高通公布2024财年第一季度业绩

收入：99亿美元

公认会计准则每股收益：2.46美元，非公认会计准则每股收益：2.75美元

—收入和每股收益超过了指导区间的高端—

—QCT Automotive：创纪录的季度收入—

圣地亚哥——2024年1月31日——高通公司（纳斯达克股票代码：QCOM）今天公布了截至2023年12月24日的第一财季业绩。

高通公司总裁兼首席执行官克里斯蒂亚诺·阿蒙表示：“我们非常高兴地公布强劲的季度业绩，收入和每股收益超过了我们预期的最高水平。”“展望未来，我们将凭借领先的Snapdragon平台以及手机、汽车、PC、XR和工业物联网在连接、计算和设备端生成人工智能方面的技术差异化来巩固这一势头。”

第一季度业绩1

			GAAP																		非公认会计准则
（以百万计，每股数据和百分比除外）			2024 财年第一季度						2023 财年第一季度						改变						2024 财年第一季度						2023 财年第一季度															改变
收入			$9,935						$9,463						+5%						$9,922						$9,456															+5%
税前收益（EBT）			$2,962						$2,371						+25%						$3,585						$3,166															+13%
净收入			$2,767						$2,235						+24%						$3,101						$2,684															+16%
摊薄后的每股收益 (EPS)			$2.46						$1.98						+24%						$2.75						$2.37															+16%

(1) 关于我们使用非公认会计准则财务指标以及GAAP和非GAAP业绩之间对账的讨论载于本新闻稿末尾标有 “关于使用非公认会计准则财务指标的说明” 和 “GAAP业绩与非GAAP业绩的对账” 的章节中。

分部业绩

QCT 收入来源1

(1) 我们根据产品销售的行业和应用对QCT收入进行分类。

向股东返还资本

在2024财年第一季度，我们向股东返还了17亿美元，其中包括8.95亿美元，合每股0.80美元的现金分红，以及通过回购600万股普通股的7.84亿美元。

商业展望

以下陈述是前瞻性的，实际结果可能存在重大差异。本新闻稿中的 “关于前瞻性陈述的说明” 描述了我们面临的某些风险，我们向美国证券交易委员会（SEC）存档的最新季度报告更全面地描述了我们的风险。

下表根据当前展望总结了GAAP和非GAAP指南。

当前指南 24 财年第二季度估计值1

收入

89亿美元-97亿美元

补充收入信息

QCT 收入

76亿美元-82亿美元

QTL 收入

12亿美元-14亿美元

GAAP 摊薄后每股

$1.73 - $1.93

减去归属于QSI的摊薄后每股收益

$—

减去归因于股份薪酬的摊薄后每股收益

($0.51)

减去归因于其他项目的摊薄后每股收益2

$0.04

非公认会计准则摊薄每股收益

$2.20 - $2.40

(1) 我们的展望不包括拟议的税法变更、未来资产减值或未决法律事务的条款，但可能和可估算的未来法定金额除外。此外，由于其性质，某些收入和支出项目，例如某些投资、衍生品和外币交易收益或亏损，无法准确预测。因此，我们仅在合理确定的范围内将此类项目纳入我们的财务展望。我们的展望包括任何待处理的业务合并的影响，预计合并将在下个季度完成。实际结果可能与前景存在重大差异。

(2) 我们对2024财年第二季度归属于其他项目的摊薄后每股收益的指导主要与美国联邦所得税法要求将研发支出资本化所产生的税收优惠有关，但部分被收购相关项目所抵消。

电话会议

高通2024财年第一季度财报电话会议将于2024年1月31日太平洋时间（PT）下午1点45分开始直播，网址为 http://investor.qualcomm.com/events.cfm。本次电话会议将包括讨论G条例中定义的 “非公认会计准则财务指标”。最直接可比的GAAP财务指标和将这些非公认会计准则财务指标与我们根据公认会计原则编制的财务业绩进行核对的信息以及将在电话会议上讨论的其他财务和统计信息将在电话会议开始前立即在 http://investor.qualcomm.com/ 上发布。在此后的30天内，将在 http://investor.qualcomm.com/events.cfm 和电话直播后通过电话进行音频重播。要通过电话收听重播，美国来电者可以拨打（877）660-6853，国际来电者可以拨打（201）612-7415。来电者应使用预订号码 13743224。

