或严重程度,我们的信息安全团队将根据我们的网络事件响应计划确定是否需要第三方专业知识或咨询。如果确定需要此类专业知识或咨询,我们的信息安全和公司法律团队将与第三方专家联系。作为事件审查的一部分,我们的信息安全团队考虑对我们的信息技术系统的风险暴露、潜在影响、严重性和影响。我们的信息安全团队负责升级被确定为对我们的网络事件披露委员会具有更高风险的事件。网络事件披露委员会将与我们的总法律顾问合作,确定事件的重要性和任何必要的披露。当事件被确定为重大事件并被要求披露时,网络事件披露委员会将通过董事会审计委员会通知我们的高级领导和董事会。网络事件披露委员会将与我们的公司法律和财务报告团队合作,制定任何所需的Form 8-K Item 1.05披露。
该计划的监督、监测和测试在我们的《萨班斯-奥克斯利法案》实体级控制审查下进行,该计划被整合到我们的企业风险管理流程中。网络事件大揭秘RE委员会至少每月召开一次会议,审查网络安全和网络安全风险方面的最新事态发展。网络事件披露委员会由具有评估和管理适用风险的相关专业知识的代表组成。我们的董事会每年或根据需要获得有关我们网络安全准备的最新情况。此外,我们的董事会至少每年都会接受首席信息安全官的全面网络培训。我们的董事会每年审查我们的网络安全计划,我们董事会的审计委员会专门负责监督网络安全风险,并与公司领导层一起定期审查。
我们没有从已知的网络安全威胁中发现风险,包括之前的任何网络安全事件造成的风险,这些威胁已经或合理地可能对我们产生重大影响,包括我们的运营、业务战略、运营结果或财务状况。
第2项。第二项:属性
我们在制造和组装厂、研究实验室、行政办公室和其他设施中为我们的生命科学和诊断部门开展业务。使用的所有此类设施大部分是从第三方租用的。我们的房地产租赁既有短期的,也有长期的。见注21,租约,在综合财务报表附注中,以进一步讨论我们的租赁。
第3项法律诉讼
我们受到各种索赔、法律程序和调查的影响,这些索赔、法律程序和调查涵盖了我们在正常业务活动中出现的各种问题。尽管我们已经为我们认为可能和合理估计的潜在损失建立了应计项目,但我们的管理层认为,根据其对目前可用信息的审查,截至2023年12月31日解决这些或有事项的总成本应该不会对我们在Form 10-K年度报告中包括的综合财务报表产生重大不利影响。然而,这些问题中的每一个都存在不确定性,其中一些问题可能会以对我们不利的方式得到解决。
第4项。第二项:煤矿安全信息披露
不适用。
关于我们的执行官员的信息
下面列出的是我们截至2024年2月27日的高管。这些行政人员中的任何一人与任何其他行政人员或董事之间都没有家庭关系。
| | | | | | | | | | | | | | |
名字 | | 职位 | | 年龄 |
普拉拉德·辛格 | | 总裁与首席执行官 | | 59 |
麦克斯韦·克拉科维亚克 | | 高级副总裁和首席财务官 | | 34 |
Joel S.戈德堡 | | 高级副总裁、行政、总法律顾问兼秘书 | | 55 |
Daniel R.泰罗 | | 战略和业务发展高级副总裁 | | 57 |
米里亚姆·维克托 | | 首席商务官高级副总裁 | | 43 |
塔金德尔·沃赫拉 | | 高级副总裁,全球运营 | | 58 |
安妮塔·冈萨雷斯 | | 总裁副主计长 | | 48 |
Prahlad Singh,59岁. Singh博士目前担任Revvity总裁兼首席执行官,此前曾于2019年1月至2019年12月担任Revvity总裁兼首席运营官。Singh博士于2014年5月加入Revvity,担任诊断业务总裁。他于2016年9月当选为高级副总裁,2018年3月当选为执行副总裁。在加入Revvity之前,Singh博士于2012年至2014年担任GE Healthcare女性健康业务的总经理,负责其乳房X光检查和骨密度测定业务。在此之前,Singh博士曾在GE Healthcare和Philips Healthcare担任战略、业务发展和并购方面的高级管理职务。在他职业生涯的早期,他曾在杜邦制药公司和随后的百时美施贵宝医学成像公司担任领导职务,负责管理亚太和中东地区。Singh博士拥有密苏里-哥伦比亚大学化学博士学位和东北大学工商管理硕士学位。他的研究工作导致了多项专利和同行评审期刊上的出版物。
麦克斯韦·克拉科维亚克,34岁. Krakowiak先生于2022年8月被任命为Revvity的高级副总裁兼首席财务官,此前他曾担任公司财务副总裁,专注于通过人员、流程和自动化推动全球金融转型。Krakowiak先生于2018年10月加入Revvity,在被任命为我们的高级副总裁兼首席财务官之前,他曾担任多个财务领导职位,其范围和职责不断扩大,包括监督财务规划和分析、商业融资和业务发展。在加入Revvity之前,Krakowiak先生在通用电气公司(“GE”)工作了七年,最近担任执行审计经理,在GE的全球业务中从事财务审计和卓越运营项目。在GE任职期间,他在GE的企业审计人员和财务管理领导计划中担任了许多逐步负责的领导角色。Krakowiak先生拥有福特汉姆大学金融学理学士学位。
Joel S.戈德堡, 55. Goldberg先生目前担任我们的高级副总裁、行政、总法律顾问和秘书,他于2008年7月加入我们担任高级副总裁、总法律顾问和秘书。在加入我们之前,Goldberg先生在Millennium Pharmaceuticals,Inc.工作了七年,他最近担任副总裁、首席合规官和秘书。在千禧年的七年里,他专注于并购、战略联盟、投资和融资交易、证券和医疗保健相关合规以及就业法等领域。在此之前,他是Edwards & Angell律师事务所的合伙人。Goldberg先生毕业于东北大学法学院,并拥有东北大学工商管理硕士学位。他在威斯康星大学麦迪逊分校完成了本科学位。
Daniel R.第五十七章.Tereau先生于2016年1月被任命为战略和业务发展高级副总裁,并于2014年4月加入Revvity担任战略和业务发展副总裁。他负责领导Revvity的整体战略规划和业务发展活动。在加入Revvity之前,Tereau先生曾在诺华的领导团队中担任高级副总裁兼战略、业务发展和许可全球负责人,负责消费者健康部门的全球战略和业务发展。在职业生涯早期,Tereau先生曾在Thermo Fisher Scientific和GE Healthcare担任过类似的职务。Tereau先生拥有Ferris State University金融学理学士学位、Wayne State University法学博士学位和耶鲁大学工商管理硕士学位。
Miriame Victor,43岁。Victor女士于2014年10月加入Revrate,担任欧洲诊断业务销售主管,最近担任副总裁兼EMEAI总经理,2021年1月被任命为高级副总裁和首席商务官。在这一职位上,她负责监督Revative的所有产品商业化工作
业务,此前已成功完成将诊断业务与其他业务合并为一个统一的商业组织。在加入Revtivity之前,Victor女士曾在制药行业的MSD和诺华公司担任过各种商业领导职务,并在GE Healthcare公司担任过医疗设备行业的多个商业领导职位。Victor女士拥有开罗大学药剂学和药学学士学位,并在阿拉伯科学、技术和海运学院获得工商管理硕士学位。
Tajinder Vohra,58岁。Vohra先生于2015年10月加入Revative,担任全球运营副总裁总裁,并于2018年1月被任命为全球运营高级副总裁。他负责管理Revrate的所有全球业务,包括制造、供应链、客户服务和分销。在加入Revtivity之前,Vohra先生在ABB担任国家运营主管,负责印度、中东和非洲的全印度运营和供应链。在此之前,Vohra先生是Genpact的高级副总裁,负责管理供应链和IT业务,并在GE Healthcare担任过多个全球管理运营职位。Vohra先生拥有德里大学的机械工程学士学位、阿拉巴马大学的工业工程硕士学位和利哈伊大学的制造工程硕士学位。Vohra先生是一名经过认证的六西格玛黑带人员,并曾在日本新津培训学院接受过精益制造方面的培训。
安妮塔·冈萨雷斯,48岁。冈萨雷斯女士于2021年3月加入锐威,担任董事整合与控制计划高级主管,并于2023年5月被任命为公司副董事长兼财务总监。在加入Revative之前,Gonzales夫人在通用电气公司(GE)工作了十年。在通用电气任职期间,Gonzales女士于2016年至2021年担任董事公司审计及咨询业务部门,负责公司审计人员的技术会计及审计标准。在此之前,冈萨雷斯曾在通用电气航空公司担任高管职务,包括全球控制器-商用发动机。在她职业生涯的早期,她在普华永道担任过责任越来越大的职位,直到高级经理。冈萨雷斯女士拥有德克萨斯大学奥斯汀分校的公共会计硕士和工商管理学士学位,是一名注册会计师。
第II部
第5项。以下项目:注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券
普通股权益
我们只有一类普通股。我们的普通股在纽约证券交易所上市,交易代码为符号“RVTY”。截至2024年2月23日,我们拥有公元约2,923名Reco持有人我们普通股的研发。
股票回购
下表提供了有关我们在指定期间回购的普通股股份的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 发行人回购股权证券 |
期间 | 总人数 的股份 购得(1) | | 平均价格 付费收款者 分享 | | 总人数: 购买股票的时间为 《公开声明》第二部分 宣布了新的计划或 节目(2) | | 该年5月的最大股份总数(或近似美元价值) 被收购 根据该计划,该计划将继续实施。 节目 |
2023年10月2日-2023年10月29日
| 45,723 | | | $ | 107.63 | | | — | | | $ | 355,447,934 | |
2023年10月30日-2023年11月26日
| 57 | | | 87.85 | | | — | | | 355,447,934 | |
2023年11月27日-2023年12月31日
| 125 | | | 101.31 | | | — | | | 355,447,934 | |
截至2023年12月31日的季度活动
| 45,905 | | | $ | 107.59 | | | — | | | $ | 355,447,934 | |
________________
(1)本公司董事会(下称“董事会”)已授权本公司回购普通股,以履行与根据我们的股权激励计划授予的限制性股票奖励和限制性股票单位奖励的归属相关的最低法定预扣税义务,以及履行根据我们的股权激励计划行使股票期权的相关义务。在2023财年第四季度,我们为此回购了45,905股普通股,总成本为490万美元。回购的股份已被反映为额外的授权但未发行的股份,以普通股和资本反映的付款超过面值。
(2)2022年7月22日,我们的董事会授权我们根据一项股票回购计划(“回购计划”)回购普通股,总金额高达3.00亿美元。2023年4月27日,我们的董事会终止了回购计划,董事会授权我们根据一项新的股票回购计划(“新回购计划”)回购总金额高达6.00亿美元的普通股。新的回购计划将于2025年4月26日到期,除非我们的董事会提前终止,并可能随时暂停或终止。在2023财年,我们根据回购计划回购了1,004,544股普通股,总成本为1.313亿美元。由于回购计划的终止,没有股份可根据回购计划进行回购。在2023财年第四季度, 根据新的回购计划,没有回购普通股。在2023财年,我们根据新回购计划回购2,159,985股普通股,总成本为2.446亿美元。截至2023年12月31日,3.554亿美元根据新的回购计划,仍可用于总回购股票。
股票表现图表
下图为从2018年12月30日至2023年12月31日的五个财年,将我们普通股的累计股东总回报与S综合指数和S 500生命科学工具与服务行业指数的累计总回报进行比较的折线图。
五年累计总收益的比较
在Reville,Inc.普通股中,S和标普综合指数
S&P500生命科学工具与服务行业指数
向股东提供的总回报
(包括股息的再投资)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12/30/2018 | | 12/29/2019 | | 1/3/2021 | | 1/2/2022 | | 1/1/2023 | | 12/31/2023 |
Rev,Inc. | $ | 100.00 | | | $ | 125.96 | | | $ | 186.77 | | | $ | 262.16 | | | $ | 183.17 | | | $ | 143.12 | |
标准普尔500指数 | $ | 100.00 | | | $ | 131.49 | | | $ | 155.68 | | | $ | 200.37 | | | $ | 164.08 | | | $ | 207.21 | |
S&P500生命科学工具与服务行业指数 | $ | 100.00 | | | $ | 132.52 | | | $ | 176.28 | | | $ | 244.55 | | | $ | 188.53 | | | $ | 182.72 | |
项目6. [已保留]
保留。
第7项。以下项目:管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
这份Form 10-K年度报告,包括以下管理层的讨论和分析,包含前瞻性信息,您应该结合我们在Form 10-K年度报告中其他地方包括的合并财务报表和合并财务报表附注阅读这些信息。为此目的,本报告中任何非历史事实的陈述均可被视为前瞻性陈述。“相信”、“计划”、“预期”、“预期”、“将会”等词语以及类似的表达方式旨在识别前瞻性陈述。我们的实际结果可能与我们在前瞻性陈述中披露的计划、意图或预期大不相同。我们已将上述重要因素列入上文第(1)项“风险因素”项下,我们认为这些因素可能导致实际结果与我们所作的前瞻性陈述大相径庭。我们没有义务公开更新任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
会计期
我们的财政年度在离12月31日最近的周日结束。我们以52/53周的格式报告财政年度,因此,某些财政年度将包含53周。截至2023年12月31日(简称2023财年)、2023年1月1日(简称2022财年)和2022年1月2日(简称2021财年)的每个财年包括52周。截至2024年12月29日的财年(简称2024财年)将包括52周。
2023财年概述
在2023财年,我们不顾市场逆风,实现了卓越的业绩,展示了我们产品组合的实力、持续的创新和对员工的投资。与2022财年相比,我们在2023财年的总收入减少了5.613亿美元,或17%,反映出诊断部门的收入减少了5.607亿美元,或28%,生命科学部门的收入减少了60万美元,或不到1%。诊断部门收入的下降主要是由于对新冠肺炎产品的需求下降,但核心免疫诊断业务的增长部分抵消了这一影响。生命科学部门收入的下降是由于制药和生物技术市场逆风导致的仪器收入下降以及合同续签时间导致的软件收入下降,但试剂收入的增加部分抵消了这一下降。
与2022财年相比,我们在2023财年的综合毛利率下降了411个基点,这主要是由于新冠肺炎产品销售收入的下降,以及产品组合的不利转变,但部分被定价行动所抵消。与2022财年相比,我们2023财年的综合营业利润率下降了1150个基点,这也是由于来自新冠肺炎产品的收入下降以及产品结构的不利转变,但运营费用的减少部分抵消了这一影响。
总体而言,我们相信,我们的产品系列、领先的市场地位、全球规模和财务实力为我们提供了持续的长期增长、利润率扩大和强劲的现金流产生的基础。
综合经营成果
2023财年与2022财年的对比
收入
2023财年的收入为27.506亿美元,与2022财年的33.118亿美元相比,减少了5.613亿美元,降幅为17%。这个本段其余部分的分析比较了2023财年与2022财年的分部收入,并包括汇率波动的影响。2023财年诊断部门收入为14.591亿美元,而2022财年为20.197亿美元,减少5.607亿美元,降幅28%,原因是免疫诊断收入减少3.803亿美元,应用基因组学收入减少1.652亿美元,生殖健康收入减少1530万美元。2023财年生命科学部门的收入为12.923亿美元,而2022财年为12.929亿美元,减少了60万美元,降幅不到1%,原因是仪器收入减少了2430万美元,软件收入减少了1770万美元,但试剂收入增加了4140万美元,部分抵消了这一下降。
收入成本
2023财年的收入成本为12.109亿美元,而2022财年的收入成本为13.22亿美元,减少了约1.111亿美元,降幅为8%。在本财年,收入成本占收入的百分比增加到44%
2023财年毛利率从2022财年的40%下降到2023财年的56%,毛利率从2022财年的60%下降到2023财年的约411个基点,原因是新冠肺炎收入下降和产品组合的不利转变,但部分被定价行动所抵消。为记录某些收购的库存而摊销的采购会计调整为2022财年增加了4530万美元的增量支出。与收购后给予BioLegend员工的奖励相关的股票薪酬支出在2023财年增加了280万美元,而2022财年为560万美元。上述跌幅被部分抵销增加a无形资产摊销,2023财年为1.476亿美元,而2022财年为1.416亿美元。
销售、一般和行政费用
2023财年的销售、一般和行政费用为10.226亿美元,而2022财年为10.255亿美元,减少了约300万美元,降幅为0.3%。销售、一般和行政费用占收入的百分比从2022财年的31%增加到2023财年的37%。无形资产摊销减少,2023财年为2.175亿美元,而2022财年为2.291亿美元。采购会计调整使2023财年的支出增加了430万美元,其中主要包括或有对价的变化,而2022财年的支出减少了120万美元。2023财年,扣除逆转因素后的重大诉讼事项和和解的法律费用最低,而2022财年的支出减少了60万美元。与收购和剥离相关的支出,主要包括与收购后给予BioLegend员工的奖励相关的品牌重塑、法律和整合成本以及股票薪酬支出,2023财年增加了6200万美元,而2022财年为2890万美元。2023财年,重大环境问题的成本还增加了250万美元的增量支出。重组和其他净额增加,2023财年为2660万美元,而2022财年为1360万美元。不包括上述因素,销售、一般和行政费用的净减少是成本控制和生产力举措的结果。
研究和开发费用
2023财年的研发费用为2.166亿美元,而2022财年为2.216亿美元,减少了500万美元,降幅为2%。2023财年,研发费用占收入的比例从2022财年的7%增加到8%。研发费用的减少主要是由于成本控制和生产率举措,以及与收购后给予BioLegend员工的奖励相关的股票薪酬支出的减少,2023财年的支出为430万美元,而2022财年为540万美元。减少的费用被我们对新产品开发的投资部分抵消了。
利息和其他费用,净额
利息和其他费用(净额)包括以下终了财政年度的费用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | | | |
| (单位:千) |
利息收入 | $ | (72,131) | | | $ | (3,589) | | | | | |
包括过桥融资成本在内的利息支出 | 98,813 | | | 103,955 | | | | | |
| | | | | | | |
金融证券公允价值变动 | 33,921 | | | 15,754 | | | | | |
定期养恤金净费用的其他组成部分(贷方) | 19,006 | | | (33,158) | | | | | |
| | | | | | | |
汇兑损失和其他费用,净额 | 37,977 | | | 7,900 | | | | | |
利息和其他费用合计,净额 | $ | 117,586 | | | $ | 90,862 | | | | | |
与2022财政年度相比,2023财政年度利息和其他费用净额增加2670万美元,主要原因是定期养恤金净费用其他部分增加5220万美元,汇兑损失和其他费用净额增加3010万美元,金融证券公允价值变动增加1820万美元。由于适用贴现率下降,定期养恤金费用净额的其他部分有所增加。汇兑损失和其他费用净额增加的主要原因是,2023财政年度与出售离岸业务的现金收益有关的汇兑损失2400万美元。利息和其他费用净额的增加被利息收入增加6850万美元和利息支出减少510万美元部分抵消。由于投资增加和利率上升,利息收入增加。利息支出减少,原因是2023财年的债务清偿收入为370万美元,而2022财年的清偿债务收入为290万美元,而且债务总体减少。关于我们的流动性的更完整的讨论在下面的标题“流动性和资本资源”下阐述。
所得税拨备
2023财年和2022财年持续经营的有效税率分别为1.9%和21.3%。2023年低于预期的税率不会在2024年重演。对美国联邦政府所得税支出的对账计入税项准备金的法定所得税率如下:
| | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | |
| (单位:千) |
按法定税率征税 | $ | 38,346 | | | $ | 136,886 | | |
非美国利差,净额 | (18,479) | | | (5,221) | | |
美国对跨国经营征税 | (4,594) | | | 22,102 | | |
州所得税,净额 | (265) | | | 7,820 | | |
汇率变动的影响 | (12,795) | | | — | | |
上一年度的税务事项 | 3,971 | | | (10,160) | | |
股票补偿的效果 | 2,225 | | | 845 | | |
一般营业税抵免 | (4,718) | | | (7,132) | | |
转让定价问题 | (6,725) | | | — | | |
更改估值免税额 | 6,772 | | | 4,964 | | |
| | | | |
外国遣返的影响 | (4,737) | | | (4,940) | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
其他,净额 | 4,472 | | | (6,003) | | |
总计 | $ | 3,473 | | | $ | 139,161 | | |
我们开展业务的某些国家已经通过或预计将通过受经合组织第二支柱规则影响的立法,该规则除其他要求外,规定最低税率为15%。随着经合组织指导方针的立法和相关解释继续演变,我们将继续评估第二支柱立法对我国有效税率的潜在影响。
2022财年与2021财年的对比
关于我们2022财政年度与2021财政年度相比的业务结果的讨论,见项目7,管理’S在我们2023年3月1日提交给美国证券交易委员会的截至2023年1月1日的年度报告Form 10-K中对财务状况和经营结果的讨论和分析。
报告连续业务部门的业绩ING运营
诊断
2023财年与2022财年的对比
2023财年的收入为14.591亿美元,而2022财年的收入为20.197亿美元,减少了5.607亿美元,降幅为28%,其中包括由于有利的汇率变化导致的收入下降约1%。T他减少量在我们的诊断部门,2023财年的收入应为免疫诊断收入减少3.803亿美元,应用基因组学收入减少1.652亿美元,生殖健康收入减少1530万美元。
2023财年来自持续运营的部门运营收入为3.209亿美元,而2022财年为7.82亿美元,减少4.611亿美元,降幅为59%。与2022财年相比,2023财年部门营业利润率下降了1,670个基点,主要原因是新冠肺炎产品销量下降和不利的产品结构转变,部分被成本控制所抵消.
