附录 99.2
SOUNDHOUND AI, INC.
合并资产负债表
（以千计，股票和每股数据除外）
| 2023年12月31日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 95,260 | $ | 9,245 | ||||
| 截至2023年12月31日和2022年12月31日分别扣除203美元和109美元的应收账款 | 4,050 | 3,414 | ||||||
| 预付费用 | 924 | 2,514 | ||||||
| 合同资产和未开票收入，净额 | 11,780 | 1,671 | ||||||
| 其他流动资产 | 1,528 | 859 | ||||||
| 流动资产总额 | 113,542 | 17,703 | ||||||
| 限制性现金等价物，非流动 | 13,775 | 230 | ||||||
| 使用权资产 | 5,210 | 8,119 | ||||||
| 财产和设备，净额 | 1,515 | 3,447 | ||||||
| 递延所得税资产 | 11 | 55 | ||||||
| 合同资产和未开票收入，非流动，净额 | 16,492 | 7,041 | ||||||
| 其他非流动资产 | 577 | 1,391 | ||||||
| 总资产 | $ | 151,122 | $ | 37,986 | ||||
| 负债和股东权益（赤字） | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款 | $ | 1,653 | $ | 2,798 | ||||
| 应计负债 | 13,884 | 8,537 | ||||||
| 经营租赁负债 | 2,637 | 3,282 | ||||||
| 融资租赁负债 | 121 | 160 | ||||||
| 所得税责任 | 1,618 | 1,314 | ||||||
| 递延收入 | 4,310 | 5,812 | ||||||
| 应付票据 | — | 16,668 | ||||||
| 流动负债总额 | 24,223 | 38,571 | ||||||
| 经营租赁负债，扣除流动部分 | 3,089 | 5,715 | ||||||
| 递延收入，扣除流动部分 | 4,910 | 7,543 | ||||||
| 应付票据，扣除流动部分 | 84,312 | 18,299 | ||||||
| 其他非流动负债 | 6,420 | 4,423 | ||||||
| 负债总额 | 122,954 | 74,551 | ||||||
| 承付款和或有开支（注7） | ||||||||
| 股东权益（赤字）： | ||||||||
| 截至2023年12月31日和2022年12月31日，A系列优先股，面值0.0001美元；授权1,000,000股；已发行和流通475,005股和0股，清算优先权总额分别为16,227美元和美元 | 14,187 | — | ||||||
| A类普通股，面值0.0001美元；授权455,000,000股；截至2023年12月31日和2022年12月31日，已发行和流通的股票分别为216,943,349和160,297,664股 | 22 | 16 | ||||||
| B类普通股，面值0.0001美元；授权44,000,000股；截至2023年12月31日和2022年12月31日分别已发行和流通37,485,408股和39,735,408股 | 4 | 4 | ||||||
| 额外的实收资本 | 606,135 | 466,857 | ||||||
| 累计赤字 | (592,379 | ) | (503,442 | ) | ||||
| 累计其他综合收益 | $ | 199 | — | |||||
| 股东权益总额（赤字） | 28,168 | (36,565 | ) | |||||
| 负债和股东权益总额（赤字） | $ | 151,122 | $ | 37,986 | ||||
随附附注是这些合并财务报表 不可分割的一部分。
1
SOUNDHOUND AI, INC.
合并运营报表
和综合损失
（以千计，股票和每股数据除外）
| 截至12月31日的财年 | ||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
| 收入 | $ | 45,873 | $ | 31,129 | $ | 21,197 | ||||||
| 运营费用： | ||||||||||||
| 收入成本 | 11,307 | 9,599 | 6,585 | |||||||||
| 销售和营销 | 18,893 | 20,367 | 4,240 | |||||||||
| 研究和开发 | 51,439 | 76,392 | 59,178 | |||||||||
| 一般和行政 | 28,285 | 30,443 | 16,521 | |||||||||
| 重组 | 4,557 | — | — | |||||||||
| 运营费用总额 | 114,481 | 136,801 | 86,524 | |||||||||
| 运营损失 | (68,608 | ) | (105,672 | ) | (65,327 | ) | ||||||
| 其他费用，净额： | ||||||||||||
| 利息支出 | (17,570 | ) | (6,893 | ) | (8,342 | ) | ||||||
| 其他收入（支出），净额 | 1,155 | (1,259 | ) | (5,415 | ) | |||||||
| 其他支出总额，净额 | (16,415 | ) | (8,152 | ) | (13,757 | ) | ||||||
| 所得税准备金前的亏损 | (85,023 | ) | (113,824 | ) | (79,084 | ) | ||||||
| 所得税准备金 | 3,914 | 2,889 | 456 | |||||||||
| 净亏损 | (88,937 | ) | (116,713 | ) | (79,540 | ) | ||||||
| 归属于A系列优先股的累计股息 | (2,774 | ) | — | — | ||||||||
| 归属于SoundHound普通股股东的净亏损 | (91,711 | ) | (116,713 | ) | (79,540 | ) | ||||||
| 其他综合损失： | ||||||||||||
| 未实现的投资收益 | 199 | — | 1 | |||||||||
| 综合损失 | $ | (91,512 | ) | $ | (116,713 | ) | $ | (79,539 | ) | |||
| 每股净亏损： | ||||||||||||
| 基本款和稀释版 | $ | (0.40 | ) | $ | (0.74 | ) | $ | (1.18 | ) | |||
| 已发行普通股的加权平均值： | ||||||||||||
| 基本款和稀释版 | 229,264,904 | 157,317,695 | 67,255,538 | |||||||||
随附附注是这些合并财务报表 不可分割的一部分。
2
SOUNDHOUND AI, INC.
