|
|
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的年度报告 |
|
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根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
|
|
|
(州或其他司法管辖区
公司(br}或组织) |
|
(美国国税局
雇主
标识
编号) |
|
| |
|
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|
|
|
|
(主要执行办公室地址
) |
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(Zip
代码) |
每个班级的标题
|
交易符号
(S) |
注册的每个交易所的名称
|
|
|
|
☒
|
|
☐为
加速文件管理器 |
|
☐使用非加速文件管理器
|
|
|
|
第
部分I |
||
第
项1. |
业务 |
1 |
第
1a项。 |
风险
因素 |
14 |
项目
1B。 |
未解决的
员工意见 |
35 |
项目
1C。 |
网络安全 |
35 |
第
项2. |
属性 |
36 |
第
项3. |
法律诉讼
|
37 |
第
项。 |
矿山
安全披露 |
37 |
第
第二部分 |
||
第
项5. |
注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场 |
38 |
第
项6. |
已保留 |
39 |
第
项7. |
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 |
40 |
第
7A项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
61 |
第
项8. |
财务报表和补充数据 |
F - 1 |
第
项9. |
会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧 |
62 |
第
9A项。 |
控制
和程序 |
62 |
第
9B项。 |
其他
信息 |
63 |
第
9C项 |
披露有关阻止检查的外国司法管辖区 |
63 |
第
第三部分 |
||
第
项10. |
董事、高管和公司治理 |
64 |
第
项11. |
高管薪酬
|
64 |
第
项12. |
安全
某些受益所有者和管理层的所有权以及相关股东事项 |
64 |
第
项13. |
某些
关系和相关交易,以及董事独立性 |
64 |
第
项14. |
委托人
会计师费用和服务 |
64 |
第四部分 |
||
第
项15. |
图表,财务报表明细表 |
65 |
第
项16 |
表格
10-K摘要 |
66 |
签名 |
67 |
• |
未来对可再生能源的需求,包括太阳能解决方案。 |
• |
我们能够准确预测对我们产品的需求
并将生产与此类需求相匹配,以及我们的客户能够根据库存水平预测需求; |
• |
国内和国际市场的宏观经济状况,以及对通胀、利率上升和经济衰退的担忧; |
• |
来自公用事业电网或替代能源的电力零售价; |
• |
全球金融市场,特别是太阳能市场的利率和资本供应; |
• |
竞争,包括我们的竞争对手推出电力优化器、逆变器和太阳能光伏(“PV”)系统监控产品; |
• |
分布式太阳能发电中替代技术的发展或改进
; |
• |
太阳能行业的历史性周期性和周期性衰退; |
• |
我们
产品存在产品质量或性能问题; |
• |
影响我们关键部件供应商的短缺、延误、价格变化或停产
; |
• |
制造过程中出现的延误、中断和质量控制问题
; |
• |
我们对少数外部合同制造商和有限或单一来源供应商的依赖; |
• |
产能限制、交付时间表、制造产量、合同制造商的成本和组件的可用性; |
• |
由于俄罗斯和乌克兰之间的冲突,我们的全球供应链中断,石油和原材料价格上涨; |
• |
分销商和大型安装商在销售我们产品时的表现
; |
• |
在我们的客户和分销商之间整合太阳能行业; |
• |
我们有能力有效地管理我们组织的增长和向新市场的扩张; |
• |
我们能够确认重组计划的预期收益
|
• |
任何未经授权访问、披露或窃取个人信息,或未经授权访问我们的网络或其他类似网络事件; |
• |
我们整合被收购企业的能力; |
• |
由于以色列不断变化的战争状态以及与以色列政府计划大幅减少以色列最高法院的司法监督有关的政治条件,我们的业务运营受到干扰; |
• |
我们依赖海运以经济高效的方式及时
交付产品; |
• |
全球货币汇率的波动; |
• |
与新出现的环境、社会和治理要求相关的不断变化的法律和法规要求的影响
; |
• |
现有和未来对流行病、流行病或其他健康危机的反应和影响; |
• |
改变净计量政策或减少、取消或终止政府对并网太阳能应用的补贴和经济奖励; |
• |
管理太阳能方面电力公用事业行业的联邦、州和地方法规; |
• |
修改税法、税收条约和条例或对它们的解释,包括《降低通货膨胀法》; |
• |
美国贸易环境的变化,包括征收进口关税; |
• |
我们有能力维护我们的品牌,保护和捍卫我们的知识产权; |
• |
我们股票价格的波动性; |
• |
我们客户的财务稳定性、信誉和债务杠杆率; |
• |
我们留住关键人员并吸引更多合格人员的能力; |
• |
我们有能力有效地设计、推出、营销和销售我们的新一代产品和服务; |
• |
我们保持的能力,以及影响我们
主要客户; |
• |
我们偿还债务的能力;以及 |
• |
“第
项”中规定的其他因素 1A.风险因素”。 |
• |
最大化
光伏组件功率输出。 我们的功率优化器提供模块级(MPPT)电流和电压实时调整,
每个光伏组件的最佳工作点。这使得每个光伏模块能够连续产生其最大功率潜力
独立于同一串中的其他模块,从而最小化模块失配和部分阴影损失。通过执行这些调整
我们的功率优化器还能以非常高的速率解决与传统逆变器相关的动态MPP损耗。 |
• |
优化
具有规模经济的建筑。 我们的系统将传统逆变器的某些功能转移到我们的功率优化器,同时
在我们的逆变器中保持DC到AC功能和电网交互。因此,我们的逆变器体积更小、效率更高、更可靠
与传统串逆变器系统中使用的逆变器相比,我们在逆变器上实现的成本节约使我们的系统能够
以每瓦成本定价,与领先制造商的传统逆变器系统相当。随着光伏系统规模的增长,
我们的逆变器受益于规模经济,使我们的技术适用于大型商业和小型公用事业应用。 |
• |
增强
系统设计的灵活性。 传统的逆变器系统要求每根光伏组件的长度相同,使用相同类型的光伏组件,并以相同的朝阳角度放置,与此不同,我们的系统允许安装人员
将光伏组件放置在不均匀的串长和多个屋顶面上,从而实现极大的设计灵活性。这种设计灵活性增加了可用于发电的可用屋顶数量。因此,我们的系统极大地减少了屋顶不对称和障碍物造成的屋顶空间浪费。 |
• |
降低了
系统(BoS)余额成本。我们的直流优化逆变器系统允许将更长的串连接到相同的
逆变器(与传统逆变器系统相比)。这降低了布线、保险丝盒和其他辅助电气组件的成本。
这些因素使安装更容易,设计时间更短,初始每瓦特成本更低,同时实现了每个屋顶更大的安装
。 |
• |
持续监测和控制,以降低运营和维护成本。我们基于云的监控平台提供模块级别、字符串级、逆变器级别和系统级别的全面数据可见性
。任何支持Web的设备都可以远程访问数据,从而实现全面分析、即时故障检测和警报。这些监控功能可识别和定位故障,实现远程测试并减少现场访问,从而降低系统所有者的运营和维护成本。 |
• |
增强了
安全性。我们在系统中加入了模块级别的安全机制,以保护安装人员、电工和消防员。
每个电源优化器都配置为将输出降低到1伏,除非电源优化器收到来自正常运行的逆变器的故障安全信号
。因此,如果逆变器关闭(例如,由于系统故障、火灾或其他情况下的系统维护),则整个系统的直流电压将降至安全水平。我们的直流优化逆变器符合销售地区的适用安全要求
,通过消除对传统逆变器系统所需的直流断路器、开关或防火管道等额外硬件的需求,为安装者节省了额外的成本。在美国,SolarEdge SafeDC功能
符合NEC2014和NEC2017年第690.12节中的快速关机功能。SolarEdge逆变器还具有内置安全
功能,旨在根据UL1699B弧光检测
标准,减轻某些可能造成火灾风险的弧光故障的影响。此外,一些SolarEdge电源优化器包括“检测连接功能”,该功能旨在监控电源优化器的连接器,并识别不正确的连接和可能的故障,以便及早发现和缓解弧光风险。 |
• |
高可靠性。太阳能光伏系统通常预计将在恶劣的室外条件下运行至少25年。高可靠性
至关重要,这得益于发热量低、材料坚固且稳定且不存在活动部件的系统和组件。我们设计了我们的系统来满足这些严格的要求。我们的电源优化器的高开关频率使
使用的陶瓷电容器具有较低的固定老化速率和经过验证的超过25年的预期寿命。此外,我们使用嵌入了许多所需电子设备的汽车级、
专用集成电路(“ASIC”)。这减少了
个组件的数量,从而减少了潜在故障点。 |
• |
DC
与储能耦合。我们的直流优化逆变器系统允许将太阳能直接存储在电池中,而无需进行任何
转换,即所谓的直流耦合,从而消除与此类转换相关的能量损失。这可以更好地
管理电池中存储的能量,从而提高效率,为最终用户节省更多资金,并提高整体投资回报或ROI。当与支持直流的电动汽车充电器相结合时,太阳能可以直接为电动汽车充电,而不需要
任何交流转换,由于转换较少,因此具有类似的能量保留。 |
|
• |
能源
管理。我们的住宅和商业系统采用SolarEdge One能源优化系统,该系统管理太阳能、电池存储、智能设备和电网交互。这一智能能源管理功能使系统所有者能够在经济实惠的时间内存储太阳能,还可以控制其光伏能源消耗的时间,以提高能源独立性、利用较低的使用时间比率、减少电费并提高系统的整体投资回报率。 |
• |
分布式能源发电
。随着电网从集中式发电站过渡到分布式可再生能源网络,我们的逆变器可以作为本地控制系统,管理这种分布式网络下的能源资源。
我们的逆变器可以用来创建分布式交互电网,以帮助支持电网稳定性。一个这样的例子是启用逆变器的电池充电和放电,作为虚拟发电厂或VPP的一部分,以帮助管理电网上的负载并支持电网稳定。 |
• |
产品和系统的性能和特点; |
• |
总拥有成本(TCO); |
• |
产品保修的可靠性和期限; |
• |
客户服务和支持; |
• |
产品线的广度; |
• |
本地销售和分销能力; |
• |
符合适用的认证和网格代码; |
• |
经营规模和财务稳定性;以及 |
• |
客户群的规模。 |
• |
为清洁能源提供动力
:加快清洁能源的使用,提供新的智能能源、创新的解决方案,并改善我们产品的生命周期影响
。作为一家建立在清洁能源加速发展基础上的企业,我们致力于通过最大限度地减少温室气体(温室气体)排放并在我们的设施中过渡到使用可再生能源来减少对气候的影响。我们已经完成了三种主要产品的生命周期分析
,检查了所有产品生命周期阶段的碳足迹,并在检查结果后
能够突出可能的减排机会。我们已做出重大努力,以减少我们现场的能源和资源消耗,减少相关的温室气体排放。我们继续采取行动回收我们的电子垃圾。我们还采取行动最大限度地减少所有垃圾类型的垃圾填埋场
,2022年,我们拥有和运营的场地共有88%的垃圾被回收或回收为能源
(2023年的数据目前正在研究中,将在我们即将发布的可持续发展报告中公布)。 |
• |
为人们提供动力:
保持领先的负责任的就业做法,维护人权并投资于社区。2023年,我们继续扩大员工人数以支持SolarEdge的业务增长,并保持负责任的雇佣做法,包括更加关注安全以及员工的成长和发展。我们制定了量化目标,并制定了多年计划,以根据平等机会法在我们的劳动力中促进性别平等,并加强其包容性,包括让150多名女性
担任管理职务。(详情见下文“人力资本”)。同样在2023年,我们继续加强我们的社区参与计划。
我们更新的计划侧重于促进可再生能源的环境社区价值,鼓励STEM教育和青年创新,并加强多样化人口。一个突出的例子是我们的长期教育计划EDGEUcate,该计划旨在提高儿童的意识,并从小教育儿童有关可持续实践和太阳能在全球脱碳努力中的作用。 |
• |
为
业务提供动力:在我们的整个价值链中保持和加强道德行为,提高气候适应能力,提高我们资源消耗的效率以及原材料和零部件的道德采购。我们的供应商行为准则(“SCOC”)包括有关道德、安全、环境保护、人权和公平就业等方面的条款。截至2023年12月31日,已有280多家主要供应商签署了对SCOC条款的确认。到目前为止,我们还对四家合同制造商和三家主要原材料供应商进行了现场审计,以了解他们是否符合SCOC要求,并计划在2024年进一步扩大这些努力。此外,我们的冲突矿物业务还包括让我们的供应商评估其上游来源的可追溯性。 |
• |
我们
未来盈利的能力。 |
|
• |
太阳能行业发展迅速,竞争激烈,这使得我们很难评估未来的前景。 |
|
• |
太阳能解决方案需求的波动
,包括太阳能解决方案的需求没有恢复增长或增长速度低于预期的情况
,以及我们准确预测客户需求的能力。 |