2022财年与2021财年的对比
关于我们2022财政年度与2021财政年度相比的业务结果的讨论,见项目7,管理’S在我们2023年3月1日提交给美国证券交易委员会的截至2023年1月1日的年度报告Form 10-K中对财务状况和经营结果的讨论和分析。
生命科学
2023财年与2022财年的对比
2023财年的收入为12.923亿美元,而2022财年为12.929亿美元,减少了60万美元,降幅不到1%。这个减少量在我们的生命科学部门,仪器收入减少2,430万美元,软件收入减少1,770万美元,部分抵消了试剂收入增加4,140万美元的影响。
2023财年的部门营业收入为4.893亿美元,而2022财年为5.032亿美元,减少了1390万美元,降幅为3%。与2022财年相比,2023财年部门营业利润率下降了100个基点,主要是由于产品组合的不利变化,部分被定价行动所抵消。
2022财年与2021财年的对比
关于我们2022财政年度与2021财政年度相比的业务结果的讨论,见项目7,管理’S在我们2023年3月1日提交给美国证券交易委员会的截至2023年1月1日的年度报告Form 10-K中对财务状况和经营结果的讨论和分析。
停产运营
于2023年3月13日,我们完成了先前宣布的向PerkinElmer Topco,L.P.(前身为Polaris Purchaser,L.P.)出售(“成交”)若干资产及构成我们的应用、食品及企业服务业务(“业务”)的若干实体的股权。(“买方”),一家特拉华州有限合伙企业,由New Mountain Capital L.L.C.(“保荐人”)的关联公司管理的基金拥有,总收购价最高可达24.5亿美元。我们收到了大约21.3亿美元以现金收益计,未计交易成本,须在完成交易后作出调整。我们有权获得额外的7500万美元在收益中作为我们停止使用PerkinElmer品牌和相关商标,并将其转让给买方。这笔对价预计将在2025年上半年分期付款。7500万美元的贴现价值估计为6520万美元,并计入所得款项。此外,我们有权获得额外的对价高达1.5亿美元 这取决于赞助商及其附属基金在出售或其他与业务相关的资本事件中获得的退出估值。这一对价要素的公允价值被确定为1,590万美元并在成交时计入收益。我们还记录了一笔约为截至2023年12月31日,1.602亿美元用于成交后调整,预计将在2024财年与买方达成和解。与结账后调整有关的应收账款的最后数额可能会发生变化。
所有PE都报告了业务在我们的合并财务报表中作为非连续性业务。下表汇总了非连续业务的结果,这些结果在我们的合并业务报表中作为非连续业务的收入列报:
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| 2023年12月31日 | | 2023年1月1日 | | 2022年1月2日 |
| (单位:千) |
收入 | $ | 176,324 | | | $ | 1,298,376 | | | $ | 1,239,361 | |
收入成本 | 125,219 | | | 859,330 | | | 822,048 | |
销售、一般和行政费用 | 78,613 | | | 306,032 | | | 268,760 | |
研发费用 | 10,434 | | | 64,605 | | | 74,632 | |
营业(亏损)收入 | (37,942) | | | 68,409 | | | 73,921 | |
其他收入: | | | | | |
销售收益 | 811,472 | | | — | | | — | |
其他(费用)收入,净额 | (49) | | | 5,195 | | | 2,383 | |
其他收入合计 | 811,423 | | | 5,195 | | | 2,383 | |
所得税前非持续经营所得 | 773,481 | | | 73,604 | | | 76,304 | |
所得税拨备 | 259,890 | | | 17,101 | | | 22,583 | |
非持续经营的收入 | $ | 513,591 | | | $ | 56,503 | | | $ | 53,721 | |
2023财年非持续运营的结果包括截至2023年3月13日的业务结果。在2023财年,我们确认所得税拨备增加了2.428亿美元,主要与销售业务收益的税收有关。在2023财年,我们确认了与资产剥离相关的销售收益3710万美元。在2023财年,我们确认了与资产剥离相关的3600万美元非持续业务的销售、一般和管理费用,而2022财年为6940万美元。
关于我们2022财年与2021财年相比的停产业务的讨论,见项目7,管理’S在我们2023年3月1日提交给美国证券交易委员会的截至2023年1月1日的年度报告Form 10-K中对财务状况和经营结果的讨论和分析。
流动性与资本资源
我们需要现金来支付我们的运营费用,进行资本支出,进行战略收购,偿还我们的债务和其他长期债务,回购我们普通股的股票,并支付我们普通股的股息。我们的主要资金来源是来自我们业务的现金流、我们的高级无担保信贷安排下的借款能力以及进入债务市场的机会。我们预计,我们的内部业务将产生足够的现金,为我们的运营费用、资本支出、较小规模的收购、债务利息支付和普通股分红提供资金。然而,我们希望在到期时使用外部来源来满足我们的债务余额、任何较大规模的收购和其他长期债务,例如对我们退休后福利计划的贡献。该业务的出售产生了大约21.3亿美元现金收益。我们已经使用并预计将继续使用这些收益来满足即将到来的债务到期日、机会性股票回购以及持续的战略和价值创造收购。
吾等及吾等附属公司及联属公司可不时自行决定以私下协商或公开市场交易、要约收购或其他方式购买、偿还、赎回或注销吾等的任何未偿还债务证券(包括任何公开发行的债务证券),或延长或再融资吾等的任何未偿还债务。此外,我们购买了美国国库券,其收益在到期时将用于偿还未偿还债务证券,包括我们于2024年9月到期的0.850%优先无担保票据(“2024年票据”),该票据截至2023年12月31日的未偿还本金为7.115亿美元。
可能影响我们内部资金可获得性的主要因素包括:
•由于我们销售产品和服务的市场疲软而导致的销售变化,以及
•我们营运资金要求的变化。
可能影响我们从外部来源获得现金的能力的主要因素包括:
•控制我们借款的金融工具中包含的金融契约限制了我们的总借款能力,
•提高适用于我们的未偿还浮动利率债务的利率,
•评级下调可能会限制我们在优先无担保循环信贷安排下可以借到的金额,以及我们进入公司债务市场的整体准入。
•利率或信用利差的增加,以及对信贷可获得性的限制,这些都影响了我们在有担保或无担保的基础上根据未来潜在贷款机制借款的能力,
•我们普通股的市场价格下降,以及
•公共债务和股票市场的波动性。
现金流
2023财年与2022财年的对比
经营活动。2023财年持续运营提供的现金净额为2.794亿美元,而2022财年为6.725亿美元,减少3.931亿美元,主要是由于新冠肺炎产品需求减少导致盈利能力下降,以及与2022财年相比,2023财年营运资金中使用的现金增加。2023财年经营活动提供的现金主要来自持续经营收入1.795亿美元,非现金费用调整总额为4.912亿美元,包括折旧和摊销4.318亿美元,营运资本现金净减少3.913亿美元,主要是由于与资产剥离相关的拖尾债务,预计将从与出售业务有关的关闭后调整中收回。在2023财年,我们为我们在美国的养老金计划贡献了1000万美元,向美国以外的养老金计划贡献了总计760万美元。
投资活动。2023财年,我们持续运营的投资活动中使用的净现金为7.612亿美元,而2022财年为1.169亿美元,增加了6.443亿美元。在2023财年,我们购买了总计12.216亿美元的美国国债投资。2023财年,用于资本支出和收购的现金净额分别为8140万美元和210万美元,而2022财年分别为8560万美元和750万美元。每个时期的资本支出主要用于制造、软件和其他资本设备采购。在2023财年,投资购买额为630万美元,而2022财年为4720万美元。2023财年用于投资活动的现金被以下项目的收益部分抵消
到期的美国国债总额为5.5亿美元,处置业务和资产的收益总计20万美元。2022财政年度用于投资活动的现金部分被应收票据收益890万美元以及处置业务和资产收益1450万美元所抵消。
融资活动。2023财年,我们持续运营的融资活动中使用的现金净额为9.471亿美元,而2022财年为6.618亿美元,增加了2.853亿美元。在2023财年,我们净偿还了5.175亿美元的债务,而2022财年为5.592亿美元。这两个时期的变化反映了我们偿还债务的意图,我们预计这将持续整个2024财年。在2023财年,我们回购了普通股,总成本为3.889亿美元,而2022财年为8060万美元。我们在2023财年支付了3500万美元的股息,而2022财年为3530万美元。在2023财年,我们为与收购相关的或有对价支付了1010万美元。我们在2022财年支付了80万美元来了结对冲。2023财年用于融资活动的现金部分被我们股票计划2023财年发行普通股的收益所抵消,2023财年为430万美元,而2022财年为1410万美元。
2022财年与2021财年的对比
关于我们2022财政年度与2021财政年度相比的业务结果的讨论,见项目7,管理’S在我们2023年3月1日提交给美国证券交易委员会的截至2023年1月1日的年度报告Form 10-K中对财务状况和经营结果的讨论和分析。
借款安排
在.期间2023财年,我们全额支付4.671亿美元2023年9月到期的未偿还0.550%优先无担保票据。自2022财年第三季度开始以来,我们已经回购了总计8850万美元的2024年票据本金。截至2023年12月31日,我们投资了账面金额为6.899亿美元的美国国债,其到期收益将用于偿还未偿还的2024年票据。见附注13,债务,在综合财务报表附注中,详细讨论我们的借款安排。
分红
我们的董事会宣布,在2023、2022和2021财年的每个季度,我们的定期季度现金股息为每股0.07美元,年度股息率为每股0.28美元。截至2023年12月31日,我们已累计收益860万美元。2023年10月底宣布的股息,以及2024年2月底支付的2023财年第四季度股息。2024年1月25日,我们宣布董事会已宣布2024财年第一季度每股0.07美元的季度股息,将于2024年5月支付。未来,我们的董事会可能会决定减少或取消我们的普通股股息,以便为增长投资、回购股票或合并提供资金五是资本资源。
资本支出
在2024财年,我们预计将投入与2023财年类似的资本支出,主要用于推出新产品、改进运营流程、将产能转移到成本较低的地区,以及发展信息技术。我们预计将使用我们可用的现金和内部产生的资金为这些支出提供资金。
其他潜在的流动性考虑因素
截至2023年12月31日,我们拥有9.132亿美元的现金和现金等价物,其中4.29亿美元由我们的非美国子公司持有,我们在优先无担保循环信贷安排下有14.9亿美元的额外借款能力。截至2023年12月31日,我们没有其他流动性投资。截至2023年12月31日,我们对美国国债的投资账面金额为6.899亿美元,到期后收益将用于偿还我们未偿还的2024年票据。
在出售业务方面,我们有权获得额外7500万美元的收益,作为我们停止使用PerkinElmer品牌和相关商标并将其转让给买方的代价。这笔对价预计将在2025年上半年分期付款。此外,我们还记录了一笔约为截至2023年12月31日,1.602亿美元用于与出售业务相关的收盘后调整,预计将在2024财年收到。
我们使用各种现金重新部署和融资战略,以确保我们在全球范围内的现金可以在需要的地方获得。在截至2023年12月31日的财年中,我们遣返了大约16亿美元把外国现金转移到美国。
2022年7月22日,我们的董事会授权我们根据一项股票回购计划(“回购计划”)回购普通股,总金额高达3.00亿美元。2023年4月27日,回购计划被董事会终止,董事会授权我们根据一项新的股票回购计划(“新回购计划”)回购普通股,总金额高达60000百万美元。新的回购计划将于2025年4月26日到期,除非董事会提前终止,并可能随时暂停或终止。在2023财年,我们根据回购计划回购了1,004,544股普通股,总成本为1.313亿美元。在2023财年,我们根据新回购计划回购2,159,985股普通股,总成本为2.446亿美元。截至2023年12月31日,3.554亿美元根据新的回购计划,仍可用于总回购股票。如果我们继续回购股票,回购计划的资金将使用我们现有的财务资源,包括现金和现金等价物,以及我们现有的优先无担保循环信贷安排。
截至2023年12月31日,我们可能必须支付与具有开放应急期间的收购相关的或有对价,金额最高可达9800万美元。截至2023年12月31日,我们已记录或有对价负债4,000万美元,其中1,100万美元计入应计费用和其他流动负债,2,900万美元计入长期负债。具有未平仓或有权变期的收购的预期最长套现期限为7.9年,自2023年12月31日起计,2023年12月31日剩余的加权平均预期套现期限为5.0年。
陷入困境的全球金融市场可能会减少流动性和信贷供应,增加证券价格的波动性,扩大信贷利差,并降低某些投资的估值,从而对总体经济状况产生不利影响。信用利差的扩大可能会为我们的某些业务创造一个不太有利的环境,并可能影响我们发行或持有的金融工具的公允价值。信贷利差的增加,以及我们认为合理的利率对信贷可获得性的限制,可能会影响我们在未来以有担保或无担保的基础上根据潜在贷款借款的能力,这可能会对我们的流动性和经营业绩产生不利影响。在艰难的全球金融市场中,我们可能被迫以更高的成本为我们的运营提供资金,或者我们可能无法筹集到支持我们业务活动所需的资金。
由于信贷市场的波动和不确定性,我们的养老金计划没有对流动性或交易对手风险敞口产生实质性影响。至于美国以外的计划,我们预计在2024财年总共贡献690万美元。在2023财年和2022财年,我们分别为美国以外的养老金计划贡献了总计760万美元和660万美元。在2023财年,我们为2022财年的美国固定收益养老金计划贡献了1000万美元。我们可能不得不在未来为所有养老金计划支付额外的资金。我们预计将使用现有的现金和外部来源来满足未来对我们养老金计划的缴费。
最近发布和采用的会计公告的影响
见注1,经营性质和会计政策,有关近期发布的会计公告摘要,请参见合并财务报表附注。我们于二零二三财政年度并无采纳任何新会计声明。我们正在确定近期发布但尚未在综合财务报表中采纳的会计公告的影响。
关键会计政策和估算
编制综合财务报表需要我们作出影响资产、负债、收入及开支的呈报金额以及或然资产及负债的相关披露的估计及判断。我们持续评估我们的估计,包括与企业合并会计处理、长期资产(包括商誉和其他无形资产)以及员工薪酬和福利相关的估计。吾等根据过往经验及吾等相信在有关情况下属合理之多项其他假设作出估计,有关结果构成对未能从其他来源即时得知之资产及负债账面值作出判断之基准。在不同的假设或条件下,实际结果可能与该等估计有所不同。
我们相信,以下关键会计政策会影响我们编制综合财务报表时所用的较重大判断及估计。
企业合并。 业务合并按公平值入账。收购成本于产生时支销,并计入销售、一般及行政开支;与业务合并有关的重组成本于收购日期后支销;而递延税项资产估值拨备的变动及收购日期后所得税的不确定性会影响所得税开支。计量期间调整乃于厘定金额之期间作出,而该等调整之当期收入影响将按犹如该等调整于收购日期已完成之方式计算。所有不符合计量期间调整资格的变动亦计入当期盈利。业务合并之会计处理需要估计及判断所收购业务之未来现金流量之预期,以及该等现金流量分配至可识别无形资产,以厘定所收购资产及负债之估计公平值。sumed.所收购有形及无形资产及所承担负债(包括或然代价)之公平值乃根据管理层之估计及假设,以及管理层编制之其他资料(包括采用惯常估值程序及技术进行之估值)厘定。对于无形资产,我们通常使用 “收益法”其包括有关无形资产应占的所有预期未来净现金流量的预测,并通过应用反映与现金流量相关的风险因素的适当贴现率调整至现值。视乎所估值资产,主要假设包括以下一项或多项:(1)未来收入增长率;(2)未来毛利率;(3)未来销售、一般及行政开支;(4)特许权使用费率;(5)客户流失率;及(6)贴现率。倘实际结果与该等估计所用之估计及判断不同,则财务报表所记录之金额可能导致无形资产及商誉出现减值,并须加速摊销有限寿命的无形资产,或确认额外的代价,这将是支销。或有对价的公允价值于各期间根据相关信息重新计量,公允价值变动计入当期经营成果。
资产剥离:作为我们持续努力专注于更高增长机会的一部分,我们已终止若干业务。在对此类交易进行会计处理时,我们应用美国公认会计原则下有关终止经营业务和实体组成部分的披露的适用会计准则。当已终止经营业务代表将对我们的经营及财务报表产生重大影响的策略转变时,我们将该等业务入账列作已终止经营业务。我们将不属于剥离考虑的剥离相关成本在发生时确认为一般和行政费用。这些成本通常包括交易和处置成本,如法律、会计和其他专业费用。 出售事项之会计处理需要就厘定出售收益或亏损及已收代价不同部分之公平值作出估计及判断。我们收到了 21.3亿美元我们有权获得两项额外对价,这些对价在某些事件解决后支付。首先,我们有权获得 7500万美元作为我们停止使用PerkinElmer品牌和相关商标并将其转让给买方的代价(“品牌销售”)。这笔对价预计将在2025年上半年分期付款。我们还有权获得高达1.5亿美元这取决于买方及其联营公司在随后的出售或其他与业务有关的资本活动中获得的收益(“或有收益”)。
对与品牌销售相关的未来付款、销售收益的或有收益以及分配给或有收益的公允价值的确认,是基于管理层的估计和假设以及管理层汇编的其他信息,包括利用常规估值程序和技术的估值。在得出或有收益的公允价值时,我们利用了一个格子模型,该模型结合了以下一个或多个关键假设:(1)从估值日期到预期流动性事件的模拟股权价值,(2)基于指导上市公司的波动性,(3)流动性事件的预期期限,以及(4)无风险利率。若实际结果与该等估计所使用的估计及判断不同,则财务报表所记录的金额可能会导致确认额外代价,从而增加从买方取得的应收账款的销售收益或减值。或有对价的公允价值在每个期间根据相关信息重新计量,公允价值的变化计入该期间持续经营的经营结果。
截至2023年12月31日,我们还记录了约1.602亿美元的应收账款,用于与出售业务相关的关闭后调整,预计将在2024财年收到。与结账后调整有关的应收账款的最后数额可能会发生变化,在结算时可能会对收益进行调整。
长期资产的价值,包括商誉和其他无形资产。我们在综合资产负债表上持有各种长期资产,包括财产和设备、经营租赁使用权资产、投资、可识别的无形资产和商誉。我们定期审查所有这些资产的账面价值,部分基于当前对公允价值的估计和我们对预期未来现金流的预测。我们(I)对商誉等资产每年进行审查,以及(Ii)在事实和情况表明与其他长期资产相关的现金流可能减少时,对其他长期资产定期进行审查。我们记录的任何减值费用都会减少我们的收益。
对于商誉,测试包括公允价值与报告单位的账面价值的比较,以确定账面价值是否超过公允价值。如果报告单位的账面价值超过其公允价值,相当于超出部分的减值损失将确认至商誉金额。我们在每年1月1日晚些时候或每个会计年度的第一天进行年度减值评估。同样的减值测试将在年内的其他时间进行,如果事件发生CCUR,建议重新考虑商誉的可恢复性。我们使用2023年1月2日的计量日期完成了年度商誉减值测试,得出的结论是没有商誉减值。我们始终如一Y在测试商誉减值时,采用收益法估计当前的公允价值。在应用收益法预测经营现金流时,涉及一些重要的假设和估计,包括市场和市场份额、销售量和价格、生产成本、税率、资本支出、贴现率和营运资本变动。现金流预测基于已批准的业务单位运营计划的最初几年的现金流和未来几年的历史关系。收益法对长期终端增长率和贴现率的变化很敏感。长期终端增长率与我们的历史长期终端增长率保持一致,因为目前的短期经济趋势预计不会影响我们的长期终端增长率。我们用市场方法证实了收入方法。虽然我们相信我们对现值的估计是合理的,但如果实际结果与所使用的估计和判断不同,包括未来现金流和我们服务的市场固有的波动性等项目,则未来可能需要对该等资产的账面价值计入减值费用。于2023年1月2日,除郁金香和EUROIMMUN报告单位的公允价值超出账面价值不到20%外,每个报告单位的公允价值均超过账面价值20.0%。在2023财年的减值分析中,报告单位的长期终端增长率范围为2.0%至6.0%。报告单位的贴现率范围为8.5%至14.5%。在所有其他变量保持不变的情况下,除了我们的郁金香和EUROIMMUN报告单位外,对各种报告单位的这些输入假设中的任何一个发生10.0%的变化,仍将使我们能够得出商誉没有减损的结论。截至2023年12月31日,EUROIMMUN报告单位的经营业绩超过了最初的预测,该报告单位的预测不再表明任何可能导致重大减值费用的敏感性。
关于截至2024年1月1日进行的2024财年减值测试,Tulip和Life Sciences报告单位于2023年12月31日的商誉余额分别为7500万美元和44亿美元,其公允价值超过其账面价值不到20%。由于较高的贴现率、竞争及(在一定程度上)该等报告单位所处的宏观环境,该等报告单位面临减值支出的风险增加。尽管与该等报告单位有关的减值风险增加,但我们相信,推动该等报告单位公平值的主要估计或假设不会出现重大变动,导致出现重大减值支出。
员工薪酬和福利。 我们赞助注资和非注资的美国和非美国界定福利养老金计划和其他退休后福利。退休和退休后福利计划是经营业务的一项重大成本,代表着将在遥远的未来最终解决的义务,因此需要进行估计。退休及退休后福利计划开支于我们的综合经营报表中分配至收入成本、研发及销售、一般及行政开支。我们会在收益及亏损发生的年度即时于经营业绩中确认精算收益及亏损。精算收益和损失每年在最接近我们财政年度结束的日历月末进行计量,因此将在第四季度记录,除非我们被要求进行中期重新计量。
我们的退休及退休后福利计划于2023财政年度录得亏损2,020万元,于2022财政年度录得收益2,830万元,当中包括按市值调整福利计划的费用或福利,并于各财政年度第四季度入账。与福利计划按市值调整有关的亏损或收入为2023财年的税前亏损570万美元和2022财年的税前收益2890万美元。我们预计2024财年我们的退休和退休后福利计划将亏损约1000万美元,不包括按市值调整的费用或收益。很难可靠地计算和预测2024财年是否会进行按市价调整。按市值计价调整主要由我们无法控制的事件和情况驱动,包括利率变化、金融市场表现和死亡率假设。如果贴现率下降或我们的养老金和退休后投资价值下降,则将在2024财年记录按市值计价的运营费用。相反,如果贴现率增加或我们的养老金和退休后投资的价值增加超过预期,则将在2024财年记录按市值计价的收入。养恤金会计的目的是根据计划的条款以及所作的投资和供资决定,反映对雇员大致服务期内未来福利费用的确认。我们须就资产的预期长期回报率、所应用的贴现率及死亡率假设等变数作出假设,以厘定服务成本及利息成本,从而得出本年度的预期退休金收入或开支。我们根据预期现金流量,使用从预计现金流量期间的收益率曲线得出的适用即期利率,为每个单独计划使用贴现率。
如果我们的任何假设在2023年12月31日发生变化,我们的养老金计划费用也将发生如下变化:
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| | | 增加(减少) 2023年12月31日 |
| 百分比变化 | | 非美国 | | 美国 |
养老金计划贴现率 | +0.25 | | $ | (7,154) | | | $ | (4,095) | |
| -0.25 | | 7.348 | | | 4.246 | |
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项目7A.修订如下:关于市场风险的定量和定性披露
关于市场风险的定量和定性披露
金融工具
可能使我们面临集中信用风险的金融工具主要包括现金和现金等价物、衍生品、有价证券和应收账款。我们认为,截至2023年12月31日,我们没有明显的信用风险集中。
我们仅将衍生工具用作我们风险管理策略的一部分,并包括用作经济对冲但未被指定为对冲工具的衍生工具。从本质上讲,所有金融工具都涉及市场和信用风险。我们与主要的投资级金融机构签订了衍生工具,并制定了监管交易对手信用风险的政策。我们不会为交易或其他投机目的而订立衍生工具合约,亦不会使用杠杆金融工具。
在正常业务过程中,我们订立外汇合约的期间与其承诺的风险一致,以减轻外币波动对以外币计价的交易的影响。这些经济对冲的目的是抵消因这些货币的基础风险敞口而产生的收益和损失,以及对冲这些风险的远期货币合约产生的收益和损失。对冲合同涵盖的交易包括公司间和第三方应收账款和应付账款。这些合同主要以欧洲和亚洲货币计价,到期日不超过12个月,到期前不需要现金,并以公允价值计入我们的综合资产负债表。这些外币合同的未实现收益和损失立即在利息和其他费用净额中确认。与这些套期保值结算相关的现金流量计入我们综合现金流量表内的经营活动现金流量。
主要对冲货币包括人民币、英镑、欧元和新加坡元。我们持有远期外汇合约,被指定为经济对冲,2023年12月31日和2023年1月1日的美元等值名义金额分别为4.121亿美元和4.769亿美元,这些外币衍生品合约的公允价值微不足道。在这些外币衍生品合约上实现的收益和损失并不重要。这些合同的期限一般为30天。
此外,对于某些用于为我们的收购和股票回购计划提供资金的公司间贷款协议,我们签订了远期外汇合同,旨在在结算此类以外币计价的公司间贷款之前对冲外汇汇率的变动。我们以公允价值将这些套期保值记录在我们的合并资产负债表上。这些套期保值的未实现收益和亏损以及与重新计量公司间贷款相关的收益和亏损立即在利息和其他费用净额中确认。与这些套期保值结算相关的现金流量包括在我们综合现金流量表内的融资活动现金流量中。
在2018财年,我们指定了2026年债券的一部分,以对冲其在某些外国子公司的投资。2026年部分票据的未实现换算调整计入累计其他全面收益(“AOCI”)的外币换算部分,抵销了境外子公司相关净资产的换算调整。累计折算收益或亏损将保留在AOCI,直到外国子公司清算或出售。截至2023年12月31日,被指定用于对冲外国子公司投资的2026年票据的名义总金额为4.986亿欧元。未实现汇兑(收益)损失在AOCI中记录的与净额有关T投资对冲为1950万美元,3,450万美元2023、2022和2021财年分别为3320万美元。
我们预计任何重大税前净收益或亏损不会在未来12个月内从累积的其他全面收益(亏损)重新分类为利息和其他费用净额。
见附注19,衍生品和对冲活动,在综合财务报表附注中,详细讨论我们的衍生工具和对冲活动。
市场风险
外汇风险。外币汇率的潜在变化给我们带来了巨大的风险,因为我们大约60%的业务是在美国境外进行的,通常是以外币进行的。我们的风险管理策略目前使用远期合约来降低某些资产负债表外币交易的风险敞口。这些经济对冲的目的是用对冲这些风险的远期合约产生的收益和损失来抵消发生在基础风险敞口上的收益和损失。此外,我们能够部分缓解货币波动对我们净收入的影响,这是由于我们位于美国以外国家的制造设施、美国以外国家发生的材料采购和其他支出导致的自然对冲。
虽然我们试图通过某些对冲活动来管理我们的外汇兑换风险,但当美元对我们进行交易的其他货币走弱时,销售额和净收入总体上将受到积极但不成比例的影响。相反,当美元对我们进行交易的其他货币走强时,销售额和净收入通常会受到负面影响,但不是成比例的影响。
外币风险-在险价值披露我们利用风险价值模型来确定我们的外币相关金融工具所呈现的潜在收益/公允价值敞口。如上所述,我们试图通过我们的套期保值计划将这种风险敞口降至最低。我们的风险价值计算基于蒙特卡罗模拟,采用95%的可信区间和30天的持有期。截至2023年12月31日,这项计算估计,由于外币波动,基础风险敞口和相应衍生品工具的市值有5%的可能性增加或减少超过290万美元。这一风险价值衡量标准与我们与外币对冲计划相关的财务报表披露是一致的。具体地说,在截至2023财年的四个季度中,在险价值在90万美元至290万美元之间,平均约为160万美元。
利率风险。截至2023年12月31日,我们的优先无担保循环信贷安排下没有未偿还的借款,该安排以浮动利率计息。我们几乎所有的债务组合都是由固定利息债务组成的。截至2023年12月31日,我们对美国国债的6.899亿美元投资赚取了固定利率,然而,我们现金和现金等价物的投资部分是9.132亿美元,我们可以获得浮动利率。因此,利率的波动可能会对我们的短期现金流和我们的收益产生直接影响,因为它们与利息有关。为了管理与这些风险相关的波动性,我们根据我们的政策定期进行各种衍生品交易,以对冲已知或预测的利率风险。然而,截至2023年12月31日,没有此类工具未偿还。
利率风险敏感度我们目前对利率变化的收益敞口可以总结如下:
(I)利率的变动可能导致我们的利息支出和现金流波动,达到我们在循环信贷安排上有未偿还借款的程度。
(Ii)利率的变动会导致我们的利息收入和现金流波动。
我们认为,我们没有任何实质性的利率风险敞口。
第8项。第二项:财务报表和补充数据
目录
| | | | | |
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID号34) | 40 |
截至2023年1月1日的三个会计年度的合并业务报表 | 41 |
截至2023年1月1日止三个会计年度的综合全面收益表 | 42 |
截至2023年1月1日和2022年1月2日的合并资产负债表 | 43 |
截至2023年1月1日的三个会计年度的股东权益合并报表 | 44 |
截至2023年1月1日的三个会计年度的合并现金流量表 | 45 |
合并财务报表附注 | 47 |
独立注册会计师事务所报告
致Revative,Inc.的股东和董事会
对财务报表的几点看法