合并现金流量表
（以千计）
| 截至12月31日的财年 | ||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||||||
| 净亏损 | $ | (88,937 | ) | $ | (116,713 | ) | $ | (79,540 | ) | |||
| 为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整： | ||||||||||||
| 折旧和摊销 | 2,313 | 4,037 | 5,502 | |||||||||
| 基于股票的薪酬 | 27,931 | 28,792 | 6,322 | |||||||||
| ELOC计划公允价值变动造成的损失 | 1,901 | 1,075 | — | |||||||||
| 衍生品和认股权证负债公允价值的变化 | — | 606 | 4,920 | |||||||||
| 债务发行成本的摊销 | 5,400 | 2,287 | 4,746 | |||||||||
| 非现金租赁摊销 | 3,346 | 3,189 | 3,586 | |||||||||
| 债务清偿损失 | 837 | — | — | |||||||||
| 调整产生的外币收益/损失 | 143 | |||||||||||
| 递延所得税 | 30 | 2,127 | 112 | |||||||||
| 其他，净额 | 93 | — | — | |||||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||||||
| 应收账款，净额 | (627 | ) | (1,354 | ) | 1,515 | |||||||
| 预付费用 | 1,590 | (1,238 | ) | (168 | ) | |||||||
| 其他流动资产 | (821 | ) | 299 | (917 | ) | |||||||
| 合同资产 | (19,578 | ) | (8,658 | ) | — | |||||||
| 其他非流动资产 | 671 | (274 | ) | (1,470 | ) | |||||||
| 应付账款 | (1,162 | ) | 302 | 424 | ||||||||
| 应计负债 | 4,266 | 116 | 3,671 | |||||||||
| 经营租赁负债 | (3,657 | ) | (3,912 | ) | (3,565 | ) | ||||||
| 递延收入 | (4,135 | ) | (7,646 | ) | (10,281 | ) | ||||||
| 其他负债 | 2,131 | 2,946 | (1,034 | ) | ||||||||
| 用于经营活动的净现金 | (68,265 | ) | (94,019 | ) | (66,177 | ) | ||||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||||||
| 购买财产和设备 | (392 | ) | (1,329 | ) | (636 | ) | ||||||
| 用于投资活动的净现金 | (392 | ) | (1,329 | ) | (636 | ) | ||||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||||||
| 发行A系列优先股的收益，扣除发行成本 | 24,942 | — | — | |||||||||
| 根据ELOC计划出售普通股的收益，扣除发行成本 | 71,615 | — | — | |||||||||
| 根据销售协议出售普通股的收益 | 12,412 | — | — | |||||||||
| 发行债务的收益，扣除发行成本 | 85,087 | — | 44,738 | |||||||||
| 发行普通股的收益 | 9,369 | 4,160 | 2,490 | |||||||||
| 业务合并和PIPE的收益，扣除交易成本 | — | 90,689 | — | |||||||||
| 应付票据的付款 | (35,029 | ) | (11,545 | ) | — | |||||||
| 融资租赁的付款 | (159 | ) | (1,303 | ) | (2,575 | ) | ||||||
| 融资活动提供的净现金 | 168,237 | 82,001 | 44,653 | |||||||||
| 汇率变动对现金的影响 | (20 | ) | — | — | ||||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金等价物的净变动 | 99,560 | (13,347 | ) | (22,160 | ) | |||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金等价物，年初 | 9,475 | 22,822 | 44,982 | |||||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金等价物，年底 | $ | 109,035 | $ | 9,475 | $ | 22,822 | ||||||
| 与合并资产负债表上的金额对账： | ||||||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 95,260 | $ | 9,245 | $ | 21,626 | ||||||
| 限制性现金等价物的当期部分 | — | — | 460 | |||||||||
| 限制性现金等价物的非流动部分 | 13,775 | 230 | 736 | |||||||||
| 合并现金流量表中显示的总现金、现金等价物和限制性现金等价物 | $ | 109,035 | $ | 9,475 | $ | 22,822 | ||||||
3
SOUNDHOUND, INC.
合并现金流量表 — 续
截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度
（以千计）
| 截至12月31日的财年 | ||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2021 | ||||||||||
| 现金流信息的补充披露： | ||||||||||||
| 支付利息的现金 | $ | 11,984 | $ | 4,364 | $ | 2,631 | ||||||
| 为所得税支付的现金 | $ | 2,356 | $ | 1,044 | $ | 263 | ||||||
| 非现金投资和融资活动： | ||||||||||||
| 将可转换优先股转换为普通股 | $ | 10,755 | $ | — | $ | — | ||||||
| 通过发行普通股认股权证进行债务折扣 | $ | 4,136 | $ | — | $ | 4,367 | ||||||
| 发行普通股以结算与ELOC计划相关的承诺股 | $ | 915 | ||||||||||
| 根据业务合并将可赎回的可转换优先股转换为普通股 | $ | — | $ | 279,503 | $ | — | ||||||
| 根据业务合并将可转换票据转换为普通股 | $ | — | $ | 20,239 | $ | — | ||||||
| 因获得使用权资产而产生的经营租赁负债 | $ | — | $ | 650 | $ | 3,422 | ||||||
| 通过采用 ASC 842 实现的经营租赁负债和使用权资产 | $ | — | $ | — | $ | 11,428 | ||||||
| 发行C系列可赎回可转换优先股以行使认股权证 | $ | — | $ | — | $ | 5,816 | ||||||
| 根据融资租赁或债务购置的财产和设备 | $ | — | $ | — | $ | 584 | ||||||
随附附注是这些合并财务报表 不可分割的一部分。
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