附录 99.1
Snap Inc. 公布2023年第四季度和全年财务业绩
每日活跃用户同比增长10％，达到4.14亿
第四季度收入同比增长5％，达到13.61亿美元
第四季度运营现金流为1.65亿美元，自由现金流为1.11亿美元
加利福尼亚州圣莫尼卡——2024年2月6日——Snap Inc.（纽约证券交易所代码：SNAP）今天公布了截至2023年12月31日的季度和全年财务业绩。

首席执行官埃文·斯皮格尔表示：“2023年对Snap来说是关键的一年，因为我们改变了广告业务并继续扩大我们的全球社区，每天活跃用户达到4.14亿。”“Snapchat增强了与朋友、家人和世界的关系，这种独特的价值主张为建立我们的业务以实现长期增长提供了坚实的基础。”
年度财务摘要
•2023年收入为46.06亿美元，而2022年为46.02亿美元。
•2023年的净亏损为13.22亿美元，而2022年为14.3亿美元。
•2023年，调整后的息税折旧摊销前利润连续第四年实现正增长，达到1.62亿美元。
•2023年连续第三年实现正运营现金流，达到2.47亿美元。
•2023年连续第三年实现正自由现金流，达到3500万美元。

2023 年第四季度财务摘要
•收入为13.61亿美元，而去年同期为13亿美元，同比增长5％。
•净亏损为2.48亿美元，而去年同期为2.88亿美元。
•调整后的息税折旧摊销前利润为1.59亿美元，而去年同期为2.33亿美元。
•运营现金流为1.65亿美元，而去年同期为1.25亿美元。
•自由现金流为1.11亿美元，而去年同期为7800万美元。





三个月已结束
十二月三十一日
百分比
改变
十二个月已结束
十二月三十一日
百分比
改变
2023202220232022
（未经审计）（以千计，每股金额除外）
收入$1,361,287 $1,299,735 5 %$4,606,115 $4,601,847 — %
营业亏损$(248,713)$(287,597)14 %$(1,398,379)$(1,395,306)— %
净亏损$(248,247)$(288,460)14 %$(1,322,485)$(1,429,653)7 %
调整后的息税折旧摊销前利润 (1)
$159,149 $233,275 (32)%$161,577 $377,573 (57)%
由（用于）经营活动提供的净现金$164,574 $125,291 31 %$246,521 $184,614 34 %
自由现金流 (2)
$110,855 $78,366 41 %$34,794 $55,308 (37)%
归属于普通股股东的摊薄后每股净亏损$(0.15)$(0.18)17 %$(0.82)$(0.89)8 %
非公认会计准则摊薄后每股净收益（亏损）(3)
$0.08 $0.14 (43)%$0.09 $0.17 (47)%
(1) 净亏损与调整后息税折旧摊销前利润的对账见第10页。2023年第三季度，我们开始结束增强现实企业业务，其中包括将我们的全球员工人数裁减约3％。截至2023年12月31日的三个月和十二个月的合并运营报表中包含的重组费用总额分别为2,220万美元和4,080万美元。在2022年第三季度，我们启动了一项战略优先级调整计划，其中包括将我们的全球员工人数减少约20％。截至2022年12月31日的三个月和十二个月的合并运营报表中包含的重组费用总额分别为3,430万美元和1.889亿美元。
(2) 有关运营活动提供（用于）的净现金与自由现金流的对账情况，请参阅第10页。
(3) 摊薄后每股净亏损与非公认会计准则摊薄后每股净收益（亏损）的对账见第11页。
2

2023 年第四季度摘要和主要亮点

我们发展并加深了与社区的互动：
•2023年第四季度的DAU为4.14亿，同比增长3,900万个，增长10％。
•iOS和安卓平台的每日每日使用量连续增加，同比增长。
•观看Spotlight内容的总时长同比增长了175％以上，Spotlight的平均月活用户同比增长了35％以上。
•在美国，Snap Stars发布的公开报道总数同比增长了125％以上。
•我们与美国Spotify签署了一项新的出版商协议，该协议将把Spotify播客中的短篇精彩片段放到Spotify和Stories上。

我们专注于加速和实现收入增长的多元化：
•我们的订阅服务Snapchat+提供独家、实验和预发行功能，拥有超过700万订阅者。
•我们为Snapchat+订阅者宣布了由人工智能驱动的新功能，使他们能够增强自己的Snap并根据文本提示创建和发送人工智能生成的图像。
•我们的7/0 Pixel购买优化模型的持续势头使与购买相关的转化率同比增长了90％以上。