关于高通

高通正在创造一个所有人和所有事物都可以智能连接的世界。我们的单一技术路线图使我们能够有效地将引发移动革命的技术（包括高级连接、高性能、低功耗计算、设备端智能等）扩展到各行各业的下一代联网智能设备。高通和我们的Snapdragon平台系列的创新将有助于实现云边融合，实现行业转型，加速数字经济，并彻底改变我们体验世界的方式，以实现更大的利益。

高通公司包括我们的许可业务、QTL 以及我们的绝大多数专利组合。高通公司的子公司Qualcomm Technologies, Inc. 及其子公司运营着我们几乎所有的工程和研发职能以及几乎所有的产品和服务业务，包括我们的QCT半导体业务。Snapdragon 和高通品牌产品是高通科技公司和/或其子公司的产品。高通公司的专利技术由高通公司许可。

关于前瞻性陈述的说明

除了此处包含的历史信息外，本新闻稿还包含本质上受风险和不确定性影响的前瞻性陈述，包括但不限于以下方面的陈述：我们的技术差异化以及Snapdragon平台在各个行业和应用中的优势；我们的业务展望；以及与收入和每股收益（EPS）相关的估计和指导。前瞻性陈述通常用 “估计”、“指导”、“期望”、“预期”、“打算”、“计划”、“相信”、“寻求” 等词语和类似表述来识别。由于许多重要因素，实际业绩可能与前瞻性陈述中提及的业绩存在重大差异，包括但不限于：我们对少数客户和被许可人的依赖，尤其是他们销售高端设备；我们的客户垂直整合；我们的很大一部分业务集中在中国，中美贸易和国家安全紧张局势加剧了这种情况；我们有能力将我们的技术和产品扩展到新的和扩大的产品领域，和行业以及手机以外的应用程序；我们的战略收购、交易和投资，以及我们完成战略收购的能力；我们对有限数量的第三方供应商的依赖；与制造设施运营和控制相关的风险；我们的信息技术系统的安全漏洞，或以其他方式盗用我们的技术、知识产权或其他专有或机密信息；我们吸引和留住合格员工的能力；我们的许可的持续和未来成功计划，这要求我们继续发展我们的专利组合，续订或重新谈判即将到期的许可协议；一些原始设备制造商努力避免为使用我们的知识产权支付公平合理的特许权使用费，以及对我们的许可业务模式的其他攻击；我们的专利许可做法可能发生变化，无论是由于政府调查、法律挑战还是其他原因；政府调查或诉讼或其他法律诉讼中的不利裁决；我们的客户和被许可方的销售产品和基于CDMA、OFDMA和其他通信技术（包括5G）的服务，以及我们的客户对基于这些技术的产品的需求；快速技术变革环境中的竞争以及我们适应此类变化和有效竞争的能力；我们的产品或客户或被许可人的产品故障，包括因安全漏洞、缺陷或错误而导致的故障；难以执行和保护我们的知识产权；第三方声称我们侵犯了他们的权利智力的财产；我们对开源软件的使用；半导体行业的周期性质；全球、区域或地方经济状况的下降，或我们的股价和收益波动；地缘政治冲突、自然灾害、流行病和其他健康危机以及我们无法控制的其他因素；我们遵守法律、法规、政策和标准的能力；我们的债务；以及潜在的纳税义务。这些风险和其他风险载于我们向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月24日的财季10-Q表季度报告。我们向美国证券交易委员会提交的报告可在我们的网站www.qualcomm.com上查阅。无论是由于新信息、未来事件还是其他原因，我们都没有义务更新或继续提供与任何前瞻性陈述或风险因素有关的信息。

