附录 99.1
DocuSign公布第四季度和2024财年财务业绩
旧金山——2024年3月7日——作为行业领先产品阵容的一部分提供全球 #1 电子签名产品的DocuSign, Inc.(纳斯达克股票代码:DOCU)今天公布了截至2024年1月31日的第四季度和财年的业绩。
DocuSign首席执行官艾伦·泰格森表示:“在2024财年末,DocuSign凭借产品创新、客户增长和财务业绩的势头,包括自由现金流同比增长一倍以上。”“协议管理机会巨大,我们很高兴在2025财年及以后为150万客户提供定义类别的创新。”
第四季度财务摘要
▪ 总收入为7.124亿美元,同比增长8%。订阅收入为6.957亿美元,同比增长8%。专业服务和其他收入为1,670万美元,同比增长5%。
▪ 账单为8.331亿美元,同比增长13%。
▪ 这两个时期的GAAP毛利率均为79%。非公认会计准则毛利率为82%,而去年同期为83%。
▪ 2.06亿股已发行股票的每股基本股净收益为0.13美元,而去年同期已发行2.02亿股股票的GAAP净收益为0.02美元。
▪ 2.1亿股已发行股票的摊薄后每股净收益为0.13美元,而去年同期已发行2.06亿股股票的GAAP净收益为0.02美元。
▪ 2.1亿股已发行股票的摊薄后每股非公认会计准则净收益为0.76美元,而去年同期已发行2.06亿股股票的非公认会计准则净收益为0.65美元。
▪ 经营活动提供的净现金为2.707亿美元,而去年同期为1.371亿美元。
▪ 自由现金流为2.486亿美元,而去年同期为1.13亿美元。
▪ 截至本季度末,现金、现金等价物、限制性现金和投资为12亿美元。在本季度,该公司偿还了2024年可转换优先票据的本金6.899亿美元。
2024 财年财务摘要
▪ 总收入为28亿美元,比上年增长10%。订阅收入为27亿美元,比上年增长10%。专业服务和其他收入为7,520万美元,同比增长2%。
▪ 账单为29亿美元,比上年增长9%。
▪ 这两年的GAAP毛利率均为79%。非公认会计准则毛利率为83%,而去年同期为82%。
▪ 2.04亿股已发行股票的每股基本基本股净收益为0.36美元,而2023财年已发行2.01亿股股票的亏损为0.49美元。
▪ 2.09亿股已发行股票的摊薄后每股净收益为0.36美元,而2023财年已发行2.01亿股股票的亏损为0.49美元。
▪ 2.09亿股已发行股票的摊薄后每股非公认会计准则净收益为2.98美元,而2023财年已发行2.06亿股股票的非公认会计准则净收益为2.03美元。
本新闻稿中的表格中提供了GAAP与非GAAP财务指标的对账情况。下文 “非公认会计准则财务指标和其他关键指标” 标题下也对这些指标进行了解释。
运营和其他财务摘要
•DocuSign获得StateRamp授权:州、地方和教育客户现在可以在StateRamp授权的环境中使用合同生命周期管理(CLM)和电子签名(DocuSign Federal)等DocuSign解决方案。客户将能够节约在纸张密集型手动流程上花费的时间,改善选民体验,同时提高信息安全性。
•DocuSign 2023年版本4:DocuSign宣布了用于生成协议、创造更好的签名体验和管理端到端协议的新产品功能。我们最近发布的产品亮点包括:
▪ 用于合格电子签名的身份钱包(QES):通过将重复签名者的身份钱包与其移动或桌面密钥配对,并利用包括FaceID和指纹扫描在内的内置生物识别技术,进一步简化了重复签名者的QES协议流程。签名者享受简化的身份识别流程,组织可以更快地完成最重要的文档。
▪ 现代化的 DocuSign CLM 搜索体验:我们使用户可以更轻松地访问协议并在合同中利用人工智能。我们全新的现代搜索体验使协议更具可发现性和可操作性,允许用户保存与其角色最相关的自定义搜索,筛选特定的合同属性,并直接从结果页面执行批量操作,例如下载或导出协议。
外表
该公司目前预计将提供以下指导:
▪ 截至2024年4月30日的季度(以百万计,百分比除外):
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总收入 | $704 | 到 | $708 |
订阅收入 | $686 | 到 | $690 |
比林斯 | $685 | 到 | $695 |
非公认会计准则毛利率 | 81.0% | 到 | 82.0% |
非公认会计准则营业利润率 | 27.0% | 到 | 28.0% |
非公认会计准则摊薄后的加权平均已发行股数 | 208 | 到 | 213 |
▪ 截至2025年1月31日的财政年度(以百万计,百分比除外):
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总收入 | $2,915 | 到 | $2,927 |
订阅收入 | $2,843 | 到 | $2,855 |
比林斯 | $2,970 | 到 | $3,024 |
非公认会计准则毛利率 | 81.0% | 到 | 82.0% |
非公认会计准则营业利润率 | 26.5% | 到 | 28.0% |
