美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
在截至的季度期间
委员会档案编号
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| （州或其他司法管辖区 | （美国国税局雇主 | |
| 公司或组织） | 证件号） |
| 北京，中华人民共和国 | ||
| （主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
| （注册人的电话号码，包括区号） |
不适用
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的 财年）
根据该法第12（b）条注册的证券：
| 每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
用勾号指明注册人
(1) 是否在过去 12 个月
（或注册人必须提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，并且 (2) 在过去的 90 天内一直受到此类申报要求
的约束。
用复选标记指明注册人
在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）是否以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人 是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。 参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报机构”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| ☐ | 大型加速过滤器 | ☐ | 加速过滤器 |
| ☒ | 规模较小的申报公司 | ||
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用勾选 标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计 准则。☐
用复选标记表明注册人
是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是 ☐ 不是
截至2024年2月13日，
DATASEA INC.
目录
| 页号 | ||
| 第一部分-财务信息 | ||
| 第 1 项 | 财务报表 | 1 |
| 第 2 项 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 30 |
| 第 3 项 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 52 |
| 第 4 项 | 控制和程序 | 52 |
| 第二部分-其他信息 | ||
| 第 1 项 | 法律诉讼 | 55 |
| 第 1A 项 | 风险因素 | 55 |
| 第 2 项 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 55 |
| 第 3 项 | 优先证券违约 | 55 |
| 第 4 项 | 矿山安全披露 | 55 |
| 第 5 项 | 其他信息 | 55 |
| 第 6 项 | 展品 | 55 |
i
第一部分-财务信息
DATASEA INC.
合并资产负债表
| 2023 年 12 月 31 日（未经审计） | 6月30日 2023 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 库存，净额 | ||||||||
| 增值税预付 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 非流动资产 | ||||||||
| 长期投资 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 使用权资产，净额 | ||||||||
| 非流动资产总额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 未赚取的收入 | ||||||||
| 应计费用和其他应付账款 | ||||||||
| 应付关联方款项 | ||||||||
| 经营租赁负债 | ||||||||
| 应付银行贷款 | ||||||||
| 应付贷款 | - | |||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 非流动负债 | ||||||||
| 经营租赁负债 | ||||||||
| 应付贷款 | ||||||||
| 应付银行贷款 | ||||||||
| 非流动负债总额 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和意外开支 | ||||||||
| 股东权益（赤字） | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计综合收益 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 公司股东权益总额（赤字） | ( | ) | ||||||
| 非控股权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总资产（赤字） | ( | ) | ||||||
| 负债和权益总额（赤字） | $ | $ | ||||||
| * |
附注是这些合并财务 报表的组成部分。
1
DATASEA INC.
合并运营报表和全面 亏损
（未经审计）
| 截至 12月31日的三个月， | 六个月已结束 12 月 31 日， | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销售商品的成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||
| 卖出 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 研究和开发 | ||||||||||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||||||||||
| 运营损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 营业外收入（支出） | ||||||||||||||||
| 其他开支 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 非营业费用总额，净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税 | ||||||||||||||||
| 持续经营产生的扣除非控股权益前的亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 已终止业务的扣除非控股权益前的收益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 减去：归因于持续经营的非控股权益的亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 减去：归因于已终止业务的非控股权益的亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 净亏损归因于非控股权益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 公司因持续经营而蒙受的净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 公司从已终止业务中获得的净收益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 公司净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他综合项目 | ||||||||||||||||
| 归属于公司的外币折算收益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 归因于非控股权益的外币折算收益 | ||||||||||||||||
| 归属于公司的综合亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 归因于非控股权益的综合收益（亏损） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| * |
所附附附注是 这些合并财务报表不可分割的一部分。
2
DATASEA INC.
股东 权益变动合并报表
截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的六个月和三个月
（未经审计）
| 普通股票 | 额外 付费 | 累积 | 累积的 其他 全面 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 首都 | 赤字 | 收入 | 总计 | 利息 | ||||||||||||||||||||||
| 2023 年 7 月 1 日余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 发行 普通股进行股权融资 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 为股票补偿费用发行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 外国 货币折算损失 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 2023 年 9 月 30 日余额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 为股票补偿费用发行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 外国 货币折算收益 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 2023 年 12 月 31 日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 2022 年 7 月 1 日余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 为股票补偿费用发行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 外汇 货币折算收益（亏损） | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 2022 年 9 月 30 日余额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 为股票补偿费用发行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 购买 的少数股权所有权 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 外汇 货币折算收益（亏损） | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 2022 年 12 月 31 日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||
附注是这些合并财务 报表的组成部分。
3
DATASEA INC.
合并现金流量表
（未经审计）
| 截至 12 月 31 日的六个月 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 包括非控股权益在内的亏损 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 对包括非控股权益在内的亏损与经营活动中使用的净现金进行对账的调整： | ||||||||
| 出售子公司的收益 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 运营租赁费用 | ||||||||
| 股票补偿费用 | ||||||||
| 资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 库存 | ( |
) | ||||||
| 增值税预付 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 预付费用和其他流动资产 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 应付账款 | ( |
) | ||||||
| 未赚取的收入 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 应计费用和其他应付账款 | ( |
) | ||||||
| 支付经营租赁负债 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 用于经营活动的净现金 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 购置财产和设备 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 收购无形资产 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 因出售子公司而处置的现金 | ( |
) | ||||||
| 长期投资 | ( |
) | ||||||
| 用于投资活动的净现金 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 应付关联方款项 | ( |
) | ||||||
| 应付贷款的收益 | ||||||||
| 偿还应付贷款 | ( |
) | ||||||
| 发行普通股的净收益 | ||||||||
| 融资活动提供的净现金 | ||||||||
| 汇率变动对现金的影响 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 现金净增加（减少） | ( |
) | ||||||
| 现金，期初 | ||||||||
| 现金，期末 | $ | $ | ||||||
| 现金流信息的补充披露： | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
| 为所得税支付的现金 | $ | $ | ||||||
| 非现金融资活动的补充披露： | ||||||||
| 为换取经营租赁负债而获得的使用权资产 | $ | $ | ||||||
| 将欠公司首席执行官的债务移交给万里先生 Kuai | $ | |||||||
附注是这些合并财务 报表的组成部分。
4
DATASEA INC.
合并 财务报表附注
2023 年 12 月 31 日（未经审计） 和 2023 年 6 月 30 日
注释 1 — 组织 和业务描述
Datasea
Inc.（“公司”、“Datasea” 或 “我们”、“我们的”）于 2014 年 9 月 26 日在内华达州
注册成立，名为 Rose Rock Inc.，并于 2015 年 5 月 27 日更名为 Datasea Inc.
2015 年 5 月 26 日，公司创始人孙兴忠出售了
2015年10月29日
29日，公司与树海信息技能（香港）有限公司（“Shuhai Skill（香港）”）的股东（“股东”）
签订了股份交换协议（“交换协议”）。舒海信息技能有限公司（“Shuhai Skill（香港）”）是一家根据中华人民共和国香港特别行政区（“中华人民共和国香港特别行政区”）于2015年5月15日注册成立
的有限责任公司（“LLC”）”）。
根据交易协议的条款，拥有权的股东
继
股票交易所之后，股东刘志欣和她的父亲刘福拥有大约
在 股票交易所之后，公司通过其合并的子公司和VIE主要为中国的学校、 旅游景点或风景名胜以及公共社区提供智能安全解决方案。
2019 年 10 月 16 日 16 日，Shuhai Beijing 成立了全资子公司黑龙江迅瑞科技股份有限公司。有限公司（“迅瑞”）， 开发和销售公司的智能安全系统产品。
2019 年 12 月 3 日
3 日，书海北京成立了南京树海股权投资基金管理有限公司。Ltd.（“南京蜀海”），一家位于中国的合资企业
，北京书海在其中持有
2020年1月 ，公司无偿收购了三个实体的所有权，公司管理层代表公司设立了此类实体 （如下所述）。
2020 年 1 月 3 日，北京书海与公司总裁和一位
董事签订了两份股权转让协议（“转让协议”）。
2020 年 1 月 7 日
7 日，Shuhai Beijing与总裁、上述董事和一位无关的
个人签订了另一项股权转让协议。
5
2020 年 8 月 17 日，北京数海成立了新的全资子公司树海经纬（深圳）信息技术有限公司（“经纬”）， ，以将面向安全的系统开发、咨询和营销业务扩展到海外。
2020年11月16日，国豪
Century成立了杭州掌启商业管理有限合伙企业（“Zhangqi”），其所有权为
2020 年 11 月 19 日，国豪
Century 成立了
2022年2月
16 日，舒海经纬成立了深圳声学效果管理有限合伙企业（“深圳声学MP”）
2022年2月
16 日，书海经纬成立了舒海（深圳）声效技术有限公司（“舒海深圳声效应”），
是一家中国公司，舒海经纬控股其中
2022年3月4日
4 日，北京书海成立了北京易瑞商业管理发展中心（“易瑞”），
2022年3月4日
4 日，北京书海成立了北京益盈商业管理发展中心（“易盈”），
2023年7月31日，Datasea在特拉华州 成立了全资子公司Datasea Acoustic, LLC（“Datasea Acoustic”），负责将产品扩展到北美市场。
2024 年 1 月 10 日，公司
董事会批准反向拆分其面值 $ 的授权、已发行和流通普通股
6
附注2 — 重要会计政策摘要
继续经营
随附的合并
财务报表（“CFS”）是在假设公司将继续经营的情况下编制的，该报表考虑
正常业务过程中运营的连续性、资产变现和负债清算。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月
中，该公司的净亏损约为美元
2023 年 8 月 1 日
1 日，公司与某位非美国投资者签订了两份单独的认购协议，根据该协议，公司
共出售了
2023 年 8 月 15 日
15 日，公司与另一位非美国投资者签订了认购协议，根据该协议，公司同意出售
，投资者同意总共购买
2023 年 9 月
13 日，公司完成了承销的公开发行
在截至2023年12月
31日的六个月中，公司预付款总额为美元
如果认为 有必要，管理层可以通过接纳战略投资者、私募或公开募股或 寻求从银行或其他机构获得贷款来筹集额外资金，以支持公司的研发（“研发”）、采购、 营销和日常运营。尽管公司管理层相信其创造足够收入的战略是可行的 ，也相信它有能力在合理的条款和条件下筹集额外资金，但在这方面无法保证。公司 继续经营的能力取决于公司进一步实施其业务计划和创造 足够收入的能力，以及通过公开发行或私募筹集额外资金的能力。无法保证 公司能够以商业上可接受的条件获得资金（如果有的话）。也无法保证公司可能筹集的资金 将使公司能够完成其计划或实现盈利运营。如果公司 无法筹集额外资金来满足其未来的营运资金需求，则可能被迫推迟、减少或停止运营。