高通公司

简明的合并资产负债表

（以百万计，面值金额除外）

（未经审计）

高通公司

简明合并运营报表

（以百万计，每股数据除外）

（未经审计）

高通公司

简明的合并现金流量表

（以百万计）

（未经审计）

关于使用非公认会计准则财务指标的说明

此处提出的非公认会计准则财务指标应作为根据公认会计原则计算的财务指标的补充，而不是替代或优于根据公认会计原则计算的财务指标。此外，“非公认会计准则” 不是公认会计准则定义的术语，因此，我们的非公认会计准则财务指标可能与其他公司使用的类似标题的指标不同。此处列出了公认会计准则和非公认会计准则财务指标之间的对账。

我们使用非公认会计准则财务信息：（i）在一致和可比的基础上评估、评估和基准我们的经营业绩；（ii）衡量我们正在进行的核心运营业务，包括我们的QCT（高通CDMA技术）和QTL（高通技术许可）板块的业绩和效率；（iii）将这些细分市场的表现和效率与竞争对手进行比较。我们使用的非公认会计准则衡量标准包括收入、收入成本、研发（R&D）支出、销售、一般和管理（SG&A）支出、其他收入或支出、营业收入、利息支出、净投资和其他收入、所得税前收入或收益、有效税率、净收益和摊薄后的每股收益。我们能够使用非公认会计准则信息来评估我们认为是一套有意义且可比的财务业绩指标。此外，我们董事会的人力资源和薪酬委员会使用某些非公认会计准则财务指标来为执行官制定部分基于绩效的激励薪酬计划。我们提供非公认会计准则财务信息，以提高投资者在财务和运营决策中使用此类信息的透明度。机构投资者和分析师还使用这些非公认会计准则财务信息来评估我们的业务以及评估趋势和未来预期。

此处提供的非公认会计准则信息不包括我们的QSI（高通战略计划）板块和某些基于股份的薪酬、收购相关项目、税收项目和其他项目。

•QSI之所以被排除在外，是因为我们通常预计将在可预见的将来退出战略投资，而此类投资价值波动和已实现收益或亏损的影响被视为与我们的运营业绩无关。

•基于股份的薪酬支出主要与限制性股票单位有关。我们认为，将基于股份的薪酬排除在非公认会计准则财务信息中，使我们和投资者能够进一步比较我们持续的核心业务在一段时间内的运营活动以及与其他公司的经营活动。

•某些其他项目被排除在外，因为我们认为这些项目与我们正在进行的核心业务的运营活动无关，如下所示：

◦与收购相关的项目包括与收购相关的无形资产的摊销，几乎所有这些都与基于技术的无形资产的摊销有关，这些无形资产记入收入成本，并将在未来期间重复出现，直到相关的无形资产全部摊销。我们将收购相关的无形资产视为收购时确定的收购前活动产生的项目。与收购相关的无形资产有助于创收，但我们的非公认会计准则财务信息中并未排除这些收入。与收购相关的项目还包括确认库存和不动产、厂房和设备达到公允价值的情况，以及收购相关项目的相关税收影响，以及重组此类收购资产所有权所产生的任何影响。我们还排除了截至收盘时预计或需要出售的收购和/或合并业务的经营业绩。此外，我们不包括某些其他与收购相关的费用，例如第三方收购和整合服务成本以及与临时债务融资和收购结束前签订的信用证相关的成本。

◦我们不包括我们认为与持续业务无关的某些其他项目，例如重大重组和重组相关成本、资产减值和奖励、和解和/或法律或监管事务产生的损失。我们不包括运营费用中确认的递延薪酬计划负债的重估所产生的收益和亏损，以及投资和其他收益（支出）中确认的相关计划资产的抵消损益。

