附录 99.1
TAL 教育集团公布未经审计的财务业绩
截至 2023 年 8 月 31 日的第二个 财政季度
(北京——2023年10月26日)——中国智能学习解决方案提供商TAL 教育集团(纽约证券交易所代码:TAL)(“TAL” 或 “公司”)今天公布了截至2023年8月31日的2024财年第二季度未经审计的财务业绩。
2024 财年第二季度 的亮点
- | 净收入为4.119亿美元,而去年同期 的净收入为2.941亿美元。 |
- | 运营收入 为3180万美元,而去年同期的运营收入为1,490万美元 。 |
- | 非公认会计准则 运营收入(不包括基于股份的薪酬 支出)为5,270万美元,而去年同期的非公认会计准则运营收入为4,230万美元 。 |
- | 归属于TAL的 净收益为3,790万美元,而去年同期归属于TAL 的净亏损为80万美元。 |
- | 归属于TAL的非公认会计准则 净收益(不包括基于股份的薪酬支出)为5,880万美元,而去年同期 归属于TAL的非公认会计准则净收益为2660万美元。 |
- | 每股美国存托股的基本 和摊薄后净收益均为0.06美元。 每股ADS的非公认会计准则基本收益和摊薄净收益(不包括基于股份的薪酬支出)均为0.10美元。三个ADS代表一股A类普通股。 |
- | 截至2023年8月31日,现金、 现金等价物和短期投资总额为29.635亿美元,而截至2023年2月28日为31.715亿美元。 |
- | 截至 2023 年 8 月 31 日的六个月的亮点 |
- | 净收入为6.874亿美元,而去年同期 的净收入为5.181亿美元。 |
- | 运营亏损 为2,600万美元,而去年同期的运营亏损为1,340万美元 。 |
- | 非公认会计准则 运营收入(不包括基于股份的薪酬支出)为2,040万美元, 而去年同期的非公认会计准则运营收入为4,050万美元。 |
- | 归属于TAL的 净亏损为710万美元,而去年同期归属于TAL的净亏损为4,460万美元。 |
- | 归属于TAL的非公认会计准则 净收益(不包括基于股份的薪酬支出)为3,930万美元,而去年同期 归属于TAL的非公认会计准则净收益为930万美元。 |
- | 每股ADS的基本 和摊薄净亏损均为0.01美元。每个 ADS的非公认会计准则基本收益和摊薄后净收益均为0.06美元,其中不包括基于股份的薪酬支出。 |
财务 数据——2024财年第二季度和前六个月
(以千美元计,根据 ADS 数据和百分比除外)
三个月 已结束 | ||||||||||||
8月31日 | ||||||||||||
2022 | 2023 | 百分比。 更改 | ||||||||||
净收入 | 294,060 | 411,931 | 40.1 | % | ||||||||
运营收入 | 14,891 | 31,790 | 113.5 | % | ||||||||
非公认会计准则运营收入 | 42,315 | 52,673 | 24.5 | % | ||||||||
归属于TAL的 净(亏损)/收益 | (787 | ) | 37,902 | (4,916.0 | )% | |||||||
归属于TAL的非公认会计准则净收益 | 26,637 | 58,785 | 120.7 | % | ||||||||
归因于 TAL 的每个 ADS 的净(亏损)/收益——基本 | (0.00 | ) | 0.06 | (5,181.5 | )% | |||||||
归属于TAL的每份ADS的净(亏损)/收益——摊薄后 | (0.00 | ) | 0.06 | (5,099.4 | )% | |||||||
归属于TAL的每份ADS 的非公认会计准则净收益——基本 | 0.04 | 0.10 | 132.9 | % | ||||||||
归属于TAL的每份ADS 的非公认会计准则净收益——摊薄后 | 0.04 | 0.10 | 131.7 | % |
六个月 已结束 | ||||||||||||
8月31日 | ||||||||||||
2022 | 2023 | 百分比。 更改 | ||||||||||
净收入 | 518,105 | 687,371 | 32.7 | % | ||||||||
运营损失 | (13,432 | ) | (25,983 | ) | 93.4 | % | ||||||
非公认会计准则运营收入 | 40,471 | 20,413 | (49.6 | )% | ||||||||
归属于TAL的净亏损 | (44,616 | ) | (7,135 | ) | (84.0 | )% | ||||||
归属于TAL的非公认会计准则净收益 | 9,287 | 39,261 | 322.8 | % | ||||||||
归因于 TAL 的 每个 ADS 净亏损——基本 | (0.07 | ) | (0.01 | ) | (83.4 | )% | ||||||