7
列报和合并的基础
CFS 是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）和美国证券交易委员会关于CFS的 适用规则和条例编制的。管理层认为，此类财务信息包括为公允列报我们在该日的财务 状况以及该期间的经营业绩和现金流而认为必要的所有调整 （除非另有说明，否则仅包括正常的经常性调整）。截至2023年12月31日的三个月和六个月的经营业绩不一定代表全年或随后的任何其他中期 期的预期业绩。中期合并财务信息应与财务报表及其附注一起阅读， 包含在公司截至2023年6月30日财年的10-K表年度报告中，该报告先前于2023年9月27日向证券 交易委员会（“SEC”）提交。
随附的CFS包括
公司的财务报表及其
8
可变利益实体
根据财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编纂（“ASC”）第810条 “合并” （“ASC 810”），公司必须在其CFS中纳入其VIE的财务报表。如果公司承受VIE的大部分损失风险或有权获得VIE的大部分剩余回报 ，则ASC 810要求合并 VIE。VIE 是公司通过合同安排承担风险并享有 报酬的实体，因此公司是该实体的主要受益人。
根据ASC 810，如果报告实体具有以下两个特征，则申报实体在虚拟实体中拥有控股财务权益，并且必须合并该虚拟实体：（a）指导VIE开展对VIE的经济 业绩影响最大的活动的权力；（b）吸收损失的义务或获得利益的权利，这可能对VIE具有重大意义。 申报实体对自己是否拥有这种权力的决定不受开除权或参与权 权的存在的影响，除非单一企业，包括其关联方和事实代理人，具有行使这些 权利的单方面能力。Shuhai Beijing的实际股东不持有任何影响整合决定的开盘权。
通过 VIE协议，Datasea的间接子公司天津信息被视为舒海北京及其 子公司的主要受益人。因此，书海北京及其子公司的业绩已包含在随附的CFS中。Shuhai Beijing 没有作为抵押品或仅限于清偿债务的资产。Shuhai Beijing的债权人无权追索公司的一般信贷 。
VIE 协议
运营和知识产权服务协议—《运营和知识产权服务协议》允许天津 信息海信息技术有限公司（“外商独资企业”）管理和运营北京书海，并每月收取相当于北京书海税前收入的运营费 。如果Shuhai Beijing遭受亏损，因此没有税前收入， 该亏损应结转至下个月，以抵消在下个月有 Shuhai Beijing的税前收入，则应向外商独资企业支付的运营费。此外，如果Shuhai Beijing无法偿还债务，则外商独资企业应代表书海北京 还清债务。如果北京书海的净资产低于其注册资本余额，则外商独资企业应为北京书海 提供资本以弥补赤字。
根据运营和知识产权服务协议的 条款，Shuhai Beijing委托天津信息管理其运营， 管理和控制其资产和财务事务，并向书海北京提供知识产权服务、采购管理服务、营销 管理服务和库存管理服务。未经天津信息同意，数海北京及其股东不得做出任何决定 或指导书海北京的活动。
股东 表决权委托协议— 天津信息已签订了股东投票权委托 协议（“委托协议”），根据该协议，刘志欣和刘富（统称 “北京蜀海股东”） 将其在北京蜀海的投票权赋予天津信息或其指定人。委托协议没有 的到期日期，但双方可以书面同意终止委托协议。刘志新是董事会主席， 总裁、DataSea首席执行官兼公司秘书，刘福是DataSea的董事（刘福是刘志欣之父）。
9
股权
期权协议— 蜀海北京股东与天津信息签订了股权期权协议（
“期权协议”），根据该协议，书海北京股东已授予天津信息或其指定人
不可撤销的权利和选择权，以人民币期权价格收购北京蜀海股东在北京蜀海
的全部或部分股权
股权 质押协议— 天津信息与北京首海股东于2015年10月27日 27日签订了股权质押协议（“股权质押协议”）。股权质押协议旨在保证书海北京 履行其在《运营和知识产权服务协议》和《期权协议》下的义务。根据股权质押 协议，数海北京股东已同意将其在蜀海北京的所有股权质押给天津信息。天津 信息有权收取质押期内为质押股权 支付的所有股息、奖金和其他形式的投资回报。根据股权质押协议的条款，数海北京股东已同意了某些 限制性契约，以维护天津信息的权利。在 运营和知识产权服务协议、期权协议和股权质押协议下发生违约事件或某些其他约定事件时，天津信息可以行使 强制执行质押的权利。
截至本
报告日，VIE没有向美国母公司或公司股东支付任何股息。巩固 VIE 的事实和情况并未改变。
| 2023 年 12 月 31 日 | 6月30日 2023 | |||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 库存 | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 使用权资产，净额 | ||||||||
| 其他非流动资产 | ||||||||
| 非流动资产总额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 应计负债和其他应付账款 | ||||||||
| 租赁责任 | ||||||||
| 应付贷款 | ||||||||
| 其他流动负债 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 租赁负债-非当期 | ||||||||
| 长期应付款 | ||||||||
| 非流动负债总额 | ||||||||
| 负债总额 | $ | $ | ||||||
10
| 对于 三个月 已结束 十二月三十一日 2023 | 对于 三个月 已结束 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 毛利 | $ | $ | ||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | )* | ||
| 对于 六个月 已结束 十二月三十一日 2023 | 对于 六个月 已结束 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 毛利 | $ | $ | ||||||
| 净收益（亏损） | $ | $ | ( | )* | ||||
| * |
估计值的使用
按照美国公认会计原则编制CFS 要求管理层做出估算和假设，以影响财务报表日报告的资产和 负债金额和或有资产负债的披露以及报告期内报告的收入 和支出金额。实际结果可能与这些估计有所不同。需要使用 管理估算值的重要领域包括但不限于不动产、厂房和设备的估计使用寿命和剩余价值、工作人员福利准备金 、递延所得税的确认和计量以及递延所得税资产的估值补贴。尽管 这些估计是基于管理层对时事的了解以及管理层将来可能采取的行动，但实际的 结果最终可能与这些估计有所不同，这种差异对CFS来说可能是实质性的。
突发事件
自CFS发布之日起，某些 条件可能存在，这可能会给公司造成损失，但只有在 未来发生或未能发生一个或多个事件时才能得到解决。公司的管理层和法律顾问对此类或有负债进行评估， ，这种评估本质上涉及判断力。在评估与针对公司的 未决法律诉讼相关的意外损失或可能导致此类诉讼的未申诉的索赔时，公司的法律顾问会评估 任何法律诉讼或未提出索赔的预期利弊，以及所寻求或预期寻求的 救济金额的预期价值。如果对意外事件的评估表明可能发生了物质损失，并且可以估计 的负债金额，则估计的负债将计入公司的CFS。
如果评估 表明潜在的物质损失意外开支不太可能但有合理可能，或者可能但无法估计， 将披露或有负债的性质，以及对可能损失范围的估计（如果可确定和重大）。截至2023年12月31日和2023年6月30日，公司没有此类突发事件。
现金
现金包括 手头现金和活期存款，这些存款本质上具有高流动性，购买时的原始到期日为三个月或更短。
11
应收账款
公司的 政策是保留应收账款潜在信用损失备抵金。公司于2023年7月1日通过了2016-13年度会计准则更新 （“ASU”），即《金融工具——信用损失（主题326）：金融 工具的信用损失计量，后来编纂为会计准则编纂法（“ASC”）326（“ASC 326”）。 该指南引入了经修订的信用损失确认和计量方法，强调了基于 预期损失而不是已发生损失的更新模型。对ASC 326的通过日期没有重大影响。
根据ASC 326，应收账款按发票金额入账，扣除预期信用损失备抵额。公司主要的 信用损失备抵金是可疑账户备抵金。可疑账户备抵将应收账款 余额减少到估计的可变现净值。公司根据 多种因素的组合，定期审查信贷损失备抵金的充足性。在确定任何所需备抵金时，管理层会考虑经当前市场状况调整后的历史损失、 公司客户的财务状况、任何有争议的应收账款金额、当前应收账款账龄、当前 付款条件以及对前瞻性损失估计的预期。
所有可疑账户备抵准备金
均作为一般和管理费用的一部分包含在随附的合并
运营报表和综合亏损报表中。被视为无法收回的应收账款一经确定，将记入贷项
损失备抵金中。随后收回的先前注销款项记入收回期内的收益。截至
2023 年 12 月 31 日和 2023 年 6 月 30 日，该公司的收入为 $
库存
库存
主要由智能温度测量、人脸识别终端和身份信息识别产品
组成，按成本或净可实现价值中较低者进行估值。库存价值使用先入先出的方法确定。
必要时，公司会定期估算预计不可销售库存的库存配额。
报告的库存金额已扣除此类备抵额。有 $
财产 和装备
财产
和设备按成本减去累计折旧后列报。显著延长原有使用寿命或提高生产率的重大维修和改进将在受益期内资本化并折旧。保养和维修按实际发生费用记账。
当财产和设备报废或以其他方式处置时，相关成本和累计折旧将从相应的
账户中扣除，任何损益都计入运营中。
| 家具和固定装置 | ||
| 办公设备 | ||
| 车辆 | ||
| 租赁权改善 |
租赁地产 的改善在其估计使用寿命或剩余租赁期限中较短的时间内使用直线法进行折旧。
无形 资产
寿命有限的无形 资产在其估计的收益期内使用直线法进行摊销。对无形资产可收回性 的评估是为了考虑需要修订使用寿命估计值或表明 存在减值的事件或情况。公司的所有无形资产均需摊销。截至资产负债表日，未发现任何无形资产减值 。
无形资产
包括许可证、证书、专利和其他技术，并在其使用寿命内摊销
12
金融工具的公允价值（“FV”）
公司短期金融工具（例如现金、应收账款、预付费用、应付账款、 未赚取收入、应计费用和其他应付账款）的账面价值 近似于其到期日短的应付账款。FASB ASC主题825，“金融 工具”，要求披露公司持有的金融工具的财务状况。资产负债表 中报告的流动负债账面金额符合金融工具的资格，是对其FV的合理估计，因为此类工具的发起及其预期变现和当前市场利率之间的时间很短。
公允价值计量和 披露
FASB ASC 主题820 “公允价值衡量” 定义了金融价值，并建立了三级披露估值层次结构，增强了金融风险指标的 披露要求。这三个级别的定义如下：
| ● | 估值方法的1级输入是活跃市场中相同资产或负债的报价（未经调整）。 |
| ● | 估值方法的二级输入包括活跃市场中类似资产和负债的1级报价以外的输入，以及该资产或负债在金融工具的整个期限内可以直接或间接观察到的输入。 |
| ● | 估值方法的三级输入是不可观察的，对FV衡量具有重要意义。 |
截至2023年12月31日和2023年6月30日，公司没有发现任何需要定期在FV 资产负债表上列报的资产或负债。
长期资产的减值
根据 FASB ASC 360-10 “长期资产减值或处置的会计处理”，每当事件或情况变化表明资产的账面价值可能无法收回，或者这些资产有可能因技术或其他变化而减值时，财产 和设备等长期资产都将进行减值审查。 通过将资产的账面金额与该资产预计产生的未来未贴现 现金流进行比较来确定持有和使用的资产的可收回性。
如果此类 资产被视为减值，则应确认的减值按资产账面金额超过 其 FV 的金额来衡量。FV通常使用资产的预期未来未贴现现金流或市场价值（如果易于确定）来确定。 待处置的资产按账面金额或FV减去出售成本两者中较低者列报。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和六个月中，长期资产没有确认减值损失。
未赚取的收入
公司 将预先从客户或销售代理处收到的公司产品付款记录为未赚取的收入，主要包括 公司销售机构为5G产品预付的押金或预付款。这些订单通常根据合同 条款和客户需求交付，当产品交付给最终客户时，公司会将其确认为收入。
租赁
公司 在开始时根据财务会计准则委员会ASC主题842确定一项安排是否为租赁。使用权资产（“ROU”）和租赁负债 在开始之日根据租赁期内剩余租赁付款的现值进行确认。为此， 公司仅考虑在启动时固定且可确定的付款。由于其大多数租赁都不提供隐性 利率，因此它使用基于开始日期可用信息的增量借款利率来确定租赁付款的现值 。该公司的增量借款利率是基于其对信用 评级的理解得出的假设利率。ROU 资产包括预付款和应计租赁付款的调整。ROU 资产还包括在开工前支付的任何租赁 款项，并扣除收到的任何租赁激励后入账。公司的租赁条款可能包括在合理确定将行使此类期权的情况下延长或终止租约的 期权。
当存在减值指标时，将对ROU资产 进行减值审查。由于ROU资产是长期的非金融资产，因此来自运营和融资租赁的ROU资产受ASC 360《不动产、厂房和设备》中的 减值指引的约束。
如果与ROU资产相关的现金流不独立于 其他资产和负债的现金流，则单独或作为资产组的一部分对ROU资产 进行减值测试。资产组是持有和使用的长期资产的会计单位， 代表可识别现金流在很大程度上独立于其他资产组和 负债的现金流的最低水平。截至2023年12月31日和2023年6月30日，公司未确认ROU资产的减值。
13
收入确认
公司 遵循会计准则编纂主题606，即与客户签订合同的收入（ASC 606）。
FASB ASC 606所依据的核心 原则是，公司将确认向客户 转让商品和服务的收入，金额应反映公司预计在该交易所应得的对价。这将要求公司 确定合同履行义务，并根据 将商品和服务的控制权移交给客户的时间，确定应在某个时间点还是在一段时间内确认收入。公司的收入来源是在将商品 和服务的所有权转让给客户时确定的。
FASB ASC 主题 606 要求使用新的五步模型来确认来自客户合同的收入。五步模型要求公司 (i) 确定与客户的合同，(ii) 确定合同中的履约义务，(iii) 确定交易 价格，包括未来可能不会发生重大逆转的可变对价，(iv) 将 交易价格分配给合同中相应的履行义务，以及 (v) 在（或）公司满意时确认收入 每项履约义务。
该公司 的收入来自产品销售和与客户签订的5G消息服务合同，收入在交付 服务和产品时予以确认。产品销售合同和专业服务合同证明了协议的有说服力的证据， 并确定了履约义务。交易价格，例如产品销售价格，以及向客户提供 相应履约义务的服务价格在接受协议时确定。公司在履行每项 履约义务、客户收到产品并通过检验以及向 客户提供专业服务时确认收入，则有可能收取款项。这些收入是在 履行每项履约义务后的某个时间点确认的。收入在扣除向客户收取的退货和增值税后进行确认。
| 在这三个月里 已结束 十二月三十一日 2023 | 对于 三个月 已结束 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 5G 多模态通信 | $ | $ | ||||||
| 5G 多模态通信 | ||||||||
| 云平台建设合作项目 | ||||||||
| 声学情报业务 | ||||||||
| 超声波空气消毒设备 | ||||||||
| 智慧城市业务 | ||||||||
| 智能社区 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 总收入 | $ | $ | ||||||
| 对于 六个月 已结束 十二月三十一日 2023 | 对于 六个月 已结束 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 5G 多模态通信 | $ | $ | ||||||
| 5G 多模态通信 | ||||||||
| 云平台建设合作项目 | ||||||||
| 声学情报业务 | ||||||||
| 超声波空气消毒设备 | ||||||||
| 智慧城市业务 | ||||||||
| 智能社区 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 总收入 | $ | $ | ||||||
14
区段信息
FASB ASC 主题280 “分部报告” 要求使用 “管理方法” 模型进行分部报告。 管理方法模型基于公司管理层在公司内部组织各部门以做出运营 决策和评估绩效的方法。可报告的细分市场基于产品和服务、地理位置、法律结构、管理 结构或管理层对公司进行细分的任何其他方式。根据ASC 280，管理层确定，公司当前的业务 构成单一的可报告细分市场。该公司唯一的业务和行业领域是高科技 和高级信息系统（“TAIS”）。TAIS包括满足住宅 社区、学校和商业企业安全需求的智慧城市解决方案，以及包括5G短信、5G MMCP和5G多媒体视频消息在内的5G消息服务。
公司的所有客户都在中国，截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和六个月的所有收入均来自中国 。公司的所有可识别资产均位于中国境内。因此，没有列出地域分段。
所得税
根据财务会计准则委员会ASC主题740 “所得税”，公司 使用资产和负债法来核算所得税。 根据这种方法，所得税支出的确认金额为：（i）当期应付或可退还的税款，以及（ii）因实体财务 报表或纳税申报表中确认的事项而产生的暂时差异所产生的递延所得税后果。递延所得税资产还包括前几年的结转净营业亏损。递延税 资产和负债是使用颁布的税率来衡量的，预计这些税率将适用于预计收回或结算这些临时 差异的年份中的应纳税所得额。税率变动对递延所得税资产和负债的影响 在包括颁布日期在内的期间的经营业绩中予以确认。如果根据现有正面和负面证据的权重，很可能无法变现部分或 所有递延所得税资产，则提供估值补贴以减少报告的递延税收资产。
公司 遵循FASB ASC Topic 740，该标准规定了财务报表确认和衡量纳税申报表中采取或预计将要采纳的 纳税状况的门槛。FASB ASC Topic 740 还就所得税资产 和负债的确认、当期和递延所得税资产和负债的分类、与税收状况相关的利息和罚款的核算、过渡期所得税的会计以及所得税披露等方面提供了指导。
根据FASB ASC Topic 740的
条款，在提交纳税申报表时，某些立场经税务机关审查后可能会得以维持，而另一些立场则可能不确定所采取立场的是非曲直或
最终将维持的立场金额。税收状况的好处将在财务报表中予以确认，在此期间，
根据所有可用证据，管理层认为，经审查，包括
解决上诉或诉讼程序（如果有），该职位很可能会得以维持。所持的税收状况不会与其他头寸相抵消或汇总。达到 “可能性大于不是” 确认门槛的税收
头寸被视为最大税收优惠金额，超过该金额的最大税收优惠金额
研究和开发费用
研究 和开发费用在发生期间记作支出。这些成本主要包括所用材料的成本、支付给公司开发部门的工资 以及支付给第三方的费用。
15
非控制性 利益
公司 遵循FASB ASC主题810 “合并”，该主题管理部分控股合并子公司的非控股权益 （“NCI”）的会计和报告以及子公司控制权的丧失。本 标准的某些条款指出，除其他外，NCI（以前称为少数股权）应被视为权益的单独组成部分， 而不是负债，将保持控制权完好无损的母公司所有权权益的增加和减少视为股权 交易，而不是阶梯收购或稀释收益或损失，部分持有的合并子公司 的亏损应分配给非控股权益即使这种分配可能导致赤字平衡.