•我们推出了Snap Promote，这是Snapchat应用程序中易于使用的广告制作界面，只需点击几下即可创建引人入胜的促销活动，从而帮助创作者和小型企业的全新受众发现我们的广告平台并扩大其覆盖面和关注者。
•通过推出 Creator Collab Campaigns（一套使广告商更容易在Snapchat上发现有影响力的创作者社区并与之合作的产品），我们帮助e.l.f. Cosmetics等广告商激活了受创作者启发的美容活动，以实现其业务目标的业绩。
•我们与NYX Professional Makeup合作发布了Beauty Bestie，这是一项由增强现实和人工智能驱动的互动式镜头体验项目，旨在根据Snapchatter的审美、心情和调色板推荐美容产品。

我们投资了我们的增强现实平台：
•超过35万名增强现实创作者和开发者已经制作了近350万个增强现实镜头，其浏览次数已超过3万亿次。
•平均每天有超过3亿Snapchat用户参与增强现实。
•在一年一度的 Lens Fest 上，我们发布了 Lens Studio 5.0 测试版，该测试版具有显著缩短的项目加载时间、利用 ChatGPT 的新人工智能功能以及团队协作工具。
•我们通过利用生成模型并投资工具和自动化来优化机器学习镜头的创建工作流程，这使Snapchatters查看的机器学习镜头数量同比增长了60％以上。
•我们与滚石乐队合作，用滚石乐队的Bitmoji Show Lens庆祝滚石乐队新专辑 “Hackney Diamonds” 的发行，该专辑使用手机的背面摄像头投影米克·贾格尔、基思·理查兹和罗尼·伍德的三维Bitmoji头像。
•我们在印度孟买举办了首届亚太增强现实日，庆祝该地区蓬勃发展的增强现实创作者和开发者社区，以及我们对为用户和品牌普及增强现实所做的持续承诺。
•我们通过Camera Kit Live在体育场馆扩大了增强现实内容的覆盖范围，包括辛辛那提孟加拉虎队、西雅图水手队的体育场以及布鲁克林篮网队的主场巴克莱中心和纽约自由队。此外，我们还将增强现实纳入了电视转播，例如2023年MTV音乐录影带大奖和ESPN的美国证券交易委员会国家，以及包括邦纳鲁音乐艺术节在内的音乐节。
•我们与教育科技公司Inspirit合作，将我们的增强现实技术引入了由相机套件提供支持的Inspirit的STEM课程。
3

2024 年第一季度展望
在我们进入第一季度之际，我们预计全球社区将持续增长，因此，我们的指导范围建立在第一季度每日活跃用户约为4.2亿的假设之上。我们专注于按照路线图执行，对我们的直接响应广告平台进行改进，以推动广告合作伙伴改善业绩并加速收入增长。我们的指导范围是收入为10.95亿美元至11.35亿美元，这意味着收入同比增长11％至15％。根据该收入范围和我们本季度的投资计划，我们估计第一季度调整后的息税折旧摊销前利润将在负5500万美元至负9500万美元之间。
电话会议信息
Snap Inc.将于今天太平洋时间下午3点/美国东部时间下午6点举行电话会议，讨论结果。网络直播和补充信息可在investor.snap.com上观看。电话会议结束后，还将提供网络直播的录音。
Snap Inc.使用其网站（包括snap.com和investor.snap.com）作为披露重要非公开信息的手段，并用于遵守FD法规规定的披露义务。
定义
自由现金流定义为经营活动提供的（用于）的净现金，减去购买不动产和设备。
已发行普通股加上基础股票奖励包括已发行普通股、限制性股票单位、限制性股票奖励和已发行股票期权。
调整后的息税折旧摊销前利润定义为净收益（亏损），不包括利息收入；利息支出，其他收入（支出），净额；所得税优惠（支出）；折旧和摊销；股票薪酬支出；与股票薪酬相关的工资和其他税收支出；以及不时影响净收益（亏损）的某些其他项目。
每日活跃用户（DAU）是指在规定的24小时内至少打开一次Snapchat应用程序的注册Snapchat用户。我们通过将该季度每天的DAU数相加，然后将该总和除以该季度的天数来计算该季度的平均DAU。在 2024 年第一季度初，我们更新了 DAU 的定义，将网络平台的使用包括在内。从历史上看，来自网络平台的DAU并不是实质性的。
每位用户的平均收入 (ARPU) 定义为季度收入除以平均 DAU。
月活用户（MAU）是指在截至日历月底的30天内至少打开一次Snapchat应用程序的注册Snapchat用户。我们通过计算截至该季度每个日历月末的平均月活跃用户来计算特定季度的平均月活跃用户。在 2024 年第一季度初，我们更新了 MAU 的定义，将网络平台的使用包括在内。从历史上看，来自网络平台的MAU并不是实质性的。
注意：有关非公认会计准则财务指标和其他所讨论项目的调整和其他信息，请参阅 “非公认会计准则财务指标”、“GAAP与非GAAP财务指标的对账” 以及 “补充财务信息和业务指标”。
关于 Snap Inc.