|
• |
国内和国际市场的宏观经济状况,以及对通胀的担忧、金融机构的不稳定、利率上升和经济衰退的担忧。 |
|
• |
来自公用事业电网或替代能源的电力零售价格下降的影响。 |
|
• |
利率上升或资本供应收紧对最终用户为太阳能光伏系统的成本融资的能力的影响
。 |
|
• |
随着新的和现有的竞争对手推出功率优化器、逆变器、太阳能光伏系统监控、电池和其他智能能源产品,竞争加剧的影响
。 |
|
• |
替代技术的发展或分布式太阳能发电的改进。 |
|
• |
太阳能产业的周期性。 |
|
• |
我们的产品存在缺陷或性能问题。 |
|
• |
我们对少数外部合同制造商的依赖,包括与新合同制造商提高产量的困难。 |
|
• |
在我们的制造操作中出现任何延误、中断或质量控制问题。 |
|
• |
我们
依赖有限数量的供应商提供我们产品中的关键部件和原材料,以充分满足预期需求。 |
|
• |
由于俄罗斯和乌克兰之间的冲突,我们的全球供应链中断,石油和原材料价格上涨。 |
|
• |
我们
依赖分销商和大型安装商来帮助销售我们的产品,而这些客户的表现未能达到预期。 |
|
• |
在我们现有或潜在客户之间进行太阳能行业的合并。 |
|
• |
我们
计划向新的地理市场或新的产品线或服务扩张。 |
|
• |
我们
建立非太阳能业务并有效管理未来增长的能力。 |
|
• |
停止我们的电子移动业务
,导致有形和无形资产的注销。 |
• |
我们
能够认识到降低成本和重组带来的预期收益。 |
|
• |
任何未经授权访问、披露或窃取我们收集、存储或使用的个人信息的行为。 |
|
• |
第三方、我们的员工或我们的供应商试图
未经授权访问我们的网络或试图损害我们的产品和服务。 |
|
• |
作为我们在锂离子电池和能量存储业务中的客户,我们
进入与军事机构的业务往来。 |
|
• |
我们通过最近的收购和与收购相关的风险进入邻近市场,包括我们有效整合此类收购的能力
。 |
|
• |
由于以色列境内的战争和敌对行动以及以色列境内影响我们业务的其他条件,我们的业务运营受到干扰。 |
|
• |
根据以色列法律我们可以享受的税收优惠,这些优惠要求我们满足各种条件,并可能在未来被终止或减少,这可能会增加我们的成本和税收。 |
|
• |
执行美国法院针对我们的高级管理人员和董事的判决、在以色列主张美国证券法索赔或向我们的高级管理人员和董事执行程序的困难
。 |
|
• |
我们依赖海运及时、经济高效地交付我们的产品。 |
|
• |
货币汇率波动
。 |
|
• |
企业社会责任和可持续性,包括不断变化的法律和法规要求的影响。 |
|
• |
设计或实施新的企业资源规划系统时遇到的复杂问题。 |
|
• |
自然灾害、公共卫生事件、信息技术系统严重中断、数据安全漏洞或其他灾难性事件。 |
• |
任何减少、取消或终止政府对并网太阳能发电应用的补贴和经济奖励。 |
|
• |
任何
改变或取消监管待遇或与之相关的指导,或无法提高产量以受益于爱尔兰共和军的激励措施
。 |
|
• |
将
更改为净计数策略。 |
|
• |
现有的电力公用事业行业法规和法规变更,这可能会对购买和使用太阳能光伏系统造成技术法规和经济障碍。 |
• |
我们
保护我们知识产权和其他专有权利的能力。 |
• |
第三方关于我们侵犯其知识产权的任何索赔。 |
• |
我们的员工就转让的职务发明权提出的任何报酬或专利权使用费索赔。 |
• |
我们商誉或其他无形资产的减值。 |
• |
我们股价的波动性。 |
• |
公司注册证书和章程中可能会延迟或阻止控制权变更或管理层变更的条款。 |
• |
我们的注册证书中包含的
论坛选择条款。 |
• |
我们
能够筹集必要的资金,以现金形式结算可转换优先票据或票据的转换,或在发生根本变化时回购票据
。 |
• |
我们
有能力筹集额外资本,以执行我们当前或未来的业务机会。 |
• |
我们
在可预见的未来没有计划为我们的普通股支付任何现金股息。 |
• |
我们的
股份回购计划。 |
• |
成本竞争力、可靠性和性能
与传统和非太阳能可再生能源和产品相比,太阳能光伏系统; |
• |
以更具竞争力的方式竞争新技术
价格高于我们为产品和服务提供的价格; |
• |
政府补贴的可用性和金额
以及支持开发和部署太阳能解决方案的激励措施; |
• |
电力放松管制的程度 工业和更广泛的能源工业,以允许更广泛地采用太阳能发电; |
• |
传统碳基能源的价格; |
• |
太阳能最终用户的投资水平
产品,当经济增长放缓时,这些产品往往会减少; |
• |
的出现、持续或成功,或增加 政府对其他替代能源发电技术和产品的支持。 |
• |
由于我们的客户限制住宅太阳能系统的资本支出,对我们产品的需求减少; |
• |
我们产品的价格竞争加剧,
可能对收入、毛利率和盈利能力产生不利影响; |
• |
预测经营结果和作出预算、规划和未来投资决策的能力下降; |
• |
我们的供应商或其他合作伙伴面临的业务和财务困难,包括对材料成本、销售额、流动性水平、继续投资其业务的能力、进出口商品的能力、履行发展承诺的能力和制造能力的影响;以及 |
• |
增额 间接费用
和生产成本占收入的百分比。 |
• |
建设大量新的发电厂,包括利用天然气、核能、煤炭、可再生能源或其他发电技术的发电厂; |
• |
解除输电限制,使地方中心能够以更低的成本发电; |
• |
降低天然气或太阳能以外的替代能源的价格; |
• |
公用事业费率调整和客户类别成本
重新分配; |
• |
节能技术和减少电力消耗的公共举措
; |
• |
开发智能电网技术,以降低公用事业发电设施的峰值能源需求; |
• |
开发新的或成本更低的储能技术,能够通过将负荷转移到非高峰时间来降低客户的平均电力成本;以及 |
• |
开发新的能源发电技术,提供更便宜的能源。 |
• |
存储解决方案的成本竞争力、可靠性和性能
,包括电池单元原材料的价格以及电池单元、组件和容器的制造成本; |
• |
以更具竞争力的方式竞争新技术
价格高于我们为产品和服务提供的价格; |
• |
传统碳基能源的价格;
和 |
• |
其他替代能源发电和储存技术及产品的出现、持续或成功,或增加的政府支持。 |
• |
重要客户的增加或流失;
|
• |
适用于我们
的法律或法规的变更 产品或服务; |
• |
媒体对我们业务的猜测或
投资界; |
• |
价格和成交量波动,包括由于宏观经济和地缘政治的总体变化以及整个股票市场的发展; |
• |
本行业公司或者投资者认为具有可比性的公司的市场价格和交易量的波动
; |
• |
股价和成交量波动可归因于我们股票的交易水平不一致; |
• |
我们保护我们的知识产权和其他专有权利的能力。 |
• |
我们或我们的重要股东、高级管理人员和董事出售我们的普通股; |
• |
合同锁定协议到期;
|
• |
具有竞争力的产品或服务的成功;
|
• |
公众对我们或其他人发布的新闻稿或其他公告的反应,包括我们向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交的文件,
与诉讼有关的公告或我们主要人员的重大变动; |
• |
我们对财务报告的内部控制的有效性; |
• |
我们资本结构的变化,如未来发行债务或股权证券; |
• |
我们进入新市场;
|
• |
美国、欧洲或其他市场的税务动态; |
• |
将我们的股票
纳入、排除或删除任何交易指数,如S指数; |
• |
全部或部分债券的兑换;
|
• |
我们或我们的竞争对手的战略行动,如收购或重组;以及 |
• |
会计原则的变化。
|
• |
授权董事会发行“空白支票”优先股以增加流通股数量以阻止收购企图;
|
• |
规定在2026年股东年会之前建立一个分类的董事会,交错任期三年,届时所有董事会成员都将接受年度选举,在此之前,股东可能会推迟改变我们董事会多数成员的能力。 |
• |
没有规定在董事选举中进行累积投票
,限制了小股东选举董事候选人的能力; |
• |
限制股东召开
特别股东大会的能力; |
• |
禁止股东在获得书面同意的情况下行事; |
• |
确定提名进入董事会或提出股东可以在股东大会上采取行动的事项的事先通知要求
;
|
• |
只有在有权投票的公司所有已发行普通股的至少多数投票权的持有者投赞成票的情况下才能罢免董事,作为一个类别一起投票,直到2026年年度股东大会;
|
• |
前提是我们的董事会获得明确的
授权,有权修改、更改、撤销或废除我们的章程。 |
• |
提供额外的现金储备,以支持我们的
运营; |
• |
投资于我们的研发工作;
|
• |
将我们的业务扩展到新产品市场和新地区。 |
• |
获得互补的业务、产品、服务或技术;或 |
• |
否则,执行我们的战略计划并应对竞争压力,包括调整我们的业务以减轻可能适用于我们或我们行业的任何关税的影响。
|
◦ |
旨在遵守信息安全标准和隐私法规的流程,包括欧盟的一般数据保护法规。 |
◦ |
维护国际标准化组织27001信息安全管理标准认证。 |
◦ |
实施各种安全控制,如防火墙和入侵检测系统。 |
◦ |
防御拒绝服务攻击,
阻止合法使用我们的服务。 |
◦ |
在我们的安全运营中心监控安全事件。 |
◦ |
制定事故响应策略和程序,旨在及时启动补救和合规活动。 |
◦ |
实施数据丢失预防工具。
|
◦ |
实施ID管理系统以实施基于角色的细粒度访问控制。 |
◦ |
在云和APP
平台上进行渗透测试。 |
◦ |
管理全面的网络安全意识计划,对员工进行网络安全风险和最佳实践方面的教育。 |
◦ |
聘请独立的第三方网络安全公司对我们的系统和程序进行网络安全评估。 |
◦ |
采用负责任的披露政策,其中包括旨在帮助识别和修复公司服务或产品中的任何潜在缺陷的Bug Bounty计划。
|
◦ |
旨在保护客户
数据和系统的安全解决方案。 |
◦ |
对我们的主要供应商进行安全评估。
|
◦ |
保险公司进行的风险评估。
|
◦ |
在我们的一些工厂实施终端检测和响应
(EDR)技术以及部分运营技术(OT)安全措施,以保护我们的内部部署
系统。 |
年份
截至12月31日, |
||||||||
2023
|
2022
|
|||||||
逆变器发货
|
1,011,890
|
1,019,307
|
||||||
功率优化器发货
|
17,430,082
|
23,736,368
|
||||||
发货量为兆瓦1
|
12,629
|
10,491
|
||||||
兆瓦小时发货量
-光伏应用电池 |
744
|
889
|
年份
截至12月31日, |
2022年至2023年 |
|||||||||||||||
2023
|
2022
|
变化
|
||||||||||||||
(单位:千) |
||||||||||||||||
收入
|
$
|
2,976,528
|
$
|
3,110,279
|
$
|
(133,751
|
)
|
(4.3
|
)%
| |||||||
收入成本
|
2,272,705
|
2,265,631
|
7,074
|
0.3
|
%
| |||||||||||
毛利
|
703,823
|
844,648
|
(140,825
|
)
|
(16.7
|
) %
| ||||||||||
运营费用:
|
||||||||||||||||
研发
|
321,482
|
289,814
|
31,668
|
10.9
|
%
| |||||||||||
销售
和市场营销 |
164,318
|
159,680
|
4,638
|
2.9
|
%
| |||||||||||
常规
和管理 |
146,504
|
112,496
|
34,008
|
30.2
|
%
| |||||||||||
商誉减值
|
—
|
90,104
|
(90,104
|
)
|
(100
|
)%
| ||||||||||
其他
运营费用,净额 |
31,314
|
26,434
|
4,880
|
18.5
|
%
| |||||||||||
总计
运营费用 |
663,618
|
678,528
|
(14,910
|
)
|
(2.2
|
)%
| ||||||||||
营业收入
|
40,205
|
166,120
|
(125,915
|
)
|
(75.8
|
) %
| ||||||||||
财务收入,净额
|
41,212
|
3,750
|
37,462
|
999.0
|
%
| |||||||||||
其他收入(亏损),
净额 |
(318
|
)
|
7,285
|
(7,603
|
)
|
(104.4
|
)%
| |||||||||
所得税前收入
|
81,099
|
177,155
|
(96,056
|
)
|
(54.2
|
) %
| ||||||||||
所得税
|
(46,420
|
)
|
(83,376
|
)
|
36,956
|
(44.3
|
)%
| |||||||||
权益类投资净亏损
方法投资 |
|
(350
|
)
|
|
—
|
|
(350
|
)
|
100.0
|
%
| ||||||
净收入
|
$
|
34,329
|
$
|
93,779
|
$
|
(59,450
|
)
|
(63.4
|
)%
|
年份
截至12月31日, |
2022年至2023年 |