归属于NCI的净
收益（亏损）在随附的运营报表和综合收益（亏损）中分别指定。
子公司归因于NCI的亏损可能超过子公司股权中的非控股权益。归因于 NCI 的
超额部分归因于这些权益。即使
归因导致 NCI 余额出现赤字，也应继续将损失份额归因于 NCI。2022年12月20日，国豪世纪收购了一家
Zhangqi
是
信用风险集中
公司
在中国境内的国有银行账户中存有现金。国有银行现金低于人民币
在美国金融机构账户中持有的现金
由联邦存款保险公司或其他计划投保，但须遵守特定
限额，最高可达 $
外币折算 和综合收益（亏损）
公司中国实体的账户 以人民币记账，美国母公司的账户以美元 美元（“美元”）维护。根据FASB ASC主题 830 “外币问题”，中国实体的财务报表已折算成美元。所有资产和负债均按资产负债表日的汇率折算； 股东权益按历史汇率折算，运营报表和现金流量表按该期间的加权 平均汇率折算。根据FASB ASC主题220 “综合收益” ，由此产生的折算调整在其他综合收益（亏损）项下报告。外币交易产生的收益和损失反映在经营报表中 。
公司 关注财务会计准则委员会ASC主题” 220-10，“综合收益（亏损）”。综合收益（亏损）包括净收益（亏损） 和股东权益变动表的所有变动，但因股东投资、 额外实收资本变动和向股东的分配而产生的变动除外。
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | 6月30日 | ||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | ||||||||||
| 期末日期 USD：人民币汇率 | ||||||||||||
| 报告期内平均美元：人民币汇率 | ||||||||||||
16
每股基本收益和摊薄收益 （亏损）（EPS）
基本每股收益
的计算方法是将普通股股东的可用收入除以该期间已发行普通股的加权平均数。
摊薄后每股收益的计算方法与此类似，唯一的不同是分母有所增加，以包括在潜在普通股已发行且额外普通股具有稀释性的情况下
本应流通的额外普通股数量。摊薄后的每股收益为
，前提是所有摊薄后的可转换股票和股票期权均已转换或行使。稀释是通过应用
库存股法计算的。根据这种方法，假定期权和认股权证是在期初行使的（如果稍后，则在发行时行使
），就好像由此获得的资金被用来在
期间以平均市场价格购买普通股一样。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和六个月中，由于公司的净亏损，公司的每股基本亏损和摊薄亏损与
相同。
现金流量表
根据财务会计准则委员会ASC主题230 “现金流量表”，公司运营产生的现金流是根据当地货币计算的 。因此，现金流量表上显示的金额不一定与资产负债表上 相应资产负债的变化一致。
重新分类
某些前期账户已被重新归类 以符合本期列报方式，包括对应付非流动银行贷款 应付的非流动贷款的重新分类。
最近的 会计公告
2016 年 6 月 ，财务会计准则委员会发布了 ASU 第 2016-13 号《金融工具信用损失（主题 326）》，要求各实体根据历史经验、当前状况以及合理和可支持的 预测来衡量在报告日持有的金融资产的所有预期 信用损失。这取代了现有的已发生损失模型，适用于衡量按摊销成本计量 的金融资产的信用损失。本指导对2022年12月 15日之后开始的财政年度和这些财政年度中的过渡期有效。从 2018 年 12 月 15 日之后 开始，所有实体均允许在财政年度和这些财政年度内的过渡期内提前申请。公司于2023年7月1日通过了该指导方针，对ASC 326的采用日期 没有重大影响。
公司 管理层认为，最近发布的任何其他但尚未生效的权威指导，如果目前获得通过， 不会对公司的财务报表列报或披露产生重大影响。
注 3 — 财产和设备
| 2023 年 12 月 31 日 | 6月30日 2023 | |||||||
| 家具和固定装置 | $ | $ | ||||||
| 车辆 | ||||||||
| 租赁权改善 | ||||||||
| 办公设备 | ||||||||
| 小计 | ||||||||
| 减去：累计折旧 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月，折旧
为美元
公司
处置了 $
17
注 4 — 无形资产
| 2023 年 12 月 31 日 | 6月30日 2023 | |||||||
| 软件注册或使用权 | $ | $ | ||||||
| 专利 | ||||||||
| 软件和技术开发成本 | ||||||||
| 增值电信业务许可证 | ||||||||
| 小计 | ||||||||
| 减去：累计摊销 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
软件 的注册或使用权代表了从第三方软件开发商处购买定制软件及其源代码的成本。
软件 和技术开发成本是指在确定技术可行性 、生成工作模型并将其记录为无形资产之后内部产生的开发成本。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，
的摊销额
为美元
公司
处置了 $
注 5 — 预付费用和其他流动资产
| 2023 年 12 月 31 日 | 6月30日 2023 | |||||||
| 保证金 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 其他应收账款 — Heqin | ||||||||
| 向第三方个人预付款，无利息，应要求支付 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 总计 | ||||||||
| 减去：其他应收账款备抵——Heqin | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
截至 2023 年 12 月
31 日，预付费用主要包括 $ 的预付营销费用
18
预付 营销费用
2023年9月14日，天津
信息与北京国瑞创新企业管理咨询有限公司（“国瑞创新”）
签订了为期三年的服务协议，从2023年9月15日至2026年9月14日。根据该协议，国瑞创新负责
创造至少人民币的年收入
2023年9月16日，天津信息与一家非关联公司北京金城浩达建筑
工程有限公司（“金城浩达”）签订了运营合作协议，在
海外市场营销和推广声学智能系列产品的销售。合作期限为 2023 年 9 月 16 日至 2026 年 9 月 15 日。金城豪达致力于完成人民币
2023 年 9 月 18 日，天津信息与一家非关联公司北京佳佳盛世贸易有限公司签订了运营合作协议。，
Ltd（“佳佳盛世”），用于在国内市场营销和推广声学智能系列产品的销售。
合作期限为 2023 年 9 月 18 日至 2026 年 9 月 17 日。佳佳盛世致力于完成人民币
其他 应收账款 — Heqin
2020年2月20日，国众时代与一家非关联公司和勤（北京）科技有限公司 （“Heqin”）签订了运营合作协议，以营销和推广人脸识别支付处理设备及相关技术支持、 和公司其他产品（包括疫情防控系统）的销售。Heqin的销售团队曾与 财富500强公司合作，专门从事商业营销和销售渠道的建立和扩展，尤其是在教育行业 和公共领域。
19
的合作期限为2020年2月20日至2023年3月1日；但是，Heqin是公司截至2020年7月30日的人脸识别
支付处理产品的独家分销商。在2020年3月和4月期间，国众时代向和钦提供了运营资金，
以及国众时代在2020年5月至2020年8月期间向和钦提供的信贷额度，总借款额度为人民币
在全额偿还借款之前，不会分配和分配任何利润
。在和勤全额支付借款后，国中时报和琴
将在以下地址分配销售人脸识别支付处理设备和相关技术支持的利润
2022年11月
，杭州悦天云数据技术有限公司（“悦天云”）同意并承认了一项债务转让协议，其中
Heqin 将其债务从悦天云转移给国中时代，金额为人民币
注意 6 — 长期投资
2021 年 11 月
，南京书海投资了人民币
2022年8月
，南京书海投资了人民币
公司
账户的投资额低于
注 7 — 应计费用和其他应付账款
| 2023 年 12 月 31 日 | 6月30日 2023 | |||||||
| 其他应付账款 | $ | $ | ||||||
| 归因于第三方 | ||||||||
| 应付社会保障 | ||||||||
| 应付工资——员工 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
应向第三方 方支付的款项是来自第三方个人或公司的短期预付款，不承担利息，应要求支付。
注 8 — 应付贷款
来自银行的贷款
2022年12月12日，北京书海与深圳前海微众银行有限公司签订了金额为人民币的贷款协议
2023 年 1 月
13 日，深圳经纬与深圳前海微众银行有限公司签订了金额为人民币的贷款协议
20
2023 年 4 月 25 日，北京书海 与中国银行股份有限公司签订了
金额为人民币的贷款协议
| 贷款 | 借款 | 贷款期限 | 利息 | 到期余额 | ||||||||||||||||||
| 贷款人 | 金额 | 约会 | 在一个月内 | 评分 | 当前 | 非当前 | ||||||||||||||||
| 深圳前海微众银行有限公司 | % | |||||||||||||||||||||
| 深圳前海微众银行有限公司 | % | - | ||||||||||||||||||||
| 中国银行股份有限公司 | % | |||||||||||||||||||||
| 总计 | ||||||||||||||||||||||
从非关联方那里贷款
2022年4月24日，公司
与非关联方快万里先生签订了贷款协议，金额为美元
2023 年 9 月
21 日，公司与另一非关联方签订了金额为 $ 的贷款协议
注 9 — 关联方交易
2020年10月1日，公司
首席执行官（也是总裁）与迅瑞签订了办公室租赁协议。根据协议，公司在
哈尔滨市租用一间办公室，总金额为人民币
21
2021 年 7 月 1 日
1 日，公司首席执行官与公司签订了为期一年的汽车租赁协议。根据协议，公司
向公司首席执行官租了一辆车，月租金为人民币
2022年9月1日，公司签订了为期六个月的北京高级军官宿舍租约，总租金为人民币
应付关联方
截至 2023 年 12 月 31 日和 2023 年 6 月 30 日，公司应向关联方缴纳的款项为 $
注 10 — 普通股和认股权证
2021 年 7 月的注册直接发行 和同步私募配售
2021 年 7 月 20 日，公司与某些机构投资者签订了证券购买协议，根据该协议，公司
同意向这些投资者出售总计
在出售普通股的同时，公司还出售了认股权证进行收购
22
根据证券购买协议，这些证券的销售于2021年7月22日结束。交易的净收益
约为 $
2023 年 8 月和 9 月注册了 直接发行
2023 年 8 月 1 日
1 日，公司与某位非美国投资者签订了两份单独的认购协议，根据该协议，公司
共出售了
2023 年 8 月 15 日
15 日，公司与另一位非美国投资者签订了认购协议，根据该协议，公司同意出售
，投资者同意总共购买
2023 年 9 月
13 日，公司完成了承销的公开发行
| 认股权证数量* | 平均值 运动 价格 * | 加权 平均值 剩余的 合同的 任期为 年份 | ||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的未偿还款项 | $ | |||||||||||
| 自2023年6月30日起可行使 | $ | |||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||
| 已锻炼 | ||||||||||||
| 被没收 | ||||||||||||
| 已过期 | ||||||||||||
| 截至2023年9月30日未偿还 | ||||||||||||
| 自2023年9月30日起可行使 | ||||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||
| 已锻炼 | ||||||||||||
| 被没收 | ||||||||||||
| 已过期 | ||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的未缴税款 | $ | |||||||||||
| 自 2023 年 12 月 31 日起可行使 | $ | |||||||||||
| * |
23
向独立董事发放股份作为 补偿
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的
三个月中，公司记录了美元
作为 薪酬向高级管理人员分享
根据2018年股权激励计划向员工和顾问分享
在截至2023年6月30日的
年度中，公司发行了
注意 11 — 所得税
公司 对每个实体所在的税收管辖区产生或产生的收入按实体缴纳所得税。 公司的中国子公司向中国税务机关在线提交所得税申报表。公司通过其子公司和关联实体开展其所有业务 ，主要在中国。
该公司的美国母公司
公司的美国所得税税率为
该公司
的离岸子公司Shuhai Skill（香港）是一家香港控股公司，受以下约束
截至 2023 年 12 月 31 日和 2023 年 6 月 30 日，公司拥有大约 $
24
| 2023 | 2022 | |||||||
| 美国联邦法定税率 | ( | )% | ( | )% | ||||
| 税率差异—现行规定 | ( | )% | ( | )% | ||||
| 中国免税期的影响 | % | % | ||||||
| 估值补贴 | % | % | ||||||
| 有效税率 | % | % | ||||||
以下 表将美国法定税率与公司截至2023年12月31日和2022年12月31日的六个月的有效税率进行了对账：
| 2023 | 2022 | |||||||
| 美国联邦法定税率 | ( | )% | ( | )% | ||||
| 税率差异—现行规定 | ( | )% | ( | )% | ||||
| 中国免税期的影响 | % | % | ||||||
| 估值补贴 | % | % | ||||||
| 有效税率 | % | % | ||||||
| 2023 年 12 月 31 日 | 6月30日 2023 | |||||||
| 递延所得税资产 | ||||||||
| 净营业亏损 | $ | $ | ||||||
| 研发费用 | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 坏账支出 | ||||||||
| 社会保障和保险应计 | ||||||||
| 库存减值 | ||||||||
| ROU，扣除租赁负债 | ( | ) | ||||||
| 总计 | ||||||||
| 减去：估值补贴 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 递延所得税资产净额 | $ | $ | ||||||
注 12 — 承诺
租赁
2019 年 7 月 30 日，公司签订了北京办公室的经营租约。根据租约，
房产的交付日期为2019年8月8日，但租期从2019年10月8日开始，到期
2023 年 11 月 8 日，北京书海
签订了其在北京的办公室的新租赁协议。根据协议，该协议于 2023 年 11 月 8 日开始，
将于 2024 年 12 月 7 日到期，月租金为人民币
25
2023 年 11 月 8 日，天津
信息签署了其北京办公室的租赁协议。根据协议，该协议于 2023 年 11 月 8 日开始，将于 2024 年 12 月 7 日到期，月租金为人民币
2020年8月
，公司在中国深圳市签订了为期三年的办公租约，租期从2020年8月8日至2023年8月7日，
2023 年 8 月 7 日，月租金为人民币
2020年8月26日
26日，天津信息签订了位于中国杭州市的办公室租约，租期为2020年9月11日至2022年10月5日。
第一年的租金为人民币
| 开始日期 | 结束日期 | 租金支出 | ||||||||
| 人民币 | 美元 | |||||||||
| $ | ||||||||||
| $ | ||||||||||
2023 年 9 月 30 日， 租约提前终止，原因是管理层决定将杭州的业务转移到北京总部 ，以最大限度地提高效率和节省成本。
| 三个月已结束 十二月三十一日 2023 | 三个月 已结束 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 运营租赁费用 | $ | $ | ||||||
| 六个月 已结束 十二月三十一日 2023 | 六个月 已结束 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 运营租赁费用 | $ | $ | ||||||
| 十二月三十一日 2023 | 6月30日 2023 | |||||||
| 使用权资产 | $ | $ | ||||||
| 租赁负债——当前 | ||||||||
| 租赁负债-非流动 | ||||||||
| 剩余租赁期限的加权平均值 | ||||||||
| 加权平均折扣率 | % | % | ||||||
26
| 截至12月31日的12个月 | 最低限度 租赁 付款 | |||
| 2024 | $ | |||
| 未贴现现金流总额 | ||||
| 减去：估算利息 | ||||
| 租赁负债的现值 | $ | |||
注意 13– 出售子公司
2023 年 7 月 20 日，公司股东决定以人民币的价格将张迅出售给第三方