Snap Inc. 是一家科技公司。我们认为，相机是改善人们生活和沟通方式的最佳机会。我们赋予人们表达自我、活在当下、了解世界以及一起享受乐趣的能力，从而为人类进步做出贡献。欲了解更多信息，请访问 snap.com。
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联系我们
投资者和分析师：
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前瞻性陈述
本新闻稿包含经修订的1933年《证券法》第27A条、经修订的《证券法》和经修订的1934年《证券交易法》第21E条或《交易法》所指的关于我们和我们的行业的前瞻性陈述，这些陈述涉及重大风险和不确定性。除本新闻稿中包含的历史事实陈述以外的所有陈述，包括有关指导方针、我们未来的经营业绩或财务状况、未来股票回购计划或股票分红、业务战略和计划、用户增长和参与度、产品计划、未来运营管理目标以及广告商和合作伙伴产品的声明，均为前瞻性陈述。在某些情况下，您可以识别前瞻性陈述，因为它们包含 “预测”、“相信”、“考虑”、“继续”、“可以”、“估计”、“期望”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“目标”、“将” 或 “将” 或这些词语的否定词语或其他类似的术语或表达。我们提醒您，上述内容可能不包括本新闻稿中的所有前瞻性陈述。
您不应依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。本新闻稿中包含的前瞻性陈述主要基于我们当前对未来事件和趋势的预期和预测，包括我们的财务前景、宏观经济不确定性和地缘政治冲突，我们认为这些预期和预测可能会继续影响我们的业务、财务状况、经营业绩和前景。这些前瞻性陈述受以下风险和不确定性的影响：我们的财务业绩；我们实现和维持盈利的能力；我们产生和维持正现金流的能力；我们吸引和留住用户、合作伙伴和广告商的能力；竞争和新的市场进入者；管理我们的增长和未来支出；遵守新的法律、法规和行政行动；我们维护、保护和增强知识产权的能力；我们在现有和新的细分市场取得成功的能力; 我们的能力吸引和留住合格的团队成员和关键人员；我们偿还未偿债务或为其再融资或获得额外融资的能力；未来的收购、资产剥离或投资；气候变化、自然灾害、健康疫情、宏观经济状况、战争或其他武装冲突的潜在不利影响，以及 “风险因素” 和我们向美国证券公司提交的最新定期报告中其他地方描述的风险、不确定性和其他因素交易委员会或 SEC，可在美国证券交易委员会的网站是 www.sec.gov。更多信息将在我们的定期报告中提供，该报告将在本新闻稿和我们不时向美国证券交易委员会提交的其他文件所涉期间向美国证券交易委员会提交。此外，本新闻稿中包含的任何前瞻性陈述均基于我们认为截至目前为止合理的假设。除非法律要求，否则我们没有义务更新任何前瞻性陈述以反映本新闻稿发布之日之后的事件或情况，也没有义务反映新信息或意外事件的发生，包括与地缘政治冲突和宏观经济状况相关的未来发展。
非公认会计准则财务指标
为了补充根据公认会计原则编制和列报的合并财务报表，我们使用某些非公认会计准则财务指标来了解和评估我们的核心经营业绩，如下所述。这些非公认会计准则财务指标可能与其他公司使用的类似标题的指标不同，其列出是为了增强投资者对我们财务业绩的总体理解，不应被视为替代或优于根据公认会计原则编制和列报的财务信息。
我们使用非公认会计准则财务指标，自由现金流定义为经营活动提供的（用于）的净现金，减去购买不动产和设备后的净现金。我们认为，自由现金流是衡量扣除资本支出后可用于运营费用和业务投资的现金的重要流动性指标，也是管理层使用的关键财务指标。此外，我们认为自由现金流是一项重要的衡量标准，因为我们使用第三方基础设施合作伙伴来托管我们的服务，因此我们不会花费大量资本支出来支持创收活动。自由现金流作为流动性衡量标准对投资者很有用，因为它可以衡量我们产生或使用现金的能力。一旦我们的业务需求和义务得到满足，现金就可以用来维持强劲的资产负债表并投资于未来的增长。
5

我们使用调整后息税折旧摊销前利润的非公认会计准则财务指标，其定义为净收益（亏损）；不包括利息收入；利息支出；其他收入（支出），净额；所得税优惠（支出）；折旧和摊销；股票薪酬支出；与股票薪酬相关的工资和其他税收支出；以及不时影响净收益（亏损）的某些其他项目。我们认为，调整后的息税折旧摊销前利润有助于确定我们业务的潜在趋势，否则这些趋势可能会被我们在调整后息税折旧摊销前利润中排除的支出的影响所掩盖。
