美国 个州

证券 和交易委员会

华盛顿， 哥伦比亚特区 20549

表格 10-K

（Mark One）

对于 来说，从 ___ 到 ___ 的过渡期

委员会 文件编号： 001-41212

Broad 资本收购公司

（注册人的确切 姓名如其章程所示）

注册人的 电话号码，包括区号： (469) 951-3088

根据该法第 12 (b) 条注册的证券 ：

根据该法第 12 (g) 条注册的证券 ：无

（每个类别的标题 ）

按《证券法》第 405 条的定义，用复选标记指明 注册人是否是经验丰富的知名发行人。是的 ☐ 没有 ☒

如果不要求注册人根据该法第 13 条或第 15 (d) 条提交报告，请用复选标记注明 。是的 ☐ 没有 ☒

用复选标记指明 注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内一直受到此类申报要求的约束。 是的☒ 不 ☐

用勾号指明 注册人在过去 12 个月内（或者在要求注册人 提交此类文件的较短时间内）是否以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒ 不 ☐

用复选标记指示 注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人还是较小的申报公司。请参阅《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人” 和 “小型申报公司” 的定义。

如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐

如果 证券是根据该法第12（b）条注册的，请用复选标记表明申报中包含的注册人 的财务报表是否反映了对先前发布的财务报表错误的更正。 ☐

用复选标记注明 是否有任何错误更正是重述，需要根据§240.10D-1 (b) 对注册人的任何执行官在相关恢复期内获得的基于激励的薪酬 进行追回分析。 ☐

用复选标记表示 注册人是否为空壳公司（定义见该法第 12b-2 条）。 是的☒ 不 ☐

截至 2024 年 3 月 13 日的 ，有 2,990,897普通股，面值每股0.000001美元，已发行和流通（不包括 1,717,663可能需要赎回的股份），以及注册人已发行和流通的0股优先股，面值 0.000001美元。

目录

关于前瞻性陈述的警告 说明

本 报告（定义见下文），包括但不限于标题为 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 ” 下的陈述，包括1933年 证券法第27A条和1934年《证券交易法》或《交易法》第21E条所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述 可以通过使用前瞻性术语来识别，包括 “相信”、“估计”、“预期”、 “期望”、“打算”、“计划”、“可能”、“将”、“潜在”、“项目”、 “预测”、“继续” 或 “应该”，或者在每种情况下它们的负面或其他变化或可比变化 术语。无法保证实际结果不会与预期有重大差异。此类陈述包括但不限于与我们完成任何收购或其他业务合并的能力有关的任何陈述，以及任何其他非当前或历史事实陈述的 陈述。这些陈述基于管理层当前的预期， 但由于各种因素，实际业绩可能存在重大差异，包括但不限于：

本报告中包含的 前瞻性陈述基于我们当前对未来发展 及其对我们的潜在影响的预期和信念。影响我们的未来事态发展可能不是我们所预料的。这些前瞻性 陈述涉及许多风险、不确定性（其中一些是我们无法控制的）或其他假设，这些假设可能导致实际 业绩或业绩与这些前瞻性陈述所表达或暗示的业绩存在重大差异。如果这些风险或不确定性中有一项或 项得以实现，或者如果我们的任何假设被证明不正确，实际结果在实质性方面 可能与这些前瞻性陈述中的预测有所不同。除非适用的证券 法律另有要求，否则我们没有义务更新或修改任何前瞻性 陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。

第一部分

项目 1。商业

普通的

我们 是一家处于早期阶段的空白支票公司，成立于2021年4月，是一家特拉华州公司，其业务目的是实现初始的 业务合并。自2022年1月13日首次公开募股结束以来，我们一直将精力集中在寻找 初始业务合并上，这可能为获得诱人的投资者回报提供重要机会。

首次公开发行

2022年1月13日，我们完成了1,000万套单位的首次公开募股。每个单位由公司的一股普通股组成， 面值每股0.000001美元，以及公司的一项权利，每股权利的持有人有权在我们完成初始业务合并后获得十分之一 (1/10) 普通股。这些单位以每单位10.00美元的价格出售， 为公司带来了1亿美元的总收益。

在首次公开募股结束的同时，我们以每个配售单位10.00美元的收购 价格完成了向赞助商共计446,358个单位的私下出售，总收益为4,463,580美元。2022年2月9日，承销商部分行使了 超额配股权，并于2022年2月10日向公司额外购买了159,069个单位（“超额配股 单位”），总收益为1,590,690美元，公司以每股私募单位10.00美元的收购价完成了4,772套私募单位的额外私募出售，向公司的发起人出售公司的总收益为47,720美元。

在超额配股和额外私募股权的平仓和出售（合计 “超额配股 收盘价”）方面，超额配股收益（包括承销商 递延折扣的31,814美元）共计1,606,597美元存入了为公司公众股东设立的美国信托账户，维持 br} 由担任受托人的大陆证券转让与信托公司（“CSTT”）提供。

我们的 管理团队由我们的首席执行官 Johann Tse 领导， Rongrong (Rita) Jiang， 我们的首席财务官，两人永久居住在美国，并且是美国公民。谢先生已有30多年的经验 在企业运营 和管理、风险投资和跨国并购等领域拥有多项领导经验，曾担任旅游、媒体和餐饮用品、制造和销售等领域的几家在美国上市的 中国公司的独立董事会成员。 谢先生和姜女士是本公司的董事，也是我们赞助商的联席经理和 50:50 的所有者。

开放市场 合并协议

本 部分描述了 Openmarkets 合并协议的实质性条款，但并不旨在描述其所有条款。 以下公开市场合并摘要根据开放市场合并 协议的全文进行了全面限定，该协议的副本作为附录2.1附于此。敦促公司股东和其他利益相关方完整阅读 《开放市场合并协议》。除非本文另有定义，否则以下使用的大写术语的含义与 Openmarkets 合并协议中赋予它们的含义相同 。

Openmarkets 合并协议的概述

2023 年 1 月 18 日，公司签订了合并和业务合并协议和计划协议（“Openmarkets 合并协议” 或 “BCA”） （由 2023 年 8 月 1 日 BCA 第 1 号修正案、2024 年 1 月 9 日生效的 BCA 第 2 号修正案以及 待审并将在所有各方执行后生效的 BCA 第 3 号修正案修订）与澳大利亚专有 有限公司（“Openmarkets” 或 “目标”）Openmarkets Group Pty Ltd.、澳大利亚专有有限责任公司BMYG OMG Pty Ltd. 和Broad Capital LLC仅作为公司的赞助商（统称为 “双方”）合作。根据Openmarkets合并 协议，在计划交易（统称为 “业务合并”）结束（“收盘”）之前， 双方将通过合并即将成立的特拉华州公司 （“Merger Sub”），促使公司将其住所从特拉华州迁至澳大利亚，该公司将由一家即将成立的澳大利亚公司（“买方”）全资拥有) 与 并入公司，公司继续作为买方的幸存实体和全资子公司（“Redomestication 合并”）。

由于再融合并，(i) 公司每股已发行和流通的普通股，面值每股0.000001美元（“公司普通股”）将转换为获得买方一股普通股（“买方 股”）的权利；（ii）公司的每个单位（“公司单位”），由公司的一股股份组成普通股 和收盘时获得公司普通股十分之一的权利（均为 “公司权利”），应将 转换为获得买方一单位的权利，由一股买方股份和一项在收盘时获得十分之一的 股权组成（均为 “买方权利”）；以及（iii）每项公司权利应转换为获得一份买方权利的权利 。

交易所 注意事项

重组合并后，公司将进行清算，并将公司的所有资产转移给买方，公司 的所有负债均由或将由买方承担（“清算”）。公司必须将其所有 合同转让给买方并由买方承担。此外，根据原文 协议 和合并计划和业务合并协议， 在再转化合并和清算之后，股东 将向买方出资所有已发行和流通的普通股，以换取7,000,000股买方 股票（“交易所对价”）。但是，o2023 年 8 月 4 日，公司、 目标公司、卖方、受补偿方代表和买方签订了 BCA 第 1 号修正案（“修正案”） 以 (i) 由于目标公司的估值更新，将收盘时作为对价向卖方发行的买方股票数量从 9,000,000 股减少到 7,000,000 股；(ii) 修改了某些附表 BCA将反映目标公司的最新估值；(iii) 对收盘时的某些陈述和条件做出澄清性修改；以及 (iv) 延长外部日期（如 BCA 中的定义）从 2023 年 6 月 30 日到 2024 年 1 月 1 日。该修正案自2023年8月1日起生效。 自 2024 年 1 月 9 日起，公司、 OMG、卖方、受补偿代表和买方签订了 BCA 第 2 号特定修正案（“BCA 第 2 号修正案”），以 (i) 澄清尽管双方将继续寻求额外融资，但不要求买方 在收盘时拥有任何最低金额的净有形资产；(ii) 澄清这一点收盘时，买方应在纳斯达克交易所的任何级别的 上市；以及 (iii) 将外部日期（定义见BCA）从2024年1月1日延长至4月2024 年 30 日。

公司、天哪、卖方、受补偿方代表和买方目前正在谈判 BCA 第 3 号修正案（ “BCA 第 3 号修正案”），以便 (i) 由于目标估值的更新，将收盘时作为 对价向卖方发行的买方股票数量从7,000,000股减少到4,800,000；(ii) 修改某些时间表给 BCA 以反映目标公司的最新估值；(iii) 将向卖方发行的与 收益相关的买方股票数量从 2,000,000 增加到2,700,000美元，这是由于目标估值的更新；以及（iv）将盈利 期限更新为自2024年6月30日起的三年期。BCA第3号修正案将在所有各方执行后生效。

就BCA下的所有计算和调整而言， 买方股份的认定价值应为每股10.00美元， 此类交易所对价将根据目标在收盘后的净负债、营运资金和赔偿 义务进行调整，详见BCA（“收购出资和交换”）。

对交易所对价的任何 调整均应使用根据托管协议（“Escrow 股份”）存入托管的买方股票（“Escrow 股份”）进行，托管股份应根据交易所对价调整的性质向买方或股东发行。此外，如果目标公司在收盘时的净营运资金（“净营运 资本”）超过目标公司收盘前的预计净营运资金（“预计净营运资金”）， 股东将获得额外的买方股份，金额等于净营运资金和 估计净营运资金（“调整交易所对价”）之间的差额。此外，除了托管股份和 调整交易所对价外，根据BCA中详述的收盘后的某些业绩 基准，还可能向股东额外支付2,700,000股买方股票（“收益”）。

陈述 和保证；承诺

根据 BCA ，双方对此类交易做出了惯常陈述和保证。除了目标公司就收盘前 对目标公司提起或发起的诉讼、诉讼或其他事项作出的某些陈述 和担保外，公司、买方、目标、 和股东的陈述和担保将在收盘后继续有效。此外，双方同意受某些契约的约束，这些契约是此类交易的惯例 ，包括双方有义务尽最大努力在正常过程中经营各自的业务 ，未经适用方事先书面同意，不采取某些特定行动，每种情况下， ，但有某些例外和条件限制。此外，双方同意不招募、谈判或参与 竞争性交易。双方的契约通常不会在交易结束后继续有效，但某些例外情况除外，包括 某些契约和协议，根据其条款，这些契约和协议应在收盘后全部或部分履行。

双方关闭义务的条件

根据 BCA ，双方完成业务合并的义务以双方满足或放弃某些 惯例成交条件为前提，包括但不限于：(i) 在 BCA 中包含的实质性标准的前提下， 各方的陈述和担保是真实和正确的；(ii) 缔约方严格遵守各自的预收契约和协议，但须遵守 BCA 中包含的标准；(iii) 的批准买方的业务合并股东；(iv) 自 BCA 生效之日起，对公司、买方或目标公司没有任何持续和未治愈的重大不利影响（定义见BCA） ；(v) 适用于 的任何等待期（及其任何延期）的到期或终止（视情况而定）根据任何反垄断法完成 BCA；(vi) 收到任何 政府机构要求获得或获得其同意的所有许可命令完成BCA设想的交易；（vii）收到 《1975年澳大利亚外国收购和收购法》（联邦）所要求的任何批准；（viii）收盘时买方拥有至少5,000,001美元的有形净资产 ；（ix）收盘时目标拥有至少700万美元的现金或现金等价物；（x）进入交易时截至收盘时的某些 辅助协议；(xi) 买方以合理的形式和实质内容收到 BCA 中确定的所有第三方同意书的副本令买方满意，在收盘时不得撤销同意； (xii) 继续在纳斯达克资本市场上市，并批准向股东发行与纳斯达克资本市场业务合并有关的买方股票 ；以及 (xiii) 收到某些收盘交付物。

终止

在某些习惯和有限的情况下， BCA 可在收盘前随时终止，包括 (i) 经买方和目标双方书面同意；(ii) 如果股东的任何陈述或担保或 BCA 中规定的目标陈述或担保不真实和正确，则买方可以在收盘前随时终止 BCA 目标 未能履行目标方在 BCA 中规定的任何契约或协议，在每种情况下，其条件 在 (a) 外部日期（定义见下文）或 (b) 向目标发出书面通知后的 20 个工作日之前，BCA 中规定的结算将无法得到满足，导致此类陈述或担保不真实或未能履行任何契约或协议（如适用） 未得到纠正（或买方豁免） (iii) 如果买方在 BCA 中规定的任何陈述或担保不是 真实和正确的，或者，由目标方或股东提出买方未能履行其在 BCA 中规定的任何契约或协议，在每种情况下 都无法满足 BCA 中规定的收盘条件，以及导致此类陈述 或担保不真实或不正确或未能履行任何契约或协议（如适用）的违规行为未被目标方纠正（或放弃 ）(a) 外部日期或 (b) 向买方发出书面通知后的 20 个工作日； (iv) 任一目标方，股东或买方：(a) 2024 年 1 月 1 日当天或之后，或双方 以书面形式商定的较晚日期（”外面约会”)，如果收购出资和交换未在 截止日期之前完成；(b) 如果任何具有禁止或阻止交易的效力的命令应生效并已成为 最终且不可上诉；或者 (c) 如果根据委托书有待批准的任何事项未能获得批准该事项所需的 票（除非特别会议召开批准此类事项已延期或推迟，在这种情况下， 在最后一次休会或延期）；(v) 由买方，（a）如果目标公司在2023年2月19日之前或双方书面商定的较晚日期尚未向买方交付经审计的2021/2022年财务报表（定义见BCA中的 ），或（b）如果BCA考虑的某些行动或其他事项会阻止买方在外部日期之前关闭 业务合并将阻止目标公司交付某些收盘交付成果；或 (vi) 目标方， 前提是目标公司根据其意愿通知买方寻求替代提案（定义见BCA）。

如果根据上述段落第 (ii) 或 (vi) 条终止BCA，则目标公司必须向买方支付等于5,000,000美元的分手 费，外加买方因与 BCA 及其所设想的交易相关的 合理且有据可查的自付费用。如果根据上述段落第 (v) 条终止BCA， 目标公司必须向买方偿还与BCA 及其下设想的交易相关的合理且有据可查的自付费用。

上述 对 BCA 的描述并不完整，是参照作为本表 8-K 最新报告附录 2.1 提交的 BCA 的全文进行了全面限定，并以引用方式纳入此处。BCA向投资者提供有关其条款的信息 ，无意提供有关双方的任何其他事实信息。特别是，BCA中包含的陈述和保证中包含的 断言仅在BCA执行之日作出，并受双方提供的与BCA签署有关的机密披露时间表中的信息 的限定。这些披露时间表包含 信息，这些信息修改、限定了 BCA 中规定的陈述和担保并规定了例外情况。此外，BCA中的某些 陈述和担保可能被用于在各方之间分配风险，而不是确定 事实问题。因此，您不应依赖 BCA 中的陈述和担保来描述有关各方的实际 事实陈述。