归因于 TAL 的 每个 ADS 净亏损——摊薄后 | (0.07 | ) | (0.01 | ) | (83.4 | )% | ||||||
归属于TAL的每份ADS 的非公认会计准则净收益——基本 | 0.01 | 0.06 | 337.9 | % | ||||||||
归属于TAL的每份ADS 的非公认会计准则净收益——摊薄后 | 0.01 | 0.06 | 332.8 | % |
“在本季度 中,我们的主要业务领域在产品供应和运营能力方面都进行了材料开发。 我们公布的财务业绩体现了这种发展。” TAL总裁兼首席财务 官亚历克斯·彭说。
彭先生补充说:“我们一直在 观察客户在学习过程中的多样化需求,并打算通过我们 学习服务和内容解决方案产品组合中的各种产品为他们提供服务。”
2024 财年第二季 季度的财务业绩
净收入
在2024财年第二季度 中,TAL公布的净收入为4.119亿美元,较2023财年第二季度的2.941亿美元增长了40.1%。
运营 成本和开支
在2024财年第二季度 中,运营成本和支出为3.828亿美元,较2023财年第二季度的2.924亿美元增长了30.9%。非公认会计准则运营成本和支出(不包括基于股份的薪酬支出)为3.619亿美元, 较2023财年第二季度的2.65亿美元增长了36.6%。
收入成本 从2023财年第二季度的1.171亿美元增长了44.6%,至1.694亿美元。非公认会计准则收入成本( 不包括基于股份的薪酬支出)从2023财年第二季度的1.145亿美元增长了46.1%,至1.673亿美元。
销售和营销 支出从2023财年第二季度的7,810万美元增长了48.9%,至1.163亿美元。非公认会计准则销售和 营销费用(不包括基于股份的薪酬支出)从2023财年第二季度的 的6,980万美元增长了57.8%,至1.101亿美元。
一般和行政 支出从2023财年第二季度的9,720万美元下降了0.1%,至9,710万美元。不包括基于股份的薪酬支出在内的非公认会计准则一般和管理 支出从2023财年第二季度的8,070万美元增长了4.7%,至8,440万美元。
分配给相关运营成本和支出的基于股份的 薪酬支出总额从2023财年同期的2740万美元下降了23.9%,至2024财年第二季度的2,090万美元。
毛利
毛利从2023财年第二季度的1.769亿美元增长了37.1%,至2.425亿美元。
运营收入
2024财年第二季度的运营收入 为3180万美元,而2023财年第二季度的运营收入为1,490万美元。非公认会计准则运营收入(不包括基于股份的薪酬支出)为5,270万美元,而去年同期的 非公认会计准则运营收入为4,230万美元。
其他(费用)/收入
2024财年第二季度的其他收入为500万美元,而2023财年第二季度的其他支出为2570万美元。
长期投资的减值损失
2024财年第二季度的长期投资减值亏损 为3,080万美元,而2023财年同期 的减值损失为660万美元。
所得税(费用)/收入
2024财年第二季度的所得税收入 为1,000万美元,而2023财年第二季度的所得税支出为450万美元。
归属于TAL的 净(亏损)/收益
2024财年第二季度 归属于塔尔的净收益为3,790万美元,而2023财年第二季度 归属于塔尔的净亏损为80万美元。归属于TAL的非公认会计准则净收益(不包括基于股份的薪酬支出)为5,880万美元,而2023财年第二季度归属于TAL的非公认会计准则净收益为2660万美元。
每份ADS的基本和摊薄后的净(亏损)/ 收入
在2024财年第二季度,每股ADS的基本和摊薄后 净收益均为0.06美元。2024财年第二季度,每股ADS的非公认会计准则基本收益和摊薄净收益(不包括基于股份的薪酬支出)均为0.10美元。
现金流
2024财年第二季度用于 经营活动的净现金为4,270万美元。
现金、现金等价物和短期 投资
截至2023年8月31日, ,公司拥有21.959亿美元的现金及现金等价物和7.676亿美元的短期投资,而截至2023年2月28日,现金和现金等价物为20.219亿美元,短期投资为11.496亿美元。
递延收入
截至2023年8月31日, ,该公司的递延收入余额为3.254亿美元,而截至2023年2月28日为2.374亿美元。
2024 财年前六个月 个月的财务业绩
净收入
在2024财年的前六个月 中,TAL公布的净收入为6.874亿美元,较2023财年前六个月的5.181亿美元增长了32.7%。
运营成本和费用
在2024财年的前六个月 个月中,运营成本和支出为7.248亿美元,较2023财年前六个月的5.525亿美元增长了31.2%。非公认会计准则运营成本和支出(不包括基于股份的薪酬 支出)为6.785亿美元,较2023财年前六个月的4.986亿美元增长了36.1%。
收入成本 从2023财年前六个月的2.057亿美元增长了50.2%,至3.089亿美元。非公认会计准则 收入成本(不包括基于股份的薪酬支出)从2023财年前六个月的2.07亿美元增长了51.7%,至3.044亿美元。
