附录 99.1
BEST Inc. 公布未经审计的 2023年第三季度财务业绩
中国杭州, 2023年11月23日——中国和东南亚(“SEA”)领先的综合智能 供应链解决方案和物流服务提供商百斯特公司(纽约证券交易所代码:BEST)(“BEST” 或 “公司”)今天公布了截至2023年9月30日的第三季度未经审计的 财务业绩。
财务要闻(1)
对于截至 2023 年 9 月 30 日的第三季 季度:(2)
● | 收入为人民币22.267亿元(3.052亿美元),而2022年第三季度为人民币20.291亿元。增长主要是由于BEST Freight 和BEST Global的收入增加。 |
● | 毛利为人民币5180万元(合710万美元),而2022年第三季度的总亏损为人民币3,900万元。增长主要是由于货运和供应链管理的运营效率进一步提高 。毛利率为2.3%,而2022年第三季度的毛亏率 为1.9%。 |
● | 来自持续经营业务的净亏损为人民币1.930亿元(合2650万美元),而2022年第三季度为人民币3.789亿元。 持续经营产生的非公认会计准则净亏损(3)(4) 为人民币1.809亿元(合2480万美元),而2022年第三季度为人民币3.630亿元。 |
● | 每个 ADS 的摊薄亏损(5)来自持续经营业务的 为人民币9.46元(合1.30美元),而2022年第三季度的亏损为人民币17.60元。每股ADS的非公认会计准则摊薄 亏损(3)(4)来自持续经营业务的收入为人民币8.81元(合1.21美元),而2022年第三季度的亏损为人民币16.79元。 |
(1) 所有显示的数字均已四舍五入到最接近的整数,即十分之一或第一百,同比比较是基于 的数字,然后再舍入。
(2) 2021年12月,百思特出售了其中国快递业务,其主要条款先前已公布。因此, ,中国快递业务已从公司中脱离,其历史财务业绩相应地作为已终止业务反映在公司 的合并财务报表中。除非另有特别说明,否则本新闻稿中披露的财务信息和非公认会计准则财务信息 均以持续经营为基础提供。
(3) 非公认会计准则净收益/亏损代表净收益/亏损,不包括基于股份的薪酬支出、业务收购产生的无形资产 的摊销以及股权投资的公允价值变动(如果有)。
(4) 有关本业绩公告中提及的非公认会计准则指标的更多信息,请参阅标题为 “非公认会计准则财务指标的使用” 和 “非公认会计准则指标与 最接近的可比公认会计准则指标的对账” 的章节。
(5) 每股ADS的摊薄收益/亏损的计算方法是,除以 摊薄普通等价股的影响(如果有)调整后的归属于普通股股东的净收益/亏损除以该期间已发行ADS中表示的普通股和摊薄普通等价物 股的加权平均数。
1 |
● | EBITDA(6)来自持续经营业务的 为负人民币1.512亿元(合2,070万美元),而2022年第三季度 季度为负人民币3.359亿元。调整后 EBITDA(6) 来自持续经营业务的收入为负人民币1.391亿元(合1,910万美元), ,而2022年第三季度为负3.2亿元人民币。 |
BEST Freight — BEST Freight 在 2023 年第三季度实现了 10.0% 的收入同比增长。由于我们继续降低运营支出和 提高效率,货运的毛利率为 3.2%,比2022年同期提高了6.2%。
最佳供应链 管理——受其一流的服务质量和数字能力的推动,BEST供应链管理的毛利率为9.1%,而2022年同期为7.2%。
BEST Global — 在第三季度,BEST Global继续保持疫情后的强劲复苏。BEST Global的收入增长了30.2%, 的包裹量同比增长了44.9%,其中越南和马来西亚的包裹量分别增长了64.9%和122.0%, 。第三季度跨境业务总量同比增长约41.2%。
其他 — 该公司继续缩减其资本业务线,并预计将在2023年底之前完成清盘。
(6) 息税折旧摊销前利润表示净收益/亏损,不包括折旧、摊销、利息支出和所得税支出,减去利息 收入。调整后的息税折旧摊销前利润代表息税折旧摊销前利润,不包括基于股份的薪酬支出和股权投资的公允价值变动(如有 )。
2 |
关键运营指标
三个月已结束 | 同比变化百分比 | |||||||||||||||||||
2021年9月30日 | 9月30日 2022 | 9月30日 2023 | 2022 年对比 2021 | 2023 vs 2022 | ||||||||||||||||
货运量(千吨数) | 2,427 | 2,527 | 2,557 | 4.1 | % | 1.2 | % | |||||||||||||
供应链管理量(千吨) | 260 | 480 | 680 | 84.6 | % | 41.7 | % | |||||||||||||
东南亚的全球包裹量(千年) | 37,082 | 27,044 | 39,194 | (27.1 | )% | 44.9 | % |