本公司已审计随附的Revative,Inc.及其附属公司(“本公司”)截至2023年12月31日及2023年1月1日的综合资产负债表,截至2023年12月31日止三个年度内各年度的相关综合经营报表、全面收益、股东权益及现金流量表,以及相关附注(统称为“财务报表”)。吾等认为,该等财务报表在各重大方面均公平地反映本公司于2023年12月31日及2023年1月1日的财务状况,以及截至2023年12月31日止三个年度内各年度的营运结果及现金流量,符合美国公认的会计原则。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了公司截至2023年12月31日的财务报告内部控制,依据内部控制--综合框架(2013)特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的报告和我们2024年2月27日的报告,对公司财务报告的内部控制表达了无保留意见。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评价财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指在对财务报表进行当期审计时产生的事项,该事项已传达或要求传达给审计委员会,并且(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露,(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对财务报表的整体意见,我们也不会通过传达下面的关键审计事项,就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
非持续经营--销售收益--见财务报表附注4和附注20
关键审计事项说明
于2023年3月13日,本公司完成先前宣布的出售若干资产及构成本公司应用、食品及企业服务业务(“该业务”)的若干实体的股权。该公司收到现金收益#美元。2.1310亿美元,并有权获得两个额外的对价要素,在某些事件解决后支付。首先,该公司有权获得#美元的收益75.0作为公司停止使用PerkinElmer品牌和相关商标并将其转让给买方的代价(“品牌销售”)。这笔对价预计将在2025年上半年分期付款。该公司还有权获得高达#美元的收益。150.01,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元的收益,这取决于买方及其关联公司在随后的出售或与业务有关的其他资本活动中获得的收益(“或有收益”)。
为厘定与业务有关的出售收益,本公司须就品牌销售及或有收益的会计处理作出重大判断,包括评估在结算时将与品牌销售及或有收益相关的未来付款计入收益的适当性,以及计量或有收益的公允价值。因此,审计对品牌销售的确认以及对或有收益的确认和衡量需要审计师高度的判断和更多的努力,包括专家的参与。
如何在审计中处理关键审计事项
我们的审计程序涉及品牌销售确认的会计处理以及或有收益的确认和计量,其中包括:
a.我们测试了管理层对所得出的会计结论的控制的有效性,以及对品牌销售和或有收益的确认和计量。
b.在评估本公司确认品牌销售及或有收益是否合理时,吾等已取得及阅读与出售业务有关的买卖协议及其他文件。
c.在我所拥有资产剥离会计专业知识的专业人士的协助下,我们阅读并评估了本公司在截止日期将品牌销售和或有收益计入出售业务的收益的会计处理。
d.在我们公允价值专家的协助下,我们确认了所选估值方法的可接受性,并对或有收益的公允价值进行了独立估计,并将我们的估计与记录金额进行了比较。
/s / 德勤律师事务所
波士顿,马萨诸塞州
2024年2月27日
自2002年以来,我们一直担任该公司的审计师。
合并业务报表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (单位为千,每股数据除外) |
收入 | | | | | |
产品收入 | $ | 2,415,893 | | | $ | 2,634,582 | | | $ | 2,735,068 | |
服务收入 | 334,678 | | | 677,240 | | | 1,092,740 | |
总收入 | 2,750,571 | | | 3,311,822 | | | 3,827,808 | |
产品收入成本 | 1,077,744 | | | 1,150,402 | | | 1,129,223 | |
服务成本收入 | 133,136 | | | 171,590 | | | 264,598 | |
销售、一般和行政费用 | 1,022,551 | | | 1,025,514 | | | 975,193 | |
研发费用 | 216,578 | | | 221,617 | | | 200,337 | |
持续经营的营业收入 | 300,562 | | | 742,699 | | | 1,258,457 | |
利息和其他费用,净额 | 117,586 | | | 90,862 | | | 54,875 | |
所得税前持续经营所得 | 182,976 | | | 651,837 | | | 1,203,582 | |
所得税拨备 | 3,473 | | | 139,161 | | | 314,146 | |
持续经营收入 | 179,503 | | | 512,676 | | | 889,436 | |
非持续经营的收入 | 513,591 | | | 56,503 | | | 53,721 | |
净收入 | $ | 693,094 | | | $ | 569,179 | | | $ | 943,157 | |
基本每股收益: | | | | | |
持续经营收入 | $ | 1.44 | | | $ | 4.06 | | | $ | 7.66 | |
非持续经营的收入 | 4.12 | | | 0.45 | | | 0.46 | |
净收入 | $ | 5.56 | | | $ | 4.51 | | | $ | 8.12 | |
稀释后每股收益: | | | | | |
持续经营收入 | $ | 1.44 | | | $ | 4.06 | | | $ | 7.62 | |
非持续经营的收入 | 4.11 | | | 0.45 | | | 0.46 | |
净收入 | $ | 5.55 | | | $ | 4.50 | | | $ | 8.08 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
综合全面收益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (单位:千) |
净收入 | $ | 693,094 | | | $ | 569,179 | | | $ | 943,157 | |
其他全面收益(亏损) | | | | | |
扣除所得税后的外币换算调整: | | | | | |
在其他全面收益中确认的金额 | 80,172 | | | (284,854) | | | (130,873) | |
在非连续性业务中确认的金额 | 90,814 | | | — | | | — | |
扣除所得税后的外币折算调整净额 | 170,986 | | | (284,854) | | | (130,873) | |
未确认的先前服务抵免(成本),税后净额 | — | | | 44 | | | (95) | |
| | | | | |
证券未实现(损失)收益,税后净额 | (181) | | | 5 | | | 237 | |
其他全面收益(亏损) | 170,805 | | | (284,805) | | | (130,731) | |
综合收益 | $ | 863,899 | | | $ | 284,374 | | | $ | 812,426 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
合并资产负债表
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 |
| (除分享外,以千为单位 和每股数据) |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 913,163 | | | $ | 454,358 | |
有价证券 | 689,916 | | | — | |
应收账款净额 | 632,811 | | | 612,780 | |
库存,净额 | 428,062 | | | 405,462 | |
其他流动资产 | 337,139 | | | 122,254 | |
非连续性业务的流动资产 | — | | | 1,693,704 | |
流动资产总额 | 3,001,091 | | | 3,288,558 | |
财产、厂房和设备、净值 | 509,654 | | | 482,950 | |
经营性租赁使用权资产净额 | 155,083 | | | 188,351 | |
无形资产,净额 | 3,022,321 | | | 3,377,174 | |
商誉 | 6,533,550 | | | 6,481,768 | |
其他资产,净额 | 342,966 | | | 311,054 | |
总资产 | $ | 13,564,665 | | | $ | 14,129,855 | |
流动负债: | | | |
长期债务的当期部分 | $ | 721,872 | | | $ | 470,929 | |
应付帐款 | 204,121 | | | 272,826 | |
应计费用和其他流动负债 | 524,470 | | | 527,863 | |
停产业务的流动负债 | — | | | 272,865 | |
流动负债总额 | 1,450,463 | | | 1,544,483 | |
长期债务 | 3,177,770 | | | 3,923,347 | |
递延税项和其他长期负债 | 930,946 | | | 1,109,181 | |
经营租赁负债 | 132,747 | | | 169,968 | |
| | | |
总负债 | 5,691,926 | | | 6,746,979 | |
承付款和或有事项(见附注16) | | | |
股东权益: | | | |
优先股-每股面值1美元,授权1,000,000股;未发行或已发行 | — | | | — | |
普通股-每股面值1美元,授权300,000,000股; 2023年12月31日和2023年1月1日分别发行和流通123,426,000股和126,300,000股 | 123,426 | | | 126,300 | |
超出票面价值的资本 | 2,416,793 | | | 2,753,055 | |
留存收益 | 5,609,212 | | | 4,951,018 | |
累计其他综合损失 | (276,692) | | | (447,497) | |
股东权益总额 | 7,872,739 | | | 7,382,876 | |
总负债和股东权益 | $ | 13,564,665 | | | $ | 14,129,855 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
合并股东权益报表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普普通通 库存 股票 | | 普普通通 库存 金额 | | 资本流入 超过 面值 | | 保留 收益 | | 累计 其他 全面 收入(亏损) | | 总计 股东的 权益 |
| (单位:千) |
余额,2021年1月3日 | 112,090 | | | $ | 112,090 | | | $ | 148,101 | | | $ | 3,507,262 | | | $ | (31,961) | | | $ | 3,735,492 | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 943,157 | | | — | | | 943,157 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (130,731) | | | (130,731) | |
分红 | — | | | — | | | — | | | (33,245) | | | — | | | (33,245) | |
发行用于企业合并的普通股,扣除发行成本 | 14,067 | | | 14,067 | | | 2,624,077 | | | — | | | — | | | 2,638,144 | |
员工股票期权的行使 | 358 | | | 358 | | | 24,762 | | | — | | | — | | | 25,120 | |
为员工购股计划发行普通股 | 21 | | | 21 | | | 3,607 | | | — | | | — | | | 3,628 | |
购买普通股 | (504) | | | (504) | | | (72,568) | | | — | | | — | | | (73,072) | |
发行普通股用于长期激励计划 | 209 | | | 209 | | | 26,292 | | | — | | | — | | | 26,501 | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 6,251 | | | — | | | — | | | 6,251 | |
平衡,2022年1月2日 | 126,241 | | | $ | 126,241 | | | $ | 2,760,522 | | | $ | 4,417,174 | | | $ | (162,692) | | | $ | 7,141,245 | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 569,179 | | | — | | | 569,179 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (284,805) | | | (284,805) | |
分红 | — | | | — | | | — | | | (35,335) | | | — | | | (35,335) | |
员工股票期权的行使 | 195 | | | 195 | | | 13,919 | | | — | | | — | | | 14,114 | |
为员工福利计划发行普通股 | 31 | | | 31 | | | 4,141 | | | — | | | — | | | 4,172 | |
购买普通股 | (493) | | | (493) | | | (80,145) | | | — | | | — | | | (80,638) | |
发行普通股用于长期激励计划 | 326 | | | 326 | | | 44,235 | | | — | | | — | | | 44,561 | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 10,383 | | | — | | | — | | | 10,383 | |
余额,2023年1月1日 | 126,300 | | | $ | 126,300 | | | $ | 2,753,055 | | | $ | 4,951,018 | | | $ | (447,497) | | | $ | 7,382,876 | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 693,094 | | | — | | | 693,094 | |
其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 170,805 | | | 170,805 | |
分红 | — | | | — | | | — | | | (34,900) | | | — | | | (34,900) | |
员工股票期权的行使 | 58 | | | 58 | | | 4,286 | | | — | | | — | | | 4,344 | |
为员工购股计划发行普通股 | 29 | | | 29 | | | 3,103 | | | — | | | — | | | 3,132 | |
购买普通股 | (3,267) | | | (3,267) | | | (389,035) | | | — | | | — | | | (392,302) | |
发行普通股用于长期激励计划 | 306 | | | 306 | | | 34,886 | | | — | | | — | | | 35,192 | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 10,498 | | | — | | | — | | | 10,498 | |
平衡,2023年12月31日 | 123,426 | | | $ | 123,426 | | | $ | 2,416,793 | | | $ | 5,609,212 | | | $ | (276,692) | | | $ | 7,872,739 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
合并现金流量表
关于财政年度Ended
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (单位:千) |
经营活动: | | | | | |
净收入 | $ | 693,094 | | | $ | 569,179 | | | $ | 943,157 | |
非持续经营的收入 | (513,591) | | | (56,503) | | | (53,721) | |
持续经营收入 | 179,503 | | | 512,676 | | | 889,436 | |
将持续业务的收入与持续业务提供的现金净额进行调整: | | | | | |
重组和其他费用,净额 | 26,601 | | | 13,580 | | | 14,358 | |
折旧及摊销 | 431,769 | | | 427,000 | | | 311,443 | |
基于股票的薪酬 | 41,410 | | | 51,518 | | | 29,675 | |
退休金和其他退休后支出(收入) | 23,089 | | | (23,104) | | | (28,509) | |
或有对价的公允价值变动 | 4,168 | | | (1,377) | | | 3,119 | |
递延税金 | (123,664) | | | (105,923) | | | (55,328) | |
或有事项和非现金税务事项 | 26,183 | | | (1,488) | | | 1,924 | |
递延债务发行成本的摊销和折扣的增加 | 7,349 | | | 7,310 | | | 4,962 | |
企业和资产处置收益,净额 | — | | | (2,887) | | | (1,970) | |
已购得存货重估摊销 | — | | | 45,289 | | | 35,201 | |
资产减值 | — | | | — | | | 3,868 | |
金融证券公允价值变动 | 33,921 | | | 15,754 | | | (10,985) | |
债务清偿收益 | (3,685) | | | (2,880) | | | — | |
未实现汇兑损失 | 24,089 | | | — | | | — | |
提供(使用)现金的资产和负债变动,不包括被收购公司的影响: | | | | | |
应收账款净额 | (8,997) | | | 66,093 | | | 165,590 | |
盘存 | (14,109) | | | (48,634) | | | 32,280 | |
应付帐款 | (76,426) | | | (43,804) | | | (7,577) | |
应计费用及其他 | (291,814) | | | (236,623) | | | (57,303) | |
持续经营的经营活动提供的现金净额 | 279,387 | | | 672,500 | | | 1,330,184 | |
非持续经营的经营活动提供的现金净额(用于 | (188,115) | | | 7,310 | | | 80,566 | |
经营活动提供的净现金 | 91,272 | | | 679,810 | | | 1,410,750 | |
投资活动: | | | | | |
资本支出 | (81,368) | | | (85,632) | | | (86,020) | |
| | | | | |
购买投资 | (6,300) | | | (47,181) | | | (23,130) | |
购买有价证券 | (1,221,609) | | | — | | | — | |
有价证券到期日收益 | 550,000 | | | — | | | — | |
应收票据收益 | — | | | 8,890 | | | — | |
处置业务和资产所得收益 | 153 | | | 14,505 | | | 1,569 | |
| | | | | |
为收购支付的现金,扣除获得的现金 | (2,086) | | | (7,518) | | | (3,982,216) | |
用于持续经营的投资活动的现金净额 | (761,210) | | | (116,936) | | | (4,089,797) | |
非持续经营的投资活动提供(用于)的现金净额 | 2,074,734 | | | (15,915) | | | (22,961) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (单位:千) |
投资活动提供(用于)的现金净额 | 1,313,524 | | | (132,851) | | | (4,112,758) | |
融资活动: | | | | | |
偿还借款 | — | | | (740,000) | | | (1,559,133) | |
借款收益 | — | | | 240,000 | | | 1,900,282 | |
| | | | | |
| | | | | |
优先无抵押票据的付款 | (523,808) | | | (57,876) | | | (339,605) | |
出售优先无抵押票据所得款项 | — | | | — | | | 3,086,095 | |
债务融资和股权发行成本的支付 | (15) | | | — | | | (30,983) | |
其他信贷工具的净收益(付款) | 6,323 | | | (1,292) | | | (13,670) | |
现金流量套期保值的结算 | — | | | (762) | | | (4,482) | |
掉期结算 | — | | | — | | | (14,314) | |
与收购有关的或有对价付款 | (10,117) | | | (5) | | | (2,208) | |
根据股票计划发行普通股所得款项 | 4,344 | | | 14,114 | | | 25,120 | |
购买普通股 | (388,882) | | | (80,638) | | | (73,072) | |
已支付的股息 | (34,966) | | | (35,344) | | | (32,373) | |
持续经营筹资活动提供的现金净额(用于) | (947,121) | | | (661,803) | | | 2,941,657 | |
| | | | | |
| | | | | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (14,048) | | | (33,747) | | | (22,926) | |
现金、现金等价物和限制性现金净增(减) | 443,627 | | | (148,591) | | | 216,723 | |
年初现金、现金等价物和限制性现金 | 470,746 | | | 619,337 | | | 402,614 | |
年终现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 914,373 | | | $ | 470,746 | | | $ | 619,337 | |
| | | | | |
现金流量信息的补充披露 | | | | | |
对合并资产负债表内报告的现金、现金等价物和限制性现金进行对账,这些现金、现金等价物和限制性现金的总和为合并现金流量表所列总额: | | | | | |
现金和现金等价物 | $ | 913,163 | | | $ | 454,358 | | | $ | 603,320 | |
包括在其他流动资产中的受限现金 | 1,210 | | | 1,040 | | | 1,018 | |
包括在其他资产中的受限现金 | — | | | 349 | | | — | |
列入非连续性业务流动资产的现金和现金等价物 | — | | | 14,999 | | | 14,999 | |
合并现金流量表中显示的现金、现金等价物和限制性现金总额 | $ | 914,373 | | | $ | 470,746 | | | $ | 619,337 | |
| | | | | |
年内支付的现金: | | | | | |
利息 | $ | 94,008 | | | $ | 97,934 | | | $ | 54,120 | |
所得税 | 359,800 | | | 323,077 | | | 364,565 | |
| | | | | |
非现金投资和融资活动的补充披露: | | | | | |
出售业务的应收代价 | $ | 241,353 | | | $ | — | | | $ | — | |
为企业合并而发行的股本,扣除发行成本 | — | | | — | | | 2,638,144 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
合并财务报表附注
注1:第一章:第二章。经营性质和会计政策
运营性质:该公司是一家领先的健康科学解决方案、技术、专业知识和服务提供商,提供从发现到开发以及从诊断到治疗的完整工作流程。该公司有两个经营部门:生命科学和诊断。公司的生命科学部门专注于为客户提供服务和创新MERS横跨生命科学市场。这是E公司的诊断部门旨在满足以临床为导向的客户的需求,特别是在生殖健康、新兴市场诊断和应用基因组学等不断增长的领域。
自2023年4月26日起,公司更名为“PerkinElmer,Inc.”。写成了“Revative,Inc.”。自2023年5月16日起,公司将其普通股的股票代码改为“RVTY”,将2026年到期的1.875%债券的股票代码改为“RVTY 26”。
合并财务报表包括本公司及其子公司的账目。所有公司间余额和交易均已在合并中冲销。于2023年3月,本公司完成先前宣布的出售若干资产及构成本公司应用、食品及企业服务业务(“该业务”)的若干实体的股权。所有PE都报告了业务在公司合并财务报表中列为非持续经营。
本公司的财政年度将于最接近12月31日的那个星期日结束。本公司报告的财政年度为
52/53周格式,因此,某些财政年度将包含53周。包括截至2023年12月31日(以下简称2023财年)、2023年1月1日(简称2022财年)和2022年1月2日(简称2021财年)的每个财政年度52几周。截至2024年12月29日的财年(简称2024财年)将包括乌德52几周。
会计政策和估计:根据美国(“美国”)编制合并财务报表公认会计原则(“GAAP”)要求公司作出影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和判断。本公司会持续评估其估计数字。本公司根据过往经验及各种其他被认为在当时情况下属合理的假设作出估计,而这些假设的结果构成对资产及负债的账面价值作出判断的基础,而该等资产及负债的账面价值并非由其他来源轻易可见。实际结果可能与这些估计不同。
收入确认:本公司签订的合同可包括产品和服务的各种组合,这些产品和服务通常能够区分开来,并作为单独的履约义务入账。该公司确认的收入反映了当履行义务通过将这些产品或服务的控制权转移给客户而履行时,公司期望从承诺的产品或服务中获得的对价。
由公司向客户收取并由政府当局评估的税收,在特定的创收交易中征收并同时征收的,不包括在收入中。
该公司在向客户开出账单的范围内,将运输和处理收入报告为收入,并将相关成本报告为产品收入成本。
盘存:库存,包括材料、劳动力和制造间接费用,以成本或市场中的较低者计价。存货的核算采用先进先出法来确定存货成本。公司会定期检讨现有库存量,如有需要,会主要根据公司对产品需求及生产需求的估计预测,记录过剩及过时库存的拨备。
所得税:本公司采用资产负债法核算所得税。根据资产负债法,递延税项资产及负债按资产及负债账面金额与其各自计税基础之间的差额而产生的估计未来税项后果确认。这种方法还要求确认未来的税收利益,如结转的净营业亏损,只要这些利益更有可能实现。递延税项资产和负债按预计适用于预计收回或结算这些临时差额的会计年度的应税收入的已制定税率计量。对于任何不太可能变现的递延税项资产,都建立了估值备抵。
本公司为与不确定的税收状况和其他问题有关的可能向各税务机关支付的税款提供准备金。这些准备金是基于确定公司在其税务申报或立场中获得的税收优惠是否以及在解决任何潜在的或有事项后更有可能实现以及在多大程度上实现
与税收优惠有关。与这种不确定的税收状况相关的潜在利息和罚款被记录为所得税费用的一个组成部分。
本公司受全球范围内的美国的有形低税收所得税(“GILTI”)。该公司选择对未来GILTI包含在美国标签中的税收进行处理应计收入在发生时作为本期费用。
本公司采用投资组合法从累积的其他综合收入中释放所得税影响。
物业、厂房及设备:本公司在物业、厂房及设备的估计使用年限内采用直线折旧方法,估计使用年限一般在以下范围内:建筑物-10至40租约改善--估计使用年限或剩余租约期(以较短者为准);以及机械及设备-3至8好几年了。某些工装成本在一年内资本化和摊销3-一年的寿命,而维修和维护费用是昂贵的。
养恤金和其他退休后福利:该公司同时赞助有资金和无资金的美国和非美国固定收益养老金计划和其他退休后福利。本公司确认发生损益当年的经营业绩中的精算损益。精算损益以最接近本公司会计年度结束的日历月末为年度计量,因此将在第四季度入账,除非本公司被要求进行中期重新计量。养老金支出的其余部分,主要是服务和利息成本以及计划资产的假定回报,按季度入账。该公司的资金政策规定,向美国养老金信托基金支付的资金至少应等于1974年《雇员退休收入保障法》的最低资金要求。非美国计划是应计的,但通常没有全额资金,福利从运营基金中支付。
外币折算:对于海外业务,资产和负债账户按当前汇率换算;收入和支出按报告所述期间的加权平均汇率换算。由此产生的换算调整,以及某些被视为永久性的公司间交易的换算损益,在累计其他全面收益(“AOCI”)(股东权益的一个单独组成部分)中列报。以本位币以外货币计价的交易和期末余额折算所产生的损益计入其他费用净额。.