销售和营销 支出从2023财年前六个月的1.381亿美元增长了54.9%,至2.139亿美元。 不包括基于股份的薪酬支出在内的非公认会计准则销售和营销费用从2023财年前六个月的1.217亿美元增长了64.6%,至2.04亿美元。
一般和行政 支出从2023财年前六个月的2.087亿美元下降了3.2%,至2.02亿美元。 不包括基于股份的薪酬支出在内的非公认会计准则一般和管理费用从2023财年前六个月的1.761亿美元下降了1.4%,至1.737亿美元。
分配给相关运营成本和支出的基于股份的 薪酬支出总额从2023财年同期的5,390万美元下降了13.9%,至2024财年前六个月的4,640万美元。
毛利
毛利从2023财年前六个月的3.124亿美元增长了21.1%,至3.785亿美元。
(亏损)/运营收入
2024财年前六个月的运营亏损 为2,600万美元,而去年同期 的运营亏损为1,340万美元。非公认会计准则运营收入(不包括基于股份的薪酬支出)为2,040万美元,而去年同期的非公认会计准则运营收入为4,050万美元。
其他(支出)/收入
2024财年前六个月的其他支出为180万美元,而上一财年同期的其他支出为5,250万美元。
长期投资的减值损失
2024财年前六个月的长期投资减值亏损 为3,080万美元,而2023财年前六个月的 减值损失为660万美元。
所得税(费用)/收入
2024财年前六个月的所得税收入 为650万美元,而2023财年前六个月的所得税支出 为680万美元。
归属于TAL教育集团的净(亏损)/收益
2024财年前六个月,归属于塔尔 的净亏损为710万美元,而2023财年前六个月归属于塔尔的净亏损为4,460万美元。归属于TAL的非公认会计准则净收益(不包括基于股份的薪酬 支出)为3,930万美元,而去年同期归属于TAL的非公认会计准则收益为930万美元。
现金流
2024财年前六个月的经营活动中提供的 净现金为8,280万美元。
每份ADS的基本和摊薄后的净(亏损)/收益
在2024财年的前六个月,每股ADS的基本净亏损和摊薄后 净亏损均为0.01美元。每股ADS的非公认会计准则基本收益和摊薄净收益( 不包括基于股份的薪酬支出)均为0.06美元。
股票回购
2023 年 4 月, 公司董事会授权将其于 2021 年 4 月启动的股票回购计划延长 12 个月。根据延期股票回购计划 ,公司可能在 2024 年 4 月 30 日之前回购高达约 7.374 亿美元的普通股。截至2023年8月31日,公司已根据股票回购计划回购了13,385,764股普通股,总对价为 约2.336亿美元。
电话会议
公司将 于美国东部时间2023年10月26日上午8点(北京时间2023年10月26日晚上8点)举办电话会议和网络直播,讨论截至2023年8月31日的2024财年第二财季的财务业绩。
请注意, 你需要通过 https://register.vevent.com/register/BIfec8b407406d47eda1ed641a4a3386d0 预先注册才能参加电话会议。
注册后, 您将收到一封包含参与者拨入号码和唯一的直接活动密码的电子邮件。此信息将允许您 立即获得通话访问权限。参与者可以随时进行预注册,包括通话开始之前和之后。
电话会议的直播和存档的 网络直播将在TAL网站的 “投资者关系” 栏目上播出,网址为 https://ir.100tal.com/。
安全港声明
本公告 包含前瞻性陈述。这些声明是根据1995年美国私人证券 诉讼改革法案的 “安全港” 条款作出的。这些前瞻性陈述可以通过 “将”、“期望”、 “预期”、“未来”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计” 和类似陈述等术语来识别。除其他外,TAL教育集团的战略和运营计划包含前瞻性陈述。 公司还可以在向美国证券 和交易委员会提交或提供给美国证券交易委员会的报告、向股东提交的年度报告、新闻稿和其他书面材料以及其高管、董事或员工向第三方作出的口头陈述 中作出书面或口头前瞻性陈述。非历史事实的陈述,包括有关 公司信念和期望的陈述,均为前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定性。 许多因素可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异,包括 但不限于以下因素:公司继续提供有竞争力的学习服务和产品的能力; 公司继续招聘、培训和留住人才的能力;公司改善当前 课程内容和开发新课程的能力;公司维护和增强其品牌的能力;公司 维持和继续改善其教学的能力结果;以及公司与竞争对手进行有效竞争的能力。 有关这些风险和其他风险的更多信息包含在公司向美国证券 和交易委员会提交或提供的报告中。本新闻稿和附件中提供的所有信息均为截至本新闻稿发布之日, ,除非适用的 法律要求,否则 TAL Education Group 没有义务更新此类信息或任何前瞻性陈述。