非公认会计准则摊薄后的加权平均已发行股数 | 208 | 到 | 213 |
由于未来可能产生的支出的不确定性和潜在的可变性,如果不进行不合理的努力,就无法在前瞻性基础上将非公认会计准则指导指标与相应的GAAP指导指标进行对账。股票薪酬相关费用,包括员工股票交易中与雇主工资税相关的项目,受到许多因素的影响,包括员工股票交易的时机、普通股的未来公允市场价值以及我们未来的招聘和留用需求,所有这些都难以预测,并且会不断变化。我们在财务报表中提供了本新闻稿中包含的历史非公认会计准则财务业绩的GAAP与非GAAP财务指标的对账表。
网络直播电话会议信息
该公司将于太平洋时间 2024 年 3 月 7 日下午 2:00(美国东部时间下午 5:00)举行电话会议,讨论其财务业绩。该活动的网络直播将在DocuSign投资者关系网站investor.docusign.com上播出。国内电话877-407-0784或国际电话201-689-8560进行实时拨号。重播将在2024年3月21日午夜(美国东部时间)之前在国内播出,电话号码为844-512-2921,或在国际上以412-317-6671播出,密码为13743590。
DocuSign
DocuSign 重新定义了世界如何团结和达成共识,使协议更智能、更容易、更可信。作为其行业领先产品阵容的一部分,DocuSign提供电子签名,这是世界上几乎可以随时随地在任何设备上进行电子签名的 #1 方式。如今,180多个国家的超过150万客户和超过10亿用户使用DocuSign产品和解决方案来加快经商流程并简化人们的生活。欲了解更多信息,请访问 http://www.docusign.com。
版权所有 2024。DocuSign, Inc. 是 DOCUSIGN® 及其所有其他商标(www.docusign.com/IP)的所有者。
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媒体关系:
DocuSign 企业传播
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前瞻性陈述
本新闻稿包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述,这些陈述涉及重大风险和不确定性。除历史事实陈述外,本新闻稿中包含的所有陈述,包括有关我们未来的经营业绩和财务状况、我们的业务战略和计划、市场增长和趋势、未来运营目标以及此类假设对我们财务状况和经营业绩的影响的陈述,均为前瞻性陈述。除其他外,本新闻稿中的前瞻性陈述还包括上述 “展望” 下的陈述以及有关预期财务指标的任何其他陈述,例如收入、账单、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则摊薄后的加权平均已发行股票以及非财务指标,例如我们的预期未来产品和产品战略,以及与我们对客户接受这些产品的预期相关的声明。前瞻性陈述通常与未来事件或我们未来的财务或经营业绩有关。在某些情况下,您可以识别前瞻性陈述,因为它们包含 “可能”、“将”、“应该”、“计划”、“预期”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在” 或 “继续” 等词语,或者这些词语或其他与之相关的类似术语或表述的否定之处我们的期望、战略、计划或意图。
本新闻稿中包含的前瞻性陈述包括但不限于以下方面的陈述:我们对全球宏观经济状况的预期,包括通货膨胀、波动的利率、全球银行业的不稳定和市场波动对全球经济的影响;我们估计整个潜在市场规模和增长的能力;我们在不断变化和竞争激烈的市场中有效竞争的能力;任何数据泄露、网络攻击或其他恶意活动对我们技术的影响系统;我们有效维持和管理增长和未来支出以及实现和维持未来盈利能力的能力;我们吸引新客户以及维持和扩大现有客户群的能力;我们有效实施和执行重组计划的能力;我们扩展和更新平台以应对客户需求和快速技术变革的能力,包括我们成功将生成人工智能纳入现有和未来产品的能力;我们在现有和未来产品中扩展用例的能力客户和垂直解决方案;我们在国际上扩大业务和提高平台采用率的能力;我们加强和促进与开发商关系的能力;我们在全球范围内保留直销队伍、客户成功团队和战略合作伙伴关系的能力;我们确定目标和执行潜在收购以及成功整合和实现此类收购的预期收益的能力;我们维护、保护和提升品牌的能力;我们现金、现金的充足性满足流动性需求的等价物和资本资源;由于我们在信贷额度下的债务或其他债务而对我们的限制;我们实现股票回购计划预期收益的能力;我们的软件未能或未能遵守适用的行业标准,
法律法规;我们维护、保护和增强知识产权的能力;我们成功为针对我们的诉讼进行辩护的能力;我们吸引大型组织成为用户的能力;我们维护企业文化的能力;我们提供高质量客户支持的能力;我们雇用、留住和激励包括高管层管理层在内的合格人员的能力;我们成功管理和整合执行管理层过渡的能力;总体经济和市场状况影响的不确定性,包括区域和全球冲突造成的; 我们成功实施和维护新的和现有的信息技术系统, 包括我们的企业资源规划系统的能力; 以及我们维持适当和有效的内部控制的能力.