财务业绩(7)
对于截至2023年9月30日的第三季度, :
收入
下表列出了所示时期内按业务分部划分的 收入明细。
表 1 — 按业务 细分市场划分的收入明细
三个月已结束 | ||||||||||||||||||||||||
2022年9月30日 | 2023年9月30日 | |||||||||||||||||||||||
(在 '000 年中,除外)% | 人民币 | 收入的百分比 | 人民币 | 美元$ | % 的 收入 | 百分比变化 同比 | ||||||||||||||||||
总运费 | 1,325,833 | 65.3 | % | 1,457,988 | 199,834 | 65.5 | % | 10.0 | % | |||||||||||||||
供应链管理 | 461,527 | 22.7 | % | 465,790 | 63,842 | 20.9 | % | 0.9 | % | |||||||||||||||
全球 | 211,347 | 10.4 | % | 275,198 | 37,719 | 12.4 | % | 30.2 | % | |||||||||||||||
其他(8) | 30,417 | 1.6 | % | 27,680 | 3,794 | 1.2 | % | (9.0 | )% | |||||||||||||||
总收入 | 2,029,124 | 100.0 | % | 2,226,656 | 305,189 | 100.0 | % | 9.7 | % |
● | 2023年第三季度的货运服务收入为人民币14.58亿元 (1.998亿美元),而去年同期为人民币13.258亿元。货运服务收入 同比增长10.0%,这主要是由于每吨平均销售价格的上涨。 |
● | 供应链管理服务收入同比增长0.9%,达到2023年第三季度的人民币4.658亿元(合6,380万美元),高于去年同期的人民币4.615亿元 。 |
● | 全球服务收入同比增长30.2% 至2023年第三季度的人民币2.752亿元(合3,770万美元),从去年同期的人民币2.113亿元增长至人民币2.752亿元(合3,770万美元),这主要是由于越南、马来西亚和跨境业务的快速增长。 |
(7) 除非另有说明,否则所有数字均代表持续经营的财务业绩。
(8) “其他” 板块主要代表资本业务 单位。
3 |
收入成本
下表列出了所示时期内按业务分部划分的 收入成本明细。
表 2 — 按业务部门划分的收入成本明细
三个月已结束 | |||||||||||||||||||||||
2022年9月30日 | 2023年9月30日 | 占收入的百分比 | |||||||||||||||||||||
(在 '000 年中,除外)% | 人民币 | 收入的百分比 | 人民币 | 美元$ | % 的 收入 | 改变 你 | |||||||||||||||||
运费 | (1,365,074 | ) | 103.0 | % | (1,410,625 | ) | (193,342 | ) | 96.8 | % | (6.2) ppt | ||||||||||||
供应链管理 | (428,190 | ) | 92.8 | % | (423,320 | ) | (58,021 | ) | 90.9 | % | (1.9) ppt | ||||||||||||
全球 | (255,341 | ) | 120.8 | % | (324,408 | ) | (44,464 | ) | 117.9 | % | (2.9) ppt | ||||||||||||
其他 | (19,469 | ) | 64.0 | % | (16,540 | ) | (2,267 | ) | 59.8 | % | (4.2) ppt | ||||||||||||
总收入成本 | (2,068,074 | ) | 101.9 | % | (2,174,893 | ) | (298,094 | ) | 97.7 | % | (4.2) ppt |
● | 货运收入成本为人民币14.106亿元 (1.933亿美元),占2023年第三季度收入的96.8%。收入成本 占收入的百分比同比下降6.2个百分点主要是由于价格上涨和单位成本降低。 |
● | 供应链管理的收入成本为人民币4.233亿元(合5,800万美元),占2023年第三季度收入的90.9%。 收入成本占收入的百分比同比下降1.9个百分点,这主要是由于运营效率的提高和客户组合的优化。 |
● | 全球收入成本为人民币3.244亿元 (4,450万美元),占2023年第三季度收入的117.9%。收入成本占收入的百分比 同比下降2.9%,这主要是由于跨境业务和越南的毛利率的提高。 |