关于 TAL 教育集团
TAL 教育集团是 中国的一家智能学习解决方案提供商。首字母缩略词 “TAL” 代表 “明天促进生活”,这反映了 我们的愿景,即通过高质量的教学和内容以及在教育体验中应用前沿 技术,为学生提供最佳的学习机会。TAL 教育集团通过多样化的课堂形式为所有年龄段的学生 提供全面的学习服务。我们的学习服务主要涵盖中国境内外的充实学习计划和一些学术科目 。我们的ADS在纽约证券交易所上市,股票代码为 “TAL”。
关于非公认会计准则财务指标
在评估其 业务时,TAL考虑并使用美国证券交易委员会定义为非公认会计准则财务指标的以下指标作为审查和评估其经营业绩的补充指标:非公认会计准则运营成本和支出、非公认会计准则收入成本、非公认会计准则销售和营销 费用、非公认会计准则一般和管理费用、非公认会计准则运营亏损、归因于TAL的非公认会计准则净亏损、非公认会计准则净亏损、Non-GAAP 每股ADS的基本和非公认会计准则摊薄净亏损。在介绍这些非公认会计准则指标时,公司不包括基于股份的薪酬 支出,其相关的税收影响为零。这些非公认会计准则财务指标的列报无意孤立地考虑 ,也不得作为根据公认会计原则编制和列报的财务信息的替代品。有关 这些非公认会计准则财务指标的更多信息,请参阅本新闻稿末尾标题为 “非公认会计准则指标与最具可比性 GAAP指标的对账” 的表格。
TAL认为, 这些非公认会计准则财务指标不包括基于股票的 支出,这些非公认会计准则财务指标提供了有关其业绩和流动性的有意义的补充信息,这些支出从现金角度来看可能无法表明其经营业绩。TAL认为,管理层和投资者 在评估其业绩以及规划和预测未来时期时都受益于这些非公认会计准则财务指标。这些非公认会计准则 财务指标还有助于管理层与TAL的历史业绩和流动性进行内部比较。TAL使用相同的一致方法计算 的非公认会计准则财务指标,从一个季度到另一个时期。TAL认为,这些 非公认会计准则财务指标有助于投资者提高管理层在财务和运营决策中使用的补充信息的透明度。使用非公认会计准则指标的一个局限性在于,这些非公认会计准则指标 不包括基于股份的薪酬费用,这些费用在可预见的将来一直是公司业务中的大量经常性支出 。管理层通过提供有关每项非公认会计准则指标中排除的公认会计原则金额 的具体信息来弥补这些限制。随附的表格详细说明了与非公认会计准则财务指标最直接可比的GAAP财务指标 之间的对账情况。
欲了解更多信息,请联系:
杰克逊·丁
投资者关系
TAL 教育集团
电话:+86 10 5292 6669-8809
电子邮件: ir@tal.com
TAL 教育 集团
未经审计的简明 合并资产负债表
(以千计 美元计)
截至2月28日, 2023 | 截至截至 8月31日 2023 | |||||||
资产 | ||||||||
当前 资产 | ||||||||
现金 和现金等价物 | $ | 2,021,927 | $ | 2,195,883 | ||||
受限 现金流量 | 126,891 | 177,732 | ||||||
短期 投资 | 1,149,607 | 767,614 | ||||||
库存 | 39,002 | 65,504 | ||||||
关联方应付的金额 -当前 | 423 | 401 | ||||||
收入 应收税款 | 5,071 | - | ||||||
预付 费用和其他流动资产 | 125,486 | 163,545 | ||||||
流动资产总额 | 3,468,407 | 3,370,679 | ||||||
受限 现金-非当前 | 146,089 | 103,465 | ||||||
财产 和装备,净值 | 288,877 | 318,038 | ||||||
递延 税收资产 | 5,973 | 2,825 | ||||||
租金 押金 | 12,734 | 12,076 | ||||||
无形资产 ,净值 | 485 | 2,748 | ||||||
土地 使用权,净额 | 193,878 | 183,141 | ||||||
长期 投资 | 453,375 | 418,585 | ||||||
长期 预付款和其他非流动资产 | 5,534 | 5,915 | ||||||
运营 租赁使用权资产 | 149,002 | 164,941 | ||||||
资产总数 | $ | 4,724,354 | $ | 4,582,413 | ||||
负债 和权益 | ||||||||
当前 负债 | ||||||||
应付账款 | $ | 59,991 | $ | 73,393 | ||||
递延 当前收入 | 234,889 | 313,607 | ||||||
应付给关联方 的金额-当前 | 100 | 105 | ||||||
应计费用 和其他流动负债 | 446,711 | 427,052 | ||||||
经营 租赁负债,流动部分 | 42,174 | 47,610 | ||||||