可能影响我们财务业绩的其他风险和不确定性包含在我们于2023年3月27日向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的截至2023年1月31日财年的10-K表年度报告、2023年12月8日向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的截至2023年10月31日的季度10-Q表季度报告中,标题为 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 的章节中,以及我们不时向美国证券交易委员会提交的其他文件。本新闻稿中的前瞻性陈述仅与截至发表此类声明之日的事件有关。除非法律要求,否则在本新闻稿发布之日之后,我们没有义务更新任何前瞻性陈述,也没有义务使此类陈述符合实际业绩或修订后的预期。
非公认会计准则财务指标和其他关键指标
为了补充根据公认会计原则编制和列报的合并财务报表,我们使用某些非公认会计准则财务指标来了解和评估我们的核心经营业绩,如下所述。这些非公认会计准则财务指标可能与其他公司使用的类似标题的指标不同,其列出是为了增强投资者对我们财务业绩的总体理解,不应被视为替代或优于根据公认会计原则编制和列报的财务信息。
我们认为,这些非公认会计准则财务指标提供了有关我们财务业绩的有用信息,增强了对我们过去业绩和未来前景的总体理解,并提高了管理层在财务和运营决策中使用的重要指标的透明度。我们提出这些非公认会计准则指标是为了帮助投资者从管理层的角度来看待我们的财务业绩,也因为我们认为这些指标为投资者提供了另一种工具,可以用来将我们在多个时期的核心财务业绩与行业中的其他公司进行比较。但是,不应将这些非公认会计准则指标与我们的公认会计准则业绩分开、替代或优于我们的公认会计准则业绩来考虑。
非公认会计准则毛利、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则运营费用、非公认会计准则营业利润率、非公认会计准则净收益和非公认会计准则每股净收益:我们将这些非公认会计准则财务指标定义为相应的公认会计准则指标,不包括与股票薪酬、员工股票交易的雇主工资税、收购相关无形资产摊销、债务折扣摊销和发行相关的费用成本、战略投资的公允价值调整、高管过渡成本、租赁相关费用减值和租赁相关费用、重组费用和其他相关费用,因为这些费用不反映正在进行的业务以及其他特殊项目(如适用)。员工股票交易中雇主工资税相关项目的金额取决于我们的股价和其他我们无法控制且与企业运营无关的因素。在评估业务业绩和制定运营计划时,我们不考虑这些项目(例如,在考虑股权奖励补助的影响时,我们更加重视股东的整体稀释,而不是与此类补助金相关的会计费用)。我们认为,排除这些费用是有用的,这样可以更好地了解我们核心业务的长期业绩,并便于将我们的业绩与同行公司的业绩进行比较,并在多个时期内进行业绩。除了这些例外情况外,我们还减去假设的所得税准备金来计算非公认会计准则净收入。我们在计算非公认会计准则所得税准备金时使用固定的长期预计税率,以提高报告期内的一致性。对于2023财年和2024财年,我们已确定预计的非公认会计准则税率为20%。
自由现金流:我们将自由现金流定义为经营活动提供的净现金减去不动产和设备购买。我们认为,自由现金流是衡量购买不动产和设备后、用于运营开支、业务投资和收购的可用现金(如果有)的重要流动性指标。自由现金流作为流动性衡量标准对投资者很有用,因为它衡量的是我们产生或使用超过房地产和设备资本投资的现金的能力。一旦我们的业务需求和义务得到满足,现金就可以用来维持强劲的资产负债表并投资于未来的增长。
账单:我们将账单定义为给定时期内总收入加上合同负债和退款负债的变动,减去合同资产和未开票应收账款。账单反映了对新客户的销售额以及订阅续订和对现有客户的额外销售额。只有在给定时期内向客户开具发票的金额是
包含在账单中。我们认为,考虑到客户续订的时机方面,账单可以用来衡量我们的定期业绩,而客户续订占我们业务的很大一部分。鉴于我们的大多数客户会提前一年按年分期付款,但我们通常会按比例确认大部分相关收入,因此我们使用账单来衡量和监控我们向企业提供客户预付款所产生的营运资金的能力。
有关这些非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账,请参阅下文 “GAAP与非公认会计准则财务指标的对账”。
简明合并运营报表
(未经审计)
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| 截至1月31日的三个月 | | 截至1月31日的财年 |
(以千计,每股数据除外) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
收入: | | | | | | | |
订阅 | $ | 695,682 | | | $ | 643,677 | | | $ | 2,686,708 | | | $ | 2,442,177 | |
专业服务及其他 | 16,704 | | | 15,899 | | | 75,174 | | | 73,738 | |
总收入 | 712,386 | | | 659,576 | | | 2,761,882 | | | 2,515,915 | |
收入成本: | | | | | | | |
订阅 | 120,551 | | | 110,463 | | | 459,905 | | | 426,077 | |
专业服务及其他 | 27,356 | | | 26,963 | | | 112,716 | | | 110,011 | |
总收入成本 | 147,907 | | | 137,426 | | | 572,621 | | | 536,088 | |
毛利 | 564,479 | | | 522,150 | | | 2,189,261 | | | 1,979,827 | |
运营费用: | | | | | | | |
销售和营销 | 300,221 | | | 304,649 | | | 1,168,137 | | | 1,242,711 | |
研究和开发 | 151,524 | | | 125,891 | | | 539,488 | | | 480,584 | |
