UiPath, Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
简明合并运营报表 | ||||||||||||||||||||||||||
以千计,每股数据除外 | ||||||||||||||||||||||||||
(未经审计) | ||||||||||||||||||||||||||
截至1月31日的三个月 | 截至1月31日的十二个月, | |||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
收入: | ||||||||||||||||||||||||||
许可证 | $ | 219,985 | $ | 158,961 | $ | 621,392 | $ | 497,836 | ||||||||||||||||||
订阅服务 | 176,038 | 138,514 | 649,918 | 508,823 | ||||||||||||||||||||||
专业服务及其他 | 9,230 | 11,074 | 36,762 | 51,922 | ||||||||||||||||||||||
总收入 | 405,253 | 308,549 | 1,308,072 | 1,058,581 | ||||||||||||||||||||||
收入成本: | ||||||||||||||||||||||||||
许可证 | 2,133 | 2,506 | 10,469 | 10,421 | ||||||||||||||||||||||
订阅服务 | 33,420 | 23,417 | 111,922 | 87,366 | ||||||||||||||||||||||
专业服务及其他 | 17,797 | 21,768 | 73,533 | 82,264 | ||||||||||||||||||||||
总收入成本 | 53,350 | 47,691 | 195,924 | 180,051 | ||||||||||||||||||||||
毛利 | 351,903 | 260,858 | 1,112,148 | 878,530 | ||||||||||||||||||||||
运营费用: | ||||||||||||||||||||||||||
销售和营销 | 191,717 | 173,760 | 713,130 | 701,558 | ||||||||||||||||||||||
研究和开发 | 85,639 | 81,870 | 332,101 | 285,750 | ||||||||||||||||||||||
一般和行政 | 59,452 | 50,375 | 231,637 | 239,505 | ||||||||||||||||||||||
运营费用总额 | 336,808 | 306,005 | 1,276,868 | 1,226,813 | ||||||||||||||||||||||
营业收入(亏损) | 15,095 | (45,147) | (164,720) | (348,283) | ||||||||||||||||||||||
利息收入 | 15,217 | 12,898 | 57,130 | 27,955 | ||||||||||||||||||||||
其他收入,净额 | 6,284 | 5,290 | 31,775 | 2,767 | ||||||||||||||||||||||
所得税前收入(亏损) | 36,596 | (26,959) | (75,815) | (317,561) | ||||||||||||||||||||||
所得税准备金 | 2,680 | 730 | 14,068 | 10,791 | ||||||||||||||||||||||
净收益(亏损) | $ | 33,916 | $ | (27,689) | $ | (89,883) | $ | (328,352) | ||||||||||||||||||
归属于普通股股东的每股净收益(亏损),基本 | $ | 0.06 | $ | (0.05) | $ | (0.16) | $ | (0.60) | ||||||||||||||||||
摊薄后归属于普通股股东的每股净收益(亏损) | $ | 0.06 | $ | (0.05) | $ | (0.16) | $ | (0.60) | ||||||||||||||||||
用于计算归属于普通股股东的每股净收益(亏损)的加权平均股,基本值 | 567,428 | 553,766 | 563,855 | 548,022 | ||||||||||||||||||||||
用于计算摊薄后归属于普通股股东的每股净收益(亏损)的加权平均股 | 583,191 | 553,766 | 563,855 | 548,022 |
UiPath, Inc. | ||||||||||||||
简明合并资产负债表 | ||||||||||||||
以千计 | ||||||||||||||
(未经审计) | ||||||||||||||
截至截至 | ||||||||||||||
2024年1月31日 | 2023年1月31日 | |||||||||||||
资产 | ||||||||||||||
流动资产 | ||||||||||||||
现金和现金等价物 | $ | 1,061,678 | $ | 1,402,119 | ||||||||||
限制性现金 | 438 | — | ||||||||||||
有价证券 | 818,145 | 354,774 | ||||||||||||
应收账款,扣除信贷损失备抵金分别为1,119美元和2,698美元 | 436,296 | 374,217 | ||||||||||||