流动负债总额 | 783,865 | 861,767 | ||||||
递延 收入——非当前 | 2,465 | 11,769 | ||||||
递延 纳税负债 | 1,563 | 2,084 | ||||||
经营 租赁负债,非流动部分 | 115,548 | 124,985 | ||||||
负债总额 | 903,441 | 1,000,605 | ||||||
公平 | ||||||||
A 类 普通股 | 169 | 163 | ||||||
B 类 普通股 | 49 | 49 | ||||||
财政部 股票 | (6 | ) | (12 | ) | ||||
额外 实收资本 | 4,400,656 | 4,213,551 | ||||||
法定 储备金 | 160,353 | 158,604 | ||||||
累计 赤字 | (685,912 | ) | (691,298 | ) | ||||
累计 其他综合亏损 | (30,666 | ) | (76,432 | ) | ||||
TAL 教育集团的总股权 | 3,844,643 | 3,604,625 | ||||||
非控制性 权益 | (23,730 | ) | (22,817 | ) | ||||
权益总额 | 3,820,913 | 3,581,808 | ||||||
负债和权益总额 | $ | 4,724,354 | $ | 4,582,413 |
TAL 教育 集团
未经审计的简明 合并报表 运营
(以千 美元计,不包括股票、ADS、每股和每个 ADS 数据)
在截至 8 月 31 日的三个 个月中, | 在
结束的六个月中 8月31日 | |||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||
净收入 | $ | 294,060 | $ | 411,931 | $ | 518,105 | $ | 687,371 | ||||||||
收入成本 (注释 1) | 117,132 | 169,382 | 205,690 | 308,895 | ||||||||||||
总利润 | 176,928 | 242,549 | 312,415 | 378,476 | ||||||||||||
经营 费用(注释 1) | ||||||||||||||||
销售 和营销 | 78,087 | 116,268 | 138,126 | 213,925 | ||||||||||||
常规 和管理 | 97,206 | 97,106 | 208,656 | 202,029 | ||||||||||||
运营费用总计 | 175,293 | 213,374 | 346,782 | 415,954 | ||||||||||||
政府 补贴 | 13,256 | 2,615 | 20,935 | 11,495 | ||||||||||||
运营收入/(亏损) | 14,891 | 31,790 | (13,432 | ) | (25,983 | ) | ||||||||||
利息 收入 | 12,445 | 20,976 | 25,508 | 43,957 | ||||||||||||
其他 (支出)/收入 | (25,715 | ) | 5,032 | (52,504 | ) | (1,813 | ) | |||||||||
出售子公司所得收益 | 9,550 | - | 9,550 | - | ||||||||||||
长期投资减值 亏损 | (6,610 | ) | (30,761 | ) | (6,610 | ) | (30,761 | ) | ||||||||
所得税支出前的收入/(亏损) 和(亏损)/权益法投资的收入 | 4,561 | 27,037 | (37,488 | ) | (14,600 | ) | ||||||||||
收入 税(费用)/收入 | (4,487 | ) | 10,018 | (6,803 | ) | 6,499 | ||||||||||
权益法投资的(亏损)/收入 | (932 | ) | 779 | 521 | 708 | |||||||||||
净 (亏损)/收入 | (858 | ) | 37,834 | (43,770 | ) | (7,393 | ) | |||||||||
添加: 归因于非控股权益的净亏损/(收益) | 71 | 68 | (846 | ) | 258 | |||||||||||
归属于TAL教育集团的 净额(亏损)/收益总额 | $ | (787 | ) | $ | 37,902 | $ | (44,616 | ) | $ | (7,135 | ) | |||||
每股普通股净 (亏损)/收益 | ||||||||||||||||
基本 | $ | (0.00 | ) | $ | 0.19 | $ | (0.21 | ) | $ | (0.03 | ) | |||||