|||||||||||||||
2023
|
2022
|
变化
|
||||||||||||||
(单位:千) |
||||||||||||||||
收入
|
$
|
2,976,528
|
$
|
3,110,279
|
$
|
(133,751
|
)
|
(4.3
|
)%
|
年份
截至12月31日, |
2022年至2023年 |
|||||||||||||||
2023
|
2022
|
变化
|
||||||||||||||
(单位:千) |
||||||||||||||||
收入成本
|
$
|
2,272,705
|
$
|
2,265,631
|
$
|
7,074
|
0.3
|
%
| ||||||||
毛利
|
$
|
703,823
|
$
|
844,648
|
$
|
(140,825
|
)
|
(16.7
|
)%
|
• |
保修费用和保修费用的增加
应计7,050万美元,主要是由于我们客户群中的产品数量增加,这增加了我们在产品保修上的实际支出
,以及与我们保修费用的不同要素相关的成本增加,其中包括产品的成本、运输和其他相关费用,这影响了我们所有保修设备的剩余义务,包括前几年销售的产品。 |
• |
库存成本增加4,810万美元,
这主要归因于库存估值的变化、与我们在Sella的初始制造相关的库存应计项目增加
2以及与公司LCV e-Mobility活动停止相关的注销,但被截至2022年12月31日的年度与我们UPS活动中断相关的库存减少
抵消; |
• |
与人员相关的成本增加了1,420万美元,这与我们的生产、运营和支持员工人数的增加是同步的,这与我们在全球不断增长的安装基数
同步增长,以及由于宣布了调整我们的制造能力和提高分销效率的重组计划而导致遣散费和相关福利成本的增加,其中包括终止在墨西哥的制造、减少中国的制造能力和停止公司的LCV e-Mobility活动; |
• |
其他费用增加1100万美元,主要原因是合同终止费用,以及与不再进行的LCV电子流动活动有关的零部件采购义务;
|
• |
财产、厂房和设备折旧费用以及与间接费用有关的费用增加910万美元; |
• |
与顾问和分包商有关的费用增加390万美元。 |
• |
销售收入的直接成本减少9,750万美元,主要原因是产品销售量减少; |
|
• |
运输和物流费用共减少4,250万美元,原因是出货量减少、运费降低和加急运输费用减少;以及 |
• |
其他生产成本减少1,260万美元,主要原因是在截至2022年12月31日的一年中,由于全球供应紧张造成的制造中断,我们的合同制造商的费用减少,但被与我们位于韩国的Li离子电池制造厂Sella
2相关的增加成本以及与作为重组计划的一部分在墨西哥和中国的合同制造商索赔相关的合同终止成本增加部分抵消。 |
• |
与我们现有客户群相关的未来保修义务的实际保修费用和应计费用增加
,本财年除以略有下降的收入,导致毛利率下降2.7%;以及 |
• |
库存应计项目增加,原因是超额库存核销、与公司停止LCV e-Mobility活动相关的库存核销
以及与我们在Sella 2的初始制造相关的库存处置,导致毛利率下降1.6%; |
年份
截至12月31日, |
2022年至2023年 |
|||||||||||||||
2023
|
2022
|
变化
|
||||||||||||||
(单位:千) |
||||||||||||||||
研发
|
$
|
321,482
|
$
|
289,814
|
$
|
31,668
|
10.9
|
%
|
• |
由于研发人员增加而导致的人事相关成本增加1,830万美元,以及与年度绩效
增长和员工股票薪酬相关的工资支出,但这部分被新谢克尔对美元的贬值所抵消。员工人数的增加反映了我们在增强现有产品方面的持续投资,以及与将新产品推向市场相关的研发费用
; |
• |
与咨询人和分包商有关的费用增加680万美元: |
• |
财产和设备折旧费用增加340万美元; |
• |
与间接费用有关的费用增加了150万美元。 |
年份
截至12月31日, |
2022年至2023年 |
|||||||||||||||
2023
|
2022
|
变化
|
||||||||||||||
(单位:千) |
||||||||||||||||
销售
和市场营销 |
$
|
164,318
|
$
|
159,680
|
$
|
4,638
|
2.9
|
%
|
• |
与营销活动有关的费用增加240万美元。 |
• |
2022年因新冠肺炎限制而取消或推迟的培训活动恢复,与培训相关的支出增加140万美元;
以及 |
• |
与间接费用有关的费用增加了120万美元。 |
年份
截至12月31日, |
2022年至2023年 |
|||||||||||||||
2023
|
2022
|
变化
|
||||||||||||||
(单位:千) |
||||||||||||||||
常规
和管理 |
$
|
146,504
|
$
|
112,496
|
$
|
34,008
|
30.2
|
%
|
• |
与可疑债务有关的费用增加1,400万美元。 |
• |
与顾问和分包商有关的费用增加1 150万美元; |
• |
与人事有关的费用增加650万美元,原因是我们的一般和行政人员人数增加,以及与年度绩效相关的工资支出增加
,但被员工股票薪酬减少和新谢克尔对美元贬值部分抵消;
和 |
• |
与间接费用有关的费用增加了150万美元。 |
年份
截至12月31日, |
2022年至2023年 |
|||||||||||||||
2023
|
2022
|
变化
|
||||||||||||||
(单位:千) |
||||||||||||||||
商誉减值
|
—
|
90,104
|
(90,104
|
)
|
(100
|
)%
|
年份
截至12月31日, |
2022年至2023年 |
|||||||||||||||
2023
|
2022
|
变化
|
||||||||||||||
(单位:千) |
||||||||||||||||
其他
运营费用,净额 |
31,314
|
26,434
|
4,880
|
18.5
|
%
|
• |
与宣布的重组计划相关的财产、厂房和设备收入减值增加2,450万美元,以调整我们的制造能力和提高分销效率
;以及 |
• |
法律索赔拨备增加170万美元,这是由于最近法院对我们的意大利子公司做出的与2019年收购SolarEdge e-Mobility有关的裁决。
|
年份
截至12月31日, |
2022年至2023年 |
|||||||||||||||
2023
|
2022
|
变化
|
||||||||||||||
(单位:千) |
||||||||||||||||
财务
净收入 |
$
|
41,212
|
$
|
3,750
|
$
|
37,462
|
999.0
|
%
|
• |
由于汇率波动,主要是欧元和新谢克尔对美元汇率的波动,截至2023年12月31日的年度收益为2420万美元,而2022年为亏损150万美元;以及 |
• |
有价证券和对第三方贷款的利息收入增加1,060万美元。 |
年份
截至12月31日, |
2022年至2023年 |
|||||||||||||||
2023
|
2022
|
变化
|
||||||||||||||
(单位:千) |
||||||||||||||||
其他
收入(亏损),净额 |
$
|
(318
|
)
|
$
|
7,285
|
$
|
(7,603
|
)
|
(104.4
|
)%
|
年份
截至12月31日, |
2022年至2023年 | ||||||
2023
|
2022
|
变化
| |||||
(单位:千) | |||||||
所得税
税 |
$ (46,420)
|
$ (83,376)
|
$ 36,956
|
(44.3)%
|
• |
本期税额减少500万美元,原因是税前利润下降,但被不可扣除费用增加、与股票薪酬相关的税收优惠减少所抵消
|
• |
增加我们对不确定的税收状况的拨备;以及 |
• |
递延税项收入增加3,200万美元,主要是由于更新了预计的优先科技企业税率变化,以及将
在未来期间可扣税的某些注销项目。 |
年份
截至12月31日, |
2022年至2023年 |
|||||||||||||||
2023
|
2022
|
变化
|
||||||||||||||
(单位:千) |
||||||||||||||||
权益类投资净亏损
方法投资 |
$
|
(350
|
)
|
$
|
—
|
$
|
(350
|
)
|
100.0
|
%
|
年份
截至12月31日, |
2022年至2023年 |
|||||||||||||||
2023
|
2022
|
变化
|
||||||||||||||
(单位:千) |
||||||||||||||||
净额
收入 |
$
|
34,329
|
$
|
93,779
|
$
|
(59,450
|
)
|
(63.4
|
)%
|
年份
截至12月31日, |
2022年至2023年 |
|||||||||||||||
2023
|
2022
|
变化
|
||||||||||||||
(单位:千) |
||||||||||||||||
太阳能
|
||||||||||||||||
收入
|
2,815,539
|
2,921,175
|
(105,636
|
)
|
(3.6
|
)%
| ||||||||||
部门
利润 |
364,517
|
486,862
|
(122,345
|
)
|
(25.1
|
)%
| ||||||||||
能源存储
|
||||||||||||||||
收入
|
83,717
|
76,325
|
7,392
|
9.7
|
%
| |||||||||||
段
损失 |
(60,119
|
)
|
(13,863
|
)
|
(46,256
|
)
|
333.7
|
%
| ||||||||
全部
其他 |
||||||||||||||||
收入
|
76,438
|
112,165
|
(35,727
|
)
|
(31.9
|
)%
| ||||||||||
段
损失 |
(14,374
|
)
|
(31,274
|
)
|
16,900
|
(54.0
|
)%
| |||||||||
不
分配至分部 |
||||||||||||||||
收入
|
834
|
614
|
220
|
35.8
|
%
| |||||||||||
段
损失 |
(249,819
|
)
|
(275,605
|
)
|
25,786
|
(9.4
|
)%
|
年份
截至12月31日, |
||||||||
2023
|
2022
|
|||||||
(单位:千) |
||||||||
净额
经营活动提供(使用)的现金 |
$
|
(180,113
|
)
|
$
|
31,284
|
|||
用于投资活动的现金净额
|
(268,894
|
)
|
(417,044
|
)
| ||||
净额
由融资活动提供(用于)的现金 |
(11,956
|
)
|
654,607
|
|||||
增加(减少)现金、现金等价物和受限现金 |
$
|
(460,963
|
)
|
$
|
268,847
|
(1) |
可以进行初步定性评估,以确定报告单位的公允价值是否更有可能低于其账面价值。
|
(2) |
如果本公司得出结论认为报告单位的公允价值低于其账面价值的可能性大于
,则进行公允价值量化测试。确认账面金额超过报告单位公允价值的减值费用。 |
合并财务报表
|
|
独立注册会计师事务所报告
(PCAOB ID:
|
F-2 |
截至2023年12月31日和2022年12月31日的合并资产负债表 |
F-5
|
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度的综合损益表 |
F-7
|
截至2023年、2022年和2021年12月31日的综合全面收益表 |
F-8
|
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度股东权益综合报表 |
F-9
|
截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度合并现金流量表 |
F-10
|
合并财务报表附注
|
F-12
|
有关事项的描述
|
如综合财务报表附注2w及14所述,截至2023年12月31日,保证责任为512,748,000美元。
本公司几乎所有的保修义务都与太阳能业务有关。该公司的产品包括:逆变器保修长达12年,功率优化器保修长达25年,光伏电池保修长达10年。为了预测每个产品的故障率
,公司建立了一个基于估计平均故障间隔时间(“MTBF”)的可靠性模型和一个附加的
模型来捕捉非系统性故障。预计故障率将根据新产品版本和对实际故障根本原因的分析以及与保修相关的更换成本定期更新。
审核
管理层对太阳能业务的保修义务估值是复杂的,并受到判断的影响,因为在计算其金额时需要进行重大的
估计。具体而言,保修义务受重大假设的影响,例如产品故障率、产品更换的平均成本和其他与保修相关的成本。
| |
我们如何解决
我们审计中的事项
|
我们
对太阳能业务保修义务会计的内部控制进行了了解、评估设计和运行有效性测试,包括对管理层审核重大假设和保修义务估值数据的控制。