管理法律

Openmarkets 合并协议受纽约州法律管辖。位于纽约州纽约的任何州或联邦法院都将拥有专属的 管辖权。

相关的 协议

本 部分描述了根据开放市场合并协议或与 签订或将要签订的某些附加协议的实质性条款，但无意描述其所有条款。 参照每份附加协议的全文，对以下摘要进行了全面限定，每份协议的副本作为附录 附于本报告。敦促股东和其他利益相关方完整阅读此类附加协议。

托管 协议

在收盘之前，公司（以及作为其继承实体的买方）、股东和双方商定的托管代理人 应签订一份托管协议（“托管协议”），根据该协议，除其他外，双方应促使 一定数量的买方股份，包括托管股份，以用于任何调整 交易所对价，1,607,000股买方股票将以托管形式持有，用于履行目标公司 的赔偿义务，并以托管方式持有2,000,000股买方股份，用于收益。

封锁 协议

在 收盘时，公司（以及作为其继承实体的买方）、股东以及任何代表股东收到 股票的个人或实体应签订封锁协议（“封锁协议”），根据该协议，除了 其他条款外，股东或任何此类个人或实体持有的买方股份将 根据其中规定的条款，自收盘之日起最多十二个月的锁期。

禁止竞争 协议

在 收盘时，公司（以及作为其继承实体的买方）及其关联公司、继任者、间接和直接 子公司、目标及其关联公司、继任者、间接和直接子公司以及股东应签订 非竞争和不招揽协议（“非竞争协议”），根据该协议，除其他外， 股东将不同意 (i) 在 收盘后的五 (5) 年内与合并后的公司的业务竞争等事务，或（ii）在收盘后五（5）年内征集公司、目标公司或其关联公司的员工或客户等。

注册 权利协议

收盘时，公司（以及作为其继承实体的买方）和股东应签订注册权协议（“注册权协议”），根据该协议，除其他外，买方有义务 提交注册声明，登记股东持有的买方股份的转售。注册权协议 还将为股东提供 “搭便车” 注册权，但须遵守某些要求和惯例条件。

代理 声明

在 Openmarkets 合并协议生效之日后，公司将尽快向美国证券交易委员会提交附表14A的委托声明 （经修订或补充，“委托声明”），与 公司股东特别会议有关，以考虑批准和通过（i）公开市场合并协议 和业务合并；(ii) 清算；(iii) 发行与业务合并相关的买方股份； (iv) 股权Openmarkets合并协议中描述的买方激励计划；(iv) 双方 共同认为实现业务合并所必要或适当的其他事项（前述条款 (i) 至 (iii) 中描述的批准，统称为 “股东批准事项”）；以及 (v) 在以下情况下， 公司股东特别会议休会这是必要的，以允许在 公司的合理决定中进一步征集代理人并进行投票。

Stock 交易所上市

公司和买方将尽最大努力促使与Openmarkets合并 协议相关的买方股票在收盘时获准在纳斯达克资本市场上市。从本文发布之日起至收盘期间， 公司将尽最大努力维持公司单位、公司普通股和 在纳斯达克资本市场交易的公司权利的上市。

我们的 业务

我们 专门组建了一支卓越的管理团队、董事会和顾问委员会，在寻找、评估 和与一家将受益于公开市场准入和管理团队技能的公司进行合并。我们认为 具有巨大潜力的主要技术和领域包括：零排放推进技术、人工智能 （“AI”）、物联网（IoT）、UAS、AAM等。应用只会受到想象力的限制。从地理角度来看， 我们的目标行业是全球一体化的，我们的目标是抓住机遇高增长市场，例如北美和亚洲 太平洋地区。

我们 希望在我们的目标行业（例如人工智能）以及其他不断发展的技术中利用新技术的好处。我们的 团队由经验丰富的行业领导者和经验丰富的资本投资者组成，在目标行业 中拥有强大的网络，在采购、尽职调查、收购和执行战略投资方面拥有丰富的经验。此外，我们的团队在全球范围内执行投资和管理目标行业的后续增长方面表现出色，交易规模 从数亿到数十亿不等。

我们 打算与一家或多家高质量公司的管理层和所有者合作，寻求传统首次公开募股（“IPO”）的替代方案。我们将利用管理团队在采购交易和尽职调查方面的丰富风险投资和私募股权经验 来确定并协商与持久业务的合并。传统的首次公开募股流程 需要大量的准备工作、时间和资源的投入，并带来有意义的不确定性。因此，管理层和所有者 正在寻找可行的公开市场替代方案。我们认为，我们的管理层、董事会成员 和顾问的综合经验，结合了长期价值创造的潜力，是一个引人注目的替代方案。

在 的职业生涯中，我们的管理团队、董事会成员和顾问建立了广泛的人脉网络和 公司关系，我们认为这将是有用的机会来源。该网络是通过广泛领域的 投资和运营经验发展起来的，包括多元化商业服务、科技、电信、 媒体和娱乐、制药和消费者医疗保健、金融服务和金融科技、消费品、能源 和电力、房地产（包括房地产服务和相关业务）、环境服务、 运输行业的交通和电气化以及保险和保险相关服务。我们预计，这些网络将为我们提供大量潜在的业务合并机会。

我们 采用了积极的收购策略，重点是确定潜在的业务合并目标，Openmarkets 的合并就是明证。我们坚信我们的管理团队有能力从运营和融资角度增加价值， 一直是过去业绩的关键驱动力，我们相信将继续成为其差异化收购战略的核心。

我们的 业务战略

我们的 投资策略将寻求促进负责任和有目的的业务标准，并将重点关注以下三种类型的 公司：

虽然 我们将不局限于特定的细分行业或地理区域，但我们认为我们的管理层和董事会的 经验使我们能够评估有可能加速财务价值创造同时对环境和社会产生可衡量的 净正面影响的目标；但是，我们明确表示不打算这样做，也不会与目标公司（直接或通过任何子公司）进行业务合并) 在中国、香港或澳门，我们也不会完善 业务与任何此类实体合并。

我们 管理团队为寻求合适的业务合并目标所做的努力将得到我们董事会的经验和网络的补充。此外，我们的管理团队、董事会和顾问委员会成员将利用其由经验丰富的行业运营商和顾问组成的广泛 网络来帮助我们确定潜在目标并以更有效的流程实现初始业务合并 。我们相信，我们的团队和愿景将使我们成为我们计划追求业务合并目标的行业 创始人和所有者的有吸引力的合作伙伴。

我们 打算确定并完成我们与一家可以受益于（i）我们管理团队的管理和运营 经验、（ii）额外资本以及（iii）进入公开证券市场的公司的初始业务合并。我们计划利用我们的管理 团队的潜在专有和公开交易来源网络，我们认为将我们的关系、知识 和技术领域的经验相结合，可以对现有业务进行积极的转型或扩张，从而提高其 的总体价值。我们相信这种方法将为我们的股东创造长期价值。我们的团队有经验：

我们 认为，由于疫情，企业和消费者的运营、决策和支出方式已经永远发生了变化。我们 进一步认为，我们与大量高质量的初始业务合并的关系旨在寻找机会 为当前投资者创造流动性，并为收购其他公司创造货币。这提供了许多机会，鉴于难以在东西方之间架起技术和/或资本机会的桥梁，我们将 处于有利地位。此外，我们认为 管理团队和董事会成员在跨境业务 方面的丰富背景、职业生涯、声誉和关系为我们提供了洞察力和定位，使我们能够为创造长期机会 和价值增长的业务合并确定理想的目标，并完成业务合并。

我们的 收购选择标准

我们 将努力寻找具有吸引力的业务合并候选人，这些候选人具有令人信服的增长潜力以及本文讨论的 特征组合。我们将使用这些标准和准则来识别和评估收购机会，但我们可能会决定 与不符合以下属性的目标业务进行初始业务合并：

我们 也可能使用其他标准和指南。与特定初始业务合并的优点相关的任何评估都可以 基于这些一般标准和指导方针以及我们的管理层可能认为 相关的其他考虑因素、因素和标准。如果我们决定与不符合上述 标准和指导方针的目标业务进行初始业务合并，我们将在与收购相关的股东通信中披露这一事实。正如本招股说明书中其他地方 所讨论的那样，这将以代理招标材料或招标文件的形式向美国证券交易委员会提交。

我们的 收购流程

在 评估潜在目标业务时，我们预计将进行全面的尽职调查审查，以确定目标公司的 质量及其内在价值。尽职调查审查将包括财务报表分析、详细的 文件审查、技术调查、与现任管理层和员工的多次会议、设施检查、与相关行业和学术专家、竞争对手、客户和供应商的磋商 ，以及对运营、法律和我们在分析目标公司时将寻求获得的其他 信息的审查。我们还将利用我们的运营和资本 规划经验。

我们 预计将在收购 评估过程中高度重视业务合并目标的技术和知识产权，这与管理团队的投资方法一致。这种尽职调查可能包括聘请来自行业和学术界的 多位技术专家来审查该技术，与这些技术专家和管理层一起参加联合尽职调查会议 ，以及进行详细的知识产权尽职调查，以确定公司技术创新的性质和质量 。

我们 不被禁止与我们的赞助商、高级管理人员或董事有关联的公司进行初始业务合并。 如果我们寻求完成与保荐人、高级管理人员或董事附属公司的初始业务合并， 我们或独立董事委员会将征求作为 FINRA 成员的独立投资银行公司或独立会计师事务所的意见，即从财务角度来看，我们的初始业务合并对我们的公司是公平的。

我们的管理团队成员 ，包括我们的高管和董事，直接或间接拥有内幕股份，并可能拥有本次发行后的权利，因此，在确定特定目标公司是否是实现我们初始业务合并的合适的 业务时可能存在利益冲突。此外，我们的每位高级管理人员和董事以及我们的管理 团队在评估特定的业务合并时可能存在利益冲突，包括目标企业是否将任何此类高管、董事和管理团队成员的留用或辞职 列为与此类业务合并达成任何协议的条件。我们没有选择任何特定的业务合并目标，也没有人代表我们， 直接或间接地就任何业务合并目标发起任何实质性讨论。

我们目前的每位 董事和高级管理人员以及将来的任何一位董事都可能对 其他实体承担额外的信托或合同义务，根据这些义务，此类高管或董事现在或将被要求提供业务合并机会。因此， 如果我们的任何高级管理人员或董事意识到业务合并机会适合其当时对其负有信托或合同义务的实体，则他或她将履行其信托或合同义务，向该实体提供 此类机会。但是，我们认为，我们的高级管理人员或 董事的信托职责或合同义务不会对我们完成初始业务合并的能力产生重大影响。

作为上市公司的地位

我们 相信我们的结构使我们成为Openmarkets等目标业务的有吸引力的业务合并合作伙伴。作为一家现有的上市 公司，我们通过合并或其他业务合并为目标企业提供传统首次公开募股的替代方案。 在这种情况下，目标业务的所有者会将其在目标 业务中的股票、股份或其他股权兑换成我们的股份或我们的股份和现金的组合，从而使我们能够根据卖方的具体 需求量身定制对价。有关Openmarkets 合并中此类交易所的更多信息，请参阅上面的 “公开市场合并”。尽管与上市公司相关的成本和义务各不相同，但我们相信目标企业会发现 与典型的首次公开募股相比，这种方法是更确定和更具成本效益的上市公司方法。在典型的 首次公开募股中，营销、路演和公开报告工作中产生的额外费用可能与 的业务合并不尽相同。

此外， 一旦完成拟议的业务合并，例如Openmarkets合并，目标业务实际上将公开上市， 而首次公开募股始终取决于承销商完成发行的能力以及 的总体市场状况，这可能会延迟或阻止发行的发生，或者可能产生负面的估值后果。 我们认为，一旦上市，目标企业将有更多的机会获得资本，并有额外的手段提供符合股东利益的 管理激励措施。它可以通过提高公司在潜在新客户 和供应商中的知名度来提供更多好处，并有助于吸引有才华的员工。

财务 头寸

目前可用于初始业务合并的资金约为1,900万美元（截至2024年2月25日），我们 为目标业务（例如Openmarkets）提供多种选择，以促进业务合并并为其业务的未来扩张和 增长提供资金。由于我们能够使用首次公开募股的现金收益、 我们的股本、债务或上述各项的组合来完善业务组合，因此我们可以灵活地使用高效的结构，允许我们量身定制 向目标业务支付的对价，以满足各方的需求。但是，如果企业合并要求 我们使用几乎所有的现金来支付收购价格，我们可能需要安排第三方融资来帮助我们的 业务合并提供资金。因此，我们在构建业务合并方面的灵活性可能会受到这些限制。

影响 我们的初始业务组合

我们 目前没有，也不会无限期地参与除追求初始业务合并以外的任何业务。我们打算使用首次公开募股 发行所得的现金以及私募股份、股本债务或两者的组合作为初始业务合并中支付的对价 来完成我们的初始业务合并。我们可能会寻求完成与 可能财务不稳定或处于早期发展或增长阶段的公司或企业的初始业务合并，这将使我们承受 此类公司和企业固有的众多风险，尽管我们不允许与另一家空白支票 公司或经营名义业务的类似公司进行初始业务合并。

如果 我们的初始业务合并是使用股权或债务证券支付的，或者信托账户 释放的资金并非全部用于支付与我们的业务合并相关的对价或用于赎回 普通股的公开股份，则我们可以将信托账户向我们释放的现金余额用于一般公司用途，包括 用于维持或扩大交易后的业务公司，支付因发生的债务 而应付的本金或利息完成我们的初始业务合并，为购买其他资产、公司提供资金或用于营运资金。

我们 可能会寻求通过私募债务或股权证券筹集更多资金，以完成我们的初始 业务合并（可能包括特定的未来发行），并且我们可能会使用此类发行的 收益而不是使用信托账户中持有的金额来完成初始业务合并。在遵守适用的证券法的前提下， 我们预计仅在完成业务合并的同时完成此类融资。对于以信托账户资产以外的资产资助的初始 业务组合，我们的招标文件或披露 业务合并的代理材料将披露融资条款，并且只有在法律要求的情况下，我们才会寻求股东批准 此类融资。不禁止我们私下筹集资金，包括根据任何特定的未来发行筹集资金， 或通过与我们的初始业务合并相关的贷款。

目前，无法确定选择和评估目标业务以及构建和完成我们的初始业务合并所需的 时间，以及与该流程相关的成本 。与确定 和评估我们的业务合并最终未完成的潜在目标业务相关的任何成本都将导致我们蒙受的 损失，并将减少我们可以用来完成另一项业务合并的资金。

目标企业的来源

由于我们的管理团队和董事会成员建立的网络中的业务关系、直接宣传和交易采购活动 ，我们 获得了专有交易机会。包括投资银行公司、顾问、会计师事务所、私人 股权集团、大型商业企业和其他市场参与者在内的各种独立来源已提请我们注意目标企业候选人，例如Openmarkets这些消息来源不请自来地向我们介绍了他们 认为我们可能感兴趣的目标企业，因为其中许多人已经阅读了我们的首次公开募股的招股说明书 并知道我们的目标业务类型。在我们最初的业务合并后，我们的一些高管和董事可能会与交易后公司签订雇佣或咨询协议 。是否存在任何此类费用或安排 不会被用作我们选择收购候选人的标准。在任何情况下，我们的赞助商或我们现有的 高级管理人员或董事或其关联的任何实体在完成我们的初始业务合并（无论是 类型的交易）之前或他们为实现其提供的任何服务而提供的任何服务都不会获得任何发现者费、咨询费或其他报酬 。