稀释 | (0.00 | ) | 0.19 | (0.21 | ) | (0.03 | ) | |||||||||
每个 ADS 的净 (亏损)/收入(注释 2) | ||||||||||||||||
基本 | $ | (0.00 | ) | $ | 0.06 | $ | (0.07 | ) | $ | (0.01 | ) | |||||
稀释 | (0.00 | ) | 0.06 | (0.07 | ) | (0.01 | ) | |||||||||
用于计算每股普通股净(亏损)/收益的加权 平均份额 | ||||||||||||||||
基本 | 211,620,275 | 200,565,383 | 213,341,439 | 205,942,678 | ||||||||||||
稀释 | 211,620,275 | 203,859,192 | 213,341,439 | 205,942,678 |
注1: 基于股份的薪酬支出包含在运营成本和支出中,如下所示:
在结束的三个 个月中 | 在截至的六个月 个月中 | |||||||||||||||
8月31日 | 8月31日 | |||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||
收入成本 | $ | 2,587 | $ | 2,081 | $ | 4,980 | $ | 4,490 | ||||||||
销售和营销费用 | 8,296 | 6,134 | 16,377 | 13,562 | ||||||||||||
一般 和管理费用 | 16,541 | 12,668 | 32,546 | 28,344 | ||||||||||||
总计 | $ | 27,424 | $ | 20,883 | $ | 53,903 | $ | 46,396 |
注 2:三份 ADS 代表一股 A 类普通股。
TAL 教育 集团
未经审计的 简明合并报表
综合 (亏损)/收入
(以千计 美元计)
对于
来说,已经结束的三个月了 8月31日 |
已结束的六个月 8 月 31 日 |
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2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||
净 (亏损)/收入 | $ | (858 | ) | $ | 37,834 | $ | (43,770 | ) | $ | (7,393 | ) | |||||
其他 综合亏损,扣除税款 | (55,912 | ) | (20,782 | ) | (116,738 | ) | (44,595 | ) | ||||||||
综合 (亏损)/收入 | (56,770 | ) | 17,052 | (160,508 | ) | (51,988 | ) | |||||||||
添加: 归属于非控股权益的综合收益 | (882 | ) | (452 | ) | (3,396 | ) | (913 | ) | ||||||||
归属于TAL教育集团的综合 (亏损)/收益 | $ | (57,652 | ) | $ | 16,600 | $ | (163,904 | ) | $ | (52,901 | ) |
TAL 教育集团
未经审计的 简明合并报表
现金 流量
(以千计 美元计)
对于
来说,已经结束的三个月了 8月31日 |
已结束的六个月 8 月 31 日 |
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2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||
净 现金(用于)/由经营活动提供 | (2,698 | ) | (42,721 | ) | (47,578 | ) | 82,795 | |||||||||
投资活动提供的净 现金(用于) | (372,650 | ) | 181,887 | (423,985 | ) | 342,802 | ||||||||||
用于融资活动的 净现金 | (4,536 | ) | (82,271 | ) | (54,304 | ) | (233,508 | ) | ||||||||
汇率变动的影响 | (11,720 | ) | (5,406 | ) | (30,457 | ) | (9,916 | ) | ||||||||
现金、现金等价物和限制性现金净额 (减少)/增加 | (391,604 | ) | 51,489 | (556,324 | ) | 182,173 | ||||||||||
期初的现金、 现金等价物和限制性现金 | $ | 2,517,066 | $ | 2,425,591 | $ | 2,681,786 | $ | 2,294,907 | ||||||||
期末现金、 现金等价物和限制性现金 | $ | 2,125,462 | $ | 2,477,080 | $ | 2,125,462 | $ | 2,477,080 |