我们使用非公认会计准则财务衡量非公认会计准则净收益（亏损），其定义为净收益（亏损）；不包括无形资产摊销；股票薪酬支出；与股票薪酬相关的工资和其他税收支出；不时影响净收益（亏损）的某些其他项目；以及相关的所得税调整。然后，使用非公认会计准则净收益（亏损）和加权平均摊薄后的每股净收益（亏损）来计算非公认会计准则摊薄后的每股净收益（亏损）。与调整后的息税折旧摊销前利润类似，我们认为这些指标有助于确定我们业务的潜在趋势，否则这些趋势可能会被我们在该指标中排除的支出的影响所掩盖。
我们认为，这些非公认会计准则财务指标提供了有关我们财务业绩的有用信息，增强了对我们过去业绩和未来前景的总体理解，并提高了管理层用于财务和运营决策的关键指标的透明度。我们提出这些非公认会计准则指标是为了帮助投资者通过管理层的眼光看待我们的财务业绩，也因为我们认为这些指标为投资者提供了额外的工具，可以用来将我们在多个时期的核心财务业绩与业内其他公司进行比较。
有关这些非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账，请参阅 “GAAP与非GAAP财务指标的对账”。
Snap Inc.、“Snapchat” 以及我们的其他注册和普通法商品名称、商标和服务标志均为 Snap Inc. 或我们的子公司的财产。
6

SNAP INC.
合并现金流量表
（以千计，未经审计）
三个月已结束
十二月三十一日
十二个月已结束
十二月三十一日
2023202220232022
来自经营活动的现金流
净亏损$(248,247)$(288,460)$(1,322,485)$(1,429,653)
为使净亏损与（用于）经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
折旧和摊销52,324 48,491 168,441 202,173 
基于股票的薪酬333,197 450,574 1,324,004 1,387,787 
债务发行成本的摊销1,844 1,837 7,361 6,865 
债务和股权证券的亏损（收益），净额27,139 21,279 33,027 36,838 
其他4,140 (741)(26,958)15,596 
扣除收购影响后的运营资产和负债变动：
扣除备抵后的应收账款(153,899)(182,216)(98,127)(119,780)
预付费用和其他流动资产5,219 (8,803)(9,920)(40,917)
经营租赁使用权资产17,295 18,236 70,674 71,441 
其他资产5,430 12,129 2,238 (504)
应付账款140,485 (13,950)94,988 46,492 
应计费用和其他流动负债(6,567)88,890 62,130 71,706 
经营租赁负债(15,484)(22,455)(68,007)(68,886)
其他负债1,698 480 9,155 5,456 
由（用于）经营活动提供的净现金164,574 125,291 246,521 184,614 
来自投资活动的现金流
购买财产和设备(53,719)(46,925)(211,727)(129,306)
购买战略投资— (13,996)(7,770)(26,346)
战略投资的销售2,408 — 7,559 63,276 
为收购支付的现金，扣除获得的现金— (35,409)(50,254)(67,067)
购买有价证券(5,956)(753,372)(2,048,273)(3,485,638)
有价证券的销售351,757 23,799 459,481 75,716 
有价证券的到期日330,980 704,773 2,424,717 2,525,215 
其他(2,347)16 (2,779)(18,125)
由（用于）投资活动提供的净现金623,123 (121,114)570,954 (1,062,275)
来自融资活动的现金流
发行可转换票据的收益，扣除发行成本— — — 1,483,500 
购买上限通话— — — (177,000)
行使股票期权的收益622 401 1,038 4,272 
债务发行成本的支付— — — (3,006)
回购A类无表决权普通股(189,394)(500,539)(189,394)(1,001,052)
收购的延期付款(15,876)— (270,433)— 
由（用于）融资活动提供的净现金(204,648)(500,138)(458,789)306,714 
现金、现金等价物和限制性现金的变化583,049 (495,961)358,686 (570,947)
现金、现金等价物和限制性现金，期初1,199,413 1,919,737 1,423,776 1,994,723 
期末现金、现金等价物和限制性现金$1,782,462 $1,423,776 $1,782,462 $1,423,776 
补充披露
为所得税支付的现金，净额$3,714 $3,121 $30,924 $12,087 