一般和行政 | 102,711 | | | 91,641 | | | 419,621 | | | 316,228 | |
重组和其他相关费用 | 88 | | | 253 | | | 30,381 | | | 28,335 | |
运营费用总额 | 554,544 | | | 522,434 | | | 2,157,627 | | | 2,067,858 | |
运营收入(亏损) | 9,935 | | | (284) | | | 31,634 | | | (88,031) | |
利息支出 | (1,709) | | | (1,652) | | | (6,844) | | | (6,389) | |
| | | | | | | |
利息收入和其他收入,净额 | 21,516 | | | 7,366 | | | 68,889 | | | 4,539 | |
所得税准备金前的收入(亏损) | 29,742 | | | 5,430 | | | 93,679 | | | (89,881) | |
所得税准备金 | 2,501 | | | 567 | | | 19,699 | | | 7,573 | |
净收益(亏损) | $ | 27,241 | | | $ | 4,863 | | | $ | 73,980 | | | $ | (97,454) | |
| | | | | | | |
归属于普通股股东的每股净收益(亏损): | | | | | | | |
基本 | $ | 0.13 | | | $ | 0.02 | | | $ | 0.36 | | | $ | (0.49) | |
稀释 | $ | 0.13 | | | $ | 0.02 | | | $ | 0.36 | | | $ | (0.49) | |
| | | | | | | |
计算每股净收益(亏损)时使用的加权平均股数: | | | | | | | |
基本 | 205,514 | | | 201,894 | | | 204,070 | | | 200,903 | |
稀释 | 209,581 | | | 206,260 | | | 208,950 | | | 200,903 | |
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股票薪酬支出包含在成本和支出中: | | | | | | | |
收入成本——订阅 | $ | 13,517 | | | $ | 11,644 | | | $ | 51,660 | | | $ | 46,916 | |
收入成本——专业服务及其他 | 6,977 | | | 7,431 | | | 28,336 | | | 25,758 | |
销售和营销 | 53,251 | | | 55,760 | | | 203,855 | | | 222,334 | |
研究和开发 | 54,753 | | | 41,278 | | | 184,211 | | | 149,967 | |
一般和行政 | 32,502 | | | 29,810 | | | 143,773 | | | 88,125 | |
重组和其他相关费用 | 16 | | | 36 | | | 5,012 | | | 5,626 | |
简明的合并资产负债表
(未经审计)
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(以千计) | 2024年1月31日 | | 2023年1月31日 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 797,060 | | | $ | 721,895 | |
投资——当前 | 248,402 | | | 309,771 | |
| | | |
应收账款,净额 | 439,299 | | | 516,914 | |
合同资产——当前 | 15,922 | | | 12,437 | |
预付费用和其他流动资产 | 66,984 | | | 69,987 | |
流动资产总额 | 1,567,667 | | | 1,631,004 | |
投资——非流动 | 121,977 | | | 186,049 | |
财产和设备,净额 | 245,173 | | | 199,892 | |
经营租赁使用权资产 | 123,188 | | | 141,493 | |
善意 | 353,138 | | | 353,619 | |
无形资产,净额 | 50,905 | | | 70,280 | |
递延合同收购成本——非当前 | 409,627 | | | 350,899 | |
其他资产——非流动资产 | 99,615 | | | 79,484 | |
总资产 | $ | 2,971,290 | | | $ | 3,012,720 | |
负债和权益 | | | |
流动负债 | | | |
应付账款 | $ | 19,029 | | | $ | 24,393 | |
应计费用和其他流动负债 | 104,037 | | | 100,987 | |
应计补偿 | 195,266 | | | 163,133 | |
可转换优先票据——当前 | — | | | 722,887 | |
合同负债——当前 | 1,320,059 | | | 1,172,867 | |
经营租赁负债——当前 | 22,230 | | | 24,055 | |
流动负债总额 | 1,660,621 | | | 2,208,322 | |
| | | |
合同负债——非流动 | 21,980 | | | 16,925 | |
经营租赁负债——非流动 | 120,823 | | | 141,348 | |
递延所得税负债——非流动 | 16,795 | | | 10,723 | |
其他负债——非流动负债 | 21,332 | | | 18,115 | |
负债总额 | 1,841,551 | | | 2,395,433 | |
| | | |
股东权益 | | | |
普通股 | 21 | | | 20 | |
库存股 | (2,164) | | | (1,785) | |
额外的实收资本 | 2,821,461 | | | 2,240,732 | |