为了测试公司的保修义务,我们的实质性审计程序包括回顾分析和测试
管理层保修义务估值评估中使用的基础数据的准确性和完整性。我们评估了用于估计预测故障率、维修替换率和其他保修相关成本的历史数据的准确性,并将它们与实际保修索赔进行了比较。此外,我们请了一名专家评估MTBF模型所依据的假设和输入的精确度,包括评估MTBF模型的适当性及其与从外部来源获得的数据的一致性。
|
有关事项的描述
|
截至2023年12月31日,公司的综合库存余额为1,443,000美元,公司向合同制造商采购库存的合同义务(“合同采购义务”)为543,000美元。
如综合财务报表附注
1、5及20所述,本公司以成本或可变现净值中较低者对其存货进行估值。
为潜在超额存货及超额产品合约采购责任而准备的准备金,乃根据管理层对存货水平、未来销售预测及市场情况的分析而作出。
审计超额库存和超额产品合同采购债务的库存储备估值
是复杂的,并取决于判断
,这是因为管理层需要大量估计和假设来计算储备,特别是库存的未来可销售性。这些假设包括按库存类别评估公司产品的未来需求和市场状况。
| |
我们如何解决
我们审计中的事项
|
我们
对公司的超额库存储备流程和超额产品合同采购义务的内部控制进行了了解、评估和设计,并测试了内部控制的运行有效性,包括管理层对基本假设和数据的评估
。
为了测试超额库存和超额产品合同采购义务的库存准备金估值,我们的实质性审计程序包括评估管理层使用的重要假设的合理性,其中包括与预测的库存使用、未来需求和市场状况有关的假设。我们检查了管理层估计中使用的基础数据的完整性、准确性和相关性。我们与销售、研发和运营管理等相关非财务人员进行了讨论,讨论业务的战略或运营变化是否会影响预期需求或相关的库存账面价值、新产品的推出和其他因素,以证实管理层关于库存过剩的断言。
我们检查了对库存实际利用率的历史预测销售估计,并对需求假设进行了敏感性分析,以评估假设变化将导致的库存储备变化。
|
12月31日, |
||||||||
2023
|
2022
|
|||||||
资产
|
||||||||
当前
资产: |
||||||||
现金
和现金等价物 |
$
|
|
$
|
|
||||
有价证券
|
|
|
||||||
贸易应收账款,扣除备抵后净额为#美元 |
|
|
||||||
库存,
净额 |
|
|
||||||
预付
费用和其他流动资产 |
|
|
||||||
总计
流动资产 |
|
|
||||||
长期资产
: |
||||||||
有价证券
|
|
|
||||||
递延
纳税资产,净额 |
|
|
||||||
财产、厂房和设备、净值 |
|
|
||||||
运营
租赁使用权资产,净额 |
|
|
||||||
无形资产,净额 |
|
|
||||||
商誉
|
|
|
||||||
其他
长期资产 |
|
|
||||||
总计
长期资产 |
|
|
||||||
总计
资产 |
$
|
|
$
|
|
F - 5
12月31日, |
||||||||
2023
|
2022
|
|||||||
负债
和股东权益 |
||||||||
流动负债
: |
||||||||
交易
应付款,净额 |
$
|
|
$
|
|
||||
员工
和薪资应计项目 |
|
|
||||||
保修
义务 |
|
|
||||||
延期
收入和客户预付款 |
|
|
||||||
应计费用和其他流动负债 |
|
|
||||||
总计
流动负债 |
|
|
||||||
长期负债
: |
||||||||
可转换
高级票据,净额 |
$
|
|
$
|
|
||||
保修
义务 |
|
|
||||||
递延收入
|
|
|
||||||
融资
租赁负债 |
|
|
||||||
经营性
租赁负债 |
|
|
||||||
其他
长期负债 |
|
|
||||||
总计
长期负债 |
|
|
||||||
承诺 和或有负债 |
||||||||
股东权益
: |
||||||||
普通股
$
2023年12月31日和2022年12月31日;已发行和未偿还:
|
|
|
||||||
额外的
实收资本 |
|
|
||||||
累计
其他综合损失 |
(
|
)
|
(
|
)
| ||||
留存收益
|
|
|
||||||
总计
股东权益 |
|
|
||||||
总计
负债和股东权益 |
$
|
|
$
|
|
F - 6
年份
截至12月31日, |
||||||||||||
2023
|
2022
|
2021
|
||||||||||
收入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
收入成本
|
|
|
|
|||||||||
毛利
|
|
|
|
|||||||||
运营费用
: |
||||||||||||
研发
|
|
|
|
|||||||||
销售
和市场营销 |
|
|
|
|||||||||
常规
和管理 |
|
|
|
|||||||||
商誉减值
|
|
|
|
|||||||||
其他
运营费用,净额 |
|
|
|
|||||||||
总计
运营费用 |
|
|
|
|||||||||
营业收入
|
|
|
|
|||||||||
财务
收入(费用),净额 |
|
|
(
|
)
| ||||||||
其他 收入(亏损),净额 |
(
|
)
|
|
|
||||||||
所得税前收入
|
|
|
|
|||||||||
所得税
税 |
|
|
|
|||||||||
权益法投资净亏损
|
|
|
|
|||||||||
净额
收入 |
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
普通股每股基本收益净额
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
普通股稀释后每股净收益
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
加权
用于计算普通股每股基本净收益的平均股数 |
|
|
|
|||||||||
加权
用于计算普通股每股稀释后净收益的平均股数 |
|
|
|
F - 7
年份
截至12月31日, |
||||||||||||
2023
|
2022
|
2021
|
||||||||||
净额
收入 |
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
其他
综合收益(亏损),税后净额: |
||||||||||||
可供销售的有价证券
|
|
(
|
)
|
(
|
)
| |||||||
现金流对冲 |
|
(
|
)
|
|
||||||||
外汇
对具有长期投资性质的实体内交易进行货币换算调整 |
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||||
外币
货币换算调整 |
|
(
|
)
|
(
|
)
| |||||||
合计
其他综合收益(亏损) |
|
(
|
)
|
(
|
)
| |||||||
综合收入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
F - 8
SolarEdge技术公司股东权益 |
||||||||||||||||||||||||
普通股
股 |
其他内容
已支付
个
资本
|
累计
其他
全面
收入
(亏损) |
保留
收益
|
总计
|
||||||||||||||||||||
数
|
金额
|
|||||||||||||||||||||||
截至2020年12月31日的余额
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
|||||||||||||
采用ASU 2020-06的累计效果 |
-
|
|
(
|
)
|
|
|
(
|
)
| ||||||||||||||||
行使基于股票的奖励时发行普通股
|
|
*
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
员工购股计划下普通股发行
|
|
*
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
基于股票
的薪酬 |
-
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
其他
全面亏损调整,净额 |
-
|
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
| ||||||||||||||||
净额
收入 |
-
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的余额
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
$
|
|
||||||||||||
行使基于股票的奖励时发行普通股
|
|
*
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
员工购股计划下普通股发行
|
|
*
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
基于股票
的薪酬 |
-
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
在二次公开发行中发行普通股,扣除承销商的折扣和佣金$ |
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
其他
全面亏损调整,净额 |
-
|
|
|
(
|
)
|
|
(
|
)
| ||||||||||||||||
净额
收入 |
-
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
余额
截至2022年12月31日 |
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
$
|
|
||||||||||||
行使基于股票的奖励时发行普通股
|
|
*
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
员工购股计划下普通股发行
|
|
*
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
基于股票
的薪酬 |
-
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
其他
综合收益调整净额 |
-
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
净额
收入 |
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
余额
截至2023年12月31日 |
|
$ |
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
$
|
|
F - 9
年份
截至12月31日, |
||||||||||||
2023
|
2022
|
2021
|
||||||||||
来自经营活动的现金流: |
||||||||||||
净额
收入 |
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
调整
调节净收入与经营活动提供(使用)的现金净额: |
||||||||||||
折旧
及摊销 |
|
|
|
|||||||||
损失
汇率波动(收益) |
(
|
)
|
|
|
||||||||
基于库存的
报酬费用 |
|
|
|
|||||||||
减值
商誉和长期资产 |
|
|
|
|||||||||
延迟
所得税净额 |
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||||
其他
项目 |
|
|
|
|||||||||
变更
资产和负债: |
||||||||||||
库存,
净额 |
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||||
预付费
费用和其他资产 |
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||||
交易
应收款项 |
|
(
|
)
|
(
|
)
| |||||||
交易
应付款,净额 |
(
|
)
|
|
|
||||||||
员工
和薪资应计项目 |
|
|
|
|||||||||
保修
义务 |
|
|
|
|||||||||
延期
收入和客户预付款 |
|
|
|
|||||||||
应计
费用和其他负债净额 |
(
|
)
|
|
|
||||||||
净额
经营活动提供(使用)的现金 |
(
|
)
|
|
|
||||||||
投资活动产生的现金流: |
||||||||||||
投资
可供出售有价证券 |
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||||