支付利息的现金$685 $682 $10,244 $8,873 
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SNAP INC.
合并运营报表
（以千计，每股金额除外，未经审计）
三个月已结束
十二月三十一日
十二个月已结束
十二月三十一日
2023202220232022
收入$1,361,287 $1,299,735 $4,606,115 $4,601,847 
成本和支出：
收入成本621,504 481,311 2,114,117 1,815,342 
研究和开发483,528 584,942 1,910,862 2,109,800 
销售和营销275,811 295,150 1,122,092 1,118,746 
一般和行政229,157 225,929 857,423 953,265 
成本和支出总额1,610,000 1,587,332 6,004,494 5,997,153 
营业亏损(248,713)(287,597)(1,398,379)(1,395,306)
利息收入43,463 28,698 168,394 58,597 
利息支出(5,275)(5,312)(22,024)(21,459)
其他收入（支出），净额(34,447)(20,043)(42,414)(42,529)
所得税前亏损(244,972)(284,254)(1,294,423)(1,400,697)
所得税优惠（费用）(3,275)(4,206)(28,062)(28,956)
净亏损$(248,247)$(288,460)$(1,322,485)$(1,429,653)
归属于A类、B类和C类普通股股东的每股净亏损：
基本$(0.15)$(0.18)$(0.82)$(0.89)
稀释$(0.15)$(0.18)$(0.82)$(0.89)
计算每股净亏损时使用的加权平均份额：
基本1,638,7141,573,8831,612,5041,608,304
稀释1,638,7141,573,8831,612,5041,608,304
8

SNAP INC.
合并资产负债表
（以千计，面值除外，未经审计）
十二月三十一日
2023		十二月三十一日
2022
资产
流动资产
现金和现金等价物$1,780,400 $1,423,121 
有价证券1,763,680 2,516,003 
扣除备抵后的应收账款1,278,176 1,183,092 
预付费用和其他流动资产153,587 134,431 
流动资产总额4,975,843 5,256,647 
财产和设备，净额410,326 271,777 
经营租赁使用权资产516,862 370,952 
无形资产，净额146,303 204,480 
善意1,691,827 1,646,120 
其他资产226,597 279,562 
总资产$7,967,758 $8,029,538 
负债和股东权益
流动负债
应付账款$278,961 $181,774 
经营租赁负债49,321 46,485 
应计费用和其他流动负债805,836 987,340 
流动负债总额1,134,118 1,215,599 
可转换优先票据，净额3,749,400 3,742,520 
经营租赁负债，非流动546,279 386,271 
其他负债123,849 104,450 
负债总额5,553,646 5,448,840 
承付款和意外开支
股东权益
A类无表决权普通股，面值0.00001美元。已授权3,000,000股，已发行1,440,541股，截至2023年12月31日已发行1,391,341股，授权3,000,000股，已发行1,371,242股，截至2022年12月31日已发行1,319,930股。
14 13 
B类有表决权的普通股，面值0.00001美元。截至2023年12月31日已授权70万股，已发行和流通22,528股，授权70万股，截至2022年12月31日已发行和流通22,529股。
— — 
C类有表决权的普通股，面值0.00001美元。截至2023年12月31日和2022年12月31日，已授权260,888股，已发行和流通股231,627股。
2 2 
库存股，按成本计算。截至2023年12月31日和2022年12月31日，A类无表决权普通股分别为49,200股和51,312股。
(479,903)(500,514)
额外的实收资本14,613,404 13,309,828 
累计赤字(11,726,536)(10,214,657)
累计其他综合收益（亏损）7,131 (13,974)
股东权益总额2,414,112 2,580,698 
负债和股东权益总额$7,967,758 $8,029,538 
9

SNAP INC.