累计其他综合亏损 | (19,360) | | | (22,996) | |
累计赤字 | (1,670,219) | | | (1,598,684) | |
股东权益总额 | 1,129,739 | | | 617,287 | |
负债和权益总额 | $ | 2,971,290 | | | $ | 3,012,720 | |
简明的合并现金流量表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三个月 | | 截至1月31日的财年 |
(以千计) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
来自经营活动的现金流: | | | | | | | |
净收益(亏损) | $ | 27,241 | | | $ | 4,863 | | | $ | 73,980 | | | $ | (97,454) | |
为将净收益(亏损)与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整 | | | | | | | |
折旧和摊销 | 23,633 | | | 22,279 | | | 95,062 | | | 86,255 | |
延期合同购置和履行成本的摊销 | 52,382 | | | 50,664 | | | 200,163 | | | 185,045 | |
债务折扣和交易成本的摊销 | 1,027 | | | 1,245 | | | 4,749 | | | 4,970 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
非现金运营租赁成本 | 4,811 | | | 7,033 | | | 21,310 | | | 27,501 | |
股票薪酬支出 | 161,016 | | | 145,961 | | | 616,847 | | | 538,726 | |
递延所得税 | (973) | | | (1,348) | | | 6,292 | | | 1,697 | |
其他 | (551) | | | 2,183 | | | (1,904) | | | 15,723 | |
经营资产和负债的变化 | | | | | | | |
应收账款 | (81,221) | | | (94,302) | | | 71,681 | | | (75,964) | |
| | | | | | | |
预付费用和其他流动资产 | 7,300 | | | 2,555 | | | (657) | | | (5,038) | |
延期合同收购和履行成本 | (78,649) | | | (70,695) | | | (255,159) | | | (232,315) | |
其他资产 | (1,413) | | | (6,612) | | | (15,432) | | | (22,319) | |
应付账款 | 4,263 | | | (24,701) | | | (4,826) | | | (26,440) | |
应计费用和其他负债 | 4,101 | | | 6,467 | | | 6,473 | | | 7,340 | |
应计补偿 | 38,347 | | | 14,046 | | | 33,979 | | | (1,781) | |
合同负债 | 115,371 | | | 86,353 | | | 152,247 | | | 143,177 | |
经营租赁负债 | (5,987) | | | (8,934) | | | (25,279) | | | (42,364) | |
经营活动提供的净现金 | 270,698 | | | 137,057 | | | 979,526 | | | 506,759 | |
来自投资活动的现金流: | | | | | | | |
| | | | | | | |
购买有价证券 | (132,875) | | | (131,461) | | | (336,221) | | | (533,710) | |
| | | | | | | |
有价证券的到期日 | 222,352 | | | 112,148 | | | 473,869 | | | 423,917 | |
购买战略投资和其他投资 | (125) | | | (125) | | | (645) | | | (3,750) | |
购买财产和设备 | (22,114) | | | (24,064) | | | (92,391) | | | (77,654) | |
投资活动提供(用于)的净现金 | 67,238 | | | (43,502) | | | 44,612 | | | (191,197) | |
来自融资活动的现金流: | | | | | | | |
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| | | | | | | |
可转换优先票据的偿还 | (689,896) | | | — | | | (726,979) | | | (16) | |
回购普通股 | — | | | — | | | (145,515) | | | (63,041) | |
扣除相关费用后的上限看涨期权结算 | — | | | — | | | 23,688 | | | — | |
在净RSU结算和ESPP购买时支付预扣税义务 | (45,922) | | | (17,283) | | | (144,218) | | | (84,403) | |
行使股票期权的收益 | 784 | | | 1,669 | | | 13,991 | | | 12,678 | |
员工股票购买计划的收益 | — | | | — | | | 32,994 | | | 36,526 | |
| | | | | | | |
用于融资活动的净现金 | (735,034) | | | (15,614) | | | (946,039) | | | (98,256) | |