合同资产 | 84,197 | 69,260 | ||||||||||||
递延合同购置成本 | 74,678 | 49,887 | ||||||||||||
预付费用和其他流动资产 | 104,980 | 94,150 | ||||||||||||
流动资产总额 | 2,580,412 | 2,344,407 | ||||||||||||
有价证券,非流通 | — | 2,942 | ||||||||||||
合同资产,非流动 | 6,214 | 6,523 | ||||||||||||
递延合同购置成本,非当期 | 154,317 | 137,616 | ||||||||||||
财产和设备,净额 | 23,982 | 29,045 | ||||||||||||
经营租赁使用权资产 | 56,072 | 52,052 | ||||||||||||
无形资产,净额 | 14,704 | 23,010 | ||||||||||||
善意 | 89,026 | 88,010 | ||||||||||||
递延所得税资产 | 4,678 | 5,895 | ||||||||||||
其他非流动资产 | 25,353 | 45,706 | ||||||||||||
总资产 | $ | 2,954,758 | $ | 2,735,206 | ||||||||||
负债和股东权益 | ||||||||||||||
流动负债 | ||||||||||||||
应付账款 | $ | 3,447 | $ | 8,891 | ||||||||||
应计费用和其他流动负债 | 83,997 | 76,645 | ||||||||||||
应计薪酬和员工福利 | 137,442 | 142,582 | ||||||||||||
递延收入 | 486,805 | 398,334 | ||||||||||||
流动负债总额 | 711,691 | 626,452 | ||||||||||||
递延收入,非当期 | 161,027 | 121,697 | ||||||||||||
经营租赁负债,非流动 | 58,713 | 56,442 | ||||||||||||
其他非流动负债 | 7,213 | 10,457 | ||||||||||||
负债总额 | 938,644 | 815,048 | ||||||||||||
承付款和意外开支 | ||||||||||||||
股东权益 | ||||||||||||||
A 类普通股 | 5 | 5 | ||||||||||||
B 类普通股 | 1 | 1 | ||||||||||||
库存股 | (102,615) | — | ||||||||||||
额外的实收资本 | 4,024,079 | 3,736,838 | ||||||||||||
累计其他综合收益 | 8,825 | 7,612 | ||||||||||||
累计赤字 | (1,914,181) | (1,824,298) | ||||||||||||
股东权益总额 | 2,016,114 | 1,920,158 | ||||||||||||
负债和股东权益总额 | $ | 2,954,758 | $ | 2,735,206 |
UiPath, Inc. | ||||||||||||||
简明合并现金流量表 | ||||||||||||||
以千计 | ||||||||||||||
(未经审计) | ||||||||||||||
截至1月31日的十二个月, | ||||||||||||||
2024 | 2023 | |||||||||||||
来自经营活动的现金流 | ||||||||||||||
净亏损 | $ | (89,883) | $ | (328,352) | ||||||||||
为使净亏损与(用于)经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | ||||||||||||||
折旧和摊销 | 22,597 | 18,723 | ||||||||||||
延期合同购置成本的摊销 | 75,471 | 59,826 | ||||||||||||
有价证券的净摊销额 | (28,246) | (1,782) | ||||||||||||
股票薪酬支出 | 371,955 | 369,840 | ||||||||||||
A类普通股的慈善捐赠 | 4,215 | 5,499 | ||||||||||||
非现金运营租赁费用 | 13,047 | 11,675 | ||||||||||||
放弃和减值费用 | — | 2,881 | ||||||||||||
递延所得税准备金 | 554 | 861 | ||||||||||||
其他非现金信贷,净额 | (3,700) | (2,465) | ||||||||||||
运营资产和负债的变化: | ||||||||||||||
应收账款 | (64,217) | (123,783) | ||||||||||||
合同资产 | (14,694) | (185) | ||||||||||||
递延合同购置成本 | (118,833) | (118,909) | ||||||||||||
预付费用和其他资产 | 4,222 | (59,810) | ||||||||||||
应付账款 | (5,052) | (1,571) | ||||||||||||
应计费用和其他负债 | 11,804 | (14,954) | ||||||||||||
应计薪酬和员工福利 | (4,039) | 15,086 | ||||||||||||
经营租赁负债,净额 | (13,590) | (3,307) | ||||||||||||