收益
来自可供出售有价证券的出售及到期 |
|
|
|
|||||||||
购买
房及设备 |
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||||
**应收贷款付款 |
( |
) | ||||||||||
业务
合并,扣除收购现金的净额 |
(
|
)
|
|
|
||||||||
购买
无形资产 |
(
|
)
|
|
|
||||||||
投资私营公司
|
(
|
)
|
|
(
|
)
| |||||||
政府拨款收益
|
|
|
|
|||||||||
出售私人持股公司的收益
|
|
|
|
|||||||||
从银行存款中提取
净额 |
|
|
|
|||||||||
其他
投资活动 |
|
(
|
)
|
(
|
)
| |||||||
用于投资活动的现金净额
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
F - 10
年份
截至12月31日, |
||||||||||||
2023
|
2022
|
2021
|
||||||||||
融资活动产生的现金流: |
||||||||||||
与股票奖励相关的预提税款,净额 |
$
|
(
|
)
|
$
|
|
$
|
(
|
)
| ||||
融资租赁债务的支付
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||||
二次公开发行的收益
,扣除发行成本 |
|
|
|
|||||||||
偿还银行贷款
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||||
其他
融资活动 |
|
|
|
|||||||||
净现金
由融资活动提供(用于) |
(
|
)
|
|
(
|
)
| |||||||
增加
现金及现金等价物(减少)额 |
(
|
)
|
|
(
|
)
| |||||||
现金和
期初现金等价物 |
|
|
|
|||||||||
影响
现金和现金等价物的汇率差异 |
|
(
|
)
|
(
|
)
| |||||||
现金和
期末现金等价物 |
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
补充
非现金活动的披露: |
||||||||||||
购买
无形资产和企业合并 |
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
使用权
与相应租赁负债一起确认的资产 |
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
购买
房及设备 |
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
补充
现金流量信息披露: |
||||||||||||
已付现金
所得税 |
$
|
|
$
|
|
$
|
|
F - 11
注2:主要会计政策摘要。
F - 12
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
F - 13
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
年份
结束
十二月
二零二三年三十一日 |
||||
期初余额
|
$
|
|
||
增加预期信贷损失准备金
|
|
|||
已收集的追讨款项
|
(
|
)
| ||
从免税额中扣除的注销金额 | ( |
) | ||
外币折算
|
|
|||
余额,在
期末 |
$
|
|
F - 14
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
%
| ||
建筑物和工厂
|
| |
计算机和外围设备
|
| |
办公家具和设备 |
| |
机器和设备
|
| |
实验室和测试设备
|
| |
|
超过
租赁期或可用经济寿命中较短的一个 |
F - 15
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
可退还和可转让的税收抵免在本质上类似于政府拨款。这是因为纳税人无论在相关年度是否缴纳所得税都可以实现收益。因此,这些数额不被视为所得税,不属于专题740的范围。相反, 它们被视为政府拨款。
F - 16
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
F - 17
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
F - 18
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
F - 19
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
(二) 确定 合同中的履约义务
F - 20
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
F - 21
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
F - 22
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
F - 23
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
F - 24
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
授予员工的期权、PSU和ESPP的公允价值 在授予之日使用以下假设进行估计:
年份
截至12月31日, | ||||||
2023
|
2022
|
2021
| ||||
员工
股票期权(1) |
||||||
无风险利息
|
|
|
| |||
股息率
|
|
|
| |||
波动率
|
|
|
| |||
预期期权期限
年 |
|
|
| |||
预计罚没率
|
|
|
| |||
ESPP
|
||||||
无风险利息
|
|
|
| |||
股息率
|
|
|
| |||
波动率
|
|
|
| |||
预期期限
|
|
|
| |||
PSU
|
||||||
无风险利息
|
|
|
| |||
股息率
|
|
|
| |||
波动率
|
|
|
| |||
预期期限
|
|
|
-
|
F - 25
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
F - 26
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
金额
|
加权
平均值
有用的寿命
(在
年内) |
|||||||
现金
|
$
|
|
||||||
承担的净负债
|
(
|
)
|
||||||
已确定的无形资产
: |
||||||||
当前的
技术 |
|
|
||||||
客户关系
|
|
|
||||||
行业名称
|
|
|
||||||
商誉
|
|
|||||||
总计
|
$
|
|
F - 27
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
摊销
成本
|
未实现总额
利得
|
未实现总额
损失
|
公允价值
|
|||||||||||||
在一年内到期:
|
||||||||||||||||
公司债券
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|||||||
美国国债
|
|
|
(
|
)
|
|
|||||||||||
美国政府机构证券 |
|
|
(
|
)
|
|
|||||||||||
非美国政府证券
|
|
|
(
|
)
|
|
|||||||||||
|
|
(
|
)
|
|
||||||||||||
一年后到期:
|
||||||||||||||||
公司债券
|
|
|
(
|
)
|
|
|||||||||||
美国国债
|
|
|
(
|
)
|
|
|||||||||||
美国政府机构证券 |
|
|
(
|
)
|
|
|||||||||||
非美国政府证券
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
(
|
)
|
|
||||||||||||
总计
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
摊销
成本
|
未实现总额
利得
|
未实现总额
损失
|
公允价值
|
|||||||||||||
在一年内到期:
|
||||||||||||||||
公司债券
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|||||||
美国国债
|
|
|
(
|
)
|
|
|||||||||||
非美国政府证券
|
|
|
(
|
)
|
|
|||||||||||
|
|
(
|
)
|
|
||||||||||||
一年后到期:
|
||||||||||||||||
公司债券
|
|
|
(
|
)
|
|
|||||||||||
美国国债
|
|
|
(
|
)
|
|
|||||||||||
非美国政府证券
|
|
|
(
|
)
|
|
|||||||||||
|
|
(
|
)
|
|
||||||||||||
总计
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
F - 28
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
注 5:减少库存,净额
截至12月31日
, |
||||||||
2023
|
2022
|
|||||||
原料
|
$
|
|
$
|
|
||||
Oracle Work in Process
|
|
|
||||||
成品
|
|
|
||||||
$
|
|
$
|
|
附注 6:包括预付费用和其他流动资产
截至12月31日
, |
||||||||
2023
|
2022
|
|||||||
供应商非贸易应收款
1 |
$
|
|
$
|
|
||||
政府当局
|
|
|
||||||
应收贷款2
|
|
|
||||||
有价证券的利息
|
|
|
||||||
预付费用
及其他 |
|
|
||||||
预付费用合计
和其他流动资产 |
$
|
|
$
|
|
F - 29
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
截至12月31日
, |
||||||||
2023
|
2022
|
|||||||
成本:
|
||||||||
土地
|
$
|
|
$
|
|
||||
建筑物
和工厂 |
|
|
||||||
计算机
和外围设备 |
|
|
||||||
办公家具和设备 |
|
|
||||||
实验室和检测设备 |
|
|
||||||
机器和设备
|
|
|
||||||
租赁权改进
|
|
|
||||||
在建资产和应收账款 |
|
|
||||||
总财产,
厂房和设备 |
|
|
||||||
累计折旧减少
|
|
|
||||||
总资产,厂房和设备,净额 |
$
|
|
$
|
|
注 8:新的租赁合同
描述
|
合并资产负债表上的分类{br |
2023
|
2022
|
|||||||
资产:
|
||||||||||
经营性租赁资产,扣除租赁激励义务后的净额 |
|
$
|
|
$
|
|
|||||
融资租赁资产
|
|
|
|
|||||||
租赁资产总额
|
$
|
|
$
|
|
||||||
负债:
|
||||||||||
短期经营租赁
|
|
$
|
|
$
|
|
|||||
短期融资租赁
|
|
|
|
|||||||
长期经营租赁
|
|
|
|
|||||||
长期融资租赁
|
|
|
|
|||||||
租赁总负债
|
$
|
|
$
|
|
F - 30
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
年份
截至12月31日, |
||||||||
2023
|
2022
|
|||||||
融资
租赁: |
||||||||
融资
租赁费 |
$
|
|
$
|
|
||||
加权
平均剩余租赁年限(年) |
|
|
||||||
加权
年平均贴现率 |
|
%
|
|
%
| ||||
运营
租约: |
||||||||
运营
租赁成本 |
$
|
|
$
|
|
||||
加权
平均剩余租赁年限(年) |
|
|
||||||
加权
年平均贴现率 |
|
%
|
|
%
|
年份
截至12月31日, |
||||||||
2023
|
2022
|
|||||||
为计入租赁负债的金额
支付的现金: |
||||||||
经营
经营租赁的现金流 |
$
|
|
$
|
|
||||
运营
融资租赁现金流 |
$
|
|
$
|
|