公认会计准则与非公认会计准则财务指标的对账
（以千计，未经审计）
三个月已结束
十二月三十一日
十二个月已结束
十二月三十一日
2023202220232022
自由现金流对账：
由（用于）经营活动提供的净现金$164,574 $125,291 $246,521 $184,614 
减去：
购买财产和设备(53,719)(46,925)(211,727)(129,306)
自由现金流$110,855 $78,366 $34,794 $55,308 
三个月已结束
十二月三十一日
十二个月已结束
十二月三十一日
2023202220232022
调整后的息税折旧摊销前利润对账：
净亏损$(248,247)$(288,460)$(1,322,485)$(1,429,653)
加（扣除）：
利息收入(43,463)(28,698)(168,394)(58,597)
利息支出5,275 5,312 22,024 21,459 
其他（收入）支出，净额34,447 20,043 42,414 42,529 
所得税（福利）支出3,275 4,206 28,062 28,956 
折旧和摊销43,882 34,975 159,999 186,434 
股票薪酬支出333,063 446,339 1,319,783 1,353,283 
与股票薪酬相关的工资和其他税收支出8,706 5,172 39,324 44,213 
重组费用 (1)
22,211 34,386 40,850 188,949 
调整后 EBITDA$159,149 $233,275 $161,577 $377,573 
(1) 2023年与我们的AR Enterprise业务结束相关的重组费用主要包括现金遣散费、股票薪酬支出以及与修改某些收购的无形资产的使用寿命和处置相关的费用。此外，在截至2023年12月31日的三个月和十二个月中，我们确认了与清算相关的570万美元的所得税优惠，该优惠包含在上述所得税（福利）支出项目中。2022年与战略重组计划相关的重组费用主要包括截至2022年12月31日的三个月和十二个月中分别为600万美元和9,710万美元的遣散费和相关费用、股票薪酬支出、租赁退出和相关费用、减值费用、合同终止费用和无形资产摊销。这些费用并不能反映我们业务的潜在趋势。
按职能划分的折旧和摊销费用总额：
三个月已结束
十二月三十一日
十二个月已结束
十二月三十一日
2023202220232022
折旧和摊销费用 (1)：
收入成本$3,171 $8,114 $12,751 $24,235 
研究和开发31,040 29,834 106,278 98,041 
销售和营销10,017 6,130 26,161 67,169 
一般和行政8,096 4,413 23,251 12,728 
总计$52,324 $48,491 $168,441 $202,173 
(1) 截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和十二个月的折旧和摊销费用包括重组费用。
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SNAP INC.