不禁止我们 与我们的发起人、 高级管理人员或董事相关的业务合并目标进行初始业务合并。如果我们寻求以与我们的发起人、高级管理人员或董事有关联的业务合并目标完成初始业务合并，我们或独立董事委员会将征求作为FINRA成员的独立投资 银行公司或独立会计师事务所的意见，即从财务角度来看，这种初始业务合并对我们的公司 是公平的。在任何其他情况下，我们都无需征求这样的意见。如果我们的任何高级管理人员或董事 意识到业务合并机会属于其已有 信托或合同义务的任何实体的业务范围，则他或她可能需要在 向我们提供此类业务合并机会之前，向该实体提供此类业务合并机会，但须遵守特拉华州法律规定的信托义务。尽管如此 ，但谢先生同意，如果他通过在另一家空白支票公司担任董事而意识到可能适合 公司业务或投资战略的业务合并机会，他将回避另一家空白支票公司有关此类机会的所有讨论、审议或决定。

缺乏 业务多元化

在我们完成初始业务合并后的无限期内，我们的成功前景可能完全取决于单一业务的 未来表现。与其他拥有资源与一个或多个行业的多个 实体完成业务合并的实体不同，我们很可能没有足够的资源来分散业务并降低单一业务领域的 风险。此外，我们将重点寻找单一 行业的初始业务组合。通过仅与单一实体完成业务合并，我们缺乏多元化可能会：

评估目标管理团队的能力有限

尽管 我们在评估与该业务进行业务合并的可取性时，对包括Openmarkets管理团队在内的潜在目标业务的管理进行了仔细审查，并计划在Openmarkets合并未完成 并寻求其他业务合并机会的情况下继续这样做，但我们对目标业务管理层的评估可能不是 正确的。此外，未来的管理层可能不具备管理上市 公司所需的技能、资格或能力。此外，目前无法确定我们的管理团队成员或董事会成员（如果有）在目标业务中的未来角色 。尽管在我们的业务合并（包括Openmarkets合并）之后，我们的一位或多位董事有可能以某种身份与我们保持联系 ，但目前尚不清楚他们在我们合并业务后是否会全力以赴 处理我们的事务。此外，我们无法向您保证，我们的管理团队成员将拥有与特定目标业务运营相关的丰富 经验或知识。 董事会中是否有任何成员留在合并后的公司将在我们最初的业务合并时决定。

业务合并后，在我们认为必要的范围内，我们可能会寻求招聘更多经理，以补充目标业务的现任 管理团队。我们无法向您保证，我们将有能力招聘更多经理，或者其他 经理将具备增强现任管理层所需的必要技能、知识或经验。

目标业务评估 和我们初始业务合并的结构

纳斯达克 规则要求我们完成与一家或多家运营业务或资产的初始业务合并，其公允市场价值 等于信托账户中持有的净资产的至少 80%（扣除向管理层支付的用于营运资本的金额， ，不包括任何递延承保佣金的金额）。我们初始业务合并的公允市场价值 将由董事会根据金融界普遍接受的一项或多项标准确定，例如 折扣现金流估值、基于可比上市企业交易倍数的估值或基于同类企业并购交易金融 指标的估值。

在 评估潜在目标业务时，我们已经进行了并将继续进行广泛的尽职调查审查，其中包括 与现任管理层的会晤和设施检查，以及对提供给我们的财务和其他信息的审查 。尽管我们目前无意聘请任何此类第三方，但本次尽职调查审查由我们的管理层或我们可能聘请的非关联第三方进行。

目前 无法确定选择和评估目标业务以及组织和完成业务合并所需的 时间和成本。在确定和评估潜在目标 业务但最终未完成业务合并时产生的任何成本都将导致我们蒙受损失，并减少以其他方式完成业务合并的可用资本金额 。

如果 董事会无法独立确定我们初始业务合并的公允市场价值（包括在 财务顾问的协助下），我们将征求独立投资银行公司或其他独立实体 的意见，后者通常会就此类标准的满足程度发表估值意见。尽管我们认为我们的董事会 不太可能无法独立确定我们初始业务合并的公允市场价值，但如果它对特定目标的业务不太熟悉或经验，或者目标资产或前景的价值存在很大的不确定性， 可能无法这样做。我们不打算在初始业务合并的同时收购不相关 行业的多家企业。在遵守这一要求的前提下，我们的管理层将几乎不受限制地灵活识别和选择一个或多个潜在目标业务，尽管我们不允许与另一家空白支票公司或经营名义业务的类似公司进行初始业务合并。

缺乏 业务多元化

在我们完成初始业务合并后的无限期内，我们的成功前景可能完全取决于单一业务的 未来表现。与其他拥有资源与一个或多个行业的多个 实体完成业务合并的实体不同，我们很可能没有足够的资源来分散业务并降低单一业务领域的 风险。通过仅与单一实体完成初始业务合并，我们缺乏多元化 可能会：

股东 可能没有能力批准我们的初始业务合并

根据美国证券交易委员会的要约规则，我们 可以在没有股东投票的情况下进行赎回，但须遵守我们修订的 和重述的公司注册证书的规定。但是，如果法律或适用的证券交易所 规则要求，我们将寻求股东批准，或者我们可能出于业务或其他原因决定寻求股东的批准。

根据 纳斯达克的上市规则，在以下情况下，我们的初始业务合并需要股东批准：

在法律不要求股东批准的情况下， 关于是否寻求股东批准拟议业务合并的 决定将由我们全权酌情作出，并将基于业务和法律原因，其中包括 各种因素，包括但不限于：

有关开放市场合并所需必要批准的更多信息，请参阅上面的 “公开市场合并”。

能够延长完成业务合并的时间

公司 股东在2023年1月10日的股东大会上批准了经修订和重述的公司注册证书的第一修正案（ “章程修正案”），改变了公司 延长公司（i）完成合并、资本证券交易所、资产重组 收购、股票购买的权利的结构和成本，或涉及公司与一家或多家企业的类似业务组合，我们 将其称为 “业务合并”，（ii) 如果未能完成此类业务合并，则停止运营，以及 (iii) 赎回或回购公司100％的普通股，这些普通股是公司于2022年1月13日结束的首次公开募股 中出售的单位的一部分，该股于2023年1月13日结束，但经随后的章程修正案修订，大多数 最近在 2024年1月8日延长终止日期 最多延长十二 (12) 个月，至 2025 年 1 月 13 日前提是 (i) 赞助商（或其关联公司或允许的指定人） 将存入信托账户 自 2024 年 1 月 13 日起 每次延期一个月，可获得 60,000 美元，除非公司初始业务合并的关闭是为了换取 在企业合并完成后支付的无息无担保本票，以及（ii）遵守信托协议中规定的与任何此类延期相关的程序 。

2024 年 1 月 8 日，公司举行了股东特别会议（”会议”）。在会议上， 公司的股东批准了公司章程的修正案，该修正案于2023年1月11日和2023年6月 12日进一步修订（ “延期修正提案”)，(a) 将我们完成 业务合并的截止日期从 2024 年 1 月 13 日起延长（”终止日期”) 最多延期十二 (12) 个月 个月，延期至 2025 年 1 月 13 日（”延长期限”) 和 (b) 将每月延期费从 150,000 美元降低（”每月延期贷款”）转到2024年1月13日开始的调整后每月延期贷款 。经修正后， 每个月延期所需的付款应构成Broad Capital LLC（或其关联公司或允许的指定人）从2024年1月13日起至2025年1月13日每延期一个月 向信托账户存入的60,000美元，除非公司的初始业务 组合已经关闭（”调整后的每月延期贷款”）以换取不计利息 的无担保本票，业务合并完成后支付。公司于 2024 年 1 月 9 日向特拉华州国务卿办公室提交了 公司章程修正案，该修正案的副本作为 附录 3.1 附于本报告，并以引用方式纳入此处。

公司还修改了公司的投资管理信托协议（”信托协议”），公司与大陆证券转让和 信托公司之间于 2022 年 1 月 10 日起生效，于 2023 年 1 月 10 日和 2023 年 6 月 12 日修订，允许公司将从 2024 年 1 月 13 日开始 至 2025 年 1 月 13 日每延期一个月的月度延期贷款金额减少到 60,000 美元，将终止日期再延长十二 (12) 个月，直至 2025 年 1 月 13 日 2025 年 13 日，要求大陆证券转让与信托公司将资金投资于计息活期存款账户， 更新信托协议中的某些定义条款（”信托修正提案”），《投资管理信托协议》第 号修正案的副本作为附录10.1附于本报告，并以引用方式纳入此处。

在我们完成初始业务合并后向公众股东兑换 权利

我们 将为我们的公众股东提供机会，在我们最初的 业务组合（例如公开市场合并）完成后，以每股价格赎回其全部或部分股份，以现金支付，等于信托账户中存款 的总金额，包括利息（扣除应付税款），除以当时已发行的公开股票数量，但须遵守下文所述的限制在。如果我们 未能在必要的时期内完成初始业务合并，我们的初始股东已同意，放弃获得清算分配的权利。但是，如果我们的初始股东或我们的任何高级管理人员、 董事或关联公司在首次公开募股中或之后收购了公开股票，则如果我们未能在规定的期限内完成初始业务组合，他们将有权获得与此类公开股票相关的清算分配 。

进行赎回的方式

我们 将在我们 的初始业务合并完成后，为我们的公众股东提供赎回全部或部分公开股票的机会，可以是（i）在召集批准业务合并的股东大会上，或（ii）通过要约的 方式。我们打算就我们的业务合并举行股东投票。在这种情况下，我们将：

如果 我们寻求股东批准我们的初始业务合并，我们将分发代理材料，并在初始业务合并完成后向我们的公众股东提供 上述赎回权。如果我们寻求 股东批准，只有获得特拉华州法律的批准，我们才会完成初始业务合并，该法律要求出席公司股东大会并在会上投票的大多数股东投赞成票。在这种情况下，我们的初始 股东已同意投票支持我们的初始业务合并，其创始股票、私募股和发行期间或之后购买的任何公开股票，支持我们的初始业务合并，我们的高管和董事也同意投票支持我们的初始业务合并。不管 对拟议交易投赞成票还是反对票，每位公众股东都可以选择赎回其公开股票。此外，我们的初始股东已同意放弃与完成我们的初始业务 组合相关的创始股份、私募股和公开股票的赎回权 。

在任何情况下，我们都不会以导致我们在初始业务合并之前或 完成时净有形资产低于5,000,001美元的金额赎回我们的公开股票。此外，赎回门槛可能会受到我们初始业务合并的条款 和条件的进一步限制。如果太多的公众股东行使赎回权，导致我们无法 满足净有形资产要求或任何净资产或现金要求，我们将不会继续赎回我们的公开 股票和相关业务组合，而是可能会寻找替代业务组合。

尽管如此 有上述规定，如果我们出于业务或 其他法律原因（只要纳斯达克规则不要求股东批准），决定不就其初始业务合并举行股东投票，我们将根据 美国证券交易委员会的要约规则以及我们的备忘录和公司章程进行赎回。在这种情况下，我们将：

如果我们根据要约规则进行赎回，则根据《交易法》第14e-1 (a) 条， 我们的赎回要约将持续至少 20 个工作日。为了成功完成我们的业务合并， 我们可以根据要约赎回不超过该数量的股份，这将使我们能够在初始业务合并之前或完成后保持至少 5,000,001 美元的净有形资产。但是，赎回门槛可能会受到我们提议的初始业务合并的条款和条件的进一步限制 。例如，拟议的业务合并可能要求： (i) 向目标公司或其管理团队成员支付现金对价，(ii) 向目标公司转移现金用于营运 资本或其他一般公司用途，或 (iii) 根据拟议业务合并的条款 分配现金以满足其他条件。如果我们需要为所有有效投标的 股票支付的总现金对价加上根据拟议业务合并条款满足现金条件所需的任何金额超过 我们可用的现金总额，我们将无法完成业务合并，我们不会根据要约购买任何股份，所有股份将在要约到期后退还给其持有人。此外， 由于在初始业务 组合完成之前或完成后，我们需要将净有形资产维持在至少5,000,001美元（视我们潜在业务合并的条款而定，这一数字可能会高得多），因此 普通股的持有人 选择赎回与根据代理规则进行的赎回相关的可能性将导致 我们跌破该最低限额要求增加。

当 我们在初始业务合并完成后进行要约以赎回我们的公开股票时，为了遵守招标 要约规则，该要约将向我们的所有股东提出，而不仅仅是我们的公众股东。我们的初始股东已同意 放弃与任何此类招标 要约相关的创始股份、私募股和公开股票的赎回权。

允许我们的关联公司购买 我们的证券

如果 我们寻求股东批准我们的业务合并，但我们没有根据要约规则进行与业务合并 相关的赎回，则我们的保荐人、董事、高级管理人员或其关联公司可以在初始业务合并完成之前或之后通过私下协商的 交易或在公开市场上购买股份。此类收购 将包括合同确认该股东，尽管我们股票的记录持有人不再是其受益 所有者，因此同意不行使其赎回权。如果我们的保荐人、董事、高级管理人员或其 关联公司通过私下协商的交易向已经选择行使赎回 权的公众股东购买股份，则此类出售股东将被要求撤销其先前赎回股票的选择。尽管可能性很小，但我们的 初始股东、高级管理人员、董事及其关联公司可以购买足够的股份，这样初始业务合并 可以在没有非关联公司持有的公开股票的多数票的情况下获得批准。其目的是使购买符合《交易法》第 10b-18 条，该法为在特定条件下进行的购买提供了安全港，包括在时间、 定价和购买量方面。

此类收购的目的是（1）增加获得股东批准业务合并的可能性，或（2） 满足与目标的协议中的成交条件，该条件要求我们在业务合并结束时拥有最低净资产或一定数量的现金 ，否则此类要求似乎无法得到满足。这可能会导致 完成原本不可能实现的初始业务组合。

由于任何此类收购，我们的公开普通股的 “流通量” 可能会减少，我们证券的受益持有人的数量 可能会减少，这可能会使我们的证券 在业务合并完成后难以在国家证券交易所上市或交易。

如果我们寻求股东批准，则在完成初始业务合并后的赎回限制

尽管如此 有上述规定，如果我们寻求股东批准我们的初始业务合并，并且我们没有根据要约规则进行与 我们的初始业务合并相关的赎回，则我们修订和重述的公司注册证书将为 提供 公开股东以及该股东的任何关联公司或与该股东共同行事或作为 “团体” 行事的任何其他人（定义见定义）根据《交易法》第 13 条），将限制其寻求赎回权 尊重超额股份。我们认为，这种限制将阻止股东积累大量股票， 以及此类持有人随后试图利用其对拟议业务合并 行使赎回权的能力，以此迫使我们或我们的管理层以高于当时的市场价格或以其他 不良条件购买其股票。