递延收入 | 137,471 | 160,746 | ||||||||||||
由(用于)经营活动提供的净现金 | 299,082 | (9,981) | ||||||||||||
来自投资活动的现金流 | ||||||||||||||
购买有价证券 | (1,485,965) | (388,409) | ||||||||||||
有价证券的到期日 | 1,050,984 | 151,426 | ||||||||||||
购买财产和设备 | (7,342) | (23,815) | ||||||||||||
与业务收购相关的付款,扣除获得的现金 | — | (29,542) | ||||||||||||
其他投资,净额 | 2,754 | 1,197 | ||||||||||||
用于投资活动的净现金 | (439,569) | (289,143) | ||||||||||||
来自融资活动的现金流 | ||||||||||||||
回购 A 类普通股 | (102,615) | — | ||||||||||||
行使股票期权的收益 | 6,740 | 8,388 | ||||||||||||
在净结算股权奖励时支付的预扣税 | (112,067) | (73,095) | ||||||||||||
自售股权奖励交易的预扣税净支付额 | (645) | (9,480) | ||||||||||||
员工股票购买计划缴款的收益 | 17,555 | 15,011 | ||||||||||||
支付与业务收购相关的延期对价 | (5,863) | — | ||||||||||||
回购未归属的早期行使股票期权 | — | (1,493) | ||||||||||||
用于融资活动的净现金 | (196,895) | (60,669) | ||||||||||||
汇率变动的影响 | (2,621) | (6,811) | ||||||||||||
现金、现金等价物和限制性现金的净减少 | (340,003) | (366,604) | ||||||||||||
现金、现金等价物和限制性现金——期初 | 1,402,119 | 1,768,723 | ||||||||||||
现金、现金等价物和限制性现金——期末 | $ | 1,062,116 | $ | 1,402,119 |
UiPath, Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
GAAP 收入成本、毛利润和利润率与非 GAAP 收入成本、毛利润率的对账 | ||||||||||||||||||||||||||
以千计,百分比除外 | ||||||||||||||||||||||||||
(未经审计) | ||||||||||||||||||||||||||
截至1月31日的三个月 | 截至1月31日的十二个月, | |||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
GAAP 许可证成本 | $ | 2,133 | $ | 2,506 | $ | 10,469 | $ | 10,421 | ||||||||||||||||||
减去:收购的无形资产的摊销 | 848 | 819 | 3,371 | 2,754 | ||||||||||||||||||||||
非公认会计准则的许可证成本 | $ | 1,285 | $ | 1,687 | $ | 7,098 | $ | 7,667 | ||||||||||||||||||
订阅服务的 GAAP 成本 | $ | 33,420 | $ | 23,417 | $ | 111,922 | $ | 87,366 | ||||||||||||||||||
减去:股票薪酬支出 | 3,972 | 2,993 | 14,750 | 11,894 | ||||||||||||||||||||||
减去:收购的无形资产的摊销 | 592 | 581 | 2,359 | 1,811 | ||||||||||||||||||||||
减去:与员工权益交易相关的雇主工资税支出 | 201 | 92 | 434 | 272 | ||||||||||||||||||||||
减去:重组成本 | — | 45 | 114 | 182 | ||||||||||||||||||||||
订阅服务的非公认会计准则成本 | $ | 28,655 | $ | 19,706 | $ | 94,265 | $ | 73,207 | ||||||||||||||||||
专业服务和其他服务的 GAAP 成本 | $ | 17,797 | $ | 21,768 | $ | 73,533 | $ | 82,264 | ||||||||||||||||||
减去:股票薪酬支出 | 2,412 | 2,896 | 10,958 | 11,855 | ||||||||||||||||||||||
减去:与员工权益交易相关的雇主工资税支出 | 146 | 96 | 327 | 263 | ||||||||||||||||||||||
减去:重组成本 | — | 390 | — | 710 | ||||||||||||||||||||||
专业服务和其他服务的非公认会计准则成本 | $ | 15,239 | $ | 18,386 | $ | 62,248 | $ | 69,436 | ||||||||||||||||||
GAAP 毛利 | $ | 351,903 | $ | 260,858 | $ | 1,112,148 | $ | 878,530 | ||||||||||||||||||