毛利 为人民币5180万元(合710万美元),而2022年第三季度的毛亏为人民币3,900万元;毛利率 为正2.3%,而2022年第三季度为负1.9%。
4 |
运营费用
2023年第三季度的销售、一般 和管理(“SG&A”)支出为人民币2.363亿元(合3,240万美元),占收入的10.6%,而2022年同期为人民币2.752亿元,占收入的13.6%。由于员工人数减少和坏账支出,第三季度的销售和收购费用 同比下降了14.1%。
2023年第三季度的研究和 开发费用为人民币2780万元(合380万美元),占收入的1.3%,而2022年第三季度为人民币3,960万元,占收入的2.0%,这主要是由于员工人数减少。
2023年第三季度,上述成本和支出项目中包含的基于股份的薪酬 (“SBC”)支出为人民币1,220万元(合170万美元),而2022年同期为人民币1,590万元。在SBC的总支出中,人民币50万元(合0.1万美元) 分配给收入成本,50万元人民币(10万美元)分配给销售费用,1,070万元人民币(合150万美元) 用于一般和管理费用,80万元人民币(合10万美元)分配用于研发费用。
来自持续 业务的净亏损和非公认会计准则净亏损
2023年第三季度 持续经营业务的净亏损为人民币1.930亿元(合2650万美元),而2022年同期 的净亏损为人民币3.789亿元。不包括瑞士银行的支出,2023年第三季度持续经营业务的非公认会计准则净亏损为人民币1.809亿元(合2480万美元),而2022年第三季度为人民币3.630亿元。
每股ADS的摊薄亏损和来自持续经营业务的每份ADS的非公认会计准则摊薄 亏损
2023年第三季度持续经营业务每份ADS的摊薄亏损 为人民币9.46元(合1.30美元),而2022年同期 的亏损为人民币17.60元。不包括SBC支出,2023年第三季度持续经营业务中每股ADS的非公认会计准则摊薄亏损为人民币8.81元(1.21美元),而2022年第三季度的亏损为人民币16.79元。本业绩公告末尾包含每股ADS 的非公认会计准则摊薄亏损与每股ADS的摊薄亏损的对账。
来自持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润率
2023年第三季度来自持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润 为负1.391亿元人民币(合1,910万美元),而2022年同期为负3.2亿元人民币。2023年第三季度来自持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润率为负6.2%,而2022年同期为负15.8%。
5 |
现金和现金等价物、限制性现金和短期投资
截至2023年9月30日,现金及现金等价物、 限制性现金和短期投资为人民币23.609亿元(3.236亿美元),而截至2022年9月30日为人民币33.320亿元。在第三季度,公司回购了2024年到期的现有 可转换优先票据的本金总额约7,500万美元(合5.42亿元人民币)。
用于持续经营活动的净现金
2023年第三季度用于持续经营活动 的净现金为人民币2.344亿元(合3,213万美元),而2022年同期用于持续经营 活动的净现金为人民币2.504亿元。用于经营活动的净现金减少主要是由于2023年第三季度净亏损 减少。
已发行股份
截至2023年11月9日, ,该公司的已发行普通股约为3.976亿股 (9)。 每股美国存托股份代表二十 (20) 股 A 类普通股。
正如先前宣布的那样,自2023年4月4日起,公司将其美国存托股份与A类普通股的比率,面值每股0.01美元, 从最初的一(1)股ADS改为五(5)股A类普通股的ADS比率,改为一(1)股ADS与 二十(20)股A类普通股的新ADS比率。
正如先前宣布的那样, 公司董事会批准了一项股票回购计划,根据该计划,公司可以在12个月内回购价值高达2,000万美元 的已发行美国存托股票。公司董事会已终止 股票回购计划,该计划自2023年9月25日起生效。在该计划终止之前,公司共回购了 1,265,685份美国存托凭证,在该计划下支付的总金额为3,311,134.95美元(不包括佣金)。
关于 BEST INC.
BEST Inc.(纽约证券交易所代码: BEST)是中国和东南亚领先的综合智能供应链解决方案和物流服务提供商。通过其专有的 技术平台和广泛的网络,BEST 提供了一整套物流和增值服务,包括货运 交付、供应链管理和全球物流服务。BEST 的使命是利用 技术和商业模式创新来创建更智能、更高效的供应链,从而增强业务能力并丰富生活。欲了解更多信息,请访问:http://www.best-inc.com/en/。
(9) 已发行股票总数不包括在行使或归属公司股票激励计划下授予的 奖励时为未来发行而预留的股份。
6 |
投资者和媒体垂询,请联系:
BEST Inc.