如果没有 这一条款，如果我们、我们的赞助商或我们的管理层没有以高于当时的 市场价格的溢价或其他不良条件购买该持有人的股票，则总持有本次发行所售股票15％以上的公众股东可能会威胁行使 的赎回权。通过限制股东在未经我们事先同意的情况下赎回本次发行中出售的 股份的15％以内的能力，我们认为我们将限制一小部分股东不合理地尝试 封锁我们完成初始业务合并的能力，特别是与目标为 的业务合并有关的业务合并，该合并要求我们有最低净资产或一定数量的现金。但是，我们不会限制 我们的股东对其所有股份（包括超额股份）进行投票支持或反对我们初始业务合并的能力。

投标与要约或赎回权有关的 股票证书

寻求行使赎回权的公共 股东，无论他们是记录持有人还是以 “街道名称” 持有股份， 都必须在委托招标 规定的日期之前向我们的过户代理人投标证书（如果有），或使用 存托信托公司以电子方式将其股份交付给过户代理人 DWAC（在托管人处存款/提款）系统，由持有人选择，每种情况都必须在两个工作日前 到最初预定的投票中，批准初始业务合并。我们将向与初始业务合并 相关的公开股票持有人提供的代理招标或招标 要约材料（如适用）将指明适用的交付要求，其中包括要求受益持有人必须表明自己的身份 才能有效赎回其股份。因此，如果我们分发 代理材料（如适用），公众股东如果希望行使赎回权，则从我们发出要约材料 到要约期结束，或者在初始业务合并的初次投票前两天内，公众股东可以投标其股份。鉴于行使赎回权的 期相对较短，建议股东使用电子方式交付其公开股票。

是与上述招标过程以及股票认证或通过 DWAC 系统交付股份的行为相关的名义成本。过户代理人通常会向投标经纪人收取约80.00美元的费用，是否将这笔费用转嫁给赎回持有人将由 经纪人决定。但是，无论我们是否要求寻求行使赎回权的持有人 投标股份，都会产生这笔费用。无论何时必须交割股票，都必须行使赎回权 。

上述 与许多空白支票公司使用的程序不同。为了完善与 业务合并相关的赎回权，许多空白支票公司会分发代理材料，供股东对最初的 业务合并进行投票，而持有人只需对拟议的业务合并投反对票，然后在代理卡上勾选一个方框，表明 该持有人正在寻求行使赎回权。初始业务合并获得批准后，公司将 联系该股东，安排他或她交付证书以验证所有权。结果，股东 在初始业务合并完成后有一个 “期权窗口”，在此期间，他或她可以监控 公司股票的市场价格。如果价格上涨超过赎回价格，他或她可以在公开市场上出售他或她的 股票，然后将其股票实际交付给公司注销。结果，股东知道需要在股东大会之前承诺的赎回权 将变成 “期权” 权， 在初始业务合并完成后继续有效，直到赎回持有人交付证书。在会议之前进行实物 或电子交付的要求可确保在初始 业务合并获得批准后，赎回股东的赎回选择是不可撤销的。

除非我们另有同意，任何 赎回此类股票的请求一经提出，均可在就批准 初始业务合并的提案进行表决前两个工作日随时撤回。此外，如果公开发行股票的持有人交付了与选择赎回权相关的证书 ，并随后在适用日期之前决定不选择行使这些 权利，则该持有人可以简单地要求转让代理人（以实物或电子方式）归还证书。预计 分配给选择赎回股票的公开股票持有人的资金将在 完成我们的初始业务合并后立即分配。

如果 我们的初始业务合并因任何原因未获得批准或完成，则选择行使 赎回权的公众股东将无权将其股份赎回信托账户中适用的按比例分配。在这种情况下， 我们将立即退还选择赎回股票的公众持有人交付的任何证书。如果我们最初提议的业务 合并未完成，我们可能会继续尝试在2025年1月13日（或根据我们的注册声明的规定延期）之前完成具有不同目标的业务合并。如果延长我们完成初始业务合并的期限，公众股东将没有机会对其股份进行投票或赎回 。

赎回 公开股票，如果没有初始业务合并，则进行清算

在 2024 年 1 月 8 日股东大会之后，我们的《章程》修正案规定，我们将最多延长十二 (12) 个月，至 2025 年 1 月 13 日，前提是 发起人（或其关联公司或允许的指定人）每 月向信托账户额外存入每股 0.035 美元，或者由公司股东根据我们修订和重述的公司注册证书延期。如果 我们无法在 2025 年 1 月 13 日（或其他延期）之前完成业务合并，我们将：(i) 出于清盘目的停止除 之外的所有业务，(ii) 尽快但此后不超过十个工作日，以每股价格赎回公开 股票，以现金支付，等于当时存入信托账户的总金额，包括所得利息 用于存放在信托账户中但之前未发放给我们的用于缴纳税款的资金（减去最多10万美元的利息）解散 费用）除以当时已发行的公开股票的数量，赎回将完全取消公众股东作为股东的权利（包括获得进一步清算分配的权利，如果有的话），以及 (iii) 在赎回后尽快合理地尽快解散并清算， ，但须经我们剩余股东和董事会的批准， 解散和清算，在每种情况下，我们都有义务根据特拉华州法律为债权人的索赔作出规定，以及其他适用法律的要求 。

将没有与我们的权利相关的赎回权或清算分配，如果我们未能在 2025 年 1 月 13 日之前完成 我们的业务合并（或公司股东根据我们修订的 和重述的公司注册证书以其他方式延长），那么我们的权利将毫无价值地到期。我们的股东已批准在这类 票据转换后发行配售单位，但以持有人希望在我们完成初始业务合并时转换此类票据为限。 如果我们在适用的截止日期前五天收到赞助商关于其打算延期的通知， 我们打算在适用的截止日期前至少三天发布新闻稿宣布这一意向。此外，我们打算 在适用截止日期的第二天发布新闻稿，宣布资金是否已及时存入。我们的赞助商 没有义务为信托账户注资以延长我们完成初始业务合并的时间。公众股东 将无法投票或赎回与任何此类延期相关的公开股票。

我们的 发起人、董事和每位管理层成员已与我们签订书面协议，根据该协议，如果我们未在完成初始业务合并（包括通过 配售单位获得的任何股份）的期限内完成初始 业务合并，则他们放弃 清算其内幕股票分配的权利。但是，如果我们的保荐人、董事或管理团队成员在本次发行中或之后收购了公开股票， 如果我们没有在完成初始业务合并的期限内完成 的初始业务合并，则他们将有权清算信托账户中与此类公开股票相关的分配。

根据与我们的书面协议，我们的 发起人、执行官和董事已同意，他们不会对我们修订和重述的公司注册证书提出任何会影响我们允许赎回与初始业务合并有关的 义务的实质或时机，或者如果我们未在完成初始业务合并的期限内完成初始业务 组合，则赎回100％的公开股份，除非我们为我们的公众股东提供机会 任何此类修正案获得批准后，按每股价格赎回其公开股票，以现金支付，等于当时存入信托账户的总金额 ，包括信托账户中持有但以前未发放给 我们缴纳税款的资金的利息（如果有）除以当时已发行的公开股票的数量。但是，我们不能以会导致我们的净有形资产低于5,000,001美元的金额赎回我们的公开股票 （因此我们不受美国证券交易委员会的 “penny 股票” 规则的约束）。如果对过多的公开股票行使这种可选赎回权，以至于我们 无法满足净有形资产要求，那么我们此时将不会进行修订或相关赎回我们的公开股票 。如果任何此类修正获得批准，则该赎回权应适用，无论该修正案是由我们的发起人、 任何执行官、董事或董事被提名人还是任何其他人提出的。

我们 预计，与实施我们的解散计划相关的所有成本和支出以及对任何债权人的付款，将由 从信托账户外持有的约39.2万美元收益中的剩余金额加上信托账户利息中可用于支付解散费用的高达100,000美元的资金 提供资金，尽管我们无法向您保证 将有足够的资金用于此类目的。

如果 我们将本次发行的所有净收益用于出售配售权，但存入 信托账户的收益除外，并且不考虑信托账户中赚取的利息（如果有），则股东在我们解散时获得的 每股赎回金额约为10.10美元。但是，存入信托账户的收益可能会变成 受债权人的索赔，债权人的索赔优先权将高于我们的公众股东的索赔。我们无法向您保证 股东收到的实际每股赎回金额不会大大低于10.10美元。根据DGCL第281（b） 条，我们的解散计划必须规定全额支付对我们的所有索赔，或者如果有足够的资产，则规定全额付款 （如适用）。在我们向股东分配 剩余资产之前，必须先支付或提供这些索赔。虽然我们打算支付此类款项（如果有），但我们无法向您保证我们将有足够的 资金来支付或支付所有债权人的索赔。

尽管 我们将寻求让所有供应商、服务提供商（我们的独立注册会计师事务所除外）、潜在目标 企业和与我们有业务往来的其他实体与我们签订协议，放弃信托账户中或任何款项中为我们的公众股东利益而持有的任何 种类的任何权利、所有权、利息或索赔，但无法保证他们会执行 此类协议，即使他们执行这样的协议，使他们无法对信托账户提出索赔包括 但不限于欺诈性诱惑、违反信托责任或其他类似索赔，以及质疑 豁免可执行性的索赔，每种索赔的目的都是为了在针对我们的资产（包括信托账户中持有的资金）的索赔中获得优势。如果任何第三方拒绝执行免除对信托账户中持有的款项的此类索赔的协议， 我们的管理层将对其可用的替代方案进行分析，并且只有在管理层认为该第三方的参与比任何替代方案对我们有利得多 的情况下，才会与未执行豁免的第三方 签订协议。我们可能聘请拒绝执行豁免的第三方的可能例子包括 聘请第三方顾问，其特定专业知识或技能被管理层认为明显优于同意执行豁免的其他顾问，或者管理层找不到愿意执行豁免的服务提供商 。

承销商不会与我们签署协议，免除对信托账户中持有的资金的此类索赔。此外， 不保证此类实体将同意放弃他们将来因与我们的任何谈判、 合同或协议而可能提出的任何索赔，也不会出于任何原因向信托账户寻求追索权。为了保护信托账户中持有的金额 ，我们的保荐人已同意，如果第三方就向我们提供的服务 或向我们出售的产品（我们的独立注册会计师事务所除外）提出的任何索赔，或者我们已经讨论过与 签订交易协议的潜在目标企业提出的任何索赔将信托账户中的金额减少到 (i) 10美元中较低的金额以下，我们将对我们承担责任每股公开股票 10 股，以及 (ii) 截至信托账户中持有的每股公众股份的实际金额如果信托资产价值减少导致每单位低于10.10美元，则清算信托 账户，每种情况下均扣除可能提取的用于缴纳税款的利息（如果有），前提是此类责任不适用于放弃寻求访问信托账户的所有权利的第三方或潜在目标 企业的任何索赔，也不适用于根据索赔提出的任何索赔我们对本次发行的承销商的某些负债（包括《证券法》规定的负债）的赔偿 。

如果 已执行的豁免被认为无法对第三方执行，则我们的赞助商在 对此类第三方索赔的任何责任范围内不承担任何责任。但是，我们没有要求我们的赞助商为此类赔偿义务进行储备， 也没有独立核实我们的赞助商是否有足够的资金来履行其赔偿义务，我们认为 我们赞助商的唯一资产是我们公司的证券。因此，我们无法向您保证我们的赞助商能够履行 这些义务。对于第三方的索赔，包括但不限于供应商和潜在目标企业的索赔 ，我们的高级管理人员或董事都不会赔偿我们。

在 中，由于信托资产的价值减少，信托账户的收益减少至（i）每股公开股票10.10美元，以及（ii）截至信托账户清算之日信托账户中每股公募股份的实际持有金额 每单位低于10.10美元，以较低者为准，在每种情况下，均扣除可能为缴纳我们的税款而提取的利息，如果有，并且我们的 赞助商声称他们无法履行其赔偿义务或没有与 相关的赔偿义务特别索赔，我们的独立董事将决定是否对我们的保荐人采取法律行动，以执行其赔偿 义务。尽管我们目前预计我们的独立董事将代表我们对我们的保荐人采取法律行动，以执行 其对我们的赔偿义务，但我们的独立董事在行使商业判断时可能会选择 在任何特定情况下不这样做。因此，我们无法向您保证，由于债权人的索赔，每股 赎回价格的实际价值将不低于每单位10.10美元。

我们 将努力让所有供应商、服务提供商（我们的独立注册会计师事务所除外）、潜在目标企业 或与我们有业务往来的其他实体与我们签订协议，放弃信托账户中或 中持有的款项的任何权利、所有权、利息或任何形式的索赔，从而减少我们的赞助商因债权人的索赔而不得不对信托账户进行赔偿的可能性。对于根据我们对本次发行 承销商的赔偿，针对某些负债（包括《证券法》规定的负债）提出的任何索赔，我们的赞助商也不承担任何责任。我们将从本次发行和出售配售单位的收益中获得高达约 39.2万美元的款项，用于支付任何此类潜在索赔（包括 成本和与清算相关的费用，目前估计不超过约25,000美元）。

如果我们进行清算，随后确定索赔和负债准备金不足，则从我们的信托账户收到资金的股东 可能对债权人提出的索赔承担责任，但是此类负债不得大于 任何此类股东从我们的信托账户中获得的资金金额。我们可以使用信托账户 之外持有的金额（截至2023年12月31日为15,282美元）来支付任何此类潜在索赔（包括与 我们的清算相关的成本和开支，目前估计不超过约100,000美元）。如果我们进行清算，随后确定 的索赔和负债准备金不足，则从我们的信托账户获得资金的股东可能应对债权人提出的索赔 承担责任，但是此类负债不会超过任何此类股东从我们的信托账户中获得的资金金额。

根据 DGCL，股东可以对第三方向公司提出的索赔承担责任，但以 在解散时获得的分配为限。根据特拉华州法律，如果我们没有在完成初始业务合并的期限内完成初始业务合并，则在赎回公共 股票时分配给公众股东的信托账户中按比例分配的部分可被视为清算分配。如果公司遵守 DGCL 第 280 节规定的某些程序，旨在确保为针对其的所有索赔做出合理的准备，包括在 期间向公司提出任何第三方索赔的 60 天通知期、公司可以拒绝 提出的任何索赔 90 天以及在向股东进行清算分配之前再等待 150 天，则股东的任何责任对于清算分配， 仅限于较小的分配在解散三周年之后，该股东按比例分摊的索赔份额或分配给股东的金额 以及股东的任何责任都将被禁止。

此外， 如果 我们没有在完成初始业务合并的期限内完成初始业务合并，则在赎回我们的公开股票时分配给公众股东的信托账户中按比例分配的部分根据特拉华州法律不被视为 的清算分配，并且此类赎回分配被视为非法（可能是由于一方可能提起的 法律诉讼或由于其他目前未知的情况），然后根据第 174 条在 DGCL 中，债权人索赔的时效可以是非法赎回分配后的六年，而不是 的三年，就像清算分配一样。如果我们未在 期限内完成初始业务合并以完成初始业务合并，我们将：（i）停止除清盘之外的所有业务，（ii）尽快 ，但此后不超过十个工作日，以每股价格赎回公开股票，以现金支付， 等于当时存入信托账户的总金额，包括所得利息 可能向我们发放的信托账户中用于缴纳税款的资金（如果有）（减去最多 100,000 美元）纳税利息，必要时还包括解散费用），除以当时已发行的公开股票的数量，赎回将完全取消公众股东作为股东的权利 （包括获得进一步清算分配的权利，如果有的话）和（iii）在此类 赎回后尽快解散和清算，但须经我们剩余股东和董事会的批准，在每个 个案中，我们有义务根据特拉华州法律为债权人的索赔作出规定，以及其他适用法律的要求。