GAAP与非GAAP财务指标的对账（续）
（以千计，每股金额除外，未经审计）
按职能划分的股票薪酬支出总额：
三个月已结束
十二月三十一日
十二个月已结束
十二月三十一日
2023202220232022
股票薪酬支出 (1)：
收入成本$2,665 $4,248 $9,555 $12,288 
研究和开发220,996 319,447 893,026 970,746 
销售和营销70,369 69,346 255,688 203,092 
一般和行政39,167 57,533 165,735 201,661 
总计$333,197 $450,574 $1,324,004 $1,387,787 
(1) 截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和十二个月的股票薪酬支出包括重组费用。
三个月已结束
十二月三十一日
十二个月已结束
十二月三十一日
2023202220232022
非公认会计准则净收益（亏损）对账：
净亏损$(248,247)$(288,460)$(1,322,485)$(1,429,653)
无形资产的摊销17,484 18,073 72,778 123,413 
股票薪酬支出333,063 446,339 1,319,783 1,353,283 
与股票薪酬相关的工资和其他税收支出8,706 5,172 39,324 44,213 
重组费用 (1)
22,211 34,386 40,850 188,949 
所得税调整(5,306)(988)(6,116)(2,507)
非公认会计准则净收益（亏损）$127,911 $214,522 $144,134 $277,698 
加权平均普通股——摊薄1,638,7141,573,8831,612,5041,608,304
非公认会计准则摊薄后每股净收益（亏损）对账：
摊薄后的每股净亏损$(0.15)$(0.18)$(0.82)$(0.89)
对净亏损的非公认会计准则调整0.23 0.32 0.91 1.06 
非公认会计准则摊薄后的每股净收益（亏损）$0.08 $0.14 $0.09 $0.17 
(1) 2023年与我们的AR Enterprise业务结束相关的重组费用主要包括现金遣散费、股票薪酬支出以及与修改某些收购的无形资产的使用寿命和处置相关的费用。此外，在截至2023年12月31日的三个月和十二个月中，我们确认了与清算相关的570万美元的所得税优惠，该优惠包含在上述所得税调整细列项目中。2022年与战略重组计划相关的重组费用主要包括截至2022年12月31日的三个月和十二个月中分别为600万美元和9,710万美元的遣散费和相关费用、股票薪酬支出、租赁退出和相关费用、减值费用、合同终止费用和无形资产摊销。这些费用并不能反映我们业务的潜在趋势。
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SNAP INC.
补充财务信息和业务指标
（美元和千股票，每位用户金额除外，未经审计）
Q3 2022Q4 2022Q1 2023Q2 2023Q3 2023Q4 2023
（NM = 没有意义）
现金流和股份
由（用于）经营活动提供的净现金$55,945 $125,291 $151,102 $(81,936)$12,781 $164,574 
（用于）经营活动提供的净现金——同比（同比）(22)%(32)%19 %34 %(77)%31 %
（用于）经营活动提供的净现金——TTM（过去十二个月）$244,851 $184,614 $208,257 $250,402 $207,238 $246,521 
购买财产和设备$(37,836)$(46,925)$(47,630)$(36,943)$(73,435)$(53,719)
物业和设备购买量-同比91 %91 %125 %58 %94 %14 %
购买财产和设备-TTM$(106,946)$(129,306)$(155,761)$(169,334)$(204,933)$(211,727)
自由现金流$18,109 $78,366 $103,472 $(118,879)$(60,654)$110,855 
自由现金流-同比(65)%(51)%(3)%19 %(435)%41 %
自由现金流-TTM$137,905 $55,308 $52,496 $81,068 $2,305 $34,794 
已发行普通股1,605,868 1,574,086 1,595,205 1,616,119 1,638,905 1,645,496 
已发行普通股-同比— %(3)%(2)%(2)%2 %5 %
股票标的股票奖励94,772 131,718 128,218 149,065 154,525 157,981 
股票标的股票奖励-同比2 %59 %71 %62 %63 %20 %
已发行普通股总额加上基础股票奖励1,700,640 1,705,804 1,723,423 1,765,184 1,793,430 1,803,477 
已发行普通股总额加上基础股票奖励——同比— %— %1 %2 %5 %6 %
运营结果
收入$1,128,476 $1,299,735 $988,608 $1,067,669 $1,188,551 $1,361,287 
收入-同比6 %0.1 %(7)%(4)%5 %5 %
收入-TTM$4,599,997 $4,601,847 $4,527,728 $4,484,488 $4,544,563 $4,606,115 
各地区收入 (1)
北美$811,602 $880,310 $639,896 $686,829 $786,154 $899,542 
北美-同比3 %(6)%(16)%(13)%(3)%2 %