外汇对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | 5,096 | | | 10,868 | | | 199 | | | (3,784) | |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加(减少) | (392,002) | | | 88,809 | | | 78,298 | | | 213,522 | |
期初的现金、现金等价物和限制性现金 (1) | 1,193,501 | | | 634,392 | | | 723,201 | | | 509,679 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 (1) | $ | 801,499 | | | $ | 723,201 | | | $ | 801,499 | | | $ | 723,201 | |
(1) 现金、现金等价物和限制性现金包括截至2024年1月31日和2023年1月31日的440万美元和130万美元的限制性现金。
公认会计准则与非公认会计准则财务指标的对账
(未经审计)
毛利和毛利率的对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三个月 | | 截至1月31日的财年 |
(以千计) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
GAAP 毛利 | $ | 564,479 | | | $ | 522,150 | | | $ | 2,189,261 | | | $ | 1,979,827 | |
增加:股票薪酬 | 20,494 | | | 19,075 | | | 79,996 | | | 72,674 | |
增加:收购相关无形资产的摊销 | 2,070 | | | 2,382 | | | 8,857 | | | 9,613 | |
添加:雇员股票交易的雇主工资税 | 337 | | | 392 | | | 2,262 | | | 2,184 | |
加:与租赁相关的减值和与租赁相关的费用 | — | | | 412 | | | 721 | | | 1,090 | |
| | | | | | | |
非公认会计准则毛利 | $ | 587,380 | | | $ | 544,411 | | | $ | 2,281,097 | | | $ | 2,065,388 | |
GAAP 毛利率 | 79 | % | | 79 | % | | 79 | % | | 79 | % |
非公认会计准则调整 | 3 | % | | 4 | % | | 4 | % | | 3 | % |
非公认会计准则毛利率 | 82 | % | | 83 | % | | 83 | % | | 82 | % |
| | | | | | | |
GAAP 订阅毛利 | $ | 575,131 | | | $ | 533,214 | | | $ | 2,226,803 | | | $ | 2,016,100 | |
增加:股票薪酬 | 13,517 | | | 11,644 | | | 51,660 | | | 46,916 | |
增加:收购相关无形资产的摊销 | 2,070 | | | 2,382 | | | 8,857 | | | 9,613 | |
添加:雇员股票交易的雇主工资税 | 232 | | | 243 | | | 1,464 | | | 1,393 | |
加:与租赁相关的减值和与租赁相关的费用 | — | | | 126 | | | 505 | | | 447 | |
非公认会计准则订阅毛利 | $ | 590,950 | | | $ | 547,609 | | | $ | 2,289,289 | | | $ | 2,074,469 | |
GAAP 订阅毛利率 | 83 | % | | 83 | % | | 83 | % | | 83 | % |
非公认会计准则调整 | 2 | % | | 2 | % | | 2 | % | | 2 | % |
非公认会计准则订阅毛利率 | 85 | % | | 85 | % | | 85 | % | | 85 | % |
| | | | | | | |
GAAP 专业服务和其他总亏损 | $ | (10,652) | | | $ | (11,064) | | | $ | (37,542) | | | $ | (36,273) | |
增加:股票薪酬 | 6,977 | | | 7,431 | | | 28,336 | | | 25,758 | |
| | | | | | | |
添加:雇员股票交易的雇主工资税 | 105 | | | 149 | | | 798 | | | 791 | |
加:与租赁相关的减值和与租赁相关的费用 | — | | | 286 | | | 216 | | | 643 | |
非公认会计准则专业服务和其他总亏损 | $ | (3,570) | | | $ | (3,198) | | | $ | (8,192) | | | $ | (9,081) | |
GAAP 专业服务和其他毛利率 | (64) | % | | (70) | % | | (50) | % | | (49) | % |
非公认会计准则调整 | 43 | % | | 50 | % | | 39 | % | | 37 | % |
非公认会计准则专业服务和其他毛利率 | (21) | % | | (20) | % | | (11) | % | | (12) | % |
对账运营费用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三个月 | | 截至1月31日的财年 |
(以千计) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
GAAP 销售和营销 | $ | 300,221 | | | $ | 304,649 | | | $ | 1,168,137 | | | $ | 1,242,711 | |
减去:股票薪酬 | (53,251) | | | (55,760) | | | (203,855) | | | (222,334) | |
减去:收购相关无形资产的摊销 | (2,631) | | | (2,571) | | | (10,518) | | | (11,093) | |