由于 我们将不遵守第 280 条，因此 DGCL 第 281 (b) 条要求我们根据当时 所知的事实通过一项计划，规定我们支付所有现有和待处理的索赔或可能在未来十年内向我们提出的索赔。但是，由于我们是一家空白支票公司，而不是运营公司，而且我们的业务将仅限于寻找要收购的潜在目标企业，因此唯一可能提出的索赔将来自我们的供应商（例如 律师、投资银行家等）或潜在的目标企业。如上所述，根据我们 承保协议中包含的义务，我们将寻求让我们与 有业务往来的所有供应商、服务提供商、潜在目标企业或其他实体与我们签订协议，免除信托 账户中持有的任何款项的任何权利、所有权、利息或任何形式的索赔。由于这项义务，可以对我们提出的索赔受到很大限制，并且任何 索赔导致任何责任延伸到信托账户的可能性微乎其微。此外，我们的保荐人可能仅在必要的 范围内承担责任，以确保信托账户中的金额不减少到 (i) 每股公开股10.10美元或 (ii) 由于 信托资产价值减少而在信托账户清算之日信托账户中持有的每股公开发行股票的较低金额 ，在每种情况下，均扣除为纳税而提取的利息金额，并将对于本次发行的承销商根据我们的赔偿 针对某些负债（包括以下负债）提出的任何索赔，概不负责证券法。如果 已执行的豁免被认为无法对第三方执行，则我们的赞助商对此类第三方索赔不承担任何责任 。

如果 我们提交了破产或清盘申请，或者对我们提出了非自愿破产或清盘申请但未被驳回， 信托账户中持有的收益可能受适用的破产法或破产法的约束，并可能包含在我们的破产 财产中，受第三方的索赔，优先于股东的索赔。如果任何破产索赔 耗尽信托账户，我们无法向您保证我们能够向我们的公众股东返还每单位10.10美元。此外，如果 我们提交了破产或清盘申请，或者向我们提交了非自愿破产或清盘申请但未被驳回， 根据适用的债务人/债权人和/或破产法或破产法，可以将股东收到的任何分配视为 “优先转让” 或 “欺诈性转让”。因此，破产或破产法院可以寻求 来追回股东收到的部分或全部款项。此外，在处理债权人的索赔之前，我们董事会可能被视为违反了对债权人的 信托义务和/或可能出于恶意行事，从而使自己和公司面临惩罚性 损害赔偿的索赔。出于这些原因，我们无法向您保证 不会对我们提起索赔。

只有在赎回我们的公开股票 时，我们的 公众股东才有权从信托账户获得资金，前提是我们没有在完成初始业务合并的期限内完成初始业务合并，(ii) 与 股东投票修改我们经修订和重述的公司注册证书 (A) 以修改我们允许赎回义务的实质或时间有关 与我们的初始业务合并有关，或者如果我们未完成，则赎回100％的公开股份 期内完成初始业务合并的初始业务合并，或 (B) 与普通股持有人权利相关的任何其他条款 ，或 (iii) 如果他们在初始业务合并完成后将其各自的股份兑换为现金。

如果我们 未在完成初始业务合并的期限内完成初始业务合并，则根据前一句第 (ii) 条所述的股东投票赎回普通股的公共 股东无权 在随后完成初始业务合并或清算时从信托账户中获得资金。在任何其他情况下，股东都不会对信托账户或 拥有任何形式的权利或利益。如果我们就初始业务合并寻求股东批准，则股东仅对初始业务合并的 投票不会导致股东将其股份赎回给我们 以换取信托账户中适用的比例份额。该股东还必须行使了上述赎回权。 我们修订和重述的公司注册证书中的这些条款，就像我们修订和重述的公司注册证书 的所有条款一样，可以通过股东投票进行修改。

竞争

在 为我们的初始业务合并（例如Openmarkets合并）确定、评估和选择目标业务时， 可能会继续遇到来自业务目标与我们的类似的其他实体的激烈竞争，包括其他空白支票 公司、私募股权集团、风险投资基金杠杆收购基金以及寻求战略收购的运营企业。 这些实体中有许多已经建立，在直接 或通过关联公司识别和实施业务合并方面拥有丰富的经验。此外，这些竞争对手中有许多比我们拥有更多的财务、技术、人力和其他资源。我们 收购更大目标业务的能力将受到我们可用财务资源的限制。这种固有的限制使其他人 在寻求收购目标业务时占据优势。此外，要求只要我们的证券在纳斯达克上市 ，我们收购的目标企业的公允市场价值至少等于信托账户 价值（减去应付利息的税款，减去向我们发放的税收利息）的公允市值的企业 订立业务合并协议 ，我们有义务向公众股东支付现金行使他们的赎回权 ，以及我们的未偿权利和未来可能的稀释它们所代表的，可能不被某些 目标企业看好。这些因素中的任何一个都可能使我们在成功谈判初始业务合并时处于竞争劣势.

员工

我们 有两名军官。这些人没有义务为我们的事务投入任何特定的时间，但是在我们完成初始业务合并之前，他们会将他们认为必要的 时间用于我们的事务。我们的 官员在任何时期所花费的时间因我们所处的业务合并过程阶段而异。在完成初始业务合并之前，我们不打算雇用任何全职 员工。

定期 报告和财务信息

我们 已根据《交易法》注册了我们的普通股和权利，并有报告义务，包括要求我们 向美国证券交易委员会提交年度、季度和当前报告。根据《交易法》的要求，我们的年度报告 将包含由我们的独立注册会计师审计和报告的财务报表。

我们 将向股东提供预期目标业务的经审计的财务报表，作为向股东发送的要约材料 或代理招标材料的一部分，以帮助他们评估目标业务。这些财务报表必须 根据公认会计原则或国际财务报告准则编制或与之对账，历史财务报表必须根据 根据PCAOB的标准进行审计。这些财务报表要求可能会限制我们可能收购的潜在目标业务的范围 ，因为某些目标公司可能无法及时提供此类报表，因此我们无法根据联邦代理 规则披露此类报表，也无法在适用的时间范围内完成我们的初始业务组合。

根据萨班斯-奥克斯利法案 法案的要求，我们 必须对截至2023年12月31日的财政年度的内部控制程序进行评估。目标公司可能不遵守《萨班斯-奥克斯利法案》关于其内部控制充分性的规定。 为遵守萨班斯-奥克斯利法案而制定任何此类实体的内部控制措施可能会增加完成任何此类收购所需的时间和 成本。

我们 已向美国证券交易委员会提交了表格8-A的注册声明，要求根据交易所 法案第12条自愿注册我们的证券。因此，我们受到《交易法》颁布的规章制约。我们目前无意在完成初始 业务合并之前或之后提交 表格 15 来暂停我们在《交易法》下的报告或其他义务。

我们 是 “新兴成长型公司”，定义见经乔布斯法案修改的《证券法》第2（a）条。因此， 我们有资格利用适用于不是 “新兴成长型公司” 的其他上市公司 的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于不要求遵守《萨班斯-奥克斯利法案》第 404 条的审计师认证 要求、减少我们的定期 报告和委托书中有关高管薪酬的披露义务以及豁免控股要求关于高管薪酬和 的不具约束力的咨询投票股东批准任何先前未批准的黄金降落伞付款。如果一些投资者因此发现我们的证券吸引力降低 ，则我们的证券交易市场可能会不那么活跃，我们的证券价格可能会更加波动。

在 中，《乔布斯法》第107条还规定，“新兴成长型公司” 可以利用《证券法》第7（a）（2）（B）条规定的延长 过渡期来遵守新的或修订的会计准则。换句话说，“新兴成长型公司” 可以推迟某些会计准则的采用，直到这些准则原本 适用于私营公司为止。我们打算利用这一延长过渡期的好处。

我们 将一直是 “新兴成长型公司”，直到（1）本财年的最后一天（a）2027年1月13日， 完成首次公开募股五周年，（b）年总收入至少为 10.7亿美元，或（c）我们被视为大型加速申报人，这意味着的市值在任何给定财年第二财季的最后一天，我们由非关联公司持有 的股票超过7亿美元，以及 (2) 我们 发行更多股票的日期在过去三年中，不可转换债务证券超过10亿美元。

商品 1A。风险因素

由于 是一家规模较小的申报公司，我们无需在本报告中包含风险因素。但是，以下是可能对公司及其运营产生重大影响的重大 风险、不确定性和其他因素的部分清单：

商品 1B。未解决的员工评论

不适用。

项目 2.属性

我们的 行政办公室位于 达拉斯 Sandpebble Ct. 6208 号, TX 75254 而我们的电话号码是 (469) 951-3088。我们使用该空间的费用包含在我们向首席执行官的附属公司支付的每月10,000美元费用中，用于办公空间、行政和共享人事支持服务。我们认为我们目前的办公空间 足以满足我们当前的运营。

项目 3.法律诉讼

据我们的管理团队所知，目前没有针对我们、我们的任何高管或董事 或针对我们的任何财产提起任何未决或考虑提起诉讼。

项目 4.矿山安全披露

不适用。

第二部分

项目 5.注册人普通股市场、相关股东事务和发行人购买股权证券

我们的 单位、公开股票和公开发行权均在纳斯达克上市，股票代码分别为BRACU、BRAC和BRACW。我们的单位于2022年1月11日开始 公开交易，我们的公开股票和公共权利于2022年2月23日开始单独公开交易。

截至2024年3月13日 ，我们的单位有两名登记持有人，六名普通股登记持有人，一名持有我们的权利登记持有人 。

到目前为止，我们 尚未为普通股支付任何现金分红，也不打算在初始 业务合并完成之前支付现金分红。未来现金分红的支付将取决于我们的收入和收益（如果有）、资本要求 和初始业务合并完成后的总体财务状况。此时，我们初始业务合并后 的任何现金分红的支付将由我们董事会自行决定。此外，我们的董事会 目前没有考虑，预计在可预见的将来也不会宣布任何股票分红。此外，如果我们因初始业务合并而承担 任何债务，我们申报股息的能力可能会受到我们可能同意的与之相关的限制性 契约的限制。

没有。

没有。

没有。

2022年1月11日，我们完成了10,000,000个单位的首次公开募股，其中包括一股普通股，面值每股0.000001美元，还有一项权利，每股权利的持有人有权在完成初始业务合并后，获得十分之一（1/10）的普通股。这些单位以每单位10.00美元的价格出售，总收益为1.01亿美元，其中 包括私募股权的一部分，共计446,358个单位，价格为每单位10.00美元，总收益为4,463,580美元。

2022年2月9日，承销商部分行使了超额配股权，并额外购买了159,069个单位，创收 1,590,690美元，公司完成了4,772套私募单位的私募出售，收益为47,720美元，从配售 单位中总计4,511,300美元。在超额配股和额外私募单位的关闭和出售方面，超额配股收盘的1,606,597美元 收益（包括承销商递延折扣的31,814美元）存入了由大陆股票转让与信托公司作为受托人维护的位于美国的 信托账户。

项目 6。已保留。

项目 7.管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

关于前瞻性陈述的警告 说明

除历史事实陈述外，所有 陈述，包括但不限于本 “管理层 对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 下关于公司财务状况、业务 战略以及管理层未来运营计划和目标的陈述，均为前瞻性陈述。在本报告中使用诸如 “预测”、“相信”、“估计”、“期望”、“打算” 和 等与我们或公司管理层相关的类似表述的 词语可识别前瞻性陈述。此类前瞻性 陈述基于管理层的信念，以及公司 管理层的假设和目前可获得的信息。由于我们向美国证券交易委员会提交的文件中详述的某些因素 ，实际结果可能与前瞻性陈述所设想的结果存在重大差异。随后归因于我们或代表公司行事 的人的所有书面或口头前瞻性陈述均受本段的全部限制。

以下关于公司财务状况和经营业绩的讨论和分析的 应与 “第 8 项” 中包含的经审计的财务报表及相关附注一起阅读。本10-K表年度报告的财务报表和补充 数据”。以下讨论和分析中包含的某些信息包括 前瞻性陈述。我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异，这是 受许多因素的影响，包括 “关于前瞻性陈述的特别说明” “项目 1A” 中列出的那些因素。风险因素” 以及本10-K表年度报告中的其他内容。

概述

我们 是一家空白支票公司，根据特拉华州法律于2021年4月16日成立，目的是与一家或多家企业进行合并、资本交易、资产收购、股票购买、重组或其他类似的业务合并。 我们打算使用首次公开募股和出售私募所得的现金、我们的资本 股票、债务或现金、股票和债务的组合来实现我们的业务合并。

截至2023年12月31日的所有 活动都涉及我们组建和准备于2022年1月11日结束的首次公开募股，以及我们对 初始业务合并的搜索，以及我们根据开放市场合并协议寻求批准业务合并。 我们预计在进行初始业务合并时将产生巨额成本。我们无法向您保证，我们筹集 资本或完成初始业务合并的计划将取得成功。

在 我们的首次公开募股中，我们完成了10,000,000个单位的出售，其中包括一股普通股，面值每股0.000001美元，以及一份 权利，每项权利的持有人都有权在我们的业务 组合完成后获得十分之一（1/10）的普通股。在完成首次公开募股的同时，我们完成了总计446,358个单位的私募配售，价格为每个私募单位10.00美元，总收益为4,463,580美元。2022年2月9日，承销商部分行使了 超额配股权，并额外购买了159,069个单位，收益为1,590,690美元，公司完成了4,772套私募单位的私募出售 ，收益47,720美元，总额为4,511,300美元。在超额配股和额外私募股权的平仓和出售 方面，超额配股收盘的1,606,597美元（包括 31,814美元的承销商递延折扣）存入了由Continental Stock Transfer 和信托公司作为受托人维护的美国信托账户。

截至2023年12月31日 ，我们在信托账户中为公司的公众股东持有50,772,949美元的有价证券（包括截至2023年12月31日的年度赚取的2,752,194美元的利息）。信托基金账户投资于计息美国政府 证券，这些投资所得的收入也用于我们的公众股东的利益。

我们的 管理层在首次公开募股和私募净收益的具体用途方面拥有广泛的自由裁量权，尽管 几乎所有净收益都打算用于完成业务合并。

操作结果

迄今为止，我们 既没有从事任何业务，也没有产生任何收入。自成立以来，我们唯一的活动是组织活动 ，这些活动是为我们的首次公开募股做准备和为我们的初始业务合并确定目标公司所必需的活动。 我们预计在完成最初的业务合并之前不会产生任何营业收入。我们以信托账户中持有的现金和现金等价物的利息收入的形式产生营业外 收入。我们因成为 上市公司而产生费用（用于法律、财务报告、会计和审计合规），以及我们对潜在的企业合并候选人进行尽职调查 时产生的费用。

在截至2023年12月31日的年度中， 的净亏损为513,919美元，其中包括2,409,672美元的成立和运营成本以及20万美元的 特许经营税和536,212美元的所得税和120,229美元的利息支出被信托持有的有价证券的2,752,194美元的利息所抵消。

与 相比，截至2022年12月31日的财年，我们的净亏损为433,615美元，其中包括1,508,247美元的组建和运营成本、195,138美元的 特许经营税和285,662美元的所得税，经信托账户 中持有的有价证券的利息收入1,555,432美元进行调整。