投资者关系团队
ir@best-inc.com
安全港声明
本公告包含前瞻性陈述。 这些声明是根据1995年《美国私人证券诉讼改革法》的 “安全港” 条款作出的。 这些前瞻性陈述可以通过 “将”、“期望”、“预期”、 “未来”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计” 和类似陈述等术语来识别。 除其他外,本公告中的业务展望和管理层的报价以及BEST的战略和运营 计划均包含前瞻性陈述。BEST还可能在其向 美国证券交易委员会(“SEC”)提交的定期报告、向股东提交的年度报告、新闻稿和其他书面 材料以及其高管、董事或员工向第三方发表的口头陈述中作出书面或口头的前瞻性陈述。非历史事实的陈述, 包括有关BEST信念和期望的陈述,均为前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有的 风险和不确定性。许多因素可能导致实际业绩与任何前瞻性 陈述中包含的业绩存在重大差异,包括但不限于以下因素:BEST 的目标和战略;BEST 的未来业务发展、经营业绩 和财务状况;BEST 维护和增强其生态系统的能力;BEST 的有效竞争能力;BEST 持续创新、适应不断变化的市场趋势、适应不断变化的客户需求和维护其文化的能力创新;总体经济波动 和中国和BEST运营的其他国家的业务状况,以及与上述任何内容相关的假设。有关这些风险和其他风险的更多信息包含在BEST向美国证券交易委员会提交的文件中。本新闻稿和附件中提供的所有信息 均为截至本新闻稿发布之日,除非适用法律要求,否则BEST 不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。
使用非公认会计准则财务指标
在评估其业务时,BEST考虑并 使用非公认会计准则衡量标准,例如非公认会计准则净亏损/收入、非公认会计准则净亏损/收益率、调整后的息税折旧摊销前利润率、息税折旧摊薄利润率、 和非公认会计准则摊薄每股ADS的收益/亏损,作为评估公司经营业绩以及 公司财务和运营决策的补充衡量标准。公司认为,这些非公认会计准则财务指标有助于确定公司业务的 潜在趋势,否则这些趋势可能会被公司 在运营亏损和净亏损中包含的支出和收益的影响所扭曲。该公司认为,这些非公认会计准则财务指标提供了有关其经营业绩的有用信息 ,增强了对过去业绩和未来前景的总体了解,并提高了公司管理层在财务和运营决策中使用的关键指标的知名度 。这些非公认会计准则财务指标的列报 无意孤立考虑,也不得作为根据美国公认会计原则编制和列报的 财务信息的替代品。有关这些非公认会计准则财务指标的更多信息,请参阅业绩公告中标题为 “非公认会计准则指标与最接近的可比公认会计准则指标的对账” 的表格。
非公认会计准则财务指标作为 附加信息提供,以帮助投资者持续比较不同报告期的业务趋势,并增强 投资者对公司当前财务表现和未来前景的总体理解。除了根据美国公认会计原则编制的业绩外,还应考虑这些非公认会计准则财务 指标,但不应将其视为美国公认会计准则业绩的替代品 或优于美国公认会计准则业绩。此外,公司对非公认会计准则财务指标的计算可能与其他公司使用的 计算方法不同,因此可比性可能受到限制。
7 |
未经审计的简明合并 损益表摘要
(以千计)
截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||
收入 | ||||||||||||||||||||||||
运费 | 1,325,833 | 1,457,988 | 199,834 | 3,627,082 | 3,902,486 | 534,880 | ||||||||||||||||||
供应链管理 | 461,527 | 465,790 | 63,842 | 1,321,473 | 1,387,250 | 190,138 | ||||||||||||||||||
全球 | 211,347 | 275,198 | 37,719 | 721,227 | 711,607 | 97,534 | ||||||||||||||||||
其他 | 30,417 | 27,680 | 3,794 | 92,895 | 78,250 | 10,725 | ||||||||||||||||||
总收入 | 2,029,124 | 2,226,656 | 305,189 | 5,762,677 | 6,079,593 | 833,277 | ||||||||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||||||||||
运费 | (1,365,074 | ) | (1,410,625 | ) | (193,342 | ) | (3,837,911 | ) | (3,784,616 | ) | (518,725 | ) | ||||||||||||
供应链管理 | (428,190 | ) | (423,320 | ) | (58,021 | ) | (1,233,307 | ) | (1,256,540 | ) | (172,223 | ) | ||||||||||||
全球 | (255,341 | ) | (324,408 | ) | (44,464 | ) | (817,573 | ) | (861,338 | ) | (118,056 | ) | ||||||||||||
其他 | (19,469 | ) | (16,540 | ) | (2,267 | ) | (78,967 | ) | (44,989 | ) | (6,166 | ) | ||||||||||||
总收入成本 | (2,068,074 | ) | (2,174,893 | ) | (298,094 | ) | (5,967,758 | ) | (5,947,483 | ) | (815,170 | ) | ||||||||||||
总额(亏损)/利润 | (38,950 | ) | 51,763 | 7,095 | (205,081 | ) | 132,110 | 18,107 | ||||||||||||||||
销售费用 | (62,241 | ) | (68,054 | ) | (9,328 | ) | (183,297 | ) | (184,541 | ) | (25,293 | ) | ||||||||||||