| 现金 | $ | |||
| 应收账款 | ||||
| 其他流动资产 | ||||
| 固定资产，净额 | ||||
| 无形资产，净额 | ||||
| 总资产 | ||||
| 应付账款 | $ | |||
| 来自客户的预付款 | ||||
| 应计负债和其他应付账款 | ||||
| 应付贷款 | ||||
| 向现有实体支付的公司间应付账款 | ||||
| 负债总额 | ||||
| 非控股权益 | $ | ( | ) |
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| 截至 12月31日的三个月， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 售出商品的成本 | ||||||||
| 总利润 | ||||||||
| 运营费用 | ||||||||
| 卖出 | ||||||||
| 常规 和管理 | ||||||||
| 研究 和开发 | ||||||||
| 运营费用总计 | ||||||||
| 运营损失 | ( | ) | ||||||
| 处置时获得 | ||||||||
| 其他收入，净额 | ( | ) | ||||||
| 所得税前收益（亏损） | ( | ) | ||||||
| 所得税 | ||||||||
| 扣除非控制性 利息前的收益（亏损） | ( | ) | ||||||
| 减去：归因于非控股权益的 亏损 | ( | ) | ||||||
| 公司的净收益 （亏损） | $ | $ | ( | ) | ||||
28
下表分别显示了张迅截至2023年12月31日和2022年12月31日的六个月中与已终止业务有关的 经营业绩。
| 截至 12月31日的六个月， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 收入 | $ | $ | ||||||
| 售出商品的成本 | ||||||||
| 总利润 | ||||||||
| 运营费用 | ||||||||
| 卖出 | ||||||||
| 常规 和管理 | ||||||||
| 研究 和开发 | ||||||||
| 运营费用总计 | ||||||||
| 运营损失 | ( | ) | ||||||
| 处置收益 | ||||||||
| 其他收入，净额 | ||||||||
| 所得税前收益（亏损） | ( | ) | ||||||
| 所得税 | ||||||||
| 扣除非控制性 利息前的收益（亏损） | ( | ) | ||||||
| 减去：归因于非控股权益的 亏损 | ( | ) | ||||||
| 公司的净收益 （亏损） | $ | $ | ( | ) | ||||
注释 14 — 随后事件
公司遵循FASB ASC 855-10中关于披露后续事件的指导方针 。公司评估了截至财务 报表发布之日的后续事件，并确定公司没有重大后续事件可供披露。
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
关于前瞻性陈述的警示说明
本报告包含《证券法》第27A条和《交易法》第21E条所指的前瞻性陈述 。就联邦和州证券法而言，除历史 事实陈述以外的所有陈述均为 “前瞻性陈述”，包括但不限于对收益、收入或其他财务项目的任何 预测； 未来运营的管理计划、战略和目标的任何陈述；有关拟议的新服务或开发的任何陈述；关于未来经济状况的任何陈述 业绩的陈述；以及信念陈述；以及任何陈述；以及任何陈述上述任何一项所依据的假设。此类前瞻性陈述 涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩或成就 与此类前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。
在某些情况下，您可以通过诸如 “可能”、“打算”、“可能”、“将”、“应该”、“可能”、 “会”、“期望”、“相信”、“预期”、“估计”、“预测”、 “潜力” 或这些术语的否定词来识别前瞻性 陈述。这些术语和类似表述旨在识别前瞻性 陈述。本报告中的前瞻性陈述基于管理层当前的预期，管理层认为这是合理的。但是，我们无法评估每个因素对我们业务的影响，也无法评估任何因素或因素组合， 或我们所知道的因素，在多大程度上可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。提醒您 不要过分依赖任何前瞻性陈述。这些陈述仅代表我们截至本报告发布之日的估计和假设 。除非联邦证券法要求，否则我们没有义务更新任何 前瞻性陈述以反映本声明发布之日之后的事件或情况或反映意外事件的发生。
您应该意识到，由于多种因素，我们的实际业绩可能与前瞻性陈述中包含的业绩存在重大差异，包括：
| ● | 与我们建立和运营业务及创造收入的能力相关的不确定性； |
| ● | 与中国总体经济、政治和商业状况有关的不确定性； |
| ● | 行业趋势和对我们产品和服务的需求变化； |
| ● | 与客户计划和承诺以及收到客户订单的时间相关的不确定性； |
| ● | 我们或竞争对手的广告模式和相关定价政策的公告或变更； |
| ● | 我们产品和服务的开发、市场接受或安装出现意想不到的延迟； |
| ● | 中国政府法规的变化；以及 |
| ● | 资金的可用性、条款和部署、与第三方设备供应商的关系。 |
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概述
公司架构
Datasea Inc.（“Datasea”，VIE， ，定义见下文，以及我们的子公司，统称为 “公司” 或 “我们” 或 “我们的”） 是一家全球科技公司，于 2014 年 9 月 26 日在美国内华达州注册成立，子公司和运营实体位于特拉华州 和中国，提供智能声学（包括超声波、次声、定向声音和舒克）Mann resonance）、5G 消息 以及向各种企业和个人客户提供的其他产品和服务。声学业务提供各种尖端的 精密制造产品，包括高质量的声音空气消毒解决方案、声音助眠设备以及皮肤修复 和美容解决方案。我们的产品在各个行业和领域都有广泛的应用，包括声学工业、声学 农业、声学医学美学、声学医疗健康、声学物联网。我们目前在 纳斯达克资本市场上市的普通股是我们内华达州控股公司的股票，该公司与关联运营公司 签订服务协议，这使我们能够根据 美国公认会计原则，将VIE及其子公司的财务业绩与Datasea的公司集团合并，这使Datasea成为VIE的主要受益人。
Datasea不是一家中国运营公司，而是 一家总部位于内华达州的控股公司。其子公司Datasea Acoustics LLC位于特拉华州，是我们声学 业务运营的全球中心，通过提供声学技术和应用产品迎合美国和国际市场，截至报告日期， 尚未在中国以外地区进行销售。此外，公司通过其子公司 天津信息海信息技术有限公司（“舒海天津”）、其VIE实体舒海信息科技 有限公司（“舒海北京”）及其子公司在中国开展业务活动。Shuhai Beijing 提供智能声学和 5G 消息应用领域的尖端产品和解决方案 ，可满足中国各种商业企业、家庭和个人 的需求。
截至本报告发布之日，其截至2024年6月30日的财年截至2023年12月31日的前六个月的收入 为18,229,212美元。这意味着 增长18,097,753美元，增长约13,766.84％，而该公司截至2023年6月30日的财年上半年的收入为131,459美元。这也比截至2023年6月30日的整个财年记录的约700万美元的 收入高出约160％。
该公司是引入 “声学效果” 全球概念的先驱之一。我们的智能声学产品业务代表了我们作为 一家公司的发展方向。我们的声学效果是通过逆向工程声音特征和从 的角度开发处理机制得出的，即声音如何影响人和物体。这促使我们开发声学产品来解决一系列行业的现实问题 ，包括声学工业、声学农业、声学医学美学、声学医疗健康、 声学物联网。在本报告所述期间，该公司继续升级其现有系列的声波消毒 产品，包括海丽佳声波智能衣帽间（物理/电子）除湿和除菌、浴室模型除臭 和消毒特别版以及海丽佳睡眠保障（非接触式睡眠援助）。目前，HAILIJIA系列包括 九款旗舰产品，开始通过直销、渠道代理和直播在中国市场进行推广。
声学工业的国际化、声学 农业、声学医学美学、声学医疗健康、声学物联网一直是 公司的关键战略。2023年7月，Datasea在特拉华州成立了全资子公司Datasea Acoustics LLC，这是一项旨在纪念其全球影响力的战略举措。这体现了 Datasea 对智能声学的承诺及其向美国市场提供领先声学解决方案 的意图。截至本报告发布之日，该公司与全球知名的测试组织Intertek Inc.合作，对计划在美国销售的空气消毒产品进行了ETL安全和功能认证。此 包括与臭氧和黄曲霉相关的认证。我们预计将在下个季度完成这些认证， 将开始在美国市场大规模销售这些产品。此外，我们还与 几家知名的美国本地智能产品分销商签订了合作协议。我们成功注册并在 亚马逊平台上建立了在线销售店铺。此外，我们还与著名的美国知识产权公司 Paul & Paul 合作，积极寻求各种美国专利和国际专利。我们的目标是通过专利申请和收购高质量专利，在美国乃至国际 建立强大的知识产权组合。我们专注于声学 情报的主要领域，正在声学工业、声学农业、声学 医学美学、声学医疗健康、声学物联网（例如声学消毒、声学医学美学、 声学健康、声学农业和声学工业应用）等领域寻找潜在的并购目标。这是我们通过并购进行国际扩张战略的一部分 。
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技术和创新
Datasea 是声学智能概念的全球发起者、发起者和 实践者。我们对技术进步和全球影响力的承诺使我们在提供尖端智能声学解决方案方面处于最前沿，尤其是专注于超声波、次声、定向声 和舒曼共振技术，以满足全球客户和社区不断变化的需求。智能声学技术的研究和开发 对公司起着至关重要的作用，也是我们与众不同的原因。该公司拥有非视觉智能 算法和技术、超声波和定向声音等智能声学技术以及 5G 消息相关技术 等。再加上人工智能 (AI)、机器学习和数据分析，我们的声学和 5G 智能产品和解决方案 能够为超过 4842 万家各种类型的企业提供服务（超过 99% 是中小型企业（“SME”））和 中国的家庭。声学技术和产品还将为美国约3,070万家不同类型的企业 和超过1.3亿个家庭创造健康的生活环境。
截至本报告发布之日，Shuhai Beijing 及其子公司在中国拥有27项专利和116项软件版权，其中包括13项待处理的核心技术专利申请， 以增强和发展业务。此外，美国子公司Datasea Acoustics正在积极获得美国专利以及 国际专利，并与美国大学和世界知名研究机构合作。
该公司在 声学领域占有突出地位，特别是在超声波、次声和定向声等领域。为了促进这些领域的研究和创新 ，公司积极与几家著名的研究机构和大学合作，以加强研究资源的整合和协作。这些合作以及这些实验室的建立进一步巩固了公司在声学领域的 领先地位，为未来的创新和发展奠定了坚实的基础。特别是，我们与中国科学院的合作 值得一提。自2022年与中国科学院 声学研究所签署合作协议以来，我们一直在共同推进研究项目并建立合作实验室。
该公司与工业和信息化部（MIIT）、人工智能关键技术与应用评估重点实验室 和中国信息通信研究院（CAICT）云计算与大数据研究所合作，共同发布了中国首份 “声学智能行业白皮书”。这份开创性的文件对智能声学技术领域、其商业化以及该行业 的未来前景进行了令人信服的分析和事实见解。该白皮书广泛探讨了声学智能在行业层面的应用，并强调了 对Datasea将带头推动中国声学应用领域各项举措的期望。它还强调了公司在更广泛的声学行业格局中的突出地位。
运营目标
公司、 其子公司和VIE的主要运营目标包括：
收入持续增长: 实施 战略举措，例如扩大销售团队、加强分销网络、开拓国内和美国 地区的新市场，以及提供增值服务以推动收入的持续增长。
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科技创新: 不断提高超声波防病毒产品线和服务的技术能力。在各个健康相关领域积极引入声音 睡眠监视器和其他声学技术等创新，以满足全球市场需求并建立国际 专利矩阵。
客户满意度: 为客户 提供高质量的声学产品和卓越的服务，以提高客户忠诚度并保持良好的声誉。
国际扩张: 专注于 国际增长，尤其是美国市场的增长。利用美国子公司的运营，进行合并和收购， 确保合规，适应市场动态，并实行有效的跨文化管理。
伙伴关系和合作: 培养战略伙伴关系，与供应商、合作伙伴和研究机构合作，增强整体业务能力。
风险管理: 努力识别、 评估和管理各种风险，包括与市场、法律合规和供应链相关的风险。
股东回报: 通过有效和可持续的业务运营，创造强劲的 现金流，为股东提供令人满意的回报。
我们的业务摘要
我们深知市场需要新的 应用领域、新技术和新要求。因此，通过我们团队的不懈努力，我们继续研究 ，并从视觉算法升级到基于声学的非视觉算法。在 声学领域取得重大突破后，我们将产品应用和市场开发进一步扩展到超声、亚音速和定向 声音等领域。
声学智能是一个新领域，它将 基础声学理论与人工智能相结合，以收集和处理声学数据并解决问题。Datasea 利用尖端 技术和智能声学领域的精密制造，尤其是利用超声波消毒 的力量来对抗病毒和预防人类感染。该技术利用了超声波的机械、热和空化效应。 当受到超声波刺激时，包括冠状病毒在内的微生物会承受显著的振动压力，破坏病毒的 外壳和内部 RNA。质子在超声波中的快速运动最终会破坏微生物结构，消灭 有害病原体。
利用 Datasea 尖端的智能 声学技术和 AI 技术，我们成功开发了一系列名为 “Hailijia” 系列空气消毒器产品的超声消毒产品。我们继续在声学工业、声学农业、 声学医学美学、声学医学健康、声学物联网等领域开发新技术和新产品。现有产品包括为室内 （桌面和地板）、车内、浴室和衣帽间消毒和除臭剂量身定制的解决方案，定位在声学消毒的健康领域， 可广泛应用于家庭和不同的公共场所，包括医院、教育机构和老年护理和医疗保健 机构。我们于2023年开始在中国市场推出这些新产品。这些产品可以为净化环境和保护人们的健康提供更有效的 解决方案。武汉病毒研究所等领先实验室已经证明 这种超声消毒技术在九秒钟内对Covid-19的疗效为99.83％，对白葡萄球菌和E-Col的疗效为99.99％。同时，这种战略转变和过程旨在为人们提供更有效的解决方案，以净化其 环境和更健康的生活方式，这不仅是中国人民，也是美国乃至全球的人们，尤其是在疫情后时代，人们对保护和生活质量提出了更高的要求。
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此外，该公司在舒曼 频率、定向声和其他声学技术方面进行了创新，推出了具有人工智能诊断功能的超声波皮肤修复和 舒曼频率睡眠监视器，并在声学 美容、声学农业和声学行业等应用领域进一步为客户创造了更多的行业应用。此外，凭借多样化的技术创新和精密制造产品 阵容，我们努力在三年内实现全球市场品牌，占有一定比例的市场份额。
为了在全球市场上展示公司的技术和 产品，Datasea通过其全资子公司Datasea Acoustics LLC作为主要实体运营 ，提供先进的智能声学精密制造产品和解决方案，包括声学工业、 声学农业、声学医学美学、声学医疗健康、声学物联网等。我们的声音消毒产品获得国际知名测试机构的认证 后，我们将在美国市场大规模销售这些产品 。该战略旨在吸引全球持续增长的消费者受众。此外，销售渠道的建立、与美国当地渠道的合作、对技术进步的重视、与国际技术 实验室的合作、生产组装以及寻求获得美国专利和潜在收购的多种渠道都有助于Datasea Acoustics LLC的可持续发展。
5G 多模态通信：
一。5G 多模态 通信的定义
5G 多模态通信是指一种通过各种信号传输方法传输信息的技术 。换句话说，它不同于传统的单一 通信手段，但在传输、接收和处理信息方面有许多不同的方式。5G 多模态通信技术 集成了声音、图像、文本、触摸和其他信息，实现了跨媒体平台的信息交换。
5G 多模态通信是 5G 消息服务的升级 ，也是 RCS（丰富通信套件）的扩展。它具有高连接性、富媒体、强大的交互性、 便捷的服务和高安全性。
5G 多模态通信 技术的应用主要集中在以下领域：
跨模式 信息处理：这涉及整合不同形式的信号，以促进跨媒体信息交换。它包含 各种领域，例如语音、图像、文本和触觉通信; 人机 交互技术：多模态通信技术在增强人机交互方面起着至关重要的作用， 可实现更直观和无缝的通信接口；多语言处理：随着全球化，多语言处理 已成为多模态通信技术的关键方向和核心功能。它可以实现跨不同语言和文化的高效沟通和 理解；大型语言模型，包括具有巨大参数大小和复杂 结构的模型，如 GPT（生成式预训练变压器）系列。这些大型语言模型主要用于自然语言 理解和生成任务，例如文本生成、语言理解等。这些应用展示了5G多模态通信技术的多功能性 以及在促进各个 域之间多种形式的通信和互动方面的重要性。
Ⅱ。 5G 多模态通信的应用趋势
随着中国 市场5G多模态通信的快速发展，其应用趋势将呈现出智能化、强连接、沉浸式体验的特点，赋能成千上万个行业、个性化服务和边界模糊化，推动各行各业的数字化转型和智能发展。包括：智能和自动化：、物联网 和边缘计算、增强现实和虚拟现实、 个性化和定制服务、边界模糊. 此外，随着移动通信技术的普及，人们越来越需要实现实时通信和远程协作 。5G 多模态通信技术的主要应用为多个场景下的行业提供了支持：例如智能家居、 智慧农业、医疗领域、教育、企业生产、智慧城市和物联网娱乐和媒体：零售 和消费者消费、运输和物流，以及金融和支付。综上所述，5G 多模态通信技术 具有广泛的行业应用前景，可以为各行业带来更高效、更智能的解决方案，并推动 社会各领域的数字化转型和智能化