最近的事态发展

正如公司先前在 2023 年 1 月 24 日提交的 8-K 表最新报告中所报告的那样，公司于 2023 年 1 月 18 日与 Openmarkets 签订了经 BCA 2023 年 8 月 1 日第 1 号修正案和 2024 年 1 月 9 日生效的 BCA 第 2 号修正案（“公开市场合并协议” 或 “BCA”）修订的最终协议和合并与业务合并计划协议} 澳大利亚专有有限责任公司（“目标”）Group Pty Ltd、澳大利亚专有有限公司 公司BMYG OMG Pty Ltd和Broad Capital LLC独资以公司赞助商的身份。

根据 Openmarkets 合并协议 ，在预期交易（统称 “业务合并”）结束（“关闭”）之前，双方将通过合并一家即将成立的特拉华州公司（“Merger Sub”）将其住所从特拉华州迁至澳大利亚 ，该公司将由一家即将成立的澳大利亚公司 全资拥有买方”）加入本公司，公司继续作为买方的幸存实体和全资子公司 （“Redomestication”）合并”）。

作为再融合的结果，(i) 公司普通股的每股面值0.000001美元（“公司普通股”）的已发行和流通股将转换为获得买方一股普通股（“买方 股”）的权利；（ii）公司的每个单位（“公司单位”），由公司的一股股份组成普通股 和收盘时获得公司普通股十分之一的权利（均为 “公司权利”），应将 转换为获得买方一单位的权利，由一股买方股份和一项在收盘时获得十分之一的 股权组成（均为 “买方权利”）；以及（iii）每项公司权利应转换为获得一份买方权利的权利 。有关 Openmarkets 合并和 Openmarkets 合并协议的更多信息，请参阅 “第 1 项。商业”，请参阅我们于2023年1月18日向美国证券交易委员会提交的关于8-K表的最新报告。

流动性 和资本资源

截至2023年12月31日 ，该公司的运营银行账户中有15,282美元的现金。

公司在首次公开募股完成之前的流动性需求得到了满足，保荐人代表公司支付了25,000美元，用于支付某些发行成本，以换取发行内幕股票（如附注4中定义的 ）。继公司于2022年1月13日进行首次公开募股之后，2022年1月19日共偿还了 期票下的133,533美元，公司的流动性已通过完成首次公开募股和在信托账户之外进行的私募配售的净收益得到满足。此外，为了支付与业务合并相关的交易成本 ，保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些高级管理人员和 董事可以但没有义务向公司提供营运资金贷款（定义见附注4）。截至2023年12月31日， 的营运资金贷款未偿还额为754,748美元。相比之下，截至2022年12月31日， 任何营运资金贷款下均无未偿还金额。

根据 2023 年 1 月股东大会和 2023 年 6 月的股东大会，为了延长终止日期并规定 向信托账户支付延期款项，已代表公司每月预付延期贷款（“延期贷款”），以资助保荐人或其关联公司或指定人向信托账户支付所需的款项，以换取 的无息无抵押承诺企业合并完成后应付的票据。截至2023年12月31日， 在延期贷款下的未偿还额为2,903,628美元。

基于上述情况，管理层 认为，公司预计将继续承担巨额成本，以实现业务合并。在首次公开募股完成之前， 公司的流动性需求已通过应付票据 和普通股发行的收益得到满足。但是，15,282美元的现金可能不足以让公司在财务报表发布后的至少未来12个月内在 内运营。此外，合并期自财务报表发布之日起不到一年 。因此，从这些财务报表发布之日起，公司能否在至少一年的时间内维持运营 。

公司的发起人、高级管理人员和董事可以（但没有义务）不时或随时以他们认为合理的金额向公司贷款 ，以满足公司的营运资金需求。因此，如果需要， 公司可能无法获得额外的融资。如果公司无法筹集额外资金，可能需要 采取额外措施来节省流动性，这可能包括但不一定限于削减运营、暂停 进行潜在交易以及减少管理费用。

Going 问题注意事项

公司预计在实施其融资和收购计划时将产生巨额成本。关于公司 根据2014-15年度会计准则更新（“ASU”）“披露实体持续经营能力的不确定性” 对持续经营考虑因素的评估，管理层已经确定，如果公司 未能在首次公开募股结束后的规定时间内完成初始业务合并，则要求公司停止所有业务合并运营，赎回公开股票，然后清算和解除 的融资对继续作为持续经营企业的能力存在严重怀疑。财务报表不包含 可能因这种不确定性的结果而产生的任何调整。管理层已确定，按照公司修订和重述的公司备忘录 的规定，在初始业务合并完成或公司清盘之前，公司的资金足以满足公司的 营运资金需求。随附的财务报表是按照 美利坚合众国公认会计原则（“GAAP”）编制的，该原则考虑将 公司继续作为持续经营企业

合同 义务

截至2023年12月31日 ，我们没有任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期 负债，但协议向我们的赞助商的关联公司支付向公司提供的办公空间、公用事业和 管理支持的月度费用以及应支付给承销商的延期承保佣金。我们于2022年1月13日开始产生这些费用，并将继续按月支付这些 费用，直到初始业务合并和公司清算完成之前。

在 截至2023年12月31日的年度中，公司向赞助商支付了与该服务相关的12万美元费用。相比之下，在2021年4月16日（开始）至2022年12月31日的 期间，记录了11万美元的支出，并将其包含在运营报表的组建和运营 成本中。

承销商有权从首次公开募股中出售的单位中获得3,555,674美元的递延佣金。只有在我们完成业务合并后，才能根据承保协议的条款，从信托账户中持有的金额中向承销商支付递延佣金 。

关键 会计政策

根据美利坚合众国 普遍接受的会计原则编制财务报表和相关披露要求管理层做出估算和假设，以影响报告的资产和负债金额、财务报表发布之日或有资产和负债的披露 以及报告期内的收入和支出。实际 结果可能与这些估计值存在重大差异。我们尚未确定任何重要的会计政策。

项目 7A。关于市场风险的定量和定性披露

截至 2023年12月31日，我们的工作仅限于组织活动、与首次公开募股相关的活动以及 自首次公开募股以来的 、寻找完成初始业务合并的目标企业（例如 Openmarkets）以及寻求批准经修订的开放市场合并协议。我们从事的业务有限，没有 产生任何收入。自2021年4月16日成立以来，我们没有参与过任何对冲活动。对于我们面临的市场风险，我们预计不会参与 任何对冲活动。

首次公开募股和出售摩根大通证券 有限责任公司信托账户中持有的配售权的净收益已投资于到期日不超过180天的美国政府国库券或符合《投资公司法》第2a-7条中仅直接投资于 美国政府国库债券中符合《投资公司法》第2a-7条特定条件的货币市场基金。由于这些投资的短期性质，我们认为不会有相关的实质性 利率风险敞口。

项目 8.财务报表和补充数据。

此 信息显示在本报告第 15 项之后，并以引用方式纳入此处。

项目 9.会计师在会计和财务披露方面的变化和分歧。

没有。

商品 9A。控制和程序。

对披露控制和程序的评估

在 的监督下，在我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官（统称为 “认证官”）的参与下，我们对《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条中规定的披露 控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。基于上述情况，我们的认证官员 得出结论，截至本报告所涉期末，我们的披露控制和程序尚未生效。

披露 控制和程序是控制措施和其他程序，旨在确保在 SEC 的 规则和表格规定的时限内，记录、处理、汇总和报告我们根据《交易法》提交或提交的报告 中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序，旨在确保收集我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息 并酌情传达给管理层，包括 我们的认证官或履行类似职能的人员，以便及时就所需的披露做出决定。

管理层的 关于财务报告内部控制的报告

根据美国证券交易委员会实施《萨班斯-奥克斯利法案》第 404 条的规章制度的要求，我们的管理层负责建立 并对财务报告保持足够的内部控制。我们对财务报告的内部控制旨在为财务报告的可靠性以及根据公认会计原则为 外部报告目的编制财务报表提供合理的保证。我们对财务报告的内部控制包括以下政策和程序 ：

由于 具有固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现我们的财务报表中的错误或错误陈述。此外，对未来时期任何有效性评估的预测都存在以下风险：由于条件的变化，控制措施可能不足 ，或者对政策或程序的程度或遵守程度可能恶化。 管理层于2023年12月31日评估了我们对财务报告的内部控制的有效性。在进行这些评估时， 管理层使用了特雷德韦委员会赞助组织委员会（COSO）在《内部控制 ——综合框架（2013）中规定的标准。根据我们的评估和这些标准，管理层确定，截至2023年12月31日，我们没有对财务报告保持有效的 内部控制，这是由于人员有限以及会计、 IT、财务报告和记录保存方面的书面政策和程序不足，导致账户流程中的职责分工不足，我们的内部控制存在重大缺陷。

由于人员有限以及会计、IT、财务报告和记录保存的书面政策和程序不足，账户流程中的职责分工不足 管理层 打算实施补救措施以改善我们的内部控制。 我们计划通过在业务关闭后扩大董事会的规模和组成来进一步改进这一流程，确定 第三方专业人员就复杂的会计申请进行咨询，并考虑增加具有 必要经验和培训的员工以补充现有会计专业人员，并在 财务结算流程中实施更多层次的审查。

这份 表10-K年度报告不包括我们独立注册会计师事务所的认证报告，因为根据乔布斯法案，我们 是一家新兴成长型公司。

财务报告内部控制的变化

在最近一个财季中，我们对财务报告的内部控制（该术语的定义见交易所 法案第13a-15（f）条和第15d-15（f）条），没有发生对我们的内部 财务报告控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。

商品 9B。其他信息。

没有。

项目 9C。关于防止检查的外国司法管辖区的披露

不适用。

第三部分

项目 10。董事、执行官和公司治理。

董事 和执行官

截至本报告发布之日 ，我们的创始人、高级管理人员和董事如下：

Johann Tse在企业运营和管理、风险投资和跨国 并购领域拥有 30 多年的经验，并曾担任旅游、媒体和餐饮用品制造和销售等多家在美国上市的中国公司的独立董事会成员。作为先驱、投资者和跨文化企业家，他 在全球范围内为 亚洲、欧洲和北美的企业制定和实施企业发展战略带来了深刻的见解和丰富的经验。谢先生于2005年8月创立了Aquarian Capital, LLC，专门为 国际并购和投资提供咨询。Aquarian Capital创立并管理多个领域的公司，涵盖北美、大中华区、以色列、亚洲、欧洲和拉丁美洲。Aquarian Capital目前的举措包括可再生能源项目的开发 和融资，包括EPC及其他项目的总体规划。项目包括北美、拉丁美洲、亚洲、非洲和欧洲的光伏、风能 和抽水蓄能水力发电。Aquarian Capital还在墨西哥开发和经营 大型有机农场，为美国市场提供服务。Aquarian Capital是波士顿心脏诊断 的早期投资者，该公司后来被出售给了Eurofins Scientific。

创立 Aquarian Capital 之前，谢先生曾担任百胜国际收购与合并的董事！从 2004 年到 2005 年的品牌， 他在亚洲、西欧、俄罗斯和美洲收购并出售了多家企业，包括成功收购了俄罗斯最大的快餐连锁店 。在此之前，他负责战略规划、企业合并和收购， 并在2000年至2004年期间创立和管理了美国大型特种 化学公司罗门哈斯（现为陶氏化学的一部分）的企业风险投资部门，专注于对半导体、光电子、 纳米技术等材料科学公司的风险资本投资，在此期间，他对140多家公司进行了深入调查。谢先生积极倡导 企业风险投资与合作，以加速创新和跨步增长。谢先生曾于1990年7月至1998年12月担任英国/香港企业集团太古集团在上海和北京的首席代表 ，负责政府关系、企业发展及其中国战略的制定和实施。在此期间，谢先生 在中国为太古成立了13家跨行业的合资企业和全资企业。他还领导了太古集团和可口可乐在中国广州的合资食品 公司，成功地在香港为太古集团 建立和经营豪华轿车业务，扩大了可口可乐饮料的销售渠道，并开发了电信和软件产品市场。

谢先生是上海香港商会的创始人和副主席、上海英国商会 的董事会成员和中国香港商会的执行董事。他曾是达拉斯南方 卫理公会大学工商管理硕士学生的导师，达拉斯商业俱乐部的联合创始人兼2009年的主席，目前是达拉斯 外交关系委员会的董事会成员。他共同创立了德克萨斯-以色列商会并担任其董事。他曾是美国童子军第十届理事会的董事会成员 。他经常在有关风险投资、并购、 和可再生能源的各种国际会议上发表演讲。谢先生毕业于香港中文大学 ，获得电子工程理学学士学位和法国枫丹白露欧洲工商管理学院工商管理硕士学位。他早期的学术研究包括波导、集成光学和数字视频传输， ，并在IEEE期刊和国际会议上发表了几篇论文。

Rongrong (Rita) Jiang，特许金融分析师在创业、高级行政管理、企业 财务、管理咨询和风险投资方面拥有十多年的经验。姜女士自2011年4月起担任Ginger Capital LLC的创始合伙人，该公司为公司提供全面的投资和战略咨询服务，涉及市场扩张、跨境并购、 私人和公开财务报告、首次公开募股准备和战略伙伴关系规划等。Ginger Capital的核心团队由知名行业资深人士、经验丰富的并购专家、投资者和金融专家组成。自2015年4月以来，姜女士还是Whitestone Investment Management LLC的创始合伙人，该公司专注于对全球科技公司 的早期风险投资。在Whitestone内部，姜女士负责发现新的投资，扩大公司的 股东网络，促进美国和亚洲公司与投资者之间的跨境合作。她指导那些希望通过与Whitestone网络中的利益相关者的战略关系扩大规模的创新型 初创公司。在她的领导下，Whitestone 投资管理已投资了几家涉及 3D、收入管理和线下购买数据收集 的科技公司，以深入了解购物者的行为。

在 创立 Ginger Capital LLC 和 Whitestone 投资管理公司之前，姜女士在 2011 年 3 月至 2013 年 6 月期间担任伍德莱克集团的董事。伍德莱克是一家私人投资公司，专门从事技术转让、跨境并购和私募股权募集。在此之前，她于2010年2月至2014年12月担任V Media Corp.（前身为中国新媒体公司）的财务执行副总裁，负责监督公司的整体公开市场活动，包括季度和年度财务申报、审计准备、 投资者关系和公司秘书业务。2008 年 5 月至 2009 年 7 月 ，她担任海登通信国际副总裁。姜女士曾是多家公司的董事会成员，例如医疗器械合资企业Bionik（中国）医疗技术有限公司，以及Jade国际融资租赁有限公司，一家专注于服务中间市场企业业务需求的另类融资和设备租赁公司，为从 医疗器械到能源相关设备和电信等设备供应商提供定制融资计划齿轮等。Jiang女士是特许金融分析师的持有人。她获得了中国科技大学的理学学士学位和芝加哥西北大学 的化学理学硕士学位。