||||
融资
融资租赁的现金流 |
$
|
|
$
|
|
运营
租约 |
融资
租赁 |
|||||||
2024
|
$
|
|
$
|
|
||||
2025
|
|
|
||||||
2026
|
|
|
||||||
2027
|
|
|
||||||
2028
|
|
|
||||||
此后
|
|
|
||||||
租赁支付总额
|
$
|
|
$
|
|
||||
减去代表利息的租赁付款金额
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||
未来租赁付款的现值
|
$
|
|
$
|
|
||||
减去
当期租赁负债 |
(
|
)
|
(
|
)
| ||||
长期租赁负债
|
$
|
|
$
|
|
F - 31
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
注释 9: 无形资产净值
截至12月31日
, |
||||||||
2023
|
2022
|
|||||||
无形资产
有限的生命: |
||||||||
当前
技术 |
$
|
|
$
|
|
||||
客户关系
|
|
|
||||||
交易
名字 |
|
|
||||||
已组装
劳动力 |
|
|
||||||
专利
|
|
|
||||||
无形资产总额
|
|
|
||||||
累计摊销较少
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||
无形资产总额
净额 |
$
|
|
$
|
|
2024
|
$
|
|
||
2025
|
|
|||
2026
|
|
|||
2027
|
|
|||
2028
|
|
|||
2029年及其后 |
|
|||
$
|
|
F - 32
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
太阳能
|
能源存储
|
全部
其他 |
总计
|
|||||||||||||
2021年12月31日的商誉
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||
年内的转变:
|
||||||||||||||||
国外
货币调整 |
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||||||
减值损失
损失 |
|
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||||||||
2022年12月31日的商誉
|
|
|
|
|
||||||||||||
年内的转变:
|
||||||||||||||||
收购
|
|
|
|
|
||||||||||||
国外
货币调整 |
(
|
)
|
(
|
)
|
|
(
|
)
| |||||||||
2023年12月31日的商誉
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
F - 33
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
截至12月31日
, |
||||||||
2023
|
2022
|
|||||||
云计算安排
|
$
|
|
$
|
|
||||
遣散费支付基金
|
|
|
||||||
投资于私人持股公司
1 |
|
|
||||||
应收贷款
|
|
|
||||||
预付费用和
其他费用 |
|
|
||||||
其他长期资产合计
|
$
|
|
$
|
|
F - 34
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
注 12:减少衍生工具和对冲活动
资产负债表位置
|
十二月
二零二三年三十一日 |
2022年12月31日
|
|||||||
期权和远期合约的衍生资产
: |
|||||||||
指定的
现金流对冲 |
|
$
|
|
$
|
|
||||
非指定
套期保值 |
|
|
|
||||||
衍生品资产总额
|
$
|
|
$
|
|
|||||
期权和远期合约的衍生负债: |
|||||||||
指定的
现金流对冲 |
|
$
|
|
$
|
(
|
)
| |||
非指定
套期保值 |
|
|
|
||||||
衍生品负债总额
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
年份
截至12月31日, |
|||||||||||||
受影响
行项目 |
2023
|
2022
|
2021
|
||||||||||
国外
外汇合约 |
|||||||||||||
无
指定对冲工具 |
合并
收入报表-财务收入(支出),净额 |
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
指定
对冲工具 |
已整合
综合收益表-现金流量对冲 |
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
F - 35
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
一般
价值衡量截至 |
||||||||||
描述
|
一般
值层级 |
十二月
二零二三年三十一日 |
2022年12月31日
|
|||||||
资产:
|
||||||||||
现金和现金等价物:
|
||||||||||
现金
|
级别
1 |
$
|
|
$
|
|
|||||
货币市场共同基金 |
级别
1 |
$
|
|
$
|
|
|||||
存款
|
级别
1 |
$
|
|
$
|
|
|||||
衍生工具
|
级别
2 |
$
|
|
$
|
|
|||||
短期有价证券
: |
||||||||||
公司债券
|
级别
2 |
$
|
|
$
|
|
|||||
美国国债
|
级别
2 |
$
|
|
$
|
|
|||||
美国政府机构证券 |
级别
2 |
$
|
|
$
|
|
|||||
非美国政府证券
|
级别
2 |
$
|
|
$
|
|
|||||
长期有价证券
: |
||||||||||
公司债券
|
级别
2 |
$
|
|
$
|
|
|||||
美国国债
|
级别
2 |
$
|
|
$
|
|
|||||
美国政府机构证券 |
级别
2 |
$
|
|
$
|
|
|||||
非美国政府证券
|
级别
2 |
$
|
|
$
|
|
|||||
负债:
|
||||||||||
衍生工具
|
级别
2 |
$
|
|
$
|
(
|
)
|
F - 36
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
十二月三十一日, |
||||||||||||
2023 |
2022 |
2021 |
||||||||||
期初余额 |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
||||||
保修期间的应计费用 |
|
|
|
|||||||||
预算的更改 |
|
|
|
|||||||||
聚落 |
(
|
) |
(
|
) |
(
|
) | ||||||
期末余额 |
|
|
|
|||||||||
较小电流部分 |
(
|
) |
(
|
) |
(
|
) | ||||||
长期部分 |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
12月31日, |
||||||||||||
2023
|
2022
|
2021
|
||||||||||
期初余额
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
已确认收入
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||||
递延收入和客户预付款增加
|
|
|
|
|||||||||
余额,在
期末 |
|
|
|
|||||||||
较小电流部分
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||||
长期部分
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
2024
|
$
|
|
||
2025
|
|
|||
2026
|
|
|||
2027
|
|
|||
2028
|
|
|||
此后
|
|
|||
递延收入合计
|
$
|
|
F - 37
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
截至12月31日, |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
应计费用 |
$ |
|
$ |
|
||||
政府当局 |
|
|
||||||
经营租赁负债 |
|
|
||||||
销售激励的应计项目 |
|
|
||||||
融资租赁 |
|
|
||||||
其他 |
|
|
||||||
应计费用和其他流动负债总额 |
$ |
|
$ |
|
F - 38
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
截至12月31日
, |
||||||||
2023
|
2022
|
|||||||
责任:
|
||||||||
本金
|
$
|
|
$
|
|
||||
未摊销发行成本
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||
净账面金额
账面金额 |
$
|
|
$
|
|
截至12月31日
, |
||||||||
2023
|
2022
|
|||||||
纳税义务
|
$
|
|
$
|
|
||||
应计遣散费
|
|
|
||||||
其他
|
|
|
||||||
$
|
|
$
|
|
F - 39
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
a. |
普通股权益:
|
b. |
二次公开发行:
|
c. |
股权激励计划:
|
F - 40
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
选项数量
|
加权
平均行权价格 |
加权
以年为单位的平均剩余合同期限 |
聚合
内在价值 |
|||||||||||||
截至2022年12月31日的未偿还金额
|
|
$
|
|
|
$
|
|
||||||||||
已锻炼
|
(
|
)
|
|
-
|
|
|||||||||||
截至2023年12月31日的未偿还金额
|
|
$
|
|
|
$
|
|
||||||||||
已归属且预计将于2023年12月31日归属
|
|
$
|
|
|
$
|
|
||||||||||
自2023年12月31日起可行使 |
|
$
|
|
|
$
|
|
RSU数量
|
加权
平均授权日公允价值 |
|||||||
截至2023年1月1日的未授权
|
|
$
|
|
|||||
授与
|
|
|
||||||
既得
|
(
|
)
|
|
|||||
被没收
|
(
|
)
|
|
|||||
截至2023年12月31日的未授权
|
|
$
|
|
PSU数量
|
加权
平均授权日公允价值 |
|||||||
截至2023年1月1日的未授权
|
$
|
|
$
|
|
||||
授与
|
|
|
||||||
既得
|
(
|
)
|
|
|||||
截至2023年12月31日的未授权
|
$
|
|
$
|
|
F - 41
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
d. |
员工购股计划:
|
e. |
基于股票的薪酬支出:
|
年份
截至12月31日, |
||||||||||||
2023
|
2022
|
2021
|
||||||||||
基于股票的薪酬
费用: |
||||||||||||
收入成本
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
研发
|
|
|
|
|||||||||
销售和营销
|
|
|
|
|||||||||
常规
和管理 |
|
|
|
|||||||||
基于股票的薪酬支出总额
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
股票薪酬
资本化: |
||||||||||||
库存,
净额 |
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
其他
长期资产 |
|
|
|
|||||||||
总股票型薪酬
资本化 |
$
|
|
$
|
|
$
|
|
F - 42
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
a. |
保证:
|
b. |
合同采购义务:
|
c. |
法律索赔:
|