业务组合:企业合并按公允价值计入。收购成本作为已发生的支出计入销售、一般和行政费用。计算法期间的调整是在确定金额的期间进行的,该等调整的本期收入影响将按截至收购日期已完成的调整计算。所有不符合测算期调整条件的变动也包括在本期收益中。在确定收购资产和承担负债的估计公允价值时,企业合并会计需要对被收购企业未来现金流量的预期进行估计和判断,并将这些现金流量分配到可识别的无形资产。分配给收购的有形和无形资产以及承担的负债(包括或有对价)的公允价值是基于管理层的估计和假设以及管理层汇编的其他信息,包括利用惯常估值程序和技术进行的估值。如果实际结果与这些估计中使用的估计和判断不同,财务报表中记录的金额可能会导致无形资产和商誉的可能减值,需要加快有限寿命无形资产的摊销费用,或确认将计入费用的额外对价。
商誉和其他无形资产:*本公司的无形资产包括(I)商誉,该等商誉并未摊销;及(Ii)摊销无形资产,包括专利、商号及商标、许可证、客户关系及购买的技术,这些无形资产正在其估计使用年限内摊销。
商誉减值测试过程涉及确定适用报告单位的公允价值。测试包括将公允价值与报告单位的账面价值进行比较,以确定账面价值是否超过公允价值。如果报告单位的账面价值超过其公允价值,相当于超出部分的减值损失将确认至商誉金额。本年度减值评估由本公司于1月1日晚些时候或每个财政年度的第一天进行。当出现减值指标时,对摊销无形资产进行减值审查。于确认潜在减值后,与该资产有关的业务的预测未贴现现金流量净额将与该业务中存在的长期资产的当前账面价值进行比较。如果该等现金流少于该等账面值,则包括该等无形资产在内的长期资产将减记至其各自的公允价值。
基于股票的薪酬:公司以估计授予日公允价值为基础,一般采用布莱克-斯科尔斯期权定价模型或授予时公司股票的报价,对股票薪酬支出进行会计处理
约会。公允价值在合并财务报表中确认为必要服务期间的费用。使用期权定价模型(如Black-Scholes模型)确定公允价值和费用计时需要输入主观假设,包括标的股票的预期期限和预期价格波动。本公司根据历史经验估计预期期限假设。在确定公司的预期股价波动率假设时,公司会审查公司普通股的历史波动率和隐含波动率。
有价证券和投资:*被归类为可供出售的债务证券的投资按公允价值记录,未实现收益和损失包括在AOCI中,直到实现。对被归类为持有至到期的债务证券的投资按摊销成本入账。股权证券投资按公允价值入账,未实现的持股收益和亏损计入收益。没有可随时厘定公允价值的权益证券投资,按成本减去减值(如有)列账。当同一发行人的相同或类似投资在有秩序的交易中出现可见价格变动时,本公司选择按可见交易发生之日的公允价值列账该等股权投资。
现金和现金等价物:本公司认为所有购买期限为三个月或以下的高流动性、不受限制的票据均为现金等价物。由于这些工具的到期日较短,现金等价物的账面价值接近公允价值。
环境事项:*当很可能已产生债务,并且可以合理估计本公司在该金额中的比例份额时,本公司应计提与环境污染治理相关的费用。已记录的负债尚未贴现。
研究与开发:研究和开发成本在发生时计入费用。
重组和其他成本:一般来说,与退出或处置活动相关的成本在发生负债时确认。在记录员工离职协议的重组费用之前,公司会通知所有员工离职。与需要在规定的最低保留期之后继续服务的员工离职安排有关的成本在服务期内确认。公司在综合经营报表中计入销售、一般和行政费用中的重组费用,$26.6百万, $13.6百万和$14.4百万主要与年内裁员有关分别为2023、2022和2021财年。公司希望获得遣散费付款将在DURI期间基本完成NG财年2024.
综合收入:全面收益被定义为来自股东以外来源的交易和其他事件造成的净收益或损失和股东权益的其他变化。全面收益反映在综合全面收益表中。
衍生工具和套期保值:衍生工具按公允价值计入综合资产负债表。对这些衍生工具价值变化所产生的收益或损失的会计处理取决于衍生工具的使用及其是否有资格进行套期保值会计。
对于现金流对冲,衍生工具收益或损失的有效部分最初报告为其他全面收益的组成部分,当对冲敞口影响净收益时,随后摊销至净收益。与预期交易有关的现金流对冲在每个对冲开始时通过将合同条款与基础交易相匹配来指定和记录。本公司将套期保值交易的现金流量归类为与各自套期保值项目的现金流量相同的类别。一旦建立,现金流对冲通常记录在其他全面收益中,除非预期的交易不再可能发生,并在被对冲的风险敞口影响净收益时随后摊销至净收益。终止或取消指定的现金流量对冲立即与交易对手结算,相关累计衍生工具损益在合并财务报表中确认为净收益。与仍可能发生的预测交易相关的已结算现金流量对冲被记录为其他全面收益(亏损)的组成部分,并在对冲敞口影响净收益时随后摊销至净收益。现金流量套期保值的远期合同效力是通过比较合同的公允价值和预期交易价值的变动,使用远期汇率按月计算的。本公司亦已订立其他外币远期合约,而该等远期合约并非为会计目的而指定为对冲工具。这些合同按公允价值记录,公允价值变动确认为利息和其他费用,并在合并财务报表中净额。
该公司还使用外币计价债务来对冲其在某些外国子公司的投资。这些套期保值的已实现和未实现换算调整包括在AOCI的外币换算部分,以及对外国子公司基础净资产的抵销换算调整。累计折算收益或亏损将保留在AOCI,直到外国子公司清算或出售。
租约:经营租赁包括在公司综合资产负债表的经营租赁使用权(“ROU”)资产、其他流动负债和经营租赁负债中。ROU资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利,租赁负债代表公司支付租赁所产生的租赁款项的义务。经营租赁ROU资产和负债是根据租赁期内剩余租赁付款的现值确认的。当公司的租赁没有提供隐含利率时,公司使用其递增借款利率来确定租赁付款的现值。该公司在容易确定的情况下使用隐含利率。经营租赁ROU资产不包括租赁激励。租赁条款可包括在合理确定公司将行使该选择权时延长或终止租约的选择权。租赁费用在租赁期内以直线法确认。
本公司与租赁和非租赁部分签订了租赁协议,这些部分通常单独入账。对于某些设备租赁,如汽车,本公司将租赁和非租赁组成部分作为单一租赁组成部分进行会计处理。
该公司已作出会计政策选择,不确认因设施和设备短期租赁而产生的净资产和租赁负债。相反,本公司在综合经营报表中按租赁期限以直线方式确认租赁付款,并在产生该等付款义务的期间内确认可变租赁付款。
作为出租人,本公司适用实际权宜之计,不将非租赁组成部分与相关租赁组成部分分开,而是将这些组成部分作为一个单独组成部分核算,如果非租赁组成部分否则将根据会计准则编码606进行核算,与客户签订合同的收入(“ASC 606”),且符合以下两项标准:1)转让非租赁组成部分和相关租赁组成部分的时间和方式相同;以及2)租赁组成部分如果单独核算,将被归类为经营性租赁。如果非租赁组件或与租赁组件相关联的组件是组合组件的主要组件,则公司根据ASC 606对组合组件进行会计处理。否则,本公司将根据会计准则汇编842将合并后的组成部分作为经营租赁进行会计处理。租契(“ASC 842”)。
最近发布的会计公告:新的会计声明不时由财务会计准则委员会(“财务会计准则委员会”)发布,并于指定生效日期起由本公司采纳。除非另有讨论,否则该等声明不会或不会对本公司的综合财务状况、经营业绩及现金流产生重大影响,或不适用于本公司的经营。
2023年12月,FASB发布了会计准则更新2023-09,所得税(专题740):所得税披露的改进(“ASU 2023-09”)。ASU 2023-09将要求公共实体每年使用百分比和金额披露表格对账,并将其细分为特定类别,某些对账项目按性质和/或司法管辖区进一步细分为法定(即预期)税额的5%或以上。ASU 2023-09要求所有实体每年披露按联邦(国家)、州/地方和外国分列的已缴纳所得税金额(扣除收到的退款),以及当已缴纳所得税总额的5%或更多时向个别司法管辖区支付的金额。该指南要求在预期的基础上应用;允许追溯应用。该指导意见适用于2024年12月15日之后的年度期间。允许及早领养。虽然该指引只要求披露更多资料,但该公司正在确定该指引对其所得税披露的影响。
2023年11月,FASB发布了会计准则更新2023-07,分部报告(主题280):改进可报告分部披露(“ASU 2023-07”)。ASU 2023-07修订会计准则汇编280,细分市场报告(“ASC 280”) 要求公共实体每年和中期披露定期提供给首席运营决策者(“CODM”)的重大分部支出和其他分部项目,并包括在每个应报告分部的损益衡量中,并在中期提供目前每年需要披露的有关应报告分部的损益和资产的所有信息。ASU 2023-07允许实体报告一个可报告部门的损益的多个衡量标准,如果CODM使用这些衡量标准来分配资源和评估业绩的话。指导意见须追溯适用于财务报表列报的所有期间,除非不切实际。该指导意见适用于2023年12月15日之后开始的财政年度,以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期。提前领养也是允许的。虽然该指引只要求作出额外的披露,但该公司正在确定该指引对其分部披露的影响。
注2:日本、日本、日本和中国收入
对于有多个履约义务的安排,如果个别产品和服务是不同的,即如果产品或服务可以与捆绑包中的其他项目分开识别,并且如果客户可以单独受益或利用客户随时可用的其他资源,则公司将单独对单个产品和服务进行核算。对价(包括任何折扣)根据相对独立销售价格在安排中分配给每项履约义务。独立销售价格是根据公司单独销售产品、延长保修和服务的价格确定的。对于没有单独销售的项目,本公司参考类似项目在独立基础上收取的金额来估计独立销售价格。
该公司主要通过其直销队伍销售产品和服务,分销商的使用通常仅限于该公司没有直销队伍的地区。本公司不提供产品退换货权利(保修期内的瑕疵商品除外)。
在确认收入的时间与开具发票的时间不同的情况下,公司确定合同一般不包括重要的融资部分。在本公司为客户提供重大融资利益的有限情况下,本公司使用实际权宜之计,仅根据货币时间价值的影响调整交易价格,并仅针对融资期限超过一年的合同调整交易价格。
商品和服务的性质
生命科学部门的收入主要来自销售仪器、试剂、软件、订阅、检测和成像技术、延长保修、培训和生命科学市场的服务。诊断部门主要从诊断市场的仪器、解决方案、消耗品、试剂和服务的销售中获得收入。服务合同的一般期限为12至36个月。
销售仪器(包括消耗品)、试剂和某些软件产生的收入在某个时间点确认。该公司在产品控制权移交给客户时确认这些安排中的收入,这通常是在交付时。该公司的某些产品需要在客户现场进行专门的安装和配置。这些产品的收入将推迟到安装完成并收到客户认可。当公司将仪器放置在客户现场并将试剂出售给客户时,仪器和试剂作为一项履约义务一起入账。本公司不收取使用票据的费用,并保留放置的票据的所有权。公司在交付试剂时确认收入,这是公司履行向客户提供筛查解决方案的义务的时间点。付款条款和条件各不相同,尽管条款通常包括在30至60天内付款的要求。
销售软件即服务、云服务、订阅以及实验室服务和培训的许可证所产生的收入将随着时间的推移而确认。定期许可证、订阅和云服务通常在合同期内按费率确认。该公司销售其软件订阅和云服务以及维护服务,在某些情况下还提供咨询服务。公司从向客户提供服务时开始确认软件的收入。对于维护和咨询服务,收入在提供服务期间确认。实验室服务的收入在合同期内确认,或在服务按时间和材料收费时确认。
产品收入是在某个时间点确认的,服务收入通常是随着时间的推移确认的。
收入的分解
在下表中,收入按主要地域市场和主要商品和服务项目分列。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可报告的细分市场 |
| 截至本财政年度止 |
| 2023年12月31日 | | 2023年1月1日 | | 2022年1月2日 |
| 生命 中国科学 | | 诊断 | | 总计 | | 生命科学 | | 诊断 | | 总计 | | 生命科学 | | 诊断 | | 总计 |
| (单位:千) |
初级地理市场 |
美洲 | $ | 671,738 | | | $ | 543,875 | | | $ | 1,215,613 | | | $ | 683,170 | | | $ | 979,473 | | | $ | 1,662,643 | | | $ | 444,459 | | | $ | 1,362,213 | | | $ | 1,806,672 | |
欧洲 | 308,567 | | | 438,457 | | | 747,024 | | | 297,468 | | | 534,343 | | | 831,811 | | | 234,334 | | | 982,476 | | | 1,216,810 | |
亚洲 | 312,035 | | | 475,899 | | | 787,934 | | | 312,271 | | | 505,097 | | | 817,368 | | | 217,076 | | | 587,250 | | | 804,326 | |
| $ | 1,292,340 | | | $ | 1,458,231 | | | $ | 2,750,571 | | | $ | 1,292,909 | | | $ | 2,018,913 | | | $ | 3,311,822 | | | $ | 895,869 | | | $ | 2,931,939 | | | $ | 3,827,808 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
主要商品/服务项目 |
生命科学试剂 | $ | 732,789 | | | $ | — | | | $ | 732,789 | | | $ | 691,344 | | | $ | — | | | $ | 691,344 | | | $ | 399,518 | | | $ | — | | | $ | 399,518 | |
生命科学仪器 | 381,262 | | | — | | | 381,262 | | | 405,554 | | | — | | | 405,554 | | | 329,584 | | | — | | | 329,584 | |
生命科学软件 | 178,289 | | | — | | | 178,289 | | | 196,011 | | | — | | | 196,011 | | | 166,767 | | | — | | | 166,767 | |
生殖健康 | — | | | 501,302 | | | 501,302 | | | — | | | 516,574 | | | 516,574 | | | — | | | 514,863 | | | 514,863 | |
应用基因组学 | — | | | 228,443 | | | 228,443 | | | — | | | 393,602 | | | 393,602 | | | — | | | 619,357 | | | 619,357 | |
免疫诊断学 | — | | | 728,486 | | | 728,486 | | | — | | | 1,108,737 | | | 1,108,737 | | | — | | | 1,797,719 | | | 1,797,719 | |
| $ | 1,292,340 | | | $ | 1,458,231 | | | $ | 2,750,571 | | | $ | 1,292,909 | | | $ | 2,018,913 | | | $ | 3,311,822 | | | $ | 895,869 | | | $ | 2,931,939 | | | $ | 3,827,808 | |
主要客户集中
在2023财年,没有一个客户的净收入超过10%。该公司诊断部门的一个客户的收入约为$330.7百万 和 $638.6百万 分别占公司2022财年和2021财年总收入的比例。
合同余额
合同资产:未开票应收账款(合同资产)主要涉及公司对报告日期已完成但未开具账单的工作的对价权利。未开票的应收账款在向客户开票时被转移到贸易应收账款中。合同资产一般归类为流动资产,并列入合并资产负债表中的“应收账款净额”。
合同责任:合同负债主要涉及在资产负债表日尚未发生控制权转移的产品和相关服务从客户那里收到的预付对价。合同负债在“应付账款”或“应计费用和其他流动负债”中被归类为流动负债,或在综合资产负债表中被归类为“长期负债”中的长期负债,这取决于公司预计确认收入的时间。所列每个期间开始时的合同负债余额一般在随后的三个月期间得到充分确认。期末未清偿(或部分未清偿)的履约义务对本公司并不重要。
合同余额如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年1月1日 |
| (单位:千) |
合同资产 | $ | 52,648 | | | $ | 56,631 | |
合同责任 | (22,504) | | | (30,133) | |
注3:日本、日本、日本和日本企业合并
2022财年的收购
在2022财年,公司完成了对两项业务的收购,总对价为$13.3百万美元。作为这些收购的一部分获得的可识别的固定寿命无形资产,如核心技术,加权平均摊销期限为5好几年了。
2021财年的收购
收购BioLegend,Inc.在2021财年,t公司完成了对BioLegend,Inc.的收购(“BioLegend”),并支付了总对价的$5.710亿美元,扣除收购现金292.4百万美元,反映营运资金和其他调整(“综合考虑因素”)。总代价以$的组合形式支付。3.310亿美元的现金和公司股票’S普通股,公允价值约为$2.610亿美元187.56公司普通股于2021年9月17日在纽约证券交易所的每股收市价(“股票对价”)。股票对价包括14,066,799本公司的股份’S普通股。BioLegend被公认为一家领先的全球生命科学抗体和试剂供应商,总部设在加利福尼亚州圣地亚哥,拥有约700员工。本次收购的操作在以下结果中进行了报告《公司》’s生命科学部门从收购之日算起。收购价格超过收购净资产公允价值的部分代表公司特有的成本和收入协同效应,以及不可资本化的无形资产,如收购的员工队伍,不能扣税。作为此次收购的一部分获得的可识别的确定的无形资产,如核心技术、商号、客户关系和克隆库,具有加权平均摊销期限的16.3好几年了。
BioLegend从收购之日至2022年1月2日的收入和净亏损为$91.7百万美元和美元25.8百万,分别。净损失包括:47.0收购无形资产的摊销。 以下未经审核备考资料呈列本公司及BioLegend的合并财务业绩,犹如收购BioLegend已于二零二零财政年度初完成:
| | | | | | | |
| 1月2日, 2022 | | |
| (单位为千,每股数据除外) |
备考营运报表资料: | | | |
收入 | $ | 4,056,122 | | | |
持续经营收入 | 947,387 | | | |
基本每股收益: | | | |
持续经营收入 | $ | 7.27 | | | |
稀释后每股收益: | | | |
持续经营收入 | $ | 7.25 | | | |
2021财年未经审计的备考信息是在应用公司的会计政策和收购日期公允价值调整的影响后计算的。2021财年未经审计的持续经营业务备考收入调整为不包括约$43.2与收购相关的交易成本和美元23.32021财政年度确认为费用的过渡性融资和债务发行前对冲成本为100万美元。此等备考简明综合财务业绩仅作比较用途而编制,并包括若干调整,例如存货的公平值调整、为交易融资而获得的债务的利息开支增加,以及所收购无形资产公平值的摊销增加。
备考资料并不反映预期因收购整合而产生的成本或协同效应的影响。备考资料并不旨在显示倘于各呈列期间开始时进行合并而实际产生之经营业绩,或综合实体之未来业绩。由于各种因素,实际经营业绩可能与此处反映的备考金额存在重大差异。
2021年的其他收购。 于二零二一财政年度,本公司亦完成收购其他七项业务,总代价为美元。1.2亿收购的业务包括Oxford Immunotec Global PLC,一家总部位于英国阿宾顿的公司, 275雇员,总代价为590.9Nexcelom Bioscience Holdings,LLC是一家总部位于马萨诸塞州劳伦斯的公司, 130雇员,总代价为267.3及其他五项业务,总代价为318.6百万美元。这个
收购价超出所收购业务净资产公允价值的部分代表本公司特定的成本和收入协同效应,以及不可资本化的无形资产,如所收购的员工劳动力,并已分配至不可扣税的商誉。作为这些收购的一部分而获得的可识别的有明确寿命的无形资产,如核心技术、商标名称和客户关系,其加权平均摊销期为 12.4年份.