北美-TTM$3,287,621 $3,235,854 $3,117,489 $3,018,637 $2,993,189 $3,012,421 
欧洲$161,396 $218,552 $157,760 $182,109 $200,272 $238,253 
欧洲-同比5 %5 %(3)%7 %24 %9 %
欧洲-TTM$702,537 $712,177 $707,805 $719,817 $758,693 $778,394 
世界其他地区$155,478 $200,873 $190,952 $198,731 $202,125 $223,492 
世界其他地区-同比22 %28 %34 %28 %30 %11 %
世界其他地区-TTM$609,839 $653,816 $702,434 $746,034 $792,681 $815,300 
营业亏损$(435,242)$(287,597)$(365,264)$(404,339)$(380,063)$(248,713)
营业亏损——同比(141)%NM(35)%(1)%13 %14 %
营业亏损——利润(39)%(22)%(37)%(38)%(32)%(18)%
营业损失-TTM$(1,132,836)$(1,395,306)$(1,489,043)$(1,492,442)$(1,437,263)$(1,398,379)
净收益（亏损）$(359,502)$(288,460)$(328,674)$(377,308)$(368,256)$(248,247)
净收益（亏损）-同比(400)%NM9 %11 %(2)%14 %
净收益（亏损）-TTM$(1,118,643)$(1,429,653)$(1,398,703)$(1,353,944)$(1,362,698)$(1,322,485)
调整后 EBITDA$72,640 $233,275 $813 $(38,479)$40,094 $159,149 
调整后的息税折旧摊销前利润同比(58)%(29)%(99)%(635)%(45)%(32)%
调整后的息税折旧摊销前利润-利润 (2)
6 %18 %0.1 %(4)%3 %12 %
调整后的息税折旧摊销前利润-TTM$471,091 $377,573 $313,918 $268,249 $235,703 $161,577 
(1) 地理报告的总收入根据我们对广告曝光量的地理位置的确定分配给每个区域，因为这与基于用户活动的收入大致相同。这种分配与我们确定ARPU的方式一致。
(2) 我们将调整后的息税折旧摊销前利润率定义为调整后的息税折旧摊销前利润除以公认会计原则收入。
12

SNAP INC.
补充财务信息和业务指标（续）
（美元和千股票，每位用户金额除外，未经审计）
Q3 2022Q4 2022Q1 2023Q2 2023Q3 2023Q4 2023
其他
每日活跃用户（以百万计）(1)
363 375 383 397 406 414 
DAU-同比19 %17 %15 %14 %12 %10 %
按地区划分的每日生活量（单位：百万）
北美100 100 100 101 101 100 
北美-同比4 %3 %3 %2 %1 %— %
欧洲88 92 93 94 95 96 
欧洲-同比11 %12 %10 %9 %7 %4 %
世界其他地区175 183 190 202 211 218 
世界其他地区-同比34 %31 %27 %25 %21 %19 %
ARPU$3.11 $3.47 $2.58 $2.69 $2.93 $3.29 
ARPU-同比(11)%(15)%(19)%(16)%(6)%(5)%
按地区划分的 ARPU
北美$8.13 $8.77 $6.37 $6.83 $7.82 $8.96 
北美-同比(1)%(9)%(18)%(14)%(4)%2 %
欧洲$1.83 $2.38 $1.70 $1.93 $2.11 $2.49 
欧洲-同比(5)%(6)%(12)%(2)%15 %5 %
世界其他地区$0.89 $1.10 $1.00 $0.98 $0.96 $1.03 
世界其他地区-同比(9)%(2)%6 %3 %8 %(7)%
员工（全职；不包括兼职、承包商和临时人员）5,7065,2885,2015,2865,3675,289
员工-同比10 %(7)%(15)%(18)%(6)%— %
折旧和摊销费用
收入成本$5,548 $8,114 $3,226 $3,170 $3,184 $3,171 
研究和开发23,722 29,834 24,139 24,847 26,252 31,040 
销售和营销4,586 6,130 5,073 5,605 5,466 10,017 
一般和行政2,435 4,413 2,782 6,066 6,307 8,096 
总计$36,291 $48,491 $35,220 $39,688 $41,209 $52,324 
折旧和摊销费用-同比12 %39 %(8)%(50)%14 %8 %
股票薪酬支出
收入成本$2,745 $4,248 $1,885 $2,365 $2,640 $2,665 
研究和开发246,783 319,447 219,850 217,565 234,615 220,996 
销售和营销43,098 69,346 54,939 57,597 72,783 70,369 
一般和行政50,333 57,533 38,257 40,416 47,895 39,167 
总计$342,959 $450,574 $314,931 $317,943 $357,933 $333,197 
股票薪酬支出——同比14 %51 %14 %— %4 %(26)%
(1) 由于四舍五入，数字可能无法移动。
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