一般和管理费用 | (212,921 | ) | (168,286 | ) | (23,066 | ) | (680,607 | ) | (528,375 | ) | (72,420 | ) | ||||||||||||
研究和开发费用 | (39,632 | ) | (27,843 | ) | (3,816 | ) | (114,934 | ) | (86,468 | ) | (11,851 | ) | ||||||||||||
其他运营(费用)/收入,净额 | (14,185 | ) | 973 | 133 | 105,430 | 83 | 11 | |||||||||||||||||
运营损失 | (367,929 | ) | (211,447 | ) | (28,982 | ) | (1,078,489 | ) | (667,191 | ) | (91,446 | ) | ||||||||||||
利息收入 | 19,981 | 18,283 | 2,506 | 61,153 | 65,962 | 9,041 | ||||||||||||||||||
利息支出 | (20,569 | ) | (15,800 | ) | (2,166 | ) | (72,729 | ) | (50,419 | ) | (6,911 | ) | ||||||||||||
外汇(亏损)/收益 | (98,628 | ) | 6,177 | 847 | (201,048 | ) | (25,760 | ) | (3,531 | ) | ||||||||||||||
其他收入 | 2,657 | 131 | 18 | 23,765 | 10,598 | 1,453 | ||||||||||||||||||
其他费用 | (464 | ) | (103 | ) | (14 | ) | 19,578 | (3,819 | ) | (524 | ) | |||||||||||||
衍生资产/负债公允价值变动的收益 | 86,108 | 10,279 | 1,409 | 149,196 | 46,436 | 6,365 | ||||||||||||||||||
所得税前亏损和被投资者的净亏损份额 | (378,844 | ) | (192,480 | ) | (26,382 | ) | (1,098,574 | ) | (624,193 | ) | (85,553 | ) | ||||||||||||
所得税支出 | (93 | ) | (568 | ) | (77 | ) | (405 | ) | (892 | ) | (122 | ) | ||||||||||||
未计入股权投资者的净亏损份额的亏损 | (378,937 | ) | (193,048 | ) | (26,459 | ) | (1,098,979 | ) | (625,085 | ) | (85,675 | ) | ||||||||||||
持续经营业务的净亏损 | (378,937 | ) | (193,048 | ) | (26,459 | ) | (1,098,979 | ) | (625,085 | ) | (85,675 | ) | ||||||||||||
来自已终止业务的净(亏损)/收入 | (8,904 | ) | - | - | (6,677 | ) | 15,222 | 2,086 | ||||||||||||||||
净亏损 | (387,841 | ) | (193,048 | ) | (26,459 | ) | (1,105,656 | ) | (609,863 | ) | (83,589 | ) | ||||||||||||
归因于非控股权益的持续经营净亏损 | (9,976 | ) | (14,942 | ) | (2,048 | ) | (26,925 | ) | (42,171 | ) | (5,780 | ) | ||||||||||||
归属于BEST Inc.的净亏损 | (377,865 | ) | (178,106 | ) | (24,411 | ) | (1,078,731 | ) | (567,692 | ) | (77,809 | ) |
8 |
未经审计的简明合并 资产负债表摘要
(以千计)
截至2022年12月31日 | 截至2023年9月30日 | |||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
资产 | ||||||||||||
流动资产 | ||||||||||||
现金和现金等价物 | 533,481 | 482,817 | 66,175 | |||||||||
限制性现金 | 399,337 | 227,113 | 31,128 | |||||||||
应收账款和票据 | 691,324 | 869,922 | 119,233 | |||||||||
库存 | 16,480 | 10,213 | 1,400 | |||||||||
预付款和其他流动资产 | 777,842 | 687,850 | 94,278 | |||||||||
短期投资 | 725,043 | 36,377 | 4,986 | |||||||||
关联方应付的金额 | 76,368 | 41,732 | 5,720 | |||||||||
租赁租金应收账款 | 43,067 | 40,326 | 5,527 | |||||||||
流动资产总额 | 3,262,942 | 2,396,350 | 328,447 | |||||||||
非流动资产 | ||||||||||||
财产和设备,净额 | 784,732 | 731,424 | 100,250 | |||||||||
无形资产,净额 | 75,553 | 88,541 | 12,136 | |||||||||
长期投资 | 156,859 | 156,859 | 21,499 | |||||||||
善意 | 54,135 | 54,135 | 7,420 | |||||||||
非活期存款 | 50,767 | 42,907 | 5,881 | |||||||||