Wayne 修剪器 是国际业务发展咨询公司IBS-Aquarian LLC的创始人兼总裁。他拥有丰富的 业务开发、销售和运营经验，专注于航空航天和国防工业。他曾参与公开募股、 并购、市场进入、合资企业和战略合作伙伴关系。Trimmer 先生的职能重点包括业务 流程外包 (BPO)、飞机维护、维修和大修 (MRO) 和系统维护、公务航空和电信。 他的地理覆盖范围包括美洲、欧洲、亚洲、俄罗斯以及中东和北非 (MENA) 地区。Trimmer 先生为国内和国际客户提供 以客户为中心的项目管理。他对行业动态有深刻的理解，与主要高管和政府官员建立了广泛的专业 网络，并具有很强的文化敏感性。Trimmer 先生之前在航空行业 担任的职位包括 1993 年至 1997 年在洛克希德·马丁公司担任高级项目总监，负责提供全球航空和 国防物流、培训和供应链服务。1989 年至 1993 年，他曾在空中客车集团 （包括 EADS 和 Aérospatiale）担任合同和商业管理总监，其职责包括美国国内和国际业务 开发，以及用于执法 应用的商用、军用和准军事飞机的认证和合规协议，包括备件供应链和分包商作为 FAA 维修站的认证。在加入空中客车集团之前，他曾在 DynCorp International 担任 合同董事。Trimmer 先生曾在美国海军陆战队担任机组人员，驾驶道格拉斯 A-4M/OA-4M 系列 “天鹰” 轻型攻击机，并带领二十五名海军陆战队员进入通信、导航、火控 和电子系统部门。他曾是达拉斯外交关系委员会的活跃成员，世界事务理事会成员， 国家安全业务执行官（BENS）成员。他还曾担任北德克萨斯国防工业 协会（NDIA）主席和空中动力委员会主席。Trimmer 先生拥有波士顿大学 的管理学理学硕士学位和南伊利诺伊大学的航空学学士学位。

Nicholas 肖是2015年11月宁丰资本有限公司的创始人，也是拥有超过10家公司投资组合的天使投资人。 宁丰资本投资中国不同阶段的私营公司，拥有数十年的交易采购和投资经验。 在创立宁丰资本之前，邵先生曾于2002-2014年在上海的凯雷 亚洲增长伙伴担任中国投资副主管兼董事总经理，管理的资产超过20亿美元，他是凯雷集团 中国成长资本/风险投资基金的重要成员。他对中国、香港和台湾的大量 家投资组合公司进行了交易采购、执行和投后管理及监督。在凯雷之前，邵先生在2000-2002年期间在瑞士信贷第一波士顿分公司担任股票研究分析师 ，总部设在香港和台北，曾是亚洲排名第 #1 的科技股票研究团队的成员。 在此职位上，他详细报道了台湾半导体存储器/TFT-LCD行业，涵盖了十家公司。 Shao 先生的职业生涯始于数字设备公司，在那里他担任高级软件工程师和项目经理，并管理 微软的咨询办公室。邵先生在现场协调了三十多名数字员工，与微软经理 就成本分摊和技术问题进行了协商，并管理了将微软互联网软件翻译成在Digital专有 硬件上运行的团队。由此产生的产品为工作站销量的增加做出了重大贡献。邵先生拥有哥伦比亚商学院 工商管理硕士学位，并拥有华盛顿大学计算机科学理学学士学位。

Teck-Yong Heng 拥有超过20年的私募股权和并购经验，最近担任独立董事会成员、审计委员会 主席和纳斯达克上市公司理翔教育控股有限公司的薪酬委员会主席。Ltd.（纳斯达克股票代码：LXEH）自2020年10月1日起， 自2021年5月27日起担任纳斯达克上市公司WiMi Hologram Cloud Inc.（纳斯达克股票代码：WIMI）的独立董事会成员、审计委员会主席， 是C的管理合伙人² Partners（“C-Squared Partners”）自2018年5月起是一家专注于中国的消费领域私募股权基金 。在创立C-Squared Partners之前，他曾担任前海基金会（“前海基金会”）的董事总经理。前海基金是一家总部位于深圳的基金，成立于2016年，管理的资产约为45亿美元，衡先生领导 ，除了向私募股权/风险投资基金提供有限合伙人承诺外，还推荐公开和私募股权直接投资。 在加入前海基金之前，衡先生于2012年至2016年在Pavilion Capital（淡马锡控股的附属实体）工作，从2004年到2012年在淡马锡控股公司 工作，从2003年到2004年在剑桥协会工作，从2001年到2003年在新加坡电力国际工作，从1998年到2001年在亚瑟·安徒生工作。在他的职业生涯中，除了在他工作的各种机构投资私募股权基金外，他还参与了风险投资、私募股权和公共股权投资的直接投资， 。他拥有专业投资 经验的行业包括消费者和消费者互联网、媒体和广告、医疗保健和生命科学、航空和运输、 公用事业、清洁技术等。在从事直接投资之前，衡先生曾在一家国际公共会计 公司以及投资研究和咨询领域担任审计师。在他的职业生涯中，衡先生曾在新加坡、香港、北京、深圳 和上海工作。

他职业生涯中最大的一笔交易包括同时出售新加坡三家天然气发电公司， 总交易额为80亿美元。这一系列并购交易跨越了5年的规划和执行，并在2007/2008年全球金融危机期间成功完成 。这三笔交易是（1）将大众电力向中国撤资31亿美元 华能集团（2008年3月）；（2）将Senoko Power向LionPower（由丸红、GDF 苏伊士、关西、 九州、JBIC组成的财团）的25亿美元撤资；（2008年9月）；（3）将PowerSeraya撤资24亿美元给Sabre Energy Industries/马来西亚 YTL Power（2009 年 3 月）。 这组交易在2009年获得了行业媒体颁发的一系列并购和私募股权奖励。作为新加坡人， Teck-Yong 于 1992 年至 1995 年在新加坡军队服役，在军事医学院担任讲师，后来在预备役部队的战斗支援医院担任排 中士。衡先生毕业于南洋理工大学，获得会计学学士学位（荣誉学位），并毕业于哈佛商学院综合管理课程。他是特许金融分析师（CFA）、特许会计师（CA）、特许国际并购专家（IM&A）和新加坡董事协会 会员。

基思 亚当斯为所有信息系统和技术投资 项目的管理和运营提供行政领导和指导，并负责战略信息技术规划的各个方面。自 2016 年 1 月起，Adams 先生一直担任运营董事 ，负责批准和领导华世纪资本的私募股权基金、首次公开募股以及信息技术 和电子产品的战略合作伙伴关系。亚当斯先生批准的金融投资遵循创新计划和企业组织 与全公司的商业和技术领导者合作。该合作伙伴关系探索新兴技术，评估 它们对公司业务的影响，制作原型并评估新概念。在为产品寻找投资者之前，亚当斯先生还建议改进产品 和安全功能。Adams 先生还负责行业标准和技术写作。 在加入华世纪资本之前，亚当斯先生于2015年1月至2016年1月在宾夕法尼亚电力公司 和照明（PPL）的自动化部门担任高级网络工程师，负责设计和配电。在PPL工作期间，他曾在研发团队 工作，此外他还为蜂窝调制解调器设计和设计了网络系统，该系统利用AT＆T Mobility 3G和LTE网络来控制来自核电厂、燃煤电厂和变电站的 电力的传输和分配。在 PPL 任职期间， Adams 先生被授予 2015 年年度工程师奖。在PPL工作之前，亚当斯先生于1999年至2016年在AT＆T Mobility 工作，担任合同高级网络工程师，最终成为工程项目经理。在AT&T Mobility任职 的职业生涯中，他进行了资源规划和分析、设计、亲自领导交钥匙项目、委托、编程 并对TDMA、GSM、3G、4G和LTE网络的蜂窝通信的发展进行了质量控制审计。

在AT＆T Mobility职业生涯的巅峰时期，亚当斯先生在美国多个市场管理了80多名工程师， 其中包括费城、纽约市、新英格兰、华盛顿特区、巴尔的摩、卡罗来纳州、亚特兰大、休斯顿 和洛杉矶等地带。在AT＆T Mobility工作期间，亚当斯先生被评为2011年全美年度最佳员工 。在AT＆T Mobility工作期间，他还获得了多项本月最佳员工奖。亚当斯先生于 1996 年在美国海军开始了他的职业生涯，在那里他自豪地担任过密码学家，并在使用最先进的设备加密和解密未知通信代码的同时，保持了绝密的安全 许可。 USS Mt. 在船上服役时Hood AE-29，亚当斯先生是本月水手奖的获得者。亚当斯先生在约克圣约翰大学获得创新与变革 管理工商管理硕士学位，在国际 商业管理学院获得工商管理商务文凭，主修运营管理，在点对点技术学院获得网络系统和电信技术学位，以及海军技术训练中心的 另一个密码学和军事情报技术学位。

编号 和高级管理人员和董事的任期

我们 有六位董事。我们的董事会分为三类，每年仅选举一类董事 ，每类董事（在我们第一次年度股东大会之前任命的董事除外）的任期为三年。 根据纳斯达克公司治理要求，我们在纳斯达克上市后 第一个财年结束后才需要举行年会。

由 Teck-Yong Heng 和 Keith Adams 组成的第一类董事的 任期将在我们的第一次股东年会 时到期。由Wayne Trimmer和Nicholas Shao组成的第二类董事的任期将在我们的 第二届股东年会上到期。 由Johann Tse和Rita Jiang组成的第三类董事的任期将在我们第三次年度股东大会上到期。在我们完成 初始业务合并之前，我们可能不会举行年度股东大会。

完成初始业务合并之前，董事会的任何空缺均可由我们大部分内幕股的持有人 选出的候选人填补。此外，在初始业务合并完成之前，我们 大部分内幕股票的持有人可以出于任何原因罢免董事会成员。根据与本次发行证券发行和出售同时签订的协议 ，只要我们的保荐人持有 注册权协议所涵盖的任何证券，在完成初始业务合并后， 将有权提名个人参加董事会选举。

董事会委员会

我们的 董事会有三个常设委员会：审计委员会、薪酬委员会和公司治理和提名 委员会。根据分阶段实施规则和有限例外情况，纳斯达克规则和《交易法》第10A-3条要求上市公司的 审计委员会仅由独立董事组成。 纳斯达克规则要求上市公司的薪酬委员会仅由独立董事组成，但须遵守分阶段实施规则和有限例外情况。

审计 委员会

我们 已经成立了董事会审计委员会。Messers。Teck-Yong Heng、Wayne Trimmer 和 Nicholas Shao 是我们审计委员会的成员。我们的董事会已确定，Teck-Yong Heng、Wayne Trimmer和Nicholas Shao均符合纳斯达克上市标准和《交易法》第 10-A-3 (b) (1) 条规定的独立 董事标准。Teck-Yong Heng 担任审计委员会主席 。根据美国证券交易委员会适用的规则，审计委员会的每位成员都具备财务素养，我们董事会已确定Teck-Yong Heng有资格成为 “审计委员会财务专家”。我们通过了审计委员会 章程，其中详细规定了审计委员会的主要职能，包括：

审计委员会是根据《交易法》第3 (a) (58) (A) 条设立的单独指定的常设委员会。

薪酬 委员会

我们 已经成立了董事会薪酬委员会。我们的薪酬委员会的成员是基思·亚当斯和韦恩 Trimmer。韦恩·特里默担任薪酬委员会主席。根据纳斯达克上市标准和适用的美国证券交易委员会规则，我们 必须至少有两名薪酬委员会成员，他们都必须是独立董事。我们的董事会 已确定 Keith Adams 和 Wayne Trimmer 都是独立的。我们通过了薪酬委员会章程，其中详细规定了 薪酬委员会的主要职能，包括：

尽管如此 ，如上所述，除了每月向我们的赞助商Broad Capital LLC支付10,000美元，为期最多18个月， 用于办公空间、公用事业以及秘书和行政支持外，在 之前，不会向我们的任何现有股东、高级管理人员、董事或其任何相应的关联公司支付任何形式的补偿，包括创始人、咨询或 其他类似费用或用于他们为实现初始业务合并而提供的任何服务。因此， 很可能 在初始业务合并完成之前，薪酬委员会将仅负责审查 和建议与此类初始业务合并相关的任何薪酬安排。

章程还规定，薪酬委员会可以自行决定保留或征求薪酬顾问、 法律顾问或其他顾问的建议，并将直接负责任命、薪酬和监督任何此类 顾问的工作。但是，在聘请薪酬顾问、外部法律顾问或任何其他顾问或接受其建议之前， 薪酬委员会将考虑每位此类顾问的独立性，包括纳斯达克和美国证券交易委员会要求的因素。

薪酬 委员会联锁和内部参与

目前，我们没有任何 执行官担任董事会中有一名或多名执行官的实体 的薪酬委员会成员，在过去的一年中也没有担任薪酬委员会成员。

企业 治理和提名委员会

我们 已经成立了董事会的公司治理和提名委员会。我们的公司治理和 提名委员会的成员是尼古拉斯·邵和基思·亚当斯。尼古拉斯·邵担任公司治理和提名委员会主席。 根据纳斯达克上市标准，我们需要有一个完全由独立 董事组成的公司治理和提名委员会。我们的董事会已经确定尼古拉斯·邵先生和基思·亚当斯先生都是独立的。

公司治理和提名委员会的主要职能包括：

董事候选人甄选指南

我们在通过的章程中规定的 候选人甄选准则通常规定潜在候选人提名：

每年 在提名董事会选举候选人时，公司治理和提名 委员会将评估每位候选人的背景，包括股东可能提交的候选人。

道德守则

我们 通过了适用于我们的董事、高级管理人员和员工的道德守则。我们已经向美国证券交易委员会提交了我们的《道德守则》和 审计委员会章程的副本。您可以通过访问我们在美国证券交易委员会网站www.sec.gov上的公开文件来查看这些文件。 此外，根据我们的要求，将免费提供《道德守则》的副本。我们打算在表格8-K的最新报告中披露对我们道德守则某些条款的任何修订 或豁免。

项目 11.高管薪酬。

补偿 讨论与分析

以下披露的 涉及截至2023年12月31日的财年公司高管和董事的薪酬 (即，业务前合并）。

我们的高级管理人员或董事均未因向我们提供的服务而获得任何现金补偿。我们已同意每月向我们的赞助商支付总计 10,000 美元，用于办公空间、公用事业以及秘书和行政支持。企业合并完成后， 我们将停止累积这些月度费用。对于在 完成业务合并之前或与之相关的服务，我们的赞助商、高级管理人员和董事或其任何关联公司均未支付任何形式的补偿，包括发现费和咨询费，或者 将向其支付任何形式的补偿。但是，这些个人将获得与代表我们的活动相关的任何自付费用补偿 ，例如确定潜在目标业务和对合适的 业务合并进行尽职调查。我们的审计委员会每季度审查向我们的赞助商、高级管理人员或董事、 或我们或其关联公司支付的所有款项。

完成我们的初始业务合并（例如 Openmarkets 合并）后，合并后的公司可能会向留在我们 的管理团队成员支付咨询或管理费。在当时已知的 范围内，所有这些费用将在向股东提供的与提议 业务合并相关的代理招标材料或要约材料中向股东全面披露。我们尚未对合并后的公司向我们的管理成员支付的此类费用金额设定任何限制。在拟议的业务合并时不太可能知道此类薪酬的金额，因为 合并后业务的董事将负责确定执行官和董事的薪酬。支付给我们执行官的任何薪酬 将由完全由独立董事组成的薪酬 委员会决定，或由我们董事会的多数独立董事决定，或建议董事会决定。

我们 不打算采取任何行动来确保我们的管理团队成员在我们初始业务合并完成 后继续留在我们的职位，尽管我们的部分或全部执行官和董事可能会就雇佣 或咨询安排进行谈判，以便在我们初始业务合并后继续留在我们。任何此类雇佣或 咨询安排的存在或条款可能会影响我们的管理层确定或选择 目标业务的动机，但我们认为，我们的管理层在完成初始业务 合并后留在我们的能力将是我们决定进行任何潜在业务合并的决定性因素。我们不是与执行官和董事签订的规定解雇后福利的任何 协议的当事方。