◦某些与记录会计年度无关的税项不包括在内，以便更清楚地了解我们持续的非公认会计准则税率和税后收益。从2023财年第一季度开始，在我们需要为美国联邦所得税目的对研发支出进行资本化和摊销的最初五年中，我们还排除了研发支出待遇的这种变化对我们的所得税准备和经营业绩产生的有利影响。随着资本化研发支出的持续摊销，有利的税收准备金影响将在未来几年减弱。

GAAP 业绩与非 GAAP 业绩的对账

（以百万计，每股数据和百分比除外）												GAAP 与非 GAAP 的对账																														非公认会计准则补充信息
												GAAP 业绩						更少 QSI						减少基于股份的薪酬						减去其他物品1						非公认会计准则业绩						QCT						QTL						非公认会计准则对账项目2
2024 财年第一季度
收入												$9,935						$13						$—						$—						$9,922						$8,423						$1,460						$39
营业收入（亏损）												2,928						7						(602)						(97)						3,620
EBT												2,962						11						(602)						(32)						3,585						2,593						1,080						(88)
EBT 占收入的百分比												30		%																						36		%
净收益（亏损）												2,767						8						(476)						134						3,101
摊薄后每股												$2.46						$0.01						($0.42)						$0.12						$2.75
摊薄后的股票												1,127						1,127						1,127						1,127						1,127
2023 财年第一季度
收入												$9,463						$7						$—						$—						$9,456						$7,892						$1,524						$40
营业收入（亏损）												2,465						(1)						(634)						(177)						3,277
EBT												2,371						(8)						(634)						(153)						3,166						2,183						1,117						(134)
EBT 占收入的百分比												25		%																						33		%
净收益（亏损）												2,235						(7)						(501)						59						2,684
摊薄后每股												$1.98						($0.01)						($0.44)						$0.05						$2.37
摊薄后的股票												1,131						1,131						1,131						1,131						1,131

(1) 本期 “其他项目” 栏中包含的金额的更多详细信息载于本新闻稿末尾标有 “补充信息和对账” 的部分。上一期间 “其他项目” 栏中包含的金额详细信息包含在该期间的新闻稿中。

(2) 与收入相关的非公认会计准则对账项目主要包括不可申报的分部收入减去分部间冲销额。与息税前利润相关的非公认会计准则对账项目主要包括某些收入成本、研发费用、销售和收益、其他支出或收入、利息支出和某些未分配给分部用于管理报告目的的投资收益（支出）；不可报告的分部业绩；以及分部间利润的扣除。

由于四舍五入，总和可能不等于总数。

(1) 非公认会计准则业绩中未包括的其他项目包括5900万美元的收购相关费用，以及与2019年欧盟委员会对我们处以的罚款相关的100万美元利息支出，部分被2,800万美元的净重组和重组相关收益所抵消。不包括在非公认会计准则业绩中的其他项目还包括因递延薪酬计划负债重估而造成的6600万美元亏损，这增加了运营支出，但被关联计划资产重估所产生的相应的6,600万美元收益所抵消，这些收益包含在投资和其他收益中，净收益以及Veoneer非Arriver业务已停止运营的4,400万美元亏损（扣除所得税）。

(2) 在财政年度末，每列的季度税收准备金等于根据公认会计原则计算的每列的年度税收准备金（福利）。在中间季度，这些条款（福利）的总和可能不等于GAAP税收准备金总额，这种差额包含在 “其他项目” 列的税收条款（优惠）中。“其他项目” 栏中的税收优惠包括要求资本化和摊销研发支出产生的国外衍生的无形收入扣除中的1.47亿美元收益，与我们在前期缴纳的韩国预扣税的退款申请中产生的非流动应收账款相关的3,800万美元外币收益，与前期相关的1,600万美元福利，用于调节每列税收准备金与GAAP税收准备金总额的1,400万美元福利本季度以及800万澳元的税收优惠金与收购相关的费用，部分被EBT中其他项目的综合影响所产生的1300万美元支出所抵消。

由于四舍五入，总和可能不等于总数。