其他非流动资产 | 75,666 | 113,360 | 15,537 | |||||||||
限制性现金 | 1,545,605 | 1,614,553 | 221,293 | |||||||||
租赁租金应收账款 | 40,188 | 3,817 | 523 | |||||||||
经营租赁使用权资产 | 1,743,798 | 1,413,430 | 193,727 | |||||||||
非流动资产总额 | 4,527,303 | 4,219,026 | 578,266 | |||||||||
总资产 | 7,790,245 | 6,615,376 | 906,713 | |||||||||
负债和股东权益 | ||||||||||||
流动负债 | ||||||||||||
长期借款——当前 | 79,148 | 19,801 | 2,714 | |||||||||
关联方持有的可转换优先票据 | 522,744 | 538,485 | 73,806 | |||||||||
第三方持有的可转换优先票据 | 77 | 79 | 11 | |||||||||
短期银行贷款 | 183,270 | 442,845 | 60,697 | |||||||||
应付账款和票据 | 1,430,004 | 1,597,125 | 218,904 | |||||||||
应缴所得税 | 1,563 | 2,538 | 348 | |||||||||
客户预付款和存款以及递延收入 | 277,737 | 279,771 | 38,346 | |||||||||
应计费用和其他负债 | 1,145,654 | 1,051,736 | 144,152 | |||||||||
为租赁负债融资 | 11,873 | 1,267 | 174 | |||||||||
经营租赁负债 | 544,262 | 538,255 | 73,774 | |||||||||
应付给关联方的金额 | 1,315 | 1,436 | 196 | |||||||||
流动负债总额 | 4,197,647 | 4,473,338 | 613,122 |
9 |
未经审计的简明合并 资产负债表摘要(续)
(以千计)
截至2022年12月31日 | 截至2023年9月30日 | |||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
非流动负债 | ||||||||||||
关联方持有的可转换优先票据 | 522,744 | - | - | |||||||||
长期借款 | 381 | - | - | |||||||||
经营租赁负债 | 1,292,057 | 1,138 | 156 | |||||||||
为租赁负债融资 | 26,024 | 21,368 | 2,929 | |||||||||
其他非流动负债 | 18,752 | 956,243 | 131,064 | |||||||||
长期银行贷款 | 928,894 | 963,976 | 132,124 | |||||||||
非流动负债总额 | 2,788,852 | 1,942,725 | 266,273 | |||||||||
负债总额 | 6,986,499 | 6,416,063 | 879,395 | |||||||||
夹层股权: | ||||||||||||
可转换非控股权益 | 191,865 | 191,865 | 26,297 | |||||||||
夹层资产总额 | 191,865 | 191,865 | 26,297 | |||||||||
股东权益 | ||||||||||||
普通股 | 25,988 | 25,988 | 3,562 | |||||||||
库存股 | - | (23,853 | ) | (3,269 | ) | |||||||
额外的实收资本 | 19,481,417 | 19,518,882 | 2,675,285 | |||||||||
累计赤字 | (18,934,860 | ) | (19,502,552 | ) | (2,673,047 | ) | ||||||
累计其他综合收益 | 124,464 | 115,794 | 15,871 | |||||||||
BEST Inc. 股东权益 | 697,009 | 134,259 | 18,402 | |||||||||
非控股权益 | (85,128 | ) | (126,811 | ) | (17,381 | ) | ||||||
股东权益总额 | 611,881 | 7,448 | 1,021 | |||||||||
负债总额、夹层权益和股东权益 | 7,790,245 | 6,615,376 | 906,713 |
10 |
未经审计的简明合并 现金流量表摘要
(以千计)
截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 | |||||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||
用于持续经营活动的净现金 | (250,375 | ) | (234,429 | ) | (32,131 | ) | (809,772 | ) | (555,609 | ) | (76,153 | ) | ||||||||||||
用于已终止经营活动的净现金 | (7,917 | ) | - | - | (66,174 | ) | - | - | ||||||||||||||||
用于经营活动的净现金 | (258,292 | ) | (234,429 | ) | (32,131 | ) | (875,946 | ) | (555,609 | ) | (76,153 | ) | ||||||||||||
持续投资活动产生的/(用于)的净现金 | 891,756 | 65,212 | 8,938 | (88,780 | ) | 701,698 | 96,176 | |||||||||||||||||
来自/(用于)投资活动的净现金 | 891,756 | 65,212 | 8,938 | (88,780 | ) | 701,698 | 96,176 | |||||||||||||||||