薪酬委员会已与管理层审查并讨论了本薪酬讨论与分析，根据其审查 和讨论，薪酬委员会建议董事会将薪酬讨论与分析 纳入本报告。

项目 12.某些受益所有人的担保所有权以及管理及相关股东事务。

下表根据从下列 人员那里获得的有关普通股受益所有权的信息，按以下方式列出了有关我们普通股受益所有权的信息：

在 下表中，所有权百分比基于我们的4,708,560股普通股，面值每股0.000001美元，已发行和流通 （包括1,717,663股可能赎回的股票）。对于所有有待表决的事项， 董事会除外，普通股和普通股的持有人作为一个类别共同投票。

除非 另有说明，否则我们认为表中列出的所有人员对他们实益拥有的所有普通股 拥有唯一的投票权和投资权。下表未反映配售权 的记录或实益所有权，因为这些权利在本报告发布之日起 60 天内不可行使。

根据股权补偿表获准发行的证券

没有。

在控件中更改

有关 Openmarkets 合并和 Openmarkets 合并协议的 更多信息，请参阅 “第 1 项。业务。”

项目 13。某些关系和关联交易，以及董事独立性。

2021年5月7日 ，我们的赞助商共支付了25,000美元，约合每单位0.004美元，以换取发行面值0.000001美元的287.5万股内幕 股票。发行的内幕股票数量是基于这样的预期，即此类内幕股票 在本次发行完成后将占已发行股份（不包括配售单位和标的证券）的20％。根据承销商 超额配股权的行使程度，我们的保荐人可能会没收我们的保荐人持有的 至375,000股内幕股份。部分内幕股份（335,233股普通股）被没收，部分原因是承销商 行使了超额配股权。

除了某些有限的例外情况外， 内部股份（包括行使后可发行的普通股）不得转让、 由持有人转让或出售。此外，我们的保荐人已向我们的四位独立 董事转让了80,000股内幕普通股，自2021年5月25日起生效。

2022年1月13日，在首次公开募股结束的同时，我们的保荐人以每单位10.00美元的收购价格共购买了446,358个配售 单位，总收购价为4,463,580美元。如果我们不在2025年1月13日之前完成业务合并，则信托账户将无法赎回 权利或清算分配， 如果我们不在2025年1月13日之前完成业务合并，则内幕股票、配售权将毫无价值地到期，前提是公司每月存入6万美元的延期。

在完成初始业务合并之前，或与为实现初始业务合并而提供的任何服务有关的 ，我们不会向我们的赞助商、高级管理人员或董事或我们的赞助商、高级管理人员或董事的任何关联公司支付任何形式的 补偿，包括任何发现费、报销、咨询费或与任何贷款支付相关的款项（无论交易类型如何 是）。但是，这些个人将获得与代表我们 开展活动相关的任何自付费用补偿，例如确定潜在的目标业务和对适当的业务合并进行尽职调查。我们的审计委员会 将每季度审查向我们的赞助商、高级职员、董事或我们或其关联公司支付的所有款项，并将 确定哪些费用和费用金额将获得报销。此类人员因代表我们开展活动而产生的自付 费用的报销没有上限或上限。

此外，为了为与预期的初始业务合并相关的交易成本提供资金，我们的赞助商或我们 首席执行官的关联公司或我们的某些高级管理人员和董事可以，但没有义务按要求以无息方式向我们贷款。 如果我们完成初始业务合并，我们将偿还此类贷款。如果初始业务合并未结束， 我们可以使用信托账户之外持有的部分营运资金来偿还此类贷款，但我们的信托 账户的收益不会用于此类还款。在我们完成初始业务合并后，最多1,500,000美元的此类贷款可以转换为单位，价格为每单位10.00美元 ，由贷款人选择。这些单位将与放置单位相同。 除上述情况外，我们的高级管理人员和董事的此类贷款（如果有）的条款尚未确定，也没有关于此类贷款的书面 协议。

我们 预计不会向我们的赞助商或首席执行官的附属机构以外的其他各方寻求贷款，因为我们认为第三方 不愿意贷款此类资金，并豁免寻求获取我们信托账户资金的所有权利。我们预计，我们的 主要流动性要求将包括约39万美元，用于法律、会计、尽职调查、差旅和与成功的企业合并相关的其他费用；60,000美元的与监管 报告要求相关的法律和会计费用；18万美元的办公空间、公用事业以及秘书和行政支持；以及大约20,000美元的 营运资金，用于杂项费用和储备。

我们的初始业务合并（例如Openmarkets合并）后，仍留在我们公司的管理团队成员可能会从合并后的公司获得咨询费、 管理费或其他费用，在 当时所知的范围内，将在提供给股东的要约或代理招标材料（如适用）中向股东全面披露所有金额。在分发此类要约材料时或举行股东会议 审议我们初始业务合并（如适用）时，不太可能知道此类薪酬的金额 ，因为执行和董事薪酬将由合并后业务 的董事来决定。

根据将于2022年1月13日签署的注册权协议，在营运资金 贷款转换后可能发行的内幕股票、代表性股票、配售单位的 持有人（在每种情况下，其成分证券的持有人）拥有（或将拥有）注册权，要求我们 登记出售他们持有的任何证券。这些 持有人有权提出最多三项要求，要求我们根据《证券法》注册此类证券进行出售 ，但不包括简短的注册要求。此外，这些持有人拥有 “搭便车” 注册权，可以将其证券纳入我们提交的 其他注册声明中。

我们 已与我们的高管和董事签订协议，除了我们修订和重述的公司注册证书中规定的赔偿 外，还提供合同赔偿。我们的章程还允许我们代表任何 高级职员、董事或雇员为因其行为而产生的任何责任购买保险，无论特拉华州法律是否允许这样的 赔偿。我们已经购买了一份董事和高级职员责任保险单，该保险为我们的高级管理人员和 董事在某些情况下提供辩护、和解或支付判决的费用保险，并保险我们 有义务赔偿我们的高管和董事。

注册 权利

我们 已就创始人股份、私募单位、私募股权基础的普通股 股和私募配股以及 转换 私募权后可发行的普通股签订了首次公开募股注册权协议。根据首次公开募股注册权协议，公司限制性股东及其允许的 受让人可以要求我们注册创始人股份。我们的私募股权持有人及其允许的受让人可以 要求我们注册私募单位、私募配售 单位所依据的普通股和私募配股份，以及行使私募权时可发行的普通股。这些证券的持有人有权提出最多两项要求，要求公司注册此类证券，但不包括简短的要求。此外，对于初始业务 组合完成后提交的注册声明，持有人拥有某些 “搭便车” 注册权。公司将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。

办公室 空间和相关支持服务

公司同意，自公司各单位首次在纳斯达克上市之日起，每月向保荐人或其附属公司支付总额为10,000美元，用于办公场所、公用事业以及秘书和行政支持，期限最长为18个月。 完成公司初始业务合并或公司清算后，公司将停止支付这些月度费用。 在截至2023年12月31日的年度中，公司向赞助商支付了与该服务相关的12万美元费用。相比之下， 截至2022年12月31日的年度中，记录了11万美元的支出，并将其包含在运营报表的组建和运营 成本中。

相关 派对贷款

为融资 与业务合并相关的交易成本，保荐人或赞助商的关联公司或公司的某些 高管和董事可以，但没有义务根据需要向公司贷款。此类营运资金贷款将由期票证明 。这些票据可以在企业合并完成后偿还，不收利息，或者，贷款人 可以自行决定在企业合并完成后将最多1,500,000美元的票据转换为单位，价格为每单位10.00美元。此类单位将与私募股相同。如果业务合并未关闭，公司可以使用 在信托账户之外持有的部分收益来偿还任何营运资金贷款，但信托账户中持有的收益不会 用于偿还营运资金贷款。截至2023年12月31日，营运资本贷款项下有754,748美元的未偿还额。

根据 2023 年 1 月的股东大会和 2023 年 6 月的股东大会，为了延长终止日期并规定 向信托账户支付延期款项，已代表公司发放每月延期贷款预付款（“延期贷款”），即 营运资金贷款，以支付保荐人或其关联公司或指定人 的所需款项，以换取信托账户无息的无担保本票，在企业合并完成时支付。 截至2023年12月31日，延期贷款下的未偿还额为2,903,628美元。

2021 年 4 月 16 日，保荐人向公司发行了无抵押本票，根据该期票，公司可以借款 本金总额不超过 300,000 美元，用于支付与公司首次公开募股相关的费用。经修订的该票据 不计息，应在（i）2022年3月31日或（ii）公司首次公开募股 完成时支付，以较早者为准。公司根据向保荐人的期票借入了133,357美元。在公司于2022年1月13日完成首次公开募股后，公司于2022年1月19日根据本票共偿还了133,357美元。

创始人的 信函协议

2022年1月10日，公司、保荐人和每位公司限制性股东根据 签订了一份书面协议，根据该协议，其每位公司限制性股东都同意放弃其创始人股份的某些赎回权、转让权和清算 权，但须遵守其中规定的条件。此外，公司限制性股东 方同意放弃其可能拥有的任何普通股的赎回权。公司受限 股东同意（i）投票支持采用任何拟议的业务合并和随附的 交易；（ii）如果公司就拟议的业务合并进行要约，则不寻求向公司出售与此类要约有关的任何普通股 。此外，其每个公司限制性股东方 均同意履行某些停顿义务，每种情况都遵循其中规定的条款和条件。

信函协议将在 (x) 封锁期到期或 (y) 公司清算时终止，以较早者为准。

股东 通讯

股东 和利益相关方可以通过写信给公司董事会或Broad Capital Acquisition Corp. 的委员会主席来与公司董事会、任何委员会主席或 集团的非管理层董事进行沟通， 6208 Sandpebble Ct.，德克萨斯州达拉斯 75254（如果在企业合并之前发送），或发送给OMG的董事会或 任何委员会主席或非管理董事作为一个小组，2000 年新南威尔士州悉尼乔治街 225 号，40 层（如果在 商业合并之后发送）。根据主题，每份来文都将转发给相应的董事会、相应的 委员会主席或所有非管理董事。

董事 独立性

Nasdaq 上市标准要求我们董事会的多数成员必须独立。“独立董事” 通常被定义为公司或其子公司的高级管理人员或雇员以外的人员，或与公司董事会认为这种关系 会干扰董事在履行董事职责时行使独立判断 的任何其他个人。根据纳斯达克上市标准和美国证券交易委员会适用的规则，我们的董事会已确定，基思·亚当斯、韦恩·特里默、Nicholas Shao和Teck-Yong Heng各为 “独立董事”。 我们的独立董事将定期举行会议，只有独立董事出席。

项目 14。主要会计费用和服务。

以下 概述了为提供服务而向MaloneBailey, LLP支付或将要支付的费用。

审计 费用。审计费用包括为审计我们的年终财务报表而提供的专业服务收取的费用，以及通常由MaloneBailey, LLP提供的与监管文件有关的 服务。MaloneBailey, LLP就截至2023年12月31日止年度 年度财务报表的审计以及向美国证券交易委员会提交的其他必要文件而收取的专业服务的总费用为65,000美元，截至2022年12月31日止年度的总费用为42,500美元，从2021年4月16日 16日（成立）到2021年12月31日期间，总额为80,500美元。上述金额包括临时程序和审计费用，以及 出席审计委员会会议的费用。

与审计相关的 费用。审计相关服务包括为保险和相关服务收取的费用，这些费用与我们的财务报表的审计或审查业绩 合理相关，未在 “审计费用” 项下报告。这些服务包括法规未要求的证明 服务，以及有关财务会计和报告准则的咨询。我们 没有向MaloneBailey, LLP支付有关截至2022年12月31日止年度和截至2023年12月31日止年度的财务会计和报告准则的咨询费用。

税收 费用。 在2021年4月16日（成立）至2021年12月31日 31日期间，截至2022年12月31日的年度以及截至2023年12月31日的年度，我们没有向马龙贝利律师事务所支付税收筹划和税务咨询费用。

所有 其他费用。 在2021年4月16日（成立）至2021年12月31日期间，截至2022年12月31日的年度以及截至2023年12月31日的年度，我们没有向MaloneBailey, LLP支付任何其他服务的费用。

预批准 政策

我们的 审计委员会是在首次公开募股完成后成立的。因此，尽管在审计委员会成立之前提供的任何服务都得到了董事会 的批准，但审计委员会并未预先批准 所有上述服务。自审计委员会成立以来，审计委员会已经并将预先批准 所有审计服务，并允许我们的审计师为我们提供非审计服务，包括其费用和条款（但 受《交易法》中规定的非审计服务的最低限度例外情况，这些例外情况在 完成审计之前由审计委员会批准）。

第四部分

项目 15。展品、财务报表和财务报表附表。

所有 财务报表附表之所以被省略，是因为它们不适用，或者金额不重要且不是必需的，或者所需的 信息列于本报告从F-1开始的财务报表和附注中。

我们 特此提交所附展览索引中列出的证物作为本报告的一部分。以引用方式纳入此处的展品 可以在美国证券交易委员会网站sec.report上查看。

项目 16。10-K 表格摘要

不适用。

独立注册会计师事务所的报告

致各位股东和董事会

博德资本收购公司

关于财务报表的意见

我们 审计了截至2023年12月31日和2022年12月31日的Broad Capital Acquisition Corp.（“公司”）的附带资产负债表，以及截至该日止年度的相关运营报表、股东赤字和现金流表以及 相关附注（统称为 “财务报表”）。我们认为，财务报表按照美利坚合众国 普遍接受的会计原则，在所有重大方面公允地列报了公司截至2023年12月31日和2022年12月31日的财务状况以及截至该日止年度的经营业绩和现金流量。

Going 关注问题

所附财务报表是在假设公司将继续作为持续经营企业的情况下编制的。正如财务报表附注 1所述，公司的业务计划取决于在规定的 期限内完成业务合并，如果未完成，将停止除清算目的以外的所有业务。强制清算日期 和随后的解散使人们对公司继续经营的能力产生了重大怀疑。注释1中也描述了管理层有关这些事项的 计划。财务报表不包括这种不确定性结果可能导致 的任何调整。

意见的依据

这些 财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司 财务报表发表意见。我们是一家在上市公司会计监督委员会 （美国）（“PCAOB”）注册的公共会计师事务所，根据美国联邦 证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规章制度，我们对公司必须保持独立性。

我们 根据PCAOB的标准进行了审计。这些标准要求我们计划和进行审计，以获得 合理的保证，即财务报表是否不存在因错误或欺诈而造成的重大误报。公司 无需对其财务报告的内部控制进行审计，也没有聘请我们进行审计。作为审计的一部分 ，我们需要了解财务报告的内部控制，但不是为了就公司对财务报告的内部控制的有效性发表意见 。因此，我们没有发表这样的意见。

我们的 审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误 还是欺诈所致，以及执行应对这些风险的程序。此类程序包括在测试的基础上审查与 财务报表中的金额和披露内容有关的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和管理层做出的重大 估计，以及评估财务报表的总体列报方式。我们认为，我们的审计 为我们的意见提供了合理的依据。

/s/ MaloneBailey，LLP

www.malonebailey.com

我们 自 2021 年起担任公司的审计师。

休斯顿， 得克萨斯州

2024 年 3 月 13 日

BROAD 资本收购公司

余额 表

附注是这些财务报表不可分割的一部分。

BROAD 资本收购公司

操作语句

附注是这些财务报表不可分割的一部分。

BROAD 资本收购公司

股东赤字变动报表

对于 截至 2023 年 12 月 31 日的年度

和

对于 截至 2022 年 12 月 31 日的年度