GAAP 毛利率 | 87 | % | 85 | % | 85 | % | 83 | % | ||||||||||||||||||
另外:股票薪酬支出 | 6,384 | 5,889 | 25,708 | 23,749 | ||||||||||||||||||||||
加:收购的无形资产的摊销 | 1,440 | 1,400 | 5,730 | 4,565 | ||||||||||||||||||||||
另外:与员工权益交易相关的雇主工资税支出 | 347 | 188 | 761 | 535 | ||||||||||||||||||||||
另外:重组成本 | — | 435 | 114 | 892 | ||||||||||||||||||||||
非公认会计准则毛利 | $ | 360,074 | $ | 268,770 | $ | 1,144,461 | $ | 908,271 | ||||||||||||||||||
非公认会计准则毛利率 | 89 | % | 87 | % | 87 | % | 86 | % | ||||||||||||||||||
UiPath, Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
GAAP运营费用、收入(亏损)和利润率与非公认会计准则运营费用、收入和利润率的对账 | ||||||||||||||||||||||||||
以千计,百分比除外 | ||||||||||||||||||||||||||
(未经审计) | ||||||||||||||||||||||||||
截至1月31日的三个月 | 截至1月31日的十二个月, | |||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
GAAP 销售和营销 | $ | 191,717 | $ | 173,760 | $ | 713,130 | $ | 701,558 | ||||||||||||||||||
减去:股票薪酬支出 | 34,973 | 37,512 | 144,863 | 154,922 | ||||||||||||||||||||||
减去:收购的无形资产的摊销 | 679 | 667 | 2,706 | 2,153 | ||||||||||||||||||||||
减去:与员工权益交易相关的雇主工资税支出 | 1,826 | 1,560 | 4,176 | 4,605 | ||||||||||||||||||||||
减去:重组成本 | (5) | 8,248 | 1,376 | 19,491 | ||||||||||||||||||||||
非公认会计准则销售和营销 | $ | 154,244 | $ | 125,773 | $ | 560,009 | $ | 520,387 | ||||||||||||||||||
GAAP 研究与开发 | $ | 85,639 | $ | 81,870 | $ | 332,101 | $ | 285,750 | ||||||||||||||||||
减去:股票薪酬支出 | 29,517 | 28,987 | 117,965 | 102,546 | ||||||||||||||||||||||
减去:与员工权益交易相关的雇主工资税支出 | 1,455 | 721 | 3,027 | 1,692 | ||||||||||||||||||||||
减去:重组成本 | — | 451 | 387 | 494 | ||||||||||||||||||||||
非公认会计准则研发 | $ | 54,667 | $ | 51,711 | $ | 210,722 | $ | 181,018 | ||||||||||||||||||
GAAP 一般和行政 | $ | 59,452 | $ | 50,375 | $ | 231,637 | $ | 239,505 | ||||||||||||||||||
减去:股票薪酬支出 | 18,056 | 26,655 | 83,419 | 88,623 | ||||||||||||||||||||||
减去:收购的无形资产的摊销 | 41 | 42 | 164 | 178 | ||||||||||||||||||||||
减去:与员工权益交易相关的雇主工资税支出 | 715 | 444 | 1,924 | 930 | ||||||||||||||||||||||
减去:重组成本 | — | 1,187 | 749 | 2,569 | ||||||||||||||||||||||
减去:A类普通股的慈善捐款 | — | — | 4,215 | 5,499 | ||||||||||||||||||||||
非公认会计准则一般和行政管理 | $ | 40,640 | $ | 22,047 | $ | 141,166 | $ | 141,706 | ||||||||||||||||||
GAAP 营业收入(亏损) | $ | 15,095 | $ | (45,147) | $ | (164,720) | $ | (348,283) | ||||||||||||||||||
GAAP 营业利润率 | 4 | % | (15) | % | (13) | % | (33) | % | ||||||||||||||||||
另外:股票薪酬支出 | 88,930 | 99,043 | 371,955 | 369,840 | ||||||||||||||||||||||
加:收购的无形资产的摊销 | 2,160 | 2,109 | 8,600 | 6,896 | ||||||||||||||||||||||
另外:与员工权益交易相关的雇主工资税支出 | 4,343 | 2,913 | 9,888 | 7,762 | ||||||||||||||||||||||