持续融资活动中使用的净现金 | (982,052 | ) | (602,297 | ) | (82,552 | ) | (1,948,848 | ) | (375,362 | ) | (51,448 | ) | ||||||||||||
来自融资活动的净现金 | (982,052 | ) | (602,297 | ) | (82,552 | ) | (1,948,848 | ) | (375,362 | ) | (51,448 | ) | ||||||||||||
汇率对现金和现金等价物以及限制性现金的影响 | 44,482 | 27,416 | 3,758 | 92,586 | 75,333 | 10,325 | ||||||||||||||||||
现金和现金等价物以及限制性现金的净减少 | (304,106 | ) | (744,098 | ) | (101,987 | ) | (2,820,988 | ) | (153,940 | ) | (21,099 | ) | ||||||||||||
现金和现金等价物以及期初的限制性现金 | 2,799,266 | 3,068,581 | 420,584 | 5,316,148 | 2,478,423 | 339,696 | ||||||||||||||||||
现金和现金等价物以及期末限制性现金 | 2,495,160 | 2,324,483 | 318,597 | 2,495,160 | 2,324,483 | 318,597 | ||||||||||||||||||
现金和现金等价物以及期末来自持续经营业务的限制性现金 | 2,495,160 | 2,324,483 | 318,597 | 2,495,160 | 2,324,483 | 318,597 |
11 |
非公认会计准则指标与最接近的可比GAAP 指标的对账
对于公司的持续业务, 下表列出了公司在所示期间的净(亏损)/收入与息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率 的对账情况:
表 3 — 息税折旧摊销前利润、调整后 息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率的对账
截至2023年9月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||
(以人民币'000元计) | 运费 | 供应链 | 全球 | 其他 | 未分配(10) | 总计 | ||||||||||||||||||
净亏损 | (37,702 | ) | (477 | ) | (114,597 | ) | (16,993 | ) | (23,279 | ) | (193,048 | ) | ||||||||||||
添加 | ||||||||||||||||||||||||
折旧和摊销 | 19,330 | 8,558 | 11,278 | 283 | 4,287 | 43,736 | ||||||||||||||||||
利息支出 | - | - | - | - | 15,800 | 15,800 | ||||||||||||||||||
所得税支出 | 2 | 1 | - | 565 | - | 568 | ||||||||||||||||||
减去 | ||||||||||||||||||||||||
利息收入 | - | - | - | - | (18,283 | ) | (18,283 | ) | ||||||||||||||||
EBITDA | (18,370 | ) | 8,082 | (103,319 | ) | (16,145 | ) | (21,475 | ) | (151,227 | ) | |||||||||||||
添加 | ||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬支出 | 1,680 | 865 | 510 | 9 | 9,089 | 12,153 | ||||||||||||||||||
调整后 EBITDA | (16,690 | ) | 8,947 | (102,809 | ) | (16,136 | ) | (12,386 | ) | (139,074 | ) | |||||||||||||
调整后的息税折旧摊销前利润率 | (1.1 | )% | 1.9 | % | (37.4 | )% | (58.3 | )% | - | (6.2 | )% | |||||||||||||
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||
(以人民币'000元计) | 运费 | 供应链 | 全球 | 其他 | 未分配 | 总计 | ||||||||||||||||||
净亏损 | (138,749 | ) | (9,664 | ) | (110,426 | ) | (48,601 | ) | (71,497 | ) | (378,937 | ) | ||||||||||||
添加 | ||||||||||||||||||||||||
折旧和摊销 | 19,417 | 8,397 | 6,531 | 1,976 | 6,025 | 42,346 | ||||||||||||||||||
利息支出 | - | - | - | - | 20,569 | 20,569 | ||||||||||||||||||
所得税支出 | - | (22 | ) | - | 115 | - | 93 | |||||||||||||||||
减去 | ||||||||||||||||||||||||
利息收入 | - | - | - | - | (19,981 | ) | (19,981 | ) | ||||||||||||||||
EBITDA | (119,332 | ) | (1,289 | ) | (103,895 | ) | (46,510 | ) | (64,884) | (335,910 | ) | |||||||||||||
添加 | ||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬支出 | 2,511 | 1,314 | 1,354 | 23 | 10,694 | 15,896 | ||||||||||||||||||