TAL 教育 集团
非公认会计准则指标与最具可比性的公认会计准则指标的对账
(以千 美元计,不包括股票、ADS、每股和每个 ADS 数据)
对于
来说,这三个月已经结束了 8 月 31 日 | 对于
已经结束的六个月 8 月 31 日 | |||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||
收入 的成本 | $ | 117,132 | $ | 169,382 | $ | 205,690 | $ | 308,895 | ||||||||
收入成本中基于股份的 薪酬支出 | 2,587 | 2,081 | 4,980 | 4,490 | ||||||||||||
非公认会计准则 收入成本 | 114,545 | 167,301 | 200,710 | 304,405 | ||||||||||||
销售 和营销费用 | 78,087 | 116,268 | 138,126 | 213,925 | ||||||||||||
销售和营销费用中基于股份的 薪酬支出 | 8,296 | 6,134 | 16,377 | 13,562 | ||||||||||||
非 GAAP 销售和营销费用 | 69,791 | 110,134 | 121,749 | 200,363 | ||||||||||||
一般 和管理费用 | 97,206 | 97,106 | 208,656 | 202,029 | ||||||||||||
一般和管理费用中基于股份的 薪酬支出 | 16,541 | 12,668 | 32,546 | 28,344 | ||||||||||||
非公认会计准则 一般和管理费用 | 80,665 | 84,438 | 176,110 | 173,685 | ||||||||||||
运营 成本和开支 | 292,425 | 382,756 | 552,472 | 724,849 | ||||||||||||
运营成本和支出中基于股份的 薪酬支出 | 27,424 | 20,883 | 53,903 | 46,396 | ||||||||||||
非公认会计准则 运营成本和支出 | 265,001 | 361,873 | 498,569 | 678,453 | ||||||||||||
运营收入/(亏损) | 14,891 | 31,790 | (13,432 | ) | (25,983 | ) | ||||||||||
分享基于 的薪酬支出 | 27,424 | 20,883 | 53,903 | 46,396 | ||||||||||||
非公认会计准则 运营收入 | 42,315 | 52,673 | 40,471 | 20,413 | ||||||||||||
归属于TAL教育集团的净 (亏损)/收益 | (787 | ) | 37,902 | (44,616 | ) | (7,135 | ) | |||||||||
分享基于 的薪酬支出 | 27,424 | 20,883 | 53,903 | 46,396 | ||||||||||||
归属于TAL教育集团的非公认会计准则 净收益 | $ | 26,637 | $ | 58,785 | $ | 9,287 | $ | 39,261 | ||||||||
每个 ADS 的净 (亏损)/收入 | ||||||||||||||||
基本 | $ | (0.00 | ) | $ | 0.06 | $ | (0.07 | ) | $ | (0.01 | ) | |||||
稀释 | (0.00 | ) | 0.06 | (0.07 | ) | (0.01 | ) | |||||||||
每个 ADS 的非 GAAP 净收入 | ||||||||||||||||
基本 | $ | 0.04 | $ | 0.10 | $ | 0.01 | $ | 0.06 | ||||||||
稀释 | 0.04 | 0.10 | 0.01 | 0.06 | ||||||||||||
ADS 用于计算每个 ADS 的净(亏损)/收入 | ||||||||||||||||
基本 | 634,860,825 | 601,696,149 | 640,024,317 | 617,828,034 | ||||||||||||
稀释 | 634,860,825 | 611,577,576 | 640,024,317 | 617,828,034 | ||||||||||||
ADS 用于计算每个 ADS 的非 GAAP 净收益 | ||||||||||||||||
基本 | 634,860,825 | 601,696,149 | 640,024,317 | 617,828,034 | ||||||||||||
稀释 | 642,251,238 | 611,577,576 | 642,521,076 | 627,500,331 |