F - 43
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
可供出售有价证券的未实现收益(亏损)
|
现金流量套期保值的未实现收益(亏损) |
具有长期投资性质的实体内交易的外币折算调整
|
外币换算未实现收益(亏损) |
总计 |
||||||||||||||||
截至2021年1月1日的期初余额 |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
||||||||||
重估 |
(
|
) |
|
(
|
) |
(
|
) |
(
|
) | |||||||||||
重估税 |
|
(
|
) |
|
|
|
||||||||||||||
重新分类前的其他综合收益(亏损) |
(
|
) |
|
(
|
) |
(
|
) |
|
||||||||||||
重新分类 |
(
|
) |
(
|
) |
|
|
(
|
) | ||||||||||||
重新分类税种 |
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
从累积的其他全面收入中重新分类的收益 |
(
|
) |
(
|
) |
|
|
(
|
) | ||||||||||||
本期净其他综合收益(亏损) |
(
|
) |
|
(
|
) |
(
|
) |
(
|
) | |||||||||||
截至2021年12月31日的期末余额 |
$ |
(
|
) |
$ |
|
$ |
(
|
) |
$ |
(
|
) |
$ |
(
|
) | ||||||
重估 |
(
|
) |
(
|
) |
(
|
) |
(
|
) |
(
|
) | ||||||||||
重估税 |
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
重新分类前的其他综合收益(亏损) |
(
|
) |
(
|
) |
(
|
) |
(
|
) |
(
|
) | ||||||||||
重新分类 |
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
重新分类税种 |
(
|
) |
(
|
) |
|
|
(
|
) | ||||||||||||
从累积的其他综合收益中重新分类的亏损 |
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
本期其他综合损失净额 |
(
|
) |
(
|
) |
(
|
) |
(
|
) |
(
|
) | ||||||||||
截至2022年12月31日的期末余额 |
$ |
(
|
) |
$ |
(
|
) |
$ |
(
|
) |
$ |
(
|
) |
$ |
(
|
) | |||||
重估 |
|
(
|
) |
(
|
) |
|
|
|||||||||||||
重估税 |
(
|
) |
(
|
) |
|
|
(
|
) | ||||||||||||
重新分类前的其他综合收益(亏损) |
|
(
|
) |
(
|
) |
|
|
|||||||||||||
重新分类 |
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
重新分类税种 |
(
|
) |
(
|
) |
|
|
(
|
) | ||||||||||||
从累积的其他综合收益中重新分类的亏损 |
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
本期净其他综合收益(亏损) |
|
|
(
|
) |
|
|
||||||||||||||
截至2023年12月31日的期末余额 |
$ |
(
|
) |
$ |
|
$ |
(
|
) |
$ |
(
|
) |
$ |
(
|
) |
F - 44
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
累计其他详情
综合
收入(亏损)组成部分 |
金额
从累计其他重新分类
综合
收益(亏损) |
受影响的
行项目
收入报表
| |||||||||||
2023
|
2022
|
2021
|
|||||||||||
可供出售有价证券的未实现收益(亏损) |
|||||||||||||
$ |
(
|
) |
$ |
(
|
) |
$ |
|
财务收入(费用),净额 | |||||
|
|
(
|
) |
所得税 | |||||||||
$ |
(
|
) |
$ |
(
|
) |
$ |
|
总计,扣除所得税后的净额 | |||||
现金流量套期保值的未实现收益(亏损) |
|||||||||||||
(
|
) |
(
|
) |
|
收入成本 | ||||||||
(
|
) |
(
|
) |
|
研发 | ||||||||
(
|
) |
(
|
) |
|
销售和市场营销 | ||||||||
(
|
) |
(
|
) |
|
一般和行政 | ||||||||
$ |
(
|
) |
$ |
(
|
) |
$ |
|
所得税前合计 | |||||
|
|
(
|
) |
所得税 | |||||||||
(
|
) |
(
|
) |
|
总计,扣除所得税后的净额 | ||||||||
该期间的改叙总数 |
$ |
(
|
) |
$ |
(
|
) |
$ |
|
F - 45
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
Year ended December 31, |
||||||||||||
2023 |
2022 |
2021 |
||||||||||
基本信息: |
||||||||||||
分子: |
||||||||||||
净收入 |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
||||||
分母: |
||||||||||||
用于计算普通股净每股收益的股份,基本 |
|
|
|
|||||||||
稀释: |
||||||||||||
分子: |
||||||||||||
普通股应占净收益,基本 |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
||||||
2025年到期的票据 |
|
|
|
|||||||||
普通股应占净收益,稀释后 |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
||||||
分母: |
||||||||||||
用于计算普通股净每股收益的股份,基本 |
|
|
|
|||||||||
2025年到期的票据 |
|
|
|
|||||||||
股票奖励的效果 |
|
|
|
|||||||||
用于计算普通股每股收益净额的股份,稀释后 |
|
|
|
|||||||||
每股收益: |
||||||||||||
基本信息 |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
||||||
稀释 |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
||||||
股票因其反摊薄作用而不计入摊薄净额 |
|
|
|
F - 46
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
年份
截至12月31日, |
||||||||||||
2023
|
2022
|
2021
|
||||||||||
财产、厂房和设备的减值 |
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
无形资产减值计提
1 |
|
|
|
|||||||||
出售资产的收益
|
(
|
)
|
(
|
)
|
|
|||||||
法律和解和
意外情况2 |
|
|
|
|||||||||
SolarEdge韩国(前身为Kokam)购买托管3 |
|
|
(
|
)
| ||||||||
其他运营费用合计
净额 |
$
|
|
$
|
|
$
|
|
F - 47
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
太阳能
|
电子移动性
|
|||||||||||||||||||||||
员工
离职费用 |
合同
终止
和
其他 |
员工
离职费用 |
库存
减记
|
合同
终止等 |
总计
|
|||||||||||||||||||
收入成本
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||||||
销售和市场营销
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
一般和行政
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
总计
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
员工
离职费用 |
存货
减记1 |
合同
终止等 |
||||||||||
截至2023年1月1日的余额 |
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
收费
|
|
|
|
|||||||||
现金支付
|
(
|
)
|
|
|
||||||||
外币调整
|
|
|
|
|
|
|
||||||
截至2023年12月31日的余额
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
F - 48
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
a. |
美国的税率:
|
b. |
以色列的公司税:
|
c. |
结转税项损失:
|
d. |
递延税金:
|
F - 49
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
12月31日, |
||||||||
2023
|
2022
|
|||||||
延迟
税收资产净额: |
||||||||
研究
发展结转费用 |
$
|
|
$
|
|
||||
结转
税项亏损(1) |
|
|
||||||
基于库存
报酬费用 |
|
|
||||||
延迟
收入 |
|
|
||||||
租赁负债
|
|
|
||||||
库存
减值 |
|
|
||||||
外币
翻译 |
|
|
||||||
容差
及其他储备 |
|
|
||||||
总毛额
递延所得税资产净额 |
$
|
|
$
|
|
||||
减去估值
津贴 |
(
|
)
|
(
|
)
| ||||
延期总计
税收资产净额 |
$
|
|
$
|
|
||||
延迟
应纳税额,净额: |
||||||||
公司间
交易 |
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
| ||
使用权资产
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||
采购
价格分配 |
(
|
)
|
(
|
)
| ||||
物业、厂房和设备
|
(
|
)
|
|
|||||
递延纳税负债总额
净额 |
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
| ||
将
记录为: |
||||||||
递延
纳税资产,净额 |
$
|
|
$
|
|
||||
递延
纳税负债,净额 |
(
|
)
|
|
|||||
递延净额
纳税资产 |
$
|
|
$
|
|
e. |
不确定的税收头寸包括
如下: |
12月31日, |
||||||||||||
2023
|
2022
|
2021
|
||||||||||
期初余额,
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
与本年度纳税状况相关的增加
|
|
|
|
|||||||||
增加与前几年相关的税务职位
|
|
|
|
|||||||||
与上一年度纳税状况相关的减少额
|
(
|
)
|
|
(
|
)
| |||||||
期末余额,
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
F - 50
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
f. |
所得税前收入构成
如下: |
年份
截至12月31日, |
||||||||||||
2023
|
2022
|
2021
|
||||||||||
国内
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
外国
|
|
|
|
|||||||||
所得税前收入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
g.