减去:雇主对员工股票交易征收的工资税 | (1,104) | | | (910) | | | (5,049) | | | (6,160) | |
| | | | | | | |
减去:与租赁相关的减值和与租赁相关的费用 | — | | | (1,467) | | | (2,171) | | | (3,820) | |
非公认会计准则销售和营销 | $ | 243,235 | | | $ | 243,941 | | | $ | 946,544 | | | $ | 999,304 | |
GAAP 销售和营销占收入的百分比 | 42 | % | | 46 | % | | 42 | % | | 49 | % |
非公认会计准则销售和营销占收入的百分比 | 34 | % | | 37 | % | | 34 | % | | 40 | % |
| | | | | | | |
GAAP 研究与开发 | $ | 151,524 | | | $ | 125,891 | | | $ | 539,488 | | | $ | 480,584 | |
减去:股票薪酬 | (54,753) | | | (41,278) | | | (184,211) | | | (149,967) | |
减去:雇主对员工股票交易征收的工资税 | (605) | | | (460) | | | (4,276) | | | (3,469) | |
减去:与租赁相关的减值和与租赁相关的费用 | — | | | (433) | | | (873) | | | (1,252) | |
| | | | | | | |
非公认会计准则研发 | $ | 96,166 | | | $ | 83,720 | | | $ | 350,128 | | | $ | 325,896 | |
GAAP 研发占收入的百分比 | 21 | % | | 19 | % | | 20 | % | | 19 | % |
非公认会计准则研发占收入的百分比 | 13 | % | | 13 | % | | 13 | % | | 13 | % |
| | | | | | | |
GAAP 一般和行政 | $ | 102,711 | | | $ | 91,641 | | | $ | 419,621 | | | $ | 316,228 | |
减去:股票薪酬 | (32,502) | | | (29,810) | | | (143,773) | | | (88,125) | |
减去:雇主对员工股票交易征收的工资税 | (554) | | | (182) | | | (2,095) | | | (1,108) | |
| | | | | | | |
减去:与租赁相关的减值和与租赁相关的费用 | — | | | (364) | | | (695) | | | (1,019) | |
减去:高管过渡成本 | — | | | — | | | — | | | (2,634) | |
非公认会计准则一般和行政管理 | $ | 69,655 | | | $ | 61,285 | | | $ | 273,058 | | | $ | 223,342 | |
GAAP 一般和管理占收入的百分比 | 15 | % | | 14 | % | | 15 | % | | 13 | % |
非公认会计准则一般和管理费用占收入的百分比 | 10 | % | | 9 | % | | 10 | % | | 9 | % |
营业收入(亏损)与营业利润率的对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三个月 | | 截至1月31日的财年 |
(以千计) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
GAAP 运营收入(亏损) | $ | 9,935 | | | $ | (284) | | | $ | 31,634 | | | $ | (88,031) | |
增加:股票薪酬 | 161,000 | | | 145,923 | | | 611,835 | | | 533,100 | |
增加:收购相关无形资产的摊销 | 4,701 | | | 4,953 | | | 19,375 | | | 20,706 | |
添加:雇员股票交易的雇主工资税 | 2,600 | | | 1,944 | | | 13,682 | | | 12,921 | |
| | | | | | | |
加:重组和其他相关费用 | 88 | | | 253 | | | 30,381 | | | 28,335 | |
加:与租赁相关的减值和与租赁相关的费用 | — | | | 2,676 | | | 4,460 | | | 7,181 | |
添加:高管过渡成本 | — | | | — | | | — | | | 2,634 | |
非公认会计准则运营收入 | $ | 178,324 | | | $ | 155,465 | | | $ | 711,367 | | | $ | 516,846 | |
GAAP 营业利润率 | 1 | % | | — | % | | 1 | % | | (3) | % |
非公认会计准则调整 | 24 | % | | 24 | % | | 25 | % | | 24 | % |
非公认会计准则营业利润率 | 25 | % | | 24 | % | | 26 | % | | 21 | % |
基本和摊薄后每股净收益(亏损)和净收益(亏损)的对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三个月 | | 截至1月31日的财年 |
(以千计,每股数据除外) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
GAAP 净收益(亏损) | $ | 27,241 | | | $ | 4,863 | | | $ | 73,980 | | | $ | (97,454) | |
增加:股票薪酬 | 161,000 | | | 145,923 | | | 611,835 | | | 533,100 | |