于二零二一年财政年度,收购的总购买价已分配至所收购资产及所承担负债的估计公平值如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 最终 |
| | BioLegend | | 其他 |
| | (单位:千) |
业务合并之公平值: | | | | |
现金支付 | | $ | 3,336,115 | | | $ | 1,128,584 | |
已发行普通股 | | 2,638,369 | | | — | |
其他负债 | | 6,857 | | | 2,910 | |
或有对价 | | — | | | 45,031 | |
周转金和其他调整 | | — | | | 183 | |
减去:获得的现金 | | (292,377) | | | (195,010) | |
总计 | | $ | 5,688,964 | | | $ | 981,698 | |
取得的可确认资产和承担的负债: | | | | |
流动资产 | | $ | 184,704 | | | $ | 71,840 | |
财产、厂房和设备 | | 147,200 | | | 26,507 | |
其他资产 | | 9,330 | | | 15,527 | |
可识别的无形资产: | | | | |
核心技术与克隆库 | | 782,400 | | | 290,089 | |
商品名称和专利 | | 38,000 | | | 39,476 | |
许可证 | | 8,979 | | | — | |
客户关系和积压 | | 1,714,800 | | | 141,670 | |
| | | | |
商誉 | | 3,509,931 | | | 545,262 | |
递延税金 | | (668,919) | | | (80,923) | |
递延收入 | | — | | | (1,197) | |
承担的债务 | | — | | | (4,628) | |
承担的负债 | | (37,461) | | | (61,925) | |
总计 | | $ | 5,688,964 | | | $ | 981,698 | |
本公司不认为在2022年和2021年财政年度完成的收购(BioLegend收购除外)对其综合经营业绩具有重大影响;因此,本公司仅就BioLegend收购呈列备考财务信息。于2022年及2021年财政年度完成的收购自其各自收购日期起计的财政年度期间的总收入及经营业绩并不重大。
业务合并之会计处理需要估计及判断所收购业务之未来现金流量预期,以及于厘定所收购资产及所承担负债之估计公平值时将该等现金流量分配至可识别无形资产。所收购有形及无形资产及所承担负债(包括或然代价)之公平值乃根据管理层之估计及假设,以及管理层编制之其他资料(包括采用惯常估值程序及技术进行之估值)厘定。或然代价按收购日期之公平值计量,并根据收益限额或产品开发里程碑于盈利期内达成之可能性计算,而收购日期后之公平值变动影响盈利(以现金结算为限)。或有对价公允价值的增减
负债主要是由于溢价期间达到收入门槛或产品开发里程碑的估计概率发生变化所致。
截至2023年12月31日,公司可能必须支付与具有开放应急期间的收购相关的或有对价,金额最高可达$98.0百万美元。截至2023年12月31日,公司已记录或有对价债务$40.0100万美元,其中11.0百万美元计入应计费用和其他流动负债,以及#29.0100万美元记录在长期负债中。具有未结应急期间的收购的预期最长融资期为7.9自2023年12月31日起计,截至2023年12月31日的剩余加权平均预期溢出期为5.0好几年了。
如果实际结果与这些公允价值中使用的估计和判断不同,综合财务报表中记录的金额可能会导致无形资产和商誉的可能减值,需要加快确定寿命的无形资产的摊销费用或确认额外的或有对价,该或有对价将被确认为持续运营运营费用的组成部分。
总收购和跳水与结构有关的费用,包括在公司综合业务报表中的销售、一般和行政费用为#美元69.2百万,$39.8百万美元和美元62.82023年、2022年和2021年财政年度为100万美元。这些数额包括#美元。34.32023财年重塑品牌的费用为100万美元,20.0百万,$26.5百万美元和美元6.9与年给予BioLegend员工的奖励有关的股票薪酬支出为百万美元2023、2022和2021财年,分别为。总收购和跳水与机构相关的成本,包括在利息和其他费用,净在公司的综合经营报表,为$19.9百万美元和美元18.02023年和2021年财政年度。这些金额包括:24.1净汇兑损失和美元4.2与2023财年出售业务相关的利息收入百万美元,以及5.4净外汇收益和美元23.42021财年与BioLegend收购相关的过渡性融资和债务发行前对冲成本为100万美元。该等收购及出售相关成本于产生时支销。
注4: 停产运营
作为公司持续努力专注于更高增长机会的一部分,公司已停止某些业务。当终止经营业务代表了一种战略转变,将对本公司的业务和财务报表产生重大影响时,本公司将这些业务作为终止经营业务入账,因此,将经营业绩和相关现金流量作为终止经营业务呈报。
于2023年3月13日,本公司完成先前宣布的向PerkinElmer Topco,L.P.(前称Polaris买方,L.P.)出售该业务(“完成”)。(the“买方”),一家特拉华州有限合伙企业,由New Mountain Capital L.L.C.的关联公司管理的基金拥有。(the“赞助商”),总购买价格高达 $2.45十亿.公司收到约 $2.13十亿现金收入,未扣除交易费用,并须在交易结束后作出调整。本公司有权获得额外 $75.0百万作为本公司之代价’s停止使用 PerkinElmer品牌及相关商标的所有权并将其转让给买方。这笔对价预计将在2025年上半年分期付款。美元的贴现价值75.0百万被计算为$65.2100万美元,并计入收益中。此外,公司有权获得额外的代价最高可达$150.0百万 这取决于赞助商及其附属基金在出售或其他与业务相关的资本事件中获得的退出估值。这一对价要素的公允价值被确定为$15.9百万并在成交时计入收益。公司还在合并资产负债表中计入其他流动资产的应收账款约为 $160.2截至2023年12月31日,预计将在2024财年收到的收盘后调整费用为100万美元。与结账后调整有关的应收账款的最后数额可能会发生变化。
本公司已计量销售收益及相关所得税拨备,但可能会出现额外调整,可能会影响收益的最终计量。可能导致调整的增益计算元素包括
对收益的计量,包括结算结算后的调整,以及此类调整的相关税务影响,以及提交包括销售在内的期间的纳税申报单。
在完成交易的同时,本公司还签订了过渡服务协议(“TSA”)与买方签订为期长达24个月的合同制造协议(“CMA”)2023年6月到期的两个地点。与CMA有关的报销费用和数额并不大。在2023财政年度,与运输安全协议和双方之间的其他商业交易有关的偿还费用和数额不大,预计未来期间的数额也不会很大。
这项业务已经在公司的发现和分析解决方案部门(现在称为生命科学部门)中进行了报告。出售该业务代表着一种战略转变,将对公司的运营和财务报表产生重大影响。相应地,t所有同行的业务都已报告。在公司的合并财务报表中作为已终止经营业务。 下表汇总了已终止经营业务的业绩,这些业绩在公司的综合经营报表中作为已终止经营业务的收入列报:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年1月1日 | | 2022年1月2日 |
| (单位:千) |
收入 | $ | 176,324 | | | $ | 1,298,376 | | | $ | 1,239,361 | |
收入成本 | 125,219 | | | 859,330 | | | 822,048 | |
销售、一般和行政费用 | 78,613 | | | 306,032 | | | 268,760 | |
研发费用 | 10,434 | | | 64,605 | | | 74,632 | |
营业(亏损)收入 | (37,942) | | | 68,409 | | | 73,921 | |
其他收入: | | | | | |
销售收益 | 811,472 | | | — | | | — | |
其他(费用)收入,净额 | (49) | | | 5,195 | | | 2,383 | |
其他收入合计 | 811,423 | | | 5,195 | | | 2,383 | |
所得税前非持续经营所得 | 773,481 | | | 73,604 | | | 76,304 | |
所得税拨备 | 259,890 | | | 17,101 | | | 22,583 | |
非持续经营的收入 | $ | 513,591 | | | $ | 56,503 | | | $ | 53,721 | |
下表载列已终止经营业务主要类别资产及负债账面值与于二零二三年一月一日综合资产负债表内独立呈列之金额之对账。
| | | | | |
| 2023年1月1日 |
| (单位:千) |
现金和现金等价物 | $ | 14,999 | |
应收账款 | 343,064 | |
盘存 | 210,367 | |
其他流动资产 | 32,063 | |
流动资产总额 | 600,493 | |
财产、厂房和设备、净值 | 60,983 | |
经营性租赁使用权资产 | 41,487 | |
无形资产,净额 | 202,850 | |
商誉 | 772,812 | |
其他资产,净额 | 15,079 | |
--长期总资产 | 1,093,211 | |
停产业务总资产 | $ | 1,693,704 | |
| |
应付帐款 | 29,912 | |
应计费用和其他流动负债 | 161,260 | |
*--流动负债总额 | 191,172 | |
递延税金和长期负债 | 46,046 | |
经营租赁负债 | 35,647 | |
--长期负债总额 | 81,693 | |
停产业务负债总额 | $ | 272,865 | |
以下是截至财政年度的非持续经营业务的经营和投资项目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (单位:千) |
折旧 | $ | — | | | $ | 8,011 | | | $ | 12,897 | |
摊销 | — | | | 16,984 | | | 33,664 | |
资本支出 | 1,292 | | | 10,670 | | | 13,868 | |
注5:日本、日本、日本和日本利息和其他费用,净额
利息和其他费用(净额)包括以下终了财政年度的费用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 | | |
| (单位:千) |
利息收入 | $ | (72,131) | | | $ | (3,589) | | | $ | (2,241) | | | |
包括过桥融资成本在内的利息支出 | 98,813 | | | 103,955 | | | 102,128 | | | |
| | | | | | | |
金融证券公允价值变动 | 33,921 | | | 15,754 | | | (10,985) | | | |
定期养恤金净费用的其他组成部分(贷方) | 19,006 | | | (33,158) | | | (37,385) | | | |
| | | | | | | |
汇兑损失和其他费用,净额 | 37,977 | | | 7,900 | | | 3,358 | | | |
利息和其他费用合计,净额 | $ | 117,586 | | | $ | 90,862 | | | $ | 54,875 | | | |
注6:日本、日本、日本和日本所得税
所得税前持续业务的收入构成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 | |
| (单位:千) |
美国 | $ | 51,314 | | | $ | 326,438 | | | $ | 547,705 | | |
非美国 | 131,662 | | | 325,399 | | | 655,877 | | |
总计 | $ | 182,976 | | | $ | 651,837 | | | $ | 1,203,582 | | |
持续业务所得税准备金的构成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 当前 费用 | | 延期付款 费用 (利益) | | 总计 |
| (单位:千) |
截至2023年12月31日的财年 | | | | | |
联邦制 | $ | 39,800 | | | $ | (60,845) | | | $ | (21,045) | |
状态 | 9,183 | | | (19,619) | | | (10,436) | |
非美国 | 78,154 | | | (43,200) | | | 34,954 | |
总计 | $ | 127,137 | | | $ | (123,664) | | | $ | 3,473 | |
截至2023年1月1日的财年 | | | | | |
联邦制 | $ | 115,436 | | | $ | (45,246) | | | $ | 70,190 | |
状态 | 27,757 | | | (16,139) | | | 11,618 | |
非美国 | 101,891 | | | (44,538) | | | 57,353 | |
总计 | $ | 245,084 | | | $ | (105,923) | | | $ | 139,161 | |
截至2022年1月2日的财年 | | | | | |
联邦制 | $ | 154,905 | | | $ | (37,858) | | | $ | 117,047 | |
状态 | 53,961 | | | 3,602 | | | 57,563 | |
非美国 | 160,608 | | | (21,072) | | | 139,536 | |
总计 | $ | 369,474 | | | $ | (55,328) | | | $ | 314,146 | |
合并财务报表所列所得税准备金总额如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 | | |
| (单位:千) |
持续运营 | $ | 3,473 | | | $ | 139,161 | | | $ | 314,146 | | | |
停产经营 | 259,890 | | | 17,101 | | | 22,583 | | | |
总计 | $ | 263,363 | | | $ | 156,262 | | | $ | 336,729 | | | |
按美国联邦法定所得税率计算的所得税费用与已记录的税项拨备的对账如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (单位:千) |
按法定税率征税 | $ | 38,346 | | | $ | 136,886 | | | $ | 252,752 | |
非美国利差,净额 | (18,479) | | | (5,221) | | | (33,847) | |
美国对跨国经营征税 | (4,594) | | | 22,102 | | | 7,964 | |
州所得税,净额 | (265) | | | 7,820 | | | 36,832 | |
汇率变动的影响 | (12,795) | | | — | | | 14,031 | |
上一年度的税务事项 | 3,971 | | | (10,160) | | | 1,850 | |
股票补偿的效果 | 2,225 | | | 845 | | | (2,187) | |
一般营业税抵免 | (4,718) | | | (7,132) | | | (2,715) | |
转让定价问题 | (6,725) | | | — | | | — | |
更改估值免税额 | 6,772 | | | 4,964 | | | (179) | |
| | | | | |
外国遣返的影响 | (4,737) | | | (4,940) | | | 37,147 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
其他,净额 | 4,472 | | | (6,003) | | | 2,498 | |
总计 | $ | 3,473 | | | $ | 139,161 | | | $ | 314,146 | |
在评估其未确认的税收优惠的过程中,本公司定期审查其在每个重要税务管辖区的税务状况。在下列情况下,本公司会对其未确认的税务优惠作出调整:(I)与税务状况有关的事实和情况,导致管理层对该税务状况的判断发生变化;(Ii)税务状况已与税务机关以不同的金额有效结算;和/或(Iii)税务状况的诉讼时效到期。
以下是截至财政年度的未确认税收优惠总额的表格核对:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (单位:万人) |
未确认的税收优惠,年初 | $ | 57,948 | | | $ | 61,658 | | | $ | 38,773 | |
毛收入增长--前期税收状况 | 64,697 | | | 1,489 | | | 2,877 | |
毛减--前期税务头寸 | — | | | (2,519) | | | — | |
总增加--本期税务头寸 | 14,969 | | | 7,187 | | | 149 | |
与收购相关的毛收入增长 | — | | | — | | | 22,697 | |
聚落 | — | | | — | | | (2,252) | |
诉讼时效失效 | (10,830) | | | (8,625) | | | (563) | |
外币折算调整 | 2,272 | | | (1,242) | | | (23) | |
未确认的税收优惠,年终 | $ | 129,056 | | | $ | 57,948 | | | $ | 61,658 | |
本公司将利息和罚款归类为所得税费用的一个组成部分。于2023年12月31日及2023年1月1日,本公司已累计利息及罚款$6.3百万美元和美元7.2分别为100万美元。在2023年、2022年和2021年财政年度,公司确认净(收益)支出为(1.1)百万,$(0.5)百万元及$1.8在其总税收拨备中,利息和罚款分别为100万英镑。到2023年12月31日,几乎所有未确认的税收优惠,如果得到确认,都将影响有效税率。
本公司认为,合理地有可能约为$71.6截至2023年12月31日,其不确定的税收状况(包括应计利息和罚款,以及扣除税收优惠后的净额)可能会在未来12个月内得到解决,原因是适用的诉讼时效失效和可能的和解。2010年后各课税年度仍可供本公司拥有重要业务的若干司法管辖区审核,例如中国、芬兰、德国、卢森堡、荷兰、新加坡、英国及美国。审查中的纳税年度因司法管辖区而异。
导致递延所得税资产和负债的暂时性差异和属性的税收影响如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 |
| (单位:千) |
递延税项资产: | | | |
库存 | $ | 12,934 | | | $ | 17,920 | |
准备金和应计项目 | 63,711 | | | 70,912 | |
应计补偿 | 18,339 | | | 23,868 | |
净营业亏损和贷记结转 | 133,919 | | | 117,953 | |
应计退休金 | 11,089 | | | 11,653 | |
重组准备金 | 1,588 | | | 1,640 | |
递延收入 | 17,539 | | | 22,644 | |
资本化研究与开发费用 | 47,188 | | | 44,922 | |
经营租赁负债 | 29,319 | | | 43,547 | |
未实现汇兑损失
| 12,502 | | | 11,158 | |
所有其他,净额 | 1,610 | | | 841 | |
递延税项资产总额 | 349,738 | | | 367,058 | |
递延税项负债: | | | |
| | | |
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退休后健康福利 | (4,452) | | | (4,379) | |
| | | |
折旧及摊销 | (784,925) | | | (916,581) | |
经营性租赁使用权资产 | (26,301) | | | (39,281) | |
预付费用 | (349) | | | (3,515) | |
外国收益的递延税项负债 | (17,587) | | | (15,782) | |
递延税项负债总额 | (833,614) | | | (979,538) | |
估值免税额 | (84,626) | | | (96,681) | |
递延税项净负债 | $ | (568,502) | | | $ | (709,161) | |
递延税项净负债的组成部分在合并资产负债表中确认如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 |
| (单位:千) |
其他资产,净额 | $ | 8,158 | | | $ | 18,527 | |
递延税项和其他长期负债 | (576,660) | | | (727,688) | |
总计 | $ | (568,502) | | | $ | (709,161) | |
于2023年12月31日,本公司的美国联邦净营业亏损结转为$109.8百万,国家净运营亏损案例转期为$8.9百万美元,海外净营业亏损结转$439.8百万,州税收抵免结转$13.8百万美元和一般营业税抵免结转$0.1百万美元。某些净营业亏损结转和国家信用结转不会到期,而其他亏损将在2024年开始到期。
估值免税额考虑到使用税务属性时施加的限制,并将该等项目的价值降至可能的可变现净额。本公司定期评估现有的正面及负面证据,以决定是否需要估值免税额或是否不再需要现有的估值免税额。已为国家净营业亏损和国家税收抵免结转以及公司认为不太可能N不能实现。
该公司不再永久性地再投资于其国际子公司的未分配收益,这些收益以前在美国联邦一级纳税,和/或如果汇回国内,将受到股息收入扣除的影响。本公司记录的适用税额将是当这类收入汇回国内时到期。对于剩余的其他未分配外汇收益和外部基差,公司继续无限期再投资,没有
为这些金额提供了任何税项,估计将产生的递延税项负债额是不可行的。
注7:中国经济增长。每股收益
每股基本收益的计算方法是将净收入除以期内已发行普通股的加权平均数,减少限制性非既得性股票。每股摊薄收益的计算方法是净收入除以已发行普通股的加权平均数加上所有潜在的摊薄普通股等价物,主要是通过库存股方法行使股票期权时可发行的股票。下表对截至财年的每股收益计算中使用的股票数量进行了核对:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (单位:千) |
普通股数量-基本 | 124,704 | | | 126,155 | | | 116,165 | |
稀释性证券的影响: | | | | | |
股票期权 | 108 | | | 249 | | | 391 | |
限制性股票奖励 | — | | | 22 | | | 118 | |
普通股数量--稀释后 | 124,812 | | | 126,426 | | | 116,674 | |
由于反稀释影响而被排除在计算之外的潜在稀释证券的数量 | 1,089 | | | 611 | | | 487 | |
反稀释证券包括行使价格和平均未确认补偿成本超过相关期间普通股平均公平市场价值的未偿还股票期权。反稀释证券还包括限制性股票奖励,其平均未确认补偿成本超过相关期间普通股的平均公平市场价值。反稀释期权和限制性股票奖励被排除在计算稀释后每股净收入之外,未来可能会变得稀释。
注8:第一批:第三批。应收账款净额
应收账款,净额如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 |
| (单位:千) |
应收账款净额 | $ | 632,811 | | | $ | 612,780 | |
包括在其他资产中的长期应收账款净额 | 29,593 | | | 34,040 | |
应收账款总额,净额 | $ | 662,404 | | | $ | 646,820 | |
信贷损失准备金包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 年初余额 | | 条文 | | 收费/ 核销 | | 其他(1) | | 末尾余额 一年的 |
| | (单位:千) |
截至2022年1月2日的年度 | | $ | 33,497 | | | $ | 6,854 | | | $ | (2,198) | | | $ | 101 | | | $ | 38,254 | |
截至2023年1月1日的年度 | | 38,254 | | | 9,857 | | | (9,672) | | | (896) | | | 37,543 | |
截至2023年12月31日的年度 | | 37,543 | | | 9,067 | | | (3,559) | | | 329 | | | 43,380 | |
(1)其他数额主要涉及收购、非持续经营和外汇变动的影响。
注9:第一条:第二条。库存,净额
库存,净额包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 |
| (单位:千) |
原料 | $ | 197,268 | | | $ | 190,640 | |
正在进行的工作 | 69,176 | | | 68,206 | |
成品 | 161,618 | | | 146,616 | |
总库存,净额 | $ | 428,062 | | | $ | 405,462 | |
注10:第一批:第三批。财产、厂房和设备、净值
不动产、厂房和设备包括:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 |
| (单位:千) |
按成本计算: | | | |
土地 | $ | 29,635 | | | $ | 28,340 | |
建筑和租赁的改进 | 358,380 | | | 346,164 | |
机器和设备 | 595,124 | | | 482,639 | |
财产、厂房和设备合计 | 983,139 | | | 857,143 | |
累计折旧 | (473,485) | | | (374,193) | |
财产、厂房和设备合计,净额 | $ | 509,654 | | | $ | 482,950 | |
截至2023年12月31日、2023年1月1日和2022年1月2日的财政年度的物业、厂房和设备折旧费用为$66.7百万,$56.4百万美元和美元54.9分别为100万美元。
注11:第一批:第三批。有价证券和投资
投资包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 |
| (单位:千) |
可交易证券-持有至到期日(当前) | $ | 689,916 | | | $ | — | |
有价证券--可供出售 | 13,913 | | | 11,083 | |
股权投资 | 57,206 | | | 54,503 | |
应收票据和其他投资 | 12,280 | | | 42,500 | |
| $ | 773,315 | | | $ | 108,086 | |
有价证券--持有至到期。该公司对美国国债的投资被归类为持有至到期,并按摊销成本计量。截至2023年12月31日,所有未偿还的美国国债投资的合同到期日都不到一年,并在综合资产负债表中被归类为流动投资,以匹配预计将与有价证券到期同时注销的长期债务的到期日。
有价证券--可供出售。包括在其他资产净值中的有价证券作为可供出售的资产入账,包括股权和固定收益证券。在综合股东权益表中作为其他全面收益(亏损)的组成部分报告的扣除递延所得税后的有价证券未实现持有损益净额并不是实质性的。出售证券所得收益及相关损益在列报的任何期间内均不属重大。
股权投资。本公司拥有私人持股实体的股权,而本公司对这些实体既无重大影响,亦无控制权。截至2023年12月31日和2023年1月1日,包括在其他资产净值中的股权投资包括:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 |
| (单位:千) |
股权投资,如有,按成本减去减值列账 | $ | 47,260 | | | $ | 50,654 | |
按公允价值列账的股权投资 | 9,946 | | | 3,849 | |
| $ | 57,206 | | | $ | 54,503 | |
本报告所述期间上调的数额并不重要。截至2023年12月31日和2023年1月1日的累计上调金额为美元。31.3百万美元和美元30.7分别为100万美元。截至2023年12月31日和2023年1月1日,减值和下调的累计金额为美元。5.0百万美元。
应收票据和其他投资。计入其他资产的应收票据和其他投资净额按成本减去信贷损失准备列账。这些投资的摊余成本与公允价值没有实质性差异。应收票据和其他投资,名义金额为#美元19.8100万美元将在一到五年内到期。应收票据和其他投资,名义金额为#美元25.0百万美元,账面价值为$12.3百万美元可转换为股权证券,或在发生违约事件时到期和应付(定义见适用协议)。2023财政年度合并业务报表中计入利息和其他费用的信贷损失净额为#美元34.5百万美元。
注:12:00-11:00商誉和无形资产净额
该公司至少每年进行一次商誉测试,以确定可能出现的减值。本公司在每年1月1日晚些时候或每个会计年度的第一天完成商誉减值年度测试。除年度测试外,本公司还定期评估是否发生了可能表明商誉可能减值的事件或情况。
商誉减值测试过程涉及确定适用报告单位的公允价值。测试包括将公允价值与报告单位的账面价值进行比较,以确定账面价值是否超过公允价值。如果报告单位的账面价值超过其公允价值,相当于超出部分的减值损失将确认至商誉金额。公司进行了年度减值测试,
截至的报告单位2023年1月2日,其2023财年的年度减值测试日期。根据这一过程的第一步,该公司得出结论,没有商誉减值。
2023财年和2022财年商誉账面金额变动情况如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 生命科学 | | 诊断 | | 已整合 |
| (单位:千) |
2022年1月2日的余额 | | $ | 4,656,769 | | | $ | 1,970,350 | | | $ | 6,627,119 | |
外币折算 | | (98,268) | | | (41,617) | | | (139,885) | |
收购、溢价和计价期间调整 | | (6,926) | | | 1,460 | | | (5,466) | |
2023年1月1日的余额 | | 4,551,575 | | | 1,930,193 | | | 6,481,768 | |
外币折算 | | 36,363 | | | 15,419 | | | 51,782 | |
| | | | | | |
2023年12月31日的余额 | | $ | 4,587,938 | | | $ | 1,945,612 | | | $ | 6,533,550 | |
2023年12月31日和2023年1月1日的可确认无形资产余额如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 |
| (单位:千) |
专利 | $ | 27,811 | | | $ | 28,020 | |
减去:累计摊销 | (26,072) | | | (26,055) | |
净专利 | 1,739 | | | 1,965 | |
商品名称和商标 | 145,542 | | | 149,453 | |
减去:累计摊销 | (73,781) | | | (63,590) | |
净商标名和商标 | 71,761 | | | 85,863 | |
许可证 | 27,018 | | | 62,614 | |
减去:累计摊销 | (16,551) | | | (54,254) | |
网络许可证 | 10,467 | | | 8,360 | |
核心技术 | 1,582,458 | | | 1,556,740 | |
减去:累计摊销 | (607,814) | | | (449,689) | |
NET核心技术 | 974,644 | | | 1,107,051 | |
客户关系 | 2,842,531 | | | 2,943,761 | |
减去:累计摊销 | (878,821) | | | (775,104) | |
净客户关系 | 1,963,710 | | | 2,168,657 | |
正在进行的研究和开发 | — | | | 5,278 | |
应摊销无形资产净值 | $ | 3,022,321 | | | $ | 3,377,174 | |