三。Datasea 的行业地位和 现有产品
作为中国 5G 多模态通信领域 的领先服务提供商之一，Datasea 为不同的客户和需求提供多种主要产品和服务。 1，包括 5G 多模态智慧农业（数字农村）服务平台 2、5G 多模态中小企业 服务平台 3、5G 多模态物流快递服务平台 4、5G 多模态新媒体营销服务平台；5、5G 综合 消息营销云平台（“5G IMMCP”）、智能推送（精准营销解决方案）6. 三大运营商的 5G 消息充值平台；7。中石化5G加油卡消费平台、适用于中国各个行业的5G多模态通信业务应用，以及结合人工智能（AI）、大预测模式和数据 分析能力的支付系统应用。
。 公司现有的5G多模态通信产品在细分行业中的应用和赋能
1、5G多模态新媒体营销服务 平台：利用互联网、移动通信、社交媒体等新媒体平台，通过多样化的内容传播和互动营销手段，提升品牌形象和产品销售 ，帮助企业转型升级。该平台可以 进行在线品牌建设、短视频营销和促进产品的在线销售。它主要针对零售、娱乐、旅游、 教育和汽车行业
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2.5G 多模态智慧农业（数字 农村）服务平台：该平台利用传感器进行农业数据收集（包括监测土壤湿度、温度和阳光等农业环境 参数）、精准农业管理（集成 5G 多模态通信 技术和数据分析，实现精准施肥、灌溉和病虫害预防，从而提高作物 产量和质量）、农产品的可追溯性和可追溯性（实现可追溯性以及农产品 的可追溯性，以确保产品的质量和安全，增强消费者的信任）、数据分析和农产品的特色销售。 该平台通常涵盖多个领域，包括但不限于农业生产、农村电子商务、农村教育、 医疗保健和文化娱乐。通过应用数字技术，为农村地区提供更加便捷和智能的服务 ，促进农村社会经济的可持续发展。
3、面向微型、 中小企业的5G多模态服务平台：该产品是公司自主开发的产品，全面赋能微型、 中小企业，为中小微企业提供产品推广、品牌建设、数据分析和流量收集 等服务。适用范围可以涵盖基本上 所有行业的微型、小型和中型企业。
4、三大运营商5G手机充值 充值平台：公司自主开发的5G留言电话充值系统，经过一系列技术调试， 已投入实际使用。5G消息充值系统是一种基于网络的语音收费交易分析与管理 系统，可以提供快速、安全、便捷的语音收费管理服务，并通过技术界面分析代理商终端客户 的数据记录，进行风险防控和大数据分析，从而进一步获得更精准的 客户。
随着公司的生产、经营和 发展，通过稳定的渠道建设，持续加大产品开发力度，增加行业应用，为 企业的可持续发展获得更广阔的市场空间。
五、5G 多模态通信可持续发展
5G 多模态通信因其广泛的适用性而获得了 的广泛关注，这标志着人工智能时代商业野心的真正起点。 它支持跨不同形式的互连、实时通信和远程协作。未来，5G 多模态通信 技术及其应用功能将成为人工智能、深度学习、 虚拟现实和增强现实等技术的组成部分。此外，随着社会的发展和人们需求的持续增长，5G多模态 通信技术的范围将扩大，为人们的生活带来更多的便利和创新。5G多模态通信更符合现实世界的生产需求，有望提高电子商务、营销、金融、 和教育等行业的生产力。它确实可以帮助企业降低成本和提高效率，使他们能够将节省的资源分配给 改善产品/服务质量或技术创新，从而进一步提高生产力。
六。未来 可以通过多行业市场应用产品和销售发展逐步实现
广泛的行业应用潜力， 包括智能农业、智能家居、医疗保健、智慧城市、工业制造、教育培训、娱乐媒体、 零售消费等。因此，该公司可以为不同行业开发定制的产品和解决方案，以满足各行业客户的需求 。
技术创新和产品差异化： 公司可以不断创新和优化 5G 多模态通信技术的应用端，开发更先进、更可靠、更具竞争力的产品和解决方案。这将帮助公司在市场上树立品牌形象并吸引更多客户。
Datasea与中国三大运营商的深入合作使Datasea在5G 多模式通信领域的领先行业地位成为可能。 Datasea 5G 多模态通信与三大运营商之间的关系不仅仅是简单的业务合作，而是更密切相关的 业务闭环，包括在技术、商业模式、资源共享等方面的紧密合作。Datasea基于5G多模态 通信领域和电信运营商网络，为我们的声学智能技术和精密制造产品提供数字和智能服务以及各种增值服务，为中国智慧农业和超过4842万家各类企业和机构（微型、 中小型企业超过99％）以及家庭服务。
最近的事态发展
我们的智能声学产品和未来计划
一般信息
截至本报告发布之日，我们继续 扩大九种声学产品的范围，包括一系列超声波空气消毒机产品。该公司继续 升级其现有系列声波消毒产品，包括海丽佳声波智能衣帽间物理除湿、 除臭和消毒专用、浴室除臭和新风专用除湿机以及海丽佳睡眠保障（非接触式） 帮助睡眠）。目前，HAILIJIA系列包括九款旗舰产品，开始通过 直销、渠道代理和直播在中国市场进行推广。
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HAILIJIA 声波智能衣帽间（物理/电子） 除湿机
| ● |
主要特点：
除螨剂，有效杀菌，除湿剂，被人工智能、暖光和色彩吓倒 |
海丽佳睡眠保障
| ● |
主要特点：
非接触式助眠，无佩戴辅助睡眠， IA Warm Light 伴奏 |
销售和分销
国内渠道和销售
截至本报告发布之日，我们的声学产品 主要在中国开发和生产，我们在中国销售的产品主要通过多模态通信平台和 与新媒体广泛合作。我们已经建立了营销渠道并增加了收入能力。
1) 北京书海销售部门及其 子公司直接与客户签订销售合同。
在报告期内，Shuhai Beijing及其子公司形成了完整的营销体系、促销策略和模式，包括公司自己的销售团队 和创新的合作伙伴模式。Shuhai Beijing及其子公司的销售团队覆盖中国在北京、 中国东北、长江三角洲和广东香港澳门大湾区的核心经济区，推广各种产品和服务。
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2) 在线分销商和直播
该公司通过与多个在线分销商、直播平台合作并在主要 电子商务平台上销售创新产品，扩大其覆盖范围并提高 市场渗透率，例如与著名的中国电子商务平台湖南集美签署销售合作伙伴关系，推出定制的 电子商务产品以扩大其覆盖范围并提高市场渗透率。
3）销售渠道
北京书海及其子公司已与多个国内销售和渠道商户建立了 合作关系，并通过 合作伙伴体系建立了全国性的营销渠道网络。
国际业务扩张
2023年10月16日，该公司在特拉华州 的运营子公司Datasea Acoustics LLC已与总部位于佐治亚州钱布利的Meglio Interiors LLC（“Meglio”）签订了市场推广和销售合作协议，在美国开发、推广和分销该公司的智能声学产品 。
Meglio的销售渠道包括亚特兰大、 达拉斯和新泽西州，在增加美国客户销售额方面拥有丰富的经验。Meglio拥有美国家具市场的业务开发、 营销、销售、品牌和渠道开发方面的专业知识，该公司认为这非常适合该公司的 家庭健康产品，包括空气消毒机、浴室和衣柜除臭设备以及睡眠增强产品。 该协议旨在提高我们对全球新市场的渗透率，并将我们的产品介绍给消费者，以有效地 满足日常健康和生活需求。提高公司后续声学行业发展的市场影响力，包括 声学工业、声学农业、声学医学美学、健康声学医学、声学物联网。
主要客户和协议
2023年9月，蜀海经纬（深圳）信息 科技有限公司与湖南集美生物技术开发有限公司（以下简称 至 “集美”）签署了采购和销售协议，旨在通过集美的创新电子商务平台和用户，扩大舒海 “海丽佳” 品牌的声学空气消毒 机、消毒剂和除臭剂系列产品在中国的在线销售基地。 集美是一家高科技产品的研发、生产和销售企业。同时，它还拥有中国商务部颁发的直销 许可证。其Yunchuang Space APP是一个综合电子商务产品智能购物 平台，结合了私域流量和公域流量，拥有百万级用户群，提供了丰富的电子商务销售 渠道和选项。
5G 多模态通信
主要客户和协议
截至2023年12月31日，Datasea的中国运营实体 蜀海信息技术有限公司（“舒海北京”）和黑龙江旭瑞科技有限公司（“旭瑞科技”） 蜀海经纬（深圳）信息技术有限公司（“蜀海经纬”）和国中时代（北京）科技有限公司。， Ltd.（“国众时报”）已与两个重要的新客户达成协议：海诺信通（青岛）网络科技 有限公司（以下简称 “海诺”）和厦门多桥迈网络技术有限公司（以下简称 “厦门多桥”）。这些协议允许海诺信通和厦门多桥在协议签署后的12个月内购买各种面额的5G 多式联运通信充值卡，价格从 RMB10 到 RMB500（1.38美元至69.4美元）不等。在与海诺信通和厦门多桥签署协议后的短短几个月内，北京书海及其子公司提供了价值约1,049万美元（折合人民币7,507万元）的5G多式联运通信 服务。从 2023 年 5 月到 2023 年 12 月，麦多桥 的收入为 554 万美元（折合人民币 3,968 万元）。从 2023 年 8 月到 2023 年 12 月，海诺信通的收入为 495 万美元 （折合人民币 35.40 元）。
截至2023年12月31日，Datasea的中国运营实体 国众时代（北京）科技有限公司（以下简称 “子公司”）已与重要的新客户青岛奥赛迪网络科技有限公司达成协议。根据协议，青岛奥赛迪将在12个月的协议期内购买从 RMB10 到 RMB500（1.38美元至69.4美元）不等的5G多模态 通信充值卡。截至2023年12月31日， 北京书海及其子公司已经提供了价值约466万美元（相当于 人民币3335万元）的5G多式联运通信服务。
2023 年 12 月 8 日，Datasea 的中国运营实体国众 时代（北京）科技有限公司（以下简称 “子公司”）已与重要的新客户威海宏云世豪信息技术有限公司达成协议，根据该协议，锐成利达将购买从 RMB10 到 RMB500（1.38 美元）不等的 5G 多模态 通信充值卡在12个月的协议期内增至69.4美元）。截至 2023 年 12 月 31 日， 国众时代已提供价值约 91 万美元（折合人民币 652 万元）的 5G 多模态通信服务。
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2023 年 12 月 8 日，Datasea 的中国运营实体舒海 经纬（深圳）信息技术有限公司（以下简称 “子公司”）已与重要的新客户青岛卡普信息有限公司达成协议 。根据协议，锐成利达将购买从 RMB10 到 RMB500（1.38 美元至 63 美元）不等的 5G 多模态 通信充值卡 9.4) 在 12 个月的协议期内。截至 2023 年 12 月 31 日， 蜀海经纬已提供价值约 78 万美元（折合人民币 559 万元）的 5G 多模态通信服务。
市场业绩
在客户获取和营销方面， 公司不断采取一系列强有力的措施来促进销售，真正实现了销售的爆发式增长。
首先，我们优化我们的产品和服务。我们刻意从客户的需求出发 ，不断优化和改进产品和服务，使其更符合客户需求。 我们自主开发了5G多模态通信服务平台等内部系统，其中一个与三个 主要运营商合作，使5G多模态通信业务更加精准便捷，流程更加科学和顺畅。
其次，公司 通过自己的销售团队，大力宣传和宣传公司在5G销售中的研发成果和技术展示，积极参加 全国各地的重要研讨会和商业博览会，深入挖掘与5G新闻相关的目标客户。通过艰苦的 努力和敏锐的商业头脑，我们获得了稳定的客户流。
第三，公司还聘请了专业的 5G新闻业务推广团队，并与一些在物联网市场开发、运营和推广服务方面具有多年 年优势，与移动 互联网企业、物联网产业链等资源有效整合，具有强大渠道拓展和销售运营 能力的营销公司签署了5G通信营销服务协议，以进行深度合作。快速有效地为公司招募高质量的合作伙伴，以实现快速的 经济价值转型。第三方营销公司为我们带来了大量客户，这是我们的总销售增长引擎。
最后，我们还开展了一些优惠 活动，并为客户实施了不同的折扣政策。通过优惠活动吸引客户参与 合作，提高客户参与度和忠诚度，从而增加销售动脉。
ESG 管理
鉴于全球ESG （环境、社会和治理）标准和最佳实践在商业领域的重要性与日俱增，Datasea致力于与之保持一致。我们了解 这种方法在有效管理风险、发现增长机会和增强我们的长期弹性方面的重要性。 此外，它使我们能够与利益相关者建立积极的关系，并在不断发展的高科技领域获得竞争优势， 特别是在声学智能领域。
作为我们坚定不移地致力于ESG的一部分，Datasea 采用了全面的SASB框架，旨在确保我们的运营与我们的核心价值观和优先事项保持一致。 该框架为我们的决策过程提供了指导，强调了可持续增长和持续成功的重要性。
透明度和问责制是我们 ESG 战略的核心 。Datasea 致力于向 我们的利益相关者提供有关我们ESG实践和绩效的有意义和准确的信息。这些信息将通过定期的ESG报告以及随附的可持续发展声明进行披露。 根据这一承诺，公司首席执行官刘志欣女士作为代表，在2020年被评为诚信企业家和诚信经理 。
支持员工成长
公司不断加强员工 招聘标准，完善人才发展管理体系，建立员工发展平台，帮助优秀的 人才提高技能并创造非凡成绩，使每位员工都能在公司内找到自己的个人价值。 此外，公司强调维护员工权利，营造积极的工作环境和企业氛围， 与所有员工合作，分享发展成果，共同创造更美好的未来。
公司尊重和重视不同 年龄、种族、地区、政治派别、宗教、性取向、婚姻和生殖状况、教育背景、 工作风格、工作经历和个人观点的员工。 公司以 “多元化、公平和包容” 的态度吸引和聚集人才。它严格遵守《中华人民共和国劳动法》和《中华人民共和国劳动合同法》 ，制定了 “入职管理系统” 和 “劳动 合同管理体系” 等内部法规。公司依法签订劳动合同，缴纳社会保险和住房公积金，尊重和保护每个人的合法权益。2023年，公司根据最新的 修订的《中华人民共和国妇女权益保护法》进行了审查，以确保 内部政策的合法合规实施。它旨在创造一个平等、尊重、健康、安全和和谐的工作环境 ，共同促进集体成长。与2022年相比，公司中女性员工的比例在2023年增长了11％ 。公司首席执行官刘志欣女士作为代表，当选为天津静海区女企业家协会 副会长，并成为中国女企业家协会会员。
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就业和权利保护
多样性与平等。我们为不同的群体建立了 自上而下的人才吸引系统。2023 年，该公司为三个城市的成千上万 人提供了就业机会，其中包括应届毕业生和退休退伍军人。此外，该公司积极利用其技术 优势开发了一系列专门用于提高人才招聘效率的系统和平台。通过内部 和外部渠道，重点关注各个行业的差异和人才分布地图，公司加强了 人才的吸引和储备，以提高招聘效率，符合公司的战略。
薪酬和福利
公司制定了 《绩效奖金评估管理办法》、《绩效激励管理办法》和《股票 和持股平台激励管理办法》等法规，为员工提供有竞争力的薪酬和福利。员工 薪酬体系由基本工资、绩效工资、职位工资、福利补贴和奖金组成。基于区域竞争力 条件、当地经济发展水平，并考虑员工的工作经验、知识和技能水平、 工作职责和绩效水平等因素，公司全面构建了薪酬体系。
2023 年，公司实施了团队股票 激励计划，包括研发、营销和管理部门员工在内的共有 70 多人享受了上市公司的股票 激励措施。这有效地留住了核心员工，吸引了更多的高端人才，深度激发了企业发展的活力，形成了 “价值共创、风险共担、利益共享” 的利益共同体和商业 共同体。
公益活动，回馈社会
公司一直积极参与各种 公益活动，包括 “爱心送你上学” 慈善援助计划、阳光志愿者慈善 俱乐部和其他慈善活动。公司首席执行官刘志欣女士作为代表，被中华慈善总会授予2020年慈善大使 称号，并因参与2021年的 “爱 送你上学” 慈善援助计划和阳光志愿者慈善俱乐部而获得 “爱心企业家” 称号。
竞争
必须认识到，声学技术 是一个广泛而多样的领域。不同的声学特性在各个利基领域都有广泛的应用，不同的应用领域存在着不同的竞争格局。百度、阿里巴巴、腾讯等大型科技公司也对 声学相关技术进行了投资，这可能会影响未来的市场动态。我们预计，随着现有竞争对手增强或扩大其产品供应，以及新公司进入市场，我们 所涉市场的竞争将继续加剧。 此外，我们的有效竞争能力取决于各种因素，包括技术创新、产品安全以及价格和品牌声誉等 属性。
新软件版权于 2023 年 7 月 1 日至 12 月 31 日获得， 2023
| 北京书海拥有软件著作权 |
| 没有。 | 认证 | 证书编号 | ||
| 1 | 大数据精准分析促销系统 | 阮柱邓子 第 11933115 号 | ||
| 2 | 多模式客户关系管理系统 | 阮珠邓子 编号 11938599 | ||
| 3 | 5G 多模态通信数据交换中心系统 |
阮珠邓子 编号 11893684 | ||
| 4 | 企业数字员工管理系统 | 阮珠邓子 编号 11548880 |
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| 迅瑞科技拥有软件版权 |
| 没有。 | 认证 | 证书编号 | ||
| 1 | 讯瑞物联网终端服务网关平台 V1.0 | 阮珠邓子 第 10357761 号 | ||
| 2 | 迅瑞智慧社区综合管理平台 V2.0 | 阮珠邓子 编号 10357535 | ||
| 3 | 迅瑞智慧社区综合管理客户端平台 V1.0 | 阮珠邓子 编号 10312678 | ||
| 4 | “CoAI cPaaS” 交互式人工智能精准触控分析平台 v1.0 | 阮珠邓子 编号 11659754 | ||
| 5 | 云客户资源管理系统 v1.0 | 阮珠邓子 编号 11652683 | ||