另外:重组成本 | (5) | 10,321 | 2,626 | 23,446 | ||||||||||||||||||||||
另外:A类普通股的慈善捐赠 | — | — | 4,215 | 5,499 | ||||||||||||||||||||||
非公认会计准则营业收入 | $ | 110,523 | $ | 69,239 | $ | 232,564 | $ | 65,160 | ||||||||||||||||||
非公认会计准则营业利润率 | 27 | % | 22 | % | 18 | % | 6 | % | ||||||||||||||||||
UiPath, Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
GAAP净收益(亏损)和GAAP每股净收益(亏损)与非公认会计准则净收益和非公认会计准则每股净收益的对账 | ||||||||||||||||||||||||||
以千计,每股数据除外 | ||||||||||||||||||||||||||
(未经审计) | ||||||||||||||||||||||||||
截至1月31日的三个月 | 截至1月31日的十二个月, | |||||||||||||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
归属于普通股股东的GAAP净收益(亏损) | $ | 33,916 | $ | (27,689) | $ | (89,883) | $ | (328,352) | ||||||||||||||||||
另外:股票薪酬支出 | 88,930 | 99,043 | 371,955 | 369,840 | ||||||||||||||||||||||
加:收购的无形资产的摊销 | 2,160 | 2,109 | 8,600 | 6,896 | ||||||||||||||||||||||
另外:与员工权益交易相关的雇主工资税支出 | 4,343 | 2,913 | 9,888 | 7,762 | ||||||||||||||||||||||
另外:重组成本 | (5) | 10,321 | 2,626 | 23,446 | ||||||||||||||||||||||
另外:A类普通股的慈善捐赠 | — | — | 4,215 | 5,499 | ||||||||||||||||||||||
对补贴的税收调整 | (830) | (3,999) | 2,979 | (4,608) | ||||||||||||||||||||||
非公认会计准则净收益 | $ | 128,514 | $ | 82,698 | $ | 310,380 | $ | 80,483 | ||||||||||||||||||
GAAP 基本每股净收益(亏损) | $ | 0.06 | $ | (0.05) | $ | (0.16) | $ | (0.60) | ||||||||||||||||||
GAAP 摊薄后的每股净收益(亏损) | $ | 0.06 | $ | (0.05) | $ | (0.16) | $ | (0.60) | ||||||||||||||||||
GAAP 加权平均已发行普通股,基本 | 567,428 | 553,766 | 563,855 | 548,022 | ||||||||||||||||||||||
GAAP 加权平均已发行普通股,摊薄 | 583,191 | 553,766 | 563,855 | 548,022 | ||||||||||||||||||||||
非公认会计准则加权平均已发行普通股,基本 | 567,428 | 553,766 | 563,855 | 548,022 | ||||||||||||||||||||||
另外:未偿还股权奖励中的稀释潜在普通股 | 15,763 | 9,066 | 12,633 | 12,483 | ||||||||||||||||||||||
非公认会计准则加权平均已发行普通股,摊薄 | 583,191 | 562,832 | 576,488 | 560,505 | ||||||||||||||||||||||
非公认会计准则每股净收益,基本 | $ | 0.23 | $ | 0.15 | $ | 0.55 | $ | 0.15 | ||||||||||||||||||
摊薄后的非公认会计准则每股净收益 | $ | 0.22 | $ | 0.15 | $ | 0.54 | $ | 0.14 |
UiPath, Inc. | ||||||||||||||
GAAP 运营现金流与非 GAAP 调整后自由现金流的对账 | ||||||||||||||
以千计 | ||||||||||||||
(未经审计) | ||||||||||||||
截至1月31日的十二个月, | ||||||||||||||
2024 | 2023 | |||||||||||||
运营活动提供的(用于)GAAP净现金 | $ | 299,082 | $ | (9,981) | ||||||||||
购买财产和设备 | (7,342) | (23,815) | ||||||||||||
为与员工权益交易相关的雇主工资税支付的现金 | 10,483 | 9,112 | ||||||||||||
股票期权行使中员工预扣税的净支付额 | 980 | 5,394 | ||||||||||||
为重组成本支付的现金 | 6,180 | 19,339 | ||||||||||||
非公认会计准则调整后的自由现金流 | $ | 309,383 | $ | 49 | ||||||||||