与可摊销无形资产相关的摊销费用总额为#美元。365.12023财年,100万美元370.62022财年为100万美元,256.62021财年将达到100万。估计未来五年每年与应摊销无形资产有关的摊销费用为#美元。362.62024财年,100万美元335.02025财年,100万美元328.82026财年,100万美元301.62027财年为100万美元,275.92028财年将达到100万。
注:13:00-11:00债务
该公司的债务包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 未偿还本金 | | 未摊销债务贴现 | | 未摊销债务发行成本 | | 账面净额 |
| (单位:千) |
长期债务: | | | | | | | |
优先无担保循环信贷安排 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (1,966) | | | $ | (1,966) | |
2026年到期的50,000欧元本金1.875%高级无抵押债券(“2026年债券”) | 553,450 | | | (1,438) | | | (1,279) | | | 550,733 | |
2028年到期的1.900厘高级无抵押债券(“2028年债券”) | 500,000 | | | (250) | | | (3,024) | | | 496,726 | |
2029年到期的3.3%高级无抵押债券(“2029年债券”) | 850,000 | | | (1,727) | | | (4,781) | | | 843,492 | |
2.55%2031年3月到期的高级无抵押债券(“2031年3月债券”) | 400,000 | | | (101) | | | (2,638) | | | 397,261 | |
2031年9月到期的2.250%高级无抵押债券(“2031年9月债券”) | 500,000 | | | (1,210) | | | (3,568) | | | 495,222 | |
2051年到期的3.625%高级无抵押债券(“2051年债券”) | 400,000 | | | (4) | | | (4,158) | | | 395,838 | |
其他非流动债务工具 | 464 | | | — | | | — | | | 464 | |
长期债务总额 | 3,203,914 | | | (4,730) | | | (21,414) | | | 3,177,770 | |
长期债务的当期部分: | | | | | | | |
2024年到期的0.850%高级无抵押债券(“2024年债券”) | 711,479 | | | (118) | | | (1,301) | | | 710,060 | |
其他债务工具,流动 | 11,812 | | | — | | | — | | | 11,812 | |
长期债务的流动部分总额 | 723,291 | | | (118) | | | (1,301) | | | 721,872 | |
债务总额 | $ | 3,927,205 | | | $ | (4,848) | | | $ | (22,715) | | | $ | 3,899,642 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年1月1日 |
| 未偿还本金 | | 未摊销债务贴现 | | 未摊销债务发行成本 | | 账面净额 |
| (单位:千) |
长期债务: | | | | | | | |
优先无担保循环信贷安排 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (2,641) | | | $ | (2,641) | |
2024年笔记 | 771,659 | | | (283) | | | (3,136) | | | 768,240 | |
2026年笔记 | 533,950 | | | (1,902) | | | (1,779) | | | 530,269 | |
2028年笔记 | 500,000 | | | (301) | | | (3,631) | | | 496,068 | |
2029年笔记 | 850,000 | | | (2,000) | | | (5,537) | | | 842,463 | |
2031年3月票据 | 400,000 | | | (114) | | | (2,978) | | | 396,908 | |
2031年9月发行的债券 | 500,000 | | | (1,353) | | | (3,991) | | | 494,656 | |
2051年票据 | 400,000 | | | (4) | | | (4,260) | | | 395,736 | |
其他非流动债务工具 | 1,648 | | | — | | | — | | | 1,648 | |
长期债务总额 | 3,957,257 | | | (5,957) | | | (27,953) | | | 3,923,347 | |
长期债务的当期部分: | | | | | | | |
2023年9月到期的0.550%高级无抵押债券(“2023年债券”) | 467,138 | | | (63) | | | (867) | | | 466,208 | |
其他债务工具,流动 | 4,721 | | | — | | | — | | | 4,721 | |
长期债务的流动部分总额 | 471,859 | | | (63) | | | (867) | | | 470,929 | |
债务总额 | $ | 4,429,116 | | | $ | (6,020) | | | $ | (28,820) | | | $ | 4,394,276 | |
优先无担保循环信贷安排。*2021年8月24日,本公司签订了一项新的高级无担保循环信贷安排,期限为五年,借款能力为f $1.5到2026年8月24日。自.起
2023年12月31日,未开立信用证,总金额为美元7.1在计算贷款机制下的借款可获得性时,100万美元被视为已发行和未偿还。截至2023年12月31日,该公司拥有1.4910亿美元可用于在该安排下的额外借款。借款将计息,每季度支付一次,如果更早,则在年末支付Y利息期,在本公司’S期权按(A)基本利率(定义见信贷协议),或(B)欧洲货币利率(公开公布的利率),在每种情况下加基于公司信用评级的百分比利差’s债务。基本利率是(A)联邦基金利率(如信贷协议中所定义)加0.50%,(B)美国银行不时公开宣布的该日的有效利率“最优惠利率”,和(C)欧洲货币汇率加1.00%. T新贷款的信贷协议包括惯常的肯定、否定和金融契约以及违约事件。金融契约包括债务与资本的比率,只要公司’S债被评为投资级。如果本公司’S债务不被评为投资级,债务资本比率契约被杠杆率和利息覆盖率契约取代。
在.期间2023财年,公司全额支付$467.1百万未偿还的2023年票据。在2023财年,公司回购了$60.2在公开市场交易中,2024年发行的债券本金总额为百万美元。在…2023年12月31日,公司持有未偿还的美国国债,持有量为新台币$689.9100万w到期时的所得款项拟用于偿还于二零二四年九月到期的未偿还二零二四年票据(见附注11)。
下表概述本公司截至2023年12月31日的债务到期情况:
| | | | | |
| (单位:千) |
2024 | $ | 723,291 | |
2025 | 206 | |
2026 | 553,570 | |
2027 | 92 | |
2028 | 500,046 | |
2029年及其后 | 2,150,000 | |
债务偿还总额 | 3,927,205 | |
减少未摊销贴现和债务发行成本 | (27,563) | |
总计 | $ | 3,899,642 | |
注14: 应计费用和其他流动负债
应计费用和其他流动负债包括:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 |
| (单位:千) |
薪金和奖励 | $ | 50,526 | | | $ | 52,331 | |
员工福利 | 43,279 | | | 51,983 | |
递延收入 | 135,555 | | | 135,531 | |
联邦、非美国和州所得税 | 88,159 | | | 45,625 | |
经营租赁负债 | 32,906 | | | 31,217 | |
| | | |
其他应计营业费用 | 174,045 | | | 211,176 | |
应计费用和其他流动负债总额 | $ | 524,470 | | | $ | 527,863 | |
注15:第一批:第二批。员工福利计划
储蓄计划:此外,公司为所有符合条件的美国员工制定了401(K)储蓄计划,这些员工将获得相当于100.0第一个的百分比5.0符合条件的薪酬的百分比,最高可达适用的国税局限额。储蓄计划费用为$15.02023财年,100万美元20.02022财年为100万美元,16.52021财年将达到100万。
退休金计划:据报道,该公司有一项固定福利养老金计划,涵盖某些美国员工和某些非美国员工的非美国养老金计划。主要的美国固定福利养老金计划对新员工关闭,计划福利已被冻结。这些计划提供的福利基于员工的服务年限和临近退休的补偿。
美国和非美国计划的净定期养老金成本包括截至财年的以下组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (单位:千) |
服务和行政费用 | $ | 5,736 | | | $ | 6,331 | | | $ | 5,174 | |
利息成本 | 19,585 | | | 10,751 | | | 9,440 | |
计划资产的预期回报 | (14,600) | | | (22,056) | | | (24,417) | |
精算损失(收益) | 9,341 | | | (23,706) | | | (19,514) | |
| | | | | |
| | | | | |
定期养老金净成本(抵免) | $ | 20,062 | | | $ | (28,680) | | | $ | (29,317) | |
该公司确认精算损益,除非需要进行中期重新计量,在发生损益的年度第四季度确认。这种损益调整主要是由公司无法控制的事件和情况推动的,包括利率的变化、金融市场的表现和死亡率假设。精算损益,包括定期养恤金费用的其他组成部分,在合并业务报表的“利息和其他费用净额”项中确认。
下表列出了截至2023年12月31日和2023年1月1日,美国主要养老金计划和主要非美国养老金计划的资金状况的变化,以及公司合并资产负债表中确认的金额。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年1月1日 |
非美国 | | 美国 | | 非美国 | | 美国 |
(单位:千) |
福利债务的精算现值: | | | | | | | |
累积福利义务 | $ | 227,174 | | | $ | 208,505 | | | $ | 207,503 | | | $ | 231,492 | |
福利义务的变化: | | | | | | | |
年初的预计福利义务 | $ | 207,955 | | | $ | 231,492 | | | $ | 339,390 | | | $ | 299,826 | |
服务和行政费用 | 4,011 | | | 1,725 | | | 4,956 | | | 1,375 | |
利息成本 | 8,843 | | | 10,742 | | | 3,671 | | | 7,080 | |
已支付的福利和计划费用 | (15,061) | | | (39,895) | | | (14,978) | | | (19,870) | |
| | | | | | | |
按非持续经营分类的福利债务 | — | | | — | | | (8,261) | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
精算损失(收益) | 12,871 | | | 4,441 | | | (88,724) | | | (56,919) | |
汇率变动的影响 | 8,960 | | | — | | | (28,099) | | | — | |
预计年底的福利义务 | $ | 227,579 | | | $ | 208,505 | | | $ | 207,955 | | | $ | 231,492 | |
计划资产变动: | | | | | | | |
年初计划资产的公允价值 | $ | 106,741 | | | $ | 216,748 | | | $ | 181,189 | | | $ | 290,116 | |
计划资产的实际回报率 | 7,094 | | | 15,478 | | | (46,383) | | | (53,498) | |
已支付的福利和计划费用 | (15,061) | | | (39,895) | | | (14,978) | | | (19,870) | |
雇主的供款 | 7,606 | | | 10,000 | | | 6,572 | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
汇率变动的影响 | 5,925 | | | — | | | (19,659) | | | — | |
计划资产年终公允价值 | $ | 112,305 | | | $ | 202,331 | | | $ | 106,741 | | | $ | 216,748 | |
在综合资产负债表中确认的净负债 | $ | (115,274) | | | $ | (6,174) | | | $ | (101,214) | | | $ | (14,744) | |
| | | | | | | |
综合资产负债表中确认的净额包括: | | | | | | | |
其他资产 | $ | 19,540 | | | $ | — | | | $ | 19,521 | | | $ | — | |
流动负债 | (6,899) | | | — | | | (6,568) | | | — | |
长期负债 | (127,915) | | | (6,174) | | | (114,167) | | | (14,744) | |
在综合资产负债表中确认的净负债 | $ | (115,274) | | | $ | (6,174) | | | $ | (101,214) | | | $ | (14,744) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
截至年终计量日期的精算假设: | | | | | | | |
贴现率 | 3.69 | % | | 4.54 | % | | 4.12 | % | | 4.84 | % |
补偿增值率 | 3.19 | % | | 无 | | 3.16 | % | | 无 |
用于确定本年度定期养恤金净费用的精算假设如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年1月1日 | | 2022年1月2日 |
| 非美国 | | 美国 | | 非美国 | | 美国 | | 非美国 | | 美国 |
贴现率 | 4.12 | % | | 4.84 | % | | 1.41 | % | | 2.44 | % | | 0.92 | % | | 2.21 | % |
补偿增值率 | 3.16 | % | | 无 | | 2.78 | % | | 无 | | 2.78 | % | | 无 |
预期资产收益率 | 3.92 | % | | 4.80 | % | | 1.11 | % | | 7.25 | % | | 2.10 | % | | 7.25 | % |
该公司的预期资产回报率假设来源于管理层的估计以及管理层汇编的其他信息,包括利用惯常程序和技术进行的研究。这些研究包括审查个别资产类别的预期未来长期业绩,并考虑到计划的预期要求,审议适当的资产分配战略,以确定为养恤金计划福利提供的投资基金的预期平均收益率。虽然这项研究适当地考虑了近期基金的表现和历史收益,但其假设主要是一个长期的、预期的利率。
该公司的贴现率假设是根据一系列因素得出的,其中包括某些计划的收益率曲线,该曲线由在测量日期可获得的高质量固定收益公司债券的回报率和债务的相关预期期限组成,以及某些计划的债券匹配方法。
下表提供了福利义务超过计划资产的养老金计划的非美国福利义务和资产公允价值的细目: | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 |
| (单位:千) |
预计福利义务超过计划资产的养老金计划 | | | |
预计福利义务 | $ | 134,814 | | | $ | 120,736 | |
计划资产的公允价值 | — | | | — | |
| | | |
累计福利义务超过计划资产的养老金计划 | | | |
累积福利义务 | $ | 134,409 | | | $ | 120,283 | |
计划资产的公允价值 | — | | | — | |
固定收益养老金计划的资产主要是股权和债务证券。截至2023年12月31日和2023年1月1日的资产配置以及2024财年的目标资产配置如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 目标分配 | | 计划资产的百分比为 |
| 2024年12月29日 | | 2023年12月31日 | | 2023年1月1日 |
资产类别 | 非美国 | | 美国 | | 非美国 | | 美国 | | 非美国 | | 美国 |
股权证券 | 0-5% | | 0-10% | | — | % | | 6 | % | | — | % | | 44 | % |
债务证券 | 0-5% | | 90-100% | | — | % | | 94 | % | | — | % | | 56 | % |
其他 | 95-100% | | 0-10% | | 100% | | — | % | | 100 | % | | — | % |
总计 | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
本公司根据为退休金计划制定的投资政策,维持各种资产类别的目标分配百分比,这些政策旨在审慎承担风险的范围内,最大限度地提高通胀后的总回报率(收入和增值),同时为福利支付提供充足的短期流动资金。
上表列出了计划资产的目标拨款。股票证券主要包括对共同基金的投资,持有位于美国和海外的大中型公司。债务证券包括多元化行业公司的公司债券、高收益债券和美国政府债券。其他类型的投资包括投资于非美国政府指数挂钩债券、多策略对冲基金、风险投资基金和遵循几种不同策略的外国责任驱动型投资。
本公司截至2023年12月31日和2023年1月1日的养老金计划资产的公允价值按资产类别分类,按合并财务报表附注20所述的三个投入水平分类如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允价值计量截至2023年12月31日,使用: |
总运载量 价值在 2023年12月31日 | | 中国报价: 活跃的市场 (1级) | | 重要和其他 可观察到的输入 (2级) | | 意义重大 看不见的。 输入量 (第三级) |
(单位:千) |
现金和现金等价物 | $ | 14,223 | | | $ | 14,223 | | | $ | — | | | $ | — | |
股权证券: | | | | | | | |
美国大盘股 | 7,011 | | | 7,011 | | | — | | | — | |
国际大盘价 | 2,350 | | | 2,350 | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
新兴市场增长 | 1,068 | | | 1,068 | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
固定收益证券: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
公司和美国债务工具 | 189,318 | | | 65,228 | | | 124,090 | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他类型的投资: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
外国责任驱动型证券 | 100,666 | | | — | | | — | | | 100,666 | |
| | | | | | | |
按公允价值计量的总资产 | $ | 314,636 | | | $ | 89,880 | | | $ | 124,090 | | | $ | 100,666 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允价值用于计量,截至2023年1月1日,使用: |
总运载量 价值在 2023年1月1日 | | 中国报价: 活跃的市场 (1级) | | 重要和其他 可观察到的输入 (2级) | | 意义重大 看不见的。 输入量 (第三级) |
(单位:千) |
现金 | $ | 14,483 | | | $ | 14,483 | | | $ | — | | | $ | — | |
股权证券: | | | | | | | |
美国大盘股 | 61,680 | | | 61,680 | | | — | | | — | |
国际大盘价 | 20,148 | | | 20,148 | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
新兴市场增长 | 9,902 | | | 9,902 | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
固定收益证券: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
公司和美国债务工具 | 105,126 | | | 36,346 | | | 68,780 | | | — | |
公司债券 | 17,088 | | | — | | | 17,088 | | | — | |
| | | | | | | |
其他类型的投资: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
外国责任驱动型证券 | 95,062 | | | — | | | — | | | 95,062 | |
| | | | | | | |
按公允价值计量的总资产 | $ | 323,489 | | | $ | 142,559 | | | $ | 85,868 | | | $ | 95,062 | |
估值技巧:所使用的估值技术需要最大限度地使用可观察到的投入,并最大限度地减少使用不可观察到的投入。与2023年1月1日相比,2023年12月31日使用的方法没有变化。以下是用来计量上表所示资产公允价值的估值技术的说明。
股权证券: 主信托持有的共同基金是在美国证券交易委员会注册的开放式共同基金。这些基金被要求公布其每日资产净值,并以该价格进行交易。主信托持有的共同基金被视为交易活跃。这些被归类为1级资源。
固定收益证券: 固定收益美国政府债券按市场报价估值,被归类为1级资产。
固定收益公司债券交易所交易基金或个人固定收益公司债券被归类为2级资产,除非活跃市场存在足够的报价,在这种情况下,此类证券被归类为1级资产。这些证券通过第三方定价服务进行估值。例如,这些服务可以使用基于模型的定价方法,该方法利用可观察到的市场数据作为输入。也可以使用具有类似特征的证券的经纪交易商出价或报价。
其他类型的投资:于2021年9月,本公司的英国退休金计划与菲尼克斯人寿有限公司(“凤凰”)签订买入合约,根据该合约,本公司向菲尼克斯预付款项,以换取菲尼克斯同意向指定参与者及其受益人支付本公司英国退休金计划项下的福利,从而将与承保参与者及受益人有关的大部分投资及寿命风险由本公司转移至菲尼克斯。这份买入合同可以被认为是一种负债驱动投资(“LDI”)解决方案,它不仅对冲了公司英国养老金计划下的投资风险,还对冲了寿命风险。与其他LDI解决方案一样,它不会消除持续的管理成本。这些资产被归类为3级资产。
该公司的政策是在活动实际发生之日确认各级别之间的重大转移。
第三级境外负债驱动投资的期初和期末对账如下:
| | | | | | | | | |
| | (单位:千) |
2022年1月2日的余额 | | | $ | 165,680 | |
已支付的养老金福利 | | | (6,639) | |
汇兑损失 | | | (18,411) | |
计划资产回报率 | | | (45,568) | |
2023年1月1日的余额 | | | 95,062 | |
已支付的养老金福利 | | | (6,051) | |
外汇收益 | | | 5,957 | |
计划资产回报率 | | | 5,698 | |
2023年12月31日的余额 | | | $ | 100,666 | |
对于美国以外的计划,公司预计将贡献$6.9在2024财政年度总计100万美元。2023财年,公司出资$10.0于二零二二年计划年度,本集团向其于美国之界定福利退休金计划注资200万美元。
下列福利付款反映了预期未来服务,预计将按下列方式支付:
| | | | | | | | | | | |
| 非美国 | | 美国 |
| (单位:千) |
2024 | $ | 12,331 | | | $ | 18,882 | |
2025 | 12,598 | | | 18,583 | |
2026 | 12,720 | | | 18,240 | |
2027 | 12,673 | | | 17,864 | |
2028 | 12,914 | | | 17,408 | |
2029-2033 | 64,702 | | | 77,782 | |
本公司亦赞助一项补充行政人员退休计划,为高级管理人员提供超出正常退休金福利的福利。自2000年7月31日起,该计划对新加入者关闭。于2023年12月31日及2023年1月1日,预计福利责任为$18.6百万美元和美元18.9分别为100万美元。公允价值为$的资产0.6百万美元和美元0.9分别于2023年12月31日和2023年1月1日,分离在信托中的100万美元(包括在合并资产负债表上的其他资产净值中的有价证券中)可用于履行这一义务。该计划的养老金支出和收入净额为#美元。1.52023财年收入为100万美元3.22022财年为100万美元,支出为0.22021财年将达到100万。
退休后医疗计划:*公司根据全面的主要医疗计划或健康维护组织(如果有)为符合条件的退休美国员工提供医疗福利。符合条件的美国员工如果直接从公司退休,并且服务年限至少十年,就有资格享受退休人员健康福利。通常,主要医疗计划在达到免赔额后支付规定百分比的承保费用,并考虑其他群体保险和联邦医疗保险的支付。该计划在大多数情况下要求退休人员缴费,并规定了费用分摊费用。自2000年1月1日起,该计划对新员工关闭。对于1991年后退休的员工,公司已根据员工的服务年限设定其医疗保险费供款的上限。本公司为本公司的固定收益养老金计划中的401(H)条款所允许的金额提供资金。该计划的资产主要是股权和债务证券,仅可用于支付退休人员的健康福利。这些计划的成本并不重要,计划中的净资产总额为#美元。18.5百万美元和美元17.12023年12月31日和2023年1月1日分别为100万。
注:16:00-11:00或有事件
公司正在公司现有和以前的地点进行多项环境调查和补救行动,并与其他公司一起被指定为某些废物处置地点的潜在责任方(“PRP”)。本公司在公司责任确定和成本能够合理估计的会计期间内就环境问题进行应计。该公司已累计应计$14.1百万美元和美元12.2分别截至2023年12月31日和2023年1月1日应计费用和其他流动负债,其中代表其管理层对已知环境问题补救费用的估计,不包括任何相关人身伤害或财产损失索赔的潜在责任。本公司的环境应计项目没有贴现,也不反映通过保险或赔偿安排收回的任何重大金额。费用估计数受若干变量的影响,包括环境调查的阶段、可能的污染程度、可能的补救措施的性质、可能的连带责任、可能进行补救的时间段以及法律和条例变化的可能影响。对于本公司已被指定为PRP的地点,管理层目前预计不会因其他重要被指名方无法提供资金而导致任何额外的责任。本公司预计,该等应计款项的大部分可在以下期间支付十好几年了。随着每个地点的评估和补救活动的进展,这些负债将被审查和调整,以反映可获得的更多信息。到目前为止,没有任何环境问题已经或预计会对公司的综合财务报表产生重大不利影响。虽然可能会产生超过综合财务报表所记录金额的亏损,但预计潜在风险不会与所记录的金额有重大差异。
该公司面临各种索赔、法律程序和调查,涉及在其正常业务活动过程中出现的各种事项,包括产品责任索赔。法律辩护费用被确认为已发生,当可能收取时,保险追回被确认。虽然本公司已就其认为可能及可合理估计的潜在亏损建立应计项目,但本公司管理层认为,根据对报告日期所得资料的审阅,于2023年12月31日处理该等或有事项的总成本应不会对本公司的综合财务报表造成重大不利影响。然而,这些事项中的每一个都受到不确定因素的影响,其中一些事项可能会以对公司不利的方式得到解决。
注:17年:美国银行。库存计划
基于股票的薪酬:
公司2019年激励计划(《2019年计划》)授权发行股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、其他基于股票的奖励和现金奖励,作为公司薪酬计划的一部分。2019年计划取代了公司2009年的激励计划(《2009计划》)。在股东批准2019年计划后,6.25根据2019年计划,本公司普通股及先前根据二零零九年度计划授出的本公司普通股到期、终止或以其他方式交回、注销、没收或以其他方式交回、注销、没收或回购的本公司普通股股份,均可根据2019年计划授予。2009年计划期满前发放的赔偿金仍然悬而未决。作为公司补偿计划的一部分,公司还根据其员工股票购买计划提供普通股。
下表汇总了与公司的股票期权、限制性股票、限制性股票单位、业绩限制性股票单位、绩效单位和股票授予有关的已确认的税前补偿支出总额,包括在公司的综合经营报表中:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (单位:千) |
产品和服务收入成本 | $ | 4,224 | | | $ | 7,459 | | | $ | 3,193 | |
研发费用 | 5,276 | | | 6,799 | | | 2,393 | |
销售、一般和行政费用 | 31,910 | | | 37,260 | | | 24,089 | |
| | | | | |
| | | | | |
基于股票的薪酬总支出 | $ | 41,410 | | | $ | 51,518 | | | $ | 29,675 | |
综合业务报表中确认的以股票为基础的薪酬所得税利益总额为#美元10.62023财年,100万美元12.82022财年为100万美元,12.22021财年将达到100万。在列报的所有期间,作为库存一部分资本化的以股票为基础的薪酬费用都是不重要的。
股票期权:此外,本公司已授予认购权,可按认购权授予当日普通股的市价价格购买普通股。授予条件在授予时确定。期权一般按年等额分期付款方式行使。三年,并将通常过期七年了在批出日期之后。与企业合并交易相关而被替换的期权的发行条款通常与最初发行时各自计划的条款相同。
每个期权授予的公允价值是使用Black-Scholes期权定价模型估计的。然后,公允价值在奖励的必要服务期内按直线摊销,这通常是归属期间。评估模型的使用要求管理层对选定的模型输入做出某些假设。预期波动率是根据公司股票的历史波动率和隐含波动率计算的。平均预期寿命是根据期权的合同期限和历史性的行使经验确定的。无风险利率是根据美国财政部发行的零息债券计算的,剩余期限等于发放之日假定的预期寿命。该公司在布莱克-斯科尔斯期权定价模型中使用的加权平均假设如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
无风险利率 | 4.1 | % | | 2.3 | % | | 0.9 | % |
预期股息收益率 | 0.2 | % | | 0.2 | % | | 0.2 | % |
预期寿命 | 5年份 | | 5年份 | | 5年份 |
预期股票波动率 | 32.7 | % | | 28.5 | % | | 27.3 | % |
下表汇总了截至2023年12月31日的财年的股票期权活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 数 的 股票 | | 加权的- 平均运动量 价格 | | | | | | | | |
| (千股) |
年初未清偿债务 | 1,048 | | | $ | 132.32 | | | | | | | | | |
授与 | 168 | | | 128.35 | | | | | | | | | |
已锻炼 | (58) | | | 76.12 | | | | | | | | | |
取消 | (49) | | | 154.37 | | | | | | | | | |
被没收 | (36) | | | 146.13 | | | | | | | | | |