| 6 | 大数据属性标签分析营销推送系统 | 阮珠邓子 编号 11877356 |
继续关注
随附的未经审计的合并财务 报表是在假设公司将继续经营的情况下编制的，该报表考虑了正常业务过程中运营的连续性、资产的变现 和负债的清算。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月中， 公司的净亏损分别约为183万美元和129万美元。在截至2023年12月31日的六个月和 2022年12月31日的六个月中，该公司的净亏损分别约为186万美元和263万美元。截至2023年12月31日，该公司的累计赤字 约为2992万美元，截至2023年12月31日和2022年12月31日的六个月中，经营活动产生的负现金流分别约为563万美元 和177万美元。历史经营业绩表明，该公司 经常出现运营亏损，这引发了与公司持续经营能力有关的问题，尽管 此类经常性营业亏损的范围在近年来有所缩小。无法保证公司会盈利 或为其业务和投资获得必要的融资，也无法保证它能够继续开展业务和投资。合并的 财务报表不包括可能因这些不确定性结果而产生的任何调整。截至2023年12月31日， 该公司的现金为437,716美元。
我们将继续吸引更多投资者来 支持我们公司的研发、营销和运营。2023年8月1日，公司与某位非美国投资者签订了两份单独的 认购协议，根据该协议，公司同意出售，投资者同意以每股1.2美元的收购价格购买 共计4,760,000股普通股。此类股票的持有期限必须为365天。根据这两项协议，投资者应在2023年9月30日之前以人民币支付总收购价5,712,000美元，金额为人民币4,000,000元， 。9月21日，公司已收到所有4,000万元人民币的款项。2023年8月15日， 公司与一位非美国投资者签订了认购协议，以每股1.35美元的收购价格购买共计2,962,963股普通股 ，总认购价为400万美元。股票的持有期限必须为 180 天。2023年9月13日，我们公司宣布完成5,000,000股普通股 的承销公开发行，公开发行价格为每股0.40美元，总收益为163.5万美元，扣除承保折扣 和其他发行费用。我们认为，这些资金表明了我们的投资者对我们的战略和业务的信心。
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公司记录了出售该子公司的83万美元收益，这是出售价格0.28美元与 处置实体234万美元负净资产账面价值之间的差额，另外还扣除了张迅还款的不确定性导致的148万美元公司间应收账款。此外，在截至2023年9月30日的三个月中，公司向张迅额外支付了32,236美元的公司间应收账款， 对于 ，该公司还从出售张迅的收益中净获利。
如果认为有必要，管理层可以寻求 通过引入战略投资者或私募或公开募股，或通过从银行 或其他机构获得贷款来筹集额外资金，以支持公司的研发、采购、营销和日常运营。但是， 无法保证在需要时会从任何来源获得额外资金，或者如果有的话，将按照 我们可接受的条款提供。我们可能需要通过包括债务或股权融资在内的各种手段寻找额外资本来源。 未来通过股权投资进行融资可能会稀释现有股东。此外，我们在未来资本交易中可能发行的证券条款可能对新投资者更有利。此外，我们在寻求 未来的资本和/或融资时可能会产生大量成本，包括投资银行费用、律师费、会计费、印刷和分销费用以及 其他成本。资本市场和亏损历史等因素可能会损害我们获得所需融资的能力， 这些因素可能会影响未来融资的可用性或成本。如果我们能够从融资活动中筹集的资金， 加上我们的运营收入，不足以满足我们的资本需求，即使我们相应地减少了业务 ，我们也可能被要求停止运营。
可持续经营可以帮助企业提高 的运营效率，增强企业的竞争力，提高企业的市场份额。
可持续运营可以帮助企业更好地控制风险，降低运营成本，确保企业安全。
可持续经营可以帮助企业提高 的社会形象，增强其社会责任感。
可持续经营可以帮助企业更好地把握市场机会，把握市场趋势，实现企业与社会的双赢。
重要会计政策
请参阅本报告中包含的合并财务报表附注2中的重要会计政策 。
运营结果
截至2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的三个月的比较
下表分别列出了我们 截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月的经营业绩，以占净销售额的百分比表示。由于四舍五入，某些列 的总和可能不一致。
| 2023 | 收入的百分比 | 2022 | 的百分比 收入 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 11,348,469 | $ | 131,459 | ||||||||||||
| 收入成本 | 11,246,234 | 99.1 | % | 96,030 | 73.0 | % | ||||||||||
| 毛利 | 102,235 | 0.9 | % | 35,429 | 27.0 | % | ||||||||||
| 销售费用 | 1,149,944 | 10.1 | % | 45,588 | 34.7 | % | ||||||||||
| 研究和开发 | 117,371 | 1.0 | % | 148,812 | 113.2 | % | ||||||||||
| 一般和管理费用 | 623,456 | 5.5 | % | 866,399 | 659.1 | % | ||||||||||
| 运营费用总额 | 1,890,771 | 16.7 | % | 1,060,799 | 806.9 | % | ||||||||||
| 运营损失 | (1,788,536 | ) | (15.8 | )% | (1,025,370 | ) | (780.0 | )% | ||||||||
| 非营业费用，净额 | (44,564 | ) | (0.4 | )% | (34,297 | ) | (26.1 | )% | ||||||||
| 所得税前亏损 | (1,833,100 | ) | (16.2 | )% | (1,059,667 | ) | (806.1 | )% | ||||||||
| 所得税支出 | - | - | % | - | - | % | ||||||||||
| 持续经营产生的扣除非控股权益前的亏损 | (1,833,100 | ) | (16.2 | )% | (1,059,667 | ) | (806.1 | )% | ||||||||
| 已终止业务的扣除非控股权益前的收益（亏损） | - | - | % | (351,418 | ) | (267.3 | )% | |||||||||
| 减去：归因于持续经营的非控股权益的收益（亏损） | (61 | ) | (0.001 | )% | (14,002 | ) | (10.7 | )% | ||||||||
| 减去：来自已终止业务的应占非控股权益（亏损） | - | - | % | (106,093 | ) | (80.7 | )% | |||||||||
| 公司因持续经营而蒙受的净亏损 | (1,833,039 | ) | (16.2 | )% | (1,045,665 | ) | (795.4 | )% | ||||||||
| 公司因已终止业务而蒙受的净亏损 | - | - | % | (245,325 | ) | (186.6 | )% | |||||||||
| 公司净亏损 | $ | (1,833,039 | ) | (16.2 | )% | (1,290,990 | ) | (982.0 | )% | |||||||
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收入
截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月， 的收入分别为11,348,469美元和131,459美元，与2022年同期 相比，增长了11,217,010美元。收入的增长主要是由于中国5G消息业务的快速增长。在截至2023年12月 31日的三个月中，收入主要包括我们的5G多模态通信服务的服务费。
从2023年10月1日至2023年12月31日， 公司创造了11,348,469美元的收入，其中包括来自5G消息业务的11,276,319美元，来自声学情报 的2862美元和其他业务的69,288美元。从2022年10月1日至2022年12月31日，该公司创造了131,459美元的收入，其中包括来自智能 公共广播项目的42,700美元，来自海丽佳系列空气净化和消毒器的85,161美元，以及来自其他项目的3598美元。
收入成本
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个 个月中，我们的收入成本分别为11,246,234美元和96,030美元，与2022年同期相比增长了11,150,204美元。在 截至2023年12月31日的三个月中，收入成本主要是向供应商支付的5G多式联运通信服务平台费用和云 平台建设。收入成本的增加主要是由于5G多式联运通信收入的增加。 在截至2023年12月31日的三个月中，5G多模态通信的成本为1118万美元，智能声学 业务的成本为1719美元，其他业务的成本为68,142美元。在截至2022年12月31日的三个月中，智能公共广播 项目的成本为35,906美元，海力佳系列空气净化和消毒器的成本为60,124美元。
毛利
截至2023年12月31日的三个月 31日的毛利为102,235美元，而截至2022年12月31日的三个月的毛利为35,429美元，与上一财年同期相比，增长了66,806美元。毛利润的增长主要是由于截至2023年12月 31日的三个月销售额的增长。
截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月，毛利率分别为0.9％和27.0％。毛利率下降的主要原因是5G多式联运 服务的毛利率降低。
提高 企业毛利率的措施：
| 1. | 公司选择临时成本领先战略的原因：由于5G多模态通信业务市场的激烈竞争，公司与主要客户建立了良好的合作关系，以便迅速占领市场，促进公司的5G多模态通信业务，并在现阶段，即市场扩张时期，暂时获得利润。 |
| 2. | 销售返利和营销原因：在5G多式联运通信业务的营销中，对客户的预付账户进行集中采购，以确保公司资金的安全。在此阶段，向客户销售有一定金额的销售回扣和营销费用。为了减少财务会计的简单性和结算的简便性，公司已与客户达成协议，并直接包含在费用中。 |
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| 3. | 根据公司战略发展的进展，在客户群体稳定和竞争激烈之后，市场推广和 销售返利的成本将降低，毛利率将逐步提高。 |
| 4. | 公司大力拓展5G相关业务，最重要的目的是获取市场流量 和提高市场品牌影响力。它可以让更多的人了解该公司，并增加其曝光率和知名度。5G相关的 服务已成为吸引流量和改善品牌的工具，这可以增加其他项目的收入。 |
| 5. | 积极开展5G多模态通信相关业务可以吸引更多用户的注意力，并与用户建立良好的互动关系，这可以为公司牢固地获得大量忠实的长期用户群体，这对于我们拓展其他收入业务和获得新的利润增长具有巨大潜力。它可以推动5G加油卡、5G物联网和其他领域的业务和收入扩大。 |
| 6. | 升级商业模式，增加新的声学智能产品，不同的行业应用领域， 和高附加领域，以提高毛利率。 |
从市场前景的角度来看， 根据全球移动通信系统协会的预测，到2025年，中国的5G连接数量将超过北美和欧洲的 总和，居世界第一。5G连接的数量将达到4.6亿，占该国连接总数的28％。5G消息已成为国际标准。根据全球移动通信系统 协会的数据，截至2020年9月，全球已有90家移动网络运营商推出了RCS，全球每月活跃用户达到4.73亿； 预计到2021年底，RCS市场将达到约740亿美元。Mobile Squared预测，到2023年，74.6％的 智能手机用户将使用RCS渠道进行通信。未来几年，中国将成为全球移动互联网用户增长的最大单一贡献者之一，占全球总增长的近20％。
北京书海结合 “物联网+” 智能 终端和5G消息产业链的优势，与时俱进，搭乘5G时代的列车，发展 5G多模态通信/电话充值业务。现阶段，北京书海正在进行物联网市场的 服务的开发、运营和推广，并加强与移动互联网企业和 物联网产业链的资源有效组合。
2023年，北京书海 的5G多模态通信业务在总收入中占比较大的比例，因为在这一阶段，该业务属于物联网市场开发、运营和推广服务的早期阶段，各方面的投资都很大。此外， 电话充值业务的毛利润普遍很低。结果，年度毛利率比上一年的 有所下降。该公司在该业务上的重点是整合新资源，扩展与5G相关的新业务，结合 公司多年的深耕和在5G新闻方面的积累，并借此机会开拓更多与5G相关的业务 以增加公司的收入和新业务。
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在当今中国成熟透明的市场 中，服务的毛利率远高于硬件销售的毛利率。毛利率的提高表明，公司提高毛利率的 措施正在逐步显现出效果：1) 通过扩大客户群的经济规模和产量的增加，成本将降低；2) 公司通过采取差异化战略，提高品牌知名度和 客户忠诚度，增强公司的定价能力；3) 随着5G充值服务的规模和服务的数量 客户在服务质量的同时，不断改进、定制和增值服务，以及服务费，将逐渐增加 。这将提高公司相关业务的盈利能力。公司将继续增加高毛利产品在销售中的份额，同时增加收入，以进一步提高毛利率并为投资者 提供更好的投资回报率。
销售、一般和管理以及研发费用
截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月， 的销售费用分别为1,149,944美元和45,588美元，增长了1,104,356美元，增长了2,422.5％。 的增长主要是由于广告和营销费用增加了1,129,550美元，但销售人员的工资支出 减少了22,484美元，膳食和娱乐费用减少了3,326美元，部分抵消了这一增长。
目前，我们正专注于扩展公司领先的 智能声学技术和产品，并继续开发与5G相关的应用程序。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月中，我们的研发费用 分别为117,371美元和148,812美元，与2022年同期相比，下降了31,441美元，下降了21.1％ 。
截至2023年12月31日的三个月，研发费用为117,371美元。公司的研发成果包括但不限于以下内容：
作为中国5G通信 领域的领先服务提供商之一，Datasea拥有针对不同客户和需求的几种主要产品和服务，包括适用于中国各个行业的5G综合消息营销 云平台（“5G IMMCP”）、Smart Push（精准营销解决方案）和5G多模态通信业务相关应用程序 。加上人工智能 (AI)、机器学习和数据分析能力， 我们的声学和5G智能产品和解决方案能够为中国超过4842万家各种类型的企业和企业（超过99％是中小企业）和家庭提供数字和智能服务。
利用 Datasea 尖端的智能 声学技术和 AI 技术，我们成功开发了一系列名为 “Hailijia” 系列空气消毒器产品的超声波消毒产品。该阵容包括为室内（桌面和地板）、汽车、浴室和衣帽间 消毒和除臭剂量身定制的解决方案，定位在声学消毒的健康领域，可广泛用于家庭和不同的公共 场所，包括办公室、教育机构、交通、医院等。我们于2023年开始在中国 市场推出这些新产品。这些产品可以为净化环境和保护 人的健康提供更有效的解决方案。武汉病毒研究所等领先实验室已经证明，这种超声波消毒技术在九秒钟内对Covid-19的疗效为99.83％ ，对白葡萄球菌和E-Col的疗效为99.99％。同时，这种战略转型 和流程不仅为中国用户提供了更安全、更健康的生活方式，也为美国和全球的用户提供了更安全、更健康的生活方式。
一般和管理费用下降了 242,943美元，从截至2022年12月31日的三个月的866,399美元降至截至2023年12月31日的三个月的623,456美元，下降了28.0％。下降的主要原因是租金支出减少了74,406美元，咨询和董事薪酬减少了158,255美元， ，汽车支出减少了11,993美元。
公司在人员成本和风险控制方面拥有更准确、更科学的管理 方法。我们将人力资本作为关键指标，通过提高效率来促进业务增长和技术创新 。通过裁减非核心职位员工的人数，公司设法控制开支，同时 不会以任何方式影响工作效率和效率。同时，公司努力寻求与相关 行业更好的整合渠道，即外包声学产品的销售分支机构和建立合资企业以获得对5G消息 技术领域的投资。
我们将人力资本视为推动业务增长和技术创新的关键指标 ，同时寻求与相关行业建立更好的整合渠道。
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非营业收入（支出），净额
截至2023年12月31日的三个 个月的营业外支出为44,564美元，主要包括1,623美元的利息收入和46,187美元的其他支出。截至2022年12月31日的三个月，非营业支出为 34,297美元，主要包括29美元的利息收入和34,326美元的其他支出。
已终止业务的净亏损
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月，我们的已终止业务 的净亏损分别为零美元，净亏损为245,325美元。
持续经营产生的净亏损
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月，我们的持续经营 产生的净亏损分别为1,833,039美元和1,045,665美元，与 与2022年同期相比，增长了787,374美元，增长了75.3％。如上所述，净亏损的增加主要是由于运营费用的增加。