|
所得税(税收优惠)包括
如下: |
年份
截至12月31日, |
||||||||||||
2023
|
2022
|
2021
|
||||||||||
当期税额:
|
||||||||||||
国内
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
| |||||
外国
|
|
|
|
|||||||||
当期税费合计
|
|
|
|
|||||||||
递延
税: |
||||||||||||
国内
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||||
外国
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||||
递延税金合计
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||||
所得税,
净额 |
$
|
|
$
|
|
$
|
|
F - 51
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
h. |
理论税费与实际税费的对账: |
年份
截至12月31日, |
||||||||||||
2023
|
2022
|
2021
|
||||||||||
法定税率
|
|
%
|
|
%
|
|
%
| ||||||
影响:
|
||||||||||||
按美国法定税率以外的税率征收所得税
|
(
|
)%
|
(
|
)%
|
(
|
)%
| ||||||
提供估值津贴的损失和时间差异
|
|
%
|
|
%
|
|
%
| ||||||
上一年
所得税(福利) |
(
|
)%
|
|
%
|
(
|
)%
| ||||||
研发资本化
及TCJA的其他影响 |
|
%
|
|
%
|
|
%
| ||||||
不可扣除的费用
|
|
%
|
|
%
|
|
%
| ||||||
其他个别
非实质性所得税项目,净额 |
(
|
)%
|
(
|
)%
|
(
|
)%
| ||||||
有效税率
|
|
%
|
|
%
|
|
%
|
i. |
纳税评估:
|
j. |
以色列公司的税收优惠
根据1959年《资本投资法》(《投资法》):
|
F - 52
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
k. |
1969年《鼓励工业(税收)法》规定的税收优惠: |
F - 53
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
附注 26:预算财务收入(费用),净额
年份
截至12月31日, |
||||||||||||
2023
|
2022
|
2021
|
||||||||||
汇率(亏损)
净收益 |
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
| ||||
有价证券的利息收入
|
|
|
|
|||||||||
可转换票据
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||||
对冲
|
|
|
|
|||||||||
与ASC 606相关的融资组件费用
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||||
银行手续费
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||||
利息收入
|
|
|
|
|||||||||
利息支出
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||||
其他
|
(
|
)
|
|
|
||||||||
财务总收入
(费用),净额 |
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
a. |
细分市场信息: |
F - 54
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
截至2023年12月31日的年度
|
||||||||||||
太阳能
|
能源存储
|
全部
其他 |
||||||||||
收入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
收入成本
|
|
|
|
|||||||||
毛利(亏损)
|
|
(
|
)
|
|
||||||||
研发
|
|
|
|
|||||||||
销售和市场营销
|
|
|
|
|||||||||
一般和行政
|
|
|
|
|||||||||
分部利润(亏损)
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
截至2022年12月31日的年度
|
||||||||||||
太阳能
|
能源存储
|
全部
其他 |
||||||||||
收入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
收入成本
|
|
|
|
|||||||||
毛利(亏损)
|
|
|
(
|
)
| ||||||||
研发
|
|
|
|
|||||||||
销售和市场营销
|
|
|
|
|||||||||
一般和行政
|
|
|
|
|||||||||
分部利润(亏损)
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
(
|
)
|
截至2021年12月31日的年度
|
||||||||||||
太阳能
|
能源存储
|
全部
其他 |
||||||||||
收入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
收入成本
|
|
|
|
|||||||||
毛利(亏损)
|
|
|
(
|
)
| ||||||||
研发
|
|
|
|
|||||||||
销售和市场营销
|
|
|
|
|||||||||
一般和行政
|
|
|
|
|||||||||
分部利润(亏损)
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
F - 55
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
年份
截至12月31日, |
||||||||||||
2023
|
2022
|
2021
|
||||||||||
太阳能部门收入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
能源存储部门
收入 |
|
|
|
|||||||||
所有其他部门的收入
|
|
|
|
|||||||||
为组件提供融资的收入
|
|
|
|
|||||||||
合并收入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
年份
截至12月31日, |
||||||||||||
2023
|
2022
|
2021
|
||||||||||
太阳能部门利润
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
储能部门
利润(亏损) |
(
|
)
|
(
|
)
|
|
|||||||
所有其他网段损耗
|
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||||
分部营业利润
|
|
|
|
|||||||||
未分配给细分市场的金额
: |
||||||||||||
基于股票
的薪酬费用 |
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||||
收购资产的摊销和折旧 |
(
|
)
|
(
|
)
|
(
|
)
| ||||||
减值
商誉和长期资产 |
(
|
)
|
(
|
)
|
|
|||||||
重组
和其他退出活动 |
(
|
)
|
(
|
)
|
|
|||||||
其他
未分配收入(费用),净额 |
(
|
)
|
|
(
|
)
| |||||||
合并营业收入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
b. |
按地域划分的收入,基于客户的
位置: |
年份
截至12月31日, |
||||||||||||
2023
|
2022
|
2021
|
||||||||||
美国
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
欧洲(*)
|
|
|
|
|||||||||
德国
|
|
|
|
|||||||||
荷兰
|
|
|
|
|||||||||
意大利
|
|
|
|
|||||||||
世界其他地区
|
|
|
|
|||||||||
总收入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
F - 56
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
c. |
按类型划分的收入: |
年份
截至12月31日, |
||||||||||||
2023
|
2022
|
2021
|
||||||||||
逆变器
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
优化器
|
|
|
|
|||||||||
光伏电池
|
|
|
|
|||||||||
电子移动组件
和远程信息处理 |
|
|
|
|||||||||
沟通
|
|
|
|
|||||||||
其他
|
|
|
|
|||||||||
总收入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
d. |
按地理位置划分的长期资产:
|
截至12月31日
, |
||||||||
2023
|
2022
|
|||||||
以色列
|
$
|
|
$
|
|
||||
韩国
|
|
|
||||||
美国 美国 |
||||||||
中国
|
|
|
||||||
欧洲
|
|
|
||||||
其他
|
|
|
||||||
长期资产总额(*)
|
$
|
|
$
|
|
F - 57
SolarEdge Technologies Inc.
合并财务报表附注 (续)
(单位为千, 每股数据除外)
1. |
2024年1月,本公司签订了一项协议,从现有股东手中收购AmPeers Energy GmbH(“AmPeers”)的少数股权,并通过增加股本的方式进行收购。
AmPeers是一家总部位于德国的公司,参与了信息和通信技术平台的规划、运营和营销。这项投资受常规成交条件和监管部门批准的制约,预计将于2024年上半年完成。 |
2. |
同样在2024年1月,该公司完成了对常春藤能源的少数股权投资,后者是一家美国公司,为房地产所有者提供在多个住宅单元之间分配太阳能的软件。 |
3. |
2024年1月21日,公司宣布采取额外措施以应对具有挑战性的行业状况,包括裁员约 |
项目9.与会计人员在会计和财务披露方面的变更和分歧
展品
不是的。 |
描述 |
通过引用合并
| ||
3.1 |
重述公司注册证书 |
通过引用并入附件3.2以形成2023年6月2日提交给美国证券交易委员会的8-K表格 | ||
3.2 |
修订
并重新制定附例 |
通过引用并入附件3.1以形成2022年12月1日提交给美国证券交易委员会的8-K表格 | ||
4.1 |
普通股说明
|
随本报告提交 | ||
4.2 |
样本
注册人普通股证书 |
以引用方式并入于2015年3月11日向美国证券交易委员会备案的修正案1附件4.1,形成S-1(注册号333-202159) | ||
4.3 |
本公司与作为受托人的美国银行全国协会之间的契约,日期为2020年9月25日 |
通过引用并入附件4.1以形成8-K表格,并于2020年9月25日提交给美国证券交易委员会 | ||
4.4 |
表格
2025年到期的0.000%可转换优先票据(包含在附件4.3中) |
通过引用并入表4.2以形成8-K表,并于2020年9月25日提交给美国证券交易委员会 | ||
10.1† |
SolarEdge Technologies Ltd.和Uri Bechor之间的雇佣协议,日期为2019年8月20日 |
通过引用并入表10.1以形成2019年8月21日提交给美国证券交易委员会的8-K表格 | ||
10.2† |
SolarEdge技术公司和Ronen Faier之间的雇佣协议,日期为2010年12月1日 |
参考2015年3月11日向美国证券交易委员会备案的修正案1附件10.3合并为S-1(注册号333-202159) | ||
10.3† |
SolarEdge Technologies,Inc.与Zvi Lando之间的雇佣协议,日期为2009年5月17日 |
以引用方式并入于2015年3月11日向美国证券交易委员会备案的修正案1附件10.3,形成S-1(注册号333-202159) | ||
10.4† |
SolarEdge
Technologies,Inc.2007全球激励计划。 |
以引用方式并入附件99.3,形成S-8(注册号333-203193),于2015年4月2日提交美国证券交易委员会 | ||
10.5† |
SolarEdge
Technologies,Inc.修订并重新启动2015年全球激励计划 |
通过引用并入表10.1以形成于2017年5月10日提交给美国证券交易委员会的10-Q表 | ||
10.6† |
SolarEdge
Technologies,Inc.2015员工股票购买计划 |
以引用方式并入附件99.2,形成S-8(注册号333-203193),于2015年4月2日提交美国证券交易委员会 | ||
10.7
† |
非员工董事RSU奖励协议表格
|
通过引用并入表10.11以形成2015年8月20日提交给美国证券交易委员会的10-K表格 | ||
10.8
† |
非员工董事股票期权奖励协议表格
|
通过引用并入表10.12以形成2015年8月20日提交给美国证券交易委员会的10-K表格 | ||
10.9
† |
员工RSU奖励协议表
|
通过引用并入表10.13以形成2015年8月20日提交给美国证券交易委员会的10-K表格 | ||
10.10
† |
员工股票期权奖励协议表格
|
通过引用并入表10.14以形成2015年8月20日提交给美国证券交易委员会的10-K表格 | ||
10.11† |
绩效奖励协议书表格
|
通过引用并入表10.11以形成2023年2月22日提交给美国证券交易委员会的10-K表格 |
10.12 |
董事及高级职员赔偿协议书表格
|
通过引用并入表10.1以形成2023年7月7日提交给美国证券交易委员会的8-K表格 | ||
21.1 |
注册人子公司名单
|
与这份报告一起提交的。 | ||
23.1 |
独立注册会计师事务所Kost Forer Gabbay&Kasierer的同意 |
与这份报告一起提交的。 | ||
24.1 |
授权书
(包含在签名页中) |
与这份报告一起提交的。 | ||
31.1 |
根据修订后的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条颁发的首席执行官证书 |
与这份报告一起提交的。 | ||
31.2 |
根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条对首席财务官进行认证 |
与这份报告一起提交的。 | ||
32.1 |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。 |
与这份报告一起提交的。 | ||
32.2 |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席财务官证书 |
与这份报告一起提交的。 | ||
97.1 |
规则
10D-1-退还政策 |
与这份报告一起提交的。 | ||
101.INS |
XBRL实例文档
--嵌入内联XBRL文档中 |
与这份报告一起提交的。 | ||
101.SCH |
XBRL分类扩展
架构文档 |
与这份报告一起提交的。 | ||
101.CAL |
XBRL分类扩展
计算链接库文档 |
与这份报告一起提交的。 | ||
101.DEF |
XBRL分类扩展
定义Linkbase文档 |
与这份报告一起提交的。 | ||
101.LAB |
XBRL分类扩展
标签Linkbase文档 |
与这份报告一起提交的。 | ||
101.PRE |
XBRL分类扩展
演示文稿链接库文档 |
与这份报告一起提交的。 | ||
104 |
封面交互
数据文件-封面XBRL标记嵌入内联XBRL文档。 |
与这份报告一起提交的。 |
发信人: |
/S/兹维·兰多 |
姓名: |
兹维·兰多 |
标题: |
首席执行官 |
日期: |
2024年2月26日
|
签名 |
标题 |
日期 |
撰稿S/兹维兰多 |
首席执行官兼董事
(首席执行官
) |
2/26/2024 |
/S/罗恩·费尔 |
首席财务官
(负责人
财务会计官) |
2/26/2024 |
/S/纳达夫·扎夫里尔 |
董事会主席
|
2/26/2024 |
/S/德克·卡斯滕·霍克 |
董事 |
2/26/2024 |
撰稿S/马塞尔·加尼 |
董事 |
2/26/2024 |
/S/艾弗里·莫尔 |
董事 |
2/26/2024 |
/发稿S/塔尔·佩恩 |
董事 |
2/26/2024 |
/S/贝琪·阿特金斯 |
董事 |
2/26/2024 |
/S/达娜·格罗斯 |
董事 |
2/26/2024 |