年终未清偿债务 | 1,073 | | | $ | 133.28 | | | | | | | | | |
可在年底行使 | 693 | | | $ | 125.06 | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日,未偿还股票期权的总内在价值为$9.4百万,加权平均剩余合同期限为4.1好几年了。截至2023年12月31日可行使的股票期权的总内在价值为$9.3百万,加权平均剩余合同期限为3.4好几年了。2023年12月31日,在那里是1.1万份股票 已归属及预期于未来归属的期权,总内在价值为美元9.4剩余合同年期加权平均数为 4.1好几年了。
于2023、2022及2021财政年度授出的购股权于授出日期的加权平均公平值为$45.18, $48.09、和$40.00分别为每股。在2023、2022和2021财政年度行使的期权的总内在价值为$2.4百万,$13.9百万美元,以及$32.4百万,分别。2023年、2022年和2021年财政年度行使期权收到的现金为$4.3百万,$14.1百万美元,以及$25.1百万,分别。确认的与公司未行使期权相关的补偿费用总额为美元9.12023财年,100万美元9.52022财年为100万美元,5.62021财年将达到100万。
有一块钱11.2截至2023年12月31日,与授予的非归属股票期权相关的未确认薪酬成本总额为200万美元。预计该成本将在以下加权平均期间内确认: 1.6好几年了。
限制性股票奖: 本公司已向若干雇员及非雇员董事无偿授出限制性股票及限制性股票单位股份,该等股份于限制期内不得出售、转让、转让或质押。限制性股票和限制性股票单位随着时间的推移而归属,假设继续就业。奖励于授出时之公平值以直线法主要于销售、一般及其他开支中支销。
及行政开支,一般而言, 3年限制性股票的持有人有权投票表决并获得股息。
下表概述截至2023年12月31日止财政年度的限制性股票奖励活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 数 的 股票 | | 加权的- 平均值 格兰特- 日期:交易会 价值 | | | | | | | | |
| (千股) |
年初未归属 | 453 | | | $ | 152.79 | | | | | | | | | |
授与 | 139 | | | 128.79 | | | | | | | | | |
既得 | (221) | | | 142.69 | | | | | | | | | |
被没收 | (30) | | | 147.80 | | | | | | | | | |
年终未归属 | 341 | | | $ | 149.98 | | | | | | | | | |
于2023、2022及2021财政年度归属的限制性股票奖励的公平值为$31.5百万,$32.8百万美元,以及$11.6分别为100万美元。已确认的与限制性股票奖励相关的补偿支出总额为$28.32023财年,100万美元34.22022财年为100万美元,16.32021财年将达到100万。
截至2023年12月31日,有1美元27.1与非既得性限制性股票奖励相关的未确认补偿成本总额的100万美元。这一成本预计将在加权平均期内确认1.5好几年了。
员工购股计划:
1999年4月,公司股东批准了1998年的员工股票购买计划。2005年4月,公司董事会薪酬福利委员会(以下简称“董事会”)表决修订了《员工购股计划》,自2005年7月1日起生效,参与计划的员工有权以相当于95每六个月发行期的最后一天收盘价的%。员工可以购买的股票数量,受一定的总限额的限制,由员工的自愿供款决定,自愿供款不得超过10员工基本薪酬的%。在2023财年,公司发布了28,899公司员工购股计划下的普通股,加权平均价为$108.37每股。在2022财年,公司发布了30,818本计划下的股票,加权平均价为$134.05每股。在2021财年,公司发布了21,578本计划下的股票,加权平均价为$168.11每股。截至2023年12月31日,仍可向员工出售总计0.7公司普通股中的百万股5.0股东根据本计划授权发行的百万股。
注:18:00-11:00股东权益
综合收入:
累计其他全面收益(亏损)的构成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外国 货币 翻译 调整, 税后净额 | | 无法识别 以前的服务 成本,净额 税费 | | 未实现 (亏损) 收益在以下方面 证券, 税后净额 | | | | 累计 其他 全面 收入(亏损) |
| (单位:万人) |
余额,2021年1月3日 | $ | (30,937) | | | $ | (747) | | | $ | (277) | | | | | $ | (31,961) | |
本年度变动 | (130,873) | | | (95) | | | 237 | | | | | (130,731) | |
平衡,2022年1月2日 | (161,810) | | | (842) | | | (40) | | | | | (162,692) | |
本年度变动 | (284,854) | | | 44 | | | 5 | | | | | (284,805) | |
余额,2023年1月1日 | (446,664) | | | (798) | | | (35) | | | | | (447,497) | |
本年度变动 | 80,172 | | | — | | | (181) | | | | | 79,991 | |
重新分类为留存收益 | 90,814 | | | — | | | — | | | | | 90,814 | |
平衡,2023年12月31日 | $ | (275,678) | | | $ | (798) | | | $ | (216) | | | | | $ | (276,692) | |
在2023财年,公司转移了$90.8百万从AOCI的累计换算调整到综合经营报表中因出售业务而产生的销售收益。
股票回购:
2022年7月22日,公司董事会(以下简称“董事会”)授权公司回购普通股,总回购金额最高可达$300.0在股票回购计划(“回购计划”)下的100万美元。于2023年4月27日,回购计划被董事会终止,董事会授权本公司回购普通股,总金额最高可达$600.0根据一项新的股票回购计划(“新回购计划”),新的回购计划将于2025年4月26日到期,除非董事会提前终止,并可随时暂停或终止。在2023财年,公司回购1,004,544回购计划下的普通股,总成本为$131.3百万美元。在2023财年、The Company已回购2,159,985新回购计划下的普通股,总成本为$244.6百万。截至2023年12月31日, $355.4百万根据新的回购计划,仍可用于总回购股票。
此外,董事会已授权本公司回购普通股股份,以履行与根据本公司股权激励计划授予的限制性股票奖励和限制性股票单位奖励归属有关的最低法定预扣税义务,以及履行根据本公司股权激励计划行使股票期权的相关义务。在2023财年,公司回购了103,144为此目的而发行的普通股,总成本为$13.1百万美元。在2022财年,公司回购了115,247为此目的而发行的普通股,总成本为$18.1百万美元。在2021财年,公司回购了71,248为此目的而发行的普通股,总成本为$10.5百万美元。回购的股份已反映为额外的授权但未发行的股份,支付的普通股和资本超过面值。
分红:
董事会宣布定期季度现金股息为#美元。0.072023年、2022年和2021年财政年度每个季度的每股股息,导致年度股息率为$0.28每股。于2023年12月31日,本公司已累计应计$8.62023年10月宣布的2023财年第四季度支付的股息2024年2月。在……上面2024年1月25日,公司宣布董事会已宣布季度股息为#美元。0.07将于2024年5月支付的2024财年第一季度每股收益。未来,董事会可能决定减少或取消本公司的普通股股息,以便为增长投资、回购股份或节约资本资源提供资金。
注:19年:美国银行。衍生工具和套期保值活动
该公司仅将衍生工具作为其风险管理战略的一部分,并包括用作经济对冲的、未被指定为对冲工具的衍生工具。从本质上讲,所有金融工具都涉及市场和信用风险。本公司与主要投资级金融机构订立衍生工具,并订有监管交易对手信用风险的政策。本公司不会为交易或其他投机目的而订立衍生工具合约,亦不会使用杠杆金融工具。大致60该公司%的业务是在美国境外进行的,通常是以外币进行的。因此,外币汇率的波动可能会增加企业的融资、投资和运营成本。
在正常业务过程中,本公司订立外汇合约的期间与其承担的风险相符,以减轻外币变动对以外币计价的交易的影响。这些经济对冲的目的是抵消因这些货币的基础风险敞口而产生的收益和损失,以及对冲这些风险的远期货币合约产生的收益和损失。对冲合同涵盖的交易包括公司间和第三方应收账款和应付账款。这些合同主要以欧洲和亚洲货币计价,到期日不超过12在本公司的综合资产负债表中按公允价值计入,在到期前不需要现金。公司外币合同的未实现收益和损失立即在利息和其他费用净额中确认。与这些套期保值结算有关的现金流量计入公司综合现金流量表内的经营活动现金流量。
主要对冲货币包括人民币、英镑、欧元和新加坡元。该公司持有远期外汇合约,被指定为经济对冲,美元等值名义金额总计为#美元。412.12023年12月31日为百万美元,476.92023年1月1日,这些外币的公允价值
衍生品合约无关紧要。在这些外币衍生品合约上实现的收益和损失并不重要。这些合同的期限一般是302023年、2022年和2021年每一财政年度的天数或更少。
此外,在某些用于为其收购和股票回购计划融资的公司间贷款协议中,该公司签订远期外汇合同,目的是在结算这些以外币计价的公司间贷款之前对冲外汇汇率的变动。该公司按公允价值将这些套期保值记录在公司的综合资产负债表中。这些套期保值的未实现收益和亏损以及与重新计量公司间贷款相关的收益和亏损立即在利息和其他费用净额中确认。与这些套期保值结算相关的现金流量包括在公司综合现金流量表内的融资活动现金流量中。
在2018财年,公司指定了2026年债券的一部分,以对冲其在某些外国子公司的投资。2026年部分票据的未实现换算调整计入AOCI的外币换算部分,这抵消了外国子公司相关净资产的换算调整。累计折算收益或亏损将保留在AOCI,直到外国子公司清算或出售。截至2023年12月31日,指定用于对冲外国子公司投资的2026年票据的名义总金额为欧元498.6百万美元。AOCI中记录的与净额相关的未实现汇兑损失(收益)T投资对冲为$19.5百万,$(34.5)百万和$(33.2)分别在2023年、2022年和2021年财政年度。
该公司做到了不是不期望任何重大税前净收益或亏损从累积的其他全面收益(亏损)重新分类为利息和其他费用,在未来12个月内净额。
注:20:00-11:00公允价值计量
可能使公司面临集中信用风险的金融工具主要包括现金等价物、衍生品、有价证券和应收账款。该公司认为,截至2023年12月31日,其信用风险没有显著集中。
本公司按公允价值列账的金融资产及负债主要由有价证券、用以对冲本公司货币风险的衍生工具合约,以及与离职和资产剥离相关的或有对价。本公司没有选择在公允上计量任何额外的金融工具或其他项目价值。
估值层次结构:以下概述了计量公允价值所需的三个投入水平。对于一级投入,本公司使用报价的市场价格,因为这些工具有活跃的市场。对于第二级投入,本公司使用非活跃市场的报价、经纪人或交易商报价,或使用价格透明度合理水平的替代定价来源。对于第三级投入,本公司使用基于现有最佳信息的不可观察的投入,包括管理层主要根据第三方基金经理、独立经纪公司和保险公司提供的信息进行的估计。层次结构中的金融资产或负债的分类是基于对公允价值计量重要的最低水平的投入来确定的。在确定公允价值时,本公司采用估值技术,最大限度地利用可观察到的投入,并尽可能减少使用不可观察到的投入。
下表显示了按公允价值计量的截至2023年12月31日和2023年1月1日的资产和负债,这些资产和负债按上述三种分类之一分类:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 于2023年12月31日的公平值计量使用: |
| 总运载量 2023年12月31日的价值 | | 中国报价: 活跃的市场 (1级) | | 重要和其他 可观察到的输入 (2级) | | 意义重大 无法观察到的输入 (第三级) |
| (单位:千) |
有价证券--可供出售 | $ | 13,913 | | | $ | 13,913 | | | $ | — | | | $ | — | |
外汇衍生资产 | 1,697 | | | — | | | 1,697 | | | — | |
外汇衍生工具负债 | (1,763) | | | — | | | (1,763) | | | — | |
或有对价资产 | 14,890 | | | $ | — | | | $ | — | | | 14,890 | |
或有对价负债 | (40,005) | | | — | | | — | | | (40,005) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年1月1日的公允价值计量使用: |
| 总运载量 2023年1月1日的价值 | | 中国报价: 活跃的市场 (1级) | | 重要和其他 可观察到的输入 (2级) | | 意义重大 无法观察到的输入 (第三级) |
| (单位:千) |
有价证券--可供出售 | $ | 11,083 | | | $ | 11,083 | | | $ | — | | | $ | — | |
外汇衍生资产 | 2,142 | | | — | | | 2,142 | | | — | |
外汇衍生工具负债 | (1,549) | | | — | | | (1,549) | | | — | |
或有对价负债 | (46,618) | | | — | | | — | | | (46,618) | |
1级和2级估值技术:该公司的1级和2级资产和负债包括对股本、固定收益和美国国债以及衍生合同的投资。对于利用一级和二级投入的金融资产和负债,公司使用直接和间接可见报价,包括普通股票价格报价、外汇远期价格和银行报价。以下是1级和2级金融资产和负债的估值技术摘要。
有价证券-可供出售:包括EQU基金和共同基金投资按报告日期活跃市场的报价以公允价值计量。
资产和负债方面的外汇衍生品: 包括以报告日期的远期外汇报价计价的外汇衍生合约。本公司的外汇衍生合约须遵守总的净额结算安排,使本公司及其交易对手可净结清彼此欠下的款项。根据此等安排可净额结算的衍生资产及负债已按净额在本公司的综合资产负债表中呈列,并记入其他资产。截至2023年12月31日和2023年1月1日,没有一项主净额结算安排涉及抵押品。
第3级估值技术: *本公司的3级资产及负债包括与出售业务(见附注4)及收购有关的或有代价。对于使用第三级投入的资产和负债,公司使用重大不可观察到的投入。以下是3级资产和负债的估值技术摘要。
或有对价: 或有对价于出售或收购日期按公允价值计量,计入预计里程碑日期、折现率、波动率、成功机会及财务目标的预计达成率,在很多情况下包括收购业务的收入。使用贴现现金流模型将预计的风险调整或有付款贴现回本期。
或有对价资产的公允价值最初使用点阵模型计量,并于2023年3月13日出售业务时确认。根据出售业务的条款,公司有权获得最多$150.0百万美元,这取决于赞助商及其附属基金在出售或其他与业务相关的资本事件中获得的退出估值。当获得影响业务预期退出估值的更多信息和市场因素时,可能会进行潜在的估值调整,这些调整的影响将记录在公司的综合经营报表中。
或有对价的期初和期末3级资产的对账如下: | | | | | |
| (单位:万人) |
2023年1月1日的余额 | $ | — | |
在出售企业时确认的金额 | 15,930 | |
公允价值变动(计入销售、一般和行政费用) | (1,040) | |
2023年12月31日的余额 | $ | 14,890 | |
或有对价负债的公允价值根据公司的监管、研发、运营、财务和会计部门的协作努力进行定期更新。随着获得更多信息,可能进行估值调整,包括与最初预测相比在实现概念验证、监管批准和收入目标方面的进展、市场竞争的影响以及非侵入性产前检测产品的市场格局变化,这些调整的影响记录在综合经营报表中。
截至2023年12月31日,公司可能必须支付或有对价,与具有开放应变期的收购相关,这些收购基本上都是基于收入的考虑,最高可达$98.0百万美元。预期的最大值
具有开放应急期的收购的盈利期为 7.9自2023年12月31日起计10年,以及于2023年12月31日的剩余加权平均预期盈利期 曾经是5.0好几年了。
作为或然代价之第三级负债之期初及期末对账如下:
| | | | | |
| (单位:万人) |
2021年1月3日的余额 | $ | (2,953) | |
加法 | (57,431) | |
已支付金额和外币换算 | 5,507 | |
| |
公允价值变动(计入销售、一般和行政费用) | (3,119) | |
2022年1月2日的余额 | (57,996) | |
加法 | (4,961) | |
已支付金额和外币换算 | 2,562 | |
对商誉确认的采购会计调整 | 12,400 | |
公允价值变动(计入销售、一般和行政费用) | 1,377 | |
2023年1月1日的余额 | (46,618) | |
| |
已支付金额和外币换算 | 9,741 | |
| |
公允价值变动(计入销售、一般和行政费用) | (3,128) | |
2023年12月31日的余额 | $ | (40,005) | |
未按公允价值记录的金融工具
由于这些资产和负债的短期到期日,现金和现金等价物、应收账款、应付账款和应计费用的账面价值接近公允价值。如果按公允价值计量,现金和现金等价物将被归类为第1级。
该公司对美国国债的投资被归类为持有至到期,公允价值为#美元。688.7百万美元,账面价值为$689.9截至2023年12月31日,为100万。公允价值被归类为第一级。
该公司的未偿还优先无担保票据的总公允价值为#美元3,474.5百万美元,账面价值总额为$3,889.3截至2023年12月31日,为100万。该公司的未偿还优先无担保票据的总公允价值为#美元3,812.3百万美元,账面价值总额为$4,390.5截至2023年1月1日,为100万。未偿还优先无担保票据的公允价值是使用经纪商的市场报价估计的,并基于类似债务的当前利率,这是二级衡量标准。
本公司的其他债务融资,包括本公司的优先无担保循环信贷融资,账面总价值为#美元。10.3百万美元和美元3.7分别截至2023年12月31日和2023年1月1日。账面价值接近公允价值,并被归类为第二级。
注:2018年1月21日:中国。租契
承租人的披露
该公司根据经营租赁和融资租赁租赁某些财产和设备。该公司的租约的剩余租期不到1年至26年,其中一些包括延长租约长达5年的选择权,还有一些包括在1年内终止租约的选择权。融资租赁对本公司并不重要。
租赁费用的构成如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (单位:千) |
租赁费: | | | | | |
经营租赁成本 | $ | 47,738 | | | $ | 39,989 | | | $ | 39,516 | |
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与租赁有关的补充现金流量信息如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (单位:千) |
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金: | | | | | |
| | | | | |
来自经营租赁的经营现金流 | $ | 42,597 | | | $ | 37,488 | | | $ | 38,970 | |
| | | | | |
以新的租赁义务换取的使用权资产: | | | | | |
| | | | | |
**经营租赁合同 | 10,049 | | | 55,016 | | | 12,345 | |
与租赁有关的补充资产负债表信息如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | | | | | |
| (单位:千,租期和贴现率除外) |
经营租赁: | | | | | | | | | |
经营性租赁使用权资产 | $ | 155,083 | | | $ | 188,351 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
应计费用和其他流动负债中包括的经营租赁负债 | $ | 32,906 | | | $ | 31,217 | | | | | | | |
经营租赁负债 | 132,747 | | | 169,968 | | | | | | | |
经营租赁负债总额 | $ | 165,653 | | | $ | 201,185 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | |
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加权平均剩余租期(年) | | | | | | | | | |
经营租约 | 7.2 | | 6.1 | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
加权平均剩余贴现率 | | | | | | | | | |
经营租约 | 3.8% | | 2.6% | | | | | | |
| | | | | | | | | |
融资租赁、短期租赁、可变租赁成本和分租收入的租赁成本并不重要。
截至2023年12月31日的经营租赁负债的未来付款如下: | | | | | |
| (单位:千) |
2024 | $ | 40,010 | |
2025 | 31,197 | |
2026 | 24,747 | |
2027 | 21,368 | |
2028 | 17,382 | |
2029年及其后 | 56,051 | |
租赁付款总额 | 190,755 | |
扣除计入的利息 | (25,102) | |
*总计 | $ | 165,653 | |
注:2012年11月22:00。行业细分和地理区域信息
公司根据管理层组织公司内部部门的方式披露有关其经营部门的信息,以做出经营决策和评估财务业绩。本公司根据经某些项目调整后的收入和营业收入评估其经营部门的业绩。部门间收入和转移并不显著。经营分部的会计政策与附注1所述相同。
公司的主要产品和服务二可报告的细分市场包括:
•生命科学。提供针对生命科学客户的产品和服务。
•诊断。开发侧重于临床客户的诊断、工具和应用程序,特别是在生殖健康、新兴市场诊断和应用基因组学领域。
本公司已将公司总部的费用,如法律、税务、审计、人力资源、信息技术和其他管理和合规成本,以及与退休后福利计划按市值计价调整有关的活动,计入如下“公司”。当成本由公司总部管理或支付时,本公司有一个程序,根据部门从费用中受益的程度,将费用分配和重新计入应报告的部门。这些金额是以一致的方式计算的,并包括在公司对部门业绩的计算中,以便为所有目的对每个部门的业绩进行内部计划和评估,包括确定公司每个经营部门的业务领导人的薪酬。
本公司评估其部门业绩的主要财务指标是调整后的营业收入,其中包括营业收入加上无形资产摊销、采购会计产生的业务调整(主要是对后来确认的收购库存公允价值的调整)、收购和剥离相关成本以及预计不会重现或属于非现金性质的其他成本,主要包括重组行动。
下表按可报告部门分列的持续经营的收入和营业收入显示了截至本财政年度的情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (单位:千) |
收入 | | | | | |
生命科学 | $ | 1,292,340 | | | $ | 1,292,909 | | | $ | 897,718 | |
诊断 | 1,459,058 | | | 2,019,727 | | | 2,932,738 | |
收入购进会计调整 | (827) | | | (814) | | | (2,648) | |
总收入 | $ | 2,750,571 | | | $ | 3,311,822 | | | $ | 3,827,808 | |
| | | | | |
分部营业收入 | | | | | |
生命科学 | $ | 489,349 | | | $ | 503,243 | | | $ | 281,602 | |
诊断 | 320,928 | | | 781,985 | | | 1,432,769 | |
公司 | (40,417) | | | (73,431) | | | (77,364) | |
应报告分项小计 | 769,860 | | | 1,211,797 | | | 1,637,007 | |
无形资产摊销 | (365,113) | | | (370,638) | | | (256,569) | |
采购会计调整 | (5,956) | | | (45,681) | | | (40,993) | |
与收购和剥离相关的成本 | (69,159) | | | (39,826) | | | (62,760) | |
资产减值 | — | | | — | | | (3,767) | |
重大诉讼事项和和解 | (12) | | | 627 | | | (103) | |
重大环境问题 | (2,457) | | | — | | | — | |
重组和其他,净额 | (26,601) | | | (13,580) | | | (14,358) | |
持续经营的营业收入 | 300,562 | | | 742,699 | | | 1,258,457 | |
利息和其他费用,净额 | 117,586 | | | 90,862 | | | 54,875 | |
所得税前持续经营所得 | $ | 182,976 | | | $ | 651,837 | | | $ | 1,203,582 | |
以下是截至2023年12月31日的三个财政年度与公司可报告部门相关的其他信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 折旧及摊销费用 | | 资本支出 |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 | | 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (单位:千) | | (单位:千) |
生命科学 | $ | 276,118 | | | $ | 263,698 | | | $ | 94,700 | | | $ | 35,335 | | | $ | 41,532 | | | $ | 27,818 | |
诊断 | 153,099 | | | 161,394 | | | 214,178 | | | 39,894 | | | 40,671 | | | 57,206 | |
公司 | 2,552 | | | 1,908 | | | 2,565 | | | 6,139 | | | 3,429 | | | 996 | |
持续运营 | $ | 431,769 | | | $ | 427,000 | | | $ | 311,443 | | | $ | 81,368 | | | $ | 85,632 | | | $ | 86,020 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 总资产 |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 |
| (单位:千) |
生命科学 | $ | 8,401,851 | | | $ | 8,330,045 | |
诊断 | 4,136,305 | | | 3,991,659 | |
公司 | 1,026,509 | | | 114,447 | |
非连续性业务的流动资产和长期资产 | — | | | 1,693,704 | |
总资产 | $ | 13,564,665 | | | $ | 14,129,855 | |
以下持续运营的地理区域信息包括截至2023年12月31日的三个财年基于外部客户位置的收入,以及截至2023年12月31日和2023年1月1日的基于实际位置的长期净资产:
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| 收入 |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (单位:千) |
美国 | $ | 1,117,654 | | | $ | 1,546,520 | | | $ | 1,682,294 | |
国际: | | | | | |
中国 | 454,426 | | | 476,366 | | | 449,588 | |
英国 | 125,419 | | | 136,017 | | | 357,911 | |
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其他国际组织 | 1,053,072 | | | 1,152,919 | | | 1,338,015 | |
国际合计 | 1,632,917 | | | 1,765,302 | | | 2,145,514 | |
总收入 | $ | 2,750,571 | | | $ | 3,311,822 | | | $ | 3,827,808 | |
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| 长期资产净值(1) |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | |
| (单位:千) |
美国 | $ | 317,226 | | | $ | 311,661 | | | |
国际: | | | | | |
德国 | 158,228 | | | 147,766 | | | |
中国 | 59,602 | | | 68,072 | | | |
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其他国际组织 | 223,820 | | | 216,235 | | | |
国际合计 | 441,650 | | | 432,073 | | | |
长期资产净值合计 | $ | 758,876 | | | $ | 743,734 | | | |
(1)长期资产包括物业及设备净额、经营租赁使用权资产、租赁设备、软件及其他长期资产。
第9项。第二项:会计与财务信息披露的变更与分歧
不适用。
项目9A.项目2:控制和程序
关于披露控制和程序的有效性的结论
截至2023年12月31日,我们的管理层在首席执行官及首席财务官的参与下评估了我们的披露控制及程序的有效性。1934年《证券交易法》(经修订)第13 a-15(e)条和第15 d-15(e)条规定的“披露控制和程序”一词,是指公司的控制和其他程序,旨在合理保证公司根据《交易法》提交或存档的报告中要求披露的信息得到记录,
在证券交易委员会的规则和表格规定的时间内进行处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于旨在确保公司根据《交易法》提交的报告中要求披露的信息得到积累并传达给公司管理层的控制和程序,包括其主要执行官和主要财务官,以便及时就要求的披露作出决定。管理层认识到,任何控制措施和程序,无论设计和运作如何良好,都只能为实现其目标提供合理的保证,管理层在评估可能的控制措施和程序的成本效益关系时,必须作出判断。根据截至2023年12月31日对我们的披露控制及程序的评估,我们的首席执行官及首席财务官认为,截至该日,我们的披露控制及程序在合理保证水平上有效。
管理层关于财务报告内部控制的报告
我们的管理层负责就财务报告建立及维持足够的内部监控。根据《交易法》颁布的规则13 a-15(f)或15 d-15(f),对财务报告的内部控制被定义为由公司主要执行官和主要财务官设计或监督的过程,并由公司董事会、管理层和其他人员实施,根据公认会计原则,就财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证,并包括以下政策和程序:
•与保存合理、详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录有关;
•提供合理保证,确保按需要记录交易,以便按照普遍接受的会计原则编制财务报表,并确保公司的收支仅按照公司管理层和董事的授权进行;以及
•提供合理保证,防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权获得、使用或处置公司资产的行为。
由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险,即由于条件的变化,控制可能会变得不充分,或者遵守政策或程序的程度可能会恶化。
我们的管理层评估了截至2023年12月31日财务报告内部控制的有效性。在进行评估时,我们的管理层采用了特雷德韦委员会赞助组织委员会在2009年制定的标准。 内部控制--综合框架(2013).