截至2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的六个月的比较
下表分别列出了我们 截至2023年12月31日和2022年12月31日的六个月的经营业绩，以占净销售额的百分比表示。由于四舍五入，某些列 的总和可能不一致。
| 2023 | 收入的百分比 | 2022 | 的百分比 收入 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 18,229,212 | $ | 131,459 | ||||||||||||
| 收入成本 | 18,052,242 | 99.0 | % | 96,030 | 73.0 | % | ||||||||||
| 毛利 | 176,970 | 1.0 | % | 35,429 | 27.0 | % | ||||||||||
| 销售费用 | 1,234,391 | 6.8 | % | 149,702 | 113.9 | % | ||||||||||
| 研究和开发 | 272,375 | 1.5 | % | 255,440 | 194.3 | % | ||||||||||
| 一般和管理费用 | 1,316,516 | 7.2 | % | 1,751,359 | 1,332.2 | % | ||||||||||
| 运营费用总额 | 2,823,282 | 15.5 | % | 2,156,501 | 1,640,4 | % | ||||||||||
| 运营损失 | (2,646,312 | ) | (14.5 | )% | (2,121,072 | ) | (1,613.5 | )% | ||||||||
| 非营业费用，净额 | (52,322 | ) | (0.3 | )% | (35,472 | ) | (27.0 | )% | ||||||||
| 所得税前亏损 | (2,698,634 | ) | (14.8 | )% | (2,156,544 | ) | (1,640.5 | )% | ||||||||
| 所得税支出 | - | - | % | 8 | (0.01 | )% | ||||||||||
| 持续经营产生的扣除非控股权益前的亏损 | (2,698,634 | ) | (14.8 | )% | (2,156,552 | ) | (1,640.5 | )% | ||||||||
| 已终止业务的扣除非控股权益前的收益（亏损） | 833,546 | 4.6 | % | (688,480 | ) | (523.7 | )% | |||||||||
| 减去：归因于持续经营的非控股权益的亏损 | (9,993 | ) | (0.1 | )% | (8,867 | ) | (6.7 | )% | ||||||||
| 减去：来自已终止业务的非控股权益应占亏损 | - | - | % | (207,852 | ) | (158.1 | )% | |||||||||
| 公司因持续经营而蒙受的净亏损 | (2,688,641 | ) | (14.7 | )% | (2,147,685 | ) | (1,633.7 | )% | ||||||||
| 公司从已终止业务中获得的净收益（亏损） | 833,546 | 4.6 | % | (480,628 | ) | (365.6 | )% | |||||||||
| 公司净亏损 | $ | (1,855,095 | ) | (10.2 | )% | (2,628,313 | ) | (1,999.3 | )% | |||||||
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收入
截至2023年12月31日和2022年12月31日的六个月中，我们的收入分别为18,229,212美元和131,459美元，与2022年同期相比增长了18,097,753美元。 收入的增长主要是由于中国5G消息业务的快速增长。在截至2023年12月31日的六个月中，收入 主要包括来自我们的5G多模态通信的服务费。
从2023年7月1日至2023年12月31日，公司 创造了18,229,212美元的收入，其中包括来自5G消息业务的18,156,782美元，来自其他服务的69,288美元和来自声学情报的3,142美元。从2022年7月1日至2022年12月31日，该公司创造了131,459美元的收入，其中包括来自智能 公共广播项目的42,700美元，来自海丽佳系列空气净化和消毒器的85,161美元，以及来自其他项目的3598美元。
这与公司多年来的研究 和开发支持以及人员支持密不可分，公司的上下游链条维护和经验 的积累和沉淀最终形成了庞大的忠实客户群，也与 5G市场的蓬勃活力密切相关。
公司通过自己的销售团队，大力 推广和宣传其在5G销售中的研发成果和技术展示，积极参与全国各地的重要研讨会 和商业博览会，深入挖掘与5G新闻相关的目标客户。通过艰苦的努力和敏锐的 商业头脑，我们实际上已经获得了稳定的客户流。
该公司现阶段5G 多模态通信业务的前五名客户是厦门多桥迈网络技术有限公司、海诺信通（青岛）网络 科技有限公司、青岛奥赛迪网络技术有限公司、青岛瑞成利达网络科技有限公司和威海宏运 世豪信息技术有限公司。通过紧密的业务合作，上述客户已成为公司稳定而忠诚的合作伙伴 ，并将共同努力。
在市场推广方面，公司 聘请了一支专业的合作营销团队，为公司引进和招募合适的、高质量的稳定客户。从 到 2023 年第四季度起，公司 5G 多模态通信业务的销售额实现了爆炸式增长， 2024 年第二季度的销售额与上一季度相比大幅增长。
目前，公司在5G多模态通信领域的研发技术 处于行业领先地位。在长期扩大客户群之后，它已经形成了一个稳定的客户群 。目前，公司还聘请了专业的5G多模态通信业务推广团队。我们与一些在物联网市场开发、运营和 推广服务方面具有多年优势、与移动互联网企业、物联网产业链等资源有效整合、具有强大的 渠道拓展和销售运营能力的营销公司签订了5G通信 营销服务协议，可以开展深度合作。该业务板块属于公司业务的稳定 增长，未来，该公司将继续在5G 多式联运通信业务领域保持稳定、稳定、快速的增长。
收入成本
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的六个月中，我们分别记录了18,052,242美元和96,030美元的收入成本，与2022年同期相比增长了17,956,212美元。在截至2023年12月31日的 六个月中，收入成本主要是向供应商支付的5G多式联运通信平台费用和云平台建设 。收入成本的增加主要是由于5G多式联运通信收入的增加。在截至2023年12月31日的六个月中，5G多式联运通信的成本为1798万美元，其他服务的成本为68,142美元，智能声学业务的成本为141美元。在截至2022年12月31日的六个月中，智能公共广播项目 的成本为35,906美元，海力佳系列空气净化和消毒器的成本为60,124美元。
毛利
截至2023年12月31日的六个月的毛利为176,970美元，而截至2022年12月31日的六个月的毛利为35,429美元，与上一财年同期相比，增长了141,541美元。毛利润的增长主要是由于截至2023年12月 31日的六个月销售额的增长。
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截至2023年12月31日和2022年12月31日的六个月中，毛利率分别为1.0％和27.0％。毛利率下降的主要原因是5G多式联运通信服务的毛利率降低。
2023年，书海信息 的5G多模态通信业务在总收入中占比较大的比例，因为在这一阶段，该业务属于物联网市场 开发、运营和推广服务的早期阶段，各方面的投资都很大。此外， 电话充值业务的毛利润普遍很低。结果，年度毛利率比上一年的 有所下降。该公司在该业务上的重点是整合新资源，扩展与5G相关的新业务，结合 公司多年的深耕和在5G新闻方面的积累，并借此机会开拓更多与5G相关的业务 以增加公司的收入和新业务。
在当今中国成熟透明的市场 中，服务的毛利率远高于硬件销售的毛利率。毛利率的提高表明，公司提高毛利率的 措施正在逐步显现出效果：1) 通过扩大客户群的经济规模和产量的增加，成本将降低；2) 公司通过采取差异化战略，提高品牌知名度和 客户忠诚度，增强公司的定价能力；3) 随着5G充值服务的规模和服务的数量 客户在服务质量的同时，不断改进、定制和增值服务，以及服务费，将逐渐增加 。这将提高公司相关业务的盈利能力。公司将继续增加高毛利产品在销售中的份额，同时增加收入，以进一步提高毛利率并为投资者 提供更好的投资回报率。
销售、一般和管理、研究 和开发费用
截至2023年12月31日和2022年12月31日的六个月中，销售费用分别为1,234,391美元和149,702美元，增长了1,084,689美元，增长了724.6％。 的增长主要是由于广告和营销费用增加了1,196,158美元，但销售人员的工资支出 减少了102,283美元，服务费减少了9,647美元，部分抵消了这一增长。
目前，我们正专注于扩展公司领先的 智能声学技术和产品，并继续开发与5G相关的应用程序。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的六个月中，我们的研发费用 分别为272,375美元和255,440美元，与2022年同期相比增长了16,935美元，增长了6.6％。
截至2023年12月31日的六个月中，研发费用为272,375美元。公司的研发成果包括但不限于以下内容：
作为中国5G多模式 通信领域的领先服务提供商之一，Datasea拥有针对不同客户和需求的几种主要产品和服务，包括适用于中国各个行业的5G综合 消息营销云平台（“5G IMMCP”）、智能推送（精准营销解决方案）和5G消息充值业务 相关应用程序。加上人工智能 (AI)、机器学习和数据 分析能力，我们的声学和5G智能产品和解决方案能够为中国超过4842万家企业和 各类企业（99% 以上为中小企业）和家庭提供数字和智能服务。
利用 Datasea 尖端的智能 声学技术和 AI 技术，我们成功开发了一系列名为 “Hailijia” 系列空气消毒器产品的超声消毒产品。该产品系列包括为室内（桌面和地板）、车内、浴室和衣帽间 消毒和除臭剂量身定制的解决方案，定位在声学消毒的健康领域，可广泛用于家庭和不同的公共 场所，包括医院、教育机构和老年护理和医疗保健机构。我们于2023年开始在中国市场推出这些新产品 。这些产品可以为净化环境和保护人们的 健康提供更有效的解决方案。武汉病毒研究所等领先实验室已经证明，这种超声波消毒技术在九秒钟内对Covid-19的疗效为99.83％，对白葡萄球菌和E-Col的疗效为99.99％。同时，这种战略转变 和流程旨在为人们提供更有效的解决方案，净化环境和更健康的生活方式，不仅是中国，也是美国乃至全球的人们，尤其是在后疫情时代，人们对保护和生活质量提出了更高的要求 。
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一般和管理费用下降了 434,843美元，从截至2022年12月31日的六个月的1,751,359美元降至截至2023年12月31日的六个月的1,316,516美元，下降了24.8％。下降的主要原因是租金支出减少了188,226美元，咨询和董事薪酬减少了281,996美元，工资支出减少了15,180美元，租赁人改善支出减少了29,054美元， 法律费用增加的84,733美元部分抵消了这一点。
公司在人员成本和风险控制方面拥有更准确、更科学的管理 方法。我们将人力资本作为关键指标，通过提高效率来促进业务增长和技术创新 。通过裁减非核心职位员工的人数，公司设法控制开支，同时 不会以任何方式影响工作效率和效率。同时，公司努力寻求与相关 行业更好的整合渠道，即外包声学产品的销售分支机构，并成立合资企业以获得对5G消息 技术领域的投资。
我们将人力资本视为推动业务增长和技术创新的关键指标 ，同时寻求与相关行业建立更好的整合渠道。
非营业费用，净额
截至2023年12月31日的六个 个月的营业外支出为52,322美元，主要包括1,729美元的利息收入和54,051美元的其他支出。截至2022年12月31日的六个月中，非营业支出为 35,472美元，主要包括93美元的利息收入和35,565美元的其他支出。
来自已终止业务的净（收益）亏损
我们从已终止的业务 中获得的净收入为833,546美元，这是出售张迅的收益，以及截至2023年12月31日和2022年12月31日的六个月的净亏损分别为688,480美元 。
持续经营产生的净亏损
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的六个月中，我们的持续经营 产生的净亏损分别为2,688,641美元和2,147,685美元，与 与2022年同期相比，增长了540,956美元，增长了25.1％。净亏损的增加主要是由于运营费用的增加，如上所述 毛利的增加部分抵消了这一增加。
应收账款
截至2023年12月31日的六个月的营业收入为18,229,212美元，截至2023年12月31日，应收账款余额为54,123美元。去年同期， 的营业收入为131,459美元，截至2022年12月31日，应收账款余额为388,316美元。本季度，公司进一步 细分市场，规划了八个地区总部，加强了收款控制，并促进了合同交付项目的资金筹集，这导致了资金的良性回报，并对未来产生了深远的影响。
流动性和资本资源
从历史上看，我们主要通过出售普通股和股东贷款为我们的运营提供资金。为了增强我们继续经营的能力，我们将 资源用于创造经常性收入和可持续的运营现金流。
我们预计将通过扩大 我们当前的5G消息和声学智能业务、持续的产品创新和开发以及各种 类型的增值服务来创造收入。为了维持足够的营运资金以支持我们的运营并为我们业务的未来增长提供资金 ，我们预计将通过大股东（也是我们的 董事会成员或高级职员）的财政支持以及公开发行或私募证券来弥补任何现金流短缺。但是，我们可能无法以理想的条件提供此类额外现金资源，或者在我们需要时根本无法获得 。
截至2023年12月31日，我们的营运资金 为1,646,072美元，流动比率为1. 68:1，流动资产为4,058,251美元。截至2023年6月30日，我们的营运资金赤字 为3,617,058美元，流动比率为0. 26:1。我们目前的资产为1,289,517美元。
我们预计该公司将继续通过收入增长和增加融资活动来支持其 的持续运营和融资。但是，无法保证公司 能够以商业上可行的条件获得此类额外的营运资金，或者根本无法保证。
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以下是 在截至2023年12月31日和2022年12月31日的六个月内分别提供或用于每种指定类型活动的现金摘要。
| 2023 | 2022 | |||||||
| 用于经营活动的净现金 | $ | (5,633,282 | ) | $ | (1,766,490 | ) | ||
| 用于投资活动的净现金 | $ | (71,816 | ) | $ | (33,025 | ) | ||
| 融资活动提供的净现金 | $ | 6,241,781 | $ | 1,683,208 | ||||
经营活动产生的现金流
在截至2023年12月31日的六个月中， 用于经营活动的净现金为5,633,282美元，而截至2022年12月31日的六个月中，用于经营活动的净现金为1,766,490美元，现金流出量增加了3,866,792美元。现金流量的增加主要是由于预付 费用和其他流动资产的现金流出量增加了2543,369美元，应付账款的现金流入减少了573,457美元，应计 支出和其他应付账款的现金流入减少了431,192美元，未赚取收入的现金流出增加了305,510美元，但被净亏损减少979美元所部分抵消 944美元，对股票薪酬支出减少191,047美元的净亏损进行了非现金调整，Zhangxun 的出售收益为833,546美元。
来自投资活动的现金流
截至2023年12月31日的六个月中，用于投资活动的净现金总额为 71,816美元，其中包括为购买办公家具和设备 支付的现金3,683美元，为收购无形资产支付的现金68,098美元，以及因出售子公司35美元而产生的现金损失。截至2022年12月31日的六个月中， 用于投资活动的净现金总额为33,025美元，其中包括为收购 办公家具和设备支付的现金2,276美元，用于收购和开发软件系统的1,985美元现金以及向高科技公司支付的长期 投资的28,764美元。
来自融资活动的现金流
在截至2023年12月31日的六个月中，融资活动提供的净现金为 6,241,781美元，这是应付贷款的净收益153,659美元、来自关联方的 净收益116,841美元以及通过股权融资出售普通股的净收益8,061,286美元， 部分被偿还的2,090美元应付贷款所抵消 ,005。在截至2022年12月31日的六个 个月中，融资活动提供的净现金为1,683,208美元，这是1,684,595美元的应付贷款净收益，但部分被应付给关联方 方的1,387美元减少所抵消。
从非关联方那里贷款