增加:收购相关无形资产的摊销 | 4,701 | | | 4,953 | | | 19,375 | | | 20,706 | |
添加:雇员股票交易的雇主工资税 | 2,600 | | | 1,944 | | | 13,682 | | | 12,921 | |
| | | | | | | |
添加:债务折扣和发行成本的摊销 | 1,027 | | | 1,291 | | | 5,175 | | | 4,970 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
添加:战略投资的公允价值调整 | (98) | | | 4,073 | | | 22 | | | 3,689 | |
加:重组和其他相关费用 | 88 | | | 253 | | | 30,381 | | | 28,335 | |
加:与租赁相关的减值和与租赁相关的费用 | — | | | 2,676 | | | 4,460 | | | 7,181 | |
添加:高管过渡成本 | — | | | — | | | — | | | 2,634 | |
添加:非公认会计准则调整的所得税影响 | (37,311) | | | (32,742) | | | (136,023) | | | (97,158) | |
非公认会计准则净收益 | $ | 159,248 | | | $ | 133,234 | | | $ | 622,887 | | | $ | 418,924 | |
| | | | | | | |
分子: | | | | | | | |
非公认会计准则净收益 | $ | 159,248 | | | $ | 133,234 | | | $ | 622,887 | | | $ | 418,924 | |
添加:可转换优先票据的利息支出 | — | | | 46 | | | 425 | | | 29 | |
摊薄后归属于普通股股东的非公认会计准则净收益 | $ | 159,248 | | | $ | 133,280 | | | $ | 623,312 | | | $ | 418,953 | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值,基本 | 205,514 | | | 201,894 | | | 204,070 | | | 200,903 | |
稀释性证券的影响 | 4,067 | | | 4,366 | | | 4,880 | | | 5,595 | |
非公认会计准则加权平均已发行普通股,摊薄 | 209,581 | | | 206,260 | | | 208,950 | | | 206,498 | |
| | | | | | | |
GAAP 基本每股净收益(亏损) | $ | 0.13 | | | $ | 0.02 | | | $ | 0.36 | | | $ | (0.49) | |
GAAP 摊薄后的每股净收益(亏损) | $ | 0.13 | | | $ | 0.02 | | | $ | 0.36 | | | $ | (0.49) | |
非公认会计准则每股净收益,基本 | $ | 0.77 | | | $ | 0.66 | | | $ | 3.05 | | | $ | 2.09 | |
摊薄后的非公认会计准则每股净收益 | $ | 0.76 | | | $ | 0.65 | | | $ | 2.98 | | | $ | 2.03 | |
自由现金流的计算:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三个月 | | 截至1月31日的财年 |
(以千计) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
经营活动提供的净现金 | $ | 270,698 | | | $ | 137,057 | | | $ | 979,526 | | | $ | 506,759 | |
减去:购买财产和设备 | (22,114) | | | (24,064) | | | (92,391) | | | (77,654) | |
非公认会计准则自由现金流 | 248,584 | | | 112,993 | | | 887,135 | | | 429,105 | |
投资活动提供(用于)的净现金 | 67,238 | | | (43,502) | | | 44,612 | | | (191,197) | |
用于融资活动的净现金 | $ | (735,034) | | | $ | (15,614) | | | $ | (946,039) | | | $ | (98,256) | |
账单的计算:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三个月 | | 截至1月31日的财年 |
(以千计) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
收入 | $ | 712,386 | | | $ | 659,576 | | | $ | 2,761,882 | | | $ | 2,515,915 | |
添加:合同负债和退款负债,期末 | 1,343,792 | | | 1,191,269 | | | 1,343,792 | | | 1,191,269 | |
减去:合同负债和退款负债,期初 | (1,228,174) | | | (1,113,131) | | | (1,191,269) | | | (1,049,106) | |
添加:期初合同资产和未开票应收账款 | 25,253 | | | 17,945 | | | 16,615 | | | 18,273 | |
减去:合同资产和未开票应收账款,期末 | (20,189) | | | (16,615) | | | (20,189) | | | (16,615) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
非公认会计准则账单 | $ | 833,068 | | | $ | 739,044 | | | $ | 2,910,831 | | | $ | 2,659,736 | |