基于这一评估,我们的管理层得出结论,截至2023年12月31日,我们对财务报告的内部控制基于这些标准是有效的。
我们的注册会计师事务所出具了一份关于我们的财务报告内部控制的认证报告。此报告显示在下面。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年12月31日的财政季度内,我们对财务报告的内部控制(根据交易法规则13a-15(F)和15d-15(F)的定义)没有发生重大影响或合理地很可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
独立注册会计师事务所报告
致Revative,Inc.的股东和董事会
财务报告内部控制之我见
我们已根据下列准则审计了截至2023年12月31日的Revative,Inc.及其子公司(以下简称“本公司”)的财务报告内部控制内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。我们认为,截至2023年12月31日,本公司在所有实质性方面都保持了对财务报告的有效内部控制,其依据是内部控制--综合框架(2013)由COSO发布。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了本公司截至2023年12月31日及截至2023年12月31日年度的综合财务报表和我们2024年2月27日的报告,对该等财务报表表达了无保留意见。
意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制,并负责评估财务报告内部控制的有效性,包括在随附的《管理层财务报告内部控制报告》中。我们的责任是根据我们的审计,对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得合理的保证,以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。我们的审计包括了解财务报告的内部控制,评估存在重大弱点的风险,根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性,以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序,旨在根据公认的会计原则,为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序:(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录;(2)提供合理的保证,即交易被记录为必要的,以便按照公认的会计原则编制财务报表,公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行;(三)提供合理保证,防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/s / DELOITTE & TOUCHE LLP
波士顿,马萨诸塞州
2024年2月27日
项目9B.以下项目:其他信息
规则10b5-1交易计划
在截至以下三个月内2023年12月31日,我们没有一位董事或高级职员通过“规则10 b5 -1交易安排”或“非规则10 b5 -1交易安排”,或 已终止a“规则10 b5 -1交易安排”或“非规则10 b5 -1交易安排”,定义见规则S-K第408(a)项。
第9C项。以下内容:关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
不适用。
第三部分
第10项。以下内容:董事、高管与公司治理
根据S-K条例第401项,本项目须披露有关本公司行政人员的资料,载于本年度报告表格10-K的第I部分,标题为“关于本公司行政人员的资料”。根据S-K条例第(401)项和第(407)项规定须披露的其余资料,载于本公司将于2024年4月23日举行的股东周年大会的委托书内,标题分别为“建议1号董事选举”及“与本公司董事会及其委员会有关的资料”,并以参考方式并入本年度报告的10-K表格内。
我们已经通过了一项道德准则,即我们的商业行为标准,适用于我们的主要高管、主要财务官、主要会计官或财务总监,以及执行类似职能的人员。我们的商业行为标准,以及我们的公司治理准则,以及我们董事会的审计、薪酬和福利、提名和公司治理、执行委员会和财务委员会的章程,都可以在我们网站http://www.revvity.com.“投资者”部分的“公司治理”标题下查阅。任何要求提供这些信息的股东也可以通过写信给Revative,Inc.,940温特街,沃尔瑟姆,马萨诸塞州02451,收件人:投资者关系部获得这些信息的印刷版。我们还打算在我们的网站上的同一位置披露根据Form 8-K第(5.05)项披露要求必须披露的对我们的商业行为标准的任何修订或豁免。
项目11.报告。高管薪酬
根据S-K法规第(402)项和第(407)(E)项的规定,此项规定必须披露的信息载于我们将于2024年4月23日召开的年度股东大会的委托书中,标题分别为“董事薪酬”、“与我们的董事会及其委员会有关的信息-薪酬委员会的联锁和内部人参与”和“高管薪酬”,并以参考方式并入本年度报告的10-K表格中。
项目12. 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项
根据S-K法规第403项的规定,本项规定必须披露的信息载于本公司将于2024年4月23日召开的年度股东大会的委托书中,标题为“普通股的实益所有权”,并以10-K表格的形式并入本年度报告中,以供参考。
根据S-K法规第201(D)项的规定,本项规定必须披露的信息载于本公司将于2024年4月23日召开的年度股东大会的委托书中,标题为“高管薪酬-股权薪酬计划信息”,并以参考方式并入本年度报告的Form 10-K中。
第13项。修订:某些关系和相关交易,以及董事的独立性
根据S-K法规第404项的规定,本项规定必须披露的信息载于本公司将于2024年4月23日召开的年度股东大会的委托书中,标题为《与本公司董事会及其委员会有关的信息--关于关联方交易的若干关系和政策》,并以参考方式并入本年度报告Form 10-K。
根据S-K法规第407(A)项的规定,本项规定必须披露的信息载于本公司将于2024年4月23日召开的年度股东大会的委托书中,标题为“与本公司董事会及其委员会有关的信息--独立性的确定”,并以参考方式并入本年度报告Form 10-K中。
第14项。第二项:首席会计师费用及服务
根据附表14A第(9)(E)项规定须披露的资料,载于本公司将于2024年4月23日举行的股东周年大会的委托书内,标题为“与本公司董事会及其委员会有关的资料-独立注册会计师事务所费用及其他事宜”,并以参考方式并入本年报的Form 10-K。
第四部分
第15项。以下项目:展品和财务报表附表
(A)作为本报告一部分提交的文件:
1.财务报表
载于第二部分,项目8:
独立注册会计师事务所报告
截至2023年12月31日的三个会计年度的合并业务报表
截至2023年12月31日止三个会计年度的综合全面收益表
截至2023年12月31日和2023年1月1日的合并资产负债表
截至2023年12月31日止三个会计年度的股东权益合并报表
截至2023年12月31日的三个会计年度的合并现金流量表
合并财务报表附注
2.财务报表附表
我们省略了财务报表附表,因为没有条件需要它们,或者因为财务报表或附注中提供了所需的信息。
3.展品
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证物编号: | | 展品名称 |
2.1(1) | | 于2021年7月27日向证券交易委员会提交的合并协议和计划,日期为2021年7月25日,由Revrate,Inc.、Burton Acquisition I,Inc.、Burton Acquisition II,Inc.、BioLegend,Inc.和Gene Lay单独以股东代表的身份提交,作为我们目前的8-K报告(文件号001-05075)的附件2.1,并通过引用并入本文。 |
| | |
2.2(1) | | 由PerkinElmer,Inc.,PerkinElmer U.S.LLC和PerkinElmer Topco,L.P.于2023年3月16日提交给委员会的修订和重新签署的总购销协议,日期为2023年3月11日,作为我们当前8-K表格报告(文件号001-05075)的附件2.1,并通过引用并入本文。 |
| | |
3.1 | | REVERVY,Inc.的S重述了于2023年5月12日提交给委员会的组织章程,作为我们的Form 10-Q季度报告(文件号001-05075)的证据3.1,并通过引用并入本文。 |
| | |
3.2 | | Revvity,Inc.的修订和重述章程,于2023年5月12日提交给委员会,作为我们10-Q表格季度报告(文件编号001-05075)的附件3.2,并通过引用并入本文。 | | |
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4.1 | | Revvity,Inc.证书样本的普通股,面值1美元,于2001年8月15日向委员会提交,作为我们10-Q表格季度报告(文件编号001-05075)的附件4.1,并通过引用并入本文。 |
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4.2 | | Revvity,Inc.的描述根据《1934年证券交易法》第12条注册的证券,于2022年3月3日提交给委员会,作为我们10-K表格年度报告(文件编号001-05075)的附件4.2,并以引用方式并入本文。 |
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4.3 | | Revvity,Inc.与Revvity,Inc.于2011年10月25日签订的契约。和美国银行全国协会,于2011年10月27日向委员会提交,作为我们当前8-K表格报告(文件编号001-05075)的附件99.1,并通过引用并入本文。 |
| | |
4.4 | | 第三份补充契约,日期为2016年7月19日,由Revvity,Inc.,美国银行全国协会(U.S. Bank National Association)作为受托人,Elavon Financial Services DAC英国分行作为付款代理人,于2016年7月19日向委员会提交了我们当前的8-K表格报告(文件编号001-05075)的附件4.2,并以引用方式并入本文。 |
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证物编号: | | 展品名称 |
4.5 | | 支付代理协议,日期为2016年7月19日,Revvity,Inc.,美国银行全国协会,作为受托人,Elavon Financial Services DAC,英国分行,作为支付代理,Elavon Financial Services DAC,作为转让代理和注册商,于2016年7月19日向委员会提交了我们当前报告的表格8-K(文件编号001-05075)的附件4.3,并通过引用并入本文。 |
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4.6 | | 第五份补充契约,日期为2019年9月12日,由Revvity,Inc.和美国银行全国协会,作为受托人(包括其中包含的票据格式)于2019年9月12日向委员会提交,作为我们当前报告的8-K表格(文件编号001-05075)的附件4.2,并通过引用并入本文。 |
| | |
4.7 | | 第六补充契约,日期为2021年3月8日,由公司和美国银行全国协会(作为受托人)于2021年3月8日向委员会提交(包括其中包含的票据格式),作为我们当前报告的8-K表格(文件编号001-05075)的附件4.2),并通过引用并入本文。 |
| | |
4.8 | | 本公司与美国银行全国协会(作为受托人)于2021年9月10日向委员会提交的日期为2021年9月10日的第七份补充契约(包括其中所含的票据格式),作为我们当前报告的表格8-K(文件编号001-05075)的附件4.2,并以引用方式并入本文。 |
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10.1 | | 信贷协议,日期为2021年8月24日,Revvity,Inc.,Revvity Health Sciences,Inc.,Revvity Life Sciences International Holdings,Revvity Global Holdings S.à r.l.和Revvity Health Sciences B. V.作为借款人,Bank of America,N.A.作为行政代理人,Swing Line公司和信用证发行人,贷方一方和其他信用证发行人一方,于2021年8月25日向委员会提交,作为我们当前报告的表格8-K(文件编号001-05075)的附件99.1,并通过引用并入本文。 |
| | | | | |
10.2 | | Revvity,Inc.之间于2023年4月24日签署的信贷协议第一次修正案,Revvity Health Sciences,Inc.,Revvity Life Sciences International Holdings,Revvity Global Holdings S.à r.l.和Revvity Health Sciences B. V.作为借款人,Bank of America,N.A.作为行政代理人,Swing Line公司和信用证发行人,贷方一方和其他信用证发行人一方,于2023年8月9日向委员会提交,作为我们10-Q表格季度报告的附件10.1(文件编号001-05075),并通过引用并入本文。 |
| | |
10.3* | | 劳动合同: |
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| | (1)经修订和重申的就业协议,日期为2019年8月21日,由Dr. Prahlad R. Singh and Revvity,Inc.,于2019年8月21日向委员会提交,作为我们当前表格8-K报告(文件编号001-05075)的附件99.1,并通过引用并入本文。 |
| | |
| | (2)Joel S之间的雇佣协议。Goldberg and Revvity,Inc.日期为2008年7月21日,于2008年8月8日向SEC提交,作为我们10-Q表季度报告(文件编号001-05075)的附件10.1,并通过引用并入本文; |
| | |
| | (3)Joel S之间的修正案形式。Goldberg and Revvity,Inc.日期为2010年12月3日,于2011年3月1日向委员会提交,作为我们10-K表格年度报告(文件编号001-05075)的附件10.4(7),并通过引用并入本文。 |
| | |
| | (4)丹尼尔·R之间的雇佣协议。Tereau and Revvity,Inc.日期为2016年2月1日,于2016年3月1日向委员会提交,作为我们10-K表格年度报告(文件编号001-05075)的附件10.2(8),并通过引用并入本文。 |
| | |
| | (5)Tajinder Vohra和Revvity,Inc.之间的雇佣协议日期为2018年1月29日,于2018年5月8日向委员会提交,作为我们10-Q表季度报告(文件编号001-05075)的附件10.1,并通过引用并入本文。 |
| | |
| | (6)截至2022年1月1日Miriame Victor与Reville,Inc.之间的雇佣协议,于2022年3月3日提交给委员会,作为我们年度报告Form 10-K(文件编号001-05075)的附件10.3(8),并通过引用并入本文。 |
| | |
| | (7)Maxwell Krakowiak与Revrate,Inc.于2022年8月16日签署的雇佣协议,于2022年8月17日提交给委员会,作为我们当前报告Form 8-K(文件号001-05075)的附件99.1,并通过引用并入本文。 |
| | |
10.4* | | 于2014年3月12日向证监会提交的S 2009年激励计划,作为我们关于附表14A的最终委托书(文件编号001-05075)的附录A,并通过引用并入本文。 |
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证物编号: | | 展品名称 |
10.5* | | 2008年12月12日向美国证券交易委员会提交的S 2008年递延薪酬计划,作为我们目前的8-K报表(文件编号001-05075)的附件10.1,并通过引用并入本文。 |
| | |
10.6* | | REVILITY第一修正案,Inc.的S 2008年递延补偿计划,于2011年3月1日提交给美国证券交易委员会,作为我们年度报告Form 10-K(文件编号001-05075)的附件10.9,并通过引用并入本文。 |
| | |
10.7* | | REVILITY,Inc.的第二修正案S 2008年递延补偿计划,于2022年5月10日提交给美国证券交易委员会,作为我们的10-Q季度报告(文件编号001-05075)的附件10.1,并通过引用并入本文。 |
| | |
10.8* | | REVERITY,Inc.1998年员工购股计划,已于2009年12月10日修订和重申,于2010年3月1日提交给美国证券交易委员会,作为我们年度报告Form 10-K(文件号:001-05075)的附件10.15,并通过引用并入本文。 |
| | |
10.9* | | 2009年4月28日提交给美国证券交易委员会的股票期权协议表格,作为我们当前8-K表格(文件编号001-05075)的附件10.3,在此引用作为参考。 |
| | |
10.10* | | REVERITY,Inc.修订和重新设定的储蓄计划于2021年1月1日生效,于2021年3月2日提交给委员会,作为我们年度报告Form 10-K(文件号001-05075)的附件10.16,并通过引用并入本文。 |
| | |
10.11* | | 经进一步修订的雇员退休计划自2012年1月1日起修订并重新生效,于2019年2月26日提交委员会,作为我们年度报告Form 10-K(文件编号001-05075)的附件10.26,并通过引用并入本文。 |
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10.12* | | 修订和重订全球激励薪酬计划(高管),自2023年10月2日起生效,作为附件10.12附于本文件。 |
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10.13* | | 本公司于2019年3月13日向证监会提交的S 2019年激励计划,作为我们关于附表14A的最终委托书(文件编号001-05075)的附录B,并通过引用并入本文。 |
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10.14* | | 根据2019年激励计划授予非雇员董事的限制性股票单位协议表格,于2019年4月24日提交给委员会,作为我们当前报告的8-K表格(文件编号001-05075)的附件99.2,并通过引用并入本文。 |
| | |
10.15* | | 根据2019年激励计划向委员会提交的限制性股票单位协议(基于业绩的归属)形式,在2019年激励计划下对高管人员的授予控制权发生变化时加速单触发归属,作为我们当前8-K表(文件编号001-05075)的附件99.3提交给委员会,并通过引用并入本文。 |
| | |
10.16* | | 在2019年4月24日提交给委员会的2019年激励计划下对高管人员授予的控制权发生变化后,具有双触发归属加速的限制性股票单位协议(基于业绩的归属)的形式,作为我们当前8-K表(文件编号001-05075)的附件99.4提交给委员会,并通过引用并入本文。 |
| | |
10.17* | | 根据2019年激励计划向委员会提交的股票期权协议表格,在2019年激励计划下对高管人员的授予控制权发生变化时,单触发加速授予,作为我们当前报告的8-K表格(文件编号001-05075)的附件99.5提交,并通过引用并入本文。 |
| | |
10.18* | | 在2019年激励计划下对高管人员授予的控制权发生变化后,股票期权协议的表格具有双触发归属加速,该表格于2019年4月24日提交给委员会,作为我们当前报告的8-K表格(文件编号001-05075)的附件99.6,并通过引用并入本文。 |
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10.19* | | 2019年4月24日提交给证监会的限制性股票协议表格,在2019年激励计划下对高管人员的授予控制权发生变化时,单触发加速授予,作为我们当前报告Form 8-K(文件编号001-05075)的附件99.7,通过引用并入本文。 |
| | |
10.20* | | 在2019年激励计划下对高管人员授予的控制权发生变化后,具有双触发归属加速的限制性股票协议表格,于2019年4月24日提交给委员会,作为我们当前报告的8-K表格(文件编号001-05075)的附件99.8,并通过引用并入本文。 |
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10.21* | | 根据2019年激励计划向委员会提交的限制性股票单位协议(基于时间的归属)形式,在2019年激励计划下对高管人员的授予控制权发生变化时加速单触发归属,作为我们当前8-K表格报告(文件编号001-05075)的附件99.1提交,并通过引用并入本文。 |
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证物编号: | | 展品名称 |
10.22* | | 根据2019年激励计划向委员会提交的限制性股票单位协议(基于时间的归属)形式,在2019年激励计划下对高管人员的授予控制权发生变化时双触发归属加速,作为我们当前8-K表报告(文件编号001-05075)的附件99.2提交,并通过引用并入本文。 |
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10.23* | | 根据2019年激励计划向委员会提交的限制性股票单位协议(基于业绩的归属)形式,在2019年激励计划下对高管人员的授予控制权发生变化时加速单触发归属,作为我们的10-Q季度报告(文件编号001-05075)的附件10.1提交,并通过引用并入本文。
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10.24* | | 根据2019年激励计划向委员会提交的限制性股票单位协议(基于业绩的归属)形式,在2019年激励计划下对高管人员的授予控制权发生变化时双触发归属加速,作为我们的10-Q季度报告(文件编号001-05075)的附件10.2提交,并通过引用并入本文。 |
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10.25* | | 根据2019年激励计划向高管人员授予的控制权发生变化时,具有单触发器归属加速的限制性股票协议表格,于2021年5月11日提交给委员会,作为我们的10-Q季度报告(文件编号001-05075)的附件10.3,并通过引用并入本文。 |
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10.26* | | 根据2019年激励计划向高管人员授予的控制权发生变化时,具有双触发归属加速的限制性股票协议表格,于2021年5月11日提交给委员会,作为我们的10-Q季度报告(文件编号001-05075)的附件10.4,并通过引用并入本文。 |
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10.27* | | 股票期权协议的形式,在2019年激励计划下对高管人员授予的控制权发生变化时,单触发加速授予,作为附件10.27附于本文件。 |
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10.28* | | 在2019年激励计划下对高管人员授予的控制权发生变化后,具有双触发授予加速的股票期权协议的形式,作为附件10.28附于本文件。 |
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10.29* | | 限制性股票单位协议(基于业绩的归属)的形式,在2019年激励计划下对高管人员的授予控制权发生变化时加速单触式归属,作为附件10.29附于本文件。 |
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10.30* | | 根据2019年激励计划向高管人员授予的控制权发生变化时,具有双触发归属加速的限制性股票单位协议(基于业绩的归属)的形式,作为附件10.30附于本文件。 |
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10.31* | | 限制性股票单位协议(基于时间的归属)的形式,在2019年激励计划下对高管人员的授予控制权发生变化时,单触发归属加速,作为附件10.31附于本文件。 |
| | |
10.32* | | 限制性股票单位协议(基于时间的归属)的形式,在2019年激励计划下对高管人员的授予控制权发生变化时双触发归属加速,作为附件10.32附于本文件。 |
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21 | | 公司的子公司,作为附件21附于本文件。 |
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23 | | 独立注册会计师事务所同意书,附于本文件附件23。 |
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31.1 | | 根据1934年《证券交易法》第13a-14(A)条规定的首席执行官证书,作为附件31.1附于本文件。 |
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31.2 | | 根据1934年《证券交易法》第13a-14(A)条规定的首席财务官证明,见附件31.2。 |
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32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节的首席执行官和首席财务官证书,作为附件32.1附于本文件。 |
| | | | | |
97* | | 多德-弗兰克补偿追回政策于2023年10月2日生效,作为附件97附于本文件。 |
| | |
101.INS | | 内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
| | |
101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档。 |
| | |
101.CAL | | 内联XBRL计算链接库文档。 |
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101.DEF | | 内联XBRL定义Linkbase文档。 |
| | |
101.LAB | | 内联XBRL标签Linkbase文档。 |
| | |
101.PRE | | 内联XBRL演示文稿Linkbase文档。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
证物编号: | | 展品名称 |
104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含附件101中包含的适用分类扩展信息)。 |
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____________________________
(1)根据S-K法规第601(B)(2)项,本协议的证物和附表已从本文件中省略。登记人同意应要求向美国证券交易委员会提供任何此类展品或时间表的副本。
*根据表格10-K第15(B)项,需要作为证据提交的其他管理合同或补偿计划或安排。
本报告附件附件101以XBRL(可扩展商业报告语言)格式表示:
(I)截至2023年12月31日止三个年度各年度的合并经营报表,(Ii)截至2023年12月31日及2023年1月1日的合并资产负债表,(Iii)截至2023年12月31日止三个年度各年度的合并全面收益表,(Iv)截至2023年12月31日止三个年度各年度的股东权益综合报表,(V)截至2023年12月31日止三个年度各年度的合并现金流量表,及(Vi)合并财务报表附注。
第16项。第二项:表格10-K摘要
不适用。
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 签名 | | 标题 | | 日期 |
| | | | | |
| | | | | |
发信人: | S/约翰·普拉拉德·辛格博士 | | 总裁与首席执行官 | | 2024年2月27日 |
| 普拉拉德·辛格,博士 | | (首席行政主任) | | |
| | | | | |
发信人: | /S/记者马克斯韦尔·克拉科维亚克 | | 总裁高级副总裁兼首席财务官 | | 2024年2月27日 |
| 麦克斯韦·克拉科维亚克 | | (首席财务官) | | |
| | | | | |
发信人: | /S/记者安妮塔·冈萨雷斯 | | 总裁副主计长 | | 2024年2月27日 |
| 安妮塔·冈萨雷斯 | | 首席财务官(首席会计主任) | | |
授权书和签名
我们,下面签署的Revative,Inc.的高级职员和董事,特此分别组成Prahlad Singh和Maxwell Krakowiak,他们每一个人都是我们真正和合法的律师,对他们有完全的权力,他们每个人单独代表我们并以我们的名义,以下列身份签署本Form 10-K年度报告和对所述Form 10-K年度报告的任何和所有修订,并总体上以我们高级职员和董事的名义和代表我们的高级职员和董事的身份进行所有该等事情,以使Revative,Inc.能够遵守1934年《证券交易法》的规定,以及美国证券交易委员会的所有要求,特此更正并确认由我们的上述代理人签署的文件及其任何和所有修正案。
根据1934年《证券交易法》的要求,本报告已由以下人员代表注册人在指定日期以注册人身份签署:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 签名 | | 标题 | | 日期 |
| | | | | |
| | | | | |
发信人: | /S/约翰·普拉拉德·辛格博士 | | 首席执行官总裁和 | | 2024年2月27日 |
| 普拉拉德·辛格,博士 | | 董事 (首席行政主任) | | |
| | | | | |
发信人: | /S/记者马克斯韦尔·克拉科维亚克 | | 总裁副主任和 | | 2024年2月27日 |
| 麦克斯韦·克拉科维亚克 | | 首席财务官 (首席财务官) | | |
| | | | | |
发信人: | /S/记者安妮塔·冈萨雷斯 | | 总裁副主计长 | | 2024年2月27日 |
| 安妮塔·冈萨雷斯 | | (首席会计主任) | | |
| | | | | |
发信人: | /S:彼得·巴雷特博士 | | 董事 | | 2024年2月27日 |
| 彼得·巴雷特,博士 | | | | |
| | | | | |
发信人: | /S/记者塞缪尔·R·查平 | | 董事 | | 2024年2月27日 |
| 塞缪尔·R·查平 | | | | |
| | | | | |
发信人: | /S/他来自Sylvie Grégoire,制药公司 | | 董事 | | 2024年2月27日 |
| 西尔维·格雷瓜尔,制药公司 | | | | |
| | | | | |
发信人: | /S/迈克尔·A·克洛布查尔 | | 董事 | | 2024年2月27日 |
| 迈克尔·克洛布查尔 | | | | |
| | | | | |
发信人: | S/米歇尔·麦克默里-希思,医学博士 | | 董事 | | 2024年2月27日 |
| 米歇尔·麦克默里-希思,医学博士 | | | | |
| | | | | |
发信人: | /S/首席执行官亚历克西斯·P·米哈斯 | | 董事 | | 2024年2月27日 |
| 亚历克西斯·P·米卡斯 | | | | |
| | | | | |
发信人: | /S:苏菲·V·范德布鲁克博士 | | 董事 | | 2024年2月27日 |
| 苏菲·V·范德布鲁克,博士 | | | | |
| | | | | |
发信人: | /S/美国总统米歇尔·沃纳托斯 | | 董事 | | 2024年2月27日 |
| 米歇尔·沃纳佐斯 | | | | |
| | | | | |
发信人: | /S/首席执行官弗兰克·威特尼博士 | | 董事 | | 2024年2月27日 |
| 弗兰克·威特尼,博士 | | | | |
| | | | | |
发信人: | /S/约翰·帕斯卡尔·维茨 | | 董事 | | 2024年2月27日 |
| 帕斯卡尔·维茨 | | | | |