调整后 EBITDA | (116,821 | ) | 25 | (102,541 | ) | (46,487 | ) | (54,190 | ) | (320,014 | ) | |||||||||||||
调整后的息税折旧摊销前利润率 | (8.8 | )% | 0.0 | % | (48.5 | )% | (152.8 | )% | - | (15.8 | )% |
(10) 未分配费用主要与公司管理费用和其他未分配 的杂项有关。
12 |
对于公司的持续业务, 下表列出了公司在所示期间的净(亏损)/收入与非公认会计准则净收入/(亏损)、非公认会计准则净收入/(亏损) 利润率的对账情况:
表 4 — 非公认会计准则净额(亏损)/收入和非公认会计准则净额(亏损)/收入利润率的对账
截至2023年9月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||
(以人民币'000元计) | 运费 | 供应链 | 全球 | 其他 | 未分配 | 总计 | ||||||||||||||||||
净亏损 | (37,702 | ) | (477 | ) | (114,597 | ) | (16,993 | ) | (23,279 | ) | (193,048 | ) | ||||||||||||
添加 | ||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬支出 | 1,680 | 865 | 510 | 9 | 9,089 | 12,153 | ||||||||||||||||||
非公认会计准则净额(亏损)/收益 | (36,022 | ) | 388 | (114,087 | ) | (16,984 | ) | (14,190 | ) | (180,895 | ) | |||||||||||||
非公认会计准则净额(亏损)/收入利润率 | (2.5 | )% | 0.1 | % | (41.5 | )% | (61.4 | )% | - | (8.1 | )% |
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||
(以人民币'000元计) | 运费 | 供应链 | 全球 | 其他 | 未分配 | 总计 | ||||||||||||||||||
净亏损 | (138,749 | ) | (9,664 | ) | (110,426 | ) | (48,601 | ) | (71,497 | ) | (378,937 | ) | ||||||||||||
添加 | ||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬支出 | 2,511 | 1,314 | 1,354 | 23 | 10,694 | 15,896 | ||||||||||||||||||
非公认会计准则净亏损 | (136,238 | ) | (8,350 | ) | (109,072 | ) | (48,578 | ) | (60,803 | ) | (363,041 | ) | ||||||||||||
非公认会计准则净亏损利润率 | (10.3 | )% | (1.8 | )% | (51.6 | )% | (159.7 | )% | - | (17.9 | )% |
13 |
对于公司的持续业务, 下表列出了在 所述期间,公司每股ADS的摊薄亏损与非公认会计准则每股ADS摊薄亏损的对账情况:
表 5 — 每个 ADS 的摊薄亏损 和每个 ADS 的非公认会计准则摊薄亏损的对账
截至9月的三个月 30, | 截至9月的九个月 30, | |||||||||||||||
2023 | 2023 | |||||||||||||||
(在 '000 年) | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 美元$ | ||||||||||||
归属于普通股股东的净亏损 | (178,106 | ) | (24,411 | ) | (582,914 | ) | (79,895 | ) | ||||||||
添加 | ||||||||||||||||
基于股份的薪酬支出 | 12,153 | 1,666 | 37,419 | 5,129 | ||||||||||||
归属于普通股股东的非公认会计准则净亏损 | (165,953 | ) | (22,746 | ) | (545,495 | ) | (74,766 | ) | ||||||||
本季度已发行普通股的加权平均摊薄后普通股 | ||||||||||||||||
稀释 | 376,632,651 | 376,632,651 | 385,954,907 | 385,954,907 | ||||||||||||
摊薄(非公认会计准则) | 376,632,651 | 376,632,651 | 385,954,907 | 385,954,907 | ||||||||||||
普通股每股摊薄亏损 | (0.47 | ) | (0.06 | ) | (1.51 | ) | (0.21 | ) | ||||||||
添加 | ||||||||||||||||
对每股普通股净亏损的非公认会计准则调整 | 0.03 | 0.00 | 0.10 | 0.02 | ||||||||||||
非公认会计准则每股普通股摊薄亏损 | (0.44 | ) | (0.06 | ) | (1.41 | ) | (0.19 | ) | ||||||||
每个 ADS 的摊薄亏损 | (9.46 | ) | (1.30 | ) | (30.21 | ) | (4.14 | ) | ||||||||
添加 | ||||||||||||||||
对每份ADS净亏损的非公认会计准则调整 | 0.65 | 0.09 | 1.94 | 0.27 | ||||||||||||
每股ADS的非公认会计准则摊薄亏损 | (8.81 | ) | (1.21 | ) | (28.27 | ) | (3.87 | ) |
14 |