2022年4月24日，公司与非关联方快万里先生签订了贷款协议，金额为596,001美元，这笔贷款没有利息， 必须在2022年12月31日之前的任何时候偿还。截至2022年6月30日，公司向非关联方偿还了447,001美元。 2022年7月1日，公司与同一个无关方签订了人民币5,603,000元（合789,177美元）的新贷款协议， 贷款没有利息，必须在2022年12月31日之前的任何时间偿还，截至2022年12月31日 ，公司没有支付任何款项，并签署了延期协议，将到期日延长至2023年6月30日。2022年10月1日，公司 与同一个无关方签订了新的贷款协议，金额为人民币397万元（合642,779美元），该贷款没有利息， 必须在2023年6月30日之前的任何时候偿还。2023年5月24日，公司与 贷款机构签订了贷款延期协议，双方同意在2024年12月31日之前全额偿还贷款。2023年9月15日，公司、其首席执行官和 万里快先生签订了债务转让协议，在该协议中，公司首席执行官将公司欠她的5,207,962元人民币（合73万美元）的债务转让给了快万里先生。2023年10月9日，公司与快万里先生和国瑞创新签订了债务转让和抵消协议 。该协议源于 公司与国瑞创新之间的营销和推广协议终止，由于协议取消，国瑞创新需要向公司全额偿还该协议人民币13,000,600元（合1,810,719美元） （见注释5）。谈判结束后，公司、万里快先生和国瑞创新同意 并签订了债务转让和抵消协议，在该协议中，国瑞创新将向万里快先生偿还预付的13,000,600元人民币（合1,810,719美元） ，用于偿还公司欠快先生的债务（见注释5）。在截至2023年12月31日的三个月和六个月中，公司向该非关联方偿还了180万美元和200万美元。根据债务转让和抵消协议，截至2023年12月31日和2023年6月30日，未偿还给非关联方的 贷款余额分别为零美元和1,310,306美元。
2023年9月21日，公司与另一非关联方签订了155,308美元的贷款协议，该贷款没有利息，并且必须在2024年12月31日之前的任何时候偿还 。
截至 2023 年 12 月 31 日，Datasea 的总负债 为 2,412,851 美元，比 2023 年 6 月 30 日下降了 61.9%。负债减少是由于向关联方 方偿还了594,364美元，应计费用和其他应付账款减少了739,343美元，租赁负债减少了34,495美元，未得 收入减少了550,719美元，应付账款减少了665,162美元，应付贷款减少了1,337,611美元。
截至2023年12月31日的六个月中，融资活动 产生的现金流入为6,241,781美元，而去年同期为1,683,208美元。今年的净现金流入量比去年的融资活动净现金流入量增加了271％，这完全是由于公司 更好的融资前景和更成熟的融资态度。我们更加关注融资规划问题和融资成本。
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对几个指数的分析
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的六个月中，收入分别为18,229,212美元和131,459美元。营业收入比去年同期增加了18,097,753美元，比去年同期增长了13,766.84％，增长率主要是由于该公司目前在5G多模态通信技术的研发 方面处于领先地位，并且在长期扩大客户群后形成了稳定的客户群。这与 公司多年来的技术研发成果、人员支持、市场推广、公司 上下游链条打通、客户维护和技术经验积累，最终形成 庞大的忠实客户群有关，也与5G市场的蓬勃活力密切相关。
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的六个月中，公司的 管理费用分别为1,316,516美元和1,751,359美元，与去年 年同期相比下降了434,843美元，下降了24.83％。主要原因是公司持续优化管理结构，加强管理费用，提高 企业的效率和竞争力，提高运营效率，减少开支，减少不必要的行政 支出，提高管理费用的粒度，以提高管理效率和减少管理费用。
在截至2023年12月31日的六个月和截至2022年12月31日的六个月中，公司的研发费用分别为272,375美元和255,440美元， 增加了16,935美元，与去年同期相比增长了6.63％。在此期间，公司增加了对研发的投资 ，增强了其核心竞争力，并对新产品和技术做出了贡献，为新产品和技术的布局奠定了基础 。
截至2023年12月31日和2023年6月30日， 公司的现金余额分别为437,716美元和19,728美元，较上期增加了417,988美元，增长了21.19倍。 主要原因是公司吸收社会资金，扩大企业规模，提高企业知名度， 增强企业竞争力，为公司的业务扩张和项目提供强有力的资金支持， 用于技术研发、市场扩展、企业品牌建设等，为企业可持续发展 奠定了坚实的基础。公司销售收入的增加 带来了对产品和服务的需求的增加，以及大量资本流入带来的融资渠道的扩大，公司为了优化资产结构，提高 企业资本能力和流动性。
截至2023年12月31日和2023年6月30日， 公司的应收账款余额分别为54,123美元和255,725美元，比上期减少了201,602美元和78.84％。 公司主要通过加强对客户的信用评估来减少坏账的发生，并加强客户的催收工作，提高催收效率，缩短账期，增加现金流动性，提高应收账款的管理 效率。
截至2023年12月31日和2023年6月30日，该公司的库存 余额分别为185,806美元和241,380美元，比上期减少了55,574美元，下降了23.02％，这主要是由于公司销售市场的扩张 。通过开发新的销售渠道、扩大新市场、加强广告和其他方式， 公司扩大了产品的销售规模，从而可以快速实现库存， 提高资金使用效率。
截至2023年12月31日和2023年6月30日， 资本储备余额分别为32,251,708美元和24,148,905美元，比上年增加了8,102,803美元，比上期增长了33.55％，这主要是由于公司股票发行量的增加。股票发行量的增加可以为 公司提供更多的资本储备，以帮助其应对未来的挑战。对于公司而言，股票发行量的增加引入了 大量的优质基金，有利于上下游企业的整合，可以促进公司业绩的 增长。公司的财务实力、市场竞争力和企业声誉也得到了极大的提高。
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截至2023年12月31日和2023年6月30日， 公司的经营租赁负债分别为116,594美元和124,640美元，比上一期 期减少了8,046美元，下降了6.46％，这主要是由于公司为实现节省资源、减少开支 和减少负债的目的而存在实际运营需求。对公司各母公司和 子公司的经营租赁面积和租赁成本进行了合理的总体规划，从而尽可能减少使用面积，减少不必要的开支，优化资源配置 ，提高效率，同时满足日常办公需求，从而节省成本，提高公司的整体利润。
截至2023年12月31日和2023年6月30日， 公司的应付账款分别为339,897美元和1,005,059美元，比上期减少了665,162美元，下降了66.18％， 主要是由于公司根据资本状况优化了负债和降低了负债比率。公司 与供应商保持良好稳定的关系，增强了资金周转能力和供应链管理能力。
向前迈进
Datasea目前正在将 从一家以中国为中心的公司过渡到一家全球实体。我们的承诺是发展成为一家国际科技公司，将制造 设施、知识产权业务、销售网络和客户群战略性地定位于美国。我们渴望 在研发、技术合作、人才发展方面取得国际领先地位，巩固我们在美国市场的足迹 。我们的主要目标是提供尖端的人工智能解决方案，尤其是在声学智能领域， 为全球数字格局的发展做出贡献。为了实现这一愿景，公司管理层概述了以下 计划：
| ● | 5G 多模态通信业务的持续 进步： |
| ● | 积极争取市场份额。 | |
| ● | 提高毛利率。 |
| ● | 声学智能产品的扩展 ： |
| ● | 在声学工程、农业、医学、美容和医疗保健领域实现多样化应用。 |
| ● | 战略 兼并和收购（M&A）： |
| ● | 在声学智能行业中获得领先地位并加强对供应链的控制，重点是美国市场。 | |
| ● | 促进持续的有益垂直整合。 |
| ● | 与技术机构的合作： |
| ● | 保持与国内和国际顶级技术机构的伙伴关系。 | |
| ● | 进行声学智能的研究和开发，通过供应方创新刺激需求。 |
| ● | 全球 销售扩张： |
| ● | 实现核心产品的本地化。 | |
| ● | 在全球范围内满足不同的客户需求。 |
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| ● | 推进 国际化战略： |
| ● | 促进创新。 | |
| ● | 巩固我们在声学情报领域的地位。 |
| ● | 品牌 增强： |
| ● | 通过全渠道营销提升公司的品牌知名度。 | |
| ● | 获得PCT国际专利，以提高无形资产的价值。 |
| ● | 客户 忠诚度和客户服务： |
| ● | 通过卓越的客户服务保持客户忠诚度。 | |
| ● | 提供具有适当透明度和知名度的专属服务体验。 |
这些举措共同推动了我们 对国际化、创新的承诺，并巩固我们在声学智能动态领域的领导地位。
资产负债表外安排
不存在 对我们的财务状况、财务状况变化、收入、 支出、经营业绩、流动性、资本支出或资本资源产生当前或未来影响的资产负债表外安排。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
此项目不适用，因为我们目前 被视为一家规模较小的申报公司。
第 4 项。控制和程序
披露控制和程序
根据1934年《证券交易法》第13a-15条的要求，我们的首席执行官兼首席财务官评估了截至本报告所涉期末的披露控制和程序（定义见经修订的1934年《证券交易法》第13a-15（e）条或第15d-15（e）条）。 根据此次评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至本报告所涉期末 ，公司的披露控制和程序无效。得出这一结论是因为 在财务报告内部控制方面存在以下重大缺陷：
| (i) | 职责分工和有效的风险评估不足； |
| (ii) | 缺乏 受过美国公认会计原则充分培训的人员；以及 |
| (iii) | 在美国 GAAP 和 SEC 指导方针的要求和适用方面， 的会计和财务报告书面政策和程序不足。 |
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管理层加强 内部控制的策略：
在上一财年 中，我们认识到财务报告的内部控制存在缺陷，并已采取积极措施 来加强和完善我们的内部控制框架。这些举措主要包括：
| 1. | 持续改进内部控制程序：我们将继续致力于完善我们的内部控制流程，涵盖预算批准流程、采购和资产管理、信用控制、内部审计和成本会计等各个方面。此外，我们还制定了全面的内部控制政策，其中纳入了采购控制、库存管理和欺诈预防的指导方针。 |
| 2. | 协作监督机制：为加强内部控制的实施，我们在内部控制部门和法律部门之间建立了协作机制。该机制包括与部门负责人进行访谈，迅速解决已确定的风险领域，并确保采取纠正措施。 |
| 3. | 与融资承销商合作：我们已聘请融资承销商与我们的国际部门密切合作，以促进公司的融资工作。该伙伴关系旨在增进我们对投资者背景的理解，并确定最符合我们目标的融资方法。 |
| 4. | 加强与法律专业人员的合作：我们正在加强内部和外部法律团队之间的协作，以主动降低风险。 |
除了这些努力外，我们还采取了各种内部控制政策，包括对会计人员职责和 责任的审查、差旅津贴、报销程序、应收账款管理、资产控制、内部审计流程和成本 会计。此外，我们还成立了由内部审计董事领导的内部审计部门以及 法律团队，以确保合规和有效的风险管理。
其他增强功能 包括：
| 1. | 人员培训：我们致力于培训员工，以确保正确执行内部控制政策和程序。 |
| 2. | 定期向审计委员会报告：我们将继续向审计委员会提供内部控制的季度摘要和审计报告。 |
| 3. | 对美国注册会计师进行季度审查：每个季度，我们将在审查或审计后与美国注册会计师（CPA）合作进行试算表审查。 |
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具体而言， 我们还实施了以下做法来增强 Datasea 特色的内部控制系统：
1。 项目预先批准：
我们 根据业务发展的需要不定期地进行了项目开发。在项目正式 启动之前，我们已经组织了项目审查小组的成立。项目审查小组主要审查了项目市场 发展前景报告、项目提案、项目报告以及项目开发小组编写的其他文件。 经过审核小组的沟通和讨论，该项目将获得正式批准。
2。重要问题：
重大 问题将通过总统办公室的会议来解决。在这些会议上，将讨论公司对 业务的战略调整以及重大项目或活动。只有在董事会会议或董事会通过决议之后， 的决定才会根据会议执行。
3.人力资源管理， 责任、奖惩制度：
从试用期到转为正式员工，我们 对人才及其效率都有严格的控制。员工 通过严格评估后，他们将被纳入正式员工库并签署工作责任书和绩效 承诺书。他们将接受每月的绩效评估和评估，以此作为工资结算的基础。我们将不时向表现优异的员工发放 奖励，奖励不限于现金和股票。我们还对员工的工作失误采取了某些 的惩罚措施，例如扣除基于绩效的工资。
4。预算管理：
内部控制部门组织所有部门参与全面的预算编制和预算的实施，并根据资金、资产、项目启动、业务线收入和成本，全面 制定和实施年度全额预算数据。 内部控制中心严格控制预算。执行部门、财务部门、首席执行官和 董事会主席共同批准和执行预算。在预算执行过程中，我们采用月度滚动预算制， 公司财务管理内部控制中心对实施结果进行统计分析，以帮助各个 业务部门完成业绩目标，努力实现公司的年度目标。
5。操作 管理：
我们 根据公司各子公司 的业务线类型和运营特征，将集中式和分散式的管理风格相结合。我们将赋予我们的子公司一定的管理权，这样我们就不会错过任何商机。在 的生产和运营方面，从项目启动、采购到销售，我们有完整的控制流程。例如，在购买之前， 我们需要环顾市场，在对公司财务管理内部 控制中心进行审计后，选择高质量的供应商。我们愿意与高质量的供应商建立长期稳定友好的合作关系。我们将制定从产品登记到结账的完整的 流程。经各方批准后，产品结账程序将完成 以规避风险。
6。业务 开发人员管理：
对于 优秀的业务开发人员，我们会综合考虑不同的 业务领域、不同产品以及不同的市场状况，制定相关的特许权使用费管理措施。我们根据业绩分配工资和奖金。 成功完成销售目标的业务开发人员可以获得丰厚的薪酬。这些措施积极激励 业务开发人员完成公司的年度绩效目标。
财务 报告内部控制的变化
除上述情况外，在截至2023年12月31日的季度中，我们的财务报告内部控制没有发生对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化 。
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第二部分其他信息
第 1 项。法律诉讼
我们不是 任何未决法律诉讼的当事方，目前尚无此类诉讼正在考虑之中。
第 1A 项。风险因素
不要求小型申报公司。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
没有。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
在截至2023年12月31日的三个月中， 任何董事或高级管理人员均未修改、通过或终止任何旨在满足第 10b5-1 (c) 条或非规则第10b5-1条交易协议肯定性辩护条件的公司证券购买或出售合同、指示或 书面计划。
第 6 项。展品。
| 展览 | 描述 | |
| 31.1 | 首席执行官根据 Sarbanes Oxley 第 302 条进行认证 | |
| 31.2 | 首席财务官根据 Sarbanes Oxley 第 302 条进行认证 | |
| 32.1* | 首席执行官根据 18 U.S.C. 第 1350 条进行认证 | |
| 32.2* | 首席财务官根据 18 U.S.C. 第 1350 条进行认证 | |
| 101.INS | 内联 XBRL 实例文档 | |
| 101.SCH | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | |
| 101.CAL | 内联 XBRL 分类扩展计算 Linkbase 文档 | |
| 101.DEF | 内联 XBRL 分类扩展定义 Linkbase 文档 | |
| 101.LAB | 内联 XBRL 分类扩展标签 Linkbase 文档 XBRL | |
| 101.PRE | Inline XBRL 分类学扩展演示文稿 Linkbase 文档 | |
| 104 | 封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。 |
| * | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条，作为附录32.1和32.2随附的10-Q表格季度报告附带的证书，就经修订的1934年《证券交易法》第18条而言，不应将其视为注册人 “提交”。 |
55
签名
根据 交易法第 13 或 15 (d) 条，注册人已正式安排下列签署人代表其签署本报告，并经正式授权。
| DATASEA INC. | ||
| 日期：2024 年 2 月 13 日 | 来自： | /s/刘志新 |
| 姓名： | 刘志新 | |
| 标题： | 主席 | |
| 首席执行官 | ||
| （首席执行官） | ||
| 日期：2024 年 2 月 13 日 | 来自： | /s/ 孙明洲 |
| 姓名： | 孙明洲 | |
| 标题： | 首席财务官 | |
| （首席财务官和 